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GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUÍA TEORICA MÓDULO PRESUPUESTO FORMULACIÓN

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION INDICE INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO 3 CONCEPTOS 3

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

INDICE

INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO

3

CONCEPTOS

3

OPCIONES DEL MÓDULO

4

GRÁFICO CONTROL DE GESTIÓN DEL MÓDULO

5

FORMULACIÓN

6

1. FASE I CONFIGURACIÓN DE CÓDIGO DE ESTRUCTURA Y NIVELES

6

1.1. Definir Código de Estructura

6

1.2. Definir Niveles de Acciones Internas

7

1.3. Definir Niveles de Centros de Costo

7

1.4. Definir Niveles de Cuentas Presupuestarias

8

1.5. Definir Niveles de Códigos Programáticos

9

1.6. Definir Niveles de Códigos de Clasificación Acciones Internas (Opcional)

10

2. FASE II APERTURA DEL EJERCICIO

10

2.1. Apertura del Ejercicio Presupuestario

11

2.2. Cuentas Presupuestarias

12

2.3. Unidades Ejecutoras

13

2.4. Centro de Costos

15

2.5. Códigos Programáticos

16

2.6. Clasificación por Acción Interna (no es obligatorio)

16

2.7. Fuentes de Financiamiento

17

2.8. Acciones Internas

18

3. FASE III ASIGNACIÓN DE RECURSOS

19

3.1. Acciones Internas

20

3.2. Carga Presupuesto Original

22

4. FASE IV EMISIÓN DEL PRESUPUESTO FORMULADO

23

5. FASE V CIERRE DEL PRESUPUESTO FORMULADO

24

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO

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INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO

El objetivo del adiestramiento del módulo de presupuesto es señalar los pasos y acciones para realizar la formulación del presupuesto. En la formulación del presupuesto el usuario podrá establecer los proyectos, partidas o cuentas presupuestarias, centros de costos y acciones Internas, y realizar la distribución del presupuesto de gastos aprobados para el Organismo.

CONCEPTOS

Código Programático: Se refiere a una estructura que responde a ¿qué se va hacer? Y esta compuesta por:

Tipo

X

Proyecto / Acción Centralizada

XX

Acción Específica

XX

Tipo: indica si se refiere a un Proyecto o Acción Centralizada.

Cuentas Presupuestarias: Es la identificación del recurso por origen y del gasto por objeto, las cuentas vienen identificando el Grupo la Partida, Genérica, Especifica y Sub - especifica. Las partidas presupuestarias son el centro de control del sistema de información de presupuesto y las transacciones pertinentes.

Acciones Internas: Las acciones internas son un medio de control del presupuesto particular del sistema Kerux, el cual permite recoger el gasto asociado a un proyecto o meta particular (para qué se hará el gasto). Cada acción interna está relacionada con un Código de Programa y recoge los recursos asociados a una meta dentro del código programático del Organismo o de la Institución.

Centro de Costos: Se refiere a las unidades o Departamentos que están presente en el organismo, y representan los responsables del gasto (quién lo ejecuta), si lo referimos al organigrama funcional, podríamos decir que los centros de costos serían los cuadros del organigrama:

lo s centros de costos serían los cuadros del organigrama: • Formulación: a través de este

Formulación: a través de este módulo podremos cargar la formulación del presupuesto de Gasto, que no es más que la planificación de un conjunto de tareas, proyectos o actividades que deben ser llevadas a través de las partidas presupuestarias.

Modificaciones Presupuestarias: Las modificaciones presupuestarias consisten en cambios que se efectúan a los créditos asignados a los programas, subprogramas, proyectos, obras, partidas, subpartidas, genéricas, específicas y subespecíficas que

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION expresamente se señalen en la Ley de Presupuesto y

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expresamente se señalen en la Ley de Presupuesto y su respectiva Distribución General de cada año, para los diferentes organismos.

Jerarquía: En el sistema Kerux se utiliza un nivel de rango para partidas, centros de costo, acciones internas y códigos programáticos; estos niveles se denominan Título (T) y Detalle (D), siendo la de título la de mayor jerarquía y las demás atadas a una título son las de Detalle.

OPCIONES DEL MÓDULO

Para la formulación y ejecución del presupuesto el menú principal del módulo Presupuesto, ofrece al usuario las siguientes opciones:

Tablas: esta opción permite crear beneficiarios, fuentes de financiamiento, unidades ejecutoras, códigos programáticos, acciones internas, cuentas presupuestarias, centros de costos y compromisos, que serán empleados para el registro de información en el sistema.

Presupuesto: esta opción permite al usuario cargar la formulación presupuestaria

(Programas

–Centros

Costo

Acciones

Internas),

modificación

al

presupuesto

en

formulación.

Documentos: esta opción permite al usuario recibir, verificar, codificar, reasignar y reversar los documentos, mediante los cuales se ejecuta el presupuesto.

Consultas: esta opción permite al usuario realizar todas las consultas relacionadas a la formulación y ejecución del presupuesto.

Procesos: esta opción permite al usuario generar reservas, generar compromisos, traspaso de compromisos validamente adquiridos etc.

Reportes: esta opción permite al usuario emitir reportes de la formulación, ejecución, entre otros.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION GRÁFICO CONTROL DE GESTIÓN DEL MÓDULO

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GRÁFICO CONTROL DE GESTIÓN DEL MÓDULO

SECTOR SECTOR SECTOR ACCION ACCION ACCION PROYECTO PROYECTO PROYECTO PROYECTO PROYECTO PROYECTO CENTRALIZADA
SECTOR
SECTOR
SECTOR
ACCION
ACCION
ACCION
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
CENTRALIZADA
CENTRALIZADA
CENTRALIZADA
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Acción
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Específica
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Act.
Tarea
Tarea
Tarea
Tarea
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
XXXBs
MM M
88
8
M M
M
8
8
8
ORGANISMO
ORGANISMO
U. U.
EJECUTORAS
EJECUTORAS
C.COSTO 2C.COSTO
C.COSTO 2C.COSTO
1 1
C.COSTO 3
C.COSTO 3
2C.COSTO C.COSTO 2C.COSTO 1 1 C.COSTO 3 C.COSTO 3 MetaMeta 77 Meta 7 Meta 6 Meta
MetaMeta 77 Meta 7 Meta 6 Meta 6 Meta 5 Meta 5 Meta 4 Meta
MetaMeta 77
Meta 7
Meta 6
Meta 6
Meta 5
Meta 5
Meta 4
Meta 4
Meta 3
Meta 3
Meta 2
Meta 2
Meta 1
Meta 1
PROYECTO 3
PROYECTO 3
PROYECTO 2
PROYECTO 2
PROYECTO 1
PROYECTO 1

ACCIONES INTERNAS

ACCIONES INTERNAS

PROYECTO 4

PROYECTO 4

Sub proy1

Sub proy1

Sub proy1

El siguiente basamento legal fue tomado de Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público.

