PT Bank Internasional Indonesia Tbk dan entitas anak/and subsidiaries

Laporan keuangan konsolidasian beserta laporan auditor independen 31 Desember 2011, 2010 dan 1 Januari 2010 Consolidated financial statements with independent auditors' report December 31, 2011, 2010 and January 1, 2010

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA TBK AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITORS' REPORT DECEMBER 31, 2011, 2010 AND JANUARY 1, 2010

Daftar Isi Halaman/Pages

Table of Contents

Laporan Auditor Independen Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian..…………. Laporan Laba Rugi Konsolidasian..…………………. Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian…. Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian..………. Laporan Arus Kas Konsolidasian..………………….. Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian..…. Laporan Posisi Keuangan - Entitas Induk.……….. Laporan Laba Rugi - Entitas Induk.……………….. Laporan Laba Rugi Komprehensif Entitas Induk……………………………………… Laporan Perubahan Ekuitas - Entitas Induk.…...... Laporan Arus Kas - Entitas Induk..……………......... 1-5 6-7 8 9 10-12 13-220 Appendix 1 Appendix 2 Appendix 3 Appendix 4 Appendix 5

Independent Auditor’s Report Consolidated Statements of …………………… Financial Position .……. Consolidated Statements of Income Consolidated Statements of ……………..Comprehensive Income Consolidated Statements of Changes .....................……………….in Equity ...Consolidated Statements of Cash Flows Notes to the Consolidated Financial ..….………………….……Statements Statements of Financial Position ……… ………….- Parent Company ..Statements of Income - Parent Company Statements Comprehensive Income ……………….……..Parent Company Statements of Changes in Equity ..............................Parent Company Statements of Cash Flows ............................... Parent Company

***************************

.

.

628.698 1.102.519 76 12.857.619.692 5.168 62.127 (102.131) 9.52 2ae.44 59.2af 7.577.8 2b.188.2i.399.619.10.475.972 1.804 37.027 9.865 1.996 2.498 7.810 5.2o.6.066 12.4 2c.424 Kredit yang diberikan Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.9. 2009 ASSETS 1.5 2c.432. 2010 and January 1.273.2c.2g.051 1. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Giro pada bank lain .11.781 (826) 1.484.2f.690) 6.675 7.2l.580 18.2h.2p.2e.055 6.181.031 377.901 15.975.497 50.bersih Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.017 7.810 577.964 (118.748.808 Trading securities Financial investments Related parties Third parties Less: Allowance for impairment losses Financial investments . 2010/ 31 Desember/ *) December 31.138.655 112.bersih Tagihan derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga 2c. 1 .net Derivatives receivable Related parties Third parties 2c.445) 6.538.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.52 44 2c.52 2011 2010 1 Januari/ January 1.615. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.730 6.975.52 714.498 (206.306.151. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2011. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.964 6. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).224 3.908 1.2o.791 6. 2011.419 (368) 377.481 32.701.702.944.2o.52 2af.874 7.175 907.578.101.2k.2f.142 43. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.807. 2010/December 31.2p 2af.2o.595 Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Investasi keuangan .44 769 111.698 9.44.748 62.791 37.100 9.net Placements with Bank Indonesia and other banks Related parties Third parties 90.2p.916 Loans Related parties Third parties *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).335 1.191 (219) 906.368 50. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.955 Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Less: Allowance for impairment losses Current accounts with other banks .151.399.

net Acceptances receivable Less: Allowance for impairment losses Acceptances receivable .178) (64. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.527.009 (3.618 (777. 2010/December 31.183 932.207.063.680) 2.178 2.735) 922.2s.700.111 2. 2011.538.919.296.419 (710.680 (406.190) (36.net Deferred tax assets Fixed assets Less: Accumulated depreciation Fixed assets .412.243.144) 975.680) 816.2p.414 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).net Intangible assets Less: Accumulated amortization Intangible assets .bersih Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Penyisihan kerugian Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain . The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 2009 ASSETS (continued) Less: Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Loans .254 (2.582) 76. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.149) 63.943) (27.793) 4.408 60.116.101) (65. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.148 (1.44. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).297 (4.130.bersih Aset tidak berwujud Dikurangi: Akumulasi amortisasi Aset tidak berwujud .764 94.625 977.433) (73. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.086 75.908.353) 922.2z 2z.263.671 1.903.630.14 2c.433 1.163 (19.466) 2.133.2p. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31.44. 2010 and January 1.005.239 6.2af 12.2r.52 2b.349 5.net TOTAL ASSETS (1.149 1.13 2n.677) 61.973) (31.531 (1.375) (1.760 (364.2t. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ASET (lanjutan) Dikurangi: Pendapatan biaya transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai Kredit yang diberikan .351.766 382.209) 2.461 3.409 (174.701 440.048.739 469.202 350.2m.2af.net Consumer financing receivables Less: Unearned consumer financing receivables Allowance for impairment losses Consumer financing receivables .691.bersih Aset pajak tangguhan Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan Aset tetap .807) 402.473 406.591 (2.134) 36.119 (9.869 (2. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.636) 738. 2 .bersih JUMLAH ASET 50b 2c.563 1.304.141) 48.16.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.670.52 2011 2010 1 Januari/ January 1.24c 2q.116.946) 1.997) 67.15 2ab.525 (11.bersih Piutang pembiayaan konsumen Dikurangi: Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang pembiayaan konsumen .net Prepayments and other assets Less: Allowance for impairment losses Allowance for possible losses Prepayments and other assets .447 362.345) 3.489.2p.189.866 (419.656.883 487.337 (673.bersih Tagihan akseptasi Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi .160.

196 104.2m.23 2c.2ab.157. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.346.22 2c.13 2af.19 2af.705 107. 2010 and January 1.429 105.793 351.341.322.2v.171.649 Obligations due immediately Deposits from customers Related parties Third parties Simpanan dari bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.212.159 859.653 622.501 Liabilitas akseptasi Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.395.44 1.032 Borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Taxes payable Deferred tax liabilities Accrued expenses and other liabilities Related parties Third parties 5.167 6. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52). kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31.824 35.102 40.424 898.346.44 2.344 1.395.159 1.491 22.292 72.305 1. 2011. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.169.408 2.44 1.009 1.548 70.578 Securities issued Related parties Third parties Pinjaman diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Hutang pajak Liabilitas pajak tangguhan Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.24a 2ab.166 9.591 1.837 32.17.335 59.298 977.466.18 2af.299. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.2y.bersih Liabilitas derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga 2j.120 2.300 1.2af.300 1.917 779.806 84.157.833 58.293 870. 3 .25 2af.695 932.625 59.509 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).20 - Securities sold under repurchased agreements Less: Unamortized interest Securities sold under repurchased agreements .079 1.304.10 2af.248 2.44 33.net Derivatives payable Related parties Third parties 2c.260. 2010/December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.618 43.817 301.512.192 406.2w.21 2af.833.901. unless otherwise stated) Catatan/ Notes LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.773) 875.44 2c.212. 2009 LIABILITIES AND EQUITY LIABILITIES 930.411 4.264 (13.675 69.705 9.188.562 773.2o.24c 2c.895 2.119 Acceptances payable Related parties Third parties Surat berharga yang diterbitkan Pihak berelasi Pihak ketiga 2x. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.458) 349.624 (2.196 22.960 26.789 108.858.630 2.630 1.44 2011 2010 1 Januari/ January 1.2u.729 47.771 861.649 889. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.225 2.695 86.519 47.2z.2k.44 632.022 887.405.369 70. 2010/ 31 Desember/ *) December 31. 2ad.509 1.641 Deposits from other banks Related parties Third parties Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Dikurangi: Beban bunga yang belum diamortisasi Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali .518.305.766 62.

2010/ 31 Desember/ *) December 31. 2010 and January 1.407.231 saham Seri A.200.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp900 (nilai penuh) per saham. 2009 Additional paid-in capital 27 28 3.407.329. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.200.231 saham per 31 Desember 2011.231 Series A shares.200.994 1. 8.722 Subordinated bonds Related parties Third parties JUMLAH LIABILITAS EKUITAS Ekuitas teratribusi kepada pemilik entitas induk Modal Saham Modal Dasar 476.529 Series D shares as of December 31.200.000 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22.002.231 shares as of December 31.529 saham Seri D per 31 Desember 2011 dan 2010 388.000 saham Seri B dan 47. unless otherwise stated) Catatan/ Notes LIABILITAS (lanjutan) Obligasi subordinasi Pihak berelasi Pihak ketiga 2x.671.002. 8. 2010 dan 1 Januari 2010 terdiri dari: 388.50 (nilai penuh) per saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 388.000 Series B shares with a par value of Rp225 (full amount) per share.000 saham Seri B dan 40. and 467.146.828.538. 2010 and January 1.548 1.749. 2011.231 saham Seri A. 8.146.090.50 (full amount) per share Issued and paid-up capital 388.706 566.891.146.608.857.44 2011 2010 1 Januari/ January 1.146.891. 2009 LIABILITIES (lanjutan) 355.828.000 Series B shares and 47.428 3.000 Series D shares with a par value of Rp22.266.146.000 saham Seri B dengan nilai nominal Rp225 (nilai penuh) per saham. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.411 1.857. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.891.26 2af.428 3.608.548 55.560 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).108 TOTAL LIABILITIES EQUITY Equity attributable to equity holders of the parent Share Capital Authorized Capital 476.990.644. dan 467. 2011. 2010/ December 31. 8.330 67. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.146.000 Series D shares as of January 1.511.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.237 1. 2010 consisting of: 388.000 Series B shares and 40. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31. 8.090.965.231 Series A shares with a par value of Rp900 (full amount) per share. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. 4 . *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52). 2010/December 31.231 Series A shares.891.389.200.000 saham Seri D per 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 Tambahan modal disetor 50b 86.891.749.411 1.389.511.336 1.644.329.891. 8. 2011 and 2010 388.200.634.

369.57 2. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. 2010 and January 1.179.951) - 2i 30 (243.210. 2011.111 2.196 75.158) 30.550) - (15.003 94.229. 2003) Total attributable to equity holders of the parent Non-controlling interest TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 2c.926 5.779 7.847.851 was eliminated as a result of the quasi-reorganization as of December 31.133) 76.692 60.52. 5 .658 (356.355 5. 2010/December 31.setelah pajak tangguhan Cadangan umum Saldo laba (Saldo rugi sebesar Rp15. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).929 7.130. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 2009 EQUITY (continued) Differences arising from translation of foreign currency financial statements Differences in transaction between shareholders of a subsidiary Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments net of deferred tax General reserve Retained earnings (Deficit of Rp15.492 7.788. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31.459.074 165.915 7.562) 30.919.52 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).718.851 telah dieliminasi melalui kuasi-reorganisasi tanggal 31 Desember 2003) Total ekuitas teratribusi kepada pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 2011 2010 1 Januari/ January 1.704 229. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.802. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.847.681) (18. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.757 (198.487) (73.414 46.954.658 2ai.337 159. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.908. unless otherwise stated) Catatan/ Notes EKUITAS (lanjutan) Selisih kurs penjabaran laporan keuangan Selisih transaksi antara pemegang saham entitas anak Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .31 1b (10.433 1.

458 5.618 (2.2p.011 2. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME Years Ended December 31.net Increase/(decrease) in value of trading securities . The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.33 2z.135.287.838 2.034.919.37 40 41.548 6.833.220 5.819 1.571.972 4.285 Fees and commissions other than from loans Gains on foreign exchange transactions .34 8.794.984.584 (8.444 644 1.525.954) 1. unless otherwise stated) Catatan/ Notes PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan dan beban bunga Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga bersih Pendapatan/(beban) operasional lainnya Pendapatan operasional lainnya: Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan Keuntungan transaksi mata uang asing .38 2o.924.719 2.055 171.253 4. 6 .538 (3.396 1.823 85.466 76.36 37 10.net 2h.809 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.35 15.net Gains on sale of trading securities and financial investment .215.186.929 1.728.670 8.bersih Pendapatan lainnya Jumlah pendapatan operasional lainnya Beban operasional lainnya: Penyisihan kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan bersih Penyisihan kerugian atas aset non-produktif Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Umum dan administrasi Tenaga kerja Jumlah beban operasional lainnya Beban operasional lainnya .2p.39 2o.bersih Keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan investasi keuangan .252.619 1.104) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.bersih Kenaikan/(penurunan) nilai efek-efek yang diperdagangkan .202 2aa 2c 311.172.961.bersih 2011 2010 OPERATING INCOME AND EXPENSES Interest income and expenses Interest income Interest expense Net interest income Other operating income/ (expenses) Other operating income: 2z.412.net Provision for possible losses on non-earning assets Estimated losses on commitments and contingencies General and administrative Personnel Total other operating expenses Other operating expenses .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.520 3.776) 1.net Other fee income Total other operating income Other operating expenses: Allowance for impairment losses on financial instruments .2i.514 2o.48 1.653.606 267.23b.786 2h.232.919.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.133 671.306 (314.638 789.126 Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali 668. 7 .594 2010 767.126 Attributable to: Equity holders of the parent company Non-controlling interests 2ac.BERSIH LABA TAHUN BERJALAN 2ab. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.610) 531.096 LABA PER SAHAM DASAR (nilai penuh) 460.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.NET INCOME FOR THE YEAR 42 22.NET INCOME BEFORE TAX EXPENSE TAX EXPENSE .736 (258.098 OPERATING INCOME .43 12 8 BASIC EARNINGS PER SHARE (full amount) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.24b 50b 2011 962.137 531.BERSIH PENDAPATAN NON-OPERASIONAL BERSIH LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK .210) 671. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME (continued) Years Ended December 31.989 70.NET NON-OPERATING INCOME .712 985.963 46 2. unless otherwise stated) Catatan/ Notes PENDAPATAN OPERASIONAL .096 22.

The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.794 70.051 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.184 616.931 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.126 INCOME FOR THE YEAR Other comprehensive income: Differences arising from the translation of foreign curency financial statements Unrealized (losses)/gains on changes in fair value of available-for.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 8 .063 (2.805 634.992 (36.656 44.623) 166.727 14. unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2011 2010 LABA TAHUN BERJALAN Pendapatan komprehensif lainnya: Selisih kurs penjabaran laporan keuangan (Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual 50b 671.801) 155.184 686. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Years Ended December 31.931 632.096 531.net of tax Attributable to: Equity holders of the parent company Non-controlling interest 8.133 634.137 686.sale financial investments Amounts transferred to profit and loss in respect of fair value change of available-for-sale financial investments Income tax relating to components of other comprehensive income Other comprehensive (loss)/income .net of tax Total comprehensive income for the year .478 Jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lainnya 24c (Rugi)/laba komprehensif lainnya bersih setelah pajak Jumlah laba komprehensif selama tahun berjalan bersih setelah pajak Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali 5.599) (65.912) (52.

779 (44.261.428 (18.562) - Catatan/ Notes Saldo 31 Desember 2009 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 Modal saham/ Share capital 3.404 70.705) 2.setelah pajak tangguhan Bagian kepentingan non-pengendali atas laba bersih entitas anak Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2010 27.099 76.681) 668.929 (44.573 Issuance of shares through Limited Public Offering V Decrease in foreign exchange difference arising from the translation of overseas branches' foreign currency financial statements Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .599) - - - - (2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.133 ) (73.266. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31.407.427.951) - Selisih transaksi antara pemegang saham entitas anak/ Differences in transaction between shareholders of subsidiary - Cadangan umum/ General reserve 30.net of deferred tax (356.828. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.net of deferred tax Differences transaction betwen shareholders of subsidiary Allocation for general reserve Payment for cash dividends to non-controlling interest Differences transaction between shareholders of subsidiaries Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest Net income for the year Balance as of December 31.355 - Jumlah/Total 5.411 1.963 7.599) - (2.718.133 165.258.868 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan/ Differences arising from the translation of foreign currency financial statements (15.30 46 46 46 3.196 Kenaikan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .404 (198.179.681) 46.28 140.487) (44.915 158.828.492 158.975) (243.459.266.404 460.210.093 (8.975) (73.052 (57.622) 5.622) 1.137 229.063 - - - - 8.991) (51.369.926 - Jumlah/Total 5.959 (48.402.573 Kepentingan non-pengendali/ Non-controlling Interest 168.550) 158.402.963 2.net of deferred tax Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest Net income for the year Balance as of December 31.692 1.658 30. 9 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2010 Increase in foreign exchange difference arising from the translation of overseas branches' foreign currency financial statements Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .411 1.099) 668.560 566.767.788.562) (356. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.991) (51.704 70.599) 2i 46 3.074 (13.setelah pajak tangguhan Selisih transaksi antara pemegang entitas anak Pembentukan cadangan umum Pembayaran dividen tunai kepada kepentingan non-pengendali Penambahan penyertaan saham entitas anak Bagian kepentingan non-pengendali atas laba bersih entitas anak Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2011 2c - - 8.setelah pajak tangguhan/ Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments . 2011 Balance of December 31.063 2i 1b 29.137 460.954.658 460.705) 2.658 - Saldo laba/ Retained earnings 1.802.407.989 2. unless otherwise stated) Dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent company Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual . 2009 Effect of first adoption of SFAS 50/55 52 Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Penurunan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .706 3.003 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.705 2c - - (2.963 7.360) 5.133 668.337 1.738) 159.681) (13.706 Tambahan modal disetor/Additional paid-in capital 566.951) (15.229.975) (73.757 (46.989 7.548 (48.428 (10.158) - 30.681) (73.560 1.063 - 8.989 7.

688.951 (19.814) 114.554 (3.338 (216.net Cash flows from operating activities before changes in operating assets and liabilities (Increase)/decrease in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Receivables from export bills Loans Consumer financing receivables Prepayments and other assets Increase/(decrease) in operating liabilities: Obligations due immediately Deposits from customers and other banks Other liabilities Net cash used in operating activities 8.531) 569.345.833) (2.637) (1. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.938.573.924. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Bunga yang diperoleh Bunga yang dibayar Laba transaksi mata uang asing .921 (13.371) 156.067) 1.866.120 (544.997 2.214.805 (544.bersih Arus kas dari aktivitas operasi sebelum perubahan aset dan liabilitas operasi (Kenaikan)/penurunan aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Tagihan atas wesel ekspor Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan dari nasabah dan bank lain Liabilitas lain-lain Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi 2011 2010 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest received Interest paid Gains on foreign currency transactions . kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31.714) 13.694 (1.373.378) (985.317) (13.924) (1.425) (1.939) (116.246) 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.400.369) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.947.820) 236.471 (285.414.696) 24.784.934.net General and administrative expenses paid Personnel expenses paid Other operating income received Other operating expenses paid Non-operating income/ (expense) received/(paid) .886) (783.719) 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 10 .638 (1.856 562.438.705.737) (138.148 10.168 (952) (20.326) (49.951 6.518.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.042 (2.bersih Beban umum dan administrasi yang dibayar Tenaga kerja dan tunjangan yang dibayar Pendapatan operasional lainnya yang diterima Beban operasional lainnya yang dibayar Penerimaan/(pembayaran) dari pendapatan/(beban) non-operasional .424.212) 151.276.794 12.

050 (4. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31.467) 1.475 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.502) 7. 11 .150.500 2.033 (634. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.477) (1.000 1.992) (52.572) (349.325) (385.364 (556.439) 2. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.265) 61.000) - 575.067 (185.362 5.768) 1.000.488) (269.166) 1c 1c (1.000) 1.592 (13.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.386) (246.860 (125.177.407.399 (526.998.113.156.612 6.150) 7.992.143. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari penjualan aset tetap Pembelian saham non-pengendali entitas anak termasuk biaya transaksi Pembelian aset tetap (Pembelian)/penjualan efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Kas bersih (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari surat berharga yang diterbitkan Penerimaan dari obligasi subordinasi Penerimaan/(pembayaran) pinjaman diterima Pembagian dividen tunai kepada kepentingan non-pengendali (Penurunan)/kenaikan kepentingan non-pengendali Pembelian kembali efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pelunasan surat berharga yang diterbitkan Penambahan modal saham Pembayaran biaya emisi efek ekuitas Pembayaran atas pinjaman subordinasi Kas bersih diperoleh dari/ (digunakan untuk) aktivitas pendanaan KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS 2011 2010 CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale of fixed assets Purchase of non-controlling interest in subsidiary including fee cost Acquisition of fixed assets (Purchase)/sale of marketable securities and government recapitalization bonds available-for-sale and held-to-maturity Net cash (used in)/ provided by investing activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Proceeds from securities issued Proceeds from subordinated bonds Proceeds/(payment) of borrowings Distribution of cash dividends to non-controlling interest (Decrease)/increase in noncontrolling interest Repurchase of securities sold under repurchased agreements Repayments of securities issued Addition of share capital Payment of share issuance costs Payment of subordinated loans Net cash provided by/ (used in) financing activities NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS 14 1b 14 6. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.444.000 (328.356.

702. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.701.484 (2.411. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.318) 16.619.484 PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Sertifikat Bank Indonesia Syariah yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Jumlah kas dan setara kas 4 5 6 1.752 5.423.791 6.484.504.224 3.939) 10. unless otherwise stated) Catatan/ Notes KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 2011 2010 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR Effect of foreign currency exchange rate changes CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR 11.175 907.615. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.364.484 SUPPLEMENTARY DISCLOSURES Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks that will mature within 3 months from the date of acquisition Certificates of Bank Indonesia Sharia that will mature within 3 months from the date of acquisition Total cash and cash equivalents Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.031 377.504.909 11.327 (215.191 1.419 7.364.000 11. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31. 12 .364.909 50.810 16.

Bank memperoleh peningkatan status menjadi Bank Devisa. Establishment PT Bank Internasional Indonesia Tbk (the “Bank”) is a limited liability company established in the Republic of Indonesia in 1959 by virtue of notarial deed No. 21/11/Dir/UPPS dated November 9. The Bank commenced its Sharia banking activities since May 2003. 2009. 6 dari notaris Engawati Gazali. C-19589. 13 . Pursuant to Directors of Bank Indonesia Decree No.04.1 tanggal 14 Mei 2008. IX.TH. S. in notarial deed No. The deed was subsequently amended by notarial deeds No. AHU-AH. Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 2008. Perubahan ini didokumentasikan dalam akta No. Pada tanggal 31 Maret 1980 Bank melakukan penggabungan usaha (merger) dengan PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859.H.H. S. 9 tanggal 4 Agustus 1959 dan No. This amendment was notarized by notary Engawati Gazali. 1988. and approval by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. Keputusan merger ini dituangkan dalam akta notaris Arianny Lamoen Redjo. S.. Surabaya.J. 1959 of Notary Eliza Pondaag. tanggal 7 April 2009 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. 1. di Jakarta. S. in Jakarta. J.TH. 17 dated March 31. 2002. 21/11/Dir/UPPS tanggal 9 November 1988.A.H. 9 dated August 4.01.H. Surabaya by virtue of notarial deed No. On September 5. S.J. S. 2009. yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No.5/112/18 dated November 2. AHU-AH. IX.5/112/18 tanggal 2 November 1959 dan telah didaftarkan ke Kantor Pengadilan Negeri Jakarta dengan No. J. S.01. 16 dari Notaris Fathiah Helmi. On March 31. No. Akta pendirian ini telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No. S.H.. 6 dated April 7.10-05099 dated May 1. C-19589.HT. Bank mulai melakukan kegiatan berdasarkan prinsip Syariah tersebut sejak bulan Mei 2003. the Bank obtained an approval to upgrade its status to a foreign exchange bank.. 2116 dated November 5. S. by virtue of notarial deed No. Pada tanggal 5 September 2002. 1959. berdasarkan akta No.04.10-05099 tanggal 1 Mei 2009. 1980 of Notary Arianny Lamoen Redjo. 21 tanggal 6 Oktober 1959 dari notaris Eliza Pondaag.H. 1959 of substitute Notary Soeleman Ardjasasmita.01. Akta telah diubah dengan akta No. 17 tanggal 31 Maret 1980. 2116 tanggal 5 November 1959. kecuali dinyatakan lain) 1. 2002. Pada tanggal 7 April 2009. Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui untuk mengubah Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan pengkonversian saham Seri C ke saham Seri B serta mengubah beberapa pasal Anggaran Dasar untuk disesuaikan dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal No. 2009 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. Bank menambah aktivitas perbankan Syariah dalam aktivitas komersial Bank. 16 of Notary Fathiah Helmi.HT. The deed of establishment was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Pendirian PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“Bank”) adalah perusahaan terbatas yang didirikan di Republik Indonesia pada tahun 1959.H. the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders agreed to amend the Articles of Association relating to conversion of Series C shares to Series B shares and to amend certain articles in the Articles of Association to comply with the Capital Market Supervisory Board Regulation No.01. 21 dated October 6.A. 1980. unless otherwise stated) GENERAL a.2002 dated October 10. UMUM a. S. the Bank merged with PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859.H. On April 7. dengan akta No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah..H. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 53 tanggal 15 Mei 1959 dari notaris pengganti Soeleman Ardjasasmita. 1959 and No. the Bank added banking activities based on Sharia principles in its commercial activities. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 1959 and was registered in the Jakarta Court of Justice under registration No.2002 tanggal 10 Oktober 2002.H.1 dated May 14. 53 dated May 15.

in her letter No. adalah masing-masing 6.. 53 kantor kas dan 5 kantor cabang Syariah).09.51. the Bank’s Articles of Association have been amended twice. 14 .H.Year.09. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.963 and 6.H. Thamrin. The Bank has 1 head office. S. This amendment was notarized by notary Engawati Gazali.01. Thamrin. 10 dari notaris Engawati Gazali.AH.02. The Bank had 6.AH. kecuali dinyatakan lain) 1.963 dan 6. tanggal 1 Desember 2008 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. Jumlah karyawan tetap Bank per 31 Desember 2011 dan 2010. 70 kantor cabang. 268 kantor cabang pembantu.01. Perubahan pertama dalam rangka penyesuaian dengan Undang-undang No. 1.508 permanent employees as of December 31. 201 kantor cabang pembantu. 2011 (December 31.H. 2008 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. S. 201 subbranches. The decision was notarized by notary Ny.508 karyawan.H. 600/ZXI02/ XII/2008 notaris Ny.01.. Establishment (continued) In 2008. The Bank’s head office is located at Jalan M. 10 dated July 16. On December 1. 2 kantor kas dan 5 kantor cabang Syariah per 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: 1 kantor pusat.2008 tanggal 28 Agustus 2008. 268 subbranches.01. 600/ZXI02/XII/2008 dated December 1. unless otherwise stated) GENERAL (continued) a. AHU-0008676. Keputusan ini didokumentasikan dalam surat No. Pada tanggal 1 Desember 2008 Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui untuk mengubah pasal 4 ayat 1 dan pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan modal dan modal dasar yang telah ditempatkan dan disetor penuh. 2008.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. No. AHU-0008676. 2010: 1 head office. 2 cash offices and 5 Sharia branches as of December 31. No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. AH. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan peraturan pelaksanaannya. Pendirian (lanjutan) Pada tahun 2008.H. Poerbaningsih Adi Warsito.Year 2009 dated March 12. 2011 and 2010.AH. Anggaran Dasar Bank telah mengalami dua kali perubahan. 70 branches. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. in notarial deed No. AHU-56218. 75 kantor cabang. Bank memiliki 1 kantor pusat.Tahun. 75 branches.. 2009.02.. the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(1) and 4(2) relating to authorized capital and issued and paid-up capital. S. S. 2008 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. Bank menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku dan melakukan kegiatan perbankan lainnya berdasarkan prinsip Syariah. Central Jakarta. Poerbaningsih Adi Warsito. respectively. AHU-56218. The first amendment was to accommodate the Law No. 51. Kantor pusat Bank beralamat di Jalan M.Tahun 2009 tanggal 12 Maret 2009. UMUM (lanjutan) a. tanggal 16 Juli 2008 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. Perubahan ini didokumentasikan dalam akta No. 53 cash offices and 5 Sharia branches). The Bank is engaged in general banking services in accordance with the prevailing laws and regulations and in other banking activities based on Sharia principles.2008 dated August 28. 2008. 40 Year 2007 regarding Limited Liability Company and its implementation regulations. Jakarta Pusat.H.

C-05634.307 saham Seri A dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the authorized share capital amounted to Rp38.440 Series C shares with a par value of Rp125 (full amount) per share. On April 2.855 Series B shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.05/IV/2002 tanggal 18 April 2002.761. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam akta No. 40. C-05634. Pada tanggal 2 April 2002. the outstanding capital investment of the Indonesian Government in the Bank was Rp6.425 hence. 2 of Notary Fathiah Helmi. 3698/RUB. the Indonesian Government made a capital investment in the Bank of Rp8. In July 2001.440 saham Seri C dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham.925 Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share.086.575.04.307 Series A shares with a par value of Rp500 (full amount) per share.856. UMUM (lanjutan) a. Pendirian (lanjutan) Pada bulan Mei 1999. the Governor of Bank Indonesia revoked the Bank’s status as bank under surveillance and released the Bank from IBRA. The minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting were documented in Notarial Deed No.462.2002 dated April 5. sebagai bagian dari Program Rekapitulasi Perbankan Nasional. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui perubahan modal dasar Bank dengan menambah seri saham yaitu saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham sehingga jumlah modal dasar Bank sebesar Rp38. As the Bank’s condition had improved. 52. 3698/ RUB. kecuali dinyatakan lain) 1. 52. In January 2000. S.875.425 kepada Pemerintah Indonesia. Establishment (continued) In May 1999. 2002.595.HT.875. in March 2004. tanggal 2 April 2002 dan telah dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana termuat dalam Penerimaan Laporan Akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 2 dari Notaris Fathiah Helmi.04. Bank Indonesia menetapkan Bank sebagai bank dalam penyehatan dan menyerahkan Bank kepada Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN).000 which consisted of 3.TH. Bank Indonesia placed the Bank as bank under surveillance and transferred the Bank to the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA). 15 . as part of the National Banking Recapitalization Program.515.714. based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting.515.575. Bank mengembalikan dana rekapitalisasi sebesar Rp2.564.H. S.761. and 4.627.627.595.044.H.881.000 terdiri dari 3.05/IV/2002 dated April 18. 2002.HT.925 saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham. unless otherwise stated) GENERAL (continued) a.TH. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 40.564. 2002 and were recorded by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in “Receipt of Report on the change in the Bank’s Articles of Association” No. dated April 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.881.000. the shareholders approved the change in the authorized share capital by adding Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share. Dengan membaiknya kondisi Bank.856.044.01.714. Pada bulan Juli 2001.000. 1.086. pada bulan Maret 2004.000.. and registered with the Registration Office of the Department of Trade and Industry Central Jakarta No. sehingga jumlah penyertaan modal Pemerintah Indonesia pada Bank adalah sebesar Rp6. dan 4. Thus.01.855 saham Seri B dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham.09. Pemerintah Indonesia melakukan penyertaan modal pada Bank sebesar Rp8. 2002. Gubernur Bank Indonesia mencabut status Bank sebagai bank dalam penyehatan dan menerima kembali Bank dari BPPN.2002 tanggal 5 April 2002 dan telah didaftarkan ke Kantor Pendaftaran Perusahaan Departemen Perindustrian dan Perdagangan Jakarta Pusat No. Pada bulan Januari 2000. the Bank refunded to the Indonesian Government the excess of the recapitalization fund of approximately Rp2.000.09.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.462.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) a. Pendirian (lanjutan) Pada tanggal 31 Mei 2002, Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui hal-hal sebagai berikut: 1. Mengubah nilai nominal saham Bank sebagai berikut: Saham Seri A dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham menjadi Rp5.000 (nilai penuh) per saham. Saham Seri B dan C dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham menjadi Rp1.250 (nilai penuh) per saham. Saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham menjadi Rp125 (nilai penuh) per saham. 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) a. Establishment (continued) On May 31, 2002, the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting, whereby the shareholders approved the following: 1. Changes in the par value of the Bank’s shares as follows: Series A shares with a par value of Rp500 (full amount) per share to Rp5,000 (full amount) per share. Series B and C shares with a par value of Rp125 (full amount) per share to Rp1,250 (full amount) per share. Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share to Rp125 (full amount) per share.

-

-

-

-

2.

Melakukan reverse stock split, sehingga jumlah modal dasar Bank sebesar Rp38.000.000 terbagi atas 208.841.497.003 saham dengan rincian sebagai berikut: 388.146.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp5.000 (nilai penuh) per saham. 3.631.648.456 saham Seri B dengan nilai nominal Rp1.250 (nilai penuh) per saham. 5.259.551.544 saham Seri C dengan nilai nominal Rp1.250 (nilai penuh) per saham. 199.562.150.772 saham Seri D dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham.

2.

Conduct in reverse stock split, whereby the Bank’s authorized share capital amounting to Rp38,000,000 consisted of 208,841,497,003 shares as follows: 388,146,231 Series A shares with a par value of Rp5,000 (full amount) per share. 3,631,648,456 Series B shares with a par value of Rp1,250 (full amount) per share. 5,259,551,544 Series C shares with a par value of Rp1,250 (full amount) per share. 199,562,150,772 Series D shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.

Pada tanggal 26 Maret 2010, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui untuk mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan Modal Disetor dan Ditempatkan dengan cara pengeluaran saham baru Seri D sejumlah 6.253.554.529 saham dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) melalui Penawaran Umum Terbatas V.

On March 26, 2010, based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting, the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(2) related to the increase in issued and paid-up capital by issuing new Series D shares for 6,253,554,529 shares with a par value of Rp22.50 (full amount) through Limited Public Offering V.

16

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia Bank memiliki entitas anak berikut pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia The Bank has ownership interests in the following subsidiaries as of December 31, 2011 and 2010:
Tahun operasi komersial/ Start of commercial operations 1991 1982

Entitas anak/ Subsidiaries PT BII Finance Center PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk

Domisili/ Domicile Jakarta Jakarta

Jenis usaha/ Nature of business Pembiayaan/ Multi-financing Pembiayaan/ Multi-financing

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership 2011 99,99% 62,00% 2010 99,99% 50,03%

Entitas anak/ Subsidiaries PT BII Finance Center PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk

Domisili/ Domicile Jakarta Jakarta

Jenis usaha/ Nature of business Pembiayaan/ Multi-financing Pembiayaan/ Multi-financing

Tahun operasi komersial/ Start of commercial operations 1991 1982

Jumlah Aset/ Total Assets 2011 1.110.365 3.907.318 2010 456.720 3.609.155*)

*) Tidak termasuk nostro negatif

*) Excluding negative nostro

PT BII Finance Center Sejak berdiri, PT BII Finance Center (BII FC) telah dimiliki oleh Bank sebesar 99,99%. BII FC didirikan berdasarkan akta notaris No. 163 tanggal 13 Februari 1991 dari Ricardus Nangkih Sinulingga, S.H., notaris di Jakarta. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. C2-2005.HT.01.01 TH91 tanggal 5 Juni 1991 serta dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tambahan No. 4827 tanggal 2 September 1992. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa perubahan, terakhir dengan akta notaris No. 77 tanggal 24 Agustus 2011 dari Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH., notaris di Jakarta. Akta perubahan ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusannya No. AHU-AH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011.

PT BII Finance Center From establishment, PT BII Finance Center (BII FC) has been owned by the Bank amounted to 99,99%. BII FC was established by virtue of notarial deed No. 163 dated February 13, 1991 of Ricardus Nangkih Sinulingga, S.H., notary in Jakarta. The Deed of establishment was approved by The Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. C2-2005.HT.01.01 TH91 dated June 5, 1991 and also stated in the State of Gazette No. 78 amendment No. 4827 dated September 2, 1992. The Articles of Association has been amended several times, the latest with notarial deed No. 77 dated August 24, 2011 of Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH., notary in Jakarta. This notarial deed has been approved by The Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. AHU-AH.01.10-30085 dated September 22, 2011.

17

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan) PT BII Finance Center (lanjutan) Pada tanggal 30 September 2011, Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam BII FC sebesar 17.370.000 saham dengan menggunakan aset inbreng dalam bentuk bangunan dengan nilai wajar sebesar Rp17.370. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No.13/104/DPB2/TPB2-5 tanggal 15 Juli 2011. Perubahan anggaran dasar BII FC telah diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat No.AHUAH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011. PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk Pada tanggal 16 September 2004, Bank telah menandatangani Perjanjian Jual Beli Bersyarat (CSPA) untuk mengakuisisi PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM). CSPA ini kemudian diubah pada tanggal 8 November 2004 dan 3 Mei 2005. Akuisisi ini diselesaikan pada tanggal 20 Mei 2005, dimana Bank mengakuisisi 43% dari jumlah saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp425.700 dan terdapat goodwill sebesar Rp201.470. Berdasarkan CSPA tersebut, Bank memperoleh kendali atas WOM. Oleh karena itu sejak tanggal penyelesaian akuisisi tersebut laporan keuangan WOM dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan konsolidasian Bank. Pada tanggal 18 Mei 2005, Bank telah menandatangani perjanjian bersyarat dengan International Finance Corporation (IFC) dimana IFC memiliki hak untuk menawarkan kepada Bank untuk membeli 380.000.000 saham WOM (19% kepemilikan di WOM) pada harga yang telah ditetapkan sebelumnya. Lihat Catatan 58 untuk penjelasan lebih lanjut mengenai perjanjian bersyarat. Pada tanggal 29 Juni 2006, Bank mengakuisisi tambahan 3,99% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp42.075 dan terdapat goodwill sebesar Rp18.435. 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued) PT BII Finance Center (continued) On September 30, 2011, Bank increased its share-ownership in BII FC for 17,370,000 shares through exchanging asset in the form of buildings with fair market value of Rp17,370. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No.13/104/DPB2/TPB2-5 dated July 15, 2011. The amendment of BII FC’s article of association has been acknowledged and registered by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its letter No.AHU-AH.01.10-30085 dated September 22, 2011. PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk On September 16, 2004, the Bank signed a Conditional Sale and Purchase Agreement (CSPA) to acquire PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM). The CSPA was amended on November 8, 2004 and May 3, 2005. The acquisition was completed on May 20, 2005, with the Bank acquiring 43% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp425,700 and with goodwill amounted to Rp201,470. Based on the CSPA, the Bank has control over WOM. Thus since the completion date of the acquisition, WOM’s financial statements have been consolidated into the Bank’s consolidated financial statements. On May 18, 2005, the Bank signed the conditional agreement with International Finance Corporation (IFC) where IFC has right to offer the Bank to purchase 380,000,000 shares of WOM (19% ownership in WOM) at a predetermined price. Refer to Note 58 for the detailed information regarding the conditional agreement. On June 29, 2006, the Bank acquired an additional 3.99% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp42,075 and with goodwill amounted to Rp18,435.

18

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan) PT Wahana (lanjutan) Ottomitra Multiartha Tbk 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued) PT Wahana (continued) Ottomitra Multiartha Tbk

Pada tanggal 28 Juni 2007, Bank mengakuisisi tambahan 3,04% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp33.473 dan terdapat goodwill sebesar Rp15.162. Melalui Surat Bank Indonesia No. 7/24/DPwB1/PwB14/Rahasia tanggal 29 April 2005, No. 8/9/DPB2/TPB2-1/Rahasia tanggal 23 Juni 2006 dan No. 9/106/DPB2/TPB2-5 tanggal 27 Juni 2007 Bank telah mendapatkan persetujuan atas akuisisi WOM dari Bank Indonesia. Pada tanggal 4 Juli 2011, Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam WOM dengan membeli sejumlah 239.400.000 saham milik IFC yang merupakan 11,97% dari total saham yang telah dikeluarkan dalam WOM. Harga pembelian keseluruhan adalah Rp125.110 termasuk biaya transaksi sebesar Rp276. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No.13/23/DPB-2/TPB2-5 tanggal 7 Februari 2011. Perubahan dalam bagian kepemilikan Bank pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas, dalam hal ini transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya sebagai pemilik. Sehingga setiap perbedaan antara jumlah kepentingan non-pengendali disesuaikan dan nilai wajar imbalan yang diberikan atau diterima diakui secara langsung dalam ekuitas dan diatribusikan pada pemilik entitas induk. Selisih perbedaan angka tercatat kepentingan non-pengendali dengan nilai wajar imbalan yang diberikan atas tambahan saham WOM sebesar 11,97% sejumlah Rp73.681 dicatat sebagai “Selisih Transaksi Antara Pemegang Saham Entitas Anak”. Cabang Bank di luar Indonesia Bank memiliki cabang di luar Indonesia, yakni Cayman Islands (cabang non-operasional), Mumbai dan Mauritius (cabang operasional). Laporan keuangan cabang Bank di luar negeri telah digabung dalam laporan keuangan Bank. 19

On June 28, 2007, the Bank acquired an additional 3.04% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp33,473 and with goodwill amounted to Rp15,162. Based on Bank Indonesia letter No. 7/24/DPwB1/PwB14/Rahasia dated April 29, 2005, No. 8/9/DPB2/TPB2-1/Rahasia dated June 23, 2006 and No. 9/106/DPB2/TPB2-5 dated June 27, 2007 the Bank has obtained approval from Bank Indonesia for the acquisition of WOM. On July 4, 2011, the Bank increased its shareownership in WOM by purchasing 239,400,000 shares owned by IFC representing 11.97% shares of the total issues shares in WOM. The total purchase price is Rp125,110 including fee cost amounting Rp276. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No.13/23/DPB2/TPB2-5 dated February 7, 2011.

An increase or decrease in the Bank’s ownership interest that does not result in a loss of control is accounted for as an equity transaction, i.e. a transaction with owners in their capacity as owners. Any difference between the amount by which the noncontrolling interests are adjusted and their fair value of the consideration paid or received shall be recognized directly in equity and attributed to the owners of the parent. The difference in non-controlling value with the fair value of consideration paid on the additional 11.97% WOM shares amounted to Rp73,681 is recorded as “Difference in Transaction between Shareholders of a Subsidiary”. Bank’s overseas branches The Bank has the following overseas branches: Cayman Islands (non-operating branch), Mumbai and Mauritius (operating branches). The financial statements of the overseas branches were combined with the Bank’s financial statements.

717. S-2093/PM/1996 dated December 28. free of charge. Dalam penawaran ini telah diterbitkan sejumlah 52.10/189 dated October 2. UMUM (lanjutan) c. 1989 for the sale of Series A shares to the public. The Bank has received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency (“BAPEPAM”) through its letter No. 1.000 (nilai penuh) per saham.000 (full amount) per share through a Limited Public Offering I (“rights issue I”).750 (full amount). In this offering.289.573. SI-058/SHM/MK. 1996. each holder of 27 Series A shares received a pre-emptive rights for 18 new Series A shares with a subscription price of Rp750 (full amount) per share. 1994. Penawaran Umum Terbatas II ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 27 Desember 1996. the Bank sold 12 million Series A shares with a par value of Rp1. kecuali dinyatakan lain) 1. S-130/PM/1994 tanggal 24 Januari 1994.000 (full amount) per share to the public through the capital market in Indonesia.184 saham Seri A dengan nilai nominal Rp1.000 (nilai penuh) per saham.579. Disamping itu.185.717. 1996 for this rights issue II. SI-058/SHM/MK. in which. and four Series I warrants were attached to each group of 18 newly issued Series A shares. 20 . Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas II kepada para pemegang sahamnya (“rights issue II”) sejumlah 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Bank menjual 12 juta lembar saham Seri A dengan nilai nominal Rp1.573. This rights issue II was approved by the shareholders in their Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on December 27. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. dan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM melalui Surat Keputusannya No.469 Series A shares through Limited Public Offering II (“rights issue II”). The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency through its Decision Letter No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.185. pada setiap 18 saham baru Seri A melekat empat Waran Seri I yang diberikan secara cuma-cuma. Penjualan saham Seri A kepada masyarakat ini telah memperoleh pernyataan efektif dari Badan Pengawas Pasar Modal (“BAPEPAM”) melalui suratnya No. Pemesanan pembelian akan dilakukan dalam kelipatan 9 saham Seri A senilai Rp6.184 Series A shares with a par value of Rp1. in accordance with the prevailing Capital Market Law. Penawaran umum efek Bank Pada bulan Oktober 1989. unless otherwise stated) GENERAL (continued) c. dan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM melalui Surat Keputusannya No. Setiap pemegang 27 saham Seri A mempunyai Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu untuk 18 saham baru Seri A dengan harga Rp750 (nilai penuh) per saham.000 (full amount) per share.579. The rights issue I was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on January 25. dimana ditentukan bahwa setiap pemegang lima saham Seri A mempunyai hak untuk memesan satu saham Seri A dengan harga Rp4.469 saham Seri A dimana melekat sejumlah 286. the Bank sold 1. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas II ini adalah sebesar Rp967.10/189 tanggal 2 Oktober 1989.000 (nilai penuh) per saham kepada masyarakat melalui pasar modal di Indonesia sesuai dengan ketentuan Undang-undang Pasar Modal yang berlaku. Pada bulan Februari 1997. The total proceeds from this rights issue II amounted to Rp967.289. The subscription right was exercisable in multiples of 9 Series A shares for Rp6. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. In February 1994. S-130/PM/1994 dated January 24.215 Series I warrants were attached. S-2093/PM/1996 tanggal 28 Desember 1996. In February 1997. the Bank sold 52.215 waran Seri I.1994 for this rights issue I. Penawaran Umum Terbatas I ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 25 Januari 1994. each holder of every five Series A shares had the right to purchase one new Series A share at Rp4. The Bank has received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Board through its Decision Letter No. in which 286.750 (nilai penuh). Public offering of the Bank’s shares In October 1989. Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas I kepada para pemegang sahamnya (“rights issue I”). Pada bulan Februari 1994.

486. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas IV melalui Surat Keputusannya No.000.173 (untuk 37.169 saham dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas III ini adalah sebesar Rp4.762.383. Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada BAPEPAM melalui surat No.408 saham baru (Seri B dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham) dan 7.926 Series II warrants. Public offering (continued) of the Bank’s shares The Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting on March 31.571 waran Seri II) dan telah diterima oleh Bank pada bulan April dan Juni 1999.744.973.827 (untuk 550.424 (for 35. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas III melalui Surat Keputusannya No.100/CMTCOC sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas IV dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 38. 2002 for this Limited Public Offering IV.672.618.486.396. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.408 new shares (Series B shares with a par value of Rp125 (full amount) per share) and 7.891. 1999. 2002. the Bank submitted a Statement of Registration No.424 (untuk 35.568 Series B shares and 4.618. and for the continuation of rights issue III through its Decision Letter No.381.424.504. unless otherwise stated) GENERAL (continued) c. The total proceeds from the Limited Public Offering IV held from July 11. S-434/ PM/1999 on March 30.813.510 Series D shares) was raised from the Government through the Indonesian Bank Restructuring Agency.762.486. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency for rights issue III through its Decision Letter No. kecuali dinyatakan lain) 1.568 saham Seri B dan 4.396. S-1304/PM/2002 tanggal 17 Juni 2002. Pada tanggal 18 Juni 2002. yang mana sebesar Rp68.101. 21 . S-857/PM/1999 dated June 8.672.000 saham Seri D).254. S-857/PM/1999 tanggal 8 Juni 1999.000 (untuk 38. The proceeds from this rights issue IV were received by the Bank in July 2002.510 saham Seri D) diperoleh dari Pemerintah melalui Badan Penyehatan Perbankan Nasional yang bertindak sebagai pembeli siaga (standby buyer). Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas IV yang dilaksanakan pada tanggal 11 Juli 2002 sampai 18 Juli 2002 adalah sebesar Rp4.891.827 (for 550.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.100/CMTCOC to the Capital Market Supervisory Agency regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering IV with pre-emptive rights to the shareholders of 38.173 (for 37.571 Series II warrants). 2002 amounted to Rp4. Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas IV kepada para pemegang sahamnya (“rights issue IV”).744.169 shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.000.424. 1999.486. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.953.000 (for 38.490 saham Seri D) diperoleh dari masyarakat dan sebesar Rp4. which were received by the Bank in April and June 1999. On May 20. UMUM (lanjutan) c.973.953. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Board through its Decision Letter No.381. 2002. The total proceeds from the rights issue III amounted to Rp4. On June 18. Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas IV ini telah diterima oleh Bank pada bulan Juli 2002. who acted as the standby buyer. S-434/PM/1999 tanggal 30 Maret 1999 dan untuk Penawaran Umum Terbatas III Lanjutan melalui Surat Keputusannya No.383. of which Rp68. 2002. S-1304/ PM/2002 on June 17.926 waran Seri II.254.504. 1999 where the shareholders approved the Limited Public Offering III (“rights issue III”) plans for 62. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 31 Maret 1999 untuk menyetujui rencana Penawaran Umum Terbatas III kepada para pemegang sahamnya (“rights issue III”). 1. Pada tanggal 20 Mei 2002. Dalam penawaran ini diterbitkan sejumlah 62. the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders approved the execution of the Limited Public Offering IV (“rights issue IV”).101. 2002 up to July 18.813.490 Series D shares) was raised from the public and Rp4.000 Series D shares). 2002.

2011 and 2010 is as follows: 2011 dan/and 2010 Presiden Komisiaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Tan Sri Dato’ Megat Zaharuddin bin Megat Mohd Nor Dato’ Sri Abdul Wahid bin Omar Spencer Lee Tien Chye Putu Antara Umar Juoro Taswin Zakaria Budhi Dyah Sitawati President Commisioner Commisioner Commisioner Independent Commisioner Independent Commisioner Independent Commisioner Independent Commisioner 22 . Composition of the Bank’s management The composition of the Board of Commissioners as of December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 29 tahun 1999) atau masing-masing sejumlah 55. Susunan pengurus Bank Susunan Dewan Komisaris pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 1.719. 2010.253.170. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Board through its Decision Letter No.50 (full amount) per share. As of December 31. Sebagian dari dana diperoleh sebesar Rp4. d.407.554. respectively. The proceeds from this rights issue V amounted to Rp1.170.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. This Limited Public Offering V was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on March 26.529 Series D shares with a par value of Rp22.529 Series D shares).852 and 55. which were received by the Bank in April 2010. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.554.253.554.719. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. S-2725/BL/2010 tanggal 26 Maret 2010.554. Part of the proceeds amounting to Rp4.852 shares.050 (untuk 6. the Bank submitted a Statement of Registration to the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering V with pre-emptive rights to the shareholders of 6.170.050 (for 6. Bank memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam untuk Penawaran Umum Terbatas V melalui Surat Keputusannya No.253.477 digunakan sebagai biaya emisi efek ekuitas.852 saham telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI).170. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas V ini adalah sebesar Rp1. all of the Bank’s shares (maximum of 99% based on Government Regulation No. kecuali dinyatakan lain) 1. unless otherwise stated) GENERAL (continued) c.529 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22.529 saham Seri D) dan telah diterima oleh Bank pada bulan April 2010.719.852 dan 55. 29 of 1999) or 55.719. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) Pada bulan Februari dan Maret 2010.253. Public offering (continued) of the Bank’s shares In February and March 2010. 2011 and 2010.407. Penawaran Umum Terbatas V ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 26 Maret 2010. UMUM (lanjutan) c. seluruh saham Bank (maksimum 99% sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. S-2725/BL/2010 dated March 26. were listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX).50 (nilai penuh) per saham. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. d. Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada Bapepam-LK sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas V dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 6. 2010.477 is used for share issuance costs.

laporan keuangan 2. kecuali dinyatakan lain) 1. Sekretaris Perusahaan dan Komunikasi Direktur Keuangan dan IT Direktur Operasional dan Syariah Direktur Perbankan Konsumer Direktur Perbankan Korporasi Direktur Perbankan UKM dan Komersial Direktur Sumber Daya Manusia Direktur Manajemen Risiko *) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Composition of the Bank’s management (continued) The composition of the Board of Directors as of December 31. Dasar penyusunan konsolidasian Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. 2011 and 2010 comprised: 2010 Taswin Zakaria Setiawan Kriswanto Hadi Indraprasta Spencer Lee Tien Chye - of Chairman Executive Secretary Member Member Member 2. 2011 and 2010 were prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards. ACCOUNTING POLICIES The principal accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements of the Bank and subsidiaries are set out below: a. Basis of preparation of the consolidated financial statements Statement of Compliance The consolidated financial statements for the years ended December 31. UMUM (lanjutan) d.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Compliance. KEBIJAKAN AKUNTANSI Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian Bank dan entitas anak adalah seperti dijabarkan di bawah ini: a. unless otherwise stated) 1. 2011 and 2010 is as follows: 2010 Rita Mirasari*) Thilagavathy Nadason Ghazali bin Mohd Rasad Stephen Liestyo Rahardja Alimhamzah**) Jenny Wiriyanto Hedy Maria Helena Lapian Ridha DM Wirakusumah Rita Mirasari Thilagavathy Nadason Ghazali bin Mohd Rasad Stephen Liestyo Rahardja Alimhamzah Jenny Wiriyanto I Gusti Made Mantera Hedy Maria Helena Lapian President Director Legal. Susunan pengurus Bank (lanjutan) Susunan Dewan Direksi pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Presiden Direktur Direktur Hukum. Corporate Secretary and Communication Director Finance and IT Director Operations and Sharia Director Consumer Banking Director Corporate Banking Director SME and Commercial Director Human Capital Director Risk Management Director Pejabat Sementara Direktur Sumber Daya Manusia Pejabat Sementara Presiden Direktur *) Acting Human Capital Director **) Acting President Director **) Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Ketua Sekretaris Eksekutif Anggota Anggota Anggota Taswin Zakaria Setiawan Kriswanto Hadi Indraprasta Spencer Lee Tien Chye Budhi Dyah Sitawati The Bank’s Audit Committee as December 31. GENERAL (continued) d. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 23 . Kepatuhan.

2000 on the Guidelines of Financial Statements Presentation and its amendment.G. KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan dan perubahannya. except for statements of cash flows. VIII. The consolidated financial statements have been prepared under the historical cost convention except for certain accounts which have been valued on another measurement basis as explained in the accounting policy for such accounts. KEP-06/PM/2000 dated March 13. petty cash. 2008 on the Guidelines of Financial Statements Presentation and Disclosure for Issuers or Public Companies in Mining. kas kecil. KEP-554/BL/2010 dated December 30. Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan harga perolehan kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. Kas yang telah ditentukan penggunaannya atau kas yang tidak dapat digunakan secara bebas tidak diklasifikasi dalam kas. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) a. For the purpose of the consolidated statements of cash flows. The consolidated financial statements are prepared under the accrual basis of accounting. kas ATM. current accounts with Bank Indonesia and other banks. The consolidated statements of cash flows were prepared based on the modified direct method with cash flows classified into cash flows from operating. Oil and Gas and Banking Industry. Sertifikat Bank Indonesia. kecuali dinyatakan lain) 2.G. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. and Deposits Facilities of Bank Indonesia maturing within 3 (three) months from the date of acquisition. Kas adalah mata uang kertas dan logam baik Rupiah dan mata uang asing yang masih berlaku sebagai alat pembayaran yang sah. cash in transit and currency withdrawn from circulation and still within the grace period for exchange with Bank Indonesia or related country’s central bank. VIII. SE-02/BL/2008 tanggal 31 Januari 2008 tentang Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik Industri Pertambangan Umum. cash and cash equivalents include cash. both in Rupiah and foreign currencies. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. placements with Bank Indonesia and other banks. 2010 and Circular Letter of BAPEPAM-LK No. Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas. kas dan setara kas mencakup kas.7 yang merupakan lampiran Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi. KEP-554/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010. Untuk tujuan laporan arus kas konsolidasian. Certificates of Bank Indonesia. Predetermined cash or cash that can not be used freely can not be classifed as cash definition. Pengertian kas termasuk kas besar. Attachment to Decision of BAPEPAM Chairman No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. investasi dan pendanaan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) a. Minyak dan Gas Bumi dan Perbankan.7. dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi. investing and financing activities. which are valid as legal instruments of payment. The Decision Decree of the Chairman of BAPEPAM-LK No. SE-02/BL/2008 dated January 31. penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain. Laporan keuangan konsolidasian juga disusun sesuai dengan peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No. Dasar penyusunan laporan konsolidasian (lanjutan) keuangan 2. giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain. ATM cash. Cash represents currency bills and coins. Basis of preparation of the consolidated financial statements (continued) The consolidated financial statements have also been prepared in accordance with Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) rule No. 24 . serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No. Cash also includes cash in vault. kas dalam perjalanan dan mata uang Rupiah dan mata uang asing yang ditarik dari peredaran dan yang masih dalam tenggang untuk penukaran ke Bank Indonesia atau bank sentral negara yang bersangkutan.

Control is presumed to exist where more than fifty percent (50%) of a subsidiary’s voting power is controlled by the Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. atau mempunyai kekuasaan untuk memberhentikan atau menunjuk mayoritas anggota dewan direksi di entitas anak. actual results may differ from those estimates. atau Bank dapat menentukan kebijakan keuangan dan operasi dari entitas anak. the results of operations of that entity are included in the consolidated financial statements only from the date that the control commenced or up to the date that control ceased. kekuasaan yang melebihi setengah hak suara dengan perjanjian dengan investor lain. kecuali dinyatakan lain) 2. or the Bank is able to govern the financial and operating policies of a subsidiary. Figures in the consolidated financial statements are rounded to and stated in millions of Rupiah unless otherwise stated. 2011. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) a. kekuasaan memberikan suara mayoritas pada rapat dewan direksi dan komisaris atau organ pengatur setara dan mengendalikan entitas melalui dewan direksi dan komisaris atau organ tersebut. other board and power to cast the majority of votes at meetings of the board of directors and control the entity through the board of directors and commissioners or other board. the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period. Basis of preparation of the consolidated financial statements (continued) The preparation of consolidated financial statements in conformity with financial accounting standards in Indonesia requires the use of estimates and assumptions that affect: · the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the consolidated financial statements.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. or control the removal or appointment of the majority of the subsidiary’s board of directors. Pengendalian atas entitas anak dianggap ada bilamana Bank menguasai lebih dari lima puluh persen (50%) hak suara pada entitas anak. Although these estimates are based on management’s best knowledge of current events and activities. Bank and subsidiaries accounting Since January 1. Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia.22 regarding “Business Combination”. Where an entity either began or ceased to be controlled during the period/year. dibutuhkan estimasi dan asumsi yang mempengaruhi: · nilai aset dan liabilitas dilaporkan. . Akuntansi Bank dan entitas anak Sejak 1 Januari 2011 kebijakan akuntansi atas kombinasi bisnis Bank telah disesuaikan dengan PSAK No. dan pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan konsolidasian. (see Note 2. (lihat Catatan 2. Seluruh angka dalam laporan keuangan konsolidasian ini. dibulatkan menjadi jutaan Rupiah. Dasar penyusunan laporan konsolidasian (lanjutan) keuangan 2. the Bank’s accounting policies of business combination has been changed in accordance with the SFAS No. Dalam hal pengendalian terhadap entitas anak dimulai atau diakhiri dalam suatu tahun berjalan. kecuali dinyatakan lain. The consolidated financial statements include the financial statements of the Bank and all its subsidiaries that are controlled by the Bank. · · Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. power to cast majority of votes at meeting of the board of directors and commissioners. maka hasil usaha entitas anak yang diperhitungkan ke dalam laporan keuangan konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat pengendalian tersebut mulai diperoleh atau hingga saat pengendalian atas entitas anak itu berakhir. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Bank beserta seluruh entitas anak yang berada di bawah pengendalian Bank. 25 b.aj for detail). KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) a. b.aj untuk penjelasan lebih lanjut).22 (Revisi 2010) “Kombinasi Bisnis”. hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula.

which is the reporting currency of the Bank and subsidiaries. Seluruh saldo dan transaksi antar perusahaan yang signifikan termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi. The excess of the cost of acquisition over the fair value of the net assets of the subsidiaries acquired is recorded as goodwill (Note 2. c. ii. 26 2. All significant inter-company balances and transactions. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) b. kecuali bila dinyatakan lain. shares issued or liabilities undertaken at the date of acquisition plus costs directly attributable to the acquisition before January 1. Mata uang pelaporan Laporan keuangan konsolidasian dijabarkan dalam mata uang Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.i for the accounting policy on goodwill). The consolidated financial statements are prepared using uniform accounting policy for transactions and events in similar circumstances. c. kecuali dinyatakan lain) 2. 2011. yang merupakan mata uang pelaporan Bank dan entitas anak. Transactions and balances in foreign currency Transactions denominated in a foreign currency are converted into Rupiah using the current rate on those transaction dates. aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan dengan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 Western Indonesian Time prevailing at that date. Reporting currency The consolidated financial statements are presented in Rupiah. Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian. . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku pada tanggal tersebut. Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi sejenis dalam kondisi yang sama. which is presented based on the percentage of ownership of the minority stockholders in the subsidiaries. monetary assets and liabilities in foreign currencies are translated using the Reuters spot rate at 16. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada saat tanggal transaksi tersebut. Penjabaran mata uang asing i. At the statements of financial position date. saham yang diterbitkan atau liabilitas yang diambil alih pada tanggal akuisisi. ii. dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Bank dan entitas anak sebagai satu kesatuan usaha. Kelebihan biaya akuisisi atas nilai wajar aset bersih entitas anak dicatat sebagai goodwill (Catatan 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. are eliminated in the consolidation to reflect the financial position and results of operations of the Bank and its subsidiaries as one business entity. The cost of an acquisition is measured as the fair value of the assets given up. Pada tanggal laporan posisi keuangan. Akuntansi Bank dan entitas anak (lanjutan) Dalam mencatat akuisisi entitas anak digunakan metode pembelian.i untuk kebijakan akuntansi atas goodwill). telah diterapkan secara konsisten oleh entitas anak. Biaya akuisisi diukur sebesar nilai wajar aset yang diserahkan.r. Foreign currency translations i. Bank and (continued) subsidiaries accounting The purchase method of accounting is used to account for the acquisition of subsidiaries. The accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements have been consistently applied by the subsidiaries unless otherwise stated. ditambah biaya yang berkaitan secara langsung dengan akuisisi sebelum 1 Januari 2011.r. Non-controlling interest represents the minority stockholders’ proportionate share in the net income and equity of the subsidiaries. including unrealized gain/loss. Kepentingan non-pengendali atas laba bersih dan ekuitas entitas anak dinyatakan sebesar proporsi pemegang saham minoritas atas laba bersih dan ekuitas entitas anak tersebut sesuai dengan persentase kepemilikan pemegang saham minoritas pada entitas anak tersebut. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) b.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

gains and losses . iii. kecuali dinyatakan lain) 2. Entitas anak dan kantor cabang luar negeri Entitas anak dan cabang Bank yang berkedudukan di luar negeri menyelenggarakan pembukuannya dalam mata uang negara tempat kedudukannya. dan · Selisih yang timbul dari proses penjabaran tersebut disajikan di laporan posisi keuangan konsolidasian pada sisi ekuitas dan pendapatan komprehensif lainnya sebagai selisih kurs penjabaran laporan keuangan. · · · 27 . Penjabaran mata uang asing (lanjutan) ii. except when deferred in equity as qualifying cash flow hedges. and The resulting translation adjustment is presented in the consolidated statements of financial position as part of the other comprehensive income and equity as a difference in foreign currency translation.00 Western Indonesian Time prevailing at the statements of financial position date. iii.menggunakan kurs spot Reuters jam 16. laporan keuangan entitas anak dan kantor cabang luar negeri dijabarkan dalam Rupiah. Foreign currency translations (continued) ii. · Akun modal dijabarkan dengan menggunakan kurs historis. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) c.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku selama periode laporan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Translation differences on debt securities and other monetary financial assets measured at fair value are included in foreign exchange gains and losses.00 Western Indonesian Time during the period of reporting. diakui pada laporan laba rugi konsolidasian.at the average Reuters spot rates at 16. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. laba dan rugi menggunakan rata-rata kurs spot Reuters jam 16. 2. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing (lanjutan) Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing. expenses. Subsidiaries and overseas branches Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia maintain their accounting records in their respective domestic currencies. Transactions and balances in foreign currency (continued) Exchange gains and losses arising on transactions in foreign currency and on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in the consolidated statement of income. · Pendapatan.at the Reuters spot rates at 16. dengan kurs sebagai berikut: · Aset dan liabilitas serta komitmen dan kontinjensi . Revenue. commitments and contingencies . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Equity accounts are recorded using the historical rate. Untuk tujuan konsolidasian. For consolidation purposes. the financial statements of the subsidiaries and overseas branches are translated into Rupiah. using these following exchange rates: · Assets and liabilities. kecuali apabila ditangguhkan pada ekuitas karena memenuhi kualifikasi/kriteria sebagai lindung nilai arus kas (hedging). Selisih penjabaran mata uang asing atas efek hutang dan aset moneter keuangan lain yang diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari keuntungan dan kerugian selisih kurs. beban.00 Waktu Indonesia Barat pada tanggal laporan posisi keuangan.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.975 11. pinjaman yang diberikan dan piutang.715 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the fair value should be added with attributable transaction costs directly from acquisition or issuance of financial assets or financial liabilities. Bank menentukan klasifikasi atas aset keuangan pada saat pengakuan awal. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.075 12. All financial instruments are measured initially at their fair value. nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan atau liabilitas keuangan tersebut. ACCOUNTING POLICIES (continued) c. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Aset dan liabilitas keuangan Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Seluruh aset keuangan dan liabilitas keuangan pada awalnya diakui pada tanggal transaksi. All financial assets and recognized on deal date. Pengakuan dan Pengukuran Klasifikasi instrumen keuangan pada pengakuan awal tergantung pada tujuan dan intense manajemen serta karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. d.682 11. In the case that financial assets or financial liabilities are not designated at fair value through profit and loss. kecuali dinyatakan lain) 2. Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi dan liabilitas yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Semua instrumen keuangan pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajarnya. aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual. The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification. Financial liabilities classified as financial liabilities are measured at amortized cost and financial liabilities at fair value through profit and loss. Foreign currency translations (continued) Below are the major exchange rates used for translation as of December 31. 2011 and 2010 using the Reuters spot rate (at 16:00 Western Indonesia Time): 2010 9. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c. The Bank determines the classification of its financial assets at initial recognition.068 13. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang menggunakan kurs spot Reuters (Pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat): 2011 1 Dolar Amerika Serikat (USD) 1 Poundsterling Inggris 100 Yen Jepang 1 Euro 9. loans and receivables.018 US Dollar 1/Rp Poundsterling 1/Rp Japanese Yen 100/Rp Euro 1/Rp d. Recognition and Measurement The classification of financial instruments at initial recognition depends on the purpose and the management's intention for which the financial instruments were acquired and their characteristics. unless otherwise stated) 2. Financial assets and liabilities Financial assets are classified as financial assets at fair value through profit or loss. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.010 13.941 11. liabilities are 28 . held-to-maturity financial assets and available-for-sale financial assets.

