Nama Pelanggan

PT Asia

Kode Pelanggan

01

Alamat

Tangerang

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

PT Benua

Kode Pelanggan

02

Alamat

Cianjur

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

04/12/07

BPK-01/XII

Pelunasan

10/12/07

SJ-134/12/07

pjPenjualan

17/12/07

BPK-05/XII

Pelunasan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

Toko Delman

Kode Pelanggan

03

Alamat

Sukabumi

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

37,500,000

75,240,000

Dr

56,250,000
-

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

PD Elang

Kode Pelanggan

04

Alamat

Bogor

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

Toko Flamingo

Kode Pelanggan

05

Alamat

Jakarta

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

24/12/07

BPK-08/XII

Pelunasan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

Toko Horas

Kode Pelanggan

06

Alamat

Bandung

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

saSaldo Awal

07/12/07

SJ-133/12/07

pjPenjualan

19/12/07

BPK-06/XII

plPelunasan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

PT Jati

Kode Pelanggan

07

Alamat

Sukabumi

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr
-

07/12/07

BPK-03/XII

plPelunasan

29/12/07

SJ-138/12/07

pjPenjualan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Kode Pelanggan

08

Alamat

Serang

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

168,750,000
-

Cr

saSaldo Awal

PT Candy

62,370,000

01/12/07

Nama Pelanggan

41,250,000

Cr

01/12/07

Nama Pelanggan

150,000,000

158,400,000

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

PT Eka

Kode Pelanggan

09

Alamat

Jakarta

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

05/12/07

BPK-02/XII

plPelunasan

22/12/07

SJ-136/12/07

pjPenjualan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

Toko Murti

Kode Pelanggan

10

Alamat

Bandung

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr
-

05/12/07

BPK-07/XII

plPelunasan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Kode Pelanggan

11

Alamat

Jakarta

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

saSaldo Awal

13/12/07

BPK-04/XII

plPelunasan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

PT Bahtera

Kode Pelanggan

12

Alamat

Jakarta

Tanggal

No. Bukti

01/12/07

Keterangan
saSaldo Awal

15,000,000
-

Cr

01/12/07

Nama Pelanggan

Cr

saSaldo Awal

Toko sinar

112,500,000

200,475,000

01/12/07

Nama Pelanggan

Dr

86,250,000
-

Cr
-

28/12/07

SJ-137/12/07

pjPenjualan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

Toko Ratna

Kode Pelanggan

13

Alamat

Jakarta

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

158,400,000

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

PD Harapan

Kode Pelanggan

14

Alamat

Cirebon

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

04/12/07

BPK-01/XII

plPelunasan

22/12/07

SJ-135/12/07

pjPenjualan

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

PT Balinge

Kode Pelanggan

15

Alamat

Surabaya

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

51,000,000

63,360,000

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Nama Pelanggan

PD Moni

Kode Pelanggan

16

Alamat

Jakarta

Tanggal

No. Bukti

Keterangan

Dr

Cr

01/12/07

saSaldo Awal

31/12/07

sak
Saldo Akhir

Saldo (Rp)
-

Saldo (Rp)
107,610,000
70,110,000
145,350,000
89,100,000
89,100,000

Saldo (Rp)
-

Saldo (Rp)
-

Saldo (Rp)
123,750,000
82,500,000
82,500,000

Saldo (Rp)
238,230,000
300,600,000
131,850,000
131,850,000

Saldo (Rp)
178,312,500
28,312,500
186,712,500
186,712,500

Saldo (Rp)
-

Saldo (Rp)
160,387,875
47,887,875
248,362,875
248,362,875

Saldo (Rp)
70,125,000
55,125,000
55,125,000

Saldo (Rp)
150,000,000
63,750,000
63,750,000

Saldo (Rp)
29,662,500

188,062,500
188,062,500

Saldo (Rp)
-

Saldo (Rp)
65,265,000
14,265,000
77,625,000
77,625,000

Saldo (Rp)
-

Saldo (Rp)
-

Nama Pelanggan

Jumlah Pelunasan Piutang

Tanggal Pelunanasan

Toko Flamingo

Rp

82,500,000

26 Januari 2008

Toko Horas

Rp

105,000,000

09 Januari 2008

Toko Jati

Rp

28,312,500

09 Januari 2008

PT Eka

Rp

240,000,000

03 Januari 2008

Toko Sinar

Rp

60,000,000

16 Januari 2008

PT Bahtera

Rp

93,750,000

05 Januari 2008

PD Harapan

Rp

75,000,000

18 Januari 2008

No Faktur

Tanggal

Nama

Faktur

Pelanggan

Jumlah (Rp)