Artículo 2: “ Los órganos y entes sujetos a la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público, formularán y aplicarán la técnica de elaboración del presupuesto por Proyectos y Acciones Centralizadas, entendidas estas como las categorías presupuestarias de mayor nivel y por acciones especificas como categorías de menor nivel. Esta técnica se aplicará en las restantes etapas o fases del proceso presupuestario, de conformidad con las instrucciones que al efecto dicte la Oficina Nacional de Presupuesto, la cual podrá crear de oficio o autorizar a solicitud de los órganos o entes, categorías presupuestarias equivalentes a las señaladas en este artículo.”

Artículo 14: “Los presupuestos públicos de gastos contendrán los gastos corrientes y de capital, y utilizarán las técnicas más adecuadas para formular, ejecutar, seguir y evaluar las políticas, planes de acción y la producción de bienes y servicio de los entes y órganos del sector público ”

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FORMULACIÓN

Para dar inicio al proceso de formulación, se deben seguir las siguientes fases:

Fase I: Configuración de Código de Estructura y de Niveles.

Fase II: Apertura del Ejercicio.

Fase III: Asignación de Recursos.

Fase IV: Emisión del Presupuesto Formulado.

Fase V: Cierre del Presupuesto Formulado.

1. FASE I CONFIGURACIÓN DE CÓDIGO DE ESTRUCTURA Y NIVELES

1.1. Definir Código de Estructura

El módulo de presupuesto permite el manejo de múltiples Planes de cuenta, siempre y cuando sea uno por año formulado. Así se podrá mantener los códigos de estructura anteriores y actualizar los planes de cuentas según los ajustes que sean necesarios.

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Códigos Estructura y se despliega la pantalla Tipos de Estructura.

Estructura y se despliega la pantalla Tipos de Estructura. 1.1.1. Ingrese los datos correspondientes en los

1.1.1.Ingrese los datos correspondientes en los siguientes campos:

Cod Estruct: Nombre de la estructura.

Nombre: Definición del plan de cuentas.

Descripción: Nombre para el código de estructura.

Uso: Viene preestablecido por el sistema.

Act?: Viene preestablecido por el sistema.

1.1.2.Presione el botón OK para guardar la información.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.2. Definir Niveles de Acciones Internas Seleccione desde el

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1.2. Definir Niveles de Acciones Internas

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Acciones Internas y se despliega la pantalla Niveles Acciones Internas.

y se despliega la pantalla Niveles Acciones Internas. 1.2.1. Ingrese en el campo # Nivel el

1.2.1.Ingrese en el campo # Nivel el número del nivel.

1.2.2.Ingrese en el campo Nivel act. el dígito que debe tener ese nivel (puede ser de 1, 2 ó 3 dígitos).

Nota:

El campo Acumulados muestra la sumatoria de los dígitos acumulado en cada nivel.

1.3. Definir Niveles de Centros de Costo

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Centros de Costo y se despliega la pantalla Niveles Centros de Costo,

y se despliega la pantalla Niveles Centros de Costo, 1.3.1. Ingrese en el campo # Nivel

1.3.1.Ingrese en el campo # Nivel el número del nivel.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.3.2. Ingrese en el campo Nivel act. el dígito

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1.3.2.Ingrese en el campo Nivel act. el dígito que debe tener ese nivel (puede ser de 1, 2 ó 3 dígitos).

Nota:

El campo Acumulados muestra la sumatoria de los dígitos acumulado en cada nivel.

1.4. Definir Niveles de Cuentas Presupuestarias

X X Cuenta Cuenta
X X
Cuenta
Cuenta
XX XX XX XX XX XX Partida Partida Partida Partida Genérica Genérica Específica Específica
XX XX
XX XX
XX XX
Partida
Partida
Partida
Partida
Genérica
Genérica
Específica
Específica
XX XX Sub- Sub- Específica Específica
XX XX
Sub- Sub-
Específica
Específica

1.4.1.Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Cuentas Presupuestarias y se despliega la pantalla Niveles Cuentas Presupuestarias:

se despliega la pantalla Niveles Cuentas Presupuestarias: 1.4.2. Ingrese en el campo # Nivel el número

1.4.2.Ingrese en el campo # Nivel el número del nivel.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.4.3. En el campo Nombre ingrese el nombre del

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1.4.3. En el campo Nombre ingrese el nombre del nivel.

1.4.4. En el campo dig. Ant el sistema le mostrará la cantidad de dígitos acumulados del nivel anterior.

1.4.5.En el campo Dig. Act debe ingresar la cantidad de dígitos que posee el nivel actual.

dígitos

1.4.6. En

el

campo

dig.

Acum.

el

sistema

le

mostrará

la

cantidad

de

acumulados hasta el nivel actual.

1.4.7. En el campo Código ud. deberá ingresar el código del nivel de

presupuestaria.

la cuenta

1.4.8. El check Salto es Indicador de salto entre niveles de cuentas, permitiendo cargar cuentas de detalle sin un padre inmediato superior, en otras palabras el padre va a ser dos niveles más arriba del marcado.

1.5. Definir Niveles de Códigos Programáticos El mayor monto de los créditos presupuestarios se debe situar a Proyectos. Los créditos imposibles de distribuir por proyectos, se asignarán a la categoría presupuestaria Acción Centralizada.

Las Acciones Centralizadas son aquellas que no son posibles de definir en términos de proyectos, pero necesarias para garantizar el funcionamiento de las Instituciones Públicas, así como el cumplimiento de otros compromisos del Estado. Sus recursos no son directamente asociables a un único proyecto. Se constituye como una categoría presupuestaria al mismo nivel de los proyectos.

Las Acciones centralizadas y los proyectos se desagregarán en categorías presupuestarias de menor nivel denominadas Acciones Específicas, y se definen como:

En el Proyecto, son aquellas operaciones concretas, suficientes, medibles y cuantificables anualmente, necesarias para lograr el resultado esperado. En la Acción Centralizada, detallan las actividades que realiza la Institución en pro de su funcionamiento, así como el cumplimiento de otros compromisos del Estado.

Los créditos presupuestarios de las acciones específicas, suman a la categoría presupuestaria de mayor nivel a la cual están asociadas.

1.5.1.Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Códigos Programáticos y se despliega la pantalla Niveles Códigos Programáticos, donde debe ingresar los datos según la nueva estructura Por Proyecto.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.6. Definir Niveles de Códigos de Clasific ación Acciones

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GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.6. Definir Niveles de Códigos de Clasific ación Acciones Internas

1.6. Definir Niveles de Códigos de Clasificación Acciones Internas (Opcional)

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Códigos Clasificación Acc. Int. y se despliega la pantalla Niveles de Clasificación de Acción Interna.

la pantalla Niveles de Clasificación de Acción Interna. 1.6.1. Ingrese en el campo Nivel , el

1.6.1.Ingrese en el campo Nivel, el número de nivel. 1.6.2.Ingrese en el campo Nombre, el nombre del nivel.

1.6.3.Ingrese en el campo Nivel act. el número de dígitos de cada nivel.

Nota:

El campo Nivel ant. muestra la cantidad de dígitos que posee el nivel anterior y el campo Acum. muestra la sumatoria de dígitos de los niveles ingresados.

2. FASE II APERTURA DEL EJERCICIO

Los Niveles de formulación van a establecer el detalle máximo de control para las cuentas presupuestarias y centro de costos. En el caso de las cuentas presupuestarias los niveles son:

Nivel 1 Grupo.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION • Nivel 2 Partida. • Nivel 3 Genérica. •

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Nivel 2 Partida.