Setelah pengukuran awal. Impairment on available-for-sale financial assets is recognized in the consolidated statements of income as “Allowance for impairment losses on financial instruments” and removed from other comprehensive income. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi diakui langsung dalam ekuitas dan pendapatan komprehensif lainnya sebagai “Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual”. atau merupakan derivatif (kecuali derivatif yang merupakan kontrak jaminan atau derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai). After initial recognition. and financial assets designated by management as at fair value through profit and loss upon initial recognition. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit taking). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial assets i) Financial assets designated at fair value through profit and loss Financial assets designated at fair value through profit and loss comprises of assets classified as held for trading. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. aset keuangan yang dikelompokkan dalam kategori ini diukur sebesar nilai wajarnya. the unrealized gains or losses resulting from changes in fair value are recognized in the consolidated statements of income as “Decrease/(increase) in value of financial instruments”. Penurunan nilai atas aset keuangan tersedia untuk dijual diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian sebagai “Penyisihan kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan” dan dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lainnya.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the financial assets included in this category are measured at fair value. . After initial measurement. ii) Available-for-sale financial assets Available-for-sale financial assets are nonderivative financial assets that are neither classified as held-for-trading nor designated as at fair value through profit or loss. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. or derivatives (unless they are designated and effective as hedging). available-for-sale financial assets are subsequently measured at fair value. aset keuangan tersedia untuk dijual selanjutnya diukur sebesar nilai wajar. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 29 2. Unrealized gains and losses are recognized directly in equity and other comprehensive income in the "Unrealized gains/losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments". keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar instrumen keuangan tersebut diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian sebagai “Penurunan/ (kenaikan) nilai instrumen keuangan” ii) Aset keuangan tersedia untuk dijual Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non-derivatif yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan atau ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba atau rugi. Financial assets are classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term. Setelah pengukuran awal. kecuali dinyatakan lain) 2. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Aset keuangan i) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan aset keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan manajemen untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan jika dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. or it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking.

other than: Those that the Bank intends to sell immediately or in the near term and loans and receivables that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through profit or loss. iv) Pinjaman yang diberikan dan piutang Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak dikuotasikan pada pasar aktif. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Amortisasi dan kerugian yang timbul dari penurunan nilai akan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Aset keuangan (lanjutan) iii) Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan. dikurangi dengan penurunan nilai. kecuali: Aset dimana Bank mempunyai intensi untuk menjual segera atau dalam waktu dekat dan pinjaman yang diberikan dan piutang yang diukur Bank pada nilai wajar melalui laporan laba rugi pada saat awal pengakuan. which the Bank has positive intention and ability to hold to maturity. The amortization and the losses arising from impairment of such investments are recognized in the consolidated statements of income. held-to-maturity financial assets are measured at amortised cost using the effective interest rate (EIR) method.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. other than because of credit deterioration. selain karena penurunan kualitas kredit aset keuangan. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and fees/costs that are an integral part of the EIR. less impairment. Setelah pengakuan awal. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial assets (continued) iii) Held-to-maturity financial assets Held-to-maturity financial assets are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities. - - - - 30 . atau Aset dimana Bank mungkin tidak mendapat pengembalian secara substansial atas investasi awal Bank. After initial measurement. Aset dimana Bank pada awal pengakuan diakui sebagai tersedia untuk dijual. upon initial recognition. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. Those that the Bank. iv) Loans and receivables Loans and receivables include nonderivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in active markets. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau premi pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. designates as available-forsale. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. or Those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment. 2.

kecuali dinyatakan lain) 2. Setelah pengakuan awal. financial liabilities classified as held for trading and financial liabilities designated by the Bank as at fair value through profit and loss upon initial recognition. dicatat sebesar nilai wajar. Amortisasi suku bunga efektif dan kerugian yang timbul atas penurunan nilai diakui di dalam laporan laba rugi. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and fees and costs that are an integral part of the EIR. less allowance for impairment. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Setelah pengukuran awal. the financial liabilities designated at fair value through profit and loss. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini. After initial recognition. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial assets (continued) iv) Loans and receivables (continued) After initial measurements. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 31 . unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. loans and receivables are subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR). A financial liability is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of portfolio of identified financial instrument that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. The EIR amortization and losses arising from impairment is included in the statements of income. yaitu liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan liabilitas keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas diperdagangkan kecuali ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. Liabilitas keuangan i) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari dua sub-kategori. Derivatives are also categorized as held for trading unless they are designated and effectively as hedging instruments. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal serta fee dan biaya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Aset keuangan (lanjutan) iv) Pinjaman (lanjutan) yang diberikan dan piutang 2. are recorded at fair value. pinjaman yang diberikan dan piutang selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode effective interest rate (EIR) dikurangi dengan penurunan nilai. Financial liabilities i) Financial liabilities designated at fair value through profit and loss Financial liabilities at fair value through profit and loss consist of two sub categories.

available-forsale financial assets and loans and receivables 32 Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other Banks Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek yang diperdagangkan Trading securities Investasi keuangan Financial investments . Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Liabilitas keuangan (lanjutan) Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan yang diukur dari nilai wajar melalui laporan laba rugi dicatat melalui laporan laba rugi konsolidasian sebagai “Keuntungan/kerugian dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial liabilities (continued) Gains and losses arising from changing in fair value of financial liabilities classified held for trading and designated at fair value through profit and loss are recorded in the consolidated statements of income as “Gains/losses from changes in fair value of financial instruments”. aset keuangan tersedia untuk dijual dan pinjaman yang diberikan dan piutang/ Held-to-maturity financial assets. ii) Financial liabilities measured at amortized cost Financial liabilities measured at amortized cost were financial liabilities that are not classified as fair value through profit and loss. After initial recognition. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. ii) Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi merupakan liabilitas keuangan yang selain atau tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Bank mengukur liabilitas keuangan yang diukur biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga 2. Bank measures all financial liabilities at amortized cost using EIR method.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) 2. Tabel berikut menyajikan klasifikasi instrumen keuangan Bank berdasarkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut: Instrumen Keuangan Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain The following table presents classification of financial instruments of the Bank based on characteristic of those financial instruments: Financial Instruments Financial assets: Klasifikasi/Classification Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/ Financial assets designated at fair value through profit or loss Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. pengakuan awal. Setelah seluruh dengan dengan efektif.

kecuali dinyatakan lain) 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Instrumen Keuangan (lanjutan) Aset keuangan: (lanjutan) Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Pendapatan diterima masih akan 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial Instruments (continued) Financial assets: (continued) Derivatives receivable Loans Consumer financing Receivables Acceptances receivable Accrued income Financial liabilities: Klasifikasi/Classification Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial assets designated at fair value through profit or loss Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial liabilities designated at fair value through profit or loss Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost 33 Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Obligations due immediately Simpanan nasabah Deposits from customers Simpanan dari bank lain Surat berharga diterbitkan yang Deposits from other banks Securities issued Liabilitas derivatif Derivatives payable Liabilitas akseptasi Acceptances payable Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar Borrowings Accrued expenses .

but has transferred control of the asset. Offset Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount are reported in the statements of financial position if. saat ini terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk saling hapus jumlah keduanya dan terdapat intensi untuk diselesaikan secara bersih atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. that is if the quoted price is available anytime and can be obtained routinely and the price reflects the actual and routine market transaction in a fair transaction. and only if. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously. hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir. dan (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset. namun telah mentransfer pengendalian atas aset tersebut. yaitu jika harga yang dikuotasikan tersedia setiap waktu dan dapat diperoleh secara rutin dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Financial assets and liabilities (continued) Derecognition The Bank derecognizes a financial asset if. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Penghentian Pengakuan Bank menghentikan pengakuan aset keuangan. atau Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass through arrangement). Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards. Pendapatan dan beban disajikan secara bersih jika diperbolehkan oleh standar akuntansi. the contractual rights to receive cash flows from the asset have expired. Fair Value Fair value is the value which is used to exchange an asset or to settle a liability between parties who understand and are willing to perform a fair transaction (arm’s length transaction). Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya pada saat liabilitas dihentikan atau dibatalkan atau berakhir. and only if. Saling Hapus Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersihnya dilaporkan di laporan posisi keuangan jika. 2. atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset. Fair value of a financial asset or liability can be measured by using the quotation in an active market. jika dan hanya jika. Nilai Wajar Nilai wajar adalah nilai yang digunakan untuk mempertukarkan suatu aset atau untuk menyelesaikan suatu liabilitas antara pihakpihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi secara wajar (arm’s length transaction). A financial liability is derecognized when the obligation under the liability is discharged or cancelled or expires.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. there is a currently enforceable legal rights to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. Nilai wajar suatu aset atau liabilitas keuangan dapat diukur dengan menggunakan kuotasi di pasar aktif. 34 . or the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the asset or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a ‘pass through’ arrangement. or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset. and either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset. kecuali dinyatakan lain) 2. dan hanya jika.

When the Bank has collected substantialy all of the financial assets original principal through scheduled payment or prepayments. maka Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian yang sesuai. or b. If there is a sale or reclassification of held-to-maturity financial asset for more than an insignificant amount before maturity (other than in certain specific circumstances). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. and if there is available. Teknik penilaian meliputi penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak yang berkeinginan dan memahami. Valuation techniques include the usage of a recent market transaction performed fairly by those who are willing to and understand. Dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali. Reklasifikasi Instrumen Keuangan Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke klasifikasi yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan. Performed if financial assets are so close to maturity or redemption date that changes in the market rate of interest would not have a significant effect on their fair value. atau 2. Bank tidak diperkenankan mengklasifikasi aset keuangan sebagai aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya. Financial assets and liabilities (continued) Fair Value (continued) In case there is no active market for a financial asset or liability. the usage of discounted cash flow analysis and the usage of the recent fair value of other instrument which is substantially similar. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. b. Selanjutnya. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Nilai Wajar (lanjutan) Dalam hal tidak terdapat pasar aktif untuk suatu aset atau liabilitas keuangan. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. the Bank determines the fair value by using the appropriate valuation techniques. dan bilamana tersedia. kecuali dinyatakan lain) 2. Ketika Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset-aset keuangan tersebut sesuai jadual pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat. dimana harga perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut. the Bank shall not classifiy financial asset as held-to-maturity during the following two years. The certain specific circumstances are as follows: a. Kondisi spesifik tertentu yang dimaksud adalah sebagai berikut: a. Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasikan aset keuangan dari kategori dimiliki hingga jatuh tempo. Subsequently. The Bank shall not reclassify any financial assets category of held-to-maturity. Jika terjadi penjualan atau reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu). 35 . penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama. the entire held-tomaturity financial assets will have to be reclassified as available-for-sale financial assets. maka seluruh aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasi menjadi aset keuangan yang tersedia untuk dijual. Reclassification of Financial Instruments The Bank shall not reclassify any financial instrument out of or into the fair value through profit or loss classification while it is held or issued. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

GWM Primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari Dana Pihak Ketiga (DPK) dalam Rupiah dan GWM Sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 2. Reclassification of held-to-maturity financial asset to available-for-sale is recorded at fair value. The Minimum Statutory Reserve On February 9. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.5% of TPF in Rupiah. Reklasifikasi aset keuangan atas aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual ke dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada nilai tercatat. Primary Minimum Statutory Reserves is 8% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah and Secondary Minimum Statutory Reserves is 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. LDR Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between parameters under disincentive and over disincentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR Incentive. e. Financial assets and liabilities (continued) Reclassification (continued) c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan) c. of Financial Instruments Is attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s control.5% dari DPK dalam Rupiah. Giro Wajib Minimum Pada tanggal 9 Februari 2011. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi harus diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif sampai dengan jatuh tempo aset tersebut. kecuali dinyatakan lain) 2. Secondary Minimum Statutory Reserves and Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves. 13/10/PBI/2011 regarding the Minimum Statutory Reserves at Bank Indonesia for Commercial Banks in Rupiah and foreign currencies. 2011. In accordance with such regulation. Unrealized gain or loss should be amortized using EIR method up to maturity date of such assets. The Minimum Statutory Reserves in foreign currencies is 8% from TPF in foreign currencies. GWM LDR dalam Rupiah sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. the minimum ratio of Statutory Reserves consist of Primary Minimum Statutory Reserves. 2. dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank. Bank Indonesia mengeluarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam valuta asing. is nonrecurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank. 36 . Berdasarkan peraturan tersebut. Bank Indonesia issued a regulation (PBI) No. yang tidak berulang. Reclassification of available-for-sale financial assets to held-to-maturity financial assets is recorded at carrying amount. 13/10/PBI/2011 tentang Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan valuta asing. The unrealized gain or loss is recognized in equity until the time financial assets is derecognized and at the time the cumulative gain or loss previously recognized in equity shall be recognized in the consolidated statement of income. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi diakui dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya dan pada saat itu keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. PBI tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 Juni 2011. e. GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer. Terkait dengan kejadian tertentu yang berada diluar kendali Bank.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajar. 2011. The PBI was effective from June 1. GWM Sekunder dan GWM Loan to Deposit Ratio (LDR). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

h. deposito berjangka dan lain-lain. Unrealized gains or losses resulting from the increase or decrease in fair value are recognized in the current year consolidated statements of income. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. time deposits and others. Placements with Bank Indonesia and other banks Placements with Bank Indonesia and other banks consist of call money. h. Sertifikat Bank Indonesia. dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Surat Perbendaharaan Negara. Efek-efek yang diperdagangkan Efek-efek yang diperdagangkan terdiri dari Surat Utang Negara. g. State Treasury Notes. Pada awal transaksi penempatan pada bank lain dinilai berdasarkan nilai wajar ditambah biaya transaksi tambahan langsung. Government recapitalization bonds. less unearned interest income. and subsequently measured at their amortized cost using the EIR method. jika ada. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajar disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. and Corporate bonds that are classified as held for trading. Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p dan 2o. kecuali dinyatakan lain) 2. if any. and recorded in the statements of financial position at fair value. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk call money. g. Reklasifikasi efek-efek dari dan ke klasifikasi diperdagangkan tidak diperbolehkan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) f. The interest income from debt securities is recorded in the statements of income according to the terms of the contract. Certificates of Bank Indonesia. penempatan fixed term. 37 . Giro pada bank lain dan Bank Indonesia Giro pada bank lain dan Bank Indonesia setelah perolehan awal dinilai sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Current accounts with other banks and Bank Indonesia Subsequent to initial recognition. Placements with Bank Indonesia are stated at the outstanding balances. dan Obligasi korporasi yang dikategorikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan dan dicatat di laporan posisi keuangan sebesar nilai wajar. the difference between the selling price and the purchase price is recognized as a gain or loss in the year when the securities were sold. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) f. Reclassification of securities into and out of the trading portfolio is not allowed. Upon sale of trading securities portfolio. Atas penjualan portofolio efek yang diperdagangkan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang ditangguhkan. Allowance for impairment losses is assessed if there is an indication of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p and 2o. 2. Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p dan 2o. Pendapatan bunga dari efek hutang dicatat dalam laporan laba rugi sesuai dengan persyaratan dalam kontrak. fixed term placements. Obligasi rekapitalisasi pemerintah. Placements with other banks are initially measured at fair value plus incremental direct transaction cost. current accounts with other banks and Bank Indonesia are measured at their amortized cost using the EIR method. Trading securities Trading securities comprises of Government Promissory Notes. selisih antara harga jual dengan harga perolehan diakui sebagai keuntungan atau kerugian penjualan pada tahun dimana efek tersebut dijual. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p and 2o.

Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value. unless there is an indication of a permanent decline in value of the investment. Allowance for impairment losses and increase/decrease in fair value are presented as additions/deductions from the outstanding balance of financial investments. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. When the investment is disposed the cumulative gain or loss. kecuali dinyatakan lain) 2. previously recognized in other comprehensive income is recognized in the statements of income. Financial investments classified as available-for-sale securities are stated at fair value. Jika Bank akan menjual atau mengklasifikasikan kembali investasi-investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2d) melebihi jumlah yang tidak signifikan. Investasi keuangan Investasi keuangan merupakan investasi pada efek-efek. Financial investments Financial investments represent investments in marketable securities. setelah pajak. diakui dan disajikan sebagai komponen pendapatan komprehensif lainnya. . Premium and/or discount is amortized and reported as interest income using the EIR method. are recognized and presented as an equity component. Investments in shares with ownership interest of less than 20% are stated at cost (cost method). Investasi keuangan yang dikategorikan tersedia untuk dijual dinyatakan sebesar nilai wajar. Setelah pengakuan awal. net of tax. keuntungan dan kerugian kumulatif setelah pajak. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) i. obligasi rekapitalisasi pemerintah yang dikategorikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo atau tersedia untuk dijual. Furthermore. financial investments classified as held-to-maturity and receivable from export bills are measured at acquisition cost using EIR method. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasikan dari kenaikan atau penurunan nilai wajar. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) i. Selanjutnya Bank tidak diperbolehkan untuk mengklasifikasikan aset keuangan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya. 38 2. the entire category would be tainted and would have to be reclassified as availablefor-sale. Kerugian yang timbul dari penurunan nilai pada investasi tersebut diakui dalam laporan laba rugi dan dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lainnya. seluruh kategori tersebut akan terpengaruh dan harus diklasifikasikan kembali sebagai investasi tersedia untuk dijual. The Bank assesses if there is an objective evidence that the financial asset is impaired using the impairment methodology as disclosed in Note 2p and 2o. Penyisihan kerugian penurunan nilai dan kenaikan/penurunan nilai wajar disajikan sebagai penambahan/pengurangan terhadap saldo investasi keuangan. Ketika investasi tersebut dihapus. After initial measurement. penyertaan saham dan tagihan atas wesel ekspor.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. diakui dalam laporan laba rugi. Penyertaan saham dengan kepemilikan kurang dari 20% dicatat dengan menggunakan metode biaya perolehan (cost method). Premi dan/atau diskonto diamortisasi sebagai pendapatan bunga dengan menggunakan metode suku bunga efektif. The losses arising from impairment of such investments are recognized in the statements of income and removed from other comprehensive income. Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p dan 2o. investment in shares and receivable from export bills. net tax. yang sebelumnya diakui di pendapatan komprehensif lainnya. kecuali diketahui adanya indikasi penurunan nilai yang sifatnya permanen maka dilakukan penyisihan penurunan nilai penyertaan. government recapitalization bonds classified as either heldto-maturity or available-for-sale. investasi keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ("held-to-maturity") dan tagihan atas wesel ekspor diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. If the Bank will sell or reclassify more than an insignificant amount of held-to-maturity investments before maturity (other than in certain specific circumstances as disclosed in Note 2d). the Bank would be prohibited from classifying any financial asset as held-to-maturity during the following two years. whereby the Bank will provide an allowance for such a decline.

3. A separate instrument with the same terms as the embedded derivative would meet the definition of a derivative. 2. and The hybrid (combined) instrument is not measured at fair value with changes in fair value recognised in profit or loss (i. Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga pasar. Risiko dan karakteristik ekonomi dari derivatif melekat tidak secara erat berhubungan dengan karakteristik dan risiko kontrak utama. Gain or loss on a derivative contract not designated as a hedging instrument (or derivative contract that does not qualify as a hedging instrument) is recognized in the current year consolidated statement of income. k. Instrumen terpisah dengan kondisi yang sama dengan instrumen derivatif melekat memenuhi definisi dari derivatif. The unamortized interest represents the difference between the selling price and the agreed repurchase price and is recognized as interest expense during the period from the sale of securities to the date of repurchase by using Effective Interest Rate (EIR) method. 2. Instrumen hibrid (kombinasi) tidak diukur dengan harga wajar dengan perubahan nilai wajar diakui di dalam laporan laba rugi (sehingga derivatif melekat di dalam aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi tidak dipisahkan). Interest expense is amortized by using the EIR method. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) j. Derivative financial instruments Derivative financial instruments (including foreign currencies transactions for funding and trading) are recognized in the statements of financial position at their fair value. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) j. kecuali dinyatakan lain) 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. model penentuan harga atau harga kuotasi instrumen lain yang memiliki karakteristik serupa. a derivative that is embedded in a financial asset or financial liability at fair value through profit or loss is not separated). k. Efek yang dijual tetap dicatat sebagai aset dalam laporan posisi keuangan konsolidasian karena secara substansi kepemilikan efek tetap berada pada pihak Bank sebagai penjual. dan 3. Beban bunga yang belum diamortisasi merupakan selisih antara harga jual dan harga beli kembali yang disepakati dan diakui sebagai beban bunga selama jangka waktu sejak efek dijual hingga dibeli kembali dengan menggunakan metode suku bunga efektif. pricing models or quoted prices of other instruments with similar characteristics. Embedded derivatives are separated from their host non-derivative contract and accounted for as a derivative instrument if all of the following criteria are met: 1. Instrumen keuangan derivatif Instrumen keuangan derivatif (termasuk transaksi mata uang asing untuk pendanaan dan perdagangan) diakui sebesar nilai wajar pada laporan posisi keuangan. 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Instrumen derivatif melekat dipisahkan dari kontrak utama non-derivatif dan diperlakukan sebagai instrumen derivatif jika seluruh kriteria berikut terpenuhi: 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 39 . Securities sold agreements under repurchased Securities sold under repurchased (repo) agreements are recognized at the agreed repurchase price less unamortized interest. The economic characteristics and risks of the embedded derivative are not closely related to those of the host contract. Beban bunga diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. The securities sold are recorded as assets on the consolidated statements of financial position because in substance the ownership of the securities remains with the Bank as the seller. Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) diakui sebesar harga pembelian kembali yang disepakati dikurangi beban bunga yang belum diamortisasi. Fair value is determined based on market value. Keuntungan atau kerugian dari kontrak derivatif yang tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan sebagai lindung nilai) diakui pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.e.

Tagihan Syariah merupakan hasil dari transaksi berdasarkan akad murabahah dan istishna. l. 40 . Kredit sindikasi. Kredit yang diberikan Kredit yang diberikan ke nasabah diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Derivative financial instruments All derivatives instruments (including foreign exchange transactions for financing and trading) is recognized in consolidated statements of financial position at fair value.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi yang timbul pada saat akuisisi serta biaya/fee transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dengan suku bunga efektif. Amortisasi tersebut diakui pada laporan laba rugi. Pembiayaan musyarakah adalah akad kerjasama antara para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) k. Musyarakah financing is an agreement between the investors (musyarakah partner) to combine capital and have a joint-venture in a partnership with revenue or profit and loss sharing based on an agreement or with the proportionate capital contribution. The amortization is recognized in the statements of income. model penentu harga atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik serupa atau model penentuan harga. Mudharabah is a commercial cooperation contract between the owner of funds (shahibul maal) and a fund manager (mudharib) based on a predetermined ratio of revenue or profit and loss sharing. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p. joint financing and channelling loans are stated at the loan principal amount based on the risk participation by the Bank and its subsidiaries. musyarakah financing and other receivables. price valuation or broker quoted price on other instruments with similar characteristics or price model. kredit dalam rangka pembiayaan bersama dan penerusan kredit (channelling) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank dan entitas anak. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. pembiayaan mudharabah. Termasuk dalam kredit yang diberikan adalah pembiayaan Syariah yang terdiri dari tagihan Syariah. diskonto arus kas. The fair value is based on the market rate. Loans include Sharia financing which consists of Sharia receivables. Penyisihan kerugian atas penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. discounted cash flows. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) k. kecuali dinyatakan lain) 2. Instrumen keuangan derivatif Seluruh instrumen derivatif (termasuk transaksi valuta asing untuk tujuan pendanaan dan perdagangan) dicatat dalam laporan posisi keuangan konsolidasian berdasarkan nilai wajarnya. Loans Loans are measured at amortized cost using the EIR method less allowance for impairment losses. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and costs/fee that are an integral part of the EIR. kurs Reuters pada tanggal pelaporan laporan posisi keuangan. Mudharabah adalah kontrak kerjasama usaha antara pemilik dana (shahibul maal) dan pengelola dana (mudharib) berdasarkan rasio pendapatan atau keuntungan dan kerugian yang telah ditentukan sebelumnya. mudharabah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Reuters exchange rate at statements of financial position date. l. Nilai wajar tersebut ditentukan berdasarkan harga pasar. Syndicated loans. Sharia receivables result from transactions based on murabahah and istishna agreements. dengan nisbah pembagian keuntungan dan kerugian sesuai perjanjian atau proporsi kontribusi modal. 2. musyarakah dan tagihan lainnya. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

The murabahah receivables are presented in the consolidated statements of financial position at the net realizable amount as the receivables balance less a deferred margin and an allowance for possible losses. Tagihan dan liabilitas akseptasi Dalam kegiatan bisnis biasa. the Bank provides financial guarantees. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment by using the impairment methodology as disclosed in Note 2p. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Loans (continued) Mudharabah and musyarakah financing are stated in the statements of financial position at financing balance less allowance for possible losses. yang merupakan selisih antara jumlah seluruh pembayaran angsuran yang akan diterima dari konsumen dengan jumlah pokok pembiayaan konsumen. pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui dan penyisihan penurunan nilai. Liabilitas akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. 41 2. unearned consumer financing income and allowance for impairment losses. bank guarantees and acceptances. seperti letters of credit. is recognized as income over the term of the respective agreement at a constant periodic rate of return on the net consumer financing receivables.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Acceptances payable are measured at amortized cost by using the EIR method. Unearned income on consumer financing is recognized as income over the term of the respective agreement using EIR method. yaitu saldo piutang dikurangi marjin ditangguhkan dan penyisihan kerugian. diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat pengembalian berkala yang tetap dari piutang pembiayaan konsumen. m. Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui tersebut diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen dengan menggunakan metode suku bunga efektif. bank garansi dan akseptasi. Acceptances receivable and acceptances payable In the ordinary course of business. . Unearned income on consumer financing. Kredit yang diberikan (lanjutan) Pembiayaan mudharabah dan musyarakah dinyatakan dalam laporan posisi keuangan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan penyisihan kerugian. Acceptances receivable are measured at amortized cost using the EIR method. which is the excess of the aggregate installment payments to be received from the consumer over the principal amount financed. Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. Piutang pembiayaan konsumen Piutang pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang dibiayai bank sehubungan transaksi kerjasama penerusan pinjaman. consisting of letters of credit. Bank memberikan jaminan keuangan. m. Consumer financing receivables Consumer financing receivables are presented net of amounts financed by banks relating to the cooperation transactions of loan channeling. Piutang murabahah disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar nilai bersih yang dapat direalisasi. Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. n. dikurangi oleh penyisihan kerugian penurunan nilai. joint financing as well as receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivables. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) l. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) l. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 2. Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui. less allowance for impairment losses. pembiayaan bersama serta pengambilalihan piutang dan penunjukan selaku pengelola piutang. n.

part of interest income. consumer financing receivables represent all consumers’ installments and the total facilities financed by creditors are recorded as liability (gross approach). This net difference is recognized as deduction or addition to consumer financing receivables. Joint financing For consumer joint financing agreements without recourse. bagian dari pendapatan bunga. Untuk pembiayaan bersama konsumen dengan jaminan (with recourse). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) n. kecuali dinyatakan lain) 2. entitas anak hanya menyajikan porsi jumlah angsuran piutang yang dibiayai entitas anak (pendekatan bersih). Pendapatan pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang merupakan hak bank-bank terkait transaksi tersebut. 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) n. Consumer (continued) financing receivables The net difference between the administration income earned from the consumer at the first time the financing agreement was signed and initial direct costs related to consumer financing facility is deferred and recognized as an adjustment to the yield received throughout the consumer financing period using EIR method and presented as a part of “Net Consumer Financing Receivables Revenue” under interest income in the consolidated statements of income for the current year. For consumer joint financing agreements with recourse. piutang pembiayaan konsumen merupakan seluruh jumlah angsuran dari pelanggan sedangkan kredit yang disalurkan oleh penyedia dana dicatat sebagai liabilitas (pendekatan bruto). Total interest income from customers is recorded as income from consumer financing receivables. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bunga yang dikenakan kepada pelanggan dicatat sebagai pendapatan piutang pembiayaan konsumen. The consumer financing income is presented net of amounts of the banks’ rights on such income relating to the transactions. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) Selisih bersih antara pendapatan administrasi yang diperoleh dari konsumen pada saat pertama kali perjanjian pembiayaan konsumen ditandatangani dan beban awal yang terkait langsung dengan fasilitas pembiayaan konsumen ditangguhkan dan diakui sebagai penyesuaian imbal hasil pembiayaan konsumen dengan menggunakan metode tingkat suku bunga efektif dan disajikan sebagai bagian dari “Pendapatan Piutang Pembiayaan Konsumen . The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p. sedangkan bunga yang dikenakan oleh penyedia dana dicatat sebagai beban bunga. Selisih bersih tersebut diakui sebagai pengurang atau penambah piutang pembiayaan konsumen. while interest charged by the creditors is recorded as interest expense. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.Bersih” pada pendapatan bunga dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. 42 . Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. Pembiayaan bersama Untuk perjanjian kerjasama pembiayaan bersama konsumen tanpa jaminan (without recourse). the subsidiaries only present the total installments receivable of the subsidiaries financing portion (net approach).

syariah banking products The Bank has provided the allowance for possible losses on earning assets and nonearning assets based on management’s review of the quality of these earning assets and non-earning assets at the end of each year. 2011. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Certificates of Bank Indonesia Sharia and earning assets secured by cash collateral. Dalam menentukan penyisihan kerugian dan peringkat kualitas aset. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Aset produktif terdiri dari giro pada bank lain. In determining the allowance and asset quality rating. Minimum allowance for possible losses on earning assets are as follows: Klasifikasi Lancar* Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet *) Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses 1% 5% 15% 50% 100% *) Classification Current* Special mention Substandard Doubtful Loss di luar Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah. excluding Deposit Facilities of Bank Indonesia Sharia. Specific provisions for non-performing loans were calculated based on the borrower's debt servicing capacity. Specific provisions were made as soon as the debt servicing of the loan is questionable and management considers that the estimated recovery from the borrower was likely to fall short from the amount of principal and interest outstanding. syariah marketable securities. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011. estimasi jumlah yang akan diperoleh kembali dari debitur berada di bawah jumlah pokok dan bunga kredit yang belum terbayar. Earning assets consist of current accounts. Serta mempertimbangkan juga hal-hal lain seperti klasifikasi berdasarkan hasil pemeriksaan Bank Indonesia. pembiayaan. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) o. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) o. Moreover. Bank menerapkan PBI No. Penyisihan khusus terhadap kredit bermasalah dihitung berdasarkan kemampuan debitur dalam membayar hutang. evaluasi manajemen atas prospek usaha. the Bank applies PBI No. serta komitmen dan kontinjensi dengan risiko kredit. Penyisihan khusus dibentuk ketika timbul keraguan akan kemampuan debitur dalam membayar dan menurut pertimbangan manajemen. and management evaluation of every debtor’s business prospect. financing. placement with other banks and commitments and contingencies with credit risk. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 43 . classification determined by either commercial banks on earning assets provided by more than one bank (BI checking) and availability of debtor’s audited financial statements. surat berharga syariah. 2006 as amended by PBI No. the allowance also considers other things such as classification based on Bank Indonesia audit results. Penyisihan kerugian minimum produktif adalah sebagai berikut: atas aset 2. kecuali dinyatakan lain) 2.produk perbankan syariah Bank membentuk penyisihan kerugian atas aset produktif dan aset non-produktif berdasarkan penelaahan manajemen terhadap kualitas aset produktif dan aset non-produktif tersebut pada tiap akhir tahun. Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non-produktif .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. penempatan pada bank lain. financial performance and repayment ability. kinerja keuangan dan kemampuan membayar setiap debitur. Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan aset produktif yang dijamin dengan agunan tunai. Allowance for possible losses of earning assets and non-earning assets . klasifikasi yang ditetapkan oleh bank umum lainnya atas aset produktif yang diberikan oleh lebih dari satu bank (BI checking) dan ketersediaan laporan keuangan debitur yang telah diaudit. 8/21/PBI/2006 dated October 5. 8/21/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 sebagaimana telah diubah dengan PBI No. 13/13/PBI/2011 dated March 24.

jumlah kerugian diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset dan nilai sekarang dari estimasi arus kas masa depan (tidak termasuk kerugian kredit di masa datang yang diharapkan tapi belum terjadi). 44 2. the amount of the loss is measured as the difference between the asset's carrying amount and the present value of estimated future cash flows (excluding future expected credit losses that have not yet been incurred). such as changes in arrears or economic conditions that correlate with defaults. Aset keuangan yang tidak signifikan dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan dilakukan penilaian secara kolektif. If there is an objective evidence that an impairment loss has been incurred.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the probability that they will enter bankruptcy or other financial reorganization and where observable data indicate that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows. Individual assessment is performed on the significant financial assets that had objective evidence of impairment. Impairment of financial and non-financial assets Impairment of financial assets The Bank assesses at each consolidated statements of financial position date whether there is any objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. Bukti penurunan nilai meliputi indikasi kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam. Penilaian secara individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang memiliki bukti objektif penurunan nilai. . terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang menyebabkan penurunan nilai). or collectively for financial assets that are not individually significant. A financial asset or a group of financial assets is deemed to be impaired and impairment losses incurred if. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. and only if. default or delinquency in interest or principal payments. Evidence of impairment may include indications that the debtors or a group of debtors is experiencing significant financial difficulty. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga. dan hanya jika. kecuali dinyatakan lain) 2. there is an objective evidence of impairment as a result of one or more events that has occurred after the initial recognition of the asset (an incurred ‘loss event’) and that loss event has an impact on the estimated future cash flows of the financial asset or the group of financial assets that can be reliably estimated. Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. the Bank first assesses individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant. Jika terdapat bukti objektif bahwa penurunan nilai telah terjadi. Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual. For financial assets carried at amortized cost. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan Penurunan nilai aset keuangan Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. yang berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal. atau secara kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. Untuk aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi jika. misalnya perubahan tunggakan atau kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut. The insignificant financial assets includes in the group of financial assets with similar credit risk characteristics and assessed collectively. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya dan data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang.

Aset keuangan tersebut dapat dihapus buku setelah semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan. yaitu roll rates analysis method dan migration analysis method untuk penilaian penurunan nilai aset keuangan secara kolektif. and by considering for management judgement of current economic and credit conditions. the amount of allowance for impairment losses is decreased and the decrease can be related objectively to an event that occured after the recognition of the impairment losses (i. by adjusting the allowance account. . Financial assets together with the associated allowance are written-off when there is no realistic prospect of future recovery and all collateral has been released or has been transferred to the Bank.e. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Penerimaan kembali atas kredit yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga. Aset keuangan tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik penyisihan kerugian penurunan nilai. The reversal amount of financial assets is recognized in the consolidated statement of income. The Bank uses statistical model analysis method. Jika. If. maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the Bank uses statistical method of the historical data such as the probability of defaults. Penyisihan kerugian penurunan nilai secara individual dihitung dengan menggunakan metode diskonto arus kas (discounted cash flows). time of recoveries. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan. Recoveries of written-off loans from previous period are recorded as operational incomes other than interest income. Aset keuangan dan penyisihan yang terkait tersebut dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis untuk pengembalian di masa datang dan semua jaminan telah direalisasi atau sudah diambil alih oleh Bank.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. dengan menyesuaikan akun penyisihan. kecuali dinyatakan lain) 2. pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun penyisihan. waktu pengembalian dan jumlah kerugian yang terjadi (Loss Given Default) yang selanjutnya disesuaikan lagi dengan pertimbangan manajemen terkait kondisi ekonomi dan kredit saat ini. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. roll rate analysis method and migration analysis method to assess financial assets impairment collectively. upgrade debtor’s or issuer’s collectibility). The recoveries of written-off financial assets. the amount of loss incurred (Loss Given Default). Sedangkan penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif dihitung dengan menggunakan metode statistik dari data historis berupa probability of default di masa lalu. Bank menggunakan statistical model analysis method. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. pada suatu periode berikutnya. jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit). in the next period. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual. the Bank includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. While for allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed collectively. Financial assets are writtenoff if all necessary procedures has been performed and amount of loss has been determined. Financial assets is written-off by reversing allowance for impairment losses. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. therefore the impairment loss that was previously recognized has to be reversed. in current period is credited by adjusting the allowance accounts. Allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed individually by using discounted cash flows method. maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. 45 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of financial assets (lanjutan) However if the Bank determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset.

In assessing value in use. untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. is performed annually at the same time. yang merupakan selisih antara biaya perolehan dengan nilai wajar kini. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The recoverable amount of an assets or cashgenerating unit (CGU) is greater of its value in use and its fair value less cost to sell. Dalam menentukan nilai pakai. kecuali dinyatakan lain) 2. Jumlah yang dapat dipulihkan dari suatu aset atau Unit Penghasil Kas (UPK) adalah sebesar jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya dan nilai wajar aset atau UPK dikurangi biaya untuk menjual. 46 2. the impairment loss is reversed through the consolidated statement of income. ditelaah setiap periode. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual. Impairment of non-financial assets Assets are considered as impaired when the carrying value of assets is exceed the recoverable amount. kerugian kumulatif. except for deferred tax assets are reviewed each period to determine whether there is any indication of impairment. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas di bawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Jika pada periode berikutnya. If any such evidence exists for availablefor-sale financial assets. the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessment of the time value of money and the risk specific to the assets. by comparing the carrying amount with the recoverable amount. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. If. nilai wajar aset keuangan dalam instrumen hutang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai pada laporan laba rugi. dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. the cumulative loss measured as the difference between the acquisition cost and the current fair value is removed from equity and recognized in the consolidated statement of income. estimasi arus kas masa depan didiskontokan ke nilai sekarang dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar saat ini terhadap nilai kas kini dan risiko spesifik terhadap aset tersebut. In the case of equity instruments classified as available-for-sale. Testing of impairment of goodwill and intangible assets that have indefinite usefull lives or that are not yet available for use. Bank assesses at each consolidated statements of financial position data whether there is objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. in a subsequent period. Nilai tercatat dari aset non-keuangan. maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi konsolidasian. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. The carrying amount of non financial assets. Jika terdapat indikasi penurunan nilai. If any such indication exists the assets’s recoverable amount is estimated. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of financial assets (continued) For the financial assets classified as availablefor-sale. dengan membandingkan nilai tercatatnya dengan jumlah yang dapat dipulihkan. maka Bank akan melakukan estimasi jumlah nilai yang dapat dipulihkan. a significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost is objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. Penurunan nilai aset non-keuangan Suatu aset mengalami penurunan nilai jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai yang dapat dipulihkan. the fair value of a financial asset in the form of debt instruments classified as available-for-sale increases and the increase can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in profit and loss. Pengujian penurunan nilai atas goodwill dan aset tidak berwujud yang memiliki masa manfaat yang tidak terbatas dilakukan secara tahunan pada saat yang sama. . Ketika terdapat bukti tersebut di atas untuk aset yang tersedia untuk dijual. kecuali aset pajak tangguhan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

with minimum percentages as follows: Klasifikasi Lancar Kurang lancar Diragukan Macet Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses 0% 15% 50% 100% Classification Current Substandard Doubtful Loss 47 . Penyisihan penurunan nilai diakui jika nilai tercatat dari suatu aset atau UPK melebihi nilai yang dapat diperoleh kembali. CGUs to which goodwill has been allocated are aggregated so that the level at which impairment is tested reflects the lowest level at which goodwill is monitored for financial reporting purposes. aset yang tidak dapat diuji secara individual akan digabungkan dengan kelompok yang lebih kecil yang memberikan arus kas masuk dari penggunaan berlanjutan yang sebagian besar independen terhadap arus kas masuk atas aset lainnya atau UPK. An impairment loss is recognized if the carrying amount of an asset or CGU exceeds its recoverable amount. Allowance for possible losses for the foreclosed assets and abandoned properties is classified into 4 (four) categories. Sehubungan dengan aset lainnya. Impairment losses are recognized in the current year of consolidated statement of income. In respect of other assets. Untuk tujuan penilaian penurunan nilai goodwill. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. For the purposes of goodwill impairment testing. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. kecuali dinyatakan lain) 2. An impairment losses in respect of goodwill is not reversed.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. assets that cannot be tested individually are grouped together into the smallest group that generates cash inflows from continuing use that are largely independent of the cash inflows of other assets or CGU. Goodwill acquired in a business combination that are expected to benefit from the synergies of the combination. Penyisihan penurunan nilai yang diakui sehubungan dengan UPK akan dialokasikan pertama kali untuk mengurangi nilai tercatat dari goodwill yang dialokasikan ke UPK dan kemudian mengurangi nilai tercatat dari aset lainnya di dalam unit tersebut (kelompok unit) secara pro rata. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of non-financial assets (continued) For the purpose of impairment testing. Penyisihan penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. penyisihan penurunan nilai diakui pada periode sebelumnya dinilai pada setiap tanggal pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. Penyisihan penurunan nilai sehubungan dengan goodwill tidak dapat dijurnal balik. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan) Untuk tujuan pengujian penurunan nilai. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Impairment losses in respect of CGUs are allocated first to reduce the carrying amount of any goodwill allocated to the CGU and then to reduce the carrying amount of the other assets in the units (group of units) on a pro rate basis. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Goodwill yang diperoleh dari kombinasi bisnis akan dialokasikan ke kelompok unit penghasil kas yang diharapkan untuk mendapatkan manfaat dari sinergi atas kombinasi tersebut. impairment losses recognized in prior priod are assessed at each reporting date for any indications that the losses has decreased or no longer exists. An impairment losses is reversed if there has been changed in the estimates used to determine the recoverable amount. UPK yang memperoleh alokasi goodwill akan dijumlahkan sehingga tingkat dimana penurunan nilai diuji menunjukkan tingkat terendah dimana goodwill tersebut dipantau untuk tujuan pelaporan internal. Penyisihan kerugian untuk agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai dikelompokkan dalam 4 (empat) kategori dengan besarnya minimum persentase sebagai berikut: 2. Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Fixed assets and depreciation Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses. However. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The annual depreciation rates are as follows: . 2011 using materiality judgement. Bank still need to calculate the allowance for impairment losses accordance with applicable accounting standard. Aset tetap dan penyusutan Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of non-financial assets (continued) The minimum allowance for estimated losses on commitments and contingencies are as follows: Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses 1% 5% 15% 50% 100% Classification Current Special mention Substandard Doubtful Loss Berdasarkan Surat Bank Indonesia No. The annual depreciation rates are as follows: Buildings: Permanent Non-permanent Bank mengubah kebijakan akuntansi untuk penyusutan seluruh aset tetap selain tanah dan bangunan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method). Bank telah melakukan beberapa penyesuaian dengan menjurnal balik penyisihan kerugian untuk aset non-produktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi dan telah dibebankan dalam laporan laba rugi konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dengan pertimbangan materialitas. q.13/658/DPNP/IDPnP tanggal 23 Desember 2011. Persentase penyusutan per tahun adalah sebagai berikut: 48 The Bank changed its accounting policy for depreciation of all fixed assets except for land and buildings by using straight-line method. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in the consolidated statement of income as incurred. Bangunan disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method). kecuali dinyatakan lain) 2. q. Bank no longer required to provide the provision for possible losses on non-earning assets and estimated losses on commitments and contingencies. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan) Penyisihan kerugian minimum atas transaksi komitmen dan kontinjensi adalah sebagai berikut: 2. Persentase penyusutan per tahun adalah sebagai berikut: Persentase/ Percentage Bangunan: Permanen Non-permanen 5% 10% Based on Bank Indonesia letter No. Namun. Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian atas aset nonproduktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi. Bank had been made some adjustment by reversing the provision for possible losses on nonearning assets and estimated losses on commitments and contingencies and charged to the consolidated statement of income for the year ended December 31. Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.13/658/DPNP/IDPnP dated December 23. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian pada saat terjadinya. 2011. Buildings are depreciated using the straightline method.

biaya perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan kemungkinan besar Bank akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tersebut. When assets are retired and disposed of. Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang masih dalam proses pembangunan dan belum siap untuk digunakan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Major renovations are depreciated over the remaining useful life of the related asset. 49 . Construction in progress consist of assets that are still in progress of construction and not yet ready for use and are intended to be used in business activity. Aset tidak berwujud Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan goodwill. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.33. Intangible assets Intangible assets consist of computer software and goodwill. serta dimaksudkan untuk dipergunakan dalam kegiatan usaha.33% 12. Aset tidak berwujud diakui jika. Intangible assets is recognized only when its cost can be measured reliably and it is probable that expected future benefits that are attributable to it will flow to the Bank. kecuali dinyatakan lain) 2. Aset ini dicatat sebesar biaya yang telah dikeluarkan. Repairs and maintenance are charged to the consolidated statement of income during the financial year in which they are incurred. Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan ke dalam laporan laba rugi konsolidasian selama tahun dimana biayabiaya tersebut terjadi. Biaya renovasi yang besar dicatat sebagai bagian dari nilai tercatat aset yang bersangkutan apabila terdapat kemungkinan Bank dan entitas anak akan mendapatkan manfaat ekonomi masa depan dari aset tersebut yang melebihi standar kinerja yang diperkirakan sebelumnya. Renovasi yang besar tersebut akan disusutkan selama sisa masa manfaat aset yang terkait. Fixed assets and depreciation (continued) Persentase/ Percentage Aset tetap di luar bangunan: Peralatan kantor dan instalasi Kendaraan bermotor Mesin ATM 20% 20% . and the resulting gains and losses on the disposal of fixed assets are recognized in the consolidated statement of income. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) q. dan hanya jika.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The cost of major renovations is included in the carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits in excess of the originally assessed standard of performance of the existing asset will flow to the Bank and subsidiaries. their acquisition cost and the related accumulated depreciation are eliminated from the consolidated financial statements. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) 2.50% Fixed assets other than buildings: Office equipment and installation Motor vehicles ATM Machines Apabila aset tetap tidak digunakan lagi dan dijual. dan keuntungan dan kerugian dari penghentian aset tetap diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. maka harga perolehan dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari laporan keuangan konsolidasian. This account is recorded based on the amount paid. r. r. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) q.

KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) r. Sejak 1 Januari 2011. goodwill diamortisasi dengan metode garis lurus selama 5 tahun dengan pertimbangan bahwa estimasi manfaat ekonomis atas goodwill tersebut adalah 5 tahun. (Note 2p Impairment of financial and nonfinancial assets). Perangkat lunak diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama estimasi umur manfaatnya. into ready to be used for their intended purpose. ii. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Goodwill Goodwill merupakan selisih bersih antara harga perolehan investasi dan bagian Bank atas nilai wajar aset bersih entitas anak yang diakuisisi pada tanggal akuisisi. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) r. which is 5 (five) years. goodwill tidak diamortisasi dan selanjutnya disajikan sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi penurunan nilai (Catatan 2p Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan). yaitu 5 (lima) tahun. Goodwill Goodwill represents the excess of the acquisition cost over the Bank’s share of fair value of the acquired subsidiaries’ net assets at the date of acquisition. Subsequent expenditure on software is capitalized only when it increases the future economic benefits of the software. kecuali dinyatakan lain) 2. Aset tidak berwujud (lanjutan) i. Software Computer software which is not an integral part of a related hardware is recorded as intangible asset and stated at carrying amount. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. ii. which is cost less accumulated amortization. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. yaitu sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi amortisasi. Expenditure with no addition of future economic benefits from the software is directly recognized as expenses when incurred. Computer software is amortized by using straight-line method over the estimated useful life of software. Intangible assets (continued) i. Pengeluaran yang tidak menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak diakui sebagai beban pada saat terjadinya. 2. Prior to January 1. Cost of software consists of all expenses directly attributable to the preparation of such software cost. goodwill is amortized using the straight-line method over a period of 5 years on the basis that the estimated economic benefit of the goodwill is 5 years. 50 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011. so that it becomes larger than originally expected performance standards. Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak dapat ditambahkan pada biaya perolehan perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai perangkat lunak hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak yang bersangkutan sehingga menjadi lebih besar dari standar kinerja yang diperkirakan semula. Since January 1. Perangkat lunak Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian integral dari perangkat keras yang terkait dicatat sebagai aset tidak berwujud dan dinyatakan sebesar nilai tercatat. Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan langsung dalam persiapan perangkat lunak tersebut sehingga siap digunakan sesuai dengan tujuannya. Sebelum 1 Januari 2011. 2011 goodwill is not amortized and subsequently measured at cost less accumulated impairment losses.

Foreclosed assets Foreclosed assets are presented in the “Other Assets” account. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed assets is charged to allowance for impairment of the loan losses. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Terdiri dari aset yang tidak material yang tidak dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya. The difference between the value of the foreclosed assets and the proceeds from the sale of such property is recorded as a gain or loss when the property is sold. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) r. s. Prepayments and other assets Represent immaterial assets that cannot be classified under the above accounts. kecuali dinyatakan lain) 2. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Management evaluates the value foreclosed assets regularly. Agunan diambil alih Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun “Aset Lain-lain”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Perangkat lunak (lanjutan) Amortisasi perangkat lunak diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. Beban perbaikan (reconditioning cost) yang timbul setelah pengambilalihan agunan dikapitalisasi dalam akun agunan yang diambil alih tersebut. whichever is lower. which is cost less accumulated amortization. sejak tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai sampai berakhirnya masa manfaat dari perangkat lunak tersebut. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) r. 51 . s. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. t. of for is of Expense for maintaining foreclosed assets are charged in the current year of consolidated statement of income as incurred. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian penurunan nilai kredit. penurunan nilai atau penyisihan kerugian. Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan yang diambil alih. Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. mana yang lebih rendah. Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan. Foreclosed assets are stated at net realizable value or stated at loan outstanding amount. allowance for possible losses or impairment losses. An allowance possible losses on foreclosed assets provided based on the decline in value foreclosed assets. Other assets are stated at carrying amount. Net realizable value is the fair value of the foreclosed assets less estimated costs of disposing the assets. Software (continued) Amortization is recognized in the consolidated statements of income from the date that is available for use until the economic benefits of software is ended. Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat. Intangible assets (continued) ii. Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar nilai realisasi bersih atau sebesar nilai outstanding kredit yang diberikan. yaitu harga perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi amortisasi. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. t. Reconditioning costs incurred after repossession of the assets are capitalized as part of the foreclosed assets. Beban pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan pada saat terjadinya. 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Aset tidak berwujud (lanjutan) ii.

tabungan dan deposito berjangka. Obligations due immediately Obligations due immediately are recorded when the payable arise from the customers or from other banks. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif. kecuali dinyatakan lain) 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Liabilitas segera diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi. Deposits include Sharia deposits and unrestricted investments consisting of the following: a. c. Investasi tidak terikat dalam bentuk deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan dana nasabah yang memberikan imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana untuk nasabah tersebut untuk nasabah sesuai dengan nisbah yang telah ditetapkan dan disetujui sebelumnya. v. b. tabungan dan deposito berjangka diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi. savings deposits and time deposits. Deposits from customers consist of demand deposits.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from customers and transaction costs that are an integral part of the EIR. Liabilitas segera dinyatakan sebesar jumlah liabilitas Bank. v. baik dari nasabah maupun dari bank lain. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. b. Simpanan nasabah Simpanan nasabah adalah dana yang dipercayakan oleh nasabah (di luar bank lain) kepada Bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. Wadiah is a wadiah yad-adhamanah savings or demand deposit on which the customer may receive bonus income. Demand deposits. Liabilitas segera Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya liabilitas. Unrestricted investments in the form of mudharabah savings which entitle the customer to receive a share of the Sharia unit income in return for the usage of the funds in accordance with the pre-defined and predetermined terms (nisbah). Simpanan nasabah terdiri dari giro. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) u. c. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Obligations due immediately are measured at their amortized cost. 2. Wadiah merupakan wadiah yadadhamanah yakni titipan dana dalam bentuk giro dan tabungan dimana pemilik dana mendapatkan pendapatan bonus. 52 . savings deposits and time deposits are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost. Unrestricted investments in the form of mudharabah time deposits are fund deposits which entitle the customer to receive a share of the Sharia unit’s income for the usage of the funds in accordance with the pre-defined and predetermined terms (nisbah). Deposits from customers Deposits from customers are deposits of customers (excluding other banks) with the Bank based on deposit agreements. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) u. Investasi tidak terikat dalam bentuk tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana nasabah yang memberikan imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana untuk nasabah dengan nisbah yang telah ditetapkan dan disetujui sebelumnya. Giro. Simpanan termasuk simpanan Syariah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari: a. Obligations due immediately are stated at the amount payable by the bank.

Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on the initial acquisition and costs that are an integral part of the EIR. bonds and medium-term notes issued by a subsidiary. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal dan biaya-biaya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Simpanan dari bank lain termasuk simpanan Syariah dalam bentuk giro wadiah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari deposito berjangka mudharabah. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on subordinated bonds and transaction costs that are an integral part of the EIR. kecuali dinyatakan lain) 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. and call money with tenor of more than 90 (ninety) days. interbank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau sama dengan 90 hari. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. dan call money yang berjangka waktu di atas 90 (sembilan puluh) hari. Surat berharga yang diterbitkan diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. x. . Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from other bank and transaction costs that are an integral part of the EIR. dalam bentuk giro. obligasi dan mediumterm notes yang diterbitkan oleh entitas anak.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Surat berharga yang obligasi subordinasi diterbitkan diterbitkan dan dan 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Surat berharga yang obligasi subordinasi a. deposito berjangka dan sertifikat deposito. Surat berharga yang diterbitkan terdiri dari obligasi subordinasi. time deposits and certificates of deposits. 53 b. b. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) w. x. Deposits from other banks are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. Securities issued and subordinated bonds Securities issued consist of subordinated notes. Securities issued and subordinated bonds a. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Deposits from other banks include Sharia deposits in the form of wadiah demand deposits and unrestricted investments which comprised mudharabah time deposits. Obligasi subordinasi Obligasi subordinasi diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar nilai biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Subordinated bonds Subordinated bonds are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. Simpanan dari bank lain diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. tabungan. Securities issued are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) w. Deposits from other banks Deposits from other banks represent liabilities to other domestic and overseas banks. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal obligasi subordinasi dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Simpanan dari bank lain Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain. interbank call money with maturity period based on agreement less than or equal to 90 days. in the form of demand deposits. savings deposits. baik lokal maupun luar negeri.

yaitu suku bunga yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau. untuk instrumen keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dan aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual. Perhitungan dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual instrumen keuangan termasuk fee/biaya tambahan yang terkait secara langsung dengan instrumen tersebut yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Bank Indonesia atau pihak lain dengan liabilitas pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman. Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal pinjaman diterima dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. z. Nilai tercatat yang disesuaikan tersebut dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif awal dan perubahan nilai tercatat dicatat di laporan laba rugi konsolidasian. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of borrowings and transaction costs that are an integral part of the EIR. Borrowings are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. Interest income and expense Prospectively. However. to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. dampak peningkatan pemulihan tersebut diakui sebagai penyesuaian suku bunga efektif sejak tanggal perubahan estimasi. interest income and expenses for all financial instruments measured at amortized cost and financial assets classified as available-for-sale is recorded using the EIR method. pendapatan maupun beban bunganya diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif. The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and includes any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the EIR. 2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) y. which is the rate that exactly discounts of estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 2. The adjusted carrying amount is calculated based on the original EIR and the change in carrying amount is recorded in the consolidated statements of income. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Nilai tercatat aset keuangan disesuaikan jika Bank merevisi estimasi pembayaran maupun penerimaan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. z. Borrowings Borrowings are funds received from other banks. Pendapatan dan beban bunga Secara prospektif. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pinjaman diterima Pinjaman diterima merupakan dana yang diterima dari bank lain. the effect of that increase is recognized as an adjustment to the EIR from the date of the change in estimate. The carrying amount of the financial asset liability is adjusted if the Bank revises its estimates of payments or receipts. Tetapi untuk aset keuangan yang telah direklasifikasi. where appropriate. Bank Indonesia or other parties with payment obligation based on borrowings agreements. 54 . unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) y. for a reclassified financial asset for which the Bank subsequently increases its estimates of future cash receipts as a result of increased recoverability of those cash receipts. sebagai nilai tercatat bersih dari aset atau liabilitas keuangan tersebut. dimana pada tahun berikutnya Bank meningkatkan estimasi penerimaan kas sebagai hasil dari peningkatan pengembalian penerimaan kas.