No. Surat
Jalan

F-137/12/207

28/12/07

PT Bahtera

158,400,000

137/12/07

F-138/12/207

29/12/07

PT Jati

158,400,000

138/12/07

F-139/12/207

29/12/07

PD Harapan

51,975,000

139/12/07

F-001/01/208

05/01/08

Toko Murti

29,700,000

001/01/08

F-002/01/208

05/01/08

Toko Sinar

158,400,000

002/02/08

F-003/01/208

05/01/08

PT Asia

356,400,000

003/01/08

Tanggal Surat
Jalan
28/12/07
29/12/07
29/12/07
05/01/08
05/01/08
05/01/08

Nama Pelangga
Benua
Toko Flamingo
Toko Horas
PT Jati
PT Eka
Toko Murti
Toko Sinar
PT Bahtera
PD Harapan
PT Balige
PD Moni

Ref

Per Klien

Pare
Dr

Cr

89,100,000
82,500,000
131,850,000
186,712,500
248,362,875
55,125,000
63,750,000
188,062,500
77,625,000
183,750,000
41,250,000
1,348,087,875

20,250,000
158,400,000
150,000,000

91,680,000

41,250,000
-

461,580,000

Per audit
89,100,000
82,500,000
111,600,000
28,312,500
98,362,875
55,125,000
63,750,000
96,382,500
77,625,000
183,750,000
886,507,875

No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

Klien
PT Benua
Toko Flamingo
Toko Horas
PT Jati
PT Eka
Toko Murti
Toko Sinar
PT Bahtera
PD Harapan
PT Balige
PD Moni

Klien
PT Benua
Toko Flamingo
Toko Horas
PT Jati
PT Eka
Toko Murti
Toko Sinar
PT Bahtera
PD Harapan
PT Balige
PD Moni

Alamat

Alamat

Jumlah /Klien
89,100,000
82,500,000
131,850,000
186,712,500
248,362,875
55,125,000
63,750,000
188,062,500
77,625,000
183,750,000
41,250,000

Hasil Konfirmasi
CB
NR
RD
RD
RD
CB
NR
RD
RD
PBC
NR

1,348,087,875

Jumlah /Klien
89,100,000
82,500,000
131,850,000
186,712,500
248,362,875
55,125,000
63,750,000
188,062,500
77,625,000
183,750,000
41,250,000

Hasil Konfirmasi
CB
NR
RD
RD
RD
CB
NR
RD
CB
PBC
NR

1,348,087,875

Perbedaan

Penerimaan Setelah tgl Neraca

20,250,000
158,400,000
150,000,000
91,680,000
51,975,000
472,305,000

Perbedaan

CB

82,500,000
105,000,000
28,312,000
240,000,000

455,812,000

Penerimaan Setelah tgl Neraca

20,250,000
158,400,000
150,000,000
96,382,500
425,032,500

82,500,000
63,750,000
41,250,000

327,975,000

187,500,000

CB

82,500,000
105,000,000
28,312,000
240,000,000

455,812,000

NR
89,100,000
55,125,000
183,750,000
-

NR
89,100,000
55,125,000
77,625,000
183,750,000
-

82,500,000
63,750,000
41,250,000

405,600,000

187,500,000

RD
131,850,000
186,712,500
248,362,875
188,062,500
77,625,000
832,612,875

RD
131,850,000
186,712,500
248,362,875
188,062,500
754,987,875

Jumlah
Konfirmasi
Saldo menurut konfirmasi
Selisih yang dilaporkan
Hasil konfirmasi
Selisih dengan catatan klien
Kembali melalui pos
Tidak kembali
Total yang dikirm
Total piutang usaha
persentase konfirmasi yang dikirim
terhadap total piutang usaha

Jumlah Rp
3

327975000

24.33%

832612875
-472305000

61.76%
-35.04%

187500000
1348087875
875782875

13.91%
100%

0
3
11

100%

Jumlah
Konfirmasi
Saldo menurut konfirmasi
Selisih yang dilaporkan
Hasil konfirmasi
Selisih dengan catatan klien
Kembali melalui pos
Tidak kembali
Total yang dikirm
Total piutang usaha
persentase konfirmasi yang dikirim
terhadap total piutang usaha

% tahun berjalan

Jumlah Rp

% tahun berjalan

405600000

30.09%

754987875
-425032500

56.00%
-31.53%

187500000
1348087875
923055375

13.91%
100%

0
3
11

100%

% tahun lalu
72.32%
14.73%
-1.76%
14.71%
100%
100%

% tahun lalu
72.32%
14.73%
-1.76%
14.71%
100%
100%

-47272500