Nivel 3 Genérica.

Nivel 4 Especifica.

Nivel 5 Subespecifica.

En el caso de los centros de costos ocurre lo mismo, con la diferencia que estos se controlan por unidades o departamentos.

1000

10200

10100

10300

10201

10202

2.1. Apertura del Ejercicio Presupuestario

NIVEL 1

NIVEL 2

NIVEL 3

Para dar inicio al proceso de formulación lo primero que se debe hacer, es dar apertura al ejercicio que se va a formular.

2.1.1.Seleccione

desde

el

menú

principal

las

opciones

Presupuesto

/

Ejercicio

Presupuestario y se despliega la pantalla Ejercicio Presupuestario.

y se despliega la pantalla Ejercicio Presupuestario. 2.1.2. Presione el botón Insertar , y registre el

2.1.2.Presione el botón Insertar, y registre el año a formular, ingresando los datos correspondientes en los campos que se describen a continuación:

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION • Cuentas Presupuestarias : Se coloca el nivel al

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Cuentas Presupuestarias: Se coloca el nivel al cual se desea formular. Si se desea controlar el gasto presupuestario a nivel Subespecífico, se coloca 5 como nivel de formulación.

Centro de Costo: profundidad hasta donde se desea llevar el control.

Nivel de Control de Disponibilidad: Control a que nivel manejará la disponibilidad de los Fondos de Avance.

Numero Total de Periodos: Corresponde a los meses que tiene el ejercicio presupuestario. En los casos donde el ejercicio es de Enero a Diciembre el número de períodos corresponde a 12.

Programación de Pago: Indica en que momento se debe pagar; es decir; si coloco 1 estoy indicando que el pagado se realizará un mes después del compromiso. Este campo es solo de referencia para la programación inicial del presupuesto.

Porcentaje de Aplicación: Este es el encargado de controlar que las modificaciones que se realicen en una cuenta determinada no exceda el monto total de la cuenta multiplicado por el porcentaje colocado en esta casilla. Si se excede, el sistema arrojará un mensaje de alerta. Las cantidades del porcentaje de aplicación y sus variaciones son manejadas por La Oficina Nacional de Presupuesto.

Control de Disponibilidad de Cuenta: Esta opción fue diseñada para controlar el sobregiro. Al marcar por cada cuenta detalle se está indicando que el control de disponibilidad se debe revisar a nivel subespecífico, no permitirá sobregiro. Si por el contrario se elige por nivel configurable, la disponibilidad será examinada al nivel que se configure en el punto 2.2

Plan de Cuentas: La lista trae la configuración del punto 1.1 donde se encuentran los códigos de estructura.

Código Programático: Se toma de la lista desplegable según la configuración realizada en el código de estructura.

Generación de Interfaz Contable: En este punto se le indica al sistema si las cuentas que deben afectar los documentos en contabilidad, son las mismas usadas en presupuesto o por el contrario debe hacer la conversión con las partidas contables.

2.1.3.Presione el botón Guardar, y observe que el botón Formulación se ha activado; luego presione el botón OK para dar como abierto el proceso de formulación.

2.2. Cuentas Presupuestarias

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Cuentas Presupuestarias y se despliega la siguiente pantalla:

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.2.1. Presione el botón Insertar , e ingrese los

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GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.2.1. Presione el botón Insertar , e ingrese los datos

2.2.1.Presione el botón Insertar, e ingrese los datos correspondientes en los campos que se describen a continuación:

Código: Se coloca el Código de la cuenta presupuestaria

Nivel: El sistema lo coloca automáticamente de acuerdo a como se encuentren configurados los niveles de las cuentas

Nombre: Descripción de la cuenta, generalmente se rige por la Oficina Nacional de Presupuesto.

Tipo: Seleccione T si es de titulo y D si es detalle.

Tipo de gasto:

Gastos corrientes: son los gastos de consumo y/o producción, la renta de la propiedad y las transacciones otorgadas a los otros componentes del sistema económico para financiar gastos de esas características. Gastos de Capital: son los gastos destinados a la inversión real y las transferencias de capital que se efectúan con ese propósito a los exponentes del sistema económico.

Control de Disponibilidad: En esta parte se configura el nivel, en el caso que se maneje la figura de sobregiro. En el Campo Cuenta se coloca la cuenta control a la cual debe apuntar la disponibilidad en el caso que la otra carezca de recursos

2.2.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.3. Unidades Ejecutoras

Son todas las Unidades Administrativas responsables en forma total o parcial de la gestión a nivel de una acción presupuestaria.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas /

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Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Unidades Ejecutoras y se despliega la pantalla Unidades Ejecutoras.

2.3.1.Ingrese

los

continuación:

datos

correspondientes

en

los

campos

que

se

describen

a

Código: Ingrese el código que desea usar.

Nombre: Definición de la unidad ejecutora.

Und. Adm?: Este campo se selecciona en el caso que la unidad ejecutora sea la administradora; es decir; la encargada de las otras unidades.

Und. Adm: Es la unidad administradora a la cual va atada la unidad ejecutora.

Cent?: Es la unidad administradora centralizada, además de reunir los requisitos de una unidad administradora, es responsable de planificar, en forma integral, la gestión productiva que se lleva a cabo en una acción presupuestaria. solo puede ser una.

Ubicación G: Ubicación geográfica que le corresponde a la unidad. Presione F9 y seleccione de la lista.

Responsable: es el funcionario designado por autoridad competente para gerenciar en forma integral una acción presupuestaria. Presione F9 y seleccione de la lista.

Cargo: cargo del funcionario designado. Presione F9 y seleccione de la lista.

designado . Presione F9 y seleccione de la lista. 2.3.2. Presione el botón OK para guardar

2.3.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.4. Centro de Costos Seleccione desde el menú principal

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2.4. Centro de Costos

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Centro de Costos y se despliega la pantalla Centros de Costo:

de Costos y se despliega la pantalla Centros de Costo : Es importante señalar que se

Es importante señalar que se deben incluir todos los centros de costos, aun cuando en la formulación del presupuesto no participen en su totalidad inicialmente, sin embargo pudieran asignarles recursos a través de modificaciones presupuestarias.

2.4.1.Presione el botón Insertar, al desplegar la pantalla llene los siguientes campos:

Código: Ingrese el código con el cual desea nombrar su centro de costo.

Nota:

Esta pantalla muestra una estructura en el código, el cual indica la relación jerárquica entre ellos.

Nivel: Lo coloca automáticamente el sistema de acuerdo a la configuración inicial cargada en el punto 1.3.

Nombre: Coloque la definición para ese centro de costo.

Tipo: Ingrese el tipo T (titulo) o D (detalle), de acuerdo sea el caso.

Cod. Unidad Ej.: Presione la tecla F9 y seleccione el código de la unidad ejecutora correspondiente.

Nota:

Para

procedimiento anterior.

de

cada

Centro

Costo

que

desee

crear,

debe

realizar

el

2.4.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.5. Códigos Programáticos Seleccione desde el menú principal las

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2.5. Códigos Programáticos

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Códigos Programáticos y se despliega la pantalla Códigos Programáticos.

y se despliega la pantalla Códigos Programáticos. 2.5.1. Seleccione en el campo Ejercicio Presupuestario el

2.5.1.Seleccione en el campo Ejercicio Presupuestario el año a formular.