Pelunasan sebelum masa pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan sebagai suatu pembatalan kontrak pembiayaan konsumen dan laba atau rugi yang timbul.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Entitas anak tidak mengakui pendapatan bunga pembiayaan konsumen yang piutangnya telah lewat waktu lebih dari 3 (tiga) bulan dan akan diakui sebagai pendapatan hanya pada saat pembayaran piutang diterima. Pendapatan denda atas keterlambatan pembayaran angsuran pembiayaan konsumen diakui pada saat realisasi. doubtful. pembiayaan bersama dan pengambilalihan piutang serta penunjukkan selaku pengelola piutang yang diambil alih tersebut (Catatan 2n). 55 . While securities are categorized as non-performing when the issuer of securities defaults on its interest and/or principal payments or if they are rated at least 1 (one) level below investment grade. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) z. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Kredit yang diberikan dan aset produktif lainnya (tidak termasuk efek-efek) diklasifikasikan sebagai non-performing jika telah masuk dalam klasifikasi kurang lancar. Such income is recognized only when received. 2. Interest income and expense (continued) Once a financial assets or a group of similar financial assets has been written down as a result of an impairment loss. The consumer financing income of subsidiaries is presented net of amounts of the bank’s portion on such income relating to the cooperation transactions of loan channeling. maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui atas bagian aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai. The subsidiaries do not recognize interest income on consumer financing receivables that are overdue for more than 3 (three) months. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Penalty income arising from late payments of consumer financing installments is recognized when realized. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai. efek-efek diklasifikasikan sebagai non-performing jika penerbit efek mengalami wanprestasi dalam memenuhi pembayaran bunga dan/atau pokok atau memiliki peringkat paling kurang 1 (satu) tingkat di bawah peringkat investasi. Pendapatan pembiayaan konsumen entitas anak dinyatakan sebesar pendapatan bersih setelah dikurangi dengan bagian pendapatan dari bank-bank yang terkait dengan transaksi kerjasama penerusan pinjaman. berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) z. Sedangkan. joint financing and receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivable (Note 2n). Early repayment is treated as cancellation of an existing agreement and the resulting gain or loss is reflected in the consolidated statement of income for the year. interest income is recognized on the unimpaired portion of the impaired financial assets using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impaired loss. or loss. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. diragukan dan macet. Loans and other earning assets (excluding securities) are considered as non-performing when they are classified as substandard. diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. kecuali dinyatakan lain) 2.

kecuali dinyatakan lain) 2. 56 . Interest income and expense (continued) The subsidiaries have the right to set higher interest rates to customers than that stated by the banks for the cooperation transactions of loan channeling. diakui pada saat terjadinya. Perpajakan Pajak penghasilan tangguhan dihitung dengan menggunakan metode liabilitas. terhadap semua perbedaan temporer pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian antara aset dan liabilitas menurut pajak dan nilai tercatatnya untuk tujuan pelaporan keuangan. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) z.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. The difference is recognized as revenue from such transactions by the subsidiaries and presented as Consumer Financing Revenue under interest income in the consolidated statement of income for the year. ab. Pendapatan dan beban provisi dan komisi Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang jumlahnya material yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian aset keuangan diakui sebagai bagian/(pengurang) dari biaya perolehan aset keuangan yang bersangkutan dan akan diakui sebagai pendapatan dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif sepanjang perkiraan umur aset atau liabilitas keuangan. Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kredit yang diberikan dan pinjaman diterima atau jangka waktu kredit yang diberikan dan pinjaman diterima atau tidak material. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The outstanding balances of deferred fees and income on provision and commission of loans terminated or settled prior to maturity are directly recognized as income in settlement. Taxation Deferred income tax is calculated using the liability method. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Beban. pembiayaan bersama dan pengambilalihan piutang serta penunjukan selaku pengelola piutang. kecuali beban yang timbul pertama kali yang terkait langsung dengan piutang pembiayaan konsumen seperti dijelaskan pada Catatan 2n. are recognized when incurred. Expenses. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) Entitas anak berhak menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada konsumen daripada tingkat bunga yang ditetapkan oleh bank-bank sehubungan dengan transaksi kerja sama penerusan pinjaman. Commissions and fees not related to loans and borrowings or loan activities or loans and borrowings or loan periods or immaterial are recognized as income and expenses at the time the transactions occur. Saldo beban dan pendapatan provisi dan komisi yang ditangguhkan atas kredit yang diberikan yang diakhiri atau diselesaikan sebelum jatuh tempo langsung diakui sebagai pendapatan pada saat penyelesaiannya. diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi. ab. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. joint financing and receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivables. except for the initial direct cost relating to the consumer financing receivables as explained in Note 2n. aa. Selisih bunga yang terjadi dari transaksi tersebut diakui sebagai pendapatan dan disajikan sebagai Pendapatan Pembiayaan Konsumen pada pendapatan bunga dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. on all temporary differences at the consolidated statements of financial position date between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts for financial reporting purposes. Fees and commission income and expense Fees and commissions that have material amount directly related with the acquisition of financial assets are recognized as part/(deduction) of acquisition cost of related financial assets and will be recognized as income and amortized using EIR method during the expected life of financial assets or liabilities. 2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) z. aa.

The utilization of deferred tax assets recognized by the Bank and subsidiaries is dependent upon future taxable profits. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ab. 57 2. Bank menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk semua karyawan tetap. Aset pajak tangguhan diakui atas semua perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dan saldo rugi pajak yang belum digunakan. kecuali dinyatakan lain) 2. to the extent that it is probable that future taxable income will be sufficient to be applied against the deductible temporary differences and unused tax losses can be utilized.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Pension plan entitlements and employee service Pension obligations Since May 1996. The income tax of the Bank and its subsidiaries is computed for each company as a separate legal entity. Aset pajak tangguhan disajikan bersih setelah dikurangi dengan liabilitas pajak tangguhan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. Laba per saham Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. Pemanfaatan aset pajak tangguhan oleh Bank dan entitas anak tergantung pada laba kena pajak di masa yang akan datang. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates (and tax laws) that are effective or substantially expected to apply to the year when the asset is realized or the liability is settled. Current tax expense is determined based on the taxable income for the year and computed using prevailing tax rates. Earnings per share Basic earnings per share is computed by dividing net income with the weighted average number of shares outstanding during the year. Dana pensiun dan manfaat karyawan Liabilitas pensiun Sejak Mei 1996. . ad. ketika hasil keberatan atau banding sudah ditetapkan. apabila besar kemungkinannya bahwa jumlah laba fiskal di masa datang akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dan saldo rugi fiskal yang belum digunakan. if objected or appealed against. when the results of the objection or appeal has been determined. Beban pajak kini ditentukan berdasarkan penghasilan kena pajak untuk tahun berjalan dan dihitung menggunakan tarif pajak yang berlaku. ac. Iuran yang ditanggung Bank diakui sebagai beban pada tahun berjalan. the Bank had a defined contribution pension plan for all of its local permanent employees. Aset dan liabilitas pajak tangguhan dihitung dengan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang berlaku secara efektif atau secara substansial akan diberlakukan pada tahun dimana aset tersebut direalisasikan atau liabilitas tersebut diselesaikan. Amendments to taxation obligations are recorded when an assessment is received or. Perpajakan (lanjutan) Liabilitas pajak tangguhan diakui atas semua perbedaan temporer kena pajak. Current tax assets and current tax liabilities for different legal entities are not offset in the consolidated financial statements. ad. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Aset pajak kini (current tax assets) dan liabilitas pajak kini (current tax liabilities) untuk badan hukum yang berbeda tidak disalinghapuskan (offset) dalam laporan keuangan konsolidasian. atau apabila diajukan permohonan keberatan atau banding. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ab. Deferred tax assets are presented net of deferred tax liabilities in the consolidated statements of financial position. ac. Taksiran pajak penghasilan Bank dan entitas anak dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai badan hukum terpisah. Koreksi terhadap liabilitas perpajakan dicatat pada saat diterimanya surat ketetapan. Contributions borne by the Bank are recognized as current costs during the year. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences and carry-forward balance of unused tax losses. Taxation (continued) Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences.

aset pajak yang ditangguhkan. The operating segment has been determined to be corporate. The provisions are recognized using an actuarial calculation. and rights arising under insurance contracts (i) is located in the Bank’s country of domicile (ii) located in all overseas country in total where the Bank owned the assets. Keuntungan atau kerugian diakui atas dasar metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja karyawan yang diharapkan. aset imbalan pasca-kerja dan hak yang timbul akibat kontrak asuransi (i) yang berlokasi di negara domisili Bank dan (ii) berlokasi di semua negara asing secara total dimana Bank memiliki aset tersebut.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ad. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 (Bank mengakui penyisihan tersebut sebagai tambahan atas manfaat yang akan diterima karyawan dari program pensiun iuran pasti di atas dan perjanjian kerja bersama). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. The method used by the actuary for actuarial calculation is the Projected Unit Credit. Segmen operasi terbagi dalam kelompok korporasi. These gains or losses are recognized on a straight-line method over the expected average remaining working lives of the employees. postemployment benefit assets. treasury and sharia. ae. yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya serta tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. Actuarial gains or losses are recognized as income or expense when the net cumulative unrecognized actuarial gains or losses for each individual company at the end of the previous reporting year exceed 10% of the present value of the defined benefit obligation at that date. other than financial instruments. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ad. Informasi segmen Segmen operasi adalah komponen Bank yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui untuk masing-masing perusahaan pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. treasury dan syariah. Dana pensiun (lanjutan) dan manfaat karyawan 2. The past service cost is recognized as an expense on a straight-line method over the average period until the benefits become vested. 2003 (the Bank recognizes the provision in addition to the benefit to be received by the employees from the pension plan and collective employment agreement). which the operating results is reviewed regularly by operational decision maker for making decision related to resource that is allocated to the segment and evaluates the performance and provide separable financial information. (b) Aset tidak lancar selain instrumen keuangan. Segment information An operating segment is a Bank’s component that is involved in business activities which gains income and incurred expense. The Bank reports the following geographical information: (a) Revenues from external customers (i) attributed to the entity’s country of domicile and (ii) attributed to all foreign countries in total from which the Bank derives revenues. Penyisihan tersebut diakui berdasarkan perhitungan aktuaris. kecuali dinyatakan lain) 2. consumer. konsumen. 58 . ae. deferred tax assets. komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM). commercial/Small Medium Enterprise (SME). Metode perhitungan aktuaria yang digunakan oleh aktuaris adalah metode Projected Unit Credit. Biaya jasa lalu dibebankan dengan metode garis lurus selama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi hak (vested). Pension plan and employee entitlements (lanjutan) Pension obligations (continued) The Bank and subsidiaries domiciled in Indonesia recognize provisions for employee service entitlements in accordance with Labor Law No. (b) Non current asets. 13/2003 dated March 25. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. service Liabilitas pensiun (lanjutan) Bank dan entitas anak yang berdomisili di Indonesia mengakui penyisihan imbalan kerja berdasarkan Undang-undang No. Bank melaporkan informasi geografis untuk: (a) pendapatan dari pelanggan eksternal (i) yang diatribusikan kepada negara domisili Bank dan (ii) yang diatribusikan kepada semua negara asing secara total dimana Bank memperoleh pendapatan.

Implementation of SFAS No. 50 (Revisi 2006) dan 55 (Revisi 2006) juga tidak berlaku untuk akun syariah. ah. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. sehingga untuk aset non-produktif tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi. 59 2. kecuali dinyatakan lain) 2. 55 (Revised 2006). 55 (Revised 2006) In year 2010. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”. 55 (Revisi 2006). Beberapa pertimbangan profesional dan estimasi yang signifikan adalah sebagai berikut: Usaha yang berkelanjutan Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. The effect of the application of these standards has been disclosed in Note 52. management has exercised professional judgment and estimates in determining the amounts recognized in the consolidated financial statements. The several significant uses of the professional judgment and estimates are as follows: Going concern The Bank’s management has made an assessment of the Bank’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue in business for the foreseeable future. Transaksi dengan pihak berelasi Bank dan entitas anak melakukan transaksi dengan pihak berelasi sesuai dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. This implementation is not applicable for nonearning assets as stated in Note 2p. Selain itu. 55 (Revised 2006) is also not applicable for sharia accounts. manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. baik yang dilaksanakan dengan ataupun tidak dilaksanakan dengan syarat serta kondisi normal yang sama untuk pihak yang tidak berelasi. the Bank and its subsidiaries have adopted SFAS No. 7 regarding “Related Parties”. Significant accounting judgements and estimates In the process of applying the Bank’s accounting policies. 55 (Revisi 2006) Pada tahun 2010. “Financial Instruments: Recognition and Measurement” which have been applied prospectively. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. ag. Furthermore. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank’s ability to continue as a going concern. 50 (Revised 2006) and SFAS No. laporan keuangan konsolidasian telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan. whether or not transacted on normal terms and conditions similar to those with third parties. Penerapan PSAK No. Pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) af. the consolidated financial statements continue to be prepared on the going concern basis. “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” yang dilakukan secara prospektif. are disclosed in the notes to the consolidated financial statements. Bank dan entitas anak telah menerapkan PSAK No. ah. Oleh karena itu. “Financial Instruments: Presentation and Disclosure”. manajemen telah melakukan pertimbangan profesional dan estimasi dalam menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. 7 mengenai “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. and SFAS No. 50 (Revisi 2006). dan PSAK No. ag. Transactions with related parties The Bank and subsidiaries enter into transactions with parties which are defined as related parties in accordance with Statement of Financial Accounting Standards (SFAS) No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. . The implementation SFAS No. Implementasi ini tidak berlaku untuk aset nonproduktif seperti diungkapkan pada Catatan 2p. Therefore. The nature of transactions and balances of accounts with related parties. Dampak penerapan standar tersebut telah diungkapkan dalam Catatan 52. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) af. diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasian. there are no changes of the accounting policy. hence for non-earning assets. 50 (Revised 2006) and SFAS No. Implementasi PSAK No. Jenis transaksi dan saldo dengan pihak berelasi. 50 (Revised 2006).

Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. but when observable market data are not available. tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar. Penurunan nilai pinjaman yang diberikan dan piutang Bank menelaah pinjaman yang diberikan dan piutang yang signifikan secara individual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin berbeda. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas untuk transaksi derivatif yang berjangka waktu panjang dan tingkat diskonto. dimana evaluasi dilakukan terhadap kelompok kredit berdasarkan data kerugian historis. These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ. Impairment losses on loans and receivables The Bank reviews its individually significant loans and receivables at each consolidated statements of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the comprehensive consolidated statements of income. kecuali dinyatakan lain) 2. Significant accounting judgements and estimates (continued) Fair value of financial instruments When the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on the statements of financial position cannot be derived from active markets. Pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan (lanjutan) Nilai wajar atas instrumen keuangan Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif. pertimbangan manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan kerugian penurunan nilai. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. nilainya ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. The inputs to these models are derived from observable market data where possible. resulting in future changes to the allowance. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia. the Bank makes judgements about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral. pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Bank melakukan penilaian atas kondisi keuangan peminjam dan nilai realisasi bersih agunan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 60 . Bank juga membentuk cadangan kerugian penurunan nilai kolektif atas eksposur kredit yang dimiliki. 2. The management judgements include considerations of liquidity and model inputs such as volatility for long term derivatives and discount rates.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. In estimating these cash flows. management judgement is required to establish fair values. Bank also estimate collective impairment allowance for it loan portfolio based on historical loss experiences. Dalam estimasi arus kas tersebut. they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. In particular. yang mengakibatkan perubahan di masa mendatang atas cadangan penurunan nilai. judgement by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ah. Secara khusus. early payment rates and default rate assumptions.

unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ah. kecuali dinyatakan lain) 2. SFAS No. future salary increase. Quasi-reorganization The Bank conducted a quasi-reorganization in accordance with the prevailing regulations and SFAS No. Perubahan kebijakan pengungkapan akuntansi dan 2. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsiasumsi seperti tingkat diskonto.“Akuntansi KuasiReorganisasi” (Catatan 57). “Laporan Keuangan Interim”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 3 (Revisi 2010). SFAS No. “Presentation of Financial Statements”. “Statement of Cash Flows”. aj. “Consolidated and Separate Financial Statements”. 4 (Revisi 2009). 2 (Revisi 2009). tingkat pengunduran diri dan lain-lain. aj. Change in disclosures accounting policies and Bank telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1 Januari 2011 yang dianggap relevan dengan Bank: i. iii. Pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan tersedia untuk dijual Bank mereview efek hutang yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian untuk menilai apakah telah terjadi penurunan nilai.“Accounting for Quasi-Reorganization” (Note 57). tingkat kenaikan gaji. Pensiun Program-program pensiun ditentukan berdasarkan perhitungan dari aktuaria. 2 (Revised 2009). SFAS No. 1 (Revised 2009). tingkat pengembalian investasi. sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan. ii. “Penyajian Laporan Keuangan”. expected rate of returns on investments. “Laporan Arus Kas”. Significant accounting judgements and estimates (continued) Impairment assets of available-for-sale financial The Bank reviews its debt securities classified as available-for-sale financial assets at each consolidated statements of financial position date to assess whether they are impaired. iii. Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui. mortality rate. 51 (Revisi 2003) . SFAS No. Penilaian tersebut memerlukan pertimbangan yang sama seperti yang diterapkan pada penilaian secara individual atas kredit yang diberikan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. ai. iv. 2011: i. Management judgement is required to determine the amount of deffered tax assets that can be rognized. This requires similar judgment as applied to the individual assessment of loans. 4 (Revised 2009). KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ah. Kuasi-reorganisasi Bank melakukan kuasi-reorganisasi dengan mengacu pada peraturan yang berlaku dan PSAK No. PSAK No. iv. 3 (Revised 2010). tingkat kematian. “Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri”. 1 (Revisi 2009). Pension Pension programs are determined based on actuarial valuation. ai. ii. Deffered Tax Assets Deffered tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from temporary difference. 61 The Bank adopted the following accounting standards. based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics. PSAK No. resignation rates and others. which are considered relevant. starting on January 1. 51 (Revised 2003) . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PSAK No. Aset pajak tangguhan Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. “Interim Financial Reporting”. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate. . PSAK No.

IFAS No. pengelolaan permodalan. ix. PSAK No. SFAS No. konsistensi penyajian dan memperkenalkan pengungkapan baru. “Related Parties Disclosures”. among others. xii. the objective. SFAS No. “Segmen Operasi”. PSAK No. 25 (Revisi 2009). 5 (Revisi 2009). 62 viii. 23 (Revisi 2010). “Intangible Assets”. SFAS No. yaitu antara lain. 25 (Revised 2009). dan 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. sumber estimasi ketidakpastian dan pertimbangan. 7 (Revised 2010). dan pernyataan kepatuhan. materialitas dan agregasi. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. IFAS No. capital management. PSAK No. 23 (Revised 2010). PSAK No. component of financial statements. fair presentation. xvi. “Non-Current Assets Held for Sale and Discontinued Operations”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. xviii. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) v. xviii. 10. except as follows: 1. “Aset Tak Berwujud”. PSAK No. SFAS No. 1 (Revised 2009) regulates presentation of financial statements as to. “Laporan Keuangan Interim dan Penurunan Nilai”. 57 (Revisi 2009). xiv. vi. SFAS No. xiii. xv. 5 (Revised 2009). Changes in Accounting Estimates and Errors”. x. Contingent Liabilities and Contingent Assets”. key estimations and judgements. SFAS No. Liabilitas Kontinjensi dan Aset Kontinjensi”. PSAK No. Penyajian Laporan Keuangan PSAK No. antara lain. “Investments in Associates”. 19 (Revisi 2010). “Investasi pada Entitas Asosiasi”. . KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. xii. perbedaan antara aset lancar dan tidak lancar dan liabilitas jangka pendek dan jangka panjang. SFAS No. Penerapan standar akuntansi tersebut tidak menimbulkan dampak yang signifikan. ISAK No. “Provisi. PSAK No. 1 (Revisi 2009) mengatur penyajian laporan keuangan. xvi. “Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan”. “Events After the Reporting Period”. PSAK No. SFAS No. xvii. SFAS No. 10. comparative information. Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”. xi. PSAK No. 15 (Revisi 2009). x. vi. materiality and aggregate. “Accounting Policies. Change in accounting disclosures (continued) policies and PSAK No. 48 (Revised 2009). 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. distinction between current and non-current assets and short-term and long-term liabilities. xvii. 19 (Revised 2010). SFAS No. penyajian secara wajar. among others. 8 (Revisi 2010). informasi komparatif. “Customer Loyalty Programmes”. 17. “Provisions. Presentation of Financial Statements SFAS No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. “Kombinasi Bisnis”. komponen laporan keuangan. 22 (Revised 2010). 7 (Revisi 2010). 57 (Revised 2009). tujuan pelaporan. IFAS No. departures from accounting standards and statement of compliance. 48 (Revisi 2009). 22 (Revisi 2010). “Peristiwa Setelah Periode Pelaporan”. xv.Website Costs”. ix. “Interim Financial Reporting and Impairment”. xiv. saling hapus. vii. kecuali dinyatakan lain) 2. “Penurunan Nilai Aset”. 17. “Impairment of Assets”. vii. “Revenue”. other comprehensive income. viii. ISAK No. “Kebijakan Akuntansi. offsetting. v. SFAS No. xiii. and consistency and introduces new disclosures such as. “Operating Segment”. 15 (Revised 2009). “Pendapatan”. pendapatan komprehensif lainnya. “Program Loyalitas Pelanggan”. kecuali untuk: 1. PSAK No. xi. The adoption of the aforesaid accounting standards did not have significant impact. “Intangible Assets . ISAK No. penyimpangan dari standar akuntansi keuangan. 14. “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. 14 “Aset Tidak Berwujud Biaya Situs Web”. 58 (Revised 2009). 8 (Revised 2010). “Business Combinations”. 58 (Revisi 2009).

Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 2. Additional disclosures required such as capital management and statement of compliance to accounting standard. Change in the term of “Minority Interest” to “Non Controlling Interest” and presented as part of equity. Sebelumnya. contohnya adalah pengelolaan permodalan dan pengungkapan kepatuhan terhadap standar akuntansi. consolidated statements of cash flows and notes to the financial statements. Presentation (continued) of policies and 1. Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian. No impact on the Bank’s earning per share. consolidated statements of income. Perubahan istilah “Hak Minoritas” menjadi “Kepentingan NonPengendali” dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas. laporan laba rugi konsolidasian. Whilst. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) dan 2. Financial Statements The significant changes of the accounting standard to the Bank are as follows: Financial statements consist of Consolidated Statements of Financial Position. minority interest is presented separately between liability and equity. consolidated statements of changes in equity. the consolidated financial statements comprise of consolidated balance sheet. 63 . hak minoritas disajikan terpisah di antara liabilitas dan ekuitas. laporan konsolidasian terdiri dari neraca konsolidasian. Tambahan pengungkapan yang diperlukan. Consolidated Statements of Changes in Equity. Consolidated Statements of Cash Flows and Notes to the Consolidated Financial Statements and additional consolidated statement of financial position showing beginning balance (in case of reclassification or restatement or reclassification). Change in accounting disclosures (continued) 1. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Comparative information has been restated to comply with the standard. Previously. Laporan Laba Rugi Konsolidasian. Sedangkan sebelumnya. previously.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. laporan arus kas konsolidasian dan catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Consolidated Statements of Income. Perubahan ini tidak berdampak pada laba per saham Bank karena hanya merupakan perubahan pada penyajian laporan keuangan saja. Consolidated Statements of Comprehensive Income. Laporan Arus Kas Konsolidasian dan Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian dan penambahan laporan posisi keuangan konsolidasian yang menunjukkan saldo awal (dalam hal terjadi reklasifikasi atau penyajian kembali). - - - - Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan standar tersebut. since the changes in accounting policy only impacted in the presentation of consolidated financial statements. laporan perubahan ekuitas konsolidasian. Penyajian Laporan Keuangan (lanjutan) Perubahan signifikan yang ditimbulkan standar akuntansi tersebut terhadap Bank adalah sebagai berikut: Laporan keuangan konsolidasian terdiri dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian.

jointly controlled entities and associates when separate financial statements are presented as additional information. “Segmen Operasi” mengatur pengungkapan yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi. Disclosures of Operating Segments The SFAS No. dan entitas asosiasi pada (a) biaya perolehan atau (b) sesuai PSAK No. Penyajian Investasi pada Entitas Anak PSAK No. Perubahan signifikan standar tersebut terhadap Bank adalah Bank menyajikan laporan keuangan tersendiri (entitas induk) sebagai informasi tambahan dan mencatat investasi pada entitas anak dengan metode harga perolehan (sebelumnya metode ekuitas). dan entitas asosiasi bila laporan keuangan tersendiri disajikan sebagai informasi tambahan. which is subject to risks and rewards that are different from those of other segments. pengendalian bersama entitas. Presentation of Investment in Subsidiaries The SFAS No. 55 (Revisi 2006). 64 dan 2. maka entitas induk tersebut mencatat investasi pada entitas anak. 5 (Revisi 2009). Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 2. “Consolidated and Separate Financial Statements” shall be applied in the preparation and presentation of consolidated financial statements for a group of entities under the control of a parent and in accounting for investments in subsidiaries. A segment is a distinguishable component of the company that is engaged either in providing certain products (business segment). 55 (Revised 2006). The significant changes of the standard are the Bank prepares separate financial statements (Bank only) as supplementary information and account for its investment in subsidiaries using cost (previously equity method). “Operating Segment” requires disclosures that will enable users of financial statements to evaluate the nature and financial effects of the business activities in which the entity engages and the economic environments in which it operates. “Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri” diterapkan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian untuk entitas yang berada dalam pengendalian suatu entitas induk dan dalam akuntansi untuk investasi pada entitas anak. The impact on the Bank’s equity has been disclosed in the Supplementary Information of the Financial Statements. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Dampak terhadap ekuitas Bank telah disajikan dalam Informasi Tambahan dalam Laporan Keuangan ini. Jika entitas induk menyusun laporan keuangan tersendiri sebagai informasi tambahan. yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dari segmen lainnya. Change in accounting disclosures (continued) policies and 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.5 (Revised 2009. 3. Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan standar ini. 3. 4 (Revisi 2009). kecuali dinyatakan lain) 2. maupun dalam menyediakan produk dan jasa dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis). When an entity prepares separate financial statements as supplementary information. “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. or in providing products within a particular economic environment (geographical segment). Comparative information has been restated to comply with the standard. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Penyajian Segmen Operasi PSAK No. . unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. 4 (Revised 2009). Segmen adalah bagian khusus dari perusahaan yang terlibat baik dalam menyediakan produk dan jasa (segmen usaha). it shall account for investment in subsidiaries. pengendalian bersama entitas. jointly controlled entities and associates either (a) at cost or (b) in accordance with SFAS No.

Harga perolehan suatu akuisisi diukur berdasarkan jumlah agregat dari imbalan yang dialihkan. kombinasi bisnis dicatat dengan menggunakan metode akuisisi. 5. Terkait dengan standar tersebut. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. expenses. Related to the standard. Biaya transaksi yang ditanggung oleh Bank sehubungan dengan kombinasi bisnis. pihak pengakuisisi melakukan pengukuran atas kepentingan non-pengendali dari pihak yang diakuisisi. assets and liabilities include items directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment. business combinations are accounted for using the acquisition method. Pendapatan. Change in accounting disclosures (continued) 3. 22 (Revised 2010) regarding “Business Combination”. Acquisition costs incurred are expensed. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. . apakah menggunakan nilai wajar atau proporsional atas jumlah yang diakui atas aset bersih yang diidentifikasi pada tanggal akuisisi. For each business combination. Since January 1. the acquirer measures the non-controlling interest in the acquiree either at fair value or at the proportionate share of the acquiree’s identifiable net assets. dan tidak diperlukan penyesuaian atas aset dan liabilitas dari kombinasi bisnis yang ada sebelum tanggal 1 Januari 2011. diimplementasikan secara prospektif untuk kombinasi bisnis pada dan setelah tanggal 1 Januari 2011.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Tidak ada dampak terhadap posisi ekuitas dan laba per saham Bank. aset dan liabilitas segmen termasuk item-item yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut. dibebankan pada saat terjadinya. the Bank determines to present operating segment based on the information that is internally provided to operating decision maker. results. is applied prospectively starting January 1. Bank menentukan dan menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang secara internal diberikan kepada pengambil keputusan operasional. 22 (Revisi 2010) mengenai “Kombinasi Bisnis”. measured at acquisition date fair value and the amount of any non-controlling interest in the acquiree. kecuali dinyatakan lain) 2. Akuntansi Kombinasi Bisnis PSAK No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. hasil. 4. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 3. The cost of an acquisition is measured as the aggregate of the consideration transferred. Disclosures (continued) of policies and Operating Segments The amount of each segment item reported shall be the measure reported to the chief operating decision maker for the purposes of making decisions about allocating resources to the segment and assessing its performance. 65 dan 2. 4. Pada setiap kombinasi bisnis. 2011. and requires no adjustment for assets and liabilities of business combination entered prior to 1 January 2011. Segment revenue. Comparative information has been restated to comply with SFAS No. beban. Sejak 1 Januari 2011. 2011. Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan PSAK No. Penyajian Segmen Operasi (lanjutan) Jumlah setiap unsur segmen dilaporkan merupakan ukuran yang dilaporkan kepada pengambil keputusan operasional untuk tujuan pengambilan keputusan untuk mengalokasikan sumber daya kepada segmen dan menilai kinerjanya. yang pada umumnya mensyaratkan nilai wajar tanggal akuisisi dan jumlah dari kepentingan nonpengendali dari pihak yang diakuisisi. Accounting for Business Combination SFAS No. 5 impact on the Bank’s equity and earning per share.

Change in accounting disclosures (continued) 4. Jika pelanggan membeli barang atau jasa. 48 (Revised 2009): “Impairment of Assets”. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Goodwill pada saat pengukuran awal diukur berdasarkan selisih lebih atas nilai agregat dari imbalan yang dialihkan dan jumlah setiap kepentingan non-pengendali dengan selisih jumlah aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil alih. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. This interpretation applies to customer loyalty awards credits that: 66 . the difference is recognized in consolidated statement of income. Bank mengklasifikasikan dan menentukan aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil alih berdasarkan pada persyaratan kontraktual. Program Loyalitas pelanggan digunakan entitas untuk memberikan insentif kepada pelanggan untuk membeli barang atau jasa entitas. Jika nilai agregat dari perhitungan tersebut lebih rendah dari nilai wajar aset bersih perusahaan yang diakuisisi. Goodwill is initially measured at cost being the excess of the aggregate of consideration transferred and the amount recognized for non-controlling interest over the net identifiable assets acquired and liabilities assumed. the Bank discontinues amortizing goodwill for impairment. Program Loyalitas Pelanggan ISAK No. Sejak tanggal 1 Januari 2011. If a customer buys goods or services. kebijakan operasional atau akuntansi dan kondisi terkait lain yang ada pada tanggal akuisisi. Goodwill yang timbul dari akuisisi entitas anak dimasukkan sebagai aset tidak berwujud. The customer can redeem the award credits for awards such as free or discounted goods or services. kecuali dinyatakan lain) 2. Akuntansi Kombinasi Bisnis (lanjutan) Pada saat akuisisi suatu bisnis. economic circumstances and pertinent condition as the acquisition date. kondisi ekonomi. Goodwill that arises upon the acquisition of subsidiaries are included in intangible assets. Pelanggan dapat menukar poin penghargaan tersebut dengan barang atau jasa secara gratis atau dengan potongan harga. the entity grants the customer award credits (often described as “point”). Interpretasi ini berlaku untuk poin penghargaan loyalitas pelanggan dimana: dan 2. 10 mengatur mengenai perlakukan akuntansi terkait program loyalitas pelanggan. Consumer Loyalty Program IFAS No. 2011. maka entitas akan memberikan poin penghargaan kepada pelanggan (seringkali disebut sebagai “poin”). unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. and tests goodwill for impairment in accordance with SFAS No. amortisasi goodwill dihentikan dan setiap tahun dilakukan uji penurunan nilai atas goodwill sesuai dengan PSAK No. maka selisih tersebut diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. 10 regulates accounting treatment of customer loyalty program. Customer loyalty program are used by entities to provide customers with incentives to buy their goods or services. 5. If this consideration is lower than the fair value of the net assets of the subsidiary’s acquired. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 4.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Since January 1. 5. 48 (Revisi 2009): “Penurunan Nilai Aset”. Accounting (continued) for policies and Business Combination When the Bank acquires a business. the Banks assess the identifiable financial assets and liabilities assumed for appropriate classification and designation in accordance with the contractual terms.

Program Loyalitas Pelanggan (lanjutan) a. the consolidated financial statements as of December 31. Prior to January 1. b. 2011. dan Bergantung pada pemenuhan terhadap setiap kondisi lebih lanjut yang disyaratkan. sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) 1 (Revisi 2009) “Hak Minoritas” telah diubah menjadi “Kepentingan Non-Pengendali” dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas. The interpretation addresses accounting by the entity that grants award credits to its consumers. 1 (Revisi 2009) Sejak 1 Januari 2011. dan 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. An entity grants to its customers as part or a sales transaction. Subject to meeting any further qualifying conditions. 3. 3. Consumer Loyalty Program (continued) a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. pemberian jasa atau penggunaan aset entitas oleh pelanggan.e. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 5. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2011. “Minority Interest” has been adjusted into “NonControlling Interest” and presented as part of equity. kecuali dinyatakan lain) 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. rendering of services or use by a customer of entity assets. 1 (Revised 2009). PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN i) Adopsi PSAK No. RESTATEMENTS OF THE FINANCIAL STATEMENTS i) CONSOLIDATED Adoption of SFAS No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Entitas memberikan kepada pelanggannya sebagai bagian dari transaksi penjualan yaitu penggunaan barang. Interpretasi ini membahas perlakuan akuntansi oleh entitas yang memberikan poin penghargaan kepada pelanggan. Minority Interest is presented separately between liability and equity. 2010/December 31. a sale of goods. As a result. Sehingga. Sebelum 1 Januari 2011. Change in accounting disclosures (continued) policies and 5. 2009 have been restated. in accordance with Statements of Financial Accounting Standards (“SFAS”) No. Hak Minoritas disajikan secara terpisah di antara liabilitas dan ekuitas. the customers can redeem in the future for free or discounted goods or services. and b. 67 . pelanggan dapat menukar barang atau jasa secara gratis atau dengan potongan harga di masa depan. 1 (Revised 2009) Since January 1. laporan keuangan konsolidasian per tanggal 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 telah disajikan kembali. i. 2010 and January 1.

investasi pada entitas anak dicatat dengan menggunakan metode biaya sejalan dengan penerapan PSAK No. Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri. 4 (Revised 2009) Since January 1.755 71. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.796. 4 (Revisi 2009) Sejak 1 Januari 2011.541.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.288 Total assets Minority interest Equity Retained earnings Non-controlling interest Total equity Total liabilities and equity Financial investments*) Third parties Less: Allowance for impairment losses 68 .015 (118. investasi pada entitas anak dicatat dengan menggunakan metode ekuitas.433 Sebelum penyajian kembali/ As previously reported PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. RESTATEMENTS OF THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (continued) ii) Adoption of SFAS No.130. Sebelum 1 Januari 2011.541. 2010/December 31. Dampak dari penyajian kembali terhadap laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2010 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut dan per 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut: Konsolidasian/Consolidated Setelah penyajian kembali/ As restated 31 Desember 2010 Laporan posisi keuangan Aset Investasi keuangan*) Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 6.915 7.702 2.677.577 75. sehingga laporan keuangan tersendiri Bank untuk tanggal dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 disajikan kembali.144. investment in subsidiary has been recorded by using equity method.445) 7.008. 2011.127. Perbedaan metode pencatatan tersebut telah disesuaikan ke saldo investasi keuangan dan saldo laba secara retrospektif.519 Jumlah aset Hak minoritas Ekuitas Saldo laba Kepentingan non-pengendali Jumlah ekuitas Jumlah liabilitas dan ekuitas 75. 2010 Statements of financial position Assets 7.185.438) 7.111 71.130.438) 6.704 71.857.704 75.130. 2011. The impacts of the restatements to the consolidated financial statements as of and for the year ended December 31. 2010 and January 1.433 6.329 7.229.586.193 (118.118 71.229. The differences between both methods have been adjusted to financial investments and retained earnings which resulted a restatement on the Bank’s separate financial statements as of and for the years ended December 31.262.492 7. unless otherwise stated) 3. 4 (Revisi 2009).135.459. kecuali dinyatakan lain) 3.179.433 2.556 (118.915 7. 2009.975.702 7. 2010 and as of January 1.445) 6. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) ii) Adopsi PSAK No. investment in subsidiary has been recorded by using cost method following implementation of SFAS No.196 75. Prior to January 1. yang berlaku efektif sejak tanggal tersebut.179. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2009 are as follows: Bank/Bank Setelah penyajian kembali/ As restated Sebelum penyajian kembali/ As previously reported December 31.915 229.586.288 2. 2010/December 31.433 229.179.492 2. 4 (Revised 2009).964 (118. Consolidated Financial Statements and Separate Financial Statement which effectively applied since that date.130.

942 (see Note 61) Bank/Bank Setelah penyajian kembali/ As restated Sebelum penyajian kembali/ *) As previously reported January 1.718.471 58. 2010 (continued) Statements of income Other operating income: Equity in net income of subsidiaries .995 1.265 356.989 535.net amounted to Rp179.985 460.718.720 640.779.414 1.712.218 (see Note 61) *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) .317) 460.bersih sebesar Rp179.774 58.736 (70.542 58.098 789.060 5.688.414 159.926 159.337 60.net Operating income .210.066 1.660.414 9.355 1.717) 9.736 531.908. RESTATEMENTS OF THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (continued) Bank/Bank Setelah penyajian kembali/ As restated Sebelum penyajian kembali/ As previously reported December 31. kecuali dinyatakan lain) 3.887.535. unless otherwise stated) 3.bersih Pendapatan operasional .126 767.098 789. 2009 Statements of financial position Assets Sebelum penyajian kembali/ *) As previously reported 1.434.bersih dari beban dibayar di muka dan aset lain-lain .057 (104.778 60.066 Financial investments**) Related parties Third parties Less: Allowance for impairment losses Jumlah aset Hak minoritas Ekuitas Saldo laba Kepentingan non-pengendali Jumlah ekuitas Jumlah liabilitas dan ekuitas 60. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Konsolidasian/Consolidated Setelah penyajian kembali/ As restated 31 Desember 2010 (lanjutan) Laporan laba rugi Pendapatan operasional lainnya: Ekuitas atas bagian laba dari entitas anak .534 651.989 70. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.355 5.793.618 (104. 2010/December 31.bersih Laba sebelum beban pajak Hak minoritas Laba tahun berjalan Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali Laba per saham dasar (nilai penuh) 460.996 1.921 58.217.net from prepayments and other assets .270.908.269 104.027 (102.131) 9.net amounted to Rp41. 69 .697) 9.712.283) 9.908.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.726.995 9.100 9.395 (101.net Income before tax expenses Minority interest Net income Attributable to: Equity holders of the parent company Non-controlling interests Basic earnings per share (full amount) 767.137 8 8 Sebelum penyajian kembali/ As previously reported PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.218 (lihat Catatan 61) *) Setelah penyesuaian transisi ke PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.369.100 9. **) including reclassification of export bills .net from prepayments and other assets .414 Total assets Minority interest Equity Retained earnings Non-controlling interest Total equity Total liabilities and equity **) termasuk reklasifikasi wesel ekspor .942 (lihat Catatan 61) Konsolidasian/Consolidated Setelah penyajian kembali/ As restated 1 Januari 2010/31 Desember 2009 Laporan posisi keuangan Aset Investasi keuangan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai **) *) including reclassification of export bills .989 7 8 *) termasuk reklasifikasi wesel ekspor .926 5.782.475.814 547.908.bersih dari beban dibayar di muka dan aset lain-lain .692 60.660.577.bersih sebesar Rp41.131 5.

5.887.15% dan 14. Dolar Singapura.175 As of December 31. Europe Euro. respectively (December 31.284 pada tanggal 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: Rp249. unless otherwise stated) 4.61%) dan GWM untuk Dolar Amerika Serikat sebesar 8. the Rupiah and foreign currency balances include cash in ATMs (Automatic Teller Machines) amounting to Rp284.376. Rupee Mauritius dan Yen Jepang. Swiss France. Information on maturities is disclosed in Note 56. 5.359 299.031 321.190 32.09% and 11.031 Rupiah United States Dollar Giro wajib minimum (GWM) Bank pada tanggal 31 Desember 2011 untuk mata uang Rupiah terdiri dari GWM utama dan GWM sekunder masingmasing sebesar 8.931 1. Great Britain Pound Sterling. 2010: 1. Singapore Dollar. CASH 2010 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.791 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.374). Infomasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. 2010: Rp249.870 3. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.596.374). GIRO PADA BANK INDONESIA 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat 4.244 6.09% dan 11.701.615.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. KAS 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 1. Ringgit Malaysia. Frank Swiss.82% (31 Desember 2010: 8. Poundsterling Inggris.224 Rupiah United States Dollar Other foreign currencies Saldo dalam mata uang Rupiah dan Mata uang asing termasuk uang pada mesin ATM (Automatic Teller Machines) sejumlah Rp284.427.82% (December 31. Hongkong Dollar. 2011.065 dan Rp2. Kas dalam mata uang asing lainnya terdiri dari Dolar Australia. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA 2010 3. kecuali dinyatakan lain) 4.736 dan Rp3. Dolar Hongkong. The minimum statutory reserves of the Bank as of December 31.08% (December 31. respectively) and United States Dollar accounts of 8. Mauritius Rupee and Japanese Yen. Euro Eropa.065 and Rp2.15% and 14.570 1.717 1.02%). 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Indian Rupee.702.484. Information on maturities is disclosed in Note 56. 2011 for Rupiah consist of Primary Minimum Statutory Reserves and Secondary Minimum Statutory Reserves of 8. Cash in other foreign currencies are denominated in Australian Dollar.02%).61%.348.284. Rupee India. Malaysian Ringgit.148 26.08% (31 Desember 2010: 1. 2010: 8.736 and Rp3. 70 .161 187.

055 7.A.011 115. New York Development Bank of Singapore.006 104.170 1.962 121.041 Mata uang asing Pihak berelasi (Catatan 44): Malayan Banking Berhad.193 45. New York Lain-lain 943 233. Singapore Reserve Bank of India. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS a. Seoul Sumitomo Mitsui Banking Corporation.. New York Others Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 907.. Mumbai Wachovia Bank.874 8.597 541 17.649 5. GIRO PADA BANK LAIN a.007 1.072 11.197 317 11. London Kookmin Bank.621 15.221 8.491 470 10.908 283. New York Standard Chartered Bank.972 Total Less: Allowance for impairment losses 71 .549 4.242 11.050 1. Jakarta PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Standard Chartered Bank. Singapura Reserve Bank of India.904 778.629 94. Singapura JP Morgan Chase NA.792 7. Tokyo Citibank N. By counterparties and currency 2010 Rupiah Third parties: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Others 108.294 14.A.067 9.573 25. London Pihak ketiga: PT Bank Central Asia Tbk Citibank N.548 779.469 4.271 6. New York Standard Chartered Bank..710 3. Mumbai Wachovia Bank.612 52.996 11 9. New York Development Bank of Singapore. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Carolina Utara United Overseas Bank (UOB).062 14.529 12. Mauritius Bank of New York.666 16.419 (368) 377. North Carolina United Overseas Bank (UOB). Mumbai Union Bank.700 62.312 35.322 7.187 6. New York PT Bank ICBC Indonesia ANZ Banking Group Ltd.083 17.378 377.191 (219) 906.A. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. London Third parties: PT Bank Central Asia Tbk Citibank N.183 22. Melbourne Barclays Bank Plc. Melbourne Barclays Bank Plc. unless otherwise stated) 6.392 127. Switzerland Standard Bank.143 7.455 8. Berdasarkan counterparties dan mata uang 2011 Rupiah Pihak ketiga: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lain-lain PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Swiss Standard Bank.051 Foreign currencies Related party (Note 44): Malayan Banking Berhad.995 13. kecuali dinyatakan lain) 6..469 2. Seoul Sumitomo Mitsui Banking Corporation. Tokyo Citibank N. London Kookmin Bank. New York PT Bank ICBC Indonesia ANZ Banking Group Ltd.A. Mauritius Bank of New York.255 62.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language..254 17. Jakarta PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Standard Chartered Bank.. Mumbai Union Bank. Singapore JP Morgan Chase NA.228 282.

2011 and 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Tingkat bunga rata-rata per tahun 2011 Rupiah Mata uang asing 0. The average interest rates per annum 2010 0.191 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.87% 0. kecuali dinyatakan lain) 6. Dolar Australia.975 216 907. Australian Dollar. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued) a. Berdasarkan kolektibilitas Klasifikasi Lancar Macet 2011 906.419 Classification Current Loss c. Dolar Singapura. Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang digunakan sebagai agunan pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Pemulihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 368 (142) (7) 219 d. unless otherwise stated) 6.197 222 377. There were no current accounts with other banks which were under lien as of December 31. Poundsterling Inggris dan Yen Jepang. Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. Dolar Kanada. Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56. Berdasarkan counterparties dan mata uang (lanjutan) Giro pada bank lain dalam mata uang asing terutama terdiri dari Dolar Amerika Serikat. Euro Eropa. Hong Kong Dollar. b.166 (10. Canadian Dollar. Allowance for impairment losses The changes in allowance for impairment losses were as follows: 2010 11. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. By collectibility 2010 377. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) a. Great Britain Pound Sterling and Japanese Yen.31% 0.340) (428) (30) 368 Beginning balance Effect of first adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Reversal during the year (Note 38) Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai. Frank Swiss.09% Rupiah Foreign currencies d. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. European Euro. Swiss Franc. Singapore Dollar. 72 . Dolar Hong Kong. Management believes that the allowance for impairment losses is adequate. By counterparties and currency (continued) Current accounts with other banks in foreign currencies are mainly denominated in United States Dollar. b.17% c.

mata uang asing Jatuh tempo/ Maturity 2011 2010 Type of placement Rupiah <= 1 bulan/month > 1 . The average interest rates per annum 2010 6.3 bulan/months > 1 . on maturities is disclosed in b.112 257.628.93% 6. currency and collectibility are as follows: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis.03% 5.675 (Note 44). 2011 and 2010 there were no placements with other banks which are pledged. 73 As of December 31. while the maturity of time deposits is between 90 (ninety) days to 91 (ninety one) days.000 2. Berdasarkan kolektibilitas jenis.123 Placements with Bank Indonesia Call money Time deposits Sub total .927 99.988 5.25% 6.153. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.675 (Catatan 44).933. As of December 31. mata uang dan 7. sedangkan jangka waktu deposito berjangka berkisar antara 90 (sembilan puluh) hari sampai dengan 91 (sembilan puluh satu) hari. b. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.537.475.541.185 1.Rupiah Foreign currencies Call money Time deposits Sub total . .992 198.542 544.71% Call money represents placements with maturity periods between 2 (two) to 92 (ninety two) days.34% 9.03% Rupiah Call money Placements with Bank Indonesia Time deposits Foreign currencies Time deposits Call money Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat penempatan pada bank lain yang dijaminkan.692 4.000 75.foreign currencies <= 1 bulan/month > 1 . Pada tanggal 31 Desember 2011 terdapat transaksi dengan pihak berelasi PT Maybank Syariah Indonesia sebesar Rp90. kecuali dinyatakan lain) 7. currency and collectibility Placements with Bank Indonesia and other banks by type of placement.3 bulan/months 4.12% 1. By type.Rupiah Mata uang asing Call money Deposito berjangka Sub jumlah .580 7.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Information Note 56.917 315.687 5.92% 4. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 2011 Rupiah Call money Penempatan pada Bank Indonesia Deposito berjangka Mata uang asing Deposito berjangka Call money 5. 2011 there were transactions with related party PT Maybank Syariah Indonesia amounted to Rp90.51% 0.999 686.132 229. unless otherwise stated) PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS a.3 bulan/months <= 1 bulan/month <= 1 bulan/month 1.350 80.111.810 Call money merupakan penempatan dana yang berjangka waktu antara 2 (dua) sampai dengan 92 (sembilan puluh dua) hari.189. mata uang dan kolektibilitas dapat dirinci sebagai berikut: Lancar/Current Jenis penempatan Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia Call money Deposito berjangka Sub jumlah .050 67.420 4.619. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

2010 360.874 Management believes that the allowance for impairment losses is adequate. EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN a.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.193 102.460 714. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. TRADING SECURITIES a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) c. As of December 31.011 402. Information on maturities is disclosed in Note 56. Berdasarkan jenis dan mata uang 2011 Rupiah Surat Utang Negara Obligasi rekapitalisasi pemerintah Surat Perbendaharaan Negara Sertifikat Bank Indonesia 380. kecuali dinyatakan lain) 7.460 281. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasi. Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 7.500) 311 (312) Beginning balance Effect of first adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai. unless otherwise stated) 7. 8.182 42.414 Mata uang asing Surat Utang Negara Obligasi korporasi 281. seluruh efek-efek yang diperdagangkan dikategorikan lancar.537 577. 2011 and 2010.741 10. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. there were no transaction with related parties.732 175.501 (7. 8. 2011 and 2010 all the trading securities are classified as current. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) c.805 72.730 Foreign currency Government Promissory Notes Corporate bonds Rupiah Government Promissory Notes Government recapitalization bonds State Treasury Notes Certificates of Bank Indonesia By type and currency Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 74 .734 433. As of December 31.939 41. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir - PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.

10 years Rupiah < = 1 year > 1 year .072 123.537 577.882 166.445) 6.498 9.Efek-efek .213) (3.829.975.874 2010 44.964 Investments in shares Third parties Total Less: Allowance for impairment losses Marketable securities Investment in shares Government recapitalization bonds Held-to-maturity Available-for-sale Marketable securities Held-to-maturity Available-for-sale Loans and receivables (203. consisted of: 2010 1. terdiri dari: 2011 Efek-efek Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang 1.519 75 .949 3.492. unless otherwise stated) TRADING SECURITIES (continued) b.440 Obligasi rekapitalisasi pemerintah Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual 49.908 3.10 years > 10 years 9. By maturity Berdasarkan tanggal jatuh tempo 2011 Rupiah < = 1 tahun > 1 tahun .361 402.232) (206. FINANCIAL INVESTMENTS Financial investments.414 Mata uang asing > 1 tahun . EFEK-EFEK (lanjutan) b.10 tahun > 10 tahun 21.285. as stated in Note 2i.779. YANG DIPERDAGANGKAN 8.193 52.240 49.5 years > 5 years .458) (3.944. kecuali dinyatakan lain) 8.383 1.598 3. INVESTASI KEUANGAN Investasi keuangan.302 3.870 3.465 175. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.232) (118.654.5 tahun > 5 tahun .690) 6.460 714.434 142.142.411.676.006 433.552 7.808 (115.914.730 Foreign currency > 1 year . sebagaimana disebutkan dalam Catatan 2i.552 6.412 180. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.604. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.10 tahun 231.Penyertaan saham 4.028 3.908 179.857.838 281.172 4.5 years > 5 years .151.986 34.698 269.755 9.530 1.622 49.506 Penyertaan saham Pihak ketiga Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai .5 tahun > 5 tahun .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.955 132.

216 104 832.000 506 Certificates of Bank Indonesia Corporate bonds Medium-term notes Government Promissory Notes 1.576. unless otherwise stated) 9.559 10. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.985 2.000 Government Promissory Notes Corporate bonds Total held-to-maturity securities Available-for-sale 832.155.977 383.229. Berdasarkan jenis.577 (4.172.445 86.206) 118.843) 17.709) 4. Efek-efek a.291 1.709) 1.Rupiah *) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas *) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-forsale to held-to-maturity presented in equity 76 .954 (11) 2.000 - 1.704 386.000 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.938 (168. By type.229.000 27.291 27.182. kecuali dinyatakan lain) 9.704 386.000 1.000 402 727 3. there were no transactions with related parties.775 10.291 17. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) The changes in allowance for impairment losses were as follows: 2010 218.412. currency and Bank Indonesia classification The details for each category mentioned above are as follows: Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Kurang lancar/ Substandard Macet/ Loss Jumlah/ Total Third Parties Rupiah Held-to-maturity 10. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.974 (116.225.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Information Notes 56.000 (168.243 206.775 10.351. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasi. on maturities are disclosed in Marketable securities a.000 - 1.709) - 1.047 4.002 2.324.047 1.938 2. I.000 (168.276 10.291 10.985 Total available-for-sale securities 2. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Reklasifikasi Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 118. adalah sebagai berikut: 2011 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Pihak ketiga Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo Surat Utang Negara Obligasi korporasi Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi Medium-term notes Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Jumlah efek-efek Rupiah 831.276 Total marketable securities . I.402.445 Beginning balance Effect of first adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Reclassification Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.000 506 1.690 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.155. As of December 31. mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia Adapun detail dari masing-masing kategori tersebut di atas. 2011 and 2010.

000 (180.710 ) (12.000 27.066 166. unless otherwise stated) 9.066 86.032 - 229.477 2.574 183.752 574. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.000 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Macet/ Loss Jumlah/ Total Third parties Rupiah Held-to-maturity Government Promissory Notes Certificates of Bank Indonesia Sharia Medium-term notes Corporate bonds Total held-to-maturity securities Available-for-sale Certificates of Bank Indonesia Corporate bonds State Treasury Notes Government Promissory Notes 1.506 168.143.574 684.000 50.207.114 183.985 2.964 1.687 3.520 (33) 9.441 - 879.470 (180.126 93.000 27. mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan) 2011 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi korporasi Surat Utang Negara Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Obligasi korporasi Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang Tagihan atas wesel ekspor Jumlah efek-efek mata uang asing Jumlah 166.964 70.687 3.290.051 164 702 90 540. Marketable securities (continued) a.964 877.477 2.440 123.061 1.471.082.230 167.574 561.457 Corporate bonds Government Promissory Notes 219.972 136.659.230 167.582 3.000 27.000 50.207 10.964 70.964 - 1.080.803) 386 286.209 91.054 540. Berdasarkan jenis. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.000 70. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.370) 166.470 2.314 - (12.054 1. kecuali dinyatakan lain) 9.000 (180.574 166.999 (158.028 1.071 (12.440 Export bills receivables Total marketable securities foreign currencies Total 2010 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Pihak ketiga Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo Surat Utang Negara Sertifikat Bank Indonesia Syariah Medium-term notes Obligasi korporasi Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi Surat Perbendaharaan Negara Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Jumlah efek-efek .000 50. Efek-efek (lanjutan) a.170. currency and Bank Indonesia classification (continued) Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Kurang lancar/ Substandard Macet/ Loss Jumlah/ Total Foreign currencies Held-to-maturity 136.028 805.126 93.752 123.417) 410.114 101.000 1.113 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. By type.455 168.324.036) 2.113 Corporate bonds Government Promissory Notes Total held-to-maturity securities Available-for-sale 91.143.476 3.060 6.Rupiah 539.007 2.239 - - 229.Rupiah *) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas *) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-forsale to held-to-maturity presented in equity 77 .417) (8.239 697.114 183.007 879.897 Total available-for-sale securities Loans and receivable 91.114 183.506 168.348.290.036) - 1.492.441 Total available-for-sale securities Total marketable securities .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.036) 1.164 3.141 3.170.457 133. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.243 123.

210 147.461) 15.182.500 406.070) 314.419 423. currency and Bank Indonesia classification (continued) Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Macet/ Loss Jumlah/ Total Foreign currencies Held-to-maturity 290.508 - (17.682 (21.276 78 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.949 788.077) 222.501 147.761 92.675 20.740 183.322.mata uang asing Jumlah 184.419 - 385.390 Corporate bonds Government Promissory Notes Total held-to-maturity securities Available-for-sale 109. b. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.731) (17.168.390 290.291 14.799 3.571 3.766 - 385.813 280.500 183.523 249. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.495 Corporate bonds Credit linked notes Government Promissory Notes 365. Efek-efek (lanjutan) a.675 20.142. Berdasarkan golongan penerbit efek 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity Rupiah Pemerintah dan BUMN Bank Lainnya 1.465) 2. By type.949 971.523 263.575 1.726 90. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I. unless otherwise stated) 9.985 Nilai wajar/ Fair value Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale Marketable securities in foreign currency are denominated in United States Dollar.971 9.000 1.252 2. By issuer Nilai tercatat/ Carrying amount Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Jumlahl Total Rupiah Government and state-owned enterprises Banks Others - 2. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Berdasarkan jenis.029 95.240 Export bills receivables Total marketable securities foreign currencies Total *) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas *) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-forsale to held-to-maturity presented in equity Efek dalam mata uang asing adalah efek dalam Dolar Amerika Serikat.077) (15.795 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. b.958.058 85.412.100 18.261 92. mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan) 2010 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi korporasi Surat Utang Negara Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Obligasi korporasi Credit linked notes Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang Tagihan atas wesel ekspor Jumlah efek-efek .001.029 95.229.299 2.653 19.291 833.305 (164.495 183.595 9.931 183.500 179. Marketable securities (continued) a.431 Total available-for-sale securities Loans and receivables 179.252 1. kecuali dinyatakan lain) 9.041 (4.500 293.410 973.

899 166.226.477 Nilai wajar/ Fair value Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale ___________________________________________ Nilai tercatat/ Carrying amount Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Jumlahl Total Rupiah Government and state-owned enterprises Banks Others - 1.000 1.036 155.964 64.495 92.676.239 1.080.938.492.290.431 1. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.411.142.570 863.882 Nilai wajar/ Fair value Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.899 102.594 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.331 879.897 1.028 166.440 684.247 65.457 561.675 628.113 136. Efek-efek (lanjutan) b.949 179.949 250. kecuali dinyatakan lain) 9.170. Marketable securities (continued) b. By issuer (continued) ___________________________________________ Nilai tercatat/ Carrying amount Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Jumlahl Total Foreign currencies Government and state-owned enterprises Others 166.331 2.531 92. Berdasarkan golongan penerbit efek (lanjutan) 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity Mata uang asing Pemerintah dan BUMN Lainnya 93. unless otherwise stated) 9.799 3.914. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.440 2010 Nilai tercatat/ Carrying amount Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity Rupiah Pemerintah dan BUMN Bank Lainnya 1.908 711.261 406.240 Foreign currencies Government and state-owned enterprises Banks Others 79 .530 123.964 Mata uang asing Pemerintah dan BUMN Bank Lainnya 230.675 293.383 385.164 3.126 229.028 216.419 1.949 179.211 65.441 179.285.028 166.383 20.593 971.

799 3.214 93.204 44.897 166.050 833.899 55.113 42. unless otherwise stated) FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.495 137. State Treasury Notes (Surat Perbendaharaan Negara) (SPN). By rating of marketable securities Nilai tercatat/Carrying amount/ Nilai wajar/Fair value Lembaga pemeringkat/ Rating company Peringkat Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo idAAA idAA+ idAATanpa peringkat 2011 2010 Rating Rupiah Held-to-maturity idAAA idAA+ idAANon-rated Total held-to-maturity Available-for-sale idAA+ idAA idAAidAidA AA AANon-rated Total available-for-sale Sub total .290.189 15. Surat Perbendaharaan Negara (SPN). Certificates of Bank Indonesia (SBI) and Certificates of Bank Indonesia Sharia (SBIS) **) Consist of corporate bonds **) Consist of credit linked notes and corporate bonds ****)Receivables from export bills **) Terdiri dari obligasi korporasi ***) Terdiri dari credit linked notes dan obligasi korporasi ****)Tagihan atas wesel ekspor 80 .213.419 70. Efek-efek (lanjutan) c. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 9.985 2.725***) 406.000 4.142.949****) 971.210*) 1.276 Standard & Poor's Standard & Poor's Moody’s Standard & Poor's Moody’s Standard & Poor's 93.291 13.000 10.702 711.213 385.964 65. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) *) Consist of Government Promissory Notes (Surat Utang Negara) (SUN).431 179.629 46. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.000 4.719 95.240 Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual BBBB+ CCC B+ B1 D BB Tanpa peringkat Standard & Poor's Standard & Poor's Standard & Poor's Standard & Poor's Moody’s Standard & Poor's Standard & Poor's Jumlah tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang Tanpa peringkat Sub jumlah .291*) 1.357 37.229.830 123.477 2.339 230.492.915 139.147 48.000 2.028****) 1.912 229.441 Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual idAA+ idAA idAAidAidA AA AATanpa peringkat Jumlah tersedia untuk dijual Sub jumlah .831 18. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.036 43.247*) 879.175 28. Berdasarkan peringkat efek 9.964*) 1.000 1.mata uang asing *) Terdiri dari Surat Utang Negara (SUN).000 10. Marketable securities (continued) c.438 10.Rupiah Foreign currencies Held-to-maturity BBBB+ B1 BB B2 B+ Total held-to-maturity Available-for-sale BBBB+ CCC B+ B1 D BB Non-rated Total available-for-sale Loan and receivables Non-rated Sub total .Rupiah Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo BBBB+ B1 BB B2 B+ Pefindo Pefindo Pefindo Pefindo Pefindo Fitch Fitch 201.939 20.170.456 91. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 1.182.155.575**) 684.000 50.080.440 93.foreign currency Pefindo Fitch Pefindo Pefindo 13.164 3.775 183.114 90.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.412.239 147.

10 years 81 .882 2010 Nilai wajar/ Fair value (ii) Available-for-sale 726. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.5 tahun > 10 tahun 1.032 153.589 275.137.982 610.985 Mata uang asing < = 1 tahun > 1 tahun .842 406. Efek-efek (lanjutan) d.411.559 385.383 Foreign currencies < = 1 year > 1 year . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.419 1. Berdasarkan tanggal jatuh tempo Berikut ini adalah pengelompokan berdasarkan tanggal jatuh tempo dan tujuan investasi dari efek-efek konsolidasian: (i) Dimiliki hingga jatuh tempo 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Rupiah < = 1 tahun > 1 tahun .5 tahun 42.914.676.10 tahun > 10 tahun 270.078 647.964 152.5 years > 5 years .706 684.358 222.908 Rupiah < = 1 year > 1 year .082 506 1.530 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.5 tahun > 5 tahun .209 27.291 Mata uang asing < = 1 tahun > 1 tahun . Marketable securities (continued) d.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.912 186.5 years > 10 years Foreign currencies < = 1 year > 1 year .10 years > 10 years (ii) Tersedia untuk dijual 2011 Nilai wajar/ Fair value Rupiah < = 1 tahun > 1 tahun . FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.397 92.013 432 879. kecuali dinyatakan lain) 9.290.504 1.285.477 130.10 tahun 46.229.239 1.351 42.5 years Rupiah < = 1 year > 1 year .801 1.897 1. unless otherwise stated) 9. By maturity Following are the consolidated marketable securities classified based on maturity and investment purpose: (i) Held-to-maturity 2010 Nilai tercatat/ Carrying amount 120.327 229.000 854.860 232.000 306.431 1.182.163 10.5 tahun > 5 tahun .5 years > 5 years .

