PROGRAMA DE AUDITORA (rea Comercial)

Hoja 1 de ___

Nombre de la Compaa:
N Prog.

QUALTEX Ejercicio a auditar:

OBJETIVO Y ALCANCE

2012

2 3 4 5

Ambiente de Control: (Manuales y Procedimientos) Verificar la existencia de Manuales y procedimientos de la Unidad Comercial, y si estos estn alineados a la poltica de la empresa y han sido comunicados oportunamente a toda la unidad. Evaluacin de Riesgos: (Matriz de riesgos) Verificar la existencia y actualizacin de la Matriz de Riesgos de la Unidad Comercial. Actividad de Control: (evaluacin KPI) Verificar que el periodo de cobranza sea eficiente, eficicaz y econmico. Informacin y Comunicacin: (Reportes comunicacin horizontal y vertical) Verificar si se vienen realizando Reportes de Ventas a la alta gerencia. Monitoreo: (Supervisin) Verificar las acciones que se toman respecto de los vendedores que venden por debajo del promedio.

N Proc.

TIPOS DE EVIDENCIA REQUERIDA

Responsable

1 2 3 4 5 6 7
N Proc.

Polticas del rea comercial y Manual de procedimientos del rea comercial Matriz de Riesgo del rea de comercial. Hoja de monitoreo de indicadores de gestin del rea Comercial. Reporte de ventas proporcionados a gerencia Comunicacin con la Gerencia y los vendedores Inspeccin fsica de documentos de crditos otorgados Encuestas de satisfaccin al cliente

Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial Gerencia Comercial

PROCEDIMIENTO GENERAL Y/O ESPECFICO

01

02 03

04 05 07 08 09

Hacer un reclculo sobre los indicadores de gestin y verificar que se encuentren dentro del rango planificado por la Compaa. Indagar por que motivos ciertos indicadores no se estn cumpliendo. Recoger los comentarios negativos y las debilidades reportadas en las encuestas de satisfaccin al cliente. Verificar los resultados comerciales obtenidos, luego de las campaas promocionales y medir el nivel de impacto de las mismas, si es que se ha cumplido con los resultados esperados. Revisar los files de crditos de los clientes y verificar si las ventas en crdito realizadas no sobrepasan las lneas otorgadas a dichos clientes. Medir el tiempo de entrega promedio a los clientes y verificar que est de acuerdo a las polticas de la Compaa. Hacer una seleccin de productos y comparar los precios de los productos de la Compaa con los competidores para medir la aceptacin del precio en el mercado Solicitar una muestra de facturas y verificar que se haya facturado el precio fijado en la lista de precios aprobado en el momento de la facturacin. Verificar la oportunidad de entrega de los informes a gerencia. Corroborar que se encuentren dentro de los plazos establecidos y si cumple con la informacin necesaria para la toma de decisiones de la gerencia.

Auditores

NOMBRE

CARGO/ PUESTO / CATEGORA

INICIALES

1 2

Henry Chapon Alumno 1

Senior de Auditoria (planificador) Asistente (ejecutador)

HFCL WR

PROGRAMA DE AUDITORA (rea Comercial)

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(FIRMA) Nombre y Cargo Vo. Bo.

(FIRMA) Nombre y Cargo Elabor

Fecha de elaboracin: _______________________.