2.5.2.Presione el botón Insertar, e ingrese los siguientes datos correspondientes en los campos que se describen a continuación:

Código: Ingrese el código con el cual desea nombrar su código programático.

Nivel: Lo coloca automáticamente el sistema de acuerdo a la configuración inicial cargada en el punto 1.5.

Nombre: Descripción del código.

Tipo: Ingrese el tipo T (titulo) o D (detalle), de acuerdo sea el caso

Mult?: Márquelo sólo si tiene más de una Unidad Ejecutora

Cod. Unidad ej.: Si solo tiene una Unidad Ejecutora presione F9 y coloque el código de ésta.

Nota:

Para cada Código Programático que desee crear, debe realizar el procedimiento anterior.

2.5.3.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.6. Clasificación por Acción Interna (no es obligatorio)

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Clasificación de Acciones Internas y se despliega la pantalla Clasificación por Acción Interna:

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.6.1. Presione el botón Insertar, e ingrese los datos

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GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.6.1. Presione el botón Insertar, e ingrese los datos correspondientes

2.6.1.Presione el botón Insertar, e ingrese los datos correspondientes en los campos que se describen a continuación:

Clasificación: Ingrese el código con el que desea nombrar la acción interna.

Nivel: Por defecto se presenta el nivel 1. Esto va a depender de cómo se configuraran los niveles.

Nombre: Descripción de la clasificación.

Tipo: Ingrese el tipo T (titulo) ó D (detalle), según sea el caso.

2.6.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.7. Fuentes de Financiamiento

Son aquellas que aportan fondos o recursos financieros a la entidad. (FIDES, LAEE, Ingresos Propios, Reservas del Tesoro, entre otras).

2.7.1.Seleccione

desde

el

menú

principal

las

opciones

Tablas

/

Fuentes

de

Financiamiento y se despliega la pantalla Fuentes de Financiamiento:

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.7.2. Presione el botón Insertar, e ingrese los datos

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.7.2. Presione el botón Insertar, e ingrese los datos correspondientes

2.7.2.Presione el botón Insertar, e ingrese los datos correspondientes en los campos que se describen a continuación:

Tipo: ingrese el código que desea usar para ese tipo de financiamiento.

Descripción: corresponde al nombre de la Fuente de Financiamiento.

Agrupar?: es el agrupamiento de asignación presupuestaria como ingreso extraordinario

Orden: es la orden de la fuente de financiamiento para asignaciones presupuestarias no agrupadas

2.7.3.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.8. Acciones Internas

Las Acciones Internas, son todas aquellas que se relacionan y pertenecen a un código programático (estas son de carácter obligatorio y debe existir al menos una acción interna para cada código programático) formulado para el ejercicio presupuestario.

Sólo es posible que una acción interna se asocie a un código programático; pero cada código programático, puede tener más de una acción interna. Es importante destacar

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION que las acciones internas que se asocian a códigos

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que las acciones internas que se asocian a códigos programáticos son las de tipo "D" (detalle).

2.8.1.Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Acciones Internas y se despliega la pantalla Acciones Internas:

Internas y se despliega la pantalla Acciones Internas : 2.8.2. Seleccione en el campo Ejercicio Presupuestario

2.8.2.Seleccione en el campo Ejercicio Presupuestario el año, presione el botón Insertar e ingrese los datos correspondientes en los campos que se describen a continuación:

Código: Ingrese el código con el que desea nombrar la acción interna

Nivel: Por defecto se presenta el nivel 1. Esto va a depender de cómo se configuraran los niveles

Nombre: Descripción de la clasificación.

Tipo: Ingrese el tipo T (titulo) ó D (detalle), según sea el caso.

Tipo Gasto: Coloque si es de funcionamiento o de inversión.

Clasificación: Presiones F9 y elija la clasificación configurada en el punto 2.6.

Cod. F. fin.: Si la entidad maneja fuentes de financiamiento para las acciones internas, presione F9 y selecciones la fuente.

Cod. Progra.: Coloque el código de programa al que debe ir atado la acción interna.

Transf.?: Se utiliza para reportes de ejecución del instructivo 20.

Organismo: Identifique si es público o privado.

2.8.3.Presione el botón OK para guardar los cambios.

3. FASE III ASIGNACIÓN DE RECURSOS

Hasta hora hemos cargado la estructura de lo que será la base de la formulación del presupuesto, ahora veremos como se relacionan y se asignan los recursos.

Esta fase tiene como objetivo relacionar los Centros de Costos con las Acciones Internas y por cada relación que se realice se debe indicar las partidas presupuestarias que en ellas

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION intervienen. Un Centro de costo puede tener una o

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intervienen. Un Centro de costo puede tener una o muchas Acciones Internas y una Acción Interna puede estar presente en más de un Centro de Costo.

3.1. Acciones Internas

Seleccione desde el menú principal las opciones Presupuesto / Formulación / Acciones Internas y se despliega la pantalla Acciones internas por centro de costo:

la pantalla Acciones internas por centro de costo : 3.1.1. Ubique el cursor en el campo

3.1.1.Ubique el cursor en el campo Centros de Costos y luego, ubique el curso en el campo Acción Interna, presione F9 y seleccione la Acción Interna para ese Centro de costo.

y seleccione la Acción Interna para ese Centro de costo. Nota: Para cada combinación de Centro

Nota:

Para cada combinación de Centro de Costo con Acción Interna que

desee crear, debe realizar el procedimiento anterior. 3.1.2.Presione el botón Ficha y se despliega la pantalla Cuentas por Acción Interna. Aquí deberá cargar todas las cuentas presupuestarias, con sus respectivos montos, que van asociadas a esa combinación de Centro de Costo y Acción Interna. En el campo Cuenta Presupuestaria puede presionar F9 y seleccionar de la lista de valores las cuentas.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.1.3. Presione el botón OK al finalizar la carga

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GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.1.3. Presione el botón OK al finalizar la carga de

3.1.3.Presione el botón OK al finalizar la carga de todos los montos para guardar los cambios. 3.1.4.Presione el botón Distribución, luego de cargar las partidas y volver a la pantalla Acciones internas por Centro de Costo, seleccione la opción Distribución Seleccionada (la distribución se realizará sólo en la cuenta seleccionada) ó la opción Todas (Filtradas) (la distribución se realizará en la totalidad de las cuentas) y presione el botón Generar. De esta forma se realiza una distribución equitativa entre los doce meses del año. 3.1.5.Posicione el cursor sobre los campos de los montos de las cuentas en cualquiera de los meses y verifique si hay diferencia para ajustar en el campo Diferencia. Si es así, coloque el cursor sobre el mes en el cual se desea hacer el ajuste y presione el botón Ajustar diferencia.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.1.6. Presione OK , para guardar los cambios. 3.2.

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GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.1.6. Presione OK , para guardar los cambios. 3.2. Carga

3.1.6.Presione OK, para guardar los cambios.