10.028 166.37% .172 Held-to-maturity Available-for-sale 82 .604. Berdasarkan (lanjutan) tanggal jatuh tempo 9. By type and maturity Nilai tercatat/Carrying amount < = 1 tahun/ year 272 272 > 1 .028 2010 Nilai tercatat/ Carrying amount 126.604.236 II.997 Nilai tercatat/Carrying amount > 1 . Marketable securities (continued) d. By maturity (continued) (iii) Loans and receivables (iii) Pinjaman yang diberikan dan piutang 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Mata uang asing < = 1 tahun > 1 tahun . kecuali dinyatakan lain) 9. Government recapitalization bonds a.10 tahun/ years 3.604.638.10 tahun/ years 3.598 3.302 3.870 277 50.10% Rupiah Foreign currency II.09% . Berdasarkan jenis dan jatuh tempo 2011 Nilai nominal/ Nominal value/Nilai perolehan/ Acquisition amount Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual 50.326 Jumlah/ Total 49.61% 3.103 53. Obligasi rekapitalisasi pemerintah a.43% 2.147 > 5 .908 3.725.8.506 Held-to-maturity Available-for-sale 2010 Nilai nominal/ Nominal value/ Nilai perolehan/ Acquisition amount Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual 50. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.688.779.000 3. unless otherwise stated) FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.025 Jumlah/ Total 49. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.654.775.09% .85% 2010 e. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.025 3.000 3.779.908 > 5 .829.5 years e.10.997 3.8. The average interest rates (per annum) for 2011 and 2010 were as follows: 6. Tingkat bunga rata-rata (per tahun) untuk tahun 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah Mata uang asing 6. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.5 tahun/ years 49.846 179.5 tahun/ years 49.16% .908 49.870 3.326 3. Efek-efek (lanjutan) d.236 3.5 tahun 166.949 Foreign currencies < = 1 year > 1 year .779.

83 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.47% 4.37% 25 Oktober 2012/ October 25. As of December 31.236 14.926 3.997 14. 2013 4. 2011 and 2010 available-for-sale government recapitalization bonds include bonds sold under repurchase agreements with a nominal values of RpNil and Rp400.28% 15 Desember 2013/ December 15. 2012 25 Agustus 2018/ August 25. respectively (Note 20).000 (Catatan 20).37% 6. kecuali dinyatakan lain) 9. dalam obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual termasuk obligasi yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan nilai nominal masingmasing sebesar RpNihil dan Rp400.236 3.37% 6.998 1.000 274 674.688.836.213. 2018 25 Agustus 2019/ August 25. 2018 25 Agustus 2019/ August 25.47% 4.37% 6.799 1. 2019 25 Juli 2020/ July 25. 2013 6. 2019 25 Juli 2020/ July 25.836. 2012 25 Agustus 2018/ August 25. 2020 6 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months Jumlah tersedia untuk dijual Total available-for-sale Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.81% 25 Oktober 2012/ October 25.775.126.725.799 1.000 274 674.638.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. rekapitalisasi pemerintah 9.165 3. Obligasi (lanjutan) b. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) II.81% 4. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.998 1.000.28% 15 Desember 2013/ December 15. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.997 3. Government (continued) b. recapitalization bonds Berdasarkan suku bunga dan tanggal jatuh tempo 2011 Based on interest rate and maturity date Frekuensi pembayaran bunga/ Frequency of interest payment Held-to-maturity Fixed rate Available-for-sale Variable rate Nomor seri/ Serial number Dimiliki hingga jatuh tempo Bunga tetap Tersedia untuk dijual Bunga mengambang Nilai nominal/ Nominal amount Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Tanggal jatuh tempo/ Due date FR0020 VR0018 VR0028 VR0029 VR0031 50. unless otherwise stated) FINANCIAL INVESTMENTS (continued) II. 2020 6 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months Jumlah tersedia untuk dijual Total available-for-sale 2010 Frekuensi pembayaran bunga/ Frequency of interest payment Held-to-maturity Fixed rate Available-for-sale Variable rate Nomor seri/ Serial number Dimiliki hingga jatuh tempo Bunga tetap Tersedia untuk dijual Bunga mengambang Nilai nominal/ Nominal amount Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Tanggal jatuh tempo/ Due date FR0020 VR0018 VR0028 VR0029 VR0031 50.

84%) 1.03% (December 31. PT Sarana Jambi Ventura. PT Bhakti Sarana Ventura. Penyertaan saham Jenis usaha/ Nature of business PT Bank Capital Indonesia Nilai perolehan Persentase kepemilikan 0. 2010: 0. PT Sarana Bali Ventura. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.84%) Lain-lain Usaha Perbankan/ Banking PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Investments in shares by Bank Indonesia classification were as follows: Classification 1. PT Sarana Kalbar Ventura. PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia. These companies are PT Aplikanusa Lintas Arta. PT Sarana Bali Ventura.0. PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia. Investments in shares 2011 2010 PT Bank Capital Indonesia Cost Percentage of ownership . PT Penjamin Kredit Pengusaha Indonesia. PT Sarana Sulut Ventura. PT Sarana Sulsel Ventura.400 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.032 4.552 2010 Other investments represent long-term investments. Perusahaan-perusahaan tersebut adalah PT Aplikanusa Lintas Arta.283 4. kecuali dinyatakan lain) 9. PT Sarana Sumatera Barat Ventura.283 4. PT Sarana Sulut Ventura. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) III. PT Sarana Lampung Ventura.200 2. PT Bhakti Sarana Ventura.552 Others Penyertaan lainnya merupakan penyertaan saham di berbagai perusahaan yang sifatnya jangka panjang.269 3. PT Sarana Riau Ventura and PT Sarana Sumut Ventura. PT Sarana Jambi Ventura. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) III. PT Sarana Lampung Ventura. PT Sarana Sumatera Barat Ventura. PT Sarana Sumsel Ventura. PT Sarana Sulsel Ventura.03% (31 Desember 2010: 0. PT Sarana Riau Ventura dan PT Sarana Sumut Ventura. Penyertaan saham berdasarkan klasifikasi Bank Indonesia adalah sebagai berikut: Klasifikasi Lancar Diragukan Macet 2011 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.320 1. unless otherwise stated) 9.552 Current Doubtful Loss 84 .032 4.552 3. PT Penjamin Kredit Pengusaha Indonesia.269 1.120 1. PT Sarana Kalbar Ventura. PT Sarana Sumsel Ventura.

However. these instruments frequently involve a high degree of leverage and are very volatile. Bank juga dapat mengambil posisi dengan ekspektasi untuk mendapat laba dari pergerakan yang menguntungkan pada harga. currency and related party The table below shows the fair values of derivative financial instruments. a. together with their notional amounts. 85 . Most of the Bank's derivative trading activities relate to deals with customers which are normally offset by transactions with other counterparties. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. recorded gross. interest rates or indices. yang disajikan secara gross. a. The Bank's exposure under derivative contracts is closely monitored as part of the overall management of the Bank's market risk (Note 53). TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF Derivatif pada saat permulaan seringkali hanya melibatkan pertukaran janji yang saling menguntungkan dengan sedikit atau tanpa investasi. recorded as assets or liabilities. Jumlah notional tersebut. Jumlah notional mengindikasikan jumlah transaksi yang belum jatuh tempo di akhir tahun dan tidak mengindikasikan risiko kredit maupun pasar. kecuali dinyatakan lain) 10. adalah nilai dari underlying aset derivatif. reference ratio rate or indices and is the basis upon which changes in the value of derivatives are measured. Mayoritas perdagangan derivatif Bank yang terkait dengan deals dengan nasabah biasanya saling hapus dengan transaksi dengan rekanan lain. Over-the-counter derivatives may expose the Bank to the risks associated with the absence of an exchange market on which to close out an open position. unless otherwise stated) 10. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. suku bunga maupun indeks. instrumen-instrumen ini seringkali melibatkan tingkat leverage yang tinggi dan sangat fluktuatif.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. yang disajikan sebagai aset atau liabilitas. A relatively small movement in the value of the asset. The Bank may also take positions with the expectation of profiting from favourable movements in prices. Namun demikian. tingkat rasio referensi atau indeks yang merupakan basis dimana perubahan di dalam nilai derivatif diukur. Derivatif diluar pasar (over-the-counter) dapat menimbulkan risiko-risiko kepada Bank yang berhubungan dengan ketiadaan pasar terbuka untuk menutup posisi terbuka Bank. beserta jumlah notional-nya. By type. The notional amounts indicate the volume of transactions outstanding at the end of year and indicative of neither the market risk nor the credit risk. Pergerakan yang relatif kecil dari nilai aset. The notional amount. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE Derivatives often involve at their inception only a mutual exchange of promises with little or no transfer considerations. Eksposur Bank untuk kontrak derivatif ini dimonitor secara ketat sebagai bagian dari manajemen risiko pasar Bank secara keseluruhan (Catatan 53). is the amount of a derivative's underlying asset. mata uang dan pihak berelasi Tabel dibawah ini memperlihatkan nilai wajar dari instrumen derivatif. rate or index underlying a derivative contract may have a significant impact on the profit or loss of the Bank. Berdasarkan jenis. tingkat atau indeks sebagai dasar sebuah kontrak derivatif dapat memiliki pengaruh yang signifikan terhadap laba atau rugi Bank.

531 240 43. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a.501 Related to exchange rate contracts and interest rate Third parties Swap United States Dollar Other foreign currencies Jumlah 9.059 1.494 5.078.712 112.765 57.765 86.020 34.930 Terkait dengan suku bunga Pihak berelasi (Catatan 44) Swap Dolar Amerika Serikat Pihak ketiga Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 771.775 3.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.126 234. 2011 a. Berdasarkan jenis.377 - Terkait dengan kontrak nilai tukar dan suku bunga Pihak ketiga Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 952.806 Related to interest rate Related parties (Note 44) Swap United States Dollar Third parties Swap United States Dollar Other foreign currencies 771.282 19.137. currency (continued) and related party Nilai notional (kontrak) (ekuivalen dengan Rp)/ Notional amount (contract) (equivalent to Rp) Terkait dengan kontrak nilai tukar Pihak ketiga Forward Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Tagihan derivatif/ Derivatives receivable Liabilitas derivatif/ Derivatives payable Related to exchange rate contracts Third parties Forward United States Dollar Other foreign currencies Swap United States Dollar Other foreign currencies 1.478 48.599 14.424 57.113 209. kecuali dinyatakan lain) 10.747 5.095 5. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.880.390 2.508 4.088 1.973 26.712 48.566 6. unless otherwise stated) 10. TAGIHAN (lanjutan) DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.599 769 1.089.358.000 941. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.683.892 6 18.170 Total 86 . mata uang dan pihak berelasi (lanjutan) By type.599 170.

640 948.200 331 6. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.747 1.142 1. Per tanggal 31 Desember 2010. 2010. Per tanggal 31 Desember 2010. TAGIHAN (lanjutan) DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.760 Terkait dengan suku bunga Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 499. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a.945 9. the Bank had several structured product transactions with some banks which have been matured in 2011.607 232. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.955 274 4.555.561 448.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.933 1.632.267 2.433 76 - 1. The transaction have matured on July 15. The subsidiary pays Bank DBS every 6 (six) months commencing from July 16.100 3. Entitas anak wajib membayar Bank DBS setiap 6 (enam) bulan sekali mulai tanggal 16 Juli 2007 sampai dengan 15 Juli 2011.198 2. Bank memiliki structured product dengan beberapa bank yang telah jatuh tempo pada tahun 2011.071 Total Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.830 5. currency (continued) and related party Nilai notional (kontrak) (ekuivalen dengan Rp)/ Notional amount (contract) (equivalent to Rp) Terkait dengan kontrak nilai tukar Pihak berelasi (Catatan 44) Swap Dolar Amerika Serikat Pihak ketiga Forward Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Indonesian credit linked notes Dolar Amerika Serikat Tagihan derivatif/ Derivatives receivable Liabilitas derivatif/ Derivatives payable Related to exchange rate contracts Related parties (Note 44) Swap United States Dollar Third parties Forward United States Dollar Other foreign currencies Swap United States Dollar Other foreign currencies Indonesian credit linked notes United States Dollar 9.561.370 32.555. 2011. 2010.093 90. 87 .437 2.304. kecuali dinyatakan lain) 10. 2007 to July 15. Berdasarkan jenis.015. 2010 a.201 133 133 12. Information on maturities is disclosed in Note 56.674.609 41 11. As of December 31. As of December 31.561. unless otherwise stated) 10. 2011.453 3. the subsidiary has foreign currency swap transactions with PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) for the loan acquired from Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH amounting to USD5.705 Related to interest rate Swap United States Dollar Other foreign currencies Jumlah 4. Transaksi tersebut telah jatuh tempo pada tanggal 15 Juli 2011. mata uang dan pihak berelasi (lanjutan) By type. entitas anak memiliki perjanjian kontrak swap nilai tukar mata uang asing dengan PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) atas pinjaman yang diperoleh dari Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH sebesar USD5.

2011 and 2010. kecuali dinyatakan lain) 10. b. The collectibility of derivatives receivable as of December 31.1. Bank memiliki transaksi kontrak valuta berjangka pertukaran mata uang asing dan suku bunga dengan beberapa bank asing dan debitur untuk pengelolaan likuiditas dan menghadapi risiko perubahan suku bunga atas aset dan liabilitas Bank.1. 2011. Transaksi kontrak valuta berjangka pertukaran mata uang asing dan suku bunga tersebut akan jatuh tempo dari tanggal 23 September 2013 sampai dengan 25 Juli 2014.1. mata uang dan pihak berelasi (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011.371 and 5 . 2016. The interest is paid in Rupiah and USD currencies on a monthly or quarterly basis until maturity date. By maturity and collectibility As of December 31. Bank wajib membayar pokok pinjaman beserta bunga dengan suku bunga mengambang atau tetap. jangka waktu kontrak swap mata uang asing masing-masing adalah antara 4 . 2011. Bank wajib membayar bunga mengambang setiap tiga bulan hingga tanggal jatuh tempo yang berkisar 7 Februari 2012 hingga 20 Desember 2016. foreign currency swaps were between 4 . Based on the agreement.371 dan 5 . the Bank should pay variable interest rate on quarterly basis until maturity date on February 7.364 days. the Bank has outstanding cross currency swap transaction with several foreign banks and debtors for liquidity management and to cover the interest rate fluctuation as part of asset and liabilities management of the Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bunga dibayarkan dalam mata uang Rupiah dan USD setiap satu atau tiga bulan sampai dengan tanggal jatuh tempo. Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 152 (152) Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Ending balance 88 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Based on the agreement.364 hari. c. 2013 until July 25. By type. Berdasarkan jenis. 2011 and 2010 was current. c.840 dan 3 . Pada tanggal 31 Desember 2011. the Bank has outstanding interest rate swap transaction with several banks for liquidity management and to cover the interest rate fluctuation as part of asset and liabilities management of the Bank. TAGIHAN (lanjutan) DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.097 hari. As of December 31. Berdasarkan perjanjian ini. the Bank should pay principal and variable or fixed interest rate. Kolektibilitas tagihan derivatif pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah lancar. Bank memiliki transaksi kontrak pertukaran suku bunga dengan beberapa bank asing tertentu untuk pengelolaan risiko perubahan suku bunga atas aset dan liabilitas Bank. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Saldo akhir - As of December 31. b.097 days. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a. 2012 until December 20.1. currency (continued) and related party a. 2014.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Berdasarkan perjanjian ini. the tenure of the forward foreign currency contracts were between 4 . Berdasarkan jatuh tempo dan kolektibilitas Per 31 Desember 2011 dan 2010 jangka waktu kontrak forward mata uang asing masingmasing adalah antara 4 . The cross currency swap transactions will mature from September 23.840 and 3 . unless otherwise stated) 10.

81-12.67% . sisa jangka waktu kontrak dari swap suku bunga dan swap suku bunga dan mata uang berkisar antara 1 bulan sampai 5 tahun.10% .30% . Jangka waktu kontrak swap suku bunga berkisar antara 1-5 tahun. the remaining contract period of interest rate swaps and cross currency rate swap ranged between 1 month until 5 years.6. TAGIHAN (lanjutan) d. As at 31 December 2011.6% - 6.1M Libor+675 6. The interest rate and currency exchanges are exercised on a monthly and quarterly.7% - 1M Libor+465 -3M Libor +180 1M Libor+465 -3M Libor +180 5.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.77% .1M Libor+675 7. 89 . Contractual interest rate Suku bunga kontraktual Suku bunga kontraktual untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 untuk transaksi swap suku bunga dan swap mata uang dan suku bunga adalah sebagai berikut: 2011 Swap Suku Bunga IDR Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Valas Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Swap Suku Bunga dan mata uang IDR Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Valas Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Contractual effective interest rate per annum for the years ended 31 December 2011 and 2010 for interest rate swap and cross currency rate swap deals were as follows: 2010 Interest rate Swap IDR To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate Valas To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate Cross currency rate Swap IDR To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate Valas To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate 1M SBI 1M .81% . kecuali dinyatakan lain) 10.10% 6.33% 6.1% 3M Libor - Pertukaran tingkat suku bunga dan mata uang dilakukan setiap bulanan dan kuartalan.8.8.10% - 1M Libor+575 .7. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The contract period of interest rate swaps ranged between 1-5 years. Pada tanggal 31 Desember 2011.79% 1M Libor+575 . unless otherwise stated) 10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) d. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.3M SBI 7.11.

691.428.308 2 16 3.480 305.831 Total Less: Allowance for impairment losses (1.564 5.497 10 1.480 Cooperatives (KKPA) 305.683 Auto loans Mortgage (KPR) Credit card 821.554 26.644 2.968.216.980.665 31 21.463 15.601 Jumlah/ Total 5.878 45.913 387.546 - 306.316 Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Loans to Members of Primary 54.717.679.677) 61.784 2.360.110 Employee loans 109.965 - - 181.650. By type.619 59.807.430 1.163 31 21.236.411 40.401 1.230.331 - 13.630.239 90 .585 19.800 11.210.724 105.343 7. mata uang dan 2011 Dalam perhatian khusus/ Special mention 64. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) 11. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.906 100.244.734 62.109 3.482.463 6.987 394.792 791.740 5. LOANS a.988 5.766 1.153 35.266 441 982 3 622 166. kecuali dinyatakan lain) 11.885 43.006 187.709.090 3.343 - 8.276.350 11.430 1.029 981.405 2.253 1.116.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.579.574 Home equity loans (Maxima) 396.916.024 45.001 104.127 Kurang lancar/ Substandard - Diragukan/ Doubtful - Macet/ Loss 96.467 390.807 19.840.919 5.239 54 1.182 Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Consumer Others Sharia Unsecured loans (PITA) Student loans Others Sharia Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Konsumen Lain-lain Syariah 11.941 594.952 395.420 1.510 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.855 1.850.055 13.452 105 42 13 22.414.381 - 24.316.821 166.775 15.077 18. Berdasarkan kolektibilitas jenis.899 146.071 476 347 5 2.238 Rupiah Corporate 13.567 6.704 60.329 359.996 114.995.916 Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 59.463 15. KREDIT YANG DIBERIKAN a.715 54.829 3.899 45.704 Others Consumer 9.292 329.998 46.411 203.922 84. currency and collectability Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) Lain-lain Konsumen Kredit Kendaraan Bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Kartu kredit Home equity loans (Maxima) Pinjaman karyawan Pinjaman tanpa agunan (PITA) Pinjaman pendidikan Lain-lain Syariah 5.812.

580.669 826 7.662 1.363.194.294 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.063 50.893 2 808 1.883 1.299 70.278.181.510 7 195.246.200 6.213 10.664 23.377. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 masing-masing sebesar 0.333 901 40 4.644 1.621 219.346. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) a.83% dan 0.871 Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Loans to Members of Primary 112.947.330 Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Consumer Employee loans Others Sharia 3.104 112.478.656.155.277 15.141) impairment losses 48.500 1.412.071 484.861 Kurang lancar/ Substandard 76.256 95.832 Others Consumer 8.630 195.278 901 40 4.850 111.666 12.404 Cooperatives (KKPA) 229.125 167.075 - 76.154 102.914 4.204.310 Total Less: (174.099 54 3.349 420.90%.383. LOANS (continued) a.410 3.553 Home equity loans (Maxima) 485.071 4. kecuali dinyatakan lain) 11.064 5.662 53.327 338.617 - 19.086 545.712. .313 2.375) Unamortized transaction fees Allowance for (1.829 105 4.887 558.003 42 12 28.912 4.197 821.946 144.246 479 2.625 35. Information in respect of related parties and maturities is disclosed in Notes 44 and 56.107 393.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.584.83% and 0.275.529 390. 13/30/DPNP dated December 16. By type.367 Diragukan/ Doubtful - Macet/ Loss - Jumlah/ Total 5. unless otherwise stated) 11.266 - 180. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.642. 91 As of December 31.259 64.482 5. the ratio of micro business loans to loans in accordance with Bank Indonesia Circular Letter No. 2011 and 2010.963 155. (continued) currency and collectibility Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) Lain-lain Konsumen Kredit Kendaraan Bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Kartu kredit Home equity loans (Maxima) Pinjaman karyawan Pinjaman tanpa agunan (PITA) Pinjaman pendidikan Lain-lain Syariah 5.304 588.352 9.349 Per Desember 2011 dan 2010.374 331 20 1.399. mata kolektibilitas (lanjutan) uang dan 2010 Dalam perhatian khusus/ Special mention 126. Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56.90%.588 Auto loans Mortgage (KPR) Credit card 617.802 Unsecured loans (PITA) Student loans Others Sharia Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Konsumen Pinjaman karyawan Lain-lain Syariah 6.901 121.055 136.703 5.991 6.102.142 39.601.404 228. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.533 10.743 127. Berdasarkan jenis.554 Employee loans 84.078 2.436 5.351.708 73.256 51.439 17.978 36. rasio kredit kepada Usaha Mikro Kecil terhadap kredit yang diberikan sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.352 10.295 2.997 276. 2011 was 0.086.522 Rupiah Corporate 10.018 25.804.194 391.865 Jumlah Dikurangi: Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai 46.178.358.413 - 331. respectively.

restaurant and hotel Transportation. Berdasarkan sektor ekonomi Klasifikasi kredit berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 2011 Dalam perhatian khusus/ Special mention 2.305 8.532.002.906 4.809 166. gas and water Construction Trading. gas and water Construction Trading.562 3.693 63.619. Jaminan kredit Jaminan pemberian kredit adalah tanah.239 92 .994 128. mesin dan persediaan.598.411 87. saham. gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 821.269 1.198 19.003. machinery and inventories. As of December 31.153 2.619 1.699.894 1.046.270. unless otherwise stated) 11. LOANS (continued) b. gas dan air Konstruksi Perdagangan. deposito berjangka (Catatan 18).089.610. 2011 and 2010. total loans which were secured by time deposits amounted to Rp3.899 45.639.375 43.490 87.855 15.084 194 387. shares of stock.379 62.422 10.373.734 62.812.246 89.649.216.153 1.015 12.800 106.972.899 146.411 166.387 217. gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 1.106.449.182 1.659 31 15.706 3.413 4.089.248 267.464 4.813.213 601.995.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.739 and Rp2.270. restoran dan hotel Angkutan.276.008 711.048 530.598. warehouses and communication Business services Social/public services Others Rupiah Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity.924.807.617 10. bangunan.766 292.002.831 Kurang lancar/ Substandard 107 926 4. gas dan air Konstruksi Perdagangan.677) 61.944 3.442.763 95.401 Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 59. kecuali dinyatakan lain) 11.360. time deposits (Note 18).714 100.829 Jumlah/ Total 831.821 Diragukan/ Doubtful 18.043 2.086 1.775 6.623 21.585 19.257 172.157 3.906 8.002 1.691.697 1. restaurant and hotel Transportation.698 6.482 66.269 1. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.203 1.411 Macet/ Loss 7.659 225 15.924.024 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.619.347 46.188.916.029 981.729 480 83. Loan collateral Loan collateral is in the form of land.533 4.936.405 2. By economic sector Loans classified by economic sector are as follows: Lancar/ Current Rupiah Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik.387 215.528 3.479 720. warehouses and communication Business services Social/public services Others (1.514 36.126.639.576 4.181 292.965 1.706 2.503 13.922 45.610 116.699.060 2.654 594. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.625 4.088 16.044. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. jumlah kredit yang diberikan yang dijamin dengan deposito berjangka adalah masingmasing sebesar Rp3.739 dan Rp2.153 1. restoran dan hotel Angkutan.725.430 Mata uang asing Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik.849.732 2. buildings.916 Total Less: Allowance for impairment losses Foreign currencies Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity. c.444 5.552 2.236. c.116.641 2.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) c. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan)
2010 Dalam perhatian khusus/ Special mention 5.540 57.606 43.356 31.193 30.712 7.919 67.938 6.220 2.025.462 2.275.946 112.911 23.386 16 136.313 2.412.259

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) c. By economic sector (continued)

Lancar/ Current Rupiah Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik, gas dan air Konstruksi Perdagangan, restoran dan hotel Angkutan, gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 692.557 248.058 4.106.342 38.911 1.207.313 6.979.101 994.097 4.974.460 612.167 16.393.638 36.246.644 Mata uang asing Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik, gas dan air Konstruksi Perdagangan, restoran dan hotel Angkutan, gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 1.246.641 1.510.775 2.163.241 391.367 226.741 2.211.487 1.404.066 697.315 95.092 941 9.947.666 Jumlah Dikurangi: Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai 46.194.310

Kurang lancar/ Substandard 5.968 79.400 81.279 1.615 170.481 338.743 60.689 155.266 3.932 219.887 558.630

Diragukan/ Doubtful 2.542 703 6.508 349 14.375 170.779 195.256 195.256

Macet/ Loss 2.466 6.365 148.158 56.723 112.619 119.876 11.388 5.744 81.874 545.213 3.543 272.654 276.197 821.410

Jumlah/ Total 700.563 317.997 4.379.798 38.911 1.295.932 7.210.219 1.123.856 5.068.161 624.131 18.842.234 39.601.802 1.246.641 1.623.686 2.227.473 391.367 226.741 2.234.873 1.831.986 697.315 95.108 4.873 10.580.063 50.181.865 Total Less: (174.375) Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Foreign currencies Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity, gas and water Construction Trading, restaurant and hotel Transportation, warehouses and communication Business services Social/public services Others Rupiah Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity, gas and water Construction Trading, restaurant and hotel Transportation, warehouses and communication Business services Social/public services Others

(1.351.141) 48.656.349

d.

Berdasarkan pihak berelasi
2011 Pihak berelasi (Catatan 44) Pinjaman karyawan kunci Pihak ketiga 59.168 62.748.748 62.807.916

d.
2010

Based on related party

43.368 50.138.497 50.181.865

Related parties (Note 44) Key management personnel loans Third parties

93

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) e. Berdasarkan periode kredit dan sisa umur jatuh tempo Golongan jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh temponya adalah sebagai berikut:
2011 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period Rupiah < = 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun 8.277.196 9.186.737 16.854.065 12.677.184 46.995.182 Mata uang asing < = 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun 3.430.179 1.774.632 3.298.427 7.309.496 15.812.734 62.807.916 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 17.674.088 6.377.935 14.929.267 8.013.892 46.995.182 5.321.369 819.267 5.464.035 4.208.063 15.812.734 62.807.916

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) e. By loan period and maturity The classification of loans based on loan period, as stated in the loan agreements, and the remaining period until maturity were as follows:
2010 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period 10.533.257 3.083.304 15.173.195 10.812.046 39.601.802 3.476.974 947.527 3.148.512 3.007.050 10.580.063 50.181.865 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 13.633.962 4.705.980 15.094.141 6.167.719 39.601.802 5.015.762 771.170 3.382.403 1.410.728 10.580.063 50.181.865 Foreign currencies < = 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years Rupiah < = 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

f.

Tingkat bunga Tingkat bunga rata-rata per tahun yang dibebankan kepada debitur oleh Bank adalah sebagai berikut:
2011 Rupiah Mata uang asing 12,90% 6,53%

f.

Interest rate The average interest rates per annum charged to debtors by the Bank are as follows:

2010 12,14% 6,73% Rupiah Foreign currencies

g.

Kredit sindikasi Jumlah kredit sindikasi yang diberikan oleh Bank per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masing-masing sebesar Rp4.580.530 dan Rp2.944.652. Keikutsertaan Bank sebagai pimpinan sindikasi dan anggota sindikasi per 31 Desember 2011 adalah antara 17% sampai 50% (31 Desember 2010: 18% sampai 60%) dan masing-masing antara 2% sampai 60% (31 Desember 2010: 2% sampai 67%) dari jumlah kredit sindikasi.

g.

Syndicated loans Total syndicated loans of the Bank amounted to Rp4,580,530 and Rp2,944,652, as of December 31, 2011 and 2010, respectively. The participation of the Bank as a leader and a member of the syndicated loans as of December 31, 2011 ranged from 17% to 50% (December 31, 2010: ranged from 18% to 60%) and ranged from 2% to 60% (December 31, 2010: ranged from 2% to 67%) of total syndicated loans, respectively.

94

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) h. Kredit dalam rangka Pembiayaan Bersama (joint financing) Bank mengadakan perjanjian pemberian fasilitas pembiayaan bersama, terutama dengan entitas anak, yaitu PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) dan PT BII Finance Center untuk membiayai kepemilikan kendaraan secara retail. Risiko kredit Bank dalam pembiayaan bersama tersebut berada pada debitur dari entitas anak. Jumlah saldo fasilitas pembiayaan bersama pada tanggal 31 Desember 2011 dengan WOM adalah sebesar Rp6.523.143 (31 Desember 2010: Rp5.829.368) dan dengan PT BII Finance Center adalah sebesar Rp3.975.071 (31 Desember 2010: Rp3.398.926). Jumlah tersebut dicatat dalam Kredit Kendaraan Bermotor (Catatan 11a) dan kredit lain-lain (Catatan 11c). i. Pinjaman karyawan Pinjaman karyawan Bank terdiri dari kredit yang iya dibebani bunga khusus dengan jangka waktu berkisar antara 1 (satu) sampai dengan 20 (dua puluh) tahun yang dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulannya. j. Kredit restrukturisasi
2011 Dalam perhatian khusus/ Special mention 64.510 4.360 5.788

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) h. Joint financing loans The Bank entered into joint financing arrangements, mainly with the subsidiaries, which are PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) and PT BII Finance Center for financing retail purchases of vehicles. The ultimate credit risk of the Bank under the joint financing is with the customers of the subsidiaries. The outstanding balances of these joint financing arrangements as of December 31, 2011 with WOM are Rp6,523,143 (December 31, 2010: Rp5,829,368) and with PT BII Finance Center are Rp3,975,071 (December 31, 2010: Rp3,398,926). The amounts are recorded under Auto Loans (Note 11a) and loan-others (Note 11c). i. Loans to employees Loans to the Bank’s employees consist of loans granted with special interest rates and with terms between 1 (one) to 20 (twenty) years, and are collected through monthly salary deductions. j. Restructured loans

Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) UKM Konsumen Kredit kendaraan bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Home equity loans (Maxima) Syariah 66.396 119.323 54.480 19.507

Kurang lancar/ Substandard 705

Diragukan/ Doubtful 24.055 122

Macet/ Loss 76.367 137.378 11.842

Jumlah/ Total 207.273 Rupiah Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) 285.116 Commercial Loans to Members of Primary 54.480 Cooperatives (KKPA) 37.964 SME Consumer

6.756 16.703 3.888 1.819 288.872

15.262 4.357 94.277 6.897 6.897 101.174

1.025 322 2.052 2.052

1.681 607 26.465 26.465

6.939 867 233.393 141.658 1.913 143.571 376.964

31.663 22.856

Auto loans Mortgage (KPR)

3.888 Home equity loans (Maxima) 1.819 645.059 133.099 176.117 5.241 314.457 959.516 Total Less: Allowance for impairment losses Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Sharia

Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM

126.202 34.459 3.328 163.989

Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

452.861

(192.333) 767.183

95

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) j. Kredit restrukturisasi (lanjutan)
2010 Dalam perhatian khusus/ Special mention 98.933 49.579 7.486

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) j. Restructured loans (continued)

Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) UKM Konsumen Kredit kendaraan bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Home equity loans (Maxima) Syariah 102.361 140.179 74.738 10.186

Kurang lancar/ Substandard 76.367 3.033 8.591

Diragukan/ Doubtful 491

Macet/ Loss 147.998 12.888

Jumlah/ Total 277.661 Rupiah Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) 340.789 Commercial Loans to Members of Primary 74.738 Cooperatives (KKPA) 39.642 SME Consumer

10.966 19.521 5.834 1.924 365.709

30.847 5.583 230 192.658

3.674 247 91.912

3.534 123 4.148

8.808 980 484 171.158

57.829 26.331

Auto loans Mortgage (KPR)

6.671 Home equity loans (Maxima) 1.924 825.585 Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Sharia

Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM

112.167 15.785 2.835 130.787

112.953 2.040 114.993 307.651

60.689 60.689 152.601

4.148

82.805 82.805 253.963

225.120 159.279 4.875 389.274 1.214.859

Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

496.496

Total Less: Allowance for impairment losses

(241.699) 973.160

Kredit yang diberikan yang direstrukturisasi meliputi antara lain kredit dengan perpanjangan jangka waktu dan penurunan tingkat bunga.

Restructured loans include loans with extensions of credit terms and reduction of interest rates.

96

084 194 432.368 601. Non-performing loans based on economic sector 2010 Minimum penyisihan/ Minimum allowance*) 966 41.825 44.389 5.524 28.291 130.820 73.07% dan 3.295.176 94.02% dan 1.479 284.744 423.693 276.129 251.177 862.248 267.07% and 3. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) k.333 230.575. respectively.928 1. *) in accordance regulation with Bank Indonesia The non-performing loans (NPL) .284 41.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.293 Kredit bermasalah/ Nonperforming loans 2.429 194 273. 13/30/DPNP dated December 16.938 4. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.230 11. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 (dihitung secara bruto) masing-masing adalah 2.753 36.232 427.326 266.406 121.78%.643 83.752 558.084 1.763 5. restoran dan hotel Angkutan. restoran dan hotel Angkutan.648 Foreign currencies Manufacturing Trading. unless otherwise stated) 11.02% and 1. gudang dan komunikasi Lain-lain 152.452 590 273.316 36.016 *) Sesuai peraturan Bank Indonesia Rasio kredit bermasalah (NPL) .920 3.100 57.15% dan NPL rasio (dihitung secara bersih) masing-masing adalah 1.15%.833 71.688 4. 2011 (calculated at gross) was 2. warehouses and communication Others Rupiah Agriculture and forestry Mining Manufacturing Construction Trading. and the NPL ratio (calculated at net) was 1.Bank ratio as of December 31. restaurant and hotel Transportation. restaurant and hotel Transportation.825 71.426 200. Kredit bermasalah ekonomi berdasarkan sektor PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 and 2010 in accordance with Bank Indonesia Circular Letter No.589 66. warehouses and communication Business services Social/public services Others 2011 Kredit bermasalah/ Nonperforming loans Rupiah Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Konstruksi Perdagangan.045 64. gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/masyarakat Lain-lain 7.296 6.466 12.257 191.611 91.061 22.840 25.133 Mata uang asing Perindustrian Perdagangan.134 1.212 Minimum penyisihan/ Minimum allowance*) 4.079.78%.932 496.744 21.402 13. LOANS (continued) k.Bank per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 97 .401 327.622 32. respectively. kecuali dinyatakan lain) 11.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.787) 649.116.924) Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52)1) Recovery of loans previously written-off Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Interest income on individually impaired loan Exchange rate differences Ending balance (41.121.106) 529.625) The changes in the allowance for impairment losses on loans for individual and collective are as follows: 2010 Individu/ Individual 259.979) 793.229.968 246. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52)1) Penerimaan dari kredit yang telah dihapuskan Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan yang mengalami penurunan nilai secara individual Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.141 535. kecuali dinyatakan lain) 11.351.245) Kolektif/ Collective 610.kredit yang diberikan setelah penyesuaian atas saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.178) (11.701 (1.178) (17. 50/55 (Revised 2006) amounted to Rp1.495 943.271 (1.419 (1.679) Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) Recovery of loans previously written-off Provision during the year Write-off during the year Interest income on individually impaired loans Exchange rate differences Ending balance (41. LOANS (continued) l.678) 557.001 529. 50/55 (Revisi 2006) adalah sebesar Rp1.134 which consists of Rp506.638) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.063.514.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.575 which is using individual assessment and Rp557.013) Kolektif/ Collective 793.loan after adjustment to opening balance relating to the implementation of PSAK No.755) (16.211 31.165 (53.213) 1.441 905. Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.299 (39.063.075 menggunakan pendekatan individual dan Rp557.378 (28. 1) Beginning balance of allowance for impairment lossess .034 (1.617. 98 .930 Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.755) 23. Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 870.282 (103.059 menggunakan pendekatan kolektif.237 (87.211 (5.059 which is using collective assessment.316.141 1) Saldo awal penyisihan kerugian penurunan nilai .677 (28. unless otherwise stated) 11.657) 1.441 874.495 1.574 467. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan untuk kelompok individual dan kolektif adalah sebagai berikut: 2011 Individu/ Individual Saldo awal Dampak atas penerapan PSAK 50/55 (Revisi 2006) Penerimaan dari kredit yang telah dihapusbukukan Penyisihan selama tahun berjalan Kredit yang dihapusbuku selama tahun berjalan Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan yang mengalami penurunan nilai secara individual Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 557. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) l.351.930 535.134 yang terdiri dari Rp506.133 193.107 178.

12.793) 4.148 (2. Rasio pemenuhan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebesar 82.52%.377.211.304.670.566 pada 31 Desember 2011 dan 2010.625 Third parties Consumer financing receivables .377.553. LOANS (continued) l.489. Allowance (continued) for impairment losses Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia untuk perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah sebesar Rp1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Adequacy ratio for allowance for impairment losses on loans which is required by Bank Indonesia as of December 31.970 (64. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN a. This account represents interest-bearing receivables arising from financing activities for four-wheeled and two-wheeled motor vehicles to consumers with periodic installment payment schedule. Piutang anak pembiayaan konsumen entitas 2011 Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Piutang pembiayaan konsumen . entitas anak menerima jaminan dari konsumen berupa Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari kendaraan bermotor yang dibiayai.81% dan 111. The receivables are secured by fiduciary transfers of vehicles whereby the subsidiaries receive the Motor Vehicle Ownership Certificates (BPKB). 12.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.930 (2. kecuali dinyatakan lain) 11.81% and 111.52%.553.347) 4. 2011 and 2010 are amounting to 82. respectively.bruto Dikurangi: Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui Minimum allowance for impairment losses for loans required by Bank Indonesia for capital adequacy ratio (CAR) computation are amounted to Rp1. Penyisihan (lanjutan) kerugian penurunan nilai PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.160. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) l.976 5.348. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 99 .537. Sebagai jaminan atas piutang yang diberikan.345) 3.970 3.566 as of December 31. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES a.178) 3.365 dan Rp1.211. 2011 and 2010.gross Less: Unearned consumer financing receivables Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai (73.bruto Dikurangi: Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui 6.183 Less: Allowance for impairment losses Akun ini merupakan piutang yang dikenakan bunga yang timbul dari kegiatan dalam bentuk penyediaan kendaraan bermotor roda empat dan dua kepada konsumen dengan pembayaran angsuran secara berkala. unless otherwise stated) 11.gross Less: Unearned consumer financing receivables consumer financing 479 (86) 393 - Pihak ketiga Piutang pembiayaan konsumen .116.348.365 and Rp1.583 4. The subsidiaries’ receivables 2010 Rupiah Related parties (Note 44) Consumer financing receivables .

553.217 38.377. were pledged as collateral to the subsidiaries’ borrowings (Note 22) and Rp1.615 and Rp1.046 and Rp970. kecuali dinyatakan lain) 12. 2011 and 2010.584.028.702. respectively.753 2.5 tahun > 5 tahun 2.615 dan Rp1.091 sebagai jaminan atas hutang obligasi (Catatan 21).111.783 18.802 3.739 4.734 25.30.970 Classification Current Special mention Substandard Doubtful Loss c. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.00% Rupiah 100 .377.976 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 736.787.00% d. unless otherwise stated) 12.787 digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima entitas anak (Catatan 22) dan masing-masing sebesar Rp1.056. b.853 428. piutang pembiayaan konsumen masing-masing sebesar Rp1. Information in respect of maturities is disclosed in Note 56. Piutang pembiayaan anak (lanjutan) konsumen entitas PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.232 47.711.535 3.046 dan Rp970.091. By Collectibility 2010 3.394 2.040.553. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Tingkat bunga Tingkat bunga rata-rata per tahun yang dibebankan kepada debitur adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah 10.736 52.02% .037. b. Interest rate The average interest rates per annum charged to debtors are as follows: 2010 11.581.080 1.304 410. to the subsidiary’s bonds issued (Note 21).510 1.461 658.935. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) a.702. respectively.757 27.377.040.843 1.5 years > 5 years d. The subsidiaries’ consumer receivables (continued) Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.934 4.970 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 589.633.553.923 369. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.278 3.29.359. Berdasarkan kolektibilitas 2011 Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet 3.976 c.970 Rupiah < = 1 year > 1 .976 As of December 31.209 704.2 tahun > 2 .2 years > 2 . CONSUMER (continued) FINANCING RECEIVABLES financing a. Menurut sisa umur jatuh tempo 2011 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period Rupiah < = 1 tahun > 1 .45% .330 4.658 1.359.773 3. By Maturity 2010 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period 2. consumer financing receivables amounting to Rp1.

Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Penerimaan dari kredit yang telah dihapuskan Saldo akhir 64. 13.899 884 962.079 977.447 Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 932.144) 975.195 963.353) 922. Tagihan akseptasi (i) Berdasarkan pihak.768 (161. mata uang dan pihak berelasi 2011 Pihak ketiga Rupiah Nasabah Mata uang asing Bank lain Nasabah Management believes that the allowance for impairment losses is adequate. CONSUMER (continued) e.144) 975.766 2010 (ii) By collectibility Classification Current Less: Allowance for impairment losses 977.235 13.766 Total Less: Allowance for impairment losses (ii) Berdasarkan kolektibilitas 2011 Klasifikasi Lancar Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 932. Acceptances receivable (i) By counterparty.345 Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Recovery of loans previously written-off Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai. kecuali dinyatakan lain) 12.320) 73.220 14. 13. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE a.528 884. currency and related party 2010 Third parties Rupiah Debtors Foreign currencies Other banks Debtors 47.119 (9. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.447 101 .345 170.734 (93.591 (2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. FINANCING RECEIVABLES Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 52. unless otherwise stated) 12.353) 922.591 (2. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI a.512 371 884.119 (9. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) e.445 91.793 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.020) (49) 64.

220 14.036 27.119 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.293 854.786 963.591 Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56.3 months > 3 months .591 Foreign currencies < = 1 month > 1 month .3 bulan > 3 bulan . Tagihan akseptasi (lanjutan) (iii) Berdasarkan jatuh tempo 2011 Rupiah < = 1 bulan > 1 bulan . b. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.512 33. Acceptances receivable (continued) (iii) By maturity 2010 4.919 439.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.220 Mata uang asing < = 1 bulan > 1 bulan .902 884 855.955 963. TAGIHAN DAN LIABILITAS (lanjutan) a.6 months (iv) Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Penyisihan/(pemulihan) selama tahun berjalan (Catatan 38) Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 2.6 bulan 21.415 14.470) (193) 2.144 for Beginning balance Provision/(reversal) during the year (Note 38) Exchange rate differrences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.986 393. 102 Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.079 977.981 7.12 months Rupiah < = 1 month > 1 month .3 months > 3 months .3 bulan > 3 bulan .119 107.12 bulan 257. b.512 383. .6 bulan > 6 bulan .144 6.079 977.807 (1.297 7.962 247 9.741 17.880 233.498 47. kecuali dinyatakan lain) 13. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a.353 2010 (iv) Allowance for impairment losses The changes in the allowance impairment losses were as follows: 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.169 112.104 371 851.033 884.800 2. 2010 Rupiah Third parties Other banks Foreign currencies Related parties (Note 44) Other banks Third parties Other banks Debtors Acceptances payable 47.899 932.899 932. Liabilitas akseptasi 2011 Rupiah Pihak ketiga Bank lain Mata uang asing Pihak berelasi (Catatan 44) Bank lain Pihak ketiga Bank lain Nasabah Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.475 884. unless otherwise stated) AKSEPTASI 13.6 months > 6 months .424 851.

termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor Aset dalam penyelesaian Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions 31 Desember/ December At cost Direct ownership: Land Buildings.618 Akumulasi penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan.883 Accumulated depreciation Direct ownership: Buildings.170 710.980 2.691 369. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Construction in progress 317.735 922.679 13.058 503.672 9.170 710.422 405.282 48.448 777.540 226.646 17.377 265.612 11.502 9. ASET TETAP 2011 Biaya perolehan Kepemilikan langsung: Tanah Bangunan. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor 133.422 372.398 70.652 199.691 369.710 46.918 38.747 23.765 2.735 Nilai buku bersih 922. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.012 1.198 57.680) 317.623 (1. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Construction in progress 317. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor 152.377 265.436 20.527.652 199.745 246.282 48.540 226.993) 11.227 596. kecuali dinyatakan lain) 14.056 29.285 125.008 3. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Net book value Mutasi aset tetap dan akumulasi penyusutan konsolidasian adalah sebagai berikut: 2011 Movements of consolidated fixed assets and accumulated depreciation were as follows: Penjabaran kurs/ Reklasifikasi/ Foreign currency translation/ Reclassifications 1 Januari/ January Biaya perolehan Kepemilikan langsung: Tanah Bangunan.198 57.700.844 1. FIXED ASSETS 2010 At cost Direct ownership: Land Buildings.700.739 Net book value 103 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.056 29.468 853 71.702 8.462) 5.422 372. unless otherwise stated) 14.419 44.747 23.419 Akumulasi penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan.869 (99) (10.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.422 405.732 2 (19.111 354.883 133. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor Aset dalam penyelesaian PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.227 596.341 133.087 315.371 7.719 44.058 503.111 354.680 816.672 9.527.739 Accumulated depreciation Direct ownership: Buildings.796 20. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Nilai buku bersih 816.001 7 (84) 152.087 315.724) (1.680 23.772 13.012 1.014 57.436 20.448 777.618 317.844 1.

701 Net book value *) Sebagian besar merupakan reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke masing-masing aset tetap *) Mainly consist of reclassification from construction in progress to respective fixed assets Pengurangan aset tetap di atas termasuk penjualan aset dengan rincian sebagai berikut: 2011 Nilai buku Harga jual Laba penjualan aset tetap 4.397 (3) (38) (38) (79) 133.307 7.527. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.012 Estimasi penyelesaian/ Estimated completion Maret/March 2012 Desember/December 2012 Desember/December 2012 Office equipment Office equipment Installations 104 .805 45.628 20. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor Aset dalam penyelesaian Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Penjabaran kurs/ Reklasifikasi/ Foreign currency translation/ Reclassifications 31 Desember/ December At cost Direct ownership: Land Buildings.880 673.347 8.422 372.126 *) 3.632 Book value Selling price Gains from sale of fixed assets Rincian aset dalam penyelesaian per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Persentase penyelesaian/ Percentage of completion 50% 96% 92% Details of construction in progress as December 31.436 20.146 46.636 21.258 19.520 512 51.859 9.894 72.884 2.021 181.518 20.037 2.452 185.946 1.337 11. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Nilai buku bersih 738. kecuali dinyatakan lain) 14.542 41.477 360.680 816.834 11.300 45 *) 45. ASET TETAP (lanjutan) 2010 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor 112.860 2.834 27.739 Accumulated depreciation Direct ownership: Buildings.789 1. FIXED ASSETS (continued) 1 Januari/ January Biaya perolehan Kepemilikan langsung: Tanah Bangunan. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Construction in progress 309.747 23.067 5.454 236.686 (24) *) (48. unless otherwise stated) 14.111 354.844 1.222 The above deductions in fixed assets include sale of assets with details as follows: 2010 1.138 11.022 99.419 Akumulasi penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan.282 48.853 300 5.598 52.583 352.652 199.615 70.412.717 437.914 1.488 3.058 503.638 6.170 710.435 7.694 62.377 265.939) (106) 317. 2011 and 2010 are as follows: of Jumlah/ Total Peralatan kantor Peralatan kantor Instalasi 2.832 29. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

Bank telah memperoleh persetujuan dari Kantor Pajak dalam Surat Keputusan No. Pada tanggal 25 Maret 1999. No. In 2002.0404/1999. 384/KMK. the revaluation was determined using the market data approach method for land.103. Bank melakukan penilaian kembali aset tetapnya yang berada di Indonesia per tanggal 31 Desember 2001. SE-29/PJ. Berdasarkan laporan penilai dari PT Insal Utama. KEP-7/WPJ-06/KP. the Bank revalued certain fixed assets located in Indonesia based on Decision Letter of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. Based on the appraisal report of PT Insal Utama.04/1998 tanggal 14 Agustus 1998 dan Surat Edaran Direktorat Jenderal Pajak No. Selisih penilaian kembali aset tetap tersebut sebesar Rp1. ASET TETAP (lanjutan) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. office equipment and installations. the Bank obtained an approval from the tax office. an appraisal company. tanggal 10 Juni 1998. The appraisal was carried out based on market data approach for land and vehicles.0104/ 2002 atas selisih negatif penilaian kembali aset tetap sebesar Rp146. Based on the appraisal report of PT Insal Utama. 2002.19/KP.04/1998 dated August 14. perusahaan penilai. and cost calculation approach for buildings. KEP-7/WPJ-06/KP. the Bank obtained approval from the tax office through its Decision Letter No. 1998. penilaian kembali aset tetap tersebut menggunakan metode perbandingan data pasar untuk penilaian tanah dan metode kalkulasi biaya untuk penilaian aset tetap lainnya. Pada tanggal 14 Agustus 2002. 105 . 2002. Penilaian kembali meliputi aset tetap per 30 September 1998. kecuali dinyatakan lain) 14. Penilaian kembali aset tetap tersebut menggunakan metode perbandingan data pasar untuk penilaian tanah dan kendaraan dan metode kalkulasi biaya untuk penilaian bangunan.103. SE-29/PJ. dated June 10. 384/KMK. the Bank revalued its fixed assets located in Indonesia as of December 31. FIXED ASSETS (continued) 2010 Persentase penyelesaian/ Percentage of completion 74% 25% 79% Jumlah/ Total Peralatan kantor Peralatan kantor Instalasi 3. 2001. 1998 and Circular Letter of the Director General of Taxation No. peralatan kantor dan instalasi. through its Decision Letter No. KEP-001/WPJ. Bank melakukan penilaian kembali atas aset tetap tertentu yang berada di Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. unless otherwise stated) 14. In September 1998.195. KEP-001/WPJ. Pada tahun 2002.42/1998 tanggal 17 September 1998.343.19/KP. 1998. 1998.0404/1999.844 Estimasi penyelesaian/ Estimated completion Desember/December 2011 Maret/March 2011 Desember/December 2011 Office equipment Office equipment Installations Pada bulan September 1998.42/1998 dated September 17. Berdasarkan laporan penilai independen PT Insal Utama No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. IV-02-183 tanggal 20 Juni 2002. IV-02183 dated June 20. terdapat penyesuaian negatif sebesar Rp146.103. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. there was a negative adjustment of Rp146.122 3. Bank telah memperoleh persetujuan dari Kantor Pajak dalam Surat Keputusan No. The revaluation covered fixed assets as of September 30. 1999.0104/2002. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. regarding the negative revaluation adjustment of Rp146.103.009 14.195.713 20. On March 25. On August 14.343. and cost calculation method for other fixed assets. Revaluation increment on such fixed assets amounted to Rp1.

FIXED ASSETS (continued) In 2004. 2004 regarding the revaluation increment in fixed assets.19/BD. unless otherwise stated) 14.19/BD. Bank dan entitas anak telah memilih model biaya. As of December 31. an appraisal company.297). 16 (revised 2007). 2003 (Note 57). 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Management believes that the land rights can be extended. INTANGIBLE ASSETS Intangible assets consist of computer software and goodwill. 15. Bank melakukan penilaian kembali aset tetapnya yang berada di Indonesia per tanggal 31 Desember 2003. Manajemen berpendapat hak atas tanah tersebut dapat diperpanjang. the revalued amounts of fixed assets are considered as deemed cost. Through the quasi-reorganization. 16 (Revisi 2007). Aset tetap Bank. 2003. Management believes that there is no impairment in the value of fixed assets owned by the Bank.403 7. Penilaian kembali aset tetap tersebut menggunakan pendekatan kalkulasi biaya untuk bangunan dan pendekatan perbandingan data pasar untuk tanah.128 63. Dalam kuasi-reorganisasi tersebut seluruh saldo selisih penilaian kembali aset tetap dieliminasi dengan saldo rugi Bank per tanggal 31 Desember 2003 (Catatan 57).128 67. 650505004AppIK dated May 5.531 Computer software Goodwill 106 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. KEP-04/ WPJ. 2010 56. sehubungan dengan kuasireorganisasi.297). ASET TIDAK BERWUJUD Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan goodwill. 2011. nilai revaluasi aset tetap tersebut dianggap sebagai biaya perolehan.215 (31 Desember 2010: Rp949. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. 2011 Perangkat lunak Goodwill 60.869 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 14. 2004 of PT Indoprofita Konsultama. 15.741 7. 2010: Rp949. were insured against risk of fire and theft with insurance companies with sum insured of Rp1.215 (December 31. except land. the Bank revalued its fixed assets located in Indonesia as of December 31. Berdasarkan laporan perusahaan penilai PT Indoprofita Konsultama No. as part of the quasi-reorganization. Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank. The Bank obtained approval from the Tax Office through its letter No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 650505004AppIK tanggal 5 Mei 2004. pada tanggal 31 Desember 2011 diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan pencurian kepada perusahaanperusahaan asuransi dengan nilai pertanggungan sebesar Rp1.820 (Note 57). Sesuai dengan PSAK No. ASET TETAP (lanjutan) Pada tahun 2004. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured. Bank telah memperoleh pengesahan dari Kantor Pajak No. Oleh karena itu. KEP-04/WPJ.302. Based on the appraisal report No. Hence. the Bank and its subsidiaries has chosen the cost model. Bank dan entitas anak memiliki beberapa bidang tanah dengan hak kepemilikan berupa Hak Guna Bangunan yang akan jatuh tempo antara tahun 2012 dan 2039. fixed assets of the Bank.04/2004 tanggal 26 Mei 2004 atas selisih penilaian kembali aset tetap tersebut. Following the adoption of the PSAK No. The appraisal was carried out using the cost calculation approach for buildings and market data approach for land.04/2004 dated May 26. terdapat kenaikan nilai aset tetap sebesar Rp16. the balance of fixed assets revaluation increment has been eliminated against the Bank accumulated losses as of December 31.302. there was an increase in value of fixed assets of Rp16.820 (Catatan 57). The Bank and subsidiaries owned several parcels of land with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan or “HGB”) that will expire between 2012 to 2039. kecuali tanah.

48 ”Penurunan Nilai Aset”. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.741 At cost Computer software Accumulated amortization Computer software Net book value 2010 Koreksi translasi/ Translation adjustment (875 ) (1 ) 1 Januari/ January Biaya perolehan Perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Nilai buku bersih 205. unless otherwise stated) 15. ASET TIDAK BERWUJUD (lanjutan) a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. goodwill is no longer amortized anymore following the implementation of revised SFAS No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.128 Beginning balance Less: Accumulated amortization Net book value - 23. 2011 Saldo awal Dikurangi: Akumulasi amortisasi Nilai buku bersih Beban amortisasi selama tahun berjalan (Catatan 40) 235.599 19.613 178. 2010 235.613 178. Goodwill Goodwill timbul dari akumulasi pembelian 50.051 Penambahan/ Additions 29. Perangkat lunak 2011 Penghapus bukuan/ Write off (19) (1) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.03% of the issued shares of the subsidiary PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) (Note 1b).03% dari jumlah saham yang dikeluarkan oleh entitas anak PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) (Catatan 1b).799 192.999 Amortization expense during the year (Note 40) Sejak 1 Januari 2011.210 56.058 60.128 b.210 56.939) 7. kecuali dinyatakan lain) 15.642 45.942 Reklasifikasi/ Reclassification (10. 48 “Impairment Asset”.090) Koreksi translasi/ Translation adjustment (3) 31 Desember/ December 252. 107 .067 (227. goodwill tidak diamortisasi lagi sejalan dengan penerapan revisi PSAK No. Computer software 1 Januari/ January Biaya perolehan Perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Nilai buku bersih 234.693 160.144 17.403 At cost Computer software Accumulated amortization Computer software Net book value b.394) (6.939) 7. Effective since January 1. Goodwill Goodwill arose from the accumulated purchase of 50.108 Reklasifikasi/ Reclassification 651 461 31 Desember/ December 234.403 Penambahan/ Additions 28. INTANGIBLE ASSETS (continued) a. 2011.067 (227.

bersih terutama terdiri dari tagihan transaksi perbankan.102 10.bersih Tagihan card center dan Mastercard Uang muka dan insentif dealer Properti terbengkalai .133.281 478.924) 13.005. Perubahan penyisihan kerugian untuk agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 39) Penghapusan selama tahun berjalan Saldo akhir 13. bangunan dan kendaraan bermotor.230 35. Agunan yang diambil alih terutama terdiri dari tanah. kecuali dinyatakan lain) 16.317 23.bersih 506.616 2.008 (3. Lain-lain .568 14.892 55.104 Beginning balance Provision during the year (Note 39) Write-off during the year Ending balance 108 .703 278.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PREPAYMENTS AND OTHER ASSETS 2010 399.net Guarantee deposits Payment of purchasing computer software Estimated claim for tax refund Custom fees Golf membership Others .660 59.737 80.223 54.bersih Setoran jaminan Uang muka pembelian software komputer Taksiran tagihan pajak Bea materai Keanggotaan golf Lain-lain .334 60. The changes in the allowance for possible losses on foreclosed assets were as follows: 2010 12.600 55. Properti terbengkalai adalah aset tetap yang dimiliki Bank tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha bank yang lazim.654 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.net Other receivables .946 316. respectively (Note 44).769 9. Prepayments mainly comprise prepaid rental fees.666 As of December 31.bersih (Catatan 24b) Uang muka untuk renovasi dan perbaikan gedung Beban dibayar di muka Beban ditangguhkan kredit karyawan Agunan yang diambil alih .446) 28. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAINLAIN 2011 Piutang bunga . Foreclosed assets mainly comprise land. Abandoned properties are fixed assets held by the Bank but are not used for its customary banking business. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.768 47.814 393. unless otherwise stated) 16.374 (1.104 19.751 55.762 32. building and vehicles.269 54. Others . Information on maturities is disclosed in Note 56.051 45.939 151. beban dibayar dimuka dan aset lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp18 dan RpNihil (Catatan 44). Beban dibayar di muka terutama terdiri dari biaya sewa dibayar di muka.764 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.net Card center receivables and Mastercard Dealer advances and incentives Abandoned properties .148 264.315 70. prepayments and other assets with related parties amounted to Rp18 and RpNil.bersih Tagihan lainnya .605 535.net mainly comprise receivables in relation to banking transactions.294 33. 2011 and 2010.net Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.200 8.net (Note 24b) Advances for building renovations and repairs Prepayments Deferred income on employee loan Foreclosed assets .615 2.086 Interests receivable .341 6.

289) (530) 7.618 109 . kecuali dinyatakan lain) 16.086 (4.190 The changes in the allowance for impairment losses on interest receivable and other receivables were as follows: 2010 5.385 68. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.973 3.595 1.153 103.928 27.814 159. inkaso dan kliring Deposito yang telah jatuh tempo Liabilitas perbankan lainnya 190.543 224.760 779. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY 2010 118.070 18. LIABILITAS SEGERA 2011 Rupiah Hutang dealer Titipan asuransi konsumen Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit dan travel cheque Titipan konsumen Transfer.944 94.086) 4.906 1.781 185. unless otherwise stated) 16. 17.379 (1.362 (10.858 Foreign currencies Transfers and cheques for collection and clearing Unclaimed matured deposits Settlement liabilities for credit card and travel cheque transactions Other banking liabilities Rupiah Payables to dealers Insurance advances from customers Settlement liabilities for credit card and travel cheque transactions Consumers' advances Insurance advances from collection and clearing Unclaimed matured deposits Other banking liabilities 11.973 Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Reclasification Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian dan penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.560) 8. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAINLAIN (lanjutan) Perubahan penyisihan kerugian untuk terbengkalai adalah sebagai berikut: Saldo awal (Pemulihan)/Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 39) Penghapusan selama tahun berjalan Saldo akhir PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.136 Mata uang asing Transfer.939 1.018 7.259 554.543 The changes in the allowance for possible losses on abandoned properties were as follows: 2010 15.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 17.362 Beginning balance (Reversal)/Provision during the year (Note 39) Write-off during the year Ending balance Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk piutang bunga dan tagihan lainnya adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Reklasifikasi Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 11.292 3.677 86.940 371 210.743 60.630 930.323 70.939 382 122.495 1.504 11. inkaso dan kliring Deposito yang telah jatuh tempo Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit dan travel cheque Liabilitas perbankan lainnya 34.479 (536) 3.766 Management believes that the allowance for possible losses and the allowance for impairment losses are adequate.809 771. PREPAYMENTS (continued) AND OTHER ASSETS properti 2011 18.161 763 19. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.440 308.

SIMPANAN NASABAH 2011 Pihak berelasi (Catatan 44) Giro Tabungan Deposito berjangka 15.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. unless otherwise stated) 17.240.679 43. 18. Liabilitas perbankan lainnya terutama terdiri dari transaksi pembelian aset tetap yang masih dalam proses dan transaksi ATM Bersama (termasuk ATM Prima) yang masih dalam proses penyelesaian.517 20. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.133 14.369 Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka 12. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.245 70.813 14. Information on maturities is disclosed in Note 56.548 70. obligation due immediately with related parties amounted to Rp196 and RpNil (Note 44). kecuali dinyatakan lain) 17.604. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY (continued) As of December 31. Other banking liabilities consist mainly of fixed assets purchase transactions.236 59.960 Third parties Demand deposits Savings deposits Time deposits Related parties (Note 44) Demand deposits Savings deposits Time deposits Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56.747 35.917 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. liabilitas segera dengan pihak berelasi masingmasing sebesar Rp196 dan RpNihil (Catatan 44).785.832.625 10. Hutang dealer merupakan hutang sehubungan dengan transaksi pembelian kendaraan bermotor oleh entitas anak untuk pembiayaan konsumen. DEPOSITS FROM CUSTOMERS 2010 14.970 25.995 17. Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.901. LIABILITAS SEGERA (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. which are still in process and ATM Bersama transaction (including ATM Prima) which are also in the settlement process.322. Insurance advances from customers represent insurance premium received from customers to be paid to insurance companies in relation to consumer financing transactions. 18.335 59. Payables to dealers are in connection with purchases of vehicles by the subsidiaries for consumer financing. 110 . Titipan konsumen merupakan hutang yang timbul sehubungan dengan penerimaan angsuran dari konsumen dan penerimaan penjualan agunan yang diambil alih yang belum diselesaikan. Consumers’ advances represent payables in connection with the installment payment from customers and cash received from sales of foreclosed motor vehicles to dealers that have not been settled.858.363. Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit terutama terdiri dari liabilitas kepada merchant kartu kredit yang belum diselesaikan dan travel cheque yang masih beredar. 2011 and 2010.308 40. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.292. Titipan asuransi konsumen merupakan titipan premi asuransi dari konsumen entitas anak untuk dibayarkan ke perusahaan asuransi sehubungan dengan transaksi pembiayaan konsumen.882 62.352 13. Settlement liabilities for credit card transactions consist mainly of payables to credit card merchants and outstanding travel cheques.260.

553 dan Rp4.379. 2011 and 2010. There were no demand deposits which were blocked or under lien as of December 31. Giro 2011 Pihak berelasi Rupiah Mata uang asing 15.255.276.813 5.57% Average interest rates per annum: 2010 3.025.604.157 and Rp2.618. total Wadiah demand deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp33.55% Rupiah Foreign currencies Pada 31 Desember 2011.529 12. jumlah giro Wadiah yang dikelola oleh unit Syariah Bank untuk Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar Rp33.363. b.799.157 dan Rp2.172).308 17. Demand deposits 2010 14.785.240. Tidak ada saldo giro yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 dan 2010. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) a.431 13.747 13.298 10.466 6. 2011.316 4.077 17. respectively.133 9. b.248.215.512 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.625.986.165 Third parties Rupiah Foreign currencies Related parties Rupiah Foreign currencies Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 3.517 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 6.19% 0. Tabungan (i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi 2011 Pihak berelasi Rupiah Mata uang asing 17.352 10.10% 0. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) a.880 Third parties Rupiah Foreign currencies Related parties Rupiah Foreign currencies 111 .172).967 3.487 30 15.278 As of December 31.795 18 14. kecuali dinyatakan lain) 18. Savings deposits (i) By currency and related party 2010 8.725 (31 Desember 2010: Rp44. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2010: Rp44.003 20.995 12.537.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.725 (December 31.970 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 13.609 5.524 14. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.087.231 3. unless otherwise stated) 18.553 and Rp4.054 5.

592 and Rp23.457 3.134 9. Time deposits 2010 13.248 14. unless otherwise stated) 18.087.080 17.755 and Rp15. c. c.916 9.901.989.592 dan Rp23.67% 0.744. Savings deposits (continued) (ii) By type 2010 177.347 13. kecuali dinyatakan lain) 18.318.736 2.517 23. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) b. Tabungan (lanjutan) (ii) Berdasarkan jenis 2011 Rupiah Pendidikan Syariah Lain-lain 204. As of December 31.492 9.981.66% Rupiah Foreign currencies Pada 31 Desember 2011 dan 2010.344.245 40.623 3.545.292.127 As of December 31. Wadiah savings deposit amounted to Rp1.636.12% 0. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. respectively.306 35.245.111 40.095.197.181 4.846.58% 2010 (iii) Average interest rates per annum: 3.955 13. managed by the Bank’s Sharia unit amounted to Rp33. 2011 and 2010.799.915 Third parties Rupiah Foreign currencies Related parties Rupiah Foreign currencies 112 . respectively.955 8. Deposito berjangka 2011 Pihak berelasi Rupiah Mata uang asing 23.755 dan Rp15. jumlah tabungan Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank mempunyai nilai masing-masing sebesar Rp33. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) b.396.679 27.882 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 31.880 Foreign currencies Education Others Rupiah Education Sharia Others (iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 3. Sedangkan tabungan Wadiah per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masing-masing sebesar Rp1.832.625.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.278 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.545 13.431 1. 2011 and 2010. total Mudharabah savings deposits.925 8.198 Mata uang asing Pendidikan Lain-lain 7.253.146 25.236 35.281 35.774 4. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.901.

57% 1.097.234.96% 113 .846.301 6.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.497 269. unless otherwise stated) 18.758.3 months > 3 months .899 1.571 49.963.655 1.366 187.181 8.318.704.12% 7.85% 2.564. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) c.072.85% 7.6 bulan > 6 bulan .606.711 556.220.537 9.266 695.84% 1.437.088.94% 7.86% 1.846.426 1.307 2.294 7.207.040.870 Mata uang asing < = 1 bulan > 1 bulan .03% 1.86% 1.76% 1.099 779.318.368 118.386 6.620 236.12 bulan > 12 bulan 22.389 1. Deposito berjangka (lanjutan) (i) Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan periode deposito berjangka: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 20. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) c.371 1.556.333.3 bulan > 3 bulan .088.6 months > 6 months .516 142.127 2010 (ii) Based on remaining period until maturity: 20.803. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.110.6 months > 6 months .282 337. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.322.098 1.097. kecuali dinyatakan lain) 18.26% 2010 Average interest rates per annum: Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Foreign currencies 1 month 3 months 6 months 12 months 6.25% 6.915 Foreign currencies 1 month 3 months 6 months 12 months Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Classification of time deposits based on period of time deposits: (ii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 2011 Rupiah < = 1 bulan > 1 bulan .12 months > 12 months Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Mata uang asing 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 6.927 9.12 months > 12 months Foreign currencies <= 1 month > 1 month .000 7.00% 7.902 27.220.12 bulan > 12 bulan 6.483.22% 1.257 40. Time deposits (continued) (i) 2010 18.6 bulan > 6 bulan .870 Mata uang asing 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 6.519 308.257 40.329.406.224 511.386 6.083.586.587 1.603 14.077 31.915 Rupiah <= 1 month > 1 month .758.433 754.127 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.3 bulan > 3 bulan .727 7.848 27.898 31.217.614 8.3 months > 3 months .14% 7.805 296.166 6.529 35.529 35.

DEPOSITS FROM OTHER BANKS 2010 26. 2011 amounted to Rp2. Giro dari bank lain terdiri dari: 2011 Pihak berelasi Rupiah Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 133.200 (31 Desember 2010: Rp396. jumlah giro Wadiah yang dikelola oleh unit Syariah Bank mempunyai nilai masing-masing sebesar Rp1. As of December 31. a.691 (December 31.797 87.491 40.082 85.072 186.079 1.849 498.898 136.943 420.143 502.612).053.871. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) c.405. total Mudharabah time deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp323. SIMPANAN DARI BANK LAIN 2011 Pihak berelasi (Catatan 44) Giro Call money 133. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) c.797 213.849 246.022 887.725 40.761).713 632. 19. As of December 31.053.012 773.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2010: Rp2.838 dan Rp3. jumlah deposito Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank dalam Rupiah dan mata uang asing adalah masing-masing sebesar Rp323. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.207 and Rp4.568 Related parties Rupiah Third parties Rupiah Foreign currencies Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.452 286. Deposito berjangka (lanjutan) Saldo deposito berjangka yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp2. 2011.771 26. 2010: Rp396.538. a. 2011 and 2010.771 Third parties Demand deposits Savings deposits Time deposits Call money Related parties (Note 44) Demand deposits Call money 286. Pada 31 Desember 2011. 19.691 (31 Desember 2010: Rp2.871. unless otherwise stated) 18. respectively.771 146. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.256 dan Rp7. total Wadiah demand deposits managed by the Bank’s Sharia unit amounted to Rp1.612).943 106.200 (December 31. Time deposits (continued) Total time deposits which were blocked or under lien as of December 31. respectively.000 861.538.562 Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka Call money PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.792 Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56. 114 .641 186.838 and Rp3. Demand deposits from other banks consist of: 2010 26.207 dan Rp4.226 243. kecuali dinyatakan lain) 18.793 Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56.761).256 and Rp7.

b. 115 .35% (iii) 2010 Average interest rates per annum: 6. Saving deposits from other banks consist of: (i) 2010 87.27% Rupiah c. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) Average interest rates per annum: 2010 3.300 dan Rp36. unless otherwise stated) 19. 2010: Rp15. kecuali dinyatakan lain) 19.45% PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Tabungan dari bank lain terdiri dari: (i) Berdasarkan berelasi mata uang dan pihak 2011 Pihak ketiga Rupiah 106. jumlah deposito Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank dalam Rupiah dan mata uang asing adalah masing-masing sebesar RpNihil dan RpNihil (31 Desember 2010: Rp15. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2011.35% 0.226 (ii) 2010 By type 87.042 36.226 The average interest rates per annum on demand deposits from related parties were similar to those offered to third parties. b.11% 0. Time deposits from other banks consist of: 2010 466.040). SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 3.300 and Rp36. As of December 31. There were no demand deposits from other banks which were blocked or held under lien as of December 31.45% Rupiah Foreign currencies Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk giro dari pihak berelasi adalah sama dengan tingkat bunga yang ditawarkan kepada pihak ketiga.898 243. Tidak ada saldo giro dari bank lain yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 and 2010. 2011 and 2010.143 Third parties Rupiah By currency and related party (ii) Berdasarkan jenis 2011 Rupiah Lainnya 106.040 502.143 Rupiah Others (iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah 6. total Mudharabah time deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to RpNil and RpNil (December 31.898 c. Deposito berjangka dari bank lain terdiri dari: 2011 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 243.082 Third parties Rupiah Foreign currencies Pada tanggal 31 Desember 2011. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.040).

750 3. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) c.082 Foreign currencies 1 month Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Based on period of time deposits: (ii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 2011 Rupiah <= 1 bulan > 1 bulan . There were no time deposits from other banks which were blocked or under lien as of December 31. Deposito berjangka dari bank lain terdiri dari: (lanjutan) Klasifikasi deposito berjangka dari bank lain berdasarkan periode deposito berjangka adalah sebagai berikut: (i) Berdasarkan periode deposito berjangka: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 201.648 38.87% 0.110 7. Time deposits from other banks consist of: (continued) Classification of time deposits from other banks based on period of time deposits are as follows: (i) 2010 455.97% 6.500 243. kecuali dinyatakan lain) 19. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.909 107.06% 5.78% Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Foreign currencies 1 month Tidak ada saldo deposito berjangka dari bank lain yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 dan 2010.19% 7.12% - (iii) Average interest rates per annum: 2010 6.90% 7.530 466.042 36.05% 6.898 Mata uang asing <= 1 bulan 243.633 1. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) c.898 Mata uang asing 1 bulan 243.040 502.12 bulan 229.500 243.898 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.042 36.648 10. unless otherwise stated) 19.12 months Foreign currencies <= 1 month (iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Mata uang asing 1 bulan 7.082 the remaining period until Rupiah <= 1 month > 1 month .898 (ii) Based on maturity: 2010 356.040 502. 2011 and 2010.98% 7. 116 .500 466.3 months > 6 months .402 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.3 bulan > 6 bulan .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.750 3.

000 85.000 Rupiah <= 1 month Foreign currencies <= 1 month (iv) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 0.000 85. unless otherwise stated) 19.725 634. kecuali dinyatakan lain) 19.012 634. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.725 (ii) By period of call money 2010 85.000 85. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) d.725 (iii) Based on remaining period until maturity 2010 85.71% (iv) Average interest rate per annum: 2010 6.012 136.000 Rupiah 1 month Foreign currencies 1 month (iii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo 2011 Rupiah <= 1 bulan Mata uang asing <= 1 bulan 634. Call money (i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi 2011 Pihak berelasi Mata uang asing Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 498.725 634. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.725 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.000 Related parties Foreign currencies Third parties Rupiah Foreign currencies (ii) Berdasarkan periode call money 2011 Rupiah 1 bulan Mata uang asing 1 bulan 634.713 136.000 85.53% Rupiah Foreign currencies 117 . DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) d. Call money (i) Based on currency and related party 2010 85.

21.752 diklasifikasikan tersedia untuk dijual (Catatan 9).752. 2010 Tanggal jatuh tempo/ Due date 7 Februari 2011/ February 7.159 1.159 Foreign currencies Related parties (Note 44) Call money > 90 days 118 . The carrying amount of securities lent and securities sold under repurchased agreements as of December 31. unless otherwise stated) 20. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.129 1.480 400. Those securities are presented as part in the Statements of Financial Position as “Financial investments .346.624 Beban bunga yang belum diamortisasi/ Unamortized interest (2.Obligasi rekapitalisasi pemerintah“.396. 2010 amounted to Rp349. which securities with a fair value per December 31. Counterparty diperkenankan untuk menjual atau menjaminkan kembali efek-efek tersebut jika terdapat wanprestasi oleh Bank. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi Information on maturities is disclosed in Note 56. The counterparty is allowed to sell or repledge those securities in the absence or default by the Bank. By currency and related party 2011 Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Obligasi Berkelanjutan BII Pihak ketiga Obligasi Berkelanjutan BII Obligasi WOM Medium-term notes Call money > 90 hari 2010 Rupiah Related parties (Note 44) Shelf Bonds BII Third parties Shelf Bonds BII Bonds WOM Medium-term notes Call money > 90 days 19. 2010 amounted to Rp405.466. were classified as available-for-sale (Note 9).167 4.000 Tanggal dimulai/ Starting date 8 Nopember 2010/ November 8. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASED AGREEMENTS 2010 Liabilitas pembelian kembali/ Repurchased liabilities 351.346.078 774. Efekefek tersebut disajikan di Laporan Posisi Keuangan sebagai bagian dari “Investasi keuangan .166. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN a. kecuali dinyatakan lain) 20.Government recapitalization bonds”.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000 4.159 Mata uang asing Pihak berelasi (Catatan 44) Call money > 90 hari 1.500 6.299.140 1.971. Nilai tercatat dari efek yang dipinjamkan dan efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pada 31 Desember 2010 sebesar Rp349.486.030 572.166 Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. 2011 Nilai tercatat/ Carrying value 349.458) Nasabah/ Counterparty PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Jenis efek-efek/ Type of securities Obligasi pemerintah VR0029/ Government bonds VR0029 Nilai nominal/ Nominal amount 400.578 1.911 1.813. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. SECURITIES ISSUED a.166 dimana efek dengan nilai wajar per 31 Desember 2010 sebesar Rp405.547 698.346. 21.

000 Third parties Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series A Series B Less: Unamortized bonds’ issuance cost (8.75% per annum.051 Pada tanggal 6 Desember 2011. berjangka waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi. 2016 for Bonds Series B.911 Pihak ketiga Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahun 2011 Seri A Seri B Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk idAA (Pefindo) idAA (Pefindo) 6 Des 2014/ Dec 6.540.860) 1. Obligasi Seri A sebesar Rp440. and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AAA(idn)” (Stable Outlook) rating on the Bonds Issued. 2012. namely Bonds Year 2011 Series A and Series B. 2016 60 8. Bonds Series A of Rp440.000 (89) 19.000 1. Pefindo assigned its “idAA+” (Stable Outlook) rating. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi.75% per annum.000 tingkat bunga tetap sebesar 8.991. Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012. the Bank issued Bonds that consisted of 2 (two) Series. 2011. The Bonds interests will be paid quarterly based on Interest Payment Date of Bonds. yaitu Obligasi Tahun 2011 Seri A dan Seri B. unless otherwise stated) 21. while the last interest payment and due date of the Bonds will be made on December 6. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Obligasi Berkelanjutan BII Shelf Bonds BII Wali amanat/ Arranger Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahun 2011 Seri B Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi Peringkat/ Rating Jatuh tempo/ Maturity PT Bank Mandiri (Persero) Tbk idAA (Pefindo) 6 Des 2016/ Dec 6. 119 . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 dengan tingkat bunga tetap 7. and Bonds Series B of Rp1. On December 6.75% 20.75% 8. SECURITIES ISSUED (continued) b.75% per tahun. sedangkan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 6 Desember 2014 untuk Obligasi Seri A dan tanggal 6 Desember 2016 untuk Obligasi Seri B. berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak Tanggal Emisi dan Obligasi Seri B sebesar Rp1. The first interest payment will be made on March 6. 2014 for Bonds Series A and December 6. 2011 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai nominal/ Nominal amount Rupiah Related parties (Note 44) Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series B Less: Unamortized bonds’ issuance cost b.140 1. Pefindo memberikan peringkat “idAA+” (Stable Outlook) dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AAA(idn)” (Stable Outlook) atas Obligasi yang diterbitkan.000 bears fixed interest rate at 7.560.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) 21. 2014 6 Des 2016/ Dec 6. 2016 36 60 7. with 3 years tenor since Issuance Date.560. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.75% per tahun. with 5 years tenor since Issuance Date. Bank menerbitkan Obligasi yang terdiri dari 2 (dua) Seri.000 bears fixed interest rate at 8.971.75% 440.

(iii) reducing the authorized capital and paid up capital. unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia. Bank mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali (buy back) tersebut untuk dipergunakan sebagai pelunasan Obligasi atau untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam perjanjian Perwaliamanatan dan peraturan perundangundangan yang berlaku. During the period of Bonds and prior to the redemption of all Bonds principal and interest. Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan dibidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku). consolidation. tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang. kecuali dinyatakan lain) 21. without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future. 120 . Shelf Bonds BII (continued) The Bonds are not guaranteed with specific guarantee. (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor. Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation). Bank berjanji dan mengikatkan diri. other than for the Bank’s business activity. (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama. Bank dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk sebagian atau seluruh Obligasi sebelum Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi. tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. (ii) changing the main business activity. Obligasi Berkelanjutan BII (lanjutan) Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus. 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan. but guaranteed with all assets of the Bank. kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia. Selama berlakunya jangka waktu Obligasi dan sebelum dilunasinya semua pokok Obligasi dan Bunga Obligasi. 1 (one) year after the Allotment Date.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. (iv) mengadakan penggabungan konsolidasi. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the Bank represents and binds itself. whether present or future fixed or nonfixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws. (iv) conducting merger. SECURITIES ISSUED (continued) b. the Bank may repurchase (buy back) Bonds partially or fully prior to due date of the Bonds principal. The Bank has the right to treat the repurchase (buy back) to be used as the Bonds redemption or to be subsequently sold at market price following the provisions of Trustee Agreements and prevailing regulation. acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank. akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank. unless otherwise stated) 21. diluar kegiatan usaha Bank. b. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

000 Series C 366.000 Series B 120. SECURITIES ISSUED (continued) c.396.000 Series C 590. 2011. Bonds IV WOM interest is paid on a quarterly basis starting from the issuance date. 29 Mei 2011 dan 29 Nopember 2011.547 Total nominal amount Less: Unamortized bonds’ issuance cost Jumlah nominal Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi 2010 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai nominal/ Nominal amount Rupiah Third parties Bonds IV WOM Year 2007 Series B 48 54 11. 2013 4 Mar 2014/ Mar 4.000 775. 2011 29 Nopember 2011/ November 29. The last interest of Bonds IV WOM which falls due at the maturity of each series of the Bonds IV WOM were fully paid on May 29.00% 185.00% 294. 2011 and November 29. 121 Bonds IV WOM year 2007 Bonds IV WOM Series A.000 1. 2011 for series C. 2014 4 Mar 2015/ Mar 4. 2010 for Series A.75% 9.453 ) 1. . Bonds WOM Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Wali amanat/ Arranger Rupiah Pihak ketiga Obligasi V WOM Tahun 2011 Seri A Seri B Seri C Seri D Peringkat/ Rating Jatuh tempo/ Maturity Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Nilai nominal/ Nominal amount Rupiah Third parties Bonds V WOM Year 2011 Series A PT Bank Permata Tbk AA(idn) PT Bank Permata Tbk AA(idn) PT Bank Permata Tbk AA(idn) PT Bank Permata Tbk AA(idn) 9 Mar 2012/ Mar 9. May 29.030 Total nominal amount Less: Unamortized bonds’ issuance cost Wali amanat/ Arranger Rupiah Pihak ketiga Obligasi IV WOM Tahun 2007 Seri B Seri C Peringkat/ Rating Jatuh tempo/ Maturity PT Bank Permata Tbk idAPT Bank Permata Tbk idA- 29 Mei 2011/ May 29.60% 10. 2015 12 24 36 48 8. the first Bonds IV WOM interest of which was paid on August 29. 2012 4 Mar 2013/ Mar 4.000 (970 ) 774.000 Jumlah nominal Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi 775. Bonds IV WOM are secured by fiduciary transfers of the WOM’s receivables from third parties with current category in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 80% of the principal amount of Bonds IV WOM payable. 2011 Obligasi IV WOM tahun 2007 Obligasi IV WOM Seri A. tanggal 29 Mei 2011 untuk Seri B dan tanggal 29 Nopember 2011 untuk Seri C. Bunga Obligasi IV WOM terakhir yang sekaligus jatuh tempo dengan masing-masing seri obligasi telah dibayarkan pada tanggal 29 Mei 2010 untuk Seri A. unless otherwise stated) YANG DITERBITKAN 21.625% 12. 2011 for series B and November 29. May 29. Bunga Obligasi IV WOM dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak tanggal emisi. Obligasi WOM 2011 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 Series D 620. 2007.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Series B and Series C had matured and were fully paid on May 29. dimana bunga Obligasi IV WOM pertama telah dibayarkan pada tanggal 29 Agustus 2007. Seri B dan Seri C telah jatuh tempo dan dilunasi masing-masing pada tanggal 29 Mei 2010. kecuali dinyatakan lain) 21. 2010. Obligasi IV WOM ini dijamin secara fidusia dengan piutang pembiayaan konsumen WOM kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 80% dari jumlah pokok Obligasi IV WOM yang terhutang.000 (3. SURAT BERHARGA (lanjutan) c. respectively.30% 11.400.

421/PEF-Dir/III/2011 tanggal 24 Maret 2011 dari Pefindo. 2012. 421/PEF-Dir/III/2011 dated March 24. 122 . 2011 from Fitch. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. obligasi V WOM telah mendapat peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook). the subsidiary. March 4. dengan nilai nominal sebesar Rp1. SECURITIES ISSUED (continued) c. yang berlaku sampai dengan tanggal 1 April 2012. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Obligasi V WOM tahun 2011 Pada tanggal 4 Maret 2011. 2013 for series B March 4. Bonds WOM (continued) Bonds IV WOM year 2007 (continued) Based on the result of annual rating evaluation on Bonds IV WOM in accordance with Letter No. RC15/DIR/III/2011 dated March 2. yang berlaku selama 1 (satu) tahun.000. Based on the result of rating evaluation on Bonds V WOM in accordance with Letter No. Bunga Obligasi V WOM dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak tanggal emisi. dimana bunga Obligasi V WOM pertama telah dibayarkan pada tanggal 4 Juni 2011. Bonds V WOM year 2011 On March 4. 2014 for series C and March 4. kecuali dinyatakan lain) 21.400. WOM issued Bonds V WOM Finance Year 2011 with fixed interest rates with a nominal value of Rp1. The last interest of Bonds V WOM which falls due at the maturity of each series of the Bonds V WOM will be paid on March 9.400. unless otherwise stated) 21. 2012 for Series A. Berdasarkan hasil pemeringkatan atas obligasi V WOM sesuai dengan surat No. the bonds were rated at “AA(idn)” (Stable Outlook) which is valid up for 1 (one) year.000. WOM menerbitkan Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap. 2011. entitas anak. 2011 from Pefindo. Bunga Obligasi V WOM terakhir yang sekaligus jatuh tempo dengan masing-masing seri obligasi akan dibayarkan pada tangal 9 Maret 2012 untuk Seri A. Obligasi WOM (lanjutan) Obligasi IV WOM tahun 2007 (lanjutan) Berdasarkan hasil pemantauan tahunan pemeringkatan atas Obligasi IV WOM sesuai dengan surat No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. tanggal 4 Maret 2013 untuk Seri B. tanggal 4 Maret 2014 untuk Seri C dan tanggal 4 Maret 2015 untuk Seri D. Bonds V WOM interest is paid on a quarterly basis starting from the issuance date. the bonds were rated at “idA“ (Stable Outlook) which will be valid up to April 1. obligasi-obligasi tersebut mendapat peringkat “idA“ (Stable Outlook). 2011. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2015 for Series D. Obligasi V WOM ini dijamin secara fidusia dengan piutang pembiayaan konsumen WOM kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 60% dari jumlah pokok Obligasi V WOM yang terhutang. Bonds V WOM are secured by fiduciary transfers of the WOM’s receivables from third parties with current category in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 60% of the principal amount of Bonds V WOM payable. the first Bonds V WOM interest of which were fully paid on June 4. RC15/DIR/III/2011 tanggal 2 Maret 2011 dari Fitch. c.

without the written consent of the Trustee shall not undertake.50% 9.00% 9.933 698.129 Wali amanat/ Arranger Medium-term notes I BII Finance Medium-term notes II BII Finance Medium-term notes I WOM Medium-term notes II WOM PT NISP Sekuritas PT NISP Sekuritas PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk Peringkat/ Rating AA+(idn) AA+(idn) AA(idn) AA(idn) Jatuh tempo/ Maturity 20 Oktober 2011/ October 20. melakukan penggabungan atau peleburan usaha yang akan mempunyai akibat yang negatif terhadap entitas anak. Bonds WOM (continued) Bonds V WOM year 2011 (continued) Prior to the redemption of the entire Bonds IV and V WOM principal and payment of the interest and other charges which are the responsibility of the subsidiary in connection with the issuance of the Bond IV and V WOM. change the main business of the subsidiary or pledge any of the present or future assets including the rights on the subsidiary’s revenues which became the collateral based on the Trusteeship Agreement and Indebtedness Agreement. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali pinjaman untuk pembiayaan usaha entitas anak.50% 9. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.25% 74.130 Medium-term notes II WOM 149. 2012 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai tercatat/ Carrying amount Medium-term notes III BII Finance 18 18 18 9. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011/ September 20. d.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. baik yang ada sekarang maupun yang akan diperoleh di masa yang akan datang menjadi jaminan berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan Akta Pengakuan Hutang. unless otherwise stated) 21. SECURITIES ISSUED (continued) c. among others. 2013 16 Februari 2012/ February 16.105 Medium-term notes I WOM 199.50% 199. Obligasi WOM (lanjutan) Obligasi V WOM tahun 2011 (lanjutan) Sebelum dilunasi semua pokok dan bunga Obligasi IV dan V WOM serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab entitas anak sehubungan dengan penerbitan Obligasi IV dan V WOM.436 Medium-term notes IV BII Finance 299.499 Medium-term notes II BII Finance 149. obtain new loans which have more priority position that those arising from the Bonds IV and V WOM except loans obtained to finance the subsidiary’s business. which will have a negative effect to the subsidiary.25% 8. melakukan peminjaman hutang baru yang memiliki kedudukan lebih tinggi dari kedudukan hutang yang timbul berdasarkan Obligasi IV dan V WOM. 2012 20 September.111 Medium-term notes I WOM 199. 2011 16 Februari 2012/ February 16. 2011 123 . entitas anak tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak diperkenankan melakukan tindakan-tindakan. c.395 572. mergers or business combinations. 2012 17 Mei 2013/ May 17. antara lain.480 2010 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai tercatat/ Carrying amount Medium-term notes I BII Finance 12 12 18 12 9. menyatakan atau membayar pembagian dividen selama entitas anak lalai dalam melakukan pembayaran jumlah terhutang berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan.75% 9. Medium-term notes 2011 d. mengubah bidang usaha utama atau menjaminkan aset termasuk hak atas pendapatan entitas anak. Medium-term notes Wali amanat/ Arranger Medium-term notes III BII Finance Medium-term notes IV BII Finance Medium-term notes I WOM PT NISP Sekuritas PT NISP Sekuritas PT Bank OCBC NISP Tbk Peringkat/ Rating AA+(idn) AA+(idn) AA(idn) Jatuh tempo/ Maturity 4 September 2012/ September 4. kecuali dinyatakan lain) 21. 2011 21 Desember 2011/ December 21. the subsidiary. declare or pay dividends as long as the subsidiary failed in servicing the loans based on the Trusteeship Agreement.

Medium-term Notes II BII Finance On December 16. Bunga MTN I BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 15 Nopember 2010 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 20 Oktober 2011. BII Finance Center. 2010. 2011. Medium-term Notes II BII Finance Pada tanggal 16 Desember 2010. Medium-term notes (continued) Medium-term Notes I BII Finance On October 15. Bunga MTN III BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan yaitu tanggal 4 April 2011 dan berakhir pada tanggal 4 September 2012. kecuali dinyatakan lain) 21. with the first payment on November 15. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Medium-term Notes III BII Finance Pada tanggal 4 Maret 2011.25% per tahun. the subsidiary. the subsidiary. dengan tingkat bunga sebesar 8. The MTN II BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. issued Medium-term Notes II (MTN II) BII Finance with a nominal value of Rp150. dengan tingkat bunga sebesar 9. Bunga MTN II BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 16 Januari 2011 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 21 Desember 2011. the subsidiary has paid the interest on time. 2010. 2012. 2011. issued Medium-term Notes IV (MTN IV) BII Finance with a nominal value of Rp300. unless otherwise stated) 21. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Medium-term notes (lanjutan) Medium-term Notes I BII Finance Pada tanggal 15 Oktober 2010. with the first payment on January 16. 2011 up to maturity date on December 21. on April 4. issued Medium-term Notes I (MTN I) BII Finance with a nominal value of Rp75. The MTN III BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. In 2011 and 2010. Bunga MTN IV BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 17 Desember 2011 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 17 Mei 2013. Medium-term Notes IV BII Finance Pada tanggal 17 Nopember 2011. d.000. entitas anak.000 dengan tingkat bunga sebesar 9. the subsidiary issued Medium-term Notes III ( MTN III) BII Finance with a nominal value of Rp200. entitas anak telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu. menerbitkan Medium-term Notes IV (MTN IV) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp300. BII Finance Center. entitas anak. BII Finance Center.50% per annum. menerbitkan Medium-term Notes II (MTN II) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp150. 2010 and up to maturity date on October 20. SECURITIES ISSUED (continued) d. 124 . entitas anak. menerbitkan Medium-term Notes I (MTN I) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp75. 2011. The MTN IV BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. BII Finance Center.25% per annum.000 with interest rate of 9. Selama tahun 2011 dan 2010. entitas anak. 2011 up to maturity date on September 4. BII Finance Center. menerbitkan Medium-term Notes III (MTN III) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp200. with the first payment on December 17. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.75% per tahun.00% per annum. 2011.000 with interest rate of 9.00% per tahun.50% per tahun. 2013.000. the subsidiary. 2011 and up to maturity date on May 17. Medium-term Notes IV BII Finance On November 17. Medium-term Notes III BII Finance On March 4.75% per annum.000 with interest rate of 8.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000 with interest rate of 9. The MTN I BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date.000 dengan tingkat bunga sebesar 9. BII Finance Center.

RC040/DIR/X/2010 tanggal 15 Oktober 2010 untuk MTN I dan II BII Finance mendapat peringkat AA+(idn).838.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the consumer financing receivables amounting to Rp267. 2010 up to maturity date on February 16.838 digunakan sebagai jaminan atas MTN I. menerbitkan Medium-term Notes II (MTN II) WOM dengan jumlah nominal sebesar Rp150. Dalam perjanjian perwaliamanatan. Medium-term notes (lanjutan) Medium-term Notes IV BII Finance (lanjutan) Entitas anak menunjuk PT Bank Permata Tbk sebagai agen pemantauan.000 with fixed interest rate of 9. The MTN II WOM interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. RC107/DIR/XI/2011 tanggal 10 Nopember 2011 untuk MTN IV mendapat peringkat AA+(idn). memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah pokok dan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1.449 and Rp232. kecuali dinyatakan lain) 21. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Medium-term Notes II WOM On August 30. RC107/DIR/XI/2011 dated November 10. WOM. among others. entitas anak.000. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. RC18/DIR/III/2011 tanggal 15 Maret 2011. RC040/DIR/X/2010 dated October 15. issued Medium-term Notes I (MTN I) WOM with a nominal value of Rp200. The subsidiary has complied with the covenants in those agreements. custodian agent and payment agent for MTN I. Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No. Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. 2010. piutang pembiayaan konsumen masing-masing adalah sebesar Rp267. II.50% per annum. Medium-term Notes II WOM Pada tanggal 30 Agustus 2010. As of December 31. untuk MTN juga diatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh entitas anak. 2010 up to maturity date on September 20. dengan tingkat bunga tetap sebesar 9. . 2011 for MTN IV is rated at AA+(idn). with the first payment on October 15. WOM. The trustee agreements for MTN provide several negative covenants to the subsidiary. agen penyimpanan dan agen pembayaran untuk MTN I. Medium-term Notes I WOM On August 10. 2011 and 2010. Entitas anak telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian tersebut. are pledged as collateral on recourse basis to the MTN I. The MTN I WOM interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. dengan tanggal pembayaran pertama 16 September 2010 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 16 Februari 2012. dengan tingkat bunga tetap sebesar 9. 2010 for MTN I and II BII Finance are rated at AA+(idn). III and IV BII Finance. Medium-term Notes I WOM Pada tanggal 10 Agustus 2010. respectively. II. 2012. surat No. III dan IV BII Finance.50% per tahun.000 with fixed interest rate of 9. untuk MTN III BII Finance mendapat peringkat AA+(idn) dan surat No.000. Bunga MTN II WOM dibayarkan setiap bulan sejak tanggal penerbitan. SECURITIES ISSUED (continued) d. entitas anak. with the first payment on September 16. dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 15 Oktober 2010 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 20 September 2011.25% per annum. letter No. the subsidiary. 2011 for MTN III BII Finance is rated at AA+(idn) and letter No. menerbitkan Medium-term Notes I (MTN I) WOM dengan jumlah nominal sebesar Rp200. the subsidiary. antara lain. Medium-term notes (continued) Medium-term Notes IV BII Finance (continued) The subsidiary assigned PT Bank Permata Tbk as monitoring agent. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) 21.449 dan Rp232. WOM. collateral with fiduciary transfer of account receivables amounting to 100% of total outstanding MTN principals and debt to equity ratio at the maximum of 10:1. 2010. 2011. 125 d. II and III BII Finance. II dan III BII Finance. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. WOM. RC18/DIR/III/2011 dated March 15. Bunga MTN I WOM dibayarkan setiap bulan sejak tanggal penerbitan.25% per tahun. issued Medium-term Notes II (MTN II) WOM with a nominal value of Rp150.

000. entitas anak tidak diperkenankan antara lain. Entitas anak telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian tersebut. Call money tersebut digunakan untuk mendukung pendanaan umum dan pertumbuhan kredit diberikan Bank. reduce authorized. grant a loan or credit to affiliated subsidiary more than 25% of issuer’s equity. 2011 and 2010. The subsidiary assigned PT Bank Permata Tbk as monitoring agent.000. Selain itu. The purpose of these call money are for supporting the Bank’s loan growth. Medium-term notes (lanjutan) Medium-term Notes II WOM (lanjutan) Selama tahun 2011 dan 2010. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. SECURITIES ISSUED (continued) d. issued and fully paid shares of the subsidiary. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Medium-term notes (continued) Medium-term Notes II WOM (continued) During year 2011 and 2010. entitas anak telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu.018 and Rp350.000 (berbagai mata uang) dan USD200. memberi pinjaman kepada pihak afiliasi lebih dari 25% dari ekuitas penerbit. custodian agent and payment agent*) for MTN I and II WOM. modal ditempatkan dan modal disetor entitas anak. MTN I dan II WOM mendapat peringkat “AA(idn)”.A. e. RC037/DIR/X/2010 tanggal 24 September 2010. Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. among others. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. The subsidiary has complied with the covenants in those agreements. As of December 31. respectively. MTN I and II WOM are rated at AA(idn). Dalam perjanjian perwaliamanatan. the consumer financing receivables amounting to Rp200. on the condition that the MTN payables are still outstanding. are pledged as collateral on recourse basis to the Medium-term Notes (MTN) WOM. Moreover. RC037/DIR/X/2010 dated September 24. Indonesia branch and Malayan Banking Berhad with plafond amounting to USD50.000.006 digunakan sebagai jaminan atas Medium-term Notes (MTN) WOM.000. melakukan penggabungan usaha. untuk MTN juga diatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh entitas anak antara lain memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah pokok dan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1.018 dan Rp350. piutang pembiayaan konsumen masing-masing adalah sebesar Rp200. the subsidiary has paid the interest on time. Call money > 90 days Call money more than 90 (ninety) days were obtained from Citibank N. mengurangi modal dasar. The trustee agreements for MTN provide several negative covenants to the subsidiary.000. selama pokok MTN belum dilunasi.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. mergers and hands over more than 40% of subsidiary’s equity except for receivables transfer in the normal course of business. collateral with fiduciary transfer of account receivables amounting to 100% of total outstanding MTN principals and debt to equity ratio at the maximum of 10:1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.A. Call money > 90 hari Call money lebih dari 90 (sembilan puluh) hari diperoleh dari Citibank N. d. agen penyimpanan dan agen pembayaran*) untuk MTN I dan II WOM. the subsidiary is not allowed to. e. among others. respectively. unless otherwise stated) 21. Entitas anak menunjuk PT Bank Permata Tbk sebagai agen pemantauan.006.. serta mengalihkan lebih dari 40% dari ekuitas entitas anak kecuali pengalihan piutang dalam rangka kegiatan usaha entitas anak. kecuali dinyatakan lain) 21.000 (multi currencies) and USD200. 2010. Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No.000. 126 . cabang Indonesia dan Malayan Banking Berhad dengan jumlah plafon masing-masing sebesar USD50.

III and IV BII Finance and MTN I and II WOM during the year 2011 and 2010. BII Finance dan WOM telah memenuhi ketentuan tentang pembatasanpembatasan dan liabilitas-liabilitas emiten sebagaimana disepakati dalam perjanjian perwaliamanatan dari MTN yang diterbitkan masing-masing entitas anak yakni MTN I.25% per annum will mature on August 16.000. Obligasi-obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia. 2012. Call money Malayan Banking Berhad dengan tingkat suku bunga 3 bulan USD LIBOR+ (75-145) bps per tahun akan jatuh tempo pada tanggal 3 Oktober 2014. respectively.A.000. WOM. MTN I. 2014. 127 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. During 2011 the Bank has fulfilled the clause related to covenants and obligations according to the Bonds Trustee Agreements. has paid the principal and interest of the bonds on time. Entitas anak. Bank telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan liabilitas-liabilitas sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan. or the MTN holder other than PT Bank OCBC NISP Tbk. unless otherwise stated) 21.000. SECURITIES ISSUED (continued) e. Selama tahun 2011. telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan liabilitasliabilitas sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan.A. dan Malayan Banking Berhad masing-masing berjumlah sebesar Rp400. WOM. Lain-lain Selama tahun 2011 dan 2010 entitas anak. kecuali dinyatakan lain) 21.000. II. the outstanding call money Citibank N. Information Note 56. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Call money Citibank N. II.000 dan USD200. 2011.25% per tahun akan jatuh tempo pada tanggal 16 Agustus 2012. Others During years 2011 and 2010 the subsidiary. The subsidiary. The bonds are listed on the Indonesia Stock Exchange.A. Call money Citibank N. e. has fulfilled the clauses related to covenants and obligations according to the Bonds Trustee Agreements. bearing interest rate at 7. telah melunasi pokok dan bunga obligasi secara tepat waktu. saldo call money Citibank N.dengan tingkat suku bunga 7. Call money Malayan Banking Berhad bearing interest rate at 3 months USD LIBOR+ (75-145) bps per annum will mature on October 3. III dan IV BII Finance dan MTN I dan II WOM selama tahun 2011 dan 2010.000 and USD200. *) PT Bank Permata Tbk akan bertindak selaku agen pembayaran dalam hal pemegang MTN lebih dari 1 (satu) pemegang MTN. Entitas anak. Call money > 90 hari (lanjutan) Per tanggal 31 Desember 2011. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. BII Finance and WOM. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. atau pemegang MTN bukan PT Bank OCBC NISP Tbk. on maturities is disclosed in *) PT Bank Permata Tbk will act as payment agent in terms of the MTN holders more than 1 (one) party. f. f. The subsidiaries. WOM. Call money > 90 days (continued) As of December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.A and Malayan Banking Berhad amounted to Rp400. WOM. have fulfilled the clauses related to covenants and obligations according to MTN Trustee Agreement of MTN issued by each subsidiary.

000 373.820 322.160 2.276.000 48.115 177. unless otherwise stated) 22.245 859.245 6.269 Other Loans Sub total .304.450 50.429 6. The Export-Import Bank of Japan (Exim-AJDF) and Overseas Economic Cooperation Fund (OECF).000 73. PINJAMAN DITERIMA 2011 Rupiah Pihak ketiga Pinjaman dari International Finance Corporation Pinjaman dari Bank Indonesia Two-Step Loans Kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota (KKPA) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.449 100.592 Motor Vehicle Ownership Financing Facilities PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Standard Chartered PT Bank DBS Indonesia The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.837 Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.149 1. a.011 435. The Export-Import Bank of Japan (Exim-AJDF) dan Overseas Economic Cooperation Fund (OECF) untuk disalurkan kepada nasabah Bank.028.Mata uang asing 1. to be distributed to the Bank’s customers.602 3. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.208 749 853.145 22.033 48.Foreign currencies 841.500 99.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.820 1.061 22. PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Permata Tbk PT OCBC NISP PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Ganesha PT Bank Sinarmas Tbk Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH International Finance Corporation Pinjaman Lainnya Sub jumlah .000 34.757 1.709 1.861 82.Rupiah Foreign currencies Third parties Export bills financing Other loans Sub total . a. PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Permata Tbk PT OCBC NISP PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Ganesha PT Bank Sinarmas Tbk Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH International Finance Corporation 364.119 3. Loans received from Bank Indonesia The "Two-Step Loans" are loans received through Bank Indonesia from the Kreditanstalt Fur Wiederaufbau (KFW) Germany.617 479. BORROWINGS 2010 Rupiah Third parties Loans received from International Finance Corporation Loans received from Bank Indonesia Two-Step Loans Loans to Members of Primary Cooperatives (KKPA) 1. kecuali dinyatakan lain) 22.000 50.163 49.888 29.Rupiah Mata uang asing Pihak ketiga Export bills financing Pinjaman lainnya Sub jumlah .026. Pinjaman dari Bank Indonesia "Two-Step Loans" adalah pinjaman yang diterima melalui Bank Indonesia dari Kreditanstalt Fur Wiederaufbau (KFW) Jerman. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.605 16.042 75.625 205. Information on maturities are disclosed in Notes 56.635 Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Standard Chartered PT Bank DBS Indonesia The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. 128 .

are obtained with acceptance guarantee letters.PAE Pinjaman yang diterima dari Bank Indonesia. Akun ini merupakan fasilitas pinjaman dari OECF kepada Pemerintah Republik Indonesia melalui Departemen Keuangan Republik Indonesia untuk membiayai proyek-proyek di Indonesia sebagai berikut: Fasilitas Kredit/ Credit Facilities OECF .5% dan untuk OECF PAE. unless otherwise stated) 22. termasuk “Two Step Loans”.Small Scale Industry) OECF .Pollution Abatement Equipment) Pinjaman ini akan dibayarkan kembali dalam jangka waktu 20 tahun.033 Rupiah OECF . Interest rate is floating. kecuali dinyatakan lain) 22. sebesar tingkat bunga SBI . Pinjaman dari Bank Indonesia (lanjutan) Saldo pinjaman "Two-Step Loans" adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah OECF . Principal is repaid in 30 semi-annual installments.5%.5% and for OECF PAE is SBI .PAE 365 1.2. to finance projects in Indonesia. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. BORROWINGS (continued) a. Loans received (continued) from Bank Indonesia Outstanding balances of the "Two-Step Loans" were as follows: 2010 607 2.5%. for OECF SSI is SBI . and August 15.820 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. . terhitung sejak perjanjian ini berlaku efektif.SSI OECF . every February 15. based on the average interest rate per annum of a 3-month SBI. Details of these facilities are as follows: Tujuan/ Purpose (s) Program pembiayaan Pemerintah untuk industri usaha kecil/Government finance program to small scale businesses.SSI OECF .2. Pokok pinjaman dibayarkan dalam 30 kali angsuran 6 bulanan. 129 Repayment period is 20 years. diperoleh dengan jaminan surat akseptasi. with the first installment due on August 15. pada tanggal 15 Februari dan 15 Agustus setiap tahunnya. via the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.426 3. determined on a semi-annual basis. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) a. untuk OECF SSI sebesar tingkat bunga SBI . starting on the date the agreements took effect. 2013. which include the “Two-Step Loans”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dengan angsuran pertama mulai tanggal 15 Agustus 1998 dan angsuran terakhir pada tanggal 15 Februari 2013. Pembiayaan Pemerintah untuk disalurkan kepada perusahaan untuk membiayai peralatan limbah untuk menanggulangi polusi dari dampak operasional Perusahaan/ Government finance program for funding companies to finance the pollution abatement equipment to resolve effects of pollution from the Company’s operation. Tingkat bunga yang digunakan adalah tingkat bunga mengambang yang ditetapkan setiap 6 bulan atas dasar ratarata tingkat bunga SBI berjangka waktu 3 bulan.455 1. including grace period not exceeding five years. termasuk tenggang waktu tidak lebih dari lima tahun.PAE (The Overseas Economic Cooperation Fund .SSI (The Overseas Economic Cooperation Fund . (i) The Overseas Economic Cooperation Fund (OECF) This account represents credit facilities from the OECF for the Government of the Republic of Indonesia. (i) The Overseas Fund (OECF) Economic Cooperation The loans received from Bank Indonesia. 1998 and the last installment due on February 15.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Repayment period is in two stages. 2006. 30 Januari 2009 dan 30 Juni 2011. the second stage ranged from April 1995 to January 2007. unless otherwise stated) 22. January 31. tahap kedua antara bulan April 1995 sampai dengan Januari 2007. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) a. KLBI tahap pertama dan kedua telah lunas pada tanggal 31 Juli 2007 dan 31 Oktober 2011. Jangka waktu pengembalian dibagi dalam lima tahap. including grace period of four years and six-month. which are distributed to primary cooperatives (for example Koperasi Unit Desa-KUD) in Indonesia to finance its member businesses. The interest rate is charged at 7% per annum. dan tahap kelima antara bulan Juni 1999 sampai dengan Juni 2011.892 48. 2009 and June 30. kedua. second stage. untuk tahap pertama antara bulan Januari 1996 sampai dengan Januari 2008 dan tahap kedua antara bulan Oktober 1999 sampai dengan Oktober 2011.000 KUD Sumber Rezeki KUD Gajah Mada KUD Krida Sejahtera KUD Krida Sejahtera Jangka waktu pengembalian adalah selama 12 tahun termasuk tenggang waktu tidak melebihi empat tahun enam bulan. 2007. Berikut adalah rincian dari fasilitas pinjaman tersebut: 2011 KUD Sumber Rezeki KUD Gajah Mada KUD Krida Sejahtera - PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2008. 2011. the third stage ranged from April 1996 to January 2008. KUD Gajah Mada Jangka waktu pengembalian adalah selama 12 tahun termasuk tenggang waktu tidak melebihi empat tahun enam bulan. The details of these facilities are as follows: 2010 35. 2007 and October 31. . tahap keempat antara bulan April 1997 sampai dengan Januari 2009. kecuali dinyatakan lain) 22. Jangka waktu pengembalian dibagi dalam dua tahap. respectively.377 1. The interest rate is charged at 7% per annum. January 30. keempat dan kelima telah lunas masing-masing pada tanggal 31 Juli 2006. The credit facilities for the first stage and second stage was settled on July 31. KLBI tahap pertama. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. BORROWINGS (continued) a. Tingkat bunga yang dikenakan adalah sebesar 7% per tahun. and the fifth stage ranged from June 1999 to June 2011. 130 KUD Krida Sejahtera The repayment period is 12 years including grace period of four years and six-month. 2011. fourth stage and fifth stage were settled on July 31. the first stage ranged from July 1994 to July 2006. Repayment period is in five stages. The credit facilities for the first stage. tahap ketiga antara bulan April 1996 sampai dengan Januari 2008. tahap pertama antara bulan Juli 1994 sampai dengan Juli 2006. the fourth stage ranged from April 1997 to January 2009.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Pinjaman dari Bank Indonesia (lanjutan) (ii) Kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota (KKPA) Akun ini merupakan fasilitas pinjaman dari Bank Indonesia melalui Bank yang akan disalurkan kembali kepada koperasikoperasi primer (misalnya Koperasi Unit Desa-KUD) di Indonesia untuk membiayai usaha produktif anggotanya. Tingkat bunga yang dikenakan per tahun adalah 7%. Loans received (continued) from Bank of Indonesia Primary (ii) Loans to Members Cooperatives (KKPA) This account represents credit facilities from Bank Indonesia through the Bank. KUD Gajah Mada The repayment period is 12 years.731 10. 31 Januari 2008. January 31. ketiga. 31 Januari 2007. the first stage ranged from January 1996 to January 2008 and the second stage ranged from October 1999 to October 2011. third stage.

termasuk tenggang waktu tidak melebihi empat tahun enam bulan. Interest rate is charged at 7% per annum. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) a.03% per annum. b. and the third stage ranges from March 1999 to November 2011. Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak kepada pihak ketiga. 2011. 31 Oktober 2011 dan 30 Nopember 2011. kedua dan ketiga telah lunas pada tanggal 31 Juli 2008.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. dengan tingkat bunga tetap sebesar 13.000. 2011 and November 30. pertama antara bulan Oktober 1996 sampai Juli 2008. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. 2006. and bears fixed interest rate at 13. Term of the facility is 5 (five) years and had matured on March 15. This loan facility is secured by the subsidiary’s consumer financing receivables from third parties. BORROWINGS (continued) a. kecuali dinyatakan lain) 22. 2008. Jangka waktu pinjaman 5 (lima) tahun dan telah jatuh tempo pada tanggal 15 Maret 2011.000 for motor vehicle financing.000. the second stage ranges from March 1998 to October 2011. KLBI tahap pertama. including grace period of four years and six-month. 131 . 2011. This loan represents a credit facility for a maximum amount of USD20. Tingkat bunga yang dikenakan adalah 7% per tahun. Repayment is in three stages. Pinjaman ini merupakan fasilitas pinjaman dengan jumlah maksimum sebesar USD20. the first stage ranged from October 1996 to July 2008. entitas anak (WOM) mengadakan perjanjian kredit dengan IFC. October 31. The credit facilities for the first stage. second stage and third stage was settled on July 31. Pinjaman dari Bank Indonesia (lanjutan) (ii) Kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota (KKPA) (lanjutan) KUD Sumber Rezeki Jangka waktu pengembalian adalah antara 12 sampai 13 tahun. unless otherwise stated) 22. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak International Finance Corporation (IFC) Pada tanggal 6 Juli 2006. b. Loans received (continued) from Bank Indonesia (ii) Loans to Members of Primary Cooperatives (KKPA) (continued) KUD Sumber Rezeki The repayment period ranges from 12 years to 13 years. kedua antara bulan Maret 1998 sampai Oktober 2011. dan ketiga antara bulan Maret 1999 sampai dengan November 2011. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Subsidiaries’ motor financing facilities vehicle ownership International Finance Corporation (IFC) On July 6. the subsidiary (WOM) entered into a credit agreement with IFC. Jangka waktu pengembalian dibagi dalam tiga tahap.03% per tahun.

2010.116 dated October 19. BORROWINGS (continued) b. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 110% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 60 (enam puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan PT Bank Central Asia Tbk.000 and Rp500. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank Central Asia Tbk Based on the credit agreement No. PT Bank Central Asia Tbk agreed to provide a working capital loan facility in the form of local credit (Bank Statement) and installment loan (“installment loan facility”) facility with a maximum amount of Rp25.000.000 dan Rp200. 116.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10. 2011 and 2010. 194 tanggal 20 Oktober 2010. ownership 132 . unless otherwise stated) 22. term of the Installment Loan Facility 1 is 3 (three) years. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Based on first amendment of credit agreement No. Fasilitas Installment Loan 1 akan jatuh tempo 3 (tiga) tahun. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. 116 tanggal 19 Oktober 2011. the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Central Asia Tbk.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga masing-masing 10. kecuali dinyatakan lain) 22. 116. Term of the facility is 3 (three) years and bears interest rate 10.75% and 11.50% per tahun kepada entitas anak (WOM).50% to the subsidiary (WOM).000 and Rp200. PT Bank Central Asia Tbk setuju untuk menambah dan memperpanjang fasilitas kredit lokal (rekening koran) dan installment loan (“Fasilitas Installment Loan 2”) dengan jumlah maksimum sebesar Rp25. PT Bank PT Bank Central Asia Tbk agreed to provide additional and extend the facilities of local credit (current account) and installment facility (“Installment Loan Facility 2”) with maximum amount of Rp25. Berdasarkan perubahan pertama perjanjian kredit No. This loan facility is secured by fiduciary transfer of subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 110% of the total amount outstanding loan with category day past due not over than 60 (sixty) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.000. 194 dated October 20.00% per annum to the subsidiary (WOM). PT Bank Central Asia Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja dalam bentuk kredit lokal (rekening koran) dan installment loan (”fasilitas installment loan”) dengan jumlah maksimum sebesar Rp25. 2011.000 dan Rp500. Jatuh tempo fasilitas 3 (tiga) tahun dan tingkat suku bunga 10. Berdasarkan perubahan Pertama perjanjian kredit No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Based on first amendment of credit agreement No.75% dan 11. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Central Asia Tbk Berdasarkan perjanjian kredit No.00% per tahun kepada entitas anak (WOM). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. As of December 31.

entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan Bank SCB.11. PT Bank Standard Chartered (SCB) setuju untuk memberikan fasilitas kredit berupa ”Commited Secured Term Loan” kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp200.11. As of December 31. kecuali dinyatakan lain) 22.000 for motor vehicle financing.11. 2014. 2012. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bank DBS agreed to provide an uncommitted revolving loan facility to the subsidiary (WOM) for a maximum amount of Rp100. unless otherwise stated) 22. the subsidiary (WOM) obtained loan facility amandment based on letter No. dengan tingkat bunga sebesar 11. On June 24.95% .35% per annum. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah sekurangkurangnya 125% dari jumlah pokok fasilitas pinjaman dan mempertahankan rasio hutang terhadap ekuitas tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. 085/PFPA-DBSI/III/2010 tanggal 1 Maret 2010.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. 287/PFPA-DBSI/VI/2011 which will mature on March 27. . PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. Pada tanggal 31 Desember 2011.65% . Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank Standard Chartered Based on the Credit Agreement No. dengan tingkat bunga sebesar 10. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Standard Chartered Berdasarkan Perjanjian Kredit No. PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) Berdasarkan perjanjian perpanjangan fasilitas perbankan No. Term of the facility is 3 (three) years which will mature on March 23. 287/PFPA-DBSI/VI/2011 yang akan jatuh tempo pada tanggal 27 Maret 2012. ownership This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 125% of the amount of the credit facility and maintain maximum debt to equity ratio of 10 (ten) times. This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 125% of the total amount outstanding loan and with category day past due not over than 90 (ninety) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times. JKT/TTD/3234 tanggal 23 Maret 2011. PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) Based on the credit extension agreement No. The subsidiary also has to maintain minimum net worth amounting to Rp400.000. 2010. which was used for motor vehicle financing. Term of the facility is 1 (one) year and will mature on March 27. 2011. the subsidiary has complied with all loan covenants required by Bank SCB.65% . Bank DBS setuju memberikan fasilitas pinjaman tidak bergulir kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp100. 2011. 133 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. and bears interest rate 11.95% . 085/PFPA-DBSI/III/2010 dated March 1. BORROWINGS (continued) b. 2011. Jangka waktu fasilitas 3 (tiga) tahun dan jatuh tempo pada tanggal 23 Maret 2014.70% per tahun.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor.00% per tahun. and bears interest rate at 10.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.35% per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 125% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. Jangka waktu fasilitas 1 (satu) tahun dan jatuh tempo pada tanggal 27 Maret 2011.000.000. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pada tanggal 24 Juni 2011.70% per annum. Entitas anak juga wajib menjaga total kekayaan neto berwujud minimal sebesar Rp400. and bears interest rate at 11. JKT/TTD/3234 dated March 23. PT Bank Standard Chartered (SCB) agreed to provide a credit facility “Commited Secured Term Loan” to subsidiary (WOM) with a maximum amount Rp200. entitas anak (WOM) telah mendapatkan perpanjangan fasilitas pinjaman berdasarkan Surat No. 2011. dengan tingkat bunga 11.11% per annum.

Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank (lanjutan) DBS Indonesia (Bank DBS) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables with 100% of the amount of the outstanding loan. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp200.50% per annum. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. As of December 31. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga 10.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp200. This loan facility is secured by fiduciary transfer of subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the total amount outstanding loan and maintain maximum Gearing ratio of 10 (ten) times.50% per tahun. 009/BVIC KLG1-EKS/III/11 tanggal 21 Maret 2011. The Hongkong and Corporation Ltd. unless otherwise stated) 22. 134 .JAK/100450/U/00149781 tanggal 6 Oktober 2010.25% per tahun. Shanghai Banking As of December 31. 2010. PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum RP100.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga 10. kecuali dinyatakan lain) 22. BORROWINGS (continued) b. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 100% dari total pokok pinjaman serta mempertahankan Gearing ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. PT Bank Victoria International Tbk Berdasarkan Surat Persetujuan Kredit No. the subsidiary has complied with all loan covenants required by The HongKong and Shanghai Banking Corporation Ltd. 2011 and 2010. Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dari nilai outstanding pinjaman. 009/BVIC KLG1-EKS/III/11 dated March 21. PT Bank Victoria International Tbk Based on the Credit Approval Letter No. 2011. 2011 and 2010. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank DBS (continued) Indonesia ownership DBS) (Bank Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. entitas anak mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan The HongKong and Shanghai Banking Corporation Ltd. Berdasarkan perjanjian kredit No.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10.25% per annum. Based on the credit agreement No. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.JAK/100450/U/00149781 dated October 6. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan Bank DBS.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10. the subsidiary has complied with all loan covenants required by Bank DBS. PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp100.

Berdasarkan Perjanjian Kredit No.25% per tahun menjadi 10. the subsidiary has complied with all loan covenants required by Bank Panin.000 for motor vehicle financing.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. Based on the Credit Agreement No. 2011.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. Based on a letter of Penurunan Bunga Fasilitas Pinjaman Tetap II No. 2012 and bears interest rate at 9. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan persyaratan yang diberikan oleh Bank Panin. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) Berdasarkan Perjanjian Kredit No. Jangka waktu fasilitas 19 (sembilan belas) bulan dan jatuh tempo pada tanggal 21 November 2011. Term of the facility is 19 (nineteen) months which will mature on November 21. As of December 31.000 for motor vehicle financing. 2011.30% per annum. Bank Panin telah menyetujui permohonan entitas anak untuk menyesuaikan tingkat suku bunga untuk Fasilitas Pinjaman Tetap II dari 11.75% per tahun. PT Bank Permata Tbk Based on the Credit Approval Letter No. Jangka waktu untuk fasilitas 36 (tiga puluh enam) dan jatuh tempo tanggal 28 Februari 2015. PT Bank Permata Tbk agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp50. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.000 for motor vehicle financing. 2011. 30 tanggal 15 Desember 2011. kecuali dinyatakan lain) 22. and bears interest rate at 11. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.316/DFI/EXT/11 tanggal 20 Desember 2011.25%. 2011 and 2010.50% per year. Term of the facility is 12 (twelve) months which will mature on December 14. Bank Panin setuju memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap II dengan jumlah maksimum Rp350. Term of facility is 36 (thirty six) months which will mature on February 28. 2015. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) agreed to provide a Fixed Loan Facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp350. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) setuju untuk memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp350. This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the amount of the outstanding loan with past due category not over than 90 (ninety) days and maintain maximum debt to equity ratio of 10 (ten) times. Jangka waktu pinjaman 12 (dua belas) bulan dan akan jatuh tempo pada tanggal 14 Desember 2012 dengan tingkat bunga 9. BORROWINGS (continued) b. 30 dated December 15. Berdasarkan surat Penurunan Bunga Fasilitas Pinjaman Tetap II No.25% per annum to 10.50% per tahun. dengan tingkat bunga sebesar 12. 135 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT Bank Permata Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum Rp50.75% per annum. 250/DFI/EXT/11 dated October 07. and bears interest rate at 12. PT Bank Permata Tbk Berdasarkan Surat Persetujuan Kredit No. 2011. 316/DFI/EXT/11 dated December 20. Bank Panin agreed to provide a Fixed Loan Facility II with a maximum amount of Rp350. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) ownership PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) Based on the Credit Agreement No. 250/DFI/EXT/11 tanggal 7 Oktober 2011. 45 tanggal 21 April 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2010. unless otherwise stated) 22. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak minimal sebesar 100% dari nilai outstanding pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan rasio hutang terhadap ekuitas tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bank Panin approved the request the subsidiaries to adjust interest rate for Fixed Loan Facility II from 11.25%.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. 45 dated April 21. . dengan tingkat bunga sebesar 11.30% per tahun.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) 22. PT Bank Ganesha Berdasarkan perjanjian kredit No. Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dari jumlah pokok fasilitas pinjaman. 2011 and 2010 the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Syariah Mandiri. PT Bank OCBC NISP Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum Rp50. PT Bank Ganesha Based on the credit agreement No 3 dated December 21. PT Bank OCBC NISP Tbk agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp50. 67 tanggal 15 Desember 2011. PT Bank Ganesha agreed to provide a fixed loan facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp23. unless otherwise stated) 22. The term of the facility is 24 (twenty-four) month and will be matured on June 9.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 11. 67 dated December 15. PT Bank Ganesha setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman tetap kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp23. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 25 September 2012 dengan tingkat bunga 10.00% per annum.00% per tahun.5% per tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal 23 Desember 2013. PT Bank Syariah Mandiri Pada tanggal 9 Juni 2010. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. PT Bank Syariah Mandiri agreed to provide a loan agreement to the subsidiary (WOM) with Akad Al-Musyarakah for a maximum amount of Rp200. 2010. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan persyaratan yang dilakukan oleh PT Bank Syariah Mandiri. PT Bank OCBC NISP Tbk Based on the Credit Approval Letter No. 3 tanggal 21 Desember 2010. This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables with 100% of the amount of the outstanding loan. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan sebesar 110% dari piutang pokok. This loan facility will mature on September 25. 2010. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) ownership This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables with 100% of the amount of the outstanding loan.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga 11. This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables at 110% of the principal receivables. PT Bank OCBC NISP Tbk Berdasarkan Surat Persetujuan Kredit No. BORROWINGS (continued) b.000 for motor vehicle financing. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 136 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2013. 2012. As of December 31. PT Bank Syariah Mandiri setuju memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan Akad AlMusyarakah dengan jumlah maksimum sebesar Rp200. 2012 and bears interest rate at 10. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dari jumlah pokok fasilitas pinjaman.000. Jangka waktu fasilitas 24 (dua puluh empat) bulan dengan jatuh tempo pada tanggal 9 Juni 2012.5% per annum which will mature as of December 31. PT Bank Syariah Mandiri On June 9.000.

DEG setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar USD25. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2009. unless otherwise stated) 22.000. dengan tingkat bunga tetap sebesar 7. As of December 31.00% in 2011 and subject to change any time.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010.000.16.34% per tahun. Deutsche Investitions-Und gesellschaft mbH (DEG) Entwicklungs PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak minimal sebesar 100% dari nilai outstanding pokok pinjaman. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2006. PT Bank Sinarmas Tbk agreed to provide a credit facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp100. Jangka waktu pinjaman adalah 2 (dua) tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 3 Maret 2012 dengan tingkat bunga tahunan sebesar 14. and bears interest rate at 14. BORROWINGS (continued) b.00% pada periode 2011 dan dapat berubah sewaktuwaktu. and bears interest fixed rate at 7. Term of the facility is 5 (five) years and was matured on July 15. DEG agreed to provide a loan facility to the subsidiary (WOM) for a maximum amount of USD25.34% per annum. kecuali dinyatakan lain) 22.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. Term of the facility is 2 (two) years which will mature on March 3. Deutsche Investitions-Und gesellschaft mbH (DEG) Entwicklungs Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 9 Agustus 2006. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank Ganesha (continued) This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 110% of the amount outstanding loan with category past due not over than 90 (ninety) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times. PT Bank Sinarmas Tbk Berdasarkan perjanjian kredit No.000. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan PT Bank Sinarmas Tbk. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. 34 dated May 7.50% . 137 . Jangka waktu pinjaman 5 (lima) tahun dan telah jatuh tempo pada tanggal 15 Juli 2011. As of December 31. 34 tanggal 7 Mei 2009. 2011 and 2010 the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Ganesha.000 for motor vehicle financing. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. PT Bank Sinarmas Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp100. ownership This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the amount of the outstanding loan.50% -16. 2011. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan PT Bank Ganesha. Based on the Credit Agreement dated August 9. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Ganesha (lanjutan) Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 110% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Sinarmas Tbk. PT Bank Sinarmas Tbk Based on the credit agreement No. 2012.000.

Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan persyaratan yang diberikan oleh DEG. akun ini merupakan pinjaman antar bank yang diperoleh dari salah satu bank di luar negeri. Pada tanggal 31 Desember 2011. Pinjaman ini bertujuan untuk menyediakan dana guna disalurkan kepada Kredit Usaha Kecil (Small and Medium Sized Enterprises). 2006. dengan tingkat suku bunga USD Libor + 3.000.135. DEG agreed to provide a credit facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of USD25. Bank dan IFC telah menandatangani perjanjian pinjaman yang akan jatuh tempo pada tanggal 15 Desember 2011 dimana IFC setuju untuk memberikan pinjaman dalam mata uang Rupiah sebesar ekuivalen USD125. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. BORROWINGS (continued) b. Export bills financing As of December 31. The purpose of the loan is to provide funding for giving sub-loans to eligible Small and Medium Sized Enterprise borrowers.2. d.292% per tahun.575). e. As of December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Fasilitas pinjaman ke usaha kecil Pada tanggal 30 Nopember 2006. Other loans Other loans in Rupiah and foreign currencies are negative current accounts with other banks. e. piutang PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.50% per annum. the Bank and IFC signed a loan agreement which will mature on December 15. kecuali dinyatakan lain) 22.62% . 2011.000. DEG setuju untuk memberikan fasilitas kredit kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar USD25.000 for motor vehicle financing.50% per tahun. saldo pinjaman ini adalah USD92. this outstanding borrowing amounted to USD92. Pinjaman ini dijamin dengan pembiayaan konsumen entitas anak.51%. d.000.000 (atau Rp1. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) Deutsche Investitions-Und Entwicklungs gesellschaft mbH (DEG) (lanjutan) Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 17 Desember 2010. Term of the facility is 54 (fifty four) months and will mature on July 15. Tingkat suku bunga mengambang pinjaman ini sebesar 10. Pinjaman lainnya Pinjaman lainnya dalam mata uang Rupiah dan mata uang asing merupakan giro pada bank lain yang bersaldo negatif. Small medium enterprise facility On November 30.750. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.575).51%. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) ownership Deutsche Investitions-Und Entwicklungs gesellschaft mbH (DEG) (continued) Based on the Credit Agreement dated December 17. 2011 and 2010 the subsidiary has complied with all loan covenants required by DEG. whereby IFC agrees to give a loan in the aggregate amount up to Rupiah equivalent of USD125.000.000 (or Rp1. This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables.292% per annum.2. As of December 31. 2010: USDNil) with bear annual interest rates ranging from 1. 138 .000 (31 Desember 2010: USDNihil) dengan tingkat suku bunga setahun berkisar antara 1. 2011.62% .135. Export bills financing Pada tanggal 31 Desember 2011. 2011. this account represents interbank borrowings obtained from an overseas bank.750.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. 2010. Jangka waktu pinjaman adalah selama 54 (lima puluh empat) bulan dan akan jatuh tempo pada tanggal 15 Juli 2015. unless otherwise stated) 22. 2015 and bears interest rate of USD Libor + 3. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. The loan variable interest rates at 10. c. c.000 (December 31.

133 4.374 Macet/ Loss 2. mata uang dan By type.511 161 19.324 470 10.208 Current Special mention Doubtful Total Less: Allowance for possible losses Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. unless otherwise stated) 23.292 Beginning balance (Reversal)/provision during the year Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa estimasi kerugian telah memadai. 2011 Saldo awal (Pemulihan)/penyisihan selama tahun berjalan Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 32.383 5.257. ESTIMASI KERUGIAN KONTINJENSI KOMITMEN DAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.918 Jumlah/ Total 8.443 1.324 470 10.918 2. jumlah Management believes losses is adequate.272.045 3.859 Balance of commitments and contingencies by collectibility and estimated losses on commitment and contingent transactions are as follows: 2010 3.465 5.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) 23. 139 that the estimated .292 (32.055 32. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.511 161 22.500 (32.737.726 9.455 15.443 1.859 4.240. ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Estimated losses on commitment and contingent transactions that are usually related to the Bank’s business are as follows: a.137 29.237 Mata uang asing Bank garansi yang diberikan Letter of credit yang masih berjalan Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 13. 2010 Estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi yang lazim dalam kegiatan usaha Bank adalah sebagai berikut: a.746.789 644 (9.292) 3.746. currency and collectibility Lancar/ Current Rupiah Bank garansi yang diberikan Letter of credit yang masih berjalan Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 8. Berdasarkan kolektibilitas jenis.292 Foreign currencies Bank guarantees Outstanding letters of credit Unused loan commitments granted to customers Rupiah Bank guarantees Outstanding letters of credit Unused loan commitments granted to customers Saldo komitmen dan kontinjensi berdasarkan kolektibilitas dan estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi adalah sebagai berikut: 2011 Lancar Dalam perhatian khusus Diragukan Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian 4.292) - Information in respect of related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.141) 32.237 16. 2010 40.

010 Konsolidasian Pajak penghasilan badan Pajak penghasilan (pasal 21.967 4.614 266. 4(2) dan lainnya) Pajak pertambahan nilai 11.361 4. 25. 23/26.259 59.271 Konsolidasian Kini Tangguhan 309. 25.470 7.169 12.094 7.454 12. Taxes payable Taxes payable consist of: 2010 890 10.388 (3.Pasal 21 .233 67. 23/26.742 3.704 54.665 Entitas anak Pajak penghasilan badan Pajak penghasilan (pasal 21.833 Consolidated Corporate income tax Other income tax (article 21. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Hutang pajak Hutang pajak terdiri dari: 2011 Bank Pajak penghasilan badan Pajak penghasilan: . 4(2) and others) Bank Corporate income tax Income tax: Article 21 Article 23/26 Article 4(2) Others Value added tax b. 4(2) dan lainnya) 11. Beban pajak penghasilan Beban pajak penghasilan Bank dan entitas anak terdiri dari: 2011 Bank Kini Tangguhan 283.322 105.449) 279.381 55.817 7.612 (63.839 6. PAJAK PENGHASILAN a. 4(2) and others) Value added tax Subsidiaries Corporate income tax Other income tax (article 21.Pasal 4(2) .480 64.675 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Income tax expense Income tax expenses of the Bank and its subsidiaries consisted of the following: 2010 254.322 90.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. INCOME TAX a.521 3.973 8.671 38.849 314.298 34. 23/26.616) 190.Pasal 23/26 .346 3.Lainnya Pajak pertambahan nilai 157 15.996 12.994 5.369 2.383) 258.610 Consolidated Current Deferred Subsidiaries Current Deferred Bank Current Deferred 140 . 25.615 3.939 Entitas anak Kini Tangguhan 25.480 72.993 (8. kecuali dinyatakan lain) 24. 23/26.268 15. 25.899 81. unless otherwise stated) 24.210 b.

727 795 (11. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b.Bank Beban pajak penghasilan badan .368) 119.465 Permanent differences Differences between commercial and tax amounts on: 75.231) 11.295 242.306 97.993 66.736 242.Penyisihan bonus karyawan . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.Bank Rugi bersih cabang luar negeri Pendapatan yang dikenakan pajak final Laba Bank disesuaikan sebelum pajak penghasilan Perbedaan waktu Perbedaan antara komersial dan fiskal atas: .449 254.555 283.797 105.323 1.717 (191. kecuali dinyatakan lain) 24. seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Laba sebelum beban pajak dan kepentingan nonpengendali .018.973 309. 2011 and 2010 is as follows: 2010 Income before tax expense and non-controlling interest consolidated Less: Income before tax expense .993 Less: (283.Penyisihan kerugian aset produktif dan non-produktif .589 18.437) 567.612 12.265 21. Income tax expense (continued) A reconciliation between the Bank’s income before tax expense as shown in the statements of income and taxable income for the years ended December 31.entitas anak Hutang pajak penghasilan konsolidasian 1. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak Bank.661 Perbedaan tetap Perbedaan antara komersial dan fiskal atas: .173 52.Bank Corporate income tax expenses . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.259 Prepaid tax article 25 .698 167.konsolidasian Dikurangi: Penghasilan sebelum pajak .381 266.entitas anak Dikurangi: Pajak dibayar dimuka pasal 25 .628 196.508 13.765 789.subsidiaries Corporate income tax payable .231) (14.Bank Prepaid tax .Bank Pajak dibayar dimuka .890 (23. unless otherwise stated) 24.833 (1. INCOME TAX (continued) b.899 (253.388 25.012) 6.Asuransi kesehatan kepada karyawan .471 547.Lain-lain Penghasilan kena pajak Beban pajak penghasilan badan .361 141 .770 254.722) (7.Bank Net loss of offshore branches Income subject to final tax Adjusted income before tax of the Bank Temporary differences Differences between commercial and tax amounts on: 154.subsidiaries Income before tax expense .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.subsidiaries Health insurance for employees Others Provision for employee benefits Provision for employee bonuses Allowance for possible losses on earning and non-earning assets Others - 985.133.017) 31.Lain-lain PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.consolidated Taxable income Corporate income tax expenses .579 887.757) 876.Penyisihan manfaat pensiun karyawan .695 129.entitas anak Laba sebelum beban pajak .

2009 dan 2010 Kantor Pajak sedang melakukan pemeriksaan pajak atas Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) dan Surat Permberitahuan Masa (SPM) untuk tahun pajak 2008.727 795 (11. kecuali dinyatakan lain) 24. 142 . 2009 and 2010.579 887.Bank Less: Net loss of offshore branches Income subject to final tax 985.Subsidiaries Bank Pemeriksaan pajak tahun pajak 2008. unless otherwise stated) 24. 2009 and 2010 The Tax Office is still examining the Bank’s annual and monthly tax returns for fiscal years 2008.Entitas anak 219.614 258.471 547. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.437) 567. Bank Tax examination for fiscal year 2008.610 Corporate income tax based on the prevailing tax rate Effect of tax on permanent differences with prevailing tax rate Income tax expense . Income tax expense (continued) The reconciliation between the Bank income tax expense and the accounting income before tax expenses and prevailing tax rate is as follows: 2010 Income before tax expense and non-controlling interest consolidated Less: Income before tax expense .748 279.Bank Income tax expense .736 242.915 49.Bank Beban pajak penghasilan .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.210 141.271 314.757) 876.306 97. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan Bank dengan perkalian laba akuntansi Bank sebelum beban pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2011 Laba sebelum beban pajak dan kepentingan nonpengendali .konsolidasian Dikurangi: Penghasilan sebelum pajak entitas anak Laba sebelum beban pajak .265 21.subsidiaries Income before tax expense .939 34.765 789. Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan ini. the Bank has not received the results of such examinations.Bank Dikurangi: Bagian rugi bersih cabang luar negeri Pendapatan yang dikenakan pajak final PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.191 60. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. INCOME TAX (continued) b. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bank belum menerima hasil pemeriksaan tersebut.833 (1.996 67. Up to the issuance date of these consolidated financial statements.081 190. 2009 dan 2010.661 Beban pajak penghasilan yang dihitung dengan tarif pajak yang berlaku Pengaruh pajak atas beda tetap pada tarif pajak yang berlaku Beban pajak penghasilan .

2010. The bank disputes most of the items contained in this Tax Assessment Letter (SKP) and already file 5 (five) Objection Letters against most of the assessment in the amount of Rp345. Pajak Penghasilan Final Pasal 4(2) dan Pajak Pertambahan Nilai tertanggal 10 Mei 2010 sebesar Rp355. The Bank already submits 5 appeal letters to the Tax Court on 4 November 2011. Berdasarkan surat-surat tersebut. Bank has received 5 objection decree letters dated 5 and 8 August 2011 from Tax Office. Bank telah mengajukan pemohonan banding ke Pengadilan Pajak melalui 5 (lima) surat Banding pada tanggal 4 Nopember 2011. 143 . Bank telah menerima 5 (lima) Surat Keputusan Keberatan tertanggal 5 dan 8 Agustus 2011 dari Kantor Pajak sehubungan dengan Surat Keberatan Bank atas sebagian besar dari hasil pemeriksaan pajak tahun fiskal 2007 (Catatan 24). Bank tidak menyetujui sebagian besar hasil keputusan di dalam Surat Ketetapan Pajak tersebut.380 (including penalties and interests).291 pada tanggal 9 Agustus 2010. unless otherwise stated) 24. Tax Office has rejected the Bank’s objection. Hingga tanggal laporan keuangan konsolidasian. The 5 (five) Objection Letters already fulfill the formal requirement and had been passed to Regional Tax Office to be processed. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 5 (lima) Surat Keberatan yang telah disampaikan sudah dinyatakan memenuhi syarat formal dan telah diteruskan pada Kanwil WP Besar untuk ditelaah. Final Income Tax Article 4(2) and Value Added Tax dated May 10. no result of the appeal has been communicated to the Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. This tax underpayment based on SKP has been presented as part of other receivables (Note 16). in relation with Bank’s objection letters against most of fiscal year 2007 tax assessment (Note 24). 23 dan 26. Kantor Pajak menolak keberatan Bank. Based on those letters. INCOME TAX (continued) b. tidak ada hasil banding yang telah dikomunikasikan kepada Bank. Bank telah melakukan pembayaran atas seluruh nilai SKP tersebut. Income Taxes Articles 21. Income tax expense (continued) Bank (continued) Tax audit for fiscal year 2007 The Indonesian Tax Office had conducted a tax audit for the fiscal year 2007 and issued the Tax Assessment Letter for Underpayments (SKPKB) on Corporate Income Tax.291 on August 9. Jumlah kurang bayar pajak berdasarkan SKP tersebut disajikan di dalam bagian tagihan lainnya (Catatan 16). Pajak Penghasilan Pasal 21. Pada tanggal 5 dan 8 Agustus 2011. Bank already paid all of the assessment amount. dan telah menyampaikan 5 (lima) Surat Keberatan sebesar Rp345. kecuali dinyatakan lain) 24.380 (termasuk denda dan bunga). PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Up to the consolidated financial statements date. 23 and 26.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Tax court already sent request for explaining the issue to Tax Office through 5 (five) letters on 14 November 2011. Pengadilan Pajak telah menyampaikan permintaan Surat Uraian Banding pada Kantor Pajak melalui surat tertanggal 14 Nopember 2011. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Bank (lanjutan) Pemeriksaan pajak tahun 2007 Kantor Pajak telah melakukan pemeriksaan untuk tahun 2007 dan menerbitkan Surat Ketetapan Pajak (SKP) atas Pajak Penghasilan Badan. 2010 in amount of Rp355.

entitas anak sedang mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak. 00005/107/07/091/09 tahun pajak 2007 kepada kantor pajak sebesar Rp6. Sampai dengan tanggal laporan keuangan. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. Atas surat penolakan dari Dirjen Pajak tersebut. the subsidiary will file an appeal to the Tax Court. hasil gugatan belum dapat ditentukan.III/16/2011.116. Based on Tax Assessment Letter No. 00004/107/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp3. 00005/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp27. The subsidiary filed an objection letter to tax office regarding SKPKB of VAT No. currently the subsidiary is still filed a lawsuit to the Tax Court. unless otherwise stated) 24.961. 2010. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini.116 from the number of appeals filed amounting to Rp27. Pemb-141/ WPJ. 00004/107/07/091/09 tahun pajak 2007 kepada kantor pajak sebesar Rp3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.318 and the subsidiary has received the payment on October 5. On August 23.19/KP. INCOME TAX (continued) b. Pada tanggal 23 Agustus 2011. PUT33079/ PP/M. 00005/107/07/091/09 totaling Rp6.318 dan entitas anak telah menerima pembayaran tersebut pada tanggal 5 Oktober 2011 sebesar Rp27. the result of this examination cannot yet be determined. entitas anak mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak.318 and filed an application for correction STP of VAT No. yang memutuskan untuk mengabulkan sebagian besar atas permohonan banding entitas anak atas SKPKB PPN No. Tax Office has refused objection letter to the subsidiary. Pemb-141/WPJ. 00005/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp27. PUT-33079/PP/M. sedangkan atas STP PPN No. Kep254/PJ/2010.961. 00004/107/07/091/09 for fiscal year 2007 Rp3.01/2010 tentang pemeriksaan lapangan untuk tahun pajak 2008.01/2010 regarding field examination for fiscal year 2008.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.III/16/2011. Entitas anak mengajukan permohonan keberatan atas SKPKB PPN No. 00006/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totaling Rp37 and filed an application for rectification STP of VAT No. hasil dari pemeriksaan belum dapat ditentukan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Up to the completion of these consolidated financial statements. Dirjen Pajak telah menolak permohonan keberatan entitas anak tersebut diatas.19/KP.318 dan permohonan pembetulan STP atas STP PPN No. the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. 144 . the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter No. Income tax expense (continued) Subsidiary (WOM) On October 29. 00006/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp37 dan permohonan pembetulan STP atas STP PPN No. Sesuai Surat Keputusan Dirjen Pajak No. kecuali dinyatakan lain) 24. while for STP of VAT No. The Subsidiary filed an objection letter to tax office regarding SKPKB of VAT No. 2011 amounting to Rp27.961. 00005/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totalling Rp27. 00004/ 107/07/091/09 totaling Rp3. entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan No. Entitas anak mengajukan permohonan keberatan atas SKPKB PPN No. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Entitas anak (WOM) Pada tanggal 29 Oktober 2010. Based on the letter. Up to the completion of these consolidated Financial Statement the result of this lawsuit cannot yet be determined. Kep254/PJ/2010. which decided to approve the appeal of SKPKB Value Added Tax No.961. entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak No.116. 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 00005/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totaling Rp27.116 dari jumlah Banding yang diajukan yaitu sebesar Rp27.

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dan Pajak Penghasilan Final Pasal 4 (2) sejumlah Rp23. 2011. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. entitas anak mengajukan permohonan pembetulan STP atas STP PPN No. Based on the letter. Pada tanggal 5 Juli 2011.887.887/ Based on Tax Assessment Letter No. INCOME TAX (continued) b. Selain itu. In addtion. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.907. which is still presented as part of prepayment and other assets in the statements of financial position. kecuali dinyatakan lain) 24.065. Di samping itu. 145 . yang memutuskan untuk menolak seluruhnya permohonan banding entitas anak atas SKPKB PPN No. Up to the completion of these consolidated Financial Statement the result of this lawsuit cannot yet be determined.264. unless otherwise stated) 24. entitas anak mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak.0103/2011. Tax Office has refused objection letter of the subsidiary. entitas anak mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak.065. Value Added Tax (VAT) and Final Income Tax Article 4 (2) totaling Rp23. hasil gugatan belum dapat ditentukan. the subsidiary received Tax Assessment Letter of Overpayment on Corporate Income Tax (SKPLB) No. Based on the letter. 00006/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totaling Rp37 and STP of VAT No. Kep255/PJ/2010. Dirjen Pajak telah menolak permohonan keberatan entitas anak tersebut diatas.0103/2011. PUT32197/PP/M. However out of the total assessment. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter No. Selisih antara jumlah yang disetujui dengan jumlah yang kurang bayar sebesar Rp13. S00528/WPJ.264. entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak No. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian . the subsidiary filed an application for correction of STP of VAT No. 2008 regarding corporate income tax for fiscal year 2006 which stated that the estimated claim for tax refund of the subsidiary amounted to Rp36. 00005/107/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp6. the subsidiary will file an appeal to the Tax Court. Atas surat penolakan dari Dirjen Pajak tersebut. 00020/109/07/091/10 to tax office for fiscal year 2007 totaling Rp2.19/KP. the subsidiary also received several Tax Assessment Letter of Underpayment on Corporate Income Tax (SKPKB) and Tax Assessment Letter of IncomeTax Articles 21 and 23. Income tax expense (continued) Subsidiary (WOM) (continued) Based on Tax Assessment Letter No. the subsidiary filed a lawsuit to the Tax Court. On the other hand.200 telah diterima oleh entitas anak.VII/16/2011. On July 5. entitas anak menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) No. 00020/109/07/091/10 tahun pajak 2007 kepada kantor pajak sebesar Rp2. Dirjen Pajak telah menolak permohonan entitas anak tersebut.19/KP. Atas surat penolakan dari Dirjen Pajak tersebut. which decided to refuse the whole the appeal of SKPKB Value Added Tax No. Tax Office has refused objection letter to the subsidiary. entitas anak mengajukan permohonan keberatan kepada Kantor Pajak atas SKPKB PPN Tahun Pajak 2006 sebesar Rp19. 00018/406/06/091/08 tanggal 27 Maret 2008 atas pajak penghasilan badan tahun pajak 2006 yang menetapkan tagihan pajak penghasilan entitas anak sebesar Rp36. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. entitas anak juga menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP) atas Pajak Penghasilan Pasal 21 dan 23. 00005/107/07/091/09 totaling Rp6. Sesuai Surat Keputusan Dirjen Pajak No.200 has been received by the subsidiary. S00528/WPJ. Namun dari jumlah yang kurang bayar tersebut. In 2008. the subsidiary has filed an objection to the Tax Office regarding SKPKB of Value Added Tax for fiscal year 2006 totaling Rp19.VII/16/2011. 00018/406/06/091/08 dated March 27. Pada tahun 2008. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Entitas anak (WOM) (lanjutan) Sesuai Surat Keputusan Dirjen Pajak No. Kep255/PJ/2010.907. The difference between the approved claimed and the amount of assessment amounting to Rp13. 00006/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp37 dan STP PPN No. yang disajikan sebagai bagian dari beban dibayar dimuka dan aset lain-lain pada laporan posisi keuangan. PUT-32197/PP/M.

Pada tanggal 22 Nopember 2010.8731/PJ. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PUT. 2010. Atas penolakan tersebut. Atas Permohonan Peninjauan Kembali tersebut. 146 . Income tax expense (continued) Subsidiary (WOM) (continued) Based on Directorate General of Taxes Decision Letter No. entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Permohonan Peninjauan Kembali dan Penyerahan Memori Banding dari Pengadilan Pajak No.VII/16/2010.848 and the subsidiary has received the payment on August 16. On November 22.VII/16/2010. 2010. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. PUT. which informed that the Director General of Taxes proposed Judicial Review of Tax Court Appeal Decision Letter No.848 dan entitas anak telah menerima pembayaran tersebut pada tanggal 16 Agustus 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Direktorat jenderal Pajak telah menolak permohonan keberatan entitas anak tersebut di atas. hasil dari peninjauan kembali tersebut belum dapat ditentukan. 2010.07/2009. Up to the completion of these consolidated financial statements.8731/PJ.VII/16/2010. INCOME TAX (continued) b. PUT.24451/ PP/M. 2010. On July 19. entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak No. yang memutuskan untuk mengabulkan sebagian permohonan atas keberatan SKPKB PPN Tahun Pajak 2006 sebesar Rp19.07/2010 tanggal 15 Nopember 2010 yang menerangkan bahwa Direktur Jenderal Pajak mengajukan Peninjauan Kembali Putusan Banding Pengadilan Pajak No.24451/PP/M. S. S. entitas anak mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.24451/PP/M.07/2010 dated November 15. the subsidiary received Notice of Application for Judicial Review Letter and Submission of the Memorandum Appeal from Tax Court No. MPK931/SP.07/2009. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The Company has made a reply No. KEP-336/PJ. the Directorate General of Taxes disagreed over the objection letter above. kecuali dinyatakan lain) 24. Perusahaan telah membuat surat jawaban No. which decided to approve the appeal of the objections of SKPKB Value Added Tax for fiscal year 2006 totalling Rp19.VII/16/2010. Based on the rejection letter from tax office.51/XI/2010 dated November 10. 1847/DIR/2010 tertanggal 20 Desember 2010. MPK-931/SP. 1847/DIR/2010 dated December 20. 2010 of the Judicial Review Memorandum No. Pada tanggal 19 Juli 2010. the subsidiary has filed an appeal to the Tax Court. KEP-336/PJ. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Entitas anak (WOM) (lanjutan) Sesuai Surat Keputusan Direktorat Jenderal (Dirjen Pajak) No. PUT. unless otherwise stated) 24. the result of this judicial review cannot yet be determined. the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter No. Sampai dengan tanggal pelaporan konsolidasian ini.51/XI/2010 tertanggal 10 Nopember 2010 atas Memori Peninjauan Kembali No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2010.24451/PP/M.

848 379. INCOME TAX (continued) c. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.net Allowance for possible losses on earning and non-earning assets Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others - 68.992 14. kecuali dinyatakan lain) 24.796 35.Lain-lain 31 Desember/ December Deferred tax assets: Bank Unrealized losses on changes in fair value of available-for -sale financial investments .277) 54.818 Entitas anak Aset pajak tangguhan: .448 14.Penyisihan imbalan kerja karyawan .378 (2.Lain-lain 11 931 (208) 37 771 (36) 775 (136) 1.Penyisihan imbalan kerja karyawan .706 (344) 1.Penyisihan bonus karyawan .203 111.679 (12.784 95.992 81.479 2.443 39.Penyusutan aset tetap .530 14.796 361. the details of deferred tax assets and liabilities of the Bank and its subsidiaries are as follows: (Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ Credited to consolidated statements of changes in equity 1 Januari/ January Aset pajak tangguhan: Bank .516 2.755 (16. Deferred tax assets and liabilities As of December 31. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c. Aset dan liabilitas pajak tangguhan Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.082 5.992 (25) 1.Penyusutan aset tetap .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.Penyisihan kerugian atas aset produktif dan non-produktif .Penyisihan bonus karyawan .152) (47.671 Subsidiary Deferred tax assets: Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others - Jumlah aset pajak tangguhan 362. 2011 and 2010. rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan Bank dan entitas anak sebagai berikut: 2011 (Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.030 134.647 4.bersih .453) 74.052 3. unless otherwise stated) 24. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .076 (4.853 382.754) 38.176) 20.149 Total deferred tax assets 147 .043 64.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c. Aset dan (lanjutan) liabilitas pajak tangguhan
2011 (Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

24. INCOME TAX (continued) c. Deferred tax (continued) assets and liabilities

1 Januari/ January Entitas anak Liabilitas pajak tangguhan: - Akumulasi kerugian fiskal - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyusutan aset tetap - Pendapatan tangguhan - Lain-lain Jumlah liabilitas pajak tangguhan

(Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ Credited to consolidated statements of changes in equity

31 Desember/ December Subsidiary Deferred tax liabilities: Accumulated tax losses Allowance for employee benefits Fixed assets depreciation Deferred income Others Total deferred tax liabilities

53.030 5.554 (442) (116.813) 18 (58.653)

(17.081) 2.987 442 3.291 (18) (10.379)

-

35.949 8.541 (113.522) (69.032)

2010 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 yang dibebankan ke laba ditahan/ Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 charged to retained earnings

1 Januari/ January Aset pajak tangguhan: Bank - Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual - bersih - Penyisihan kerugian atas aset produktif dan non-produktif - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyisihan bonus karyawan - Penyusutan aset tetap - Lain-lain

(Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income

(Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of changes in equity

31 Desember/ December Deferred tax assets: Bank Unrealized losses on changes in fair value of available-for -sale financial investments - net Allowance for possible losses on earning and non-earning assets Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others -

118.712 103.911 69.503 21.853 22.869 336.848

13.715 13.715

2.292 (5.842) 26.293 13.223 (4.277) 31.927 63.616

(52.801) (52.801)

68.203 111.784 95.796 35.076 (4.277) 54.796 361.378

Entitas anak Aset pajak tangguhan: - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyisihan bonus karyawan - Penyusutan aset tetap - Lain-lain

-

13.715

11 931 (208) 37 771 64.387

(52.801)

11 931 (208) 37 771 362.149

Subsidiary Deferred tax assets: Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others -

Jumlah aset pajak tangguhan

336.848

Total deferred tax assets

148

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c. Aset dan (lanjutan) liabilitas pajak tangguhan
2010 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 yang dibebankan ke laba ditahan/ Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 charged to retained earnings

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

24. INCOME TAX (continued) c. Deferred tax (continued) assets and liabilities

1 Januari/ January Entitas anak Liabilitas pajak tangguhan: - Akumulasi kerugian fiskal - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyusutan aset tetap - Pendapatan tangguhan - Penyisihan penurunan nilai wajar barang jaminan yang diambil alih - Penyisihan bonus karyawan - Lain-lain Jumlah liabilitas pajak tangguhan

(Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income

(Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of changes in equity

31 Desember/ December Subsidiary

101.144 3.359 (754) (107.149) 451 282 18 (2.649)

-

(48.114) 2.195 312 (9.664) (451) (282) (56.004)

-

53.030 5.554 (442) (116.813) 18 (58.653)

Deferred tax liabilities: Accumulated tax losses Allowance for employee benefits Fixed assets depreciation Deferred income Allowance for decline in market value of foreclosed motor vehicles Allowance for employee bonuses Others Total deferred tax liabilities

Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer dapat direalisasikan pada periode mendatang. d. Administrasi Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terhutang. Direktur Jenderal Pajak ("DJP") dapat menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak untuk tahun fiskal 1995 hingga 2007. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak saat terhutangnya pajak. Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 sebagaimana diungkapkan dalam catatan 24b adalah perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akunting dan dapat berubah pada waktu Bank akan melaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 sebagaimana diungkapkan dalam catatan 24b telah dilaporkan dalam SPT Pajak Penghasilan yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. 149 d.

The management believes that the deferred tax assets that resulted from the temporary differences are realizable in future periods. Administration Under the prevailing Taxation Laws of Indonesia, the Bank calculates, determines and pays tax payable based on self-assessment. The Director General of Taxes (DGT) may assess or amend taxes within ten years from the time the tax becomes due for the year 1995 up to 2007. There are new rules applicable to the fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within five years from the time the tax becomes due.

The income tax calculation for the year ended December 31, 2011 as disclosed in Note 24b was a temporary estimate made for accounting purpose and may subject to revision when the Bank reported in the Annual Corporate Income Tax Return with the Tax Office.

The income tax calculation for the year ended December 31, 2010 as disclosed in Note 24b has been reported in the Annual Corporate Income Tax Return with the Tax Office.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 25. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN
2011 Rupiah Penyisihan imbalan kerja (Catatan 48) Hutang atas transaksi joint financing Beban yang masih harus dibayar Bunga yang masih harus dibayar Pendapatan diterima dimuka bancassurance Pendapatan diterima dimuka Pendapatan dan biaya yang belum diamortisasi - bersih Setoran jaminan Lain-lain

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

25. ACCRUED LIABILITIES
2010

EXPENSES

AND

OTHER

572.435 561.034 510.710 183.979 109.091 59.312 45.709 30.174 246.187 2.318.631

406.044 1.081.847 406.854 131.368 72.745 42.218 158.381 2.299.457 72.808 7.744 7.979 6.047 1.595 96.173 2.395.630

Rupiah Provision for employee benefits (Note 48) Payables on joint financing transactions Accrued expenses Accrued interests Deferred income - bancassurance Deferred income Unamortized fees and costs - net Margin deposits Others

Mata uang asing Setoran jaminan Bunga yang masih harus dibayar Pendapatan dan biaya yang belum diamortisasi - bersih Beban yang masih harus dibayar Pendapatan diterima dimuka Lain-lain

77.752 28.042 14.083 8.517 725 70.370 199.489 2.518.120

Foreign currencies Margin deposits Accrued interests Unamortized fees and costs - net Accrued expenses Deferred income Others

Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp5.895 dan RpNihil (Catatan 44). Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. Hutang atas transaksi joint financing merupakan hutang entitas anak dalam rangka perjanjian kerjasama pembiayaan bersama, penerusan pinjaman dan pengambilalihan piutang dengan beberapa bank dengan menggunakan dasar jaminan (with recourse). Pendapatan diterima dimuka-bancassurance merupakan uang muka dari PT Prudential Life Assurance (Prudential) sehubungan dengan perjanjian aliansi strategis antara Bank dengan Prudential untuk memasarkan produk-produk bancassurance Prudential kepada nasabah Bank. Pemasaran tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 April 2011 dengan masa kerja sama selama 10 (sepuluh) tahun. Berdasarkan perjanjian tersebut Bank juga akan menerima komisi dan bonus produksi yang ditentukan berdasarkan jumlah premi asuransi yang dihasilkan. Perjanjian aliansi strategis juga mencakup bantuan teknis dan keahlian bancassurance dalam bidang pemasaran, promosi dan distribusi produk asuransi. 150

As of December 31, 2011 and 2010, accrued expenses and other liabilities with related parties amounted to Rp5,895 and RpNil, respectively (Note 44). Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56. Payables on joint financing transactions represent the subsidiaries’ payables in relation to joint financing, loan channeling and receivable transfer transactions with several banks with recourse basis. Deferred income-bancassurance represent cash advance received from PT Prudential Life Assurance (Prudential) in relation to the Strategic Alliance Agreement between the Bank and Prudential to market bancassurance products of Prudential to customers of the Bank. The marketing activity is effective on April 1, 2011 with agreement’s period of 10 (ten) years. Based on the agreement, the Bank will also receives commission and production bonus based on the amount of insurance premium sold. The agreement also stipulates technical support and bancassurance expertise related to marketing, promotion and distribution of insurance products.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 25. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, lainlain termasuk penyisihan liabilitas kontinjensi masing-masing sebesar Rp203.770 dan Rp119.067 26. OBLIGASI SUBORDINASI BII

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

25. ACCRUED EXPENSES LIABILITIES (continued)

AND

OTHER

As of December 31, 2011 and 2010, others included a provision for contingent liabilities amounting to Rp203,770 and Rp119,067, respectively. 26. SUBORDINATED BONDS BII
2011 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai nominal/ Nominal amount
Rupiah Related parties (Note 44) Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 Less: Unamortized bonds’ issuance cost

Wali amanat/ Arranger
Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi

Peringkat/ Rating

Jatuh tempo/ Maturity

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

idAA (Pefindo)

19 Mei 2018/ May 19, 2018

84

10,75%

357.000

(1.664) 355.336

Pihak ketiga Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahun 2011 Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

idAA (Pefindo)

19 Mei 2018/ May 19, 2018 6 Des 2018/ Dec 6, 2018

84

10,75%

1.143.000

Third parties Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Less: Unamortized bonds’ issuance cost

idAA (Pefindo)

84

10,00%

500.000

(8.006) 1.634.994 1.990.330

a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 Pada tanggal 19 Mei 2011, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi I Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,75% per tahun dengan nilai nominal sebesar Rp1.500.000. Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap triwulan. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 19 Agustus 2011, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo dilakukan pada saat jatuh tempo obligasi subordinasi pada tanggal 19 Mei 2018. Berdasarkan hasil pemeringkatan atas Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011, Pefindo memberikan peringkat “idAA” (Stable Outlook), dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook). Obligasi subordinasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata.

a.

Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 On May 19, 2011, the Bank issued Subordinated Bonds I Year 2011 that bears fixed interest rate at 10.75% per annum with a nominal value of Rp1,500,000. Subordinated bonds interest is paid on a quarterly basis. The first payment of subordinated bonds interest were fully paid on August 19, 2011, while the last payment of subordinated bonds interest and at the same time at due date of subordinated bonds will be paid on maturity date May 19, 2018. Based on the result on Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011, Pefindo assigned its “idAA” (Stable Outlook) rating, and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AA(idn)” (Stable Outlook) rating. The subordinated bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.

151

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 26. OBLIGASI SUBORDINASI BII (lanjutan) a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 (lanjutan) Selama berlakunya jangka waktu obligasi subordinasi dan sebelum dilunasinya semua pokok obligasi subordinasi dan bunga obligasi subordinasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari wali amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, diluar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan dibidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 13/99/DPB2/TPB2-5 tanggal 23 Juni 2011. b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 (“Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I”) Pada tanggal 6 menerbitkan Berkelanjutan I tingkat bunga berjangka waktu Emisi. December 2011, Bank juga Obligasi Subordinasi sebesar Rp500.000 dengan tetap 10,00% per tahun, 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

26. SUBORDINATED BONDS BII (continued) a. Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 (continued) During the period of subordinated bonds and prior to the redemption of all subordinated bonds principal and subordinated bonds interest, the Bank represents and binds itself, without written approval from the trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.

For the purpose of calculating the Capital Adequacy Ratio (CAR), the subordinated bonds are included as supplementary capital after the Bank receives approval letter from Bank Indonesia No 13/99/DPB2/TPB2-5 dated June 23, 2011. b. Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 (“Shelf Subordinated Bonds I”) On December 6, 2011, the Bank also issued Subordinated Bonds I of Rp500,000 which bears fixed interest rate at 10.00% per annum, with 7 years tenor since Issuance Date.

Bunga Obligasi Subordinasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga Obligasi Subordinasi. Tanggal pembayaran bunga Obligasi Subordinasi pertama akan dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012, sedangkan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 6 Desember 2018.

The interest of the Subordinated Bonds will be paid quarterly based on interest payment date of Subordinated Bonds. The first interest payment will be made on March 6, 2012, while the last interest payment and due date of the Bonds will be made on December 6, 2018.

152

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 26. OBLIGASI SUBORDINASI BII (lanjutan) b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII tahap I tahun 2011 (“Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I”) (lanjutan) Pefindo memberikan peringkat “idAA” (Stable Outlook) dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook) atas Obligasi Subordinasi yang diterbitkan. Obligasi Subordinasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. Selama berlakunya jangka waktu Obligasi Subordinasi dan sebelum dilunasinya semua pokok Obligasi Subordinasi dan bunga Obligasi Subordinasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, diluar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan dibidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Obligasi Subordinasi ini tidak mempunyai opsi untuk pembelian kembali (buy back) sampai dengan jatuh tempo Obligasi Subordinasi.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

26. SUBORDINATED BONDS BII (continued) b. Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 (“Shelf Subordinated Bonds I”) (continued) Pefindo assigned its “idAA” (Stable Outlook) rating, and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AA(idn)” (Stable Outlook) rating on the Subordinated Bonds Issued. The Subordinated Bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws. During the period of Subordinated Bonds and prior to the redemption of all Subordinated Bonds principal and interest, the Bank represents and binds itself, without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.

The Subordinated Bonds has no option to repurchase (buy back) until the maturity date of Subordinated Bonds.

153

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 27. MODAL SAHAM Modal ditempatkan dan disetor penuh Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

27. SHARE CAPITAL The Bank’s issued and fully paid capital as of December 31, 2011 and 2010 are as follows:

2011 dan 2010/2011 and 2010 Nilai nominal (nilai penuh)/ Nominal amount (full amount) 900,00 225,00 22,50

Jenis saham Saham Seri A Saham Seri B Saham Seri D Jumlah

Jumlah saham/ Number of shares 388.146.231 8.891.200.000 47.002.644.529 56.281.990.760

Rp 349.332 2.000.520 1.057.559 3.407.411

Types of shares Series A Shares Series B Shares Series D Shares Total

Susunan pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan laporan dari Biro Administrasi Efek (BAE)-PT Sinartama Gunita adalah sebagai berikut:
2011 Pemegang saham Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Bapak Stephen Liestyo (Direktur) Masyarakat (masing-masing kurang dari 5%) % 54,33 42,96 0,00 2,71 100,00

The Bank’s shareholders as of December 31, 2011 and 2010 based on the statement of PT Sinartama Gunita, the shares registration bureau (Biro Administrasi Efek (BAE)) were as follows:

Jumlah saham/ Number of shares 30.576.944.900 24.178.532.991 168.500 1.526.344.369 56.281.990.760

Name of shareholder Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Mr. Stephen Liestyo (Director) Public (individually less than 5%)

2010 Pemegang saham Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Bapak Stephen Liestyo (Direktur) Masyarakat (masing-masing kurang dari 5%) % 54,33 43,05 0,00 2,62 100,00 Jumlah saham/ Number of shares 30.576.944.900 24.229.907.991 168.500 1.474.969.369 56.281.990.760 Name of shareholder Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Mr. Stephen Liestyo (Director) Public (individually less than 5%)

154

2002. 2008. The acquisition transaction was completed on September 30. Jika saham Seri C dijual atau dialihkan ke pihak lain yang bukan merupakan badan hukum Pemerintah. saham tersebut akan berubah dengan sendirinya menjadi saham Seri B. Sejak tahun 2001. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Series B. Seri B. the Bank’s shares have been traded on a scripless mechanism. and Kookmin Bank agreed to sell their entire shareholding in Sorak Financial Holdings Pte. i. saham Bank telah diperdagangkan dengan mekanisme “scripless”. Series A. SBH ini diberikan oleh Pemerintah Republik Indonesia kepada pihak yang telah mengambil bagian dalam pembelian saham Seri B sehubungan dengan proses rekapitalisasi Bank di tahun 1999. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. SHARE CAPITAL (continued) All shares issued by the Bank. seperti Seri A. to Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless otherwise stated) 27. wherein the holders of SBH have a right to receive the proceeds from loans classified as “loss”. Since 2001. Ltd. MODAL SAHAM (lanjutan) Semua saham yang diterbitkan oleh Bank. Since 2002.e. Among those additional rights is that of preferential treatment if the Bank is liquidated. On March 26. Fullerton Financial Holdings Pte. The SBH were provided by the Government of the Republic of Indonesia to parties that took a part of the purchase of Series B shares related to the Bank’s recapitalization process in 1999. dan Kookmin Bank telah setuju untuk menjual seluruh kepemilikannya di Sorak Financial Holdings Pte. which have additional rights. Fullerton Financial Holdings Pte. Ltd. the Government of the Republic of Indonesia has provided certain of its Series C shares owned to be transferred to the holders of Right Certificate (Sertifikat Bukti Hak . dimana pemegang SBH berhak untuk menerima pembayaran pinjaman yang diklasifikasikan sebagai “macet”. Saham Seri C hanya dapat dimiliki oleh Negara Republik Indonesia atau badan hukum yang seluruh sahamnya dimiliki oleh Negara Republik Indonesia atau badan hukum publik. dan Seri D adalah saham biasa. Ltd. Transaksi akuisisi tersebut telah diselesaikan pada tanggal 30 September 2008. Pada tanggal 26 Maret 2008. except for Series C. kecuali dinyatakan lain) 27. companies wholly-owned by the Government of the Republic of Indonesia or public legal entity.SBH) based on an announcement by the Indonesian Bank Restructuring Agency on December 21. Ltd. Sejak tahun 2002. Series C shares may only be owned by the Government of the Republic of Indonesia. which were transferred to the Indonesian Bank Restructuring Agency. Seri C. kepada Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd. 155 . Pemerintah Republik Indonesia telah mencadangkan sejumlah tertentu saham Seri C yang dimilikinya untuk dialihkan kepada pemegang Sertifikat Bukti Hak-SBH berdasarkan pengumuman Badan Penyehatan Perbankan Nasional tanggal 21 Desember 2002. kecuali untuk saham Seri C yang memiliki hak tambahan. Di antara hak tambahan tersebut ialah hak untuk menerima sisa likuidasi Bank lebih dahulu. yang sebelumnya telah dialihkan ke Badan Penyehatan Perbankan Nasional. If any Series C shares are sold or transferred to another party that is a non-Government entity then such Series C shares will be converted automatically into Series B shares. 2008. Series C and Series D are common shares.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

IX.990.H. Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No.411 Beginning balance Issuance of shares through Limited Public Offering V Ending balance 156 .529 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp140.028.1 on Takeover of Public Company. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd selaku pemegang saham pengendali.500 saham atau sebesar 0.407.00127% dan sejumlah 5.500 saham atau sebesar 0.281. 2011 up to June 8.411 3.760 shares.253. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.281.760 Beginning balance Issuance of shares through Limited Public Offering V Ending balance Jumlah modal disetor/ Total paid-in capital 2011 Saldo awal Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Saldo akhir 3.0093% on June 7.411 2010 3.1 tentang Pengambilalihan Perusahaan Terbuka. Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah sebagai berikut: PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.990.554.705 3. Kep259/BL/2008. The Bank has added 6.407. SHARE CAPITAL (continued) Based on the results of Limited Public Offering V with pre-emptive rights to the Bank’s shareholders.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.0093% pada tanggal 7 Juni 2011 sampai dengan 8 Juni 2011.705 pada tanggal 26 April 2010 dan dengan demikian jumlah seluruh saham ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 56.990. 2011. 2011.500 shares or 0.253.760 lembar saham. kecuali dinyatakan lain) 27. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.253.231 6.760 2010 50.407.500 shares or 0.239. dalam rangka memenuhi peraturan (Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No. 2011 up to May 26. sold 695.554.436.281. in order to fulfill Capital Market and Financial Institutions rule Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) No. melakukan penjualan saham sejumlah 695.990.705 on April 26.706 140. The changes in the Bank’s share capital are as follows: Jumlah saham/Number of shares 2011 Saldo awal Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Saldo akhir 56. Attachment of Decision Letter BAPEPAM-LK Head No. KEP-259/BL/2008.990. Bank telah menambah 6.529 56.H. Pada tanggal 23 Mei 2011 sampai dengan 26 Mei 2011. IX. On May 23.266.00127% and 5.239.554.529 shares with nominal value totaling Rp140.281. MODAL SAHAM (lanjutan) Berdasarkan hasil pelaksanaan penawaran umum terbatas V dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD). 2010 and thus the total share capital issued and paid up increased to become 56. unless otherwise stated) 27. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd as an ultimate shareholder.760 56.281.

in accordance with the Indonesian Limited Company Law No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 40 tahun 2007 mengenai Perseroan Terbatas.868 (7. 30.428 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. There is no set period of time over which this amount should be provided. 30. GENERAL RESERVE The Bank has set-up a general reserve totalling Rp76.757 dan Rp30.550) 157 .835. DIFFERENCES ARISING FROM THE TRANSLATION OF FOREIGN CURRENCY FINANCIAL STATEMENTS 2010 Differences arising from translation of foreign currency financial statements of overseas branches (10.099 ke cadangan umum yang berasal dari laba bersih tahun 2010 sebesar Rp460. 2011.868 (7. 40. Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dimana pemegang saham menyetujui alokasi sebesar Rp46. respectively.828.658 as of December 31. Changes in the Bank’s additional paid-in capital are as follows: 2010 566.428 b. CADANGAN UMUM Bank telah membentuk penyisihan cadangan umum dengan jumlah sebesar Rp76. year 2007 which requires companies to set up a general reserve amounting to at least 20% of the issued and fully paid share capital.487) (18.428 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.828. Tambahan modal disetor terdiri dari: 2011 Agio saham Biaya emisi efek ekuitas 1. PENGGUNAAN LABA BERSIH Pada tanggal 13 Mei 2011. Additional paid-in capital consist of: 2010 1. kecuali dinyatakan lain) 28. sesuai dengan Undang-undang No. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut. TAMBAHAN MODAL DISETOR a.261. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL a. yang mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh.989. the Bank held an Annual Shareholders’ General Meeting whereby the Shareholders approved the allocation of Rp46. unless otherwise stated) 28.099 to the general reserve from the 2010 net income of Rp460. Mutasi atas tambahan modal disetor Bank adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Saldo akhir 1.828.868 1. 31.440) 1.658 per 31 Desember 2011 dan 2010.835.560 1. 31. SELISIH KURS PENJABARAN LAPORAN KEUANGAN 2011 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan cabang-cabang di luar negeri 29.440) 1. 2011 and 2010. APPROPRIATION OF NET INCOME On May 13. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.757 and Rp30.828.428 Beginning balance Issuance of shares through Limited Public Offering V Ending balance 29.428 Additional paid-in capital Share issuance costs b.989.828.

respectively (Note 44).112 1.297.094. INTEREST INCOME 2010 5. have been disclosed in Note 23. telah diungkapkan dalam Catatan 23. the total interest income from impaired financial assets amounted to Rp41.001 59.786 616.011 Loans Consumer financing receivables . 2011 and 2010 were Rp97.925. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi yang dibentuk per 31 Desember 2011 dan 2010.311.316 790.178. Estimated losses on commitments and contingencies as of December 31.755 dan Rp28.534 277.743 2.849 1.313. 2011 and 2010.653.bersih Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Obligasi rekapitalisasi pemerintah Syariah Lain-lain 6. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES The Bank has commitment and contingent receivables and liabilities.930 Past due interest revenues Guarantees received Total Contingent Receivables Contingent Liabilities Guarantees issued in the form of: Bank guarantees Standby L/Cs Total Contingent Liabilities 528.177.010 403.905 and Rp29.523.178.724 308.480 6.757 Liabilitas komitmen dan liabilitas kontinjensi konsolidasian kepada pihak berelasi per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masingmasing sebesar Rp97. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 158 . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.235 53.net Marketable securities Placements with Bank Indonesia and other banks Government recapitalization bonds Sharia Others Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 2011 and 2010. unless otherwise stated) 32. which are as follows: 2010 COMMITMENTS Commitment Liabilities Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Total Commitment Liabilities CONTINGENCIES Contingent Receivables 501.297 (Catatan 44).908 2.755 and Rp28. jumlah pendapatan bunga yang berasal dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai masing-masing adalah sebesar Rp41.213 388.533 3.402 351.990 62.905 dan Rp29. As of December 31.898 904. sebagai berikut: 2011 KOMITMEN Liabilitas Komitmen Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Jumlah Liabilitas Komitmen KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian Garansi yang diterima Total Tagihan Kontinjensi Liabilitas Kontinjensi Garansi yang diberikan: Bank garansi Standby L/Cs Jumlah Liabilitas Kontinjensi PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 33.433.250. kecuali dinyatakan lain) 32. PENDAPATAN BUNGA 2011 Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen .135.849 251.061 8.406 208.080 6. KOMITMEN DAN KONTINJENSI Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi.924 72.146 470.550 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.436 13.494 483.222 574.591 890.520 Outstanding consolidated commitment liabilities and contingent liabilities to related parties as of December 31.028 4.193 691. respectively. 33.

705 15.799 2.693. 34. INCREASE/(DECREASE) IN TRADING SECURITIES .644 76.981 426.466 Total interest expenses from the amortization of provision and commissions and transaction costs for the year ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 33.468 311. GAINS ON SALE OF TRADING SECURITIES AND FINANCIAL INVESTMENTS 2010 66.799 434. 35.706.432 24. respectively.NET 2010 (8.613 19. 35.786 Marketable securities Government recapitalization bonds 36.616 116. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.669 (50) 10.972 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. respectively.894 dan Rp178.701 164.545 377.924.232 65.963) 187 (8. KENAIKAN/(PENURUNAN) NILAI EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN – BERSIH 2011 Efek-efek Obligasi rekapitalisasi pemerintah 10. PENDAPATAN BUNGA (lanjutan) Jumlah pendapatan bunga yang berasal dari amortisasi pendapatan provisi dan komisi serta pendapatan transaksi 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp272. INTEREST INCOME (continued) Total interest income from the amortization of fees and commissions and transaction fees December 31.178 385.142 10. unless otherwise stated) 33.039 and Rp21. KEUNTUNGAN PENJUALAN EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN DAN INVESTASI KEUANGAN 2011 Efek-efek Obligasi rekapitalisasi pemerintah 12. 2011 and 2010 amounted to Rp62.761 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 34.257 104.776) VALUE OF Marketable securities Government recapitalization bonds 159 . INTEREST EXPENSES 2010 1.290. BEBAN BUNGA 2011 Deposito berjangka Tabungan Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Giro Premi penjaminan dana pihak ketiga Syariah Call money Obligasi subordinasi 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.759 53.832 3.181 217.919.809 Time deposits Savings deposits Securities issued Borrowings Demand deposits Premium on third party fund guarantees Sharia Call money Subordinated bonds Jumlah beban bunga yang berasal dari amortisasi biaya provisi dan komisi dan biaya transaksi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah Rp62.165.894 and Rp178.165.039 dan Rp21.485 15.903 129.619 36. 2011 and 2010 amounted to Rp272.693.

566 9.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.024 32.OTHER FEE INCOME 2010 833.962 3.762 126.950 6.768 6.PENDAPATAN LAINNYA LAINNYA 2011 Administrasi piutang pembiayaan konsumen Administrasi ritel Pendapatan kembali piutang yang telah dihapusbukukan Administrasi kredit yang diberikan Administrasi kartu kredit Pendapatan transfer Pemulihan kerugian penurunan nilai aset non-produktif dan transaksi rekening administratif Jasa bank Investasi Bank Komisi Western Union Komisi reksadana Pendapatan klaim asuransi Administrasi impor dan ekspor Lain-lain 800.086 1.470) 3.008 (10.289) 8.271 91. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL INSTRUMENTS .232. PROVISION FOR POSSIBLE LOSSES ON NONEARNING ASSETS 2010 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.594 7.497 96.354 56.734 (1.670 Others included revenues from agency fees and other income from banking operations.374 3.121.458 Current accounts with other banks (Note 6) Placements with other banks (Note 7) Financial investments (Note 9) Loans (Note 11) Consumer financing receivables (Note 12) Acceptances receivable (Note 13a) Other receivables (Note 16) 39.549 5.002 905.525.412.070 5.897 131.644 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.NET 2010 (428) 311 17.701 170.954 1.599 34.385 2. PENDAPATAN OPERASIONAL . unless otherwise stated) 37.723 129. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS INSTRUMEN KEUANGAN . kecuali dinyatakan lain) 37.068 9.172.719 39.506 114.795 72.292 23.379 1.965 3.497 4.319 100.944 20.838 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PENYISIHAN KERUGIAN ATAS ASET NON PRODUKTIF 2011 Agunan yang diambil alih (Catatan 16) Properti terbengkalai (Catatan 16) 19.636 1. 38.052 17.280 10. OTHER OPERATING INCOME .396 Consumer financing receivables administration Retail administration Collection of receivables previously written-off Loan administration Credit card administration Transfer fees Reversal of allowance for possible losses of non-earning assets and off-balance sheet transactions Banking services Investment Banking Western Union commissions Mutual funds commissions and fees Insurance claim income Import and export administration Others Lain-lain termasuk pendapatan peragenan dan pendapatan jasa perbankan lainnya.274 127.BERSIH 2011 Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada bank lain (Catatan 7) Investasi keuangan (Catatan 9) Kredit yang diberikan (Catatan 11) Piutang pembiayaan konsumen (Catatan 12) Tagihan akseptasi (Catatan 13a) Tagihan lainnya (Catatan 16) (142) 86. 38.508 127.554 32.444 Foreclosed assets (Note 16) Abandoned properties (Note 16) 160 .

kecuali dinyatakan lain) 40.484 38.956 43.955 729 101.268 1.BERSIH 2011 Laba dari penjualan aset tetap Pendapatan insentif Master Card Denda dan sumbangan Beban kegiatan karyawan Lain-lain .081 194. 2011 and 2010 were as follows: 2010 9. tunjangan pensiun dan pajak Bonus Tunjangan lainnya Lain-lain 978.598 69.848 61.962 197. BEBAN TENAGA KERJA 2011 Gaji.288 66.999 1.934 52. unless otherwise stated) 40.564 76.332 23.762 91.465) 35.984.496 301 137.620 60.591) (7.253 Salaries.186.045 58.890 The Board of Commissioners The Board of Directors Audit Committee Executive Officers Sharia Supervisory Board 42.420 218.919. NON-OPERATING INCOME .721 729 85.632 237 (2.998 277.544 22.992 22.742) 21. wages.630 Remuneration packages as December 31.net 161 .283 42. PERSONNEL EXPENSES 2010 792. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 2010 941.200 67. telex and wires Transportation and housing Printing and stationery Goodwill amortization (Note 15) 41.088 60.051 70.249 217. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.749 39.481) (2.220 41.892 1.NET 2010 5.584 2.464 306.649 212.444 211.513 290.643 41. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 2011 Umum Sewa Promosi Penyusutan dan amortisasi Perbaikan dan pemeliharaan aset tetap Beban profesional Listrik dan air Pendidikan dan pengembangan Komunikasi perbankan Telepon.638 Gains on sale of fixed assets Income from Master Card incentive Penalties and donations Employee activities expenses Others .819 General Rental Promotions Depreciation and amortization Repairs and maintenance fixed assets Professional fees Electricity and water Research and development Banking communications Telephone.222 2 (7.820 61.571.929 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.bersih 2.562 428 159.712 42.817 371.272 255. pension and tax allowance Bonuses Other allowances Others Remunerasi 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Dewan Komisaris Direksi Komite Audit Pejabat Eksekutif Dewan Pengawas Syariah 12.023 155. telex dan kawat Transportasi dan rumah tangga Cetakan dan alat tulis Amortisasi goodwill (Catatan 15) 999.920 99. upah. PENDAPATAN NON-OPERASIONAL .

Ltd. the Bank entered into certain transactions with related parties under similar terms and conditions as those with third parties. Board of Directors and executive officer Kim Eng Securities Malayan Banking Berhad 44. Dalam menjalankan kegiatan usahanya. PT OSK Nusadana Securities Indonesia Pemegang saham/Ultimate shareholder Hubungan dengan pengurus/Related with management Pemegang saham akhir/Ultimate shareholder Sorak Financial Holdings Pte.989 56. RELATED PARTIES INFORMATION Sifat dari transaksi/ Nature of transaction Penempatan pada bank lain/Placement with other banks.224. Simpanan nasabah/Deposits from customers. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Beban tenaga kerja/Personnel expenses Simpanan nasabah/Deposits from customer Giro pada bank lain/Current accounts with other banks.380. unless otherwise stated) 43. except for loans to key management personnel. Bank garansi/Bank guarantee Simpanan nasabah/Deposits from customers Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder Karyawan kunci/Key management personnel.Bhd. Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain/Prepayment and other assets Kredit yang diberikan/Loans.862 8 44. BASIC EARNINGS PER SHARE Basic earnings per share is calculated by dividing the net income attributable to shareholders by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued. 2010 Net income attributable to equity holders of the parent company Weighted average number of ordinary shares outstanding (full amount) Basic earnings per share (full amount) 668. Tagihan derivatif/Derivative receivables. Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accrued expenses and other liabilities. L/C yang masih berjalan/Irrevocable L/C Simpanan nasabah/Deposits from customers Simpanan nasabah/Deposits from customers. Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks. 2011 Laba bersih diatribusikan kepada pemilik entitas induk Jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar (nilai penuh) Laba per saham dasar (nilai penuh) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. LABA PER SAHAM DASAR Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih yang tersedia bagi pemegang saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada tahun bersangkutan. Bank melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga. Liabilitas segera/Obligations due immediately. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI Pihak berelasi/ Related parties PT Maybank Syariah Indonesia Dewan Komisaris. kecuali dinyatakan lain) 43. Pengurus/Management Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder Pemegang saham akhir/Ultimate shareholder Malayan Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn.963 460. 162 . In the normal course of business. kecuali pinjaman yang diberikan kepada para karyawan kunci. Liabilitas derivatif/Derivatives payable.281.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.990. Direksi dan pejabat eksekutif/Board of Commissioners. Liabilitas akseptasi/Acceptances payable.760 12 54.

00% 470 76 43. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.297 - 163 .411 5. borrowings and commitments and contingencies with related parties are as follows: 2010 ASSETS Current accounts with other banks (Note 6) Placements with Bank Indonesia other banks (Note 7) Derivatives receivable (Note 10) Loans (Note 11) Consumer financing receivables (Note 12) Prepayments and other assets (Note 16) Percentage to total assets Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia other banks Derivatives receivable Loans Consumer finance receivables Prepayments and other assets LIABILITIES Other current liabilities (Note 17) Deposits from customers (Note 18) Deposits from other banks (Note 19) Derivatives payable (Note 10) Acceptances payable (Note 13) Securities issued (Note 21) Accrued expenses and other liabilities (Note 25) Subordinated bonds (Note 26) Percentage to total liabilities Deposits from customers Deposits from other banks Other current liabilities Derivatives payable Acceptances payable Securities issued Accrued expenses and other liabilities Subordinated bonds COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Commitment liabilities Outstanding irrevocable letters of credit (Note 31) Contingent liabilities Guarantee issued in the form of : Bank guarantees (Note 31) 943 90.00% 0.368 0.00% 0.04% 2.369 632. kecuali dinyatakan lain) 44.00% 0.73% 0.895 355.06% 0.52% 0.07% 0.06% 43.04% 0.806 33.10% 0.905 50. deposits.00% 0. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless otherwise stated) 44.00% 196 62.833.336 0.06% 0.000 29.16% - KOMITMEN DAN KONTINJENSI Liabilitas komitmen Letters of credit irrevocable yang masih berjalan (Catatan 32) Liabilitas kontinjensi Garansi yang diberikan Bank garansi (Catatan 32) 47.168 393 18 0.625 26.293 0.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. RELATED PARTIES INFORMATION (continued) The outstanding balances of earning assets. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) Saldo aset produktif.675 769 59.01% 0.00% 0.562 1.424 1.771 107. pinjaman yang diterima dan komitmen dan kontinjensi dari pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2011 ASET Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada Bank Indonesia bank lain (Catatan 7) Tagihan derivatif (Catatan 10) Kredit yang diberikan (Catatan 11) Piutang pembiayaan konsumen (Catatan 12) Beban yang dibayar di muka dan aset lain-lain (Catatan 16) Persentase terhadap jumlah aset Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia bank lain Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Beban yang dibayar di muka dan aset lain-lain LIABILITAS Liabilitas segera (Catatan 17) Simpanan nasabah (Catatan 18) Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Liabilitas derivatif (Catatan 10) Liabilitas akseptasi (Catatan 13) Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 21) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain (Catatan 25) Obligasi subordinasi (Catatan 26) Persentase terhadap total liabilitas Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Liabilitas segera Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Obligasi subordinasi PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.00% 0.00% 0. simpanan.

079 263.760 1.164 112.800 76. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES a.378 4.153. kecuali dinyatakan lain) 44.340 18. The balances of monetary assets (before deducted by allowance for impairment losses) and liabilities denominated in foreign currencies at statement of financial position dates were as follows: Posisi aset (sebelum dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter dalam mata uang asing adalah sebagai berikut: 2011 Aset Kas (Catatan 4) Giro pada Bank Indonesia (Catatan 5) Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 7) Efek-efek yang diperdagangkan (Catatan 8) Investasi keuangan (Catatan 9) Tagihan derivatif (Catatan 10) Kredit yang diberikan (Catatan 11) Tagihan akseptasi (Catatan 13a) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain (Catatan 16) 353.424 15.473 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.870 283.899 264.813.899 1.142 10.537 971. ASET DAN LIABILITAS MATA UANG ASING a.865 187. MONETER DALAM 45.687 175.063 963.641 Liabilitas Liabilitas segera (Catatan 17) Simpanan nasabah (Catatan 18) Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Liabilitas derivatif (Catatan 10) Liabilitas akseptasi (Catatan 13b) Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 21) 2010 325.654 158.079 - 164 .501 884.823 5.705 963. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.112 9. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) Kompensasi atas karyawan kunci Bank.500 224.696.760 17. were as follows: 2010 64. unless otherwise stated) 44.630 19.244 779.491 5.460 1.610.885 26.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.180 346 43.557.173.580.734 884.896 675.766 127 30.293 Salaries Pension plan Allowance Others Total 45. adalah sebagai berikut 2011 Gaji Manfaat pensiun Tunjangan Lainnya Jumlah 99.580 281.812.080.760 Liabilities Obligations due immediately (Note 17) Deposits from customers (Note 18) Deposits from other banks (Note 19) Derivatives payable (Note 10) Acceptances payable (Note 13b) Securities issued (Note 21) Assets Cash (Note 4) Current accounts with Bank Indonesia (Note 5) Current accounts with other banks (Note 6) Placements with Bank Indonesia and other banks (Note 7) Trading securities (Note 8) Financial investments (Note 9) Derivatives receivable (Note 10) Loans (Note 11) Acceptances receivable (Note 13a) Prepayments and other assets (Note 16) 159.887.577 101.933.799 12. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.293 15. RELATED PARTIES INFORMATION (continued) Compensation of key management personnel of the Bank.177 86.

618.796 1.055 (1.489 24.197 36.039 156.915 1.160 3.558) 1.840.558 REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris 4.768) 859 1.149 11.632 OFF-BALANCE SHEET United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling 165 .543.914 212.871 18.155 22.190 1.610 1.008 (74.768 859 1.524.058 23.681 (240.282 2.149 11.167 84.900 7.173 18.008 74.338. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) 2011 Pinjaman diterima (Catatan 22) Hutang pajak (Catatan 24) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain (Catatan 25) 1.504 297.618.172 18. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.211 138.358 4. Net open position Management of Bank’s foreign currency position is conducted with regards to meet the Bank Indonesia regulation that require the Bank to maintain aggregate net open position for all foreign currencies not excess 20.314 639.00% dari modal Bank (Tier I dan II).903.276.058 (23.864 5. 2011 and 2010: Mata uang LAPORAN POSISI KEUANGAN Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris Dolar Hong Kong Rupee India Yen Jepang Rupee Mauritius Ringgit Malaysia Dolar Singapura Rand Afrika Selatan Aset/ Assets Liabilitas/ Liabilities Nilai bersih/ Net value Nilai bersih absolut/ Net absolute value Currency ON-STATEMENT OF FINANCIAL POSITION United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling Hong Kong Dollar Indian Rupee Japanese Yen Mauritius Rupee Malaysian Ringgit Singapore Dollar South African Rand 34.282 2.844 160.net Borrowings (Note 22) Taxes payable (Note 24) Accrued expenses and other liabilities (Note 25) b.722 7. Posisi devisa neto Pengelolaan posisi devisa neto Bank dilakukan untuk selalu memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang mensyaratkan Bank untuk memelihara Posisi Devisa Neto (PDN) keseluruhan untuk seluruh valuta asing tidak melebihi 20.687) (1.246 5.374.836 235.268 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.737 10.272.842 1.900) (7.358) (4.436. unless otherwise stated) 45.886 453 3 723.737 10.068 338 34.121 199.767 287.703. Berikut ini adalah posisi devisa neto Bank per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 2011 b.747 128.186 5 256 663.bersih 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.00% of the Bank’s capital (Tier I and II) Following is the Bank’s foreign currency net open position as of December 31.084 451 3 58.322 10.937.373 Posisi aset/ (liabilitas) .807 96.610 1.322) 12.961.687 1.575 74.921) Assets/(liabilities) position .301 32.140 58.755.322 12.167 84.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.287 2.970 2 6 782.245 3.300 1.575) 74.358 4. kecuali dinyatakan lain) 45. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) 2010 6.172 (18.084) 451 (3) (58.764 12.565 132.436.

162.490 3.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.754 250.074) (41.026 1. Net open position (continued) Mata uang Dolar Hong Kong Yen Jepang Dolar Singapura Aset/ Assets 149.352) (4.060 23.138 126.760 (754.16% and off balance sheet) Mata uang LAPORAN POSISI KEUANGAN Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris Dolar Hong Kong Rupee India Yen Jepang Rupee Mauritius Ringgit Malaysia Dolar Singapura Rand Afrika Selatan Aset/ Assets Liabilitas/ Liabilities Nilai bersih/ Net value Nilai bersih absolut/ Net absolute value Currency ON-STATEMENT OF FINANCIAL POSITION United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling Hong Kong Dollar Indian Rupee Japanese Yen Mauritius Rupee Malaysian Ringgit Singapore Dollar South African Rand 26.60% and off balance sheet) 166 .936.352 4.464 4.915.030 96.054 Nilai bersih/ Net value (9.182 27.329 4.808 41.914 8 436 743.718 9.823 6 3 644.342 141.580 771.576) 394 (3) 7.005) 979.554 9.493 114.614 87.242 Total Rasio Posisi Devisa Neto (Laporan posisi keuangan dan rekening administratif) Net Open Position Ratio (Statement of Financial Position 4.490 98. unless otherwise stated) 45.974 8.647 6.153 1.470) 1.379) 68.363) 778.642 (73.342 141.918) (208.716 9.481 7.304.472 4.615 1.481.269 167.823. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.239) (71.645 12.760 1.862.395 4.576 394 3 7. kecuali dinyatakan lain) 45.074 41.352 1.470 6.367 OFF-BALANCE SHEET United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling Hong Kong Dollar Japanese Yen Singapore Dollar Jumlah 32.705 11.351.480 268.122 138.146.060 2.144 28.761) 1.247 400 652.761 1.073 9.043 6.191 Total Rasio Posisi Devisa Neto (Laporan posisi keuangan dan rekening administratif) 2010 Net Open Position Ratio (Statement of Financial Position 4.357.353 6.122) (138. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.913 2.939 1.187 (979.073) (9.736 225.824 72.176) 680.669 42.703 Currency Hong Kong Dollar Japanese Yen Singapore Dollar Jumlah 41.379 68.605 778.401 17.490 98.666 2.647 6.615 (1. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) b.470 1.344 14.638 355.074 41.464 4.055 29. Posisi devisa neto (lanjutan) 2011 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.176 1.488 64.198.860 295 29.023.239 71.103 63.716 328.264 151.494.418 32.144 28.890 Liabilitas/ Liabilities 9.925.683 8.379 81.026 (1.824 72.507 7.137) Nilai bersih absolut/ Net absolute value 9.352 (1.069.344) (14.231.406. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) b.718 9.329 (4.655.153 REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris Dolar Hong Kong Yen Jepang Dolar Singapura 2.

991) 2.093 (8.137 229.000 (fifty one million United State Dollar). KEPENTINGAN NON-PENGENDALI Mutasi kepentingan non-pengendali atas kekayaan bersih entitas anak adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak penerapan pertama kali PSAK 50 dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penambahan penyertaan saham dalam entitas anak Bagian kepentingan non-pengendali atas dividen entitas anak tahun berjalan Bagian kepentingan non-pengendali atas laba bersih entitas anak tahun berjalan Saldo akhir 229. kecuali dinyatakan lain) 46.929 70.3 million.3 juta. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. KONTINJENSI Bank International Ningbo Pada tanggal 9 Maret 2001.133 165. Jika Purinusa gagal memperoleh izin dari PBOC atau dilarang untuk memiliki saham dalam Bank International Ningbo tersebut.000.705) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. If Purinusa fails to obtain the approval or is not allowed to become to own such BI Ningbo shares. Purinusa wajib menunjuk pihak lain.738) Beginning balance Effect of first time adoption of SFAS 50 and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52) Increase in share ownership in subsidiary Dividen of subsidiaries attributable to non-controlling interest for the current year Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest for the current year Ending balance (13. unless otherwise stated) 46.492 47. Berdasarkan PJB tersebut.000 (lima puluh satu juta Dolar Amerika Serikat). 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. yang memenuhi persyaratan untuk menjadi pemegang saham dalam Bank International Ningbo berdasarkan Hukum Republik Rakyat China. NON-CONTROLLING INTEREST The movement of the non-controlling interest’s share in the net assets of the subsidiaries is as follows: 2010 168.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 167 . The Bank’s percentage of ownership in BI Ningbo before transfer to PT Purinusa Eka Persada is 51% (fifty one percent) with nominal value of ownership amounted to USD51. 47.492 (51. CONTINGENCIES Bank International Ningbo On March 9. Bank menjual seluruh kepemilikannya atas Bank International Ningbo kepada PT Purinusa Eka Persada (“Purinusa”) sesuai dengan Perjanjian Jual Beli (“PJB”) tertanggal 9 Maret 2001 sebesar USD76. telah disepakati bahwa persetujuan dari the People’s Bank of China (“PBOC”) dalam penjualan kepemilikan Bank pada Bank International Ningbo menjadi tanggung jawab Purinusa. Persentase kepemilikan Bank pada Bank International Ningbo sebelum pengalihan kepada PT Purinusa Eka Persada tersebut adalah sebesar 51% (lima puluh satu persen) dengan nilai nominal penyertaan sebesar USD51. Under the SPA. Purinusa must appoint another party.000. it was agreed that the approval of the People’s Bank of China (“PBOC”) in relation to the transfer of ownership of the Bank in BI Ningbo shall be the responsibility of Purinusa. which meets the requirement to be a shareholder of BI Ningbo under the Laws of the People’s Republic of China. 2001. 2001 in a purchase price of USD76. the Bank sold all of its ownership in Bank International Ningbo (“BI Ningbo”) to PT Purinusa Eka Persada (“purinusa”) based on a Sale and Purchase Agreement – Perjanjian Jual Beli (“SPA”) dated March 9.

On December 15. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 168 . there is no potential loss that wil be born by Bank. 2003. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Hingga tanggal laporan keuangan konsolidasian. maka seluruh halhal terkait dengan perjanjian. indemnities. which Purinusa agreed to: 1. Dengan mengingat bahwa permasalahan yang ada telah diselesaikan dengan ditandatanganinya Undertaking and Indemnity Agreement tanggal 24 Oktober 2003. pernyataan dan jaminan masih akan tetap berlaku hingga peralihan saham Bank International Ningbo berdasarkan hukum Republik Rakyat China disetujui dan menjadi efektif. Bank masih terdaftar sebagai pemegang saham Bank International Ningbo. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Will not cancel the sale and purchase and will not be entitled to rescind the purchase price. dan (2) masih mencari pihak lain yang memenuhi persyaratan menjadi pemegang saham Bank International Ningbo sesuai hukum yang berlaku di Republik Rakyat Cina. 2003 by Purinusa. Membebaskan Bank dari semua liabilitas yang timbul sejak tanggal 9 Maret 2001 jika Bank masih terdaftar sebagai pemegang saham dalam Bank International Ningbo. the Bank is still registered as a shareholder of BI Ningbo. indemnity. and (2) is on going to find another party which meets the requirements to become the shareholder of Bank International Ningbo under the laws of the People’s Republic of China. Up to the consolidated financial statements date. the Bank and Purinusa did not take the issue through court of justice but solved through negotiation with issuance of Undertaking and Indemnity Agreement dated October 24. Sehubungan dengan belum diperolehnya persetujuan POBC. the Bank and Purinusa signed the First Amendment of Undertaking and Indemnity Agreement. In accordance with the approval has not yet been received from POBC. maka tidak ada potensi kerugian yang akan diderita Bank. Dengan amendement tersebut.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Under this agreement. Bank menandatangani First Amendment of Undertaking and Indemnity Agreement dengan Purinusa. Saat ini Purinusa: (1) masih belum mendapatkan persetujuan dan belum memenuhi persyaratan untuk menjadi pemilik Bank International Ningbo. Purinusa: (1) has not yet received the approval and met the requirements to become the shareholder of Bank International Ningbo. Currently. 2006. kecuali dinyatakan lain) 47. undertakings and warranties in respect to the transfer of BI Ningbo shares shall remain valid until such transfer of BI Ningbo shares is approved and comes into effect in accordance with the laws of the people’s Republic of China. Pada tanggal 15 Desember 2006. In accordance that the problem has been solved with establishment of Undertaking and Indemnity Agreement dated October 24. all matters relating to the agreements. In indemnify the Bank from any liability arising since March 9. KONTINJENSI (lanjutan) Bank International Ningbo (lanjutan) Permasalahan timbul karena Purinusa selaku pembeli belum menerima persetujuan dari PBOC dalam melakukan pembelian saham tersebut. Tidak membatalkan perjanjian jual beli dan tidak menuntut pengembalian atas nilai pembelian. and 2. dimana Purinusa setuju untuk: 1. 2001 if the Bank is still registered as a shareholder of Bank International Ningbo. Bank dan Purinusa tidak membawa permasalahan yang timbul melalui pengadilan akan tetapi diselesaikan secara negosiasi yang ditindaklanjuti dengan pembuatan Undertaking and Indemnity Agreement tanggal 24 Oktober 2003 oleh Purinusa. dan 2. unless otherwise stated) 47. CONTINGENCIES (continued) Bank International Ningbo (continued) The problem exists is due to Purinusa as a buyer has not yet received approval from PBOC to acquire the shares.

DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN Berdasarkan kebijakan Bank. dana pensiun iuran pasti Bank dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIG (DPLK . 13/2003 yang didasarkan pada laporan aktuaris PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 13 Januari 2012 untuk 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 25 Januari 2011). dimana 5. asuransi (ASTEK). death allowances. 13/2003. medical reimbursements. Dana pensiun BII telah dilikuidasi per tanggal 30 April 2007 dan telah disetujui oleh Menteri Keuangan dengan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 13/2003. a.AIG).10/2007 dated June 11.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. bonus. kecuali dinyatakan lain) 48. Dana Pensiun Sejak bulan Mei 2007. such as: yearly allowances (THR). the Bank had the Pension Plan which was managed by Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia (“BII Pension Plan“). Penyisihan Imbalan Karyawan Tabel dibawah ini mengikhtisarkan komponen beban manfaat karyawan sesuai dengan perjanjian kesepakatan antara Bank. the employees are entitled to allowances and benefits. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS Under the Bank’s policy. the Bank’s defined contribution pension plan is managed by Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIG (DPLK – AIG). Beban pensiun Bank selama tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing berjumlah Rp13. in addition to salaries.035 and Rp11. dana pensiun. The contribution is determined at 8. 2007. BII Pension Plan was liquidated on April 30. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2012 for December 31. and benefits based on Labor Law No. 13/2003 that were based on the actuarial reports of PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 13. The Bank’s pension expense for the years ended December 31. a.035 dan Rp11. insurance (ASTEK). KEP-111/KM.912.76% is contributed by the Bank and the remaining 3% is contributed by the employee. yang antara lain berupa: tunjangan hari raya (THR). an independent actuary for the Bank. 2011 and 2010 amounted to Rp13. subsidiaries and their employees which had complied with Labor Law No. KEP-111/KM. of which 5. bonus. penggantian biaya pengobatan. The requirements to become participants of the pension plan are permanent employees who are interested to become participants of the pension plan and above 18 years of age or are married. 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 25. dan manfaat lainnya berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 2007 and this has been approved by the Minister of Finance through the Decision of the Minister of Finance of the Republic Indonesia No. tunjangan kematian. pension plan. respectively. Pension Plan Since May 2007. b. 2011). aktuaris independen untuk Bank. tunjangan cuti. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. entitas anak dan karyawan yang telah sesuai dengan Undang-undang No. Provision for Employee Benefits The following tables summarizes the components of employee benefit costs in accordance with agreements between the Bank.76% of the employees’ salary who join the pension plan. b.10/2007 tanggal 11 Juni 2007. leave allowances. 2011 (December 31. 169 . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.76% ditanggung Bank dan sisanya sebesar 3% ditanggung oleh karyawan. Syarat untuk menjadi peserta program pensiun adalah pegawai tetap Bank yang ingin menjadi peserta program pensiun dan berumur diatas 18 tahun atau telah menikah. Formerly.912. unless otherwise stated) 48. karyawan memperoleh tunjangan dan manfaat selain gaji. sebelumnya Bank memiliki dana pensiun Bank yang dikelola oleh Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia (“Dana Pensiun BII“). Iuran pensiun ditetapkan sebesar 8.76% dari gaji karyawan peserta dana pensiun.

2011).plan amendment Past service cost . 2012 for December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.056 2. 13) Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak .036 15.130 1.423 13.980 (572.748 39. 13 Past service cost .812 Current service cost Interest cost Net actuarial losses recognized during the year Amortization of past service cost .496 Nilai kini liabilitas imbalan pasti diakui dalam tahun berjalan Nilai yang belum diakui: Kerugian aktuaria Beban jasa lalu .044) (213.436 5. 2011 Biaya jasa kini Beban bunga Kerugian aktuaria bersih diakui dalam tahun berjalan Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak . DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN (lanjutan) b. 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 25.496) 57.non vested (UU No.193 2.UU No. kecuali dinyatakan lain) 48.501) 45.non vested (Collective Labor Agreement/CLA) 2. 2011 (December 31.821) 419.501 356 173. an independent actuary for WOM. unless otherwise stated) 48. an independent actuary for PT BII Finance Center and PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 30. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS (continued) b. 2010 71.vested Amortization of past service cost .perubahan program Beban jasa lalu .vested Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak .CLA (989. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.482 64. 13) Amortization of past service cost .UU No. 2010: PT Dian Artha Tama dated January 19. aktuaris independen untuk PT BII Finance Center dan PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 30 Januari 2012 untuk 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 25 Januari 2011).057 356 213.479 13.452 (572.CLA Mutasi liabilitas imbalan pasti adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Beban manfaat karyawan selama tahun berjalan Manfaat yang dibayarkan Kontribusi Saldo akhir (406.366) 279. Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) PT Dian Artha Tama tertanggal 10 Januari 2012 untuk 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: PT Dian Artha Tama tertanggal 19 Januari 2011). Provision (continued) for Employee Benefits PT Dian Artha Tama dated January 10.435) 2010 Changes in the defined benefit liabilities were as follows: (292. 13 Beban jasa lalu .311 (406. aktuaris independen untuk WOM. 2011 (December 31.624 (29.288 43.044) Present value of defined benefit obligations Unrecognized amounts of: Actuarial losses Past service cost .807 (406.883 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.non vested (Collective Labor Agreement/CLA) 97.non vested (UU No.113) 13.052) (173.044) Beginning balance Employee benefit expense during the year Benefits paid Contribution Ending balance 170 .523 59.435) (714. 2011). 2012 for December 31.

b. KEP-67/PM/1991 dated July 21.39 tahun Usia 40 . JASA KUSTODIAN Bank telah memberikan jasa kustodian dan telah memperoleh Izin Jasa Kustodian berdasarkan Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) dalam surat No.20% per tahun/ 1. The custodian service of the Bank provides a full range of custodian services.44 years: Age 45 . 2009. unless otherwise stated) 48. Provision (continued) for Employee Benefits The principal assumptions used to determine the employee benefits costs for December 31.20% per annum 0. c. and splitting and merging of securities. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS b. KEP-67/PM/1991 tanggal 21 Juli 1991 dan juga telah memperoleh Sertifikat Kesesuaian Syariah Bank Kustodian dengan No. Settlement and handling services for script and scripless trading transactions including offshore transactions (Clearstream/Euroclear). 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.80% per tahun/ 1.34 years: Age 35 .60% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 7% per tahun/ 7% per annum 23 tahun/ 23 years PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. U-158/DSN-MUI/V/2009 dated May 7.Indonesian Council of Ulama under No. Penyelesaian dan pengelolaan jasa transaksi jual beli dengan dan tanpa warkat termasuk transaksi luar negeri (Clearstream/Euroclear). U-158/DSNMUI/V/2009 tanggal 7 Mei 2009 yang dikeluarkan Dewan Syariah Nasional .20% per tahun/ 1. Pendaftaran efek-efek ke Biro Administrasi Efek. 49. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bank menyediakan jasa-jasa kustodian sebagai berikut: a.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.MUI. Safekeeping of securities and other valuable assets.80% per annum 1.50 years: Age 51 years and over: Salary increase rate Actuarial interest rate Remaining years of service of employee 49.60% per tahun/ 0.44 tahun Usia 45 .34 tahun Usia 35 .20% per annum 1. 2011 are as follows: BII Finance Center CSO’80 5% per tahun/ 5% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 0%/ 0% 0%/ 0% 6% per tahun/ 6% per annum 6% per tahun/ 6% per annum 16 tahun/ 16 years Mortality rate Resignation rate Age less than 30 years: Age 30 . CUSTODIAN SERVICE The Bank provides a full range of custodian services and obtained a license from the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (Bapepam-LK) under its Decision Letter No. kecuali dinyatakan lain) 48. pemecahan dan penggabungan efekefek. 1991 and also obtained the Compliance Certificate Sharia Custodian Bank from the National Sharia Board . Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) Asumsi utama yang digunakan untuk menghitung estimasi beban dan liabilitas pada 31 Desember 2011 tersebut adalah sebagai berikut: Bank Mortalita Tingkat pengunduran diri Usia kurang dari 30 tahun Usia 30 . b. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN b.39 years: Age 40 . 171 . c. such as: a. Registration of securities to the Shares Registration Bureau.50 tahun Usia 51 tahun ke atas Kenaikan gaji Tingkat bunga aktuaria Sisa masa kerja karyawan CSO’80 : : : : : : 10% per tahun/ 10% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 3% per tahun/ 3% per annum 2% per tahun/ 2% per annum 0%/ 0% 0%/ 0% 7% per tahun/ 7% per annum 7% per tahun/ 7% per annum 19 tahun/ 19 years WOM TMI’99 6% per tahun/ 6% per annum 3% per tahun/ 3% per annum 1. Penyimpanan surat-surat berharga dan aset berharga lainnya.

dan Jasa Trust Agency sebagai agen perantara pembayaran maupun penitipan yang meliputi pembayaran dividen. f. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.382 dan 4. pension fund products. monitoring the marketable securities income with embedded rights on the marketable securities of custodian customers (corporate action) and representing customers in shareholders’ general meeting and bondholders’ meeting (Proxy). dan sebagai bank pembayar atas transaksi pembelian atau penjualan surat berharga sehubungan dengan IPO (Initial Public Offering) surat berharga suatu perusahaan. Certificates of Bank Indonesia and Government retail bond. private companies. Corporate action services which include providing information related to customers financial plan of a public company to custodian customers.485. and as paying bank for purchase transaction or sale of trading IPO securities of a company. banks. bank. kecuali dinyatakan lain) 49. Bank settlement services and payment agent which includes dividend payment or coupon/ payment of stock or bond within all BII branches. registering the investor’s data (unit registry) and administering the investor’s collective fund which relates to mutual fund products. 2011 and 2010. pencatatan data investor (unit registry) serta pengadministrasian kekayaan kolektif yang terkait dengan produk reksadana. As of December 31. CUSTODIAN SERVICE (continued) d. h. g. dana pensiun. insurance companies. discretionary fund product dan unit linked product.382 and 4.570 customers (including individual and ORI. and Trust Agency services as intermediary payment agent and custodian which include dividend distribution. 2011 and 2010. pension funds. penitipan penjaminan harta. Per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. respectively. 172 . Jasa layanan settlement bank dan agen pembayaran yang meliputi jasa pembayaran dividen atau kupon atas saham atau obligasi suatu perusahaan go public melalui cabang BII. Sub-registry services for the safekeeping and settlement of transactions of Indonesian recapitalization bonds (Government Bonds). e. The Bank had 4. f. the custodian services of the Bank had 16 and 17 permanent employees. Fund administration services which include the safekeeping activities. and other trust agency services. Total custodian fees and commissions earned for the years ended December 31. 2011 and 2010 were Rp5. The customers are primarily individual. collateral safekeeping (Security Agent). Nasabah kustodian sebagian besar adalah individu. h. and mutual funds.252 dan Rp4.570 nasabah (termasuk individu dan ORI serta sub nasabah) masingmasing per 31 Desember 2011 dan 2010. produk dana pensiun. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dan reksadana. Jasa corporate action mencakup jasa layanan pemberian informasi atas rencana keuangan suatu perusahaan publik kepada nasabah kustodian serta melakukan monitoring pendapatan surat-surat berharga yang berkaitan dengan hak-hak yang melekat pada efek-efek yang dimiliki oleh nasabah kustodian (corporate action) dan jasa perwalian nasabah kustodian pada rapat umum pemegang saham dan rapat pemegang obligasi (Proxy). unless otherwise stated) 49. bagian kustodian Bank masing-masing memiliki 16 dan 17 orang pegawai tetap. g. discretionary fund products. also sub-account customers) as of December 31. respectively. e. sekuritas. Bank memiliki 4. respectively. Jasa layanan pengadministrasian dana meliputi kegiatan penitipan. JASA KUSTODIAN (lanjutan) d. Jasa sub-registry untuk penyimpanan dan penyelesaian transaksi obligasi rekapitalisasi Indonesia (Obligasi Pemerintah).252 and Rp4. and unit-linked products. perusahaan swasta.485. Sertifikat Bank Indonesia dan Surat Utang Negara retail. securities companies. Jumlah pendapatan fee dan komisi kustodian yang diperoleh untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masingmasing sebesar Rp5. perusahaan asuransi. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. dan jasa sejenis lainnya.

INFORMASI SEGMEN USAHA Berikut adalah informasi keuangan tertentu untuk Bank dan entitas anak: a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bidang usaha Nama Perusahaan/Company Bank/The Bank PT BII Finance Center PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk b. Untuk tanggal dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. kecuali dinyatakan lain) 50. unless otherwise stated) 50. As of and the year ended December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.Segmen Lain-lain Tidak ada pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% atau lebih dari total pendapatan Bank untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.Segmen Usaha Kecil. For management purposes. “Segmen Operasi”. the Bank is organized into four operating segments based on products and services as follows: . Menengah (UKM) . SEGMENT INFORMATION The following sets forth certain financial information for the Bank and subsidiaries: a. Bank diorganisasikan kedalam empat segmen operasi berdasarkan produk dan jasa sebagai berikut: . Bank telah menyajikan segmen operasi berdasarkan PSAK No.Segmen Konsumen .Wholesale segment . Untuk kepentingan manajemen. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Bank yang disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian atas performanya. Bank dan entitas anak membagi segmen berdasarkan unit bisnis. 2011 and 2010.Other segment No revenue from transactions with a single external customer or counterparty amounted to 10% or more of the Bank’s total revenue for the period ended December 31. the Bank and subsidiaries divided the segment based on business unit. 2011 and 2010. 173 . Segmen usaha Segmen operasi Sejak 1 Januari 2011. the Bank has presented operating segment in accordance with SFAS No. 2011. Business segment Operating segment Starting January 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 5 (Revisi 2009). Operating segments are reported in accordance with the internal reporting provided to the chief operating decision maker which is responsible for allocating resources to certain segments and performance assessments.Small Medium Enterprise (SME) segment .Consumer segment . Business activities Bidang Usaha/Business Activities Perbankan konvensional dan perbankan Syariah/Conventional banking and banking activities based on Sharia principles Usaha pembiayaan/Multi-financing Usaha pembiayaan/Multi-financing b.Segmen Wholesale . 5 (Revised 2009).

800 (934.202 5.230.370 2.917.625.548 - 1.127.362 115.121.065 3.144 576.993.388.834.283 218.215. Business segment (continued) Operating segment (continued) Following is the business segment information of the Bank and subsidiaries.707) - 4.117.354 Net interest income Inter-segment interest income/(expense) Net interest income after Inter-segment interest income/ (expenses) Operating income .434 (989.524 - 4.977. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.274 157.815 1.619 3.902.174.548 2.326.202 - 1.183) (75.728.987 1.235 4.728. SEGMENT INFORMATION (continued) b.919.871.692) 94.122.884 26.024 2.927 25.547 1.732 5.354 (104.474 302.023 22.989 2010 95.550 - (75. Segmen usaha (lanjutan) Segmen operasi (lanjutan) Berikut ini adalah informasi segmen Bank dan entitas anak berdasarkan segmen operasi: 2011 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.627 - 1.465.208.183 (36.694 7.786 87.899.853.215.bersih Pendapatan operasional kotor Beban operasi Usaha Kecil Menengah & Komersial (UKM & Komersial)/ Small Medium Enterprise & Commercial (SME Commercial) 2) Konsumen/ Consumer3) Jumlah/ Total Eliminasi/ Elimination Setelah eliminasi/ After elimination INCOME STATEMENTS 1.330 812.895 818.633) 2.096 44.870 1.210 671.348 (291.424.306 314. kecuali dinyatakan lain) 50. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.584 2. INFORMASI SEGMEN USAHA b.413.034.074.gross Operating expenses Net operating income before allowance for impairment losses Net operating income Non-operating (Loss)/profit Profit before allocation indirect cost Indirect cost Profit before tax Tax expenses Net Income STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION Total asset Total liabilities 1.gross Operating expenses 174 . unless otherwise stated) 50.939.728.258 1.965.880.bersih Pendapatan/(beban) bunga antar segmen Pendapatan bunga setelah bunga antar segmen .420 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.451.371.518 1.746.024 - 7.bersih Pendapatan/(beban) bunga antar segmen Pendapatan bunga setelah bunga antar segmen .321. which are based on operating segment: Wholesale/ Wholesale1) LAPORAN LABA/RUGI Pendapatan bunga .564.436.105) 1.711 24.223 1.846 1.467 (376.037.797.280.867) 516.265 1.728.675) (406.202 5.502 1.202 - - 3.721) - 3.871.548) 1.bersih Pendapatan operasional bersih (Beban)/pendapatan non operasional Laba sebelum alokasi beban tidak langsung Beban tidak langsung Laba sebelum pajak Beban pajak Laba bersih LAPORAN POSISI KEUANGAN Jumlah aset Jumlah liabilitas Usaha Kecil Menengah & Komersial (UKM & Komersial)/ Small Medium Enterprise & Commercial (SME Commercial) 2) Konsumen/ Consumer3) Jumlah/ Total Eliminasi/ Elimination Setelah eliminasi/ After elimination INCOME STATEMENTS 1.020 324.183) (75.208.000 (36.367 1.042 - 4.313 20.762 42.436 2.457.694 Net interest income Inter-segment interest income/(expense) Net interest income after Inter-segment interest income/ (expenses) Operating income .083) 1.986.930 77.183) - 4.567 801.611 756.881 - 988.931 139.889 4.014.061 985.602.428 (64.262.633) 2.950 3.524 (82.515 164.887.122.108 Wholesale/ Wholesale1) LAPORAN LABA/RUGI Pendapatan bunga .782.678 1.202.111 86.291 2.305 129.bersih Pendapatan operasional kotor Beban operasi Pendapatan operasional sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai .

625 2. unless otherwise stated) 50.172 6.097.970 Luar negeri/ Outside Indonesia 510 915.610 531.163.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.985 As of and for the year ended December 31.922 524.868.026 Luar negeri/ Outside Indonesia 221 4.525. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. all third parties funds have been allocated to the respective segment.914 1) 2) 3) (521.557 483.470 7.671.305.951 6.234.475.520 Total non-current assets Interest income Jumlah/ Total 991.130.172. Geographic segment Jumlah/ Total 1.650 23. dana pihak ketiga telah dialokasikan ke masing-masing segmen. 2010.550 2010 Indonesia/ Indonesia Jumlah aset tidak lancar Pendapatan bunga 990.653. all third party funds are classified as consumer segment.011 Total non-current assets Interest income 175 .694 1.097.772 (159. SEGMENT INFORMATION (continued) b.003) 1.652.596 3.025. As of ended December 31.587 19.940 812.283 1.223) (102.677) 75. seluruh dana pihak ketiga diklasifikasikan ke dalam segmen Konsumer.721) (102.800 70.126 Net operating income before allowance for impairment losses Net operating income Non-operating (Loss)/profit Profit before allocation indirect cost Indirect cost Profit before tax Tax expenses Net Income STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION Total asset Total liabilities 33.726 2.677 75.736 258.525 227.892.515.071 751. tresuri dan cabang luar negeri UKM&Komersial terdiri dari usaha kecil menengah (UKM) dan dari komersial dan syariah Konsumen terdiri dari consumer banking dan entitas anak Wholesale consist of corporate banking.223) 3.579.253 480.331.625 2.060.337.433 67. kecuali dinyatakan lain) 50.148 2.bersih Pendapatan operasional bersih (Beban)/pendapatan non operasional Laba sebelum alokasi beban tidak langsung Beban tidak langsung Laba sebelum pajak Beban pajak Laba bersih LAPORAN POSISI KEUANGAN Jumlah aset Jumlah liabilitas 1) 2) 3) 1.038 63.869 2.391. INFORMASI SEGMEN USAHA b.425 1.023 70.769 662.162 67.407. Segmen usaha (lanjutan) Segmen operasi (lanjutan) 2010 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. treasury and overseas branches SMEC consist of small medium enterprise and sharia Consumer consist of consumer banking and subsidiaries Untuk dan per tanggal yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010. Untuk per tanggal yang berakhir pada 31 Desember 2011.648 (104.689 789.219.730) (197. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.566. 2011.237 Wholesale terdiri dari corporate banking.648.185 3.135.980 8. Business segment (continued) Operating segment (continued) Usaha Kecil Menengah & Komersial (UKM & Komersial)/ Small Medium Enterprise & Commercial (SME Commercial) 2) Wholesale/ Wholesale1) Konsumen/ Consumer3) Jumlah/ Total Eliminasi/ Elimination Setelah eliminasi/ After elimination Pendapatan operasional sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai . Segmen geografis 2011 Indonesia/ Indonesia Jumlah aset tidak lancar Pendapatan bunga 1.

24 year 2004 amounted to a maximum of Rp100 was amended to a maximum amount of Rp2.4 concerning the transitional provisions for the first adoption of SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) as issued by the Indonesian Institute of Accountants. liabilities to directors. 2009. dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai dan klasifikasi kualitas dari aset produktif. performance bonds dan liabilitas sejenis selain yang dikecualikan dalam keputusan ini seperti obligasi subordinasi dan liabilitas kepada direktur. Pemerintah menjamin liabilitas bank umum meliputi giro. Bank menerapkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) 176 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Pada tanggal 13 Oktober 2008. nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula berdasarkan UndangUndang No. Based on such Regulation. the President of the Republic of Indonesia approved Government Regulation No.000. surat berharga. 2010. commissioners and related parties of the Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The below transition adjustments were derived from the reassessment of impairment losses and fair value adjustments for financial assets in accordance with SFAS 55 (Revised 2006). Based on the Law of the Republic of Indonesia No. standby letters of credit. On October 13. laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 adalah laporan keuangan konsolidasian tahunan pertama yang disajikan sesuai dengan PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006). Prior to January 1. tabungan. 2008. Dalam mengadopsi standar-standar baru di atas. Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. In adopting the above new standards. 52. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. pinjaman antar bank.4 tentang ketentuan transisi untuk penerapan pertama kali PSAK 50 (revisi 2006) dan PSAK 55 (revisi 2006) sebagaimana diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. 52. swap mata uang dan liabilitas kontinjensi lainnya seperti bank garansi. savings deposits. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN TERHADAP LIABILITAS PEMBAYARAN BANK UMUM Sejak tahun 1998. 66 year 2008 regarding the amount of deposits guaranteed by LPS. the consolidated financial statements for the year ended December 31. Penyesuaian transisi di bawah ini berasal dari penilaian ulang atas kerugian penurunan nilai aset keuangan dan penyesuaian nilai wajar sesuai dengan PSAK 55 (Revisi 2006). currency swap and other contingent liabilities such as bank guarantees. the guaranteed deposit amount for each customer in a bank which previously according to Law No. Bank telah mengidentifikasi penyesuaian transisi berikut sesuai dengan Buletin Teknis No. ADOPSI PERTAMA KALI PSAK 50 (REVISI 2006) dan PSAK 55 (REVISI 2006) Sebagaimana tercantum dalam Catatan 2d. 7 Tahun 2009. Berdasarkan Undang-undang Republik Indonesia No. performance bonds and other kinds of liabilities other than those excluded in this regulation such as subordinated bonds. unless otherwise stated) 51. the Bank has identified the following transitional adjustments in accordance with the Technical Bulletin No.000. fund borrowings. marketable securities. . FIRST TIME ADOPTION OF SFAS 50 (REVISED 2006) and SFAS 55 (REVISED 2006) As stated in Note 2d. the Bank applies Bank Indonesia Regulation (PBI). Sebelum 1 Januari 2010. pinjaman yang diterima. standby letters of credit. the Government guarantees the obligations of private banks including demand deposits. letters of credit. letters of credit. interbank borrowings. deposito berjangka dan deposito on call. Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang tentang Lembaga Penjaminan Simpanan telah ditetapkan menjadi Undang-undang sejak tanggal 13 Januari 2009. Berdasarkan Peraturan tersebut. acceptances. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 51. time deposits and deposits on call. 7 year 2009. in determining the allowance for possible losses and asset quality rating on earning assets. “LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN” GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS Since 1998. Government Regulation in Lieu of Law on Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) has been set into law since January 13. komisaris dan pihak berelasi dengan Bank. obligasi. bonds. akseptasi. 24 Tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp100 diubah menjadi maksimum Rp2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2010 is the Bank’s first annual consolidated financial statements prepared in accordance with SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006).

the basis for assessment of impairment losses on financial assets is as disclosed in Note 2p.718. unless otherwise stated) 52.153 18.715 64.359.223**) (8.net Loans .687 **) Termasuk angka perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk tagihan lainnya sebesar Rp536 (Catatan 16) dan nilai wajar pinjaman karyawan sebesar Rp63.687 *) Included changes in the allowance for impairment losses amounting to Rp193. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the minimum allowance for possible losses on earning assets are as follows: Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses*) 1% 5% 15% 50% 100% Classification Current Special mention Substandard Doubtful Loss *) Saldo outstanding setelah dikurangi nilai kolateral *) Outstanding amount less collateral Setelah tanggal 1 Januari 2010.bersih Piutang pembiayaan konsumen .243.698 9. FIRST TIME ADOPTION OF SFAS 50 (REVISED 2006) and SFAS 55 (REVISED 2006) (continued) In accordance with PBI.001 (Note 11) and fair value of employee loans amounting to Rp63.093 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.738) (48.445) 13.net Equity Non-controlling interest Retained earnings *) Termasuk angka perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai Rp193.843 152 (256. ADOPSI PERTAMA KALI PSAK 50 (REVISI 2006) dan PSAK 55 (REVISI 2006) (lanjutan) Berdasarkan PBI.185 168. dasar untuk penilaian ulang atas kerugian penurunan nilai aset keuangan adalah sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p.net Placements with Bank Indonesia and other banks .473 350.329 36.622) Setelah disesuaikan/ As adjusted 1.001 (Catatan 11) dan nilai wajar pinjaman karyawan sebesar Rp63.767.475.bersih Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain .500.548 Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006)/ Adjustments of first adoption of SFAS 50 and 55 (Revised 2006) 10.392.bersih Tagihan derivatif .340 7.461 2.149 2.996 18.bersih Ekuitas Kepentingan non-pengendali Saldo laba Sebelum disesuaikan/ Before adjusted 1.408 159.355 1.687 **) Included changes in the allowance for impairment losses on other receivables amounting to Rp536 (Note 16) and fair value of employee loans amounting to Rp63. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.955 1.198 9.500 116.101.688)*) (13.net Consumer financing receivables . Pengaruh penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) untuk laporan posisi keuangan awal Bank per tanggal 1 Januari 2010 adalah sebagai berikut: Since 1 January 2010.926 Consolidated statements of financial position Assets Current accounts with other banks .091.bersih Investasi keuangan .848 1. 2010 is set out in the following table: Laporan posisi keuangan konsolidasian Aset Giro pada bank lain .481 36.199.399.687 177 .bersih Aset pajak tangguhan Beban dibayar dimuka dan aset lain . The effect of the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) in the Bank’s opening consolidated statements of financial position as of January 1.207. kecuali dinyatakan lain) 52. penyisihan kerugian minimum adalah sebagai berikut: PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.net Financial investments .bersih Kredit yang diberikan .net Derivatives receivable .615 1.net Deferred tax assets Prepayments and other assets .220.563 1.918 336.263.

The Risk Directorate is responsible for monitoring risk parameters. the Bank prepares a risk profile that reflects the Bank’s risk in accordance with Bank Indonesia’s 8 (eight) types of risks. penilaian risiko tertentu dalam unit bisnis dan untuk menilai rekomendasi untuk perubahan sistem apapun. The Bank has validated existing debtor risk rating models regularly. facility risk rating implementation and develop new debtor risk rating models for some portfolios which are not covered by existing debtor risk rating models. Sebagai bagian dari implementasi manajemen risiko kredit. RISK MANAGEMENT Risk management and risk supervision at the Bank begins with the Risk Oversight Committee (ROC) in the Board of Commissioners level. 13/6/DPNP regarding the guidance on risk weighted asset calculation for credit risk under standardized approach. Bank juga mempersiapkan untuk penggunaan metode yang lebih advance (Internal Rating Based Approach/IRBA) untuk mendukung proses keputusan kredit. Bank membuat profil risiko yang mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko yang ditetapkan Bank Indonesia. As a part of credit risk management implementation. and also to diversify the credit risk. melakukan review atas aktivitas-aktivitas manajemen risiko dan kepatuhannya terhadap prinsip dan kebijakan manajemen risiko. Credit Committee (CC) dan Asset & Liability Committee (ALCO). Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk menjaga independensi dan integritas proses penilaian risiko. is actively involved in daily reviews of all aspects of risk at all levels of the organization. yang menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko. kecuali dinyatakan lain) 53. Risk Profile On a regular basis. unless otherwise stated) 53.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Direktorat Risiko. Risiko kredit dikelola baik pada tingkat transaksi maupun portofolio. 13/6/DPNP tentang Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risko untuk Risiko Kredit Menggunakan Pendekatan Standar. secara aktif terlibat dalam review sehari-hari semua aspek risiko di semua tingkat organisasi. which is the committee for the Board of Directors level. di bawah Direktur Manajemen Risiko. yang merupakan komite pada tingkat direksi. This risk is managed both at the transaction and portfolio levels. which approves and evaluates the risk management policies. Bank telah melakukan validasi model debtor risk rating yang dimiliki. . dan mendelegasikan wewenang manajemen dan pengawasan risiko harian kepada Direksi melalui Risk Management Committee (RMC). Sejalan dengan SE Bank Indonesia No. comprises of Directors and Senior Management. serta diversifikasi risiko kredit. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The Risk Management Committee. Credit Committee (CC) and the Asset & Liability Committee (ALCO) of the Board of Directors. bertemu secara berkala untuk meninjau kebijakan risiko dan penerapan sistem manajemen risiko. Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi liabilitasnya. Credit risk management practices are designed to preserve the independence and integrity of the risk assessment process. under the Risk Management Director. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bank saat ini sedang menyempurnakan sistem perhitungan kecukupan modal risiko sehingga sesuai dengan arahan SE Bank Indonesia tersebut. mengimplementasikan facility risk rating dan mengembangkan model debtor risk rating baru untuk portofolio yang berada diluar cakupan model debtor risk rating saat ini. In line with Bank Indonesia Circular Letter No. The Risk Directorate. Direktorat Risiko bertanggung jawab untuk memantau parameter risiko. MANAJEMEN RISIKO Manajemen risiko dan pengawasan risiko pada Bank dimulai dari Risk Oversight Committee (ROC) pada tingkat Dewan Komisaris. Risk Management Committee terdiri dari Direksi dan Manajemen Senior. the Bank has also prepared for the use of advanced method (Internal Rating Based Approach/IRBA) to support the credit approval process. Credit Risk Credit risk is the risk of loss resulting from the defaulting obligor or counterparty in fulfilling their obligations. reviews the risk management activities and their compliance with the risk management principles and policies. 178 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. and delegates the day-to-day risk oversight and management authority to the Board of Directors through Risk Management Committee (RMC). evaluating particular risks within business units and for assessing recommendations for changes to any system. Profil Risiko Secara berkala. the Bank is now enhancing its system to calculate capital adequacy for credit risk to be complied with the said Circular Letter. meets regularly to review both risk policy and implementation of risk management systems.

316 3.874 7.377. eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi dan irrevocable L/C terjadi.615.591 453. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.592 Off Balance sheets Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Guarantees issued in the form of: Bank Guarantees 179 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.031 377. tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit lainnya.956. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) a) Maximum credit risk For financial assets recognized on the statements of financial position.970 977.020. kecuali dinyatakan lain) 53. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) a) Risiko kredit maksimum Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan. unless otherwise stated) 53.498 112. 2011 Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 6.326 403.964 12.181.898 904.151.553.692 714.881 91.523.746 Rekening Administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.178 528. Untuk bank garansi dan irrevocable L/C.419 5.916 4.976 932.142 50.849 3.175 907. the maximum exposure to credit risk equals with their carrying amount.424 62.619.975.807.628. the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations of the bank guarantees and irrevocable L/C issued are called upon.865 3.345.119 565.193 691.550 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan (onstatement of financial position) dan rekening administratif (off-balance sheet).925.484. eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. without taking into account any collateral held or other credit enhancement. 2010 Consolidated statements of financial position Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayment and other assets 3.656 72.730 6. For bank guarantees and irrevocable L/C.682. The following table presents the Bank’s maximum exposure to credit risk of onstatements of financial position and off-balance sheet financial instruments.810 577.191 7.112 2.

798.020.974 2.191 Current accounts with other banks 7.419 5.112 714.017 - 301.898 904.553.590 127.615.752 5.316 3.542.035 2.768 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi - 1.170 372 2.392 - 220. unless otherwise stated) 53.193 691.807.377 256.732 562.964 12.970 977.523.211.677 3.975.031 Current accounts with Bank Indonesia 377.404 403.018 27.992 504.843.682 26.424 62.274 5.975 26.175 Current accounts with Bank Indonesia 907.818 564.023.709.380 31.956.208 931.178 Off Balance sheets Placement with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivable Acceptances receivable Prepayments and other assets 3.527.002 377.553.591 453.377.330 388 10.080 470.438.498 112.071.874 5.615.326 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 2010 Lembaga keuangan bukan Bank/ Financial institution non-Banks Pemerintah/ Government Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Bank/ Bank Perusahaan lainnya/ Others company Perorangan/ Individual Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position 3.970 183.361.976 932.395 19.175 1.225 37.417.112 2.747 325.112 2.928.760.338 26.151.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.266 860.042.211 691.269.675 12.454 321.976 216.550 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.874 7.893.082 1.054.319.580 313.119 565.419 Current accounts with other banks 5.758 35.008 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi 105.796 181.346 229.637 8.830 6.517 48.377.746 Off Balance sheets Placement with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivable Acceptances receivable Prepayments and other assets 6.682.031 257.345.475.814 309.470 473.349 114 23.865 3.913 88 26.484.564 4.142 50.458 222.832 884 1.849 3.552 85.925.669 904.274 907. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.563 14.656 72.624.181.075 489.592 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 180 .325 6.212 147.576 317. kecuali dinyatakan lain) 53.346 3.810 577.746 116.605 72. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan sektor industri adalah sebagai berikut: 2011 Lembaga keuangan bukan Bank/ Financial Institution non-Banks PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.099 528. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk The disclosure on the maximum credit risk concentration by industry sector as follows: Pemerintah/ Government Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Bank/ Bank Perusahaan lainnya/ Others company Perorangan/ Individual Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position 6.550 1.916 4.578 327.171.848 708.887 370.730 6.998 5.619.752 105.484.881 91.392 1.191 6.628.692 714.076.017 5.

120 4.692 714.746 Giro pada bank lain 810.813 79.119 565.287 20.484.372 74. unless otherwise stated) 53.647.030.624 56. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.634 28 1.490 3.606 7.706.372 Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 358.805.810 577.835.326 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 2010 Jawa Tengah dan Yogyakarta/ Central Java Jawa Barat/ and West Java Yogyakarta Jakarta/ Jakarta Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Sumatera/ Sumatera Jawa Timur dan Bali/ East Java and Bali Indonesia Timur/ East Indonesia Lain-lain/ Others Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position Currents accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets 3.519 9.749 2.730 Investasi keuangan 6.321 66.317.976 932.345. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk (continued) The disclosure on the maximum credit risk concentration by geography as follows: Jakarta/ Jakarta Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Sumatera/ Sumatera Jawa Barat/ West Java Jawa Timur dan Bali/ East Java and Bali Indonesia Timur/ East Indonesia Lain-lain/ Others Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position Currents accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets 6.490 59.718 3.062.159.356 188.127 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 201.839 51.770.744 154.796 102.553.485 35.849 3.191 7.656 72.424 62.619.553.181.571 69.954 2.393 15.300 71.917 Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi 822.975.788.916 4.970 977.158.029 12.701 5.782 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 223.720 107.429.825 4.312.805 1.136 275.762.576 27.215 3.558 27.696.902 37.716 Tagihan derivatif 112.112 2.731 L/C irrevocable yang masih berjalan 750.956.807.090 Efek-efek yang diperdagangkan 577.377.925.212 6.002 Garansi yang diberikan: Bank garansi 1.149 4. kecuali dinyatakan lain) 53.907 3.104 324.898 904.082 311.695 207 22.589 4.338 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.813 2.632 49.088 36.751 8.685 Tagihan derivatif 12.407 3.970 306 4.978 2.954.732 214.856 1.742.604 Efek-efek yang diperdagangkan 714.033 89.353. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan letak geografis adalah sebagai berikut: 2011 Jawa Tengah dan Yogyakarta/ Central Java and Yogyakarta PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.357 56.874 7.571 19.466.178 Giro pada bank lain 244.137.407 4.615.939 94.903 1.730 6.424 Kredit yang diberikan 42.161 5.589 3.874 Investasi keuangan 7.734 379.774 Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi 754.764 2.317 4.635 3.320 34.628.964 12.591 2.151.193 691.964.982 209.788 25.523.550.874 131.318.455.258 7.693 96.566.498 112.364 1.466 4.157 1.829 46.502 58.691 55.572 27.786 273 17.583 157.998 Garansi yang diberikan: Bank garansi 1.273 301.424 6.627 Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 444.490.013 149.418 6.946 3.592 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 181 .113 Off Balance sheets 28.931 91.157 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 7.640.269 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.175 907.431.138 215.338 17.590.961 15.069 277.894 20.137 L/C irrevocable yang masih berjalan 625.002.493.490 24.145.142 50.839 18.316 3.476 41.022 43.864.020.550 1.690 68.427.497 Off Balance sheets 43.682.142 7.341.976 (432) 5.377.640 170.798 233.419 5.196 2.031 377. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.444 207.430 202.802.881 91.865 3.620 4.142 Kredit yang diberikan 34.027 27 27 403.529 4.797 28.749 422 422 528.975 505 755 2.591 453.314 42.

5. and apply the “Four Eyes Principle” consistently. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Reviewing specialized-to-type-of-industry credit within the Credit Review Division. and a group of related borrowers and counterparties for both on-statement of financial position and off-balance sheet exposures. unless otherwise stated) 53. 2. the amounts shown represent the current credit risk exposure but not the maximum risk exposure that could arise in the future as a result of changes in value. 5. Requirements for financial covenants. 4. the following are efforts periodically performed: 1. dan Penilaian kondisi makro ekonomi dan industri. Bank telah melaksanakan pengelolaan portofolio kredit secara konsisten dan berkelanjutan serta melaporkannya kepada manajemen senior dan Dewan Komisaris secara berkala (bulanan). Metode pemberian kredit Bank meliputi: 1. Menentukan batas eksposur pada industri pasar sasaran. Determining exposure limits on target market industries. The Bank has managed its credit portfolio continuously in a consistent manner and reports to the senior management and Board of Commissioners regularly (monthly). The Bank has implemented credit risk management which covers setting up procedures and credit policies. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 3. 2. angka yang ditunjukkan mencerminkan pengungkapan risiko kredit saat ini tetapi bukan pengungkapan risiko maksimal yang dapat timbul di masa yang akan datang sebagai akibat perubahan nilai. 2. Melakukan stress test dengan menerapkan skenario terburuk untuk portofolio dan untuk beberapa debitur besar. 4. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk (continued) The disclosures of maximum credit risks are before the effect of mitigation through the use of master netting and collateral agreements. 182 The Bank’s credit granting process includes: 1. mengevaluasi kebijakan dan prosedur kredit untuk memastikan bahwa seluruh risiko yang mungkin timbul dari kegiatan pemberian kredit telah tercakup. 3. evaluate credit policies and procedures to ensure that all potential risks have been covered. berikut ini adalah upaya yang dilakukan secara berkala: 1. Persyaratan keuangan yang mengikat. pengaturan limit dan mengevaluasinya secara berkala. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) Pengungkapan risiko kredit maksimum tersebut adalah sebelum efek mitigasi melalui penggunaan master netting dan perjanjian jaminan. Apabila instrumen keuangan dicatat berdasarkan nilai wajar. serta menerapkan prinsip “Four Eyes Principle” secara konsisten. Meninjau kredit jenis-industri-tertentu dalam Credit Review Division.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Credit Scoring for Consumer. kecuali dinyatakan lain) 53. stipulates a limit and conduct regular evaluation. Bank telah mengimplementasikan credit risk management yang mencakup penetapan prosedur dan kebijakan kredit. Dalam rangka memitigasi risiko kredit Bank. Use of collateral. and Assessment of macro economic and industry conditions. Kemampuan untuk membayar kembali dan integritas debitur/counterparty. Credit Scoring untuk kredit konsumen. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. In order to mitigate the Bank’s credit risk. Penggunaan agunan. implement Credit Risk Rating for SME/commercial/ corporate. 3. penggunaan Credit Risk Rating untuk kredit UKM/komersial/korporasi. Development of overall credit limits at borrowers and counterparty level. Pengembangan pagu kredit secara keseluruhan pada tingkat debitur/ counterparty dan kelompok debitur/ counterparties terkait untuk eksposur onstatement of financial position dan offbalance sheet. 3. . Where financial instruments are recorded at fair value. Performing stress tests by applying worstcase scenario to the portfolio and to some large debtors. 2. Repayment capacity and integrity of the borrowers/counterparty.

Bank telah menetapkan standar dan prosedur untuk mendukung terciptanya suatu proses pemberian kredit yang mempertimbangkan risiko dan perolehan hasil. by economic sector and credit portfolios. Unit-unit Manajemen Risiko melakukan pemantauan portofolio yang dimiliki Bank secara berkesinambungan. 3. 3. Untuk memfasilitasi penilaian risiko dari debitur korporasi. Risk-Taking-Unit bersifat independen dan bertanggungjawab untuk mengelola seluruh kegiatan bisnis. Umumnya agunan diperlukan dalam setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (‘secondary source of repayment’) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. the RiskTaking-Units are independent and responsible for managing all business activities. dan Fungsi pengawasan risiko kredit yang independen berada dibawah Direktorat Manajemen Risiko. Jaminan dan perlindungan kredit lainnya Nilai dan jenis jaminan yang dibutuhkan tergantung pada penilaian risiko kredit dari counterparty.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Atas dasar wewenang yang didelegasikan. Guidelines are implemented regarding the acceptability of types of collateral and valuation parameters. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari hasil usaha debitur. 2. Bank mengimplementasikan sistem proses kredit UKM secara online. on individual and obligor basis. All relevant information is shared to the business unit to support the conduct of risk assessment. The Bank has set up standards and procedures to support a process of granting credit by considering risk and return. Informasi yang relevan disampaikan kepada unit bisnis untuk mendukung pelaksanaan penilaian risiko. Bank mengukur dan memantau risiko untuk setiap debitur baik secara individual maupun obligor. The Bank measures and monitors risk for each debtor. sektor ekonomi maupun seluruh portofolio kredit. unless otherwise stated) 53. 183 . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Generally. and An independent credit risk oversight function within the Risk Management Directorate. komersial dan UKM. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Untuk mempercepat proses pemberian kredit UKM. The Risk Management Units monitor the portfolio continuously. Clearly-defined authorities for credit approvals. Bank melakukan pemantauan terhadap seluruh aspek dari debitur dan sektor industrinya. Merumuskan wewenang yang jelas untuk pemberian persetujuan kredit. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the Bank has implemented an online system to process SME loan. the Bank monitors all aspects of debtors and their industry sector. The primary source of credit repayment is the funds generated from business operations of the borrowers. To facilitate risk assessment of corporate. Collateral and other credit enhancements The amount and type of collateral required depends on an assessment of the credit risk of the counterparty. Panduan tentang jenis jaminan dan parameter penilaian yang bisa diterima telah diimplementasikan. For stream line SME loan processing. collateral is required for all credits extended as a second source of credit repayment and also as a form of credit risk mitigation. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) Bank juga mengembangkan serta menerapkan kebijakan dan prosedur persetujuan kredit yang antara lain mencakup: 1. kecuali dinyatakan lain) 53. which among others covers: 1. 2. Based on delegated authority. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk (continued) The Bank also develops and implements policies and procedures for the granting of credit. commercial and SME debtors.

7. etc. savings deposits. 9. deposito berjangka. the Bank took possession of 45 units of land and buildings with book value of Rp42. 9. unless otherwise stated) 53. 56 units of land and building with book value of Rp43. daerah geografis dan produk. Bank memiliki kebijakan untuk mempertahankan secara akurat dan konsisten peringkat risiko di seluruh portofolio kredit. geographic regions and products. tabungan. 8. piutang. Collaterals acceptable by the Bank are divided into 2 (two) categories. Credit quality per class of financial assets The credit quality of financial assets is managed by the Bank using guidance from Bank Indonesia. dikombinasikan dengan informasi pasar yang telah diproses untuk menyediakan masukan utama untuk pengukuran risiko counterparty. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. accounts receivables. Kualitas kredit berdasarkan golongan aset untuk beberapa aset keuangan yang memiliki risiko kredit. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. This enable management to focus on the applicable risks and the comparison of credit exposures across all lines of business. Jaminan yang dimiliki kembali Selama tahun berjalan.538. margin deposits and standby L/C (SBLC). Agunan yang “unsecured” yaitu seluruh jenis agunan yang tidak termasuk dalam kategori di atas. Hal ini akan memudahkan fokus manajemen risiko yang berlaku dan perbandingan eksposur kredit di seluruh lini bisnis. vehicles.538. All internal risk ratings are tailored to the various categories and are derived in accordance with the Bank’s rating policy. Collateral repossessed During the year. 7. Unsecured collateral is all collateral which are not categorized above. 12 and 13 to the financial statements.360 sedangkan sisanya dalam proses dilakukan penjualan oleh Bank. 10. as follows: a) Secured collateral.360 have been sold. 8. The attributable risk ratings are assessed and updated regularly. setoran jaminan dan standby L/C (SBLC). It is the Bank’s policy to maintain accurate and consistent risk ratings across the credit portfolio. seperti tanah atau bangunan. b) b) Kualitas kredit per golongan aset keuangan Kualitas kredit aset keuangan dikelola oleh Bank dengan menggunakan panduan dari Bank Indonesia. including demand deposits. The credit quality by class of asset for certain financial assets exposed to credit risk. based on the Bank’s credit rating system are disclosed in Notes 6. Sistem peringkat ini didukung oleh berbagai analisis keuangan. The rating system is supported by a variety of financial analysis. And during the year. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Jaminan dan (lanjutan) perlindungan kredit lainnya PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 12 dan 13 dalam laporan keuangan. Semua peringkat risiko internal yang disesuaikan dengan berbagai kategori dan diturunkan sesuai dengan kebijakan penilaian Bank. combined with processed market information to provide the main inputs for the measurement of counterparty risk. time deposits. telah diselesaikan sebanyak 56 unit tanah dan bangunan dengan nilai buku sebesar Rp43. Bank telah mengambil alih kepemilikan jaminan sebanyak 45 unit tanah dan bangunan dengan nilai buku sebesar Rp42.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. while the remaining are still in the process of selling. kendaraan dan lain-lain. 10. kecuali dinyatakan lain) 53. 11. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Collateral and (continued) other credit enhancements Agunan yang dapat diterima oleh Bank dibagi atas 2 (dua) kelompok besar yaitu: a) Agunan yang “secured”. 11. such as land or buildings. yaitu termasuk giro. Peringkat risiko yang timbul dinilai dan diperbaharui secara berkala. berdasarkan sistem credit rating Bank dijelaskan di Catatan 6. 184 . Dan selama tahun berjalan.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kemungkinan adanya sumber pembayaran lainnya. proyeksi penerimaan dan pembayaran apabila terjadi kebangkrutan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Collectively assessed allowances Allowances are assessed collectively for losses on financial assets that are not individually significant. Beberapa hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan antara lain mencakup kemungkinan rencana bisnis debitur. jumlah yang dapat direalisasikan atas jaminan dan ekspektasi waktu arus kas. projected receipts and the expected payout should bankruptcy ensue. the availability of other financial support. The Bank addresses impairment assessment in two areas: individually assessed allowances and collectively assessed allowances. Penilaian penyisihan penurunan nilai kolektif Penilaian penyisihan kerugian secara kolektif dilakukan atas aset keuangan yang tidak signifikan secara individu. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Penilaian penurunan nilai Pertimbangan utama untuk penilaian penurunan nilai kredit yang diberikan termasuk pembayaranpembayaran pokok atau bunga yang menunggak lebih dari 90 hari atau ada kesulitan atau pelanggaran yang diketahui dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak. unless otherwise stated) 53. Penyisihan penurunan nilai di evaluasi setiap tanggal pelaporan. The methodology of collectively assessed allowances has been disclosed in Note 2p. Impairment allowances are evaluated at each reporting date. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless foreseen circumstances require more careful attention. Bank melakukan penilaian penurunan nilai dalam dua area: penilaian penyisihan penurunan nilai individual dan penilaian penyisihan penurunan nilai kolektif.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 185 . Items considered when determining allowance amounts include the sustainability of the debtors’ business plan. or infringement of the original terms of the contract. Individually assessed allowances The Bank determines the allowances appropriate for each individually significant financial assets on an individual basis. kemampuan untuk memperbaiki kinerja setelah adanya kesulitan keuangan. the realizable value of collateral and the timing of expected cash flows. kecuali bila terdapat beberapa kondisi-kondisi yang mengharuskan adanya pemantauan yang lebih berhati-hati. kecuali dinyatakan lain) 53. Metodologi atas penilaian penyisihan penurunan nilai secara kolektif ini telah diungkapkan pada Catatan 2p. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment The main considerations for the loan impairment assessment include whether any payments of principal or interest are overdue by more than 90 days or there are any known difficulties. Penilaian penyisihan penurunan nilai individual Bank menentukan penyisihan secara individual untuk masing-masing aset keuangan kredit diberikan individu yang signifikan. its ability to improve performance once a financial difficulty has arisen.

112 1.197 (146) 377.041 283.628. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment Below are credit risk based on allowance for impairment losses assesment classification as of December 31.112 5.619.191 (219) 906.267 80.000 75.810 Mata uang asing Call money Deposito berjangka 5.211. 2011 and 2010: Current accounts with other banks 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 94.378 377. kecuali dinyatakan lain) 53.085.051 Rupiah Foreign currencies Total Allowance for impairment losses Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia Call money Deposito berjangka Mengalami penurunan nilai/ Impaired Placements with Bank Indonesia and other banks 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/Total Jumlah/Total Rupiah Placement with Bank Indonesia Call money Time deposits 1.000 2.972 Jumlah/Total 94.267 80.999 686.420 4.123 4. unless otherwise stated) 53.153.124 229.085.692 456.419 (368) 377.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.687 5.853.999 686.275 906.933.988 5.619.933.475.700 779.810 - 456.420 4.580 7.156 377.628.592 67.051 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 222 222 (222) - Jumlah/Total 127.975 (3) 906.124 229.211. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.153.123 4. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 75.189.491 907.580 7.189.475.972 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 216 216 (216) - PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.853.988 5.112 - 1.112 1.687 5.592 67.700 779. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Evaluasi penurunan nilai Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: Giro pada bank lain 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Mata uang asing Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai 127.041 283.692 Foreign currencies Call money Time deposits 186 .000 2.

230 50.441 399. unless otherwise stated) 53.675 788.320 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 3.120 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 3.752 (1.147.797 832.441 583.704 413.740 (277) 2.027.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Efek-efek 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Surat Utang Negara Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi Medium-term notes Surat Perbendaharaan Negara Sertifikat Bank Indonesia Syariah 1.164 3.170.687 70.080. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.276 Mata uang asing Obligasi korporasi Surat Utang Negara Tagihan atas wesel ekspor Credit linked notes 422.000 2.688 274.320 Jumlah/Total 4.949 92.155.885 179.232) 1.424 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Derivative receivables 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 12.675 971.552 (3.232 (3.000 2.506 195.142 Foreign currencies 187 .570 166.142.000 2.440 (203.232) - Investments in shares 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 1.299 2.424 Jumlah/Total 12.458) 3.000 2.170.028 805.155.688 274.570 166.412.320 1.288.276 697. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment (continued) Marketable securities 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/Total Jumlah/Total Rupiah Government Promissory Notes Certificates of Bank Indonesia Corporate bonds Medium-term notes State Treasury Notes Certificates of Bank Indonesia Sharia 1.142 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Jumlah/Total 112.958.217.018 540.028 1.685) 3.232) 1.949 92.915 1.775 10.878 216.147.463 183.552 (3.885 179.018 540.500 183.936) 68.687 70.704 413. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 167.213) 3.790 115.775 10.688 (201.290 115.027 Foreign currencies Corporate Bonds Government Promissory Notes Export bills receivables Credit linked notes Total Allowance for impairment losses Penyertaan saham 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Penyisihan kerugian penurunan nilai 1. kecuali dinyatakan lain) 53.320 Rupiah Allowance for impairment losses Tagihan derivatif 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Mata uang asing 112.799 3.067 274.982 Mengalami penurunan nilai/ Impaired PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.230 50.500 (114.506 195.000 167.476 Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai 3.773) 72.240 (115.412.432 (3.564 1.566 216.120 1.492.958.500 183.232) 200 Jumlah/Total 4.216.797 832.

268.345) 3.482.358.183 Jumlah/Total 3.625 Rupiah Allowance for impairment losses Tagihan akseptasi 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Mata uang asing Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai 47.512 963.679.831) 60. kecuali dinyatakan lain) 53.553.353) 922.580.351.460 28.086 1.617.691.236 Jumlah/Total 4. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment (continued) Loans 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 5.790.819 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 334.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.231) 3.899 932.144) 975.489.775 4.142 39.770.570 31 21.352 9.804.220 884.144) 975.056 38. unless otherwise stated) 53.315 251.150 31 21.970 (64.039.882 359.410. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.299 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.064 21.639.205 486.282.238.370) 1.966 18.111.238 19.719.960 420.512 963.090 4.463 15.793) 4.995.428.013.350 (35.178 18.755.673 47.500 392.916 (1.558 Consumer financing receivable 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 3.186.330 3. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.463 15.601.940 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 161.033 19.766 Jumlah/Total 14.119 (9.141) 48.656.975 (32.375) (1.193 20.024.895 1.522 15.812.528 941 4.127 658.766. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Kredit yang diberikan 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Konsumen Syariah 5.976 (73.079 977.943.932 Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Konsumen Syariah Jumlah Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai 11.114) 36.852 3.393.397.206.355.181.734 62.063 50.352 10.591 (2.390 2.625 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 139.304.839 61.447 Rupiah Foreign currencies Total Allowance for impairment losses 188 .802 6.239 Jumlah/Total 5.349 Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Consumer Sharia Total Rupiah Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Consumer Sharia Piutang pembiayaan konsumen 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Penyisihan kerugian penurunan nilai 4.998 46.912 1.275 (822.885 1.590 (528.440 941 4.771) 47.377.865 (174.771 (466.443) 97.079 977.395 14.250 197.145 (649.389 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 71.899 932.917 5.230.469 948.212 335.046.453.353) 922.597.905 Jumlah/Total 5.591 (2.245.119 (9.363.840.580 448.205.220 884.846) 747.182 11.705 26.546.447 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Jumlah/Total 47.542.620 (29.766 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Acceptances receivable 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 14.871 273.110.350) 4.177 333.807.677) 61.001 (41.478 172.363.116.529 46.

three related measures of risk values are estimated or established and monitored on a daily basis: § The sensitivity of the position or portfolio to a movement in the market risk factor to which it is exposed. risiko pasar suku bunga dikelola dan dimonitor dengan menggunakan analisis repricing gap. earnings at risk (EAR) and economic value of equity (EVE) analysis. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. expressed another way. Risiko pasar melekat pada hampir seluruh kegiatan dan aktivitas Bank baik di banking book maupun di trading book. 99% of the time). kecuali dinyatakan lain) 53. § § § § Sebagai tambahan dari pendekatan tersebut. earning at risk (EAR) dan economic value of equity (EVE). an aggregate measure of risk known as value at risk. Pengelolaan risiko pasar di trading book dilakukan dengan berbagai analisa risiko dan limit. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. atau dengan kata lain. interest rate market risks are managed and monitored using repricing gap. Kemungkinan terjadinya dampak terhadap pendapatan di dalam waktu tertentu karena adanya perubahan risiko pasar yang telah diperkirakan. Risiko pasar untuk portofolio trading dikelola dan dimonitor dengan menggunakan metodologi Value at Risk (VaR) yang merefleksikan saling ketergantungan antara variabel-variabel risiko. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar Risiko pasar adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas dimasa mendatang atas instrumen keuangan akan berfluktuasi karena adanya perubahan pada variabel pasar. Supplementary to the above risk measure is stress testing analysis. the Bank has no significant concentration of market risk. The maximum expected movement in the market risk factor for a given time horizon at a specified level of confidence. Untuk mengelola risiko pasar yang inheren pada portfolio trading book. a proactive measure of the Bank’s capability to withstand abnormal market volatility or condition. The market risk for the trading portfolio is managed and monitored based on Value at Risk (VaR) methodology which reflects the interdependence between risk variables.g. Bank tidak memiliki konsentrasi yang signifikan terhadap risiko pasar. a measure referred to as factor volatility. besaran perubahan faktor risiko pasar yang tidak akan melewati horison waktu tertentu dalam tingkat keyakinan tertentu (seperti 99% dari waktu). To manage market risk inherent in the trading book portfolio. it is the size of change the market factor is unlikely to exceed for the time horizon at a level of probability (e. tiga pengukuran nilai risiko telah diperkirakan atau dikembangkan dan dimonitor setiap harinya yakni: § Sensitivity dari posisi atau portofolio terhadap perubahan faktor risiko pasar yang mempengaruhinya. tingkat nilai tukar dan harga ekuitas. Except for the concentrations on the government bond portfolio. 189 . Bank juga melakukan analisa stress test untuk mengetahui kemampuan Bank dalam menghadapi pergerakan atau kondisi pasar yang tidak normal. The likely impact on earnings for a given time horizon due to those expected movements in the market factors. Kecuali untuk konsentrasi signifikan berkaitan dengan posisi obligasi pemerintah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. While for non-trading. seperti tingkat bunga. Bank mengklasifikasikan pengungkapan risiko pasar menjadi portofolio trading atau non-trading. Maksimal perubahan dari faktor risiko pasar dalam horison waktu tertentu dengan tingkat keyakinan tertentu. pengukuran yang dimaksud ini adalah volatility. Managing market risk in the trading books is done through various risk analysis and limits. secara keseluruhan dikenal sebagai value at risk.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Market risk is inherent in most of the Bank’s operating positions and activities. foreign exchange rates and equity prices. Sementara untuk non-trading. unless otherwise stated) 53. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk Market risk is the risk that the fair value or future cash flows of financial instruments will fluctuate due to changes in market variables such as interest rates. in the banking books and in the trading books. The Bank classifies exposures to market risk into either trading or non-trading portfolios.

991.216 5.947.204.172 9.584 78. difokuskan pada pengelolaan risiko suku bunga.518.491 915.692 7.023.884 8.125 1.280 46.553.692 949.413.980 1.990. The following table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and interest bearing liabilities (not for trading purposes) at carrying amounts.119 186.928.330 4.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.355 8.349.090. dikategorikan berdasarkan tanggal kontraktual perubahan suku bunga atau tanggal jatuh tempo.539 Deposits from customers Deposits from other banks Securities issued Borrowings Subordinated bonds Placements with Bank Indonesia and other banks Financial investments Loans 190 . categorized by the earlier contractual repricing or maturitiy dates: Jumlah/ Total Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Investasi keuangan Kredit yang diberikan 7.846 62.330 79.813.689.705.502. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.157 Lebih dari 5 tahun/ More than 5 years 4.050 1.277.955.020.300.479.513 50.498 1.448 400.056 20.861 9.269 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank telah menetapkan limit untuk repricing gap pada setiap periode waktu yang telah ditentukan. mana yang lebih dahulu: 2011 Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 7.571 54.357.004. Posisi-posisi yang diambil diawasi secara mingguan dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi tetap dijaga dalam limit-limit yang telah ditetapkan.449. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk (continued) Non trading market risk Interest rate risk Meanwhile.990.5 tahun/ years 980. The Bank has established limits for repricing gap on stipulated periods.12 bulan/ months 1.980 4.955 334.122 Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Obligasi subordinasi 70.553.099 23.148.336.751 44.000 362.485. dalam analisa ini aset yang akan di-reprice dalam suatu periode tertentu akan dikurangi dengan pasiva yang akan di-reprice dalam periode yang sama untuk menghasilkan net repricing gap untuk periode waktu tersebut.700 6. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. market risk for non trading (banking book) is focused on interest rate risk exposure as shown by monthly interst rate yield analysis to review the actual interest rate changes for all interest rate sensitive assets and liabilities and also by repricing gap analysis which is assets that would reprice over a certain time interval are subtracted from the liabilities that would reprice in the same period to produce the net repricing gap.661 1 .488 45.641 4.520. unless otherwise stated) 53. Tabel berikut merangkum aset Bank dengan pendapatan bunga dan liabilitas dengan beban bunga (tidak dengan tujuan diperdagangkan) pada nilai tercatat.580.500 22. melalui analisa imbal hasil suku bunga bulanan untuk penelaahan dampak dari perubahan suku bunga aktual terhadap aset dan liabilitas yang sensitif terhadap perubahan suku bunga dan pengukuran dengan menggunakan analisa repricing gap.550 1. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading Risiko suku bunga Sementara itu pengelolaan risiko pasar pada posisi non trading (banking book).159 1.405.626 3 .702 1. kecuali dinyatakan lain) 53. Positions are monitored on a weekly basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within the established limits.

198 7.810 4. Sehingga jika terjadi perubahan suku bunga yang mungkin dapat mempengaruhi kinerja Bank. The economic value of the statements of financial position or Bank’s net worth by using EVE statement of financial position VaR (Economic perspective). 191 .712 38.793 349.339 322. has been set up. Accrual or reported earning by using Earnings at Risk or EAR analysis (earnings perspective).144 39. Akrual atas pendapatan bunga dengan menggunakan analisa Earning at Risk (EAR).483 18. pada saat ini sudah diimplementasikan.12 bulan/ months 1. such as the repricing gap limit by tenor. sehingga metodologi tambahan yang lebih komplek seperti Dynamic dan simulasi EVE sudah dapat dilakukan untuk mengukur risiko bunga secara otomatis.362 21.164.170. their repricing date or type of interest rate (i.300. Disamping itu. kecuali dinyatakan lain) 53.261 10. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.492 63.595.425 Dari repricing gap profile ini dapat diukur pengaruh dari perubahan suku bunga terhadap: 1.166 7.278 1 .619. From this repricing gap profile.880 61.858 Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pinjaman diterima 59.253 3.938 35.079.810 7.028 651.663 337.564 24. EAR limit.865 24.797 3 .564 Deposits from customers Deposits from other banks Securities sold under repurchased agreements Borrowings Placements with Bank Indonesia and other banks Financial investments Loans Jumlah/ Total Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Investasi keuangan Kredit yang diberikan 5.647 3.530 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. baik repricing date-nya ataupun jenis suku bunganya (Fix atau Variable).816.590.166 379. Nilai ekonomis dari laporan posisi keuangan Bank dengan menggunakan analisa EVE Balance sheet VaR (Economic perspective). EAR stress limit and EVE stress limit. it is possible to measure the impact of interest rate changes to: 1.619.018. The ALM system.231.176. unless otherwise stated) 53.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.809. Bank juga melakukan stress test untuk melihat ketahanan atau sensitivitas Bank dalam menghadapi kondisi pasar yang tidak normal.192 349.634 17. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. ALM sistem untuk mengelola risiko suku bunga pada posisi banking book.004 214. Net Interest Income dengan menggunakan analisa static atau dynamic repricing gap. EAR limit.373 8.250.186. and 3. the Bank can immediately restructure its assets and liabilities. to ensure that the interest rate risk in the banking book is prudently managed.802. dan 3.016.998.449 6. The Net Interest Income by using static or dynamic repricing gap analysis.5 tahun/ years 1.526 1. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk (continued) Non trading market risk (continued) Interest rate risk (continued) Lebih dari 5 tahun/ More than 5 years 864. EVE limit. The ALM (Asset & Liability Management) risk limits. maka Bank akan dapat segera merestruktur aset dan liabilitas yang dimiliki.978. EAR stress limit and EVE stress limit telah ditetapkan untuk mengelola risiko suku bunga di posisi banking book dengan hati-hati.507 44.395 34. 2. Limit risiko ALM (Asset & Liability Management) seperti. EVE limit.294. for managing interest rate risk in the banking book.914.723. In addition. repricing gap limit by tenor. If there is change in interest rate that may affect the Bank’s performance. the Bank also conducts stress test to assess the vulnerability or sensitivity of the Bank in addressing abnormal market situations.e Fix or Variable).262.556 50. has been implemented hence the additional complex method such as Dynamic and EVE simulation are done for measuring the interest rate risk automatically.958 887. 2. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading (lanjutan) Risiko suku bunga (lanjutan) 2010 Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 5.

Analisa atas sensitivitas Bank. atas kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga pasar.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. berupa perubahan pendapatan bunga bersih sampai dengan 1 tahun kedepan. 2011 Average 1 year -78. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading (lanjutan) Risiko suku bunga (lanjutan) Manajemen risiko suku bunga yang berdasarkan perspektif pendapatan bunga. in term of net interest income changes for the whole 1 year ahead as an impact of the increase or decrease in market interest rates. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dilakukan dengan mengukur sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Bank terhadap berbagai skenario perubahan suku bunga baik standar dan non-standar.146 -111. An analysis of the Bank’s sensitivity. kecuali dinyatakan lain) 53. 2010 Average 1 year Sensitivitas atas proyeksi pendapatan bunga . 192 . Standard scenario that is conducted on a monthly basis.852 Penurunan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel decrease Sensitivity of projected net interest income As of December 31. Posisi tersebut dimonitor harian dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi dijaga agar dalam batasan yang telah ditetapkan.547 +73.bersih Per 31 Desember 2011 Rata-rata 1 tahun PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. dengan asumsi bahwa tidak ada pergerakan asimetris pada kurva imbal hasil dan posisi laporan posisi keuangan yang tetap adalah sebagai berikut: 2011 Kenaikan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel increase Sensitivitas atas proyeksi pendapatan bunga . RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk (continued) Non trading market risk (continued) Interest rate risk (continued) The management of the interest rate risk base on earning perspective is supplemented by measuring the sensitivity if the Bank’s financial assets and liabilities against various standard and nonstandard interest rate changes scenarios. unless otherwise stated) 53. The Bank has set limits on positions by currency. Positions are monitored on a daily basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within established limits. Bank telah menetapkan limit posisi berdasarkan mata uang.408 -129. simulate an increase or decrease of 100 basis points interest rate changes in parallel shift.028 2010 Kenaikan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel increase +61. Currency risk Currency risk is the risk that the value of a financial instrument will fluctuate due to changes in foreign exchange rates.016 +87.005 +105.bersih Per 31 Desember 2010 Rata-rata 1 tahun -104.439 Risiko mata uang Risiko mata uang adalah risiko-risiko dimana nilai instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan dalam nilai tukar mata uang asing. Skenario standar yang dilakukan tiap bulan mencakup kenaikan atau penurunan paralel 100 basis poin pada semua kurva imbal hasil. by assuming no assymetrical movement in curves and a constant statements of financial position is as follows: Penurunan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel decrease Sensitivity of projected net interest income As of December 31.

Tabel dibawah menggambarkan posisi mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter yang tidak diperdagangkan per tanggal 31 Desember 2011 dimana Bank memiliki risiko yang signifikan terhadap arus kas masa depan. 2011 Kenaikan/ (penurunan) dalam basis poin/ Increase/ (decrease) in basis points Mata uang Dolar Amerika Serikat Poundsterling Inggris Euro Eropa 10/(10) 10/(10) 10/(10) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.46/(654.44) 14.57/(11. 2011 which the Bank has significant exposure against its forecast cash flows. The table below indicates the foreign currencies position of non-trading monetary assets and liabilities as of December 31. 2011. terhadap laporan laba-rugi (akibat adanya perubahan nilai wajar aset dan liabilitas moneter yang tidak diperdagangkan yang sensitif terhadap nilai tukar) dan ekuitas (akibat adanya perubahan nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan yang termasuk kategori tersedia untuk dijual).41/(0.46) Currency United States Dollar Great Britain Poundsterling European Euro Kenaikan/ (penurunan) dalam basis poin/ Increase/ (decrease) in basis points Mata uang Dolar Amerika Serikat Poundsterling Inggris Euro Eropa 10/(10) 10/(10) 10/(10) Sensitivitas dalam laporan laba rugi/ Sensitivity of profit or loss 712. the Bank’s NOP has been disclosed in Note 45. Analisa tersebut menghitung pengaruh dari pergerakan wajar mata uang asing yang memungkinkan terhadap Rupiah.75) 0. Sensitivitas dalam laporan laba rugi/ Sensitivity of profit or loss 597. Per tanggal 31 Desember 2011. RISK MANAGEMENT (continued) Market risk (continued) Non trading market risk (continued) Currency risk (continued) The Bank manages its foreign currency position for its financial assets and liabilities that are owned by the Bank by monitoring the Bank’s net open position (NOP). As of December 31.46/(14.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. with all variables held constant. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.67) Currency United States Dollar Great Britain Poundsterling European Euro 193 . unless otherwise stated) 53.39/(712.44/(0. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading (lanjutan) Risiko mata uang (lanjutan) Bank telah mengelola posisi mata uang asing untuk aset dan liabilitas keuangan yang dimiliki oleh Bank dengan memonitor Posisi Devisa Neto (PDN).57) 2010 Sensitivitas dalam ekuitas/ Sensitivity of equity 654. dengan seluruh variabel lain dianggap konstan.39) 0.41) 11.55/(597. kecuali dinyatakan lain) 53. on the statements of income (due to change in the fair value of currency sensitive nontrading monetary assets and liabilities) and equity (due to change in the fair value of available-for-sale financial assets and liabilities). The analysis calculates the effect of a reasonably possible movement of the currency rate against the Indonesian Rupiah.46) Sensitivitas dalam ekuitas/ Sensitivity of equity 326.67/(326. PDN Bank telah diungkapkan dalam Catatan 45.

analisa gap. Sementara itu di sisi liabilitas analisa jenis-jenis liabilitas dan jangka waktunya selalu dilakukan secara konsisten agar likuiditas bisa terjaga sepanjang waktu. fund asset growth and otherwise meet contractual obligations through generally unconstrained access to funding at reasonable market rates. Risiko likuiditas juga timbul dalam situasi dimana Bank tidak dapat mencairkan atau menjual asetnya karena pasar tidak bisa memperdagangkan aset tersebut. Disamping itu pengukuran rasio-rasio likuiditas. yang juga meliputi kriteriakriteria atau jenis-jenis aset yang bisa dibeli. also by monitoring the limit of daily net cash flow position with period of 1 day and 1 month onwards and interbank financing activities.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. rasio limit 50 nasabah terbesar. On such possibilities. policies for taking in financial assets for the trading book are in place detailing the acceptance criteria for trading and investment assets. RISK MANAGEMENT (continued) Liquidity Risk Liquidity risk is the potential for losses as a result of the Bank’s inability to accommodate withdrawals. kebijakan liquidity contingency plan telah ditetapkan serta limit-limit telah ditentukan yang semuanya bertujuan untuk mengontrol risiko likuiditas. looking not only at the market risk perspective. gap analysis and stress test have been conducted consistency and liquidity contingency plan policy has been established. Selanjutnya produk-produk/transaksitransaksi/ aktivitas-aktivitas baru yang mengakibatkan adanya penambahan aset dan liabilitas. or some other event that causes counterparties not to conduct trading with or lending to the Bank. but the credit and operational risk components as well. Beberapa langkah telah diambil dalam mengelola risiko ini. As the Bank may have liquidity problems if its credit rating falls. it experiences sudden unexpected cash outflows. Liquidity risk also arises from situations in which the Bank cannot unload its financial assets because the market can not trade that asset. dimana yang terlibat bukan hanya dari perspektif risiko pasar tetapi juga komponenkomponen lainnya. In addition. the liability mix in terms of type and tenor are likewise analyzed on a continuing basis to ensure sufficient liquidity at all times. Bank juga mempunyai kemungkinan untuk mengalami kesulitan likuiditas yang dipicu oleh menurunnya credit rating Bank sehingga mengakibatkan terjadi penarikan-penarikan dana yang mendadak. Limits have been determined which are intended to control liquidity risk. Di sisi aset. Further. 194 . selalu melalui proses review dan persetujuan yang seksama sebelum produk/transaksi/aktivitas baru tersebut dijalankan. Kunci pengukuran yang digunakan oleh Bank untuk mengelola risiko likuiditas adalah dengan menggunakan rasio-rasio seperti secondary reserve ratio. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The key measure used by the Bank for managing liquidity risk is by using ratios such as secondary reserve ratio. atau terjadinya suatu kondisi dimana counterparty tidak mau melakukan transaksi atau meminjamkan dana ke Bank. kecuali dinyatakan lain) 53. While on the liabilities side. new products/transaction/activities that impact additional assets and liabilities has been adequately reviewed and agreed before such new product/transaction/activity is undertaken. stress testing telah dilaksanakan secara konsisten. metrics like liquidity ratios. risk management should be centralized. Steps are continuously being taken to manage this risk. mendanai pertumbuhan aset dan memenuhi liabilitas sesuai kontrak melalui akses tak terbatas untuk pendanaan pada tingkat suku bunga pasar yang wajar. unless otherwise stated) 53. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. seperti dari risiko kredit dan operasional. baik untuk trading maupun untuk investasi. kebijakan untuk pembelian instrumen-instrumen keuangan untuk posisi trading book telah ditetapkan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. rasio aset dan liabilitas likuid. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Likuiditas Risiko likuiditas adalah potensi timbulnya kerugian akibat dari ketidakmampuan Bank dalam membayar penarikan oleh nasabah. top 50 largest depositors’ ratio. serta dengan memantau limit dari posisi bersih arus kas harian dalam jangka waktu 1 hari dan 1 bulan ke depan dan aktivitas pendanaan antar bank. liquid assets/liquid liabilities ratio. Atas kemungkinan-kemungkinan tersebut maka pengelolaan risiko harus disentralisasi. On the asset side.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Likuiditas (lanjutan) Selain itu beberapa langkah stategis telah diambil dalam memitigasi risiko likuiditas dan pendanaan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. FX swap liquidity limit. Operating Cash Flow Limit. memantau dan mengikhtisarkan risiko operasional. measure and plan to mitigate the risk. The liquidity risk limits. risk taking unit specific policies and procedures. to ensure that the bank wide liquidity risk is prudently managed. which is a medium used by work units to identify. On the other hand. In keeping with the Bank’s risk management governance. including operational risks. antara lain dengan cara merestrukturisasi sumber dan jangka waktu pendanaan melalui penertiban obligasi dan obligasi subordinasi dalam mata uang rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. monitor and summarize operational risks. mengukur dan merencanakan mitigasi risiko. yaitu: 1. by restructuring the source and duration of funding thraugth the issuance of bonds and subordinated bonds denomited in rupiah. Risiko Operasional Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia. top 50 depositors limit and dealers transaction limit have been set up. The operational risk management. Metode ini juga digunakan sebagai sarana untuk memperbaiki pemahaman kepada personil kantor cabang akan pentingnya manajemen risiko serta menegaskan bahwa aktivitas mereka akan selalu dipantau oleh Manajemen. the Bank is always looking for potential long-term bilateral loans to support the rapid growth of credit in USD currency. liquid assets/liquid liabilities limit. among others. Such risks are managed through bank-wide policies. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Risk Control and Self Risk Assessment. the risk-taking-units are responsible for all the risks within the business. Limit risiko likuiditas seperti. RISK MANAGEMENT (continued) Liquidity Risk (continued) Several strategic actions have taken to miligate liquidity risk and funding. they are: 1. Interbank taking limit. Di sisi lain. such as the Operating Cash Flow. working in conjunction with the risk-taking-units has developed three key tools to help manage. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank yang berkaitan dengan risiko likuiditas merujuk ke Catatan 56a. This method is also used as a medium to improve the understanding of the branch’s office personnel on the importance of risk management and also affirm that their activities will always be monitored by the Management. Risk Control and Self Risk Assessment. 195 . Operational Risk Operational risk is the potential for loss resulting from events involving people. limit aset dan liabilitas likuid. Dalam rangka menjaga pengelolaan risiko Bank. Interbank taking limit. systems and external events. kecuali dinyatakan lain) 53. unless otherwise stated) 53. kebijakan dan prosedur pada masing-masing unit. proses. sistem dan kejadian-kejadian di luar Bank. The maturity analysis of assets and liabilities related to liquidity risk of the Bank referred to Note 56a. limit 50 nasabah terbesar dan dealers transaction limit telah ditetapkan untuk mengelola risiko likuiditas dengan hati-hati. Manajemen risiko operasional. FX swap liquidity limit. serta metode-metode pengendalian dan pemantauan yang ada. risk-taking-unit bertanggungjawab atas seluruh risiko yang terjadi di unitnya masing-masing termasuk risiko operasional. Bank senantiasa mencari potensi pinjaman bilateral jangka panjang guna mendukung pertumbuhan kredit yang pesat dalam mata uang USD. yaitu sarana yang digunakan oleh unit-unit kerja untuk mengidentifikasi. telah mengembangkan tiga cara utama untuk membantu mengelola. controls and monitoring tools. bekerjasama dengan risk-taking-unit. secondary reserve limit. Cara pengendalian risiko-risiko tersebut telah diatur melalui kebijakan bank secara menyeluruh. processes. secondary reserve limit.

yaitu sarana yang digunakan untuk mengadministrasikan kejadian atau kerugian yang disebabkan oleh risiko operasional. 196 . 2. Data from all operational risk occurrence were managed in Risk Event Database. a quantitative operational risk measures that indicate the level of risk in a particular area of a function/process/business. serta dapat diperbaiki sebelum permasalahan tersebut berkembang menjadi lebih serius. melakukan hal-hal sebagai berikut: Bank telah 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Operasional (lanjutan) 2. For compliance risk. 3. Untuk risiko kepatuhan. Data dari semua kejadian risiko operasional dikelola dalam bentuk Risk Event Database. juga melalui pengendalian lingkungan yang tercermin dari data-data. RISK MANAGEMENT (continued) Operational Risk (continued) 2. with the purpose of identifying potential management risks through analysis of trend in individual statistics as well as the control environment implied by all data. For other risks. executive management and Directors through “Bankwide Operational Risk Management Dashboard Report”. senior manajemen. Hasil dari penggunaan perangkat tersebut diatas telah disampaikan kepada departemen dan divisi terkait. unless otherwise stated) 53. Satuan Kerja Kepatuhan Bank telah melakukan review untuk setiap aktivitas/produk/kebijakan internal agar sejalan dengan peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku yang akan dituangkan pada Review Sheet Kepatuhan serta melaporkannya kepada Direktur Kepatuhan secara bulanan. senior management. Key Risk Indicators. Also through “Risk Management Committee” (RMC) Meeting and “Risk Oversight Committee” (ROC) forums to monitor and anticipate the operational risks which may arise. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 3. the Bank through Compliance Unit has conducted review on activity/product/internal policy to align with prevailing Bank Indonesia regulation and other government regulation that will be stated in the Compliance Review Sheet and report to the Compliance Director on a monthly basis. Juga melalui forum “Risk Management Committee (RMC) Meeting serta “Risk Oversight Committee” (ROC) untuk memantau dan mengantisipasi risiko operasional yang mungkin timbul. Event Risk Reporting. 3. Event Risk Reporting. Bank juga telah mendefinisikan kebijakan untuk mengelola risiko reputasi dan sejak tahun 2004. 2. This medium represents the primary source used for the Bank’s operational risk loss data analysis and reporting. Any deficiency is expected to be identified at an early stage and appropriate remedial action is taken before the issue develops into a serious problem. Key Risk Indicators. yang merupakan serangkaian parameter pengukuran kuantitatif risiko operasional yang mengindikasikan tingkat risiko pada suatu fungsi/proses/bisnis dengan tujuan agar potensi risiko manajemen dapat teridentifikasi melalui analisa dari trend statistic individual. Bank telah membentuk unit Strategic dan Corporate Planning yang bertanggung jawab menetapkan strategi-strategi pengembangan bisnis sesuai dengan misi dan visi BII. The Bank also has a defined policy to manage reputational risk and since 2004. 3.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Diharapkan penyimpangan-penyimpangan dapat teridentifikasi secara dini. Untuk risiko-risiko yang lain. The Bank has formed a Strategic and Corporate Planning unit who responsible to establish business strategic development in line with BII’s vision and mission. kecuali dinyatakan lain) 53. which is a medium used for the administration of the occurrence or loss data caused by operational risk. Sarana ini merupakan sumber utama yang digunakan untuk analisa data kerugian dan pelaporannya. manajemen eksekutif dan Direksi melalui “Bankwide Operational Risk Management Dashboard Report”. has conducted daily media monitoring through the Corporate Communications Working Unit. telah melakukan pemantauan media secara harian melalui Unit Kerja Komunikasi Perusahaan. The results of the usage of the methods above are submitted to the related department and division. the Bank has undertaken the following: 1.

kecuali dinyatakan lain) 53. quality by 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Improve the internal auditor conducting periodical training. Pembatasan Transaksi Rupiah. 197 . 4. Melaksanakan pemantauan hasil audit dan kepatuhan sedini mungkin dengan menerapkan administrasi pengarsipan yang baik. ketentuan Penerapan Anti Pencucian Uang (Anti Money Laundering). Pedoman Penerapan Manajemen Risiko. Risk Management Implementation Guideline Bank’s Risk. unless otherwise stated) 53. Laporan Produk dan Aktivitas baru. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Operasional (lanjutan) Untuk memantau risiko kepatuhan. Manajemen Dokumen Perusahaan. 4. New Products and Activities Report. Execute monitoring of compliance and audit results as early as possible by applying good archive administration. RISK MANAGEMENT (continued) Operational Risk (continued) In order to monitor compliance risk. Menerapkan budaya kepatuhan pada tingkat organisasi dengan memberikan informasi peraturan-peraturan perbankan bagi setiap unit kerja/cabang melalui portal BII. Dalam rangka menerapkan Good Corporate Governance (GCG). Penyusunan Laporan Profil Risiko Bank. Know Your Customer dan memastikan kepatuhan akan peraturan yang berlaku. IDR Restriction. Kebijakan Anti Fraud. Bank juga telah mengimplementasikan dan mensosialisasikan beberapa kebijakan penunjang regulasi yang berlaku antara lain kebijakan terkait limit penyediaan Dana Besar Untuk Debitur dan Obligor. the Bank also had tools to perform assessment through Compliance Plan Self Assessment (CPSA) made by each units every 6 (six) months to measure the compliance level against regulation that has been summarized in the Compliance Plan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Panduan Pertimbangan Konsolidasi Manual. dan juga pencegahan pendanaan terorisme. Document Management. Profile Report and Consolidation Manual Judgment Guideline. Implement a Risk-Based Audit Approach. 4. Batas Maksimun Pemberian Kredit. dan Laporan ke Bank Indonesia terkait Pejabat Eksekutif dan Tenaga Kerja Asing serta Know Your Employee. Bank telah melakukan tindakan-tindakan sebagai berikut: 1. and Know Your Employee regulation. Alih Daya. 2. Meningkatkan kualitas internal dengan mengadakan pelatihan berkala. Know Your Customer and ensuring compliance to the prevailing regulation. Outsourcing. In the implementation of Good Corporate Governance (GCG). A special unit has also been formed namely KYC/AML to monitor the effectiveness in order to implement Know Your Customer Principle. Telah dibentuk juga unit khusus yaitu Unit Kerja KYC/AML untuk memantau efektifitas penerapan ketentuan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer). 2. Legal Lending Limit. and also prevent the funding for terrorism. 4. the Bank has taken the following actions: 1. Incorporate a compliance culture at organizational level by providing information on banking regulations to every working unit/branch through BII portal. The Bank also implemented and conducted the socialization of policies to support regulation related such as Large Exposure Debtor Obligor Limit. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 3. Mengimplementasikan audit berdasarkan risiko (risk-based audit approach). Anti Fraud Policy Executive Officer and Foreign Workers Report to Central Bank. Bank memiliki alat kontrol untuk melakukan uji kepatuhan berupa Compliance Plan Self Assessment (CPSA) yang dilakukan oleh unitunit kerja/cabang setiap 6 (enam) bulan sekali untuk mengukur tingkat kepatuhannya terhadap peraturan-peraturan yang terangkum dalam Compliance Plan. Anti-Money Laundering regulations. auditor secara PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.

11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 dan SE BI No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. SE. Bank telah merumuskan Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi dalam Surat Edaran No. 5/21/DPNP tanggal 29 September 2003 tentang Pedoman Standar Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Improve the functional quality of BQA (Branch Quality Assurance) in each branch. 12/13/DPbS tanggal 30 April 2010 perihal Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum dan Syariah dan Unit Usaha Syariah. Meningkatkan kualitas kerja BQA (Branch Quality Assurance) pada setiap cabang. Reputation risk is inherent in every activity conducted by the Bank. Reputation Risk Reputation risk is the risk related to the decreasing level of stakeholders’ confidence arising from the negative perception on the Bank. Untuk memitigasi risiko reputasi. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum serta SE BI No. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Operasional (lanjutan) 5. 12/13/DPbS dated April 30. Menerapkan proses sentralisasi untuk mengkoordinasikan dan menerapkan kebijakan serta prosedur Prinsip Mengenal Nasabah dengan membangun suatu sistem pelaporan dan pemantauan transaksi nasabah yang berbasis risiko. Conducting self Assessment and reporting on GCG UUS implementation 2010 based on BI Regulation No. Kegagalan Bank dalam menjaga reputasinya di mata masyarakat dapat menimbulkan pandangan maupun persepsi negatif masyarakat terhadap Bank. 2010 regardings “Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum dan Syariah dan Unit Usaha Syariah”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. If the Bank faces this risk then in the short run.2004. 8. unless otherwise stated) 53. To mitigate the reputation risk. Apply centralized processes to coordinate and to apply policies and Know Your Customer Procedures by developing a reporting and client’s transactions risk based monitoring system. 2003 about the Standard Guidelines for Implementation of Risk Management for Commercial Banks. Membuat Self Assessment dan mempersiapkan Laporan Pelaksanaan GCG 2011 (Unit syariah dan Konvensional) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.017/ DIRECTOR 5 regarding the Reputation Risk Management Policy and has been communicated to all divisions/business units/branches of the Bank in order to be optimally implemented. 6. The Bank’s failure to protect its reputation in the public’s eye may result in negative view as well as perception by the public towards the Bank. 198 . Risiko Reputasi Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.2004. 8. maka dalam waktu singkat dapat terjadi penurunan atau hilangnya kepercayaan nasabah terhadap Bank yang pada akhirnya akan memberikan dampak negatif terhadap pendapatan dan volume aktivitas Bank. Berkoordinasi dengan Unit Usaha Syariah (UUS) BII untuk melakukan self assessment serta pembuatan Laporan Pelaksanaan GCG UUS 2010 sesuai dengan PBI No. Preparing and completing 2011 GCG self assessment and implementation report (Syariah unit & Conventional bank) as prevailing regulation. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the Bank may lose the customer’s trust that will ultimately result in a negative impact to the Bank’s income and volume of activities. kecuali dinyatakan lain) 53. 11/33/PBI/2009 dated December 7. 2009 about The Implementation of Risk Management for Commercial Banks and also the Bank Indonesia Circular Letter No. 7. Apabila risiko ini dihadapi oleh Bank. Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi telah disusun dengan memperhatikan PBI No. 5/21/DPNP dated September 29. the Bank have established the Reputation Risk Management Policy in the Circular Letter No. SE. 6. 11/25/PBI/2009 dated July 1. The Reputation Risk Management Policy has been established in accordance with PBI No. RISK MANAGEMENT (continued) Operational Risk (continued) 5. Risiko ini melekat dalam setiap kegiatan yang dilakukan oleh Bank. 7.017/ DIRECTOR 5 tentang Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi dan telah dikomunikasikan ke seluruh divisi/unit kerja/cabang Bank agar pelaksanaannya dapat berjalan secara optimal. 2009 and BI circular letter No.

the Bank should also follow all prevailing rules and regulations in the society whether directly or indirectly related with the business activities conducted by the Bank. maka hal tersebut dapat memberikan dampak secara langsung terhadap kinerja keuangan Bank. Selain itu. by the lack of the supporting legislation or weakness of the contracts such as incomplete requirements for a valid contract and imperfect document contract. Efforts to mitigate the reputation risk are also undertaken everytime when the Bank launches a new product/service/ program by analysing the possibility of reputation risk that may arise and how to anticipate such risk.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. unless otherwise stated) 53. Bank harus selalu tunduk terhadap segala peraturan hukum yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia selaku regulator industri perbankan di Indonesia. For negative news publication and customers’ complaints which appear in the media. Bank juga harus mengikuti segala bentuk peraturan perundangan yang berlaku di masyarakat baik yang terkait secara langsung maupun tidak langsung dengan kegiatan usaha Bank. Moreover. Kegagalan Bank dalam mengikuti peraturan hukum yang berlaku dapat mengakibatkan pada timbulnya tuntutan hukum yang akan ditujukan kepada Bank. The monitoring of customers’ complaints which are submitted directly to the Bank is performed by the Quality Service Group for follow up. Divisi Komunikasi Perusahaan juga menyiapkan panduan untuk para frontliner dan spokespersons agar mereka bisa menjelaskan informasi tersebut secara benar dan proporsional kepada nasabah. Legal Risk Legal risk is the risk related to legal claims and/or weakness in the legal aspect. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. untuk informasi yang material atau yang penting untuk diketahui oleh nasabah. for material or important information to be known by the customer. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. RISK MANAGEMENT (continued) Reputation Risk (continued) The Bank’s Corporate Communication Division performs daily media monitoring of the news to observe negative publications or customers’ complaints which appear in the media. Such weakness in legal aspect is caused. Demikian pula. Upaya mitigasi risiko reputasi juga dilakukan saat Bank meluncurkan produk/layanan/program baru dengan menganalisa risiko reputasi yang mungkin timbul dan bagaimana mengantisipasi risiko tersebut. As a company which is governed by the laws of the Republic of Indonesia. Failure by the Bank to comply with such prevailing laws and regulations may give rise to legal claims against the Bank. the Bank should always comply with all such laws and regulations issued by Bank Indonesia as the regulator in the banking industry in Indonesia. Kelemahan aspek yuridis tersebut antara lain disebabkan adanya. ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan dokumen yang tidak sempurna. Untuk pemberitaan negatif dan keluhan nasabah yang muncul di media selanjutnya dibuatkan klarifikasi dan tanggapan sesuai dengan langkah yang ditempuh Bank. Risiko Hukum Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. among others. In addition. Apabila tuntutan-tuntutan hukum yang diajukan kepada Bank memiliki nilai yang material. If legal claims against the Bank are material in amounts. the Bank’s Corporate Communication Division also prepares guidelines for frontliners and spokespersons so that they are able to explain the information correctly and proportionately to customers. Sebagai sebuah perusahaan yang berdiri dalam yuridiksi hukum Indonesia. a clarification and appropriate response will be conducted in accordance with the steps undertaken by the Bank. then it may directly affect the Bank’s financial performance. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Reputasi (lanjutan) Divisi Komunikasi Perusahaan setiap hari melakukan monitoring pemberitaan media untuk memantau publikasi negatif atau keluhan nasabah yang muncul di media. Sedangkan monitoring atas keluhan nasabah yang disampaikan langsung ke Bank dilakukan oleh grup Service Quality untuk kemudian ditindaklanjuti penyelesaiannya. 199 . kecuali dinyatakan lain) 53.

The legal risk is also conducted by monitoring the development of legal cases and take `lesson learnt' principle from those cases. Bank memiliki Divisi General Legal Counsel. 6) memantau risiko hukum yang ada di cabangcabang Bank. RISK MANAGEMENT (continued) Legal Risk (continued) To mitigate the possible legal risk caused by legal claims or weaknesses in legal aspects. to monitor legal risk at the branches of the Bank. all 2) 3) memberikan advis atas eksposur hukum akibat perubahan ketentuan atau peraturan. which one of its functions is to handle every legal case related to litigation so that the possible legal risk can be minimized as minimum as possible. unless otherwise stated) 53. The management of legal cases conducted by the Bank at all time calculating potential loss. whereby the legal policy and legal document standards are intentionally made in accordance with the prevailing laws and regulations also considering the interests in the legal aspect of the Bank. Divisi tersebut memiliki peranan: 1) melakukan analisa hukum atas produk dan aktivitas baru serta membuat standar dokumen hukum yang terkait dengan produk dan aktivitas tersebut. either through settlement or court. dimana kebijakan hukum dan standar dokumen hukum dimaksud dibuat dengan mengacu kepada ketentuan peraturan perundangan yang berlaku serta memperhatikan kepentingan aspek yuridis dari Bank. to provide legal analysis/advice to employees at any level of organization. In addition. Penanganan kasus hukum yang dilakukan pada Bank senantiasa memperhitungkan potensi kerugian baik atas penyelesaian kasus secara damai ataupun melalui jalur pengadilan. Dengan adanya divisi tersebut. Bank juga memberikan perhatian khusus atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian secara signifikan. to conduct periodical review on contracts which have been executed. to review any contracts between the Bank and third party. 3) 4) 5) 6) to provide advice on legal exposure due to change of laws or regulations. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Hukum (lanjutan) Untuk memitigasi risiko hukum yang mungkin timbul akibat tuntutan hukum atau kelemahan aspek yuridis. The Bank also take special observation on legal case which potentially create significant loss to the Bank. 2) memberikan analisa/advis seluruh pegawai pada organisasi. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Such division has function: 1) to provide legal analysis on new product and activity and prepare standard legal document related with such new product and activity. Based on the above. the Bank has a General Legal Counsel Division. hukum setiap kepada jenjang PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 4) memeriksa segala perjanjian yang akan dibuat antara Bank dengan pihak ketiga. the Bank also has a Litigation division.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. legal policy and legal document standards related to the product or banking facilities offered by the Bank to public. 200 . Pengelolaan risiko hukum dilakukan dengan memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang terjadi dan mengambil lesson learnt dari kasus-kasus tersebut. kecuali dinyatakan lain) 53. maka kebijakan hukum dan standar dokumen hukum yang terkait dengan produk atau fasilitas perbankan yang ditawarkan oleh Bank kepada masyarakat. Selain itu. Bank juga memiliki divisi Litigasi yang salah satu fungsinya adalah menangani setiap permasalahan hukum yang terkait dengan litigasi agar risiko hukum yang mungkin timbul dapat diminimalisir seminimal mungkin. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 5) melakukan pemeriksaan berkala atas perjanjian yang telah dibuat.

deviation policy in making decisions to harmonize with the prevailing organizational structure. the Bank is also required to comply with several other rules such as: regulation on Deposit Guarantee Program. kebijakan pemantauan kepatuhan dan kebijakan liabilitas menyampaikan informasi adanya indikasi pelanggaran (whistleblowing) serta kebijakan pelaporan kepada Bank Indonesia sesuai ketentuan yang berlaku. Kualitas Aset Produktif. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Perseroan Terbatas. In engaging in the banking industry services. whistleblowing policy and policy of reporting to Bank Indonesia as required based on prevailing regulation. implementation of compliance towards organizational hierarchy. Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya seperti: peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan. related to determination of limit risk. Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aset Produktif (PPAP). serta risiko strategi terkait dengan ketentuan Rencana Bisnis Bank (RBB). such as: credit risks related to Capital Adequacy Ratio (CAR) regulations. market risks related to Net Open Position (NOP) regulation. compliance monitoring policy. seperti: risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) dan risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu. penerapan tata kelola yang baik (GCG). konsistensi kebijakan manajemen risiko. Earning Assets Quality. risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN). In general. 201 . Taxation and Capital Market (BAPEPAM-LK and stock exchange) regulations and Fatwa of National Islamic Council. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Good Corporate Governance (GCG). Dalam menjalankan kegiatan usaha pada industri Perbankan. In addition. penerapan kepatuhan pada jenjang organisasi. Legal Lending Limit (BMPK). Compliance risk mitigation is conducted with regards to control aspects of compliance which at least include: a) Establishing policy. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kepatuhan Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku termasuk prinsip syariah bagi unit usaha syariah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. consistency of risk management policy. terkait dengan penetapan limit risiko. the Annual Business and Budget Plan (RKAT) and other risks related to certain regulations. the compliance risk is embedded in the Bank as a banking institution. kecuali dinyatakan lain) 53. Provision For Possible Losses On Earning Assets (PPAP). Pada umumnya. Limited Liability Company. and also strategic risks related to the Bank’s Business Plan (RBB) regulation. Perpajakan dan peraturan di bidang pasar modal (BAPEPAM-LK dan Bursa Efek) dan Fatwa dari Dewan Syariah Nasional. RISK MANAGEMENT (continued) Compliance Risk Compliance risk is the risks resulting from the failure of the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing laws and regulations including sharia principles for sharia business unit. unless otherwise stated) 53. kebijakan penyimpangan dalam pengambilan keputusan guna menyelaraskan dengan struktur organisasi yang berlaku. Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the Bank is required to always comply with the banking regulations issued by the Government and Bank Indonesia. Mitigasi risiko kepatuhan dilakukan dalam rangka pengendalian aspek kepatuhan yang setidaknya meliputi: a) Menerbitkan kebijakan. Selain itu. The inability by the Bank to follow and comply with all laws and regulations related to the Bank’s business activities may affect the continuity of the Bank’s. Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan mematuhi seluruh peraturan perundangan yang terkait dengan kegiatan usaha Bank dapat berdampak terhadap kelangsungan usaha Bank. risiko kepatuhan melekat pada Bank sebagai sebuah lembaga perbankan.

Human resources. unless otherwise stated) 53.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. related to compensation program and performance management of the Bank’s employees and officers. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kepatuhan (lanjutan) b) Menerbitkan prosedur. the following steps: 1) Establish compliance plan for each branch and business unit which are adjusted to the needs and activities of each branch along with self-assessment to determine the effectiveness of the compliance standards. kecukupan kompetensi komisaris dan direksi. segregation of duties. Sumber daya manusia. dan Keberadaan sistem pemantauan terhadap penyimpangan terhadap kebijakan dan prosedur internal Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 3) Melakukan pengawasan (monitoring) dan memastikan kepatuhan terhadap perjanjian dan komitmen yang dibuat dengan Bank Indonesia. related to timely communication policy to all employees. Keberadaan sistem pengendalian. Perform compliance analysis to provide advice. appropriate competency of the commissioners and BOD. kecukupan pengawasan komisaris dan direksi. related to effectivity and independence in audit function. termasuk liabilitas mengikuti sertifikasi manajemen risiko. and also act as liaison officer between Bank Indonesia and the Bank. including participating in risk management certification. pemisahan fungsi. terkait dengan efektifitas dan independensi fungsi audit. and Existence of monitoring system towards deviation of policy and the Bank’s internal procedures. kecukupan program pelatihan. terkait dengan program kompensasi dan pengelolaan kinerja pegawai dan pejabat Bank. reporting obligations and data system. 2) 3) 202 . control and analysis towards new products. Existence of control system. dan lain-lain. In addition. adequacy in control from commissioners and directors. the mitigation of compliance risk is also conducted by a Director who overseas compliance function and/or via the Compliance Unit by taking. c) c) d) d) e) e) Selain itu. masukan serta rekomendasi atas draft kebijakan internal Bank termasuk review terhadap produk dan aktivitas baru yang akan diterbitkan untuk memastikan bahwa kebijakan internal yang dikeluarkan oleh manajemen dan produk/aktivitas baru tersebut telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. RISK MANAGEMENT (continued) Compliance Risk (continued) b) Establishing procedures. serta bertanggung jawab untuk mengirimkan semua laporan kemajuan dan tindakan perbaikan kepada Bank Indonesia sekaligus bertindak sebagai pejabat perantara antara Bank Indonesia dengan Bank. kecuali dinyatakan lain) 53. Perform monitoring and ensure the compliance with the agreements and commitments made with Bank Indonesia. and also recommendations for the Bank’s draft internal policy including review on new products and activities that will be launched to ensure that the internal policies established by the management and new products/activities already comply with the prevailing laws and regulations.. inputs. mitigasi risiko kepatuhan juga dilakukan oleh Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan dan/atau melalui Satuan Kerja Kepatuhan melalui langkah-langkah antara lain: 1) Menyusun rencana kepatuhan untuk setiap cabang dan unit bisnis yang disesuaikan dengan kebutuhan dan aktivitas masingmasing beserta self-assessment untuk menentukan efektivitas standar kepatuhan. also responsible to submit all progress reports and corrective actions to Bank Indonesia. pengendalian dan analisa terhadap produk baru. liabilitas laporan dan sistem data. terkait dengan ketepatan waktu pengkomunikasian kebijakan kepada seluruh pegawai. among other. 2) Melakukan analisa kepatuhan untuk memberikan saran. etc. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

Therefore the Bank has taken several mitigation steps. antara lain melalui media e-learning. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kepatuhan (lanjutan) 4) Melakukan sosialisasi dan pelatihan untuk meningkatkan pemahaman dan awareness karyawan terhadap peraturan perundangundangan yang berlaku. kecuali dinyatakan lain) 53. Failure in formulating the right strategy may deteriorate the Bank’s business in the future. if the Bank faces such risks. Risiko ini juga mencakup kemampuan Bank dalam mengembangkan daya saing dan menciptakan keunggulan kompetitif Bank di tengah kompetisi perbankan yang semakin ketat. In order to grow and develop as one of the leading financial institutions in Indonesia. which are regulated in Bank Indonesia Regulation No. Ketidakmampuan Bank dalam melakukan penyusunan strategi yang tepat dapat menimbulkan kegagalan bisnis Bank di masa yang akan datang. Menetapkan rencana strategis bisnis bank dengan melakukan analisa pasar dan mempertimbangkan kapabilitas serta keunggulan kompetitif yang dimiliki Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 3/10/PBI/2001 tanggal 18 Juni 2001 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah. apabila risiko ini terus dihadapi oleh Bank. 5) Strategic Risk Strategic risk is the risk due to inaccuracy in deciding and/or implementing a strategic decision as well as the failure in anticipating the changes in the business environment. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. such as through e-learning. the Bank needs to adopt certain strategies to achieve such goals. unless otherwise stated) 53.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. it will affect the continuity of the Bank’s operations. which is an improvement of Bank Indonesia Regulation No 3/10/PBI/2001 dated June 18. 11/28/PBI/2009 about the Implementation of Anti-Money Laundering Program and Prevention of Terrorist Funding for Commercial Banks. Risiko Stratejik Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. RISK MANAGEMENT (continued) Compliance Risk (continued) 4) Conduct socialization and training to enhance the employees’ understanding and awareness on the prevailing laws and regulations. 2001 about the implementation of Know Your Customer Principles. The inability to cope with such business challenges which are constantly changing from time to time will lead to failure to accomplished determined vision. Dalam jangka panjang. 11/28/PBI/2009 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Bagi Bank Umum yang merupakan penyempurnaan terhadap PBI No. Bank membutuhkan serangkaian strategi untuk mencapai tujuan tersebut. 203 . This risk also includes the Bank’s ability to develop its competitiveness and create a competitive edge amidst the stiff competition in the banking industry. Oleh sebab itu. Bank telah melakukan beberapa langkah mitigasi. In the longer term. dan 5) Menerapkan prinsip Know Your Customer (KYC) dan pencegahan tindak pidana pencucian uang (anti-money laundering) yang diatur dalam Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Untuk dapat tumbuh dan berkembang menjadi sebuah institusi keuangan terdepan di Indonesia. Langkah-langkah mitigasi risiko stratejik yang telah dilakukan oleh Bank adalah sebagai berikut: 1. Establish Bank’s strategic business plan based on market analysis by considering Bank’s capability and competitive advantage. and Implement the Know Your Customer (KYC) Principles and prevent anti-money laundering. Ketidakmampuan Bank dalam menghadapi tantangan bisnis yang terus mengalami perubahan dari waktu ke waktu akan mengakibatkan kegagalan bagi Bank untuk mencapai visi yang selama ini telah ditetapkan. Mitigation steps taken to address the strategic risks are as follows: 1. hal ini akan berdampak terhadap kelangsungan bisnis Bank.

702.692 714.424 54. Secara berkelanjutan membandingkan dan memantau perkembangan produk dan aktivitas kinerja dari bank pesaing (peers) untuk memelihara keunggulan Bank di pasar secara berkesinambungan.012 5. 6.874 166.972 7. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.320 112.615.950. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS The table below presents the comparison by class of the carrying amounts and fair value of the Bank’s financial instruments that are recognized in the financial statements.615.317. by creating innovative products and attractive programs as an additional value for customers.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. i.942 4. Set up detailed action plans and key initiatives to implemented prescribed strategic plan. monitor the achievement periodically and report progress to top management.142 Nilai wajar/ Fair value 1. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Stratejik (lanjutan) 2. RISK MANAGEMENT (continued) Strategic Risk (continued) 2.619.031 377.702. memantau pencapaiannya secara periodik.274 2.317.708 1. 54. 2011 Nilai tercatat/ Carrying value Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan .730 179.484.Tersedia untuk dijual .012 5. Menetapkan target