3.2. Carga Presupuesto Original

Tiene como objetivo validar la información ingresada, mediante los listados emitidos por el sistema; es importante señalar que el sistema permite corregir cualquier error ocasionado. 3.2.1.Seleccione desde el menú principal las opciones Presupuesto / Formulación / Cargar Presupuesto Original y se despliega la pantalla Ejercicio Presupuestario y presione el botón Consolidar acciones internas:

y presione el botón Consolidar acciones internas : 3.2.2. Presione OK en el mensaje de validación

3.2.2.Presione OK en el mensaje de validación y luego presione OK para cerrar la pantalla.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Nota: Para verificar la información ingresada, emita los reportes

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Nota: Para verificar la información ingresada, emita los reportes

Nota: Para verificar la información ingresada, emita los reportes Formulación de Presupuesto / Presupuesto por Centro de Costo y Análisis del Presupuesto por Código programático, estos están contenidos dentro de la opción Reportes. Se recomienda revisar y verificar la información de los reportes con su formulación Oficial, para constatar que sea la correcta y avanzar a la siguiente fase.

4. FASE IV EMISIÓN DEL PRESUPUESTO FORMULADO

Esta fase consiste en la emisión del presupuesto formulado, que no es más que un pre - cierre, ya que una vez emitido el cierre, solo se espera la aprobación del presupuesto final.

4.1. Seleccione desde el menú principal las opciones Presupuesto / Variaciones Presupuesto Original y se despliega la siguiente pantalla:

Antes de emitir el presupuesto, se pueden realizar modificaciones en los montos solicitados, observe que la columna Solicitado está activa y la columna Aprobado está inactiva

está activa y la columna Aprobado está inactiva 4.1.1. Presione el botón Emitir y acepte los

4.1.1.Presione el botón Emitir y acepte los mensajes de validación. Inmediatamente se activa el botón Registrar y se inactiva el botón Emitir. Antes de registrar el presupuesto, se pueden realizar modificaciones en los montos aprobados, observe que la columna Solicitado está inactiva y la columna Aprobado está activa:

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 4.1.2. Presione el botón Registrar y acepte los mensajes

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

4.1.2.Presione el botón Registrar y acepte los mensajes de validación.

el botón Registrar y acepte los mensajes de validación. 4.1.3. Presione el botón OK para guardar

4.1.3.Presione el botón OK para guardar los cambios.

5. FASE V CIERRE DEL PRESUPUESTO FORMULADO

En esta fase se cierra el proceso de formulación del presupuesto. Ejecute los siguientes pasos:

5.1. Seleccione desde el menú principal las opciones Presupuesto / Ejercicio Presupuestario y se despliega la siguiente pantalla:

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 5.1.1. Presione el botón Formulación y acepte el mensaje

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 5.1.1. Presione el botón Formulación y acepte el mensaje de

5.1.1.Presione el botón Formulación y acepte el mensaje de confirmación. En este momento el estatus del presupuesto debe pasar de Formulación a Ejecución. Se activará el botón PERIODO MENSUAL.

5.1.2.Presione el botón OK para guardar los cambios y concluir el proceso.

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION GUIA DE EJERCICIOS MÓDULO PRESUPUESTO - FORMULACIÓN KENTRON

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MÓDULO PRESUPUESTO - FORMULACIÓN

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION INDICE 1. FASE I CONFIGURACIÓN DE CÓDI GO

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INDICE

1. FASE I CONFIGURACIÓN DE CÓDIGO DE ESTRUCTURA Y NIVELES

3

1.1. Definir Código de Estructura

3

1.2. Definir Niveles de Acciones Internas

3

1.3. Definir Niveles de Centros de Costo

4

1.4. Definir Niveles de Cuentas Presupuestarias

4

1.5. Definir Niveles de Códigos Programáticos

5

1.6. Definir Niveles de Códigos de Clasificación Acciones Internas (Opcional)

5

2. FASE II APERTURA DEL EJERC I C I O

6

2.1. Apertura del Ejercicio Presupuestario

6

2.2. Fuentes de Financiamiento

7

2.3. Unidades Ejecutoras

8

2.4. Códigos Programáticos

8

2.5. Clasificación por Acción Interna (No es obligatoria)

9

2.6. Acciones Internas

10

2.7. Cuentas Presupuestarias

12

2.8. Centro de Costos

13

3. FASE III ASIGNACIÓN DE RECURSOS

14

3.1. Acciones Internas

14

3.2. Carga Presupuesto Original

17

4. FASE V EMISIÓN DEL PRESUPUESTO FORMULADO

I

18

5. FASE V CIERRE DEL PRESUPUESTO FORMULADO

19

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1 . FASE I CONFIGURACIÓN DE CÓDIGO DE

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

1. FASE I CONFIGURACIÓN DE CÓDIGO DE ESTRUCTURA Y NIVELES

Los ejercicios 1.1 al 1.6 vienen definidos por KENTRON: Los datos que se muestran a continuación son referenciales.

1.1. Definir Código de Estructura

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Códigos Estructura y se despliega la pantalla Tipos de Estructura, los datos ya se encuentran cargados.

Tipos de Estructura, los datos ya se encuentran cargados. 1.2. Definir Niveles de Acciones Internas Seleccione

1.2. Definir Niveles de Acciones Internas

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Acciones Internas y se despliega la pantalla Niveles Acciones Internas, donde ya se encuentran ingresados los números de niveles.

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.3. Definir Niveles de Centros de Costo Seleccione

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.3. Definir Niveles de Centros de Costo Seleccione desde

1.3. Definir Niveles de Centros de Costo

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Centros de Costo y se despliega la pantalla Niveles Centros de Costo. Los datos ya se encuentran cargados los datos.

de Costo. Los datos ya se encuentran cargados los datos. 1.4. Definir Niveles de Cuentas Presupuestarias

1.4. Definir Niveles de Cuentas Presupuestarias

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Cuentas Presupuestarias y se despliega la pantalla Niveles Cuentas Presupuestarias. Los datos ya se encuentran cargados.

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.5. Definir Niveles de Códigos Programáticos 1.5.1. Seleccione

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GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 1.5. Definir Niveles de Códigos Programáticos 1.5.1. Seleccione

1.5. Definir Niveles de Códigos Programáticos

1.5.1.Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Códigos Programáticos y se despliega la pantalla Niveles Códigos Programáticos, e ingrese los datos según la nueva estructura Por Proyecto.

e ingrese los datos según la nueva estructura Por Proyecto. 1.6. Definir Niveles de Códigos de

1.6. Definir Niveles de Códigos de Clasificación Acciones Internas (Opcional)

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Configurar / Niveles Códigos Clasificación Acc. Int. y se despliega la pantalla Niveles de Clasificación de Acción Interna, donde se ingresa el número de nivel, en el campo Nivel, el nombre del nivel en el campo Nombre y el número de dígitos de cada nivel en el campo Nivel act.

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2. FASE II APERTURA DEL EJERCICIO 2.1. Apertura

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2. FASE II APERTURA DEL EJERCICIO 2.1. Apertura del

2. FASE II APERTURA DEL EJERCICIO

2.1. Apertura del Ejercicio Presupuestario

Para dar inicio al proceso de formulación lo primero que se debe hacer, es dar apertura al ejercicio que se va a formular.

2.1.1.Seleccione

Presupuestario y se despliega la pantalla Ejercicio Presupuestario. 2.1.2.Presione el botón Insertar, registre el año a formular 2008 e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Ejercicio

desde

el

menú

principal

las

opciones

Presupuesto

/

Campo

Datos

Cuentas Presupuestaria

5

Centro de Costo

3

Nivel de Control de Disponibilidad

5

Número Total de Períodos

12

Programación de Pago

0

Porcentaje de Aplicación

10

Control de Disponibilidad por Cuenta

Seleccione la opción Por Nivel Configurable

Plan de Cuentas

Seleccione de la lista desplegable CLASIFICADOR PRESUPUESTARIO

Código Programático

Seleccione de la lista desplegable ESTRUCTURA POR PROYECTOS/ACCION ESPECIFICA

Generación de Interfaz Contable

Márquela con un check y seleccione la opción Con la cuenta Contable de Conversión

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.1.3. Presione el botón guardar; observe que el

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.1.3. Presione el botón guardar; observe que el botón

2.1.3.Presione el botón guardar; observe que el botón Formulación se ha activado y luego presione el botón OK para dar como abierto el proceso de formulación.

2.2. Fuentes de Financiamiento

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Fuentes de Financiamiento y se despliega la pantalla Fuentes de Financiamiento:

y se despliega la pantalla Fuentes de Financiamiento : 2.2.1. Presione el botón Insertar, e ingrese

2.2.1.Presione el botón Insertar, e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

Datos

Tipo (de financiamiento)

03

Descripción

FIDES

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Agrupar? No Aplica. Orden 0 2.2.2. Presione el

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

Agrupar?

No Aplica.

Orden

0

2.2.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.3. Unidades Ejecutoras

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Unidades Ejecutoras y se despliega la pantalla Unidades Ejecutoras.

2.3.1.Ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

Datos

Código

Ingrese el código 04

Nombre (ejecutora)

DIRECCION DE RECURSOS HUMANOS

Und. Adm?

No aplica

Und. Adm.

Presione F9 y seleccione el código 01

Cent?

No aplica

Ubicación g

Presione F9 y seleccione el código de ubicación geográfica 1010000 Estado Carabobo.

Responsable

Presione F9 y selecciones la persona responsable de la unidad Carlos José Martínez

Cargo

Ingrese el cargo del responsable, Coordinador

2.3.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.4. Códigos Programáticos

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Códigos Programáticos y se despliega la pantalla Códigos Programáticos.

2.4.1.Seleccione en el campo Ejercicio Presupuestario el año a formular 2008. 2.4.2.Presione el botón Insertar, e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

Datos

Código

10000

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 1

Nombre

GESTION ADMINISTRATIVA / ACCION CENTRALIZADA

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (título)

Mult?

No Aplica.

Cod. Unidad ej.

No Aplica.

Código

10100

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

Nombre

GESTION ADMINISTRATIVA

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (título)

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Mult? Cod. Unidad ej. No Aplica. Código 10101

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

Mult?

Cod. Unidad ej.

No Aplica.

Código

10101

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

Nombre

APOYO INSTITUCIONAL A LAS ACCIONES ESPECÍFICAS DE LOS PROYECTOS DEL ENTE

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Mult?

Cod. Unidad ej.

No Aplica.

Código

20000

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

Nombre

PROYECTOS

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (título)

Mult?

No Aplica.

Cod. Unidad ej.

No Aplica.

Código

20100

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

Nombre

AUTOMATIZACION INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Mult?

Cod. Unidad ej.

No Aplica.

Código

20101

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

Nombre

AUTOMATIZACION INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Mult?

Cod. Unidad ej.

No Aplica.

2.4.3.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.5. Clasificación por Acción Interna (No es obligatoria)

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Clasificación de Acciones Internas y se despliega la pantalla Clasificación por Acción Interna:

2.5.1.Presione el botón Insertar, e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

Datos

Clasificación

Ingrese el código 20000

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 1

Nombre

Ingrese AMPLIACION SALA ADIESTRAMIENTO (descripción de la clasificación)

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Tipo (Título o de Detalle) Ingrese el tipo

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (título)

Clasificación

Ingrese el código 20100

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

Nombre

Ingrese AMPLIACION MESONES SALA ADIESTRAMIENTO (descripción de la clasificación)

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Tipo (Título o de Detalle) Ingrese el tipo D (detalle) 2.5.2. Presione el botón OK para

2.5.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.6. Acciones Internas

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Acciones Internas y se despliega la pantalla Acciones Internas:

2.6.1.Seleccione en el campo Ejercicio Presupuestario el año 2008, presione el botón Insertar e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

 

Datos

Código

Ingrese el código 1000000

 

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 1

 

Nombre

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN

 

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (titulo)

 

Tipo Gasto

Seleccione

de

la

lista

desplegable

la

opción

FUNCIONAMIENTO

 

Clasificación

No aplica

Cod. F. fin.

No aplica

Cod. Progra.

No aplica

Transf.?

No aplica

Organismo

Seleccione de la lista desplegable la opción PUBLICO

 

Código

Ingrese el código 1010000

 

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

 

Nombre

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN

 

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

 

Tipo Gasto

Seleccione

de

la

lista

desplegable

la

opción

FUNCIONAMIENTO

 

Clasificación

No aplica

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Cod. F. fin. No Aplica Cod. Progra. Presione

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

Cod. F. fin.

No Aplica

Cod. Progra.

Presione F9 y seleccione el Código Programático, en este caso 10101

Transf.?

No aplica

Organismo

Seleccione de la lista desplegable la opción PUBLICO

 

Código

Ingrese el código 2000000

 

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 1

 

Nombre

AUTOMATIZACION INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA

 

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (Titulo)

 

Tipo Gasto

Seleccione

de

la

lista

desplegable

la

opción

FUNCIONAMIENTO

 

Clasificación

No Aplica

Cod. F. fin.

No Aplica

Cod. Progra.

No Aplica

Transf.?

No aplica

Organismo

Seleccione de la lista desplegable la opción PUBLICO

 

Código

Ingrese el código 2010000

 

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

 

Nombre

ADQUISICION HARDWARE

 

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

 

Tipo Gasto

Seleccione de la lista desplegable la opción INVERSION

 

Clasificación

No Aplica

Cod. F. fin.

No Aplica

Cod. Progra.

Presione F9 y seleccione el Código Programático, en este caso 20101

Transf.?

No aplica

Organismo

Seleccione de la lista desplegable la opción PUBLICO

 

Código

Ingrese el código 2020000

 

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

 

Nombre

INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA

 

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

 

Tipo Gasto

Seleccione de la lista desplegable la opción INVERSION

 

Clasificación

No Aplica

Cod. F. fin.

No Aplica

Cod. Progra.

Presione F9 y seleccione el Código Programático, en este caso 20101

Transf.?

No aplica

Organismo

Seleccione de la lista desplegable la opción PUBLICO

 
GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.6.2. Presione el botón OK para guardar los

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.6.2. Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.6.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.7. Cuentas Presupuestarias

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Cuentas Presupuestarias y se despliega la siguiente pantalla:

Presupuestarias y se despliega la siguiente pantalla: KENTRON Sistemas de Información, C.A. Ejercicio Guiado
GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 2.7.1. Presione el botón Insertar e ingrese los

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

2.7.1.Presione el botón Insertar e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

 

Datos

Código

Ingrese el código 499000000

 

Nivel

Por defecto toma el Nivel 2

 

Nombre

Otras especificaciones

 

Tipo (Título o de Detalle)

Seleccione tipo D (detalle)

 

Tipo de gasto

Seleccione

de

la

lista

desplegable

la

opción

CORRIENTE

2.7.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.8. Centro de Costos

Seleccione desde el menú principal las opciones Tablas / Centro de Costos y se despliega la pantalla Centros de Costo:

2.8.1.Presione el botón Insertar, e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

Campo

Datos

Código

Ingrese el código 20000

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 1

Nombre

Ingrese KENTRON

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (titulo)

Cod. Unidad ej.

NO APLICA

Código

Ingrese el código 20100

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 2

Nombre

Ingrese PRESIDENCIA

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo T (titulo)

Cod. Unidad ej.

NO APLICA

Código

Ingrese el código 20101

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

Nombre

Ingrese DIRECCION DE ADMINISTRACIÓN

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Cod. Unidad ej.

Presione la tecla F9 y seleccione el código de la unidad ejecutora correspondiente, en este caso 01 Presidencia.

Código

Ingrese el código 20102

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

Nombre

Ingrese DIRECCION DE FINANZAS

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Cod. Unidad ej.

Presione la tecla F9 y seleccione el código de la unidad ejecutora correspondiente, en este caso 01 Presidencia.

Código

Ingrese el código 20103

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Nombre Ingrese DIRECCION DE RECURSOS HUMANOS Tipo (Título

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

Nombre

Ingrese DIRECCION DE RECURSOS HUMANOS

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Cod. Unidad ej.

Presione la tecla F9 y seleccione el código de la unidad ejecutora correspondiente, en este caso 01 Presidencia.

Código

Ingrese el código 20104

Nivel

Por defecto se presenta el nivel 3

Nombre

Ingrese DIRECCION DE INGENIERIA

Tipo (Título o de Detalle)

Ingrese el tipo D (detalle)

Cod. Unidad ej.

Presione la tecla F9 y seleccione el código de la unidad ejecutora correspondiente, en este caso 01 Presidencia.

ejecutora correspondiente, en este caso 01 Presidencia. 2.8.2. Presione el botón OK para guardar los cambios.

2.8.2.Presione el botón OK para guardar los cambios.

3. FASE III ASIGNACIÓN DE RECURSOS

Hasta hora hemos cargado la estructura de lo que será la base de la formulación del presupuesto, ahora veremos como se relacionan y se asignan los recursos.

Esta fase tiene como objetivo relacionar los Centros de Costos con las Acciones Internas y por cada relación indicarles las partidas presupuestarias que en ellas intervienen. Un Centro de costo puede tener una o muchas Acciones Internas y una Acción Interna puede estar presente en más de un Centro de Costo.

3.1. Acciones Internas

Seleccione desde el menú principal las opciones Presupuesto / Formulación / Acciones Internas y se despliega la pantalla Acciones internas por centro de costo:

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.1.1. Ubique el cursor en el campo Centros

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.1.1. Ubique el cursor en el campo Centros de

3.1.1.Ubique el cursor en el campo Centros de Costos 20101 DIRECCION DE ADMINISTRACION y luego, ubique el curso en el campo Acción Interna, presione F9 y seleccione la Acción Interna para ese Centro de costo. En este caso, 101000 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN

En este caso, 101000 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN Realice el Procedimiento anterior para la siguiente

Realice el Procedimiento anterior para la siguiente combinación:

 

Centro de costos

 

Acción Interna

20103

DIRECCIÓN DE RECURSOS

101000 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN

HUMANOS

20104

DIRECCION DE INGENIERIA

2010000

ADQUISICION HARDWARE

20104

DIRECCION DE INGENIERIA

2020000

INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA

3.1.2.Presione el botón Ficha y se despliega la pantalla Cuentas por Acción Interna e ingrese los siguientes datos en los campos correspondientes:

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Centro Costo Acciones Internas Partidas Monto Original

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Centro Costo Acciones Internas Partidas Monto Original

Centro Costo

Acciones Internas

Partidas

Monto Original

   

402010100

78.057.870

402030200

56.780.00

402030300

120.000.000

402039900

680.000.000

402040300

15.256.789

402050200

135.682.356

20101

101000

GASTOS

402050300

68.978.200

DIRECCION DE

GENERALES DE

402050400

2.000.000

ADMINISTRACION

ADMINISTRACIÓN

403180100

378.000.000

402100200

68.985.015

403040100

391.000.000

403040500

458.000.000

403070100

689.000.000

404049900

2.600.000

404059900

7.000.000

20103

DIRECCIÓN DE

 

401010100

2.252.600.000

101000

GASTOS

401010200

1.777.000.000

RECURSOS

GENERALES DE

   

ADMINISTRACIÓN

401010300

99.000.000

HUMANOS

401012900

78.000.000

401040700

68.000.000

20104

2010000

404050100

8.924.236.000

DIRECCION DE

ADQUISICION

404059900

155.236.666

INGENIERIA

HARDWARE

404090200

2.000.023

404090100

456.222

403180100

3.000.012

403100300

16.000.000

403100700

10.250.000

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION     403109900 1.025.500 20104 2020000  

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

   

403109900

1.025.500

20104

2020000

   

DIRECCION DE

INFRAESTRUCTURA

403990100

89.478.000

INGENIERIA

TECNOLÓGICA

Nota:

Puede presionar F9 en el campo Cuenta Presupuestaria y seleccionar de la lista de valores las cuentas.

3.1.3.Presione el botón OK al finalizar la carga de todos los montos para guardar los cambios. 3.1.4.Presione el botón Distribución, seleccione la opción Distribución Seleccionada (la distribución se realizará sólo en la cuenta seleccionada) o Todas (Filtradas) (la distribución se realizará en la totalidad de las cuentas) y presione el botón Generar. De esta forma se realiza una distribución equitativa entre los doce meses del año. 3.1.5.Posicione el cursor sobre los campos de los montos de las cuentas en cualquiera de los meses y verifique si hay diferencia para ajustar en el campo Diferencia. Si es así, coloque el cursor sobre el mes en el cual se desea hacer el ajuste y presione el botón Ajustar diferencia.

hacer el ajuste y presione el botón Ajustar diferencia. 3.1.6. Presione OK , para guardar los

3.1.6.Presione OK, para guardar los cambios.

3.2. Carga Presupuesto Original

Tiene como objetivo validar la información ingresada, mediante los listados emitidos por el sistema; es importante señalar que el sistema permite corregir cualquier error ocasionado. 3.2.1.Seleccione desde el menú principal las opciones Presupuesto / Formulación / Cargar Presupuesto Original y se despliega la pantalla Ejercicio Presupuestario y presione el botón Consolidar acciones internas:

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.2.2. Presione OK en el mensaje de validación

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 3.2.2. Presione OK en el mensaje de validación y

3.2.2.Presione OK en el mensaje de validación y luego presione OK para cerrar la pantalla.

validación y luego presione OK para cerrar la pantalla. 3.2.3. Para verificar la información ingresada, dirijase

3.2.3.Para verificar la información ingresada, dirijase a la opción reportes/

Formulación de Presupuesto / Presupuesto por Centros de Costos y Análisis del

Presupuesto por Código programático.

4. FASE IV EMISIÓN DEL PRESUPUESTO FORMULADO

Esta fase consiste en la emisión del presupuesto formulado, que no es más que un pre - cierre, ya que una vez emitido el cierre, solo se espera la aprobación del presupuesto final.

4.1.

Seleccione

Presupuesto Original y se despliega la siguiente pantalla:

desde

el

menú

principal

las

opciones

Presupuesto

/

Variaciones

Nota: Antes de emitir el presupuesto, se pueden realizar modificaciones en los montos solicitados, observe que la columna Solicitado está activa y la columna Aprobado está inactiva

4.1.1.Presione el botón Emitir y acepte los mensajes de validación.

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Nota: Observe que inmediatamente se activa el botón

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION Nota: Observe que inmediatamente se activa el botón Registrar

Nota:

Observe que inmediatamente se activa el botón Registrar y se inactiva el botón Emitir. Antes de registrar el presupuesto, se pueden realizar modificaciones en los montos aprobados, observe que la columna Solicitado está inactiva y la columna Aprobado está activa:

4.1.2.Presione el botón Registrar y acepte los mensajes de validación.

el botón Registrar y acepte los mensajes de validación. 4.1.3. Presione el botón OK para guardar

4.1.3.Presione el botón OK para guardar los cambios.

4.1.4. Para

verificar

los

recursos

asignados,

imprimir

en

la

opción

Reportes

/

Formulación Presupuesto, el reporte Presupuesto por Centro de Costo.

5. FASE V CIERRE DEL PRESUPUESTO FORMULADO

En esta fase se cierra el proceso de formulación del presupuesto. Ejecute los siguientes pasos:

5.1.

Seleccione

Presupuestario y se despliega la siguiente pantalla:

desde

el

menú

principal

las

opciones

Presupuesto

/

Ejercicio

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION 5.1.1. Presione el botón Formulación y acepte el

GUIA DE EJERCICIOS MODULO PRESUPUESTO - FORMULACION

5.1.1.Presione el botón Formulación y acepte el mensaje de confirmación.

botón Formulación y acepte el mensaje de confirmación. 5.1.2. Presione el botón OK para guardar los

5.1.2.Presione el botón OK para guardar los cambios y concluir el proceso.

Nota: El estatus del presupuesto debe pasar de Formulación a Ejecución.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION GUIA TEORICA MÓDULO PRESUPUESTO EJECUCIÓN KENTRON Sistemas de Información,

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION

GUIA TEORICA MÓDULO PRESUPUESTO EJECUCIÓN

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION INDICE INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO 3 CONCEPTOS 3 OPCIONES

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION

INDICE

INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO

3

CONCEPTOS

3

OPCIONES DEL MÓDULO

4

GRÁFICO CONTROL DE GESTIÓN DEL MÓDULO

5

EJECUCIÓN

6

1. CONFIGURACIÓN DE EVENTOS PRESUPUESTARIOS

7

2. RECEPCIÓN DE DOCUMENTOS

8

3. CODIFICACIÓN DE DOCUMENTOS

10

4. VERIFICACIÓN DE DOCUMENTOS

12

5. REVERSAR

14

6. MODIFICACIONES

15

7. PROCESOS

18

8. CONSULTAS GENERALES Y REPORTES

20

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION

INTRODUCCIÓN AL MÓDULO PRESUPUESTO

Este adiestramiento del módulo de presupuesto cumple con la función de señalar los pasos y acciones para realizar la el control de la ejecución presupuestaria. En la formulación del presupuesto el usuario podrá establecer los proyectos, partidas o cuentas presupuestarias, centros de costos y acciones Internas, y realizar la distribución del presupuesto de gastos aprobados para el Organismo.

CONCEPTOS

Código Programático: Se refiere a una estructura que responde a ¿qué se va hacer? Y está compuesta por:

Tipo

X

Proyecto / Acción Centralizada

XX

Acción Específica

XX

Tipo: indica si se refiere a un Proyecto o Acción Centralizada. Cuentas Presupuestarias: Es la identificación del recurso por origen y del gasto por objeto, las cuentas vienen identificando el Grupo la Partida, Genérica, Especifica y Sub - especifica. Las partidas presupuestarias son el centro de control del sistema de información de presupuesto y las transacciones pertinentes. Acciones Internas: Las acciones internas son un medio de control del presupuesto particular del sistema Kerux, el cual permite recoger el gasto asociado a un proyecto o meta particular (para que se hará el gasto), cada acción interna está relacionada con un Código de Programa y recoge los recursos asociados a una meta dentro del código programático del Organismo o de la Institución. Centro de Costos: Se refiere a las unidades o Departamentos que están presentes en el organismo, y representan los responsables del gasto (quién lo ejecuta), si lo referimos al organigrama funcional, podríamos decir que los centros de costos serían los cuadros del organigrama:

lo s centros de costos serían los cuadros del organigrama: Formulación: a través de este módulo

Formulación: a través de este módulo podremos cargar la formulación del presupuesto de Gasto, que no es más que la planificación de un conjunto de tareas, proyectos o actividades que deben ser llevadas a través de las partidas presupuestarias. Modificaciones Presupuestarias: Son los instrumentos legales, y a través de ellos se hacen las alteraciones al presupuesto. Estas alteraciones bien podrían ser para realizar aumentos, rebajas o simplemente realizar traspasos entre partidas.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION OPCIONES DEL MÓDULO

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION

OPCIONES DEL MÓDULO

Para la formulación y ejecución del presupuesto el menú principal del módulo Presupuesto, ofrece al usuario las siguientes opciones:

Tablas: esta opción permite crear beneficiarios, fuentes de financiamiento, unidades ejecutoras, códigos programáticos, acciones internas, cuentas presupuestarias, centros de costos y compromisos, que serán empleados para el registro de información en el sistema.

Presupuesto:

esta

opción permite al

usuario cargar

la formulación

presupuestaria

(Programas

–Centros

Costo

Acciones

Internas),

modificación

al

presupuesto

en

formulación.

Documentos: esta opción permite al usuario recibir, verificar, codificar, reasignar y reversar los documentos, mediante los cuales se ejecuta el presupuesto.

Consultas: esta opción permite al usuario realizar todas las consultas relacionadas a la formulación y ejecución del presupuesto.

Procesos: esta opción permite al usuario generar reservas, generar compromisos, etc.

Reportes: esta opción permite al usuario emitir reportes de la formulación, ejecución, entre otros.

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION GRÁFICO CONTROL DE GESTIÓN DEL MÓDULO

GUIA TEORICA MODULO PRESUPUESTO EJECUCION

GRÁFICO CONTROL DE GESTIÓN DEL MÓDULO

SECTOR SECTOR SECTOR ACCION ACCION ACCION PROYECTO PROYECTO PROYECTO PROYECTO PROYECTO PROYECTO CENTRALIZADA
SECTOR
SECTOR
SECTOR
ACCION
ACCION
ACCION
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
PROYECTO
CENTRALIZADA
CENTRALIZADA
CENTRALIZADA
Acción
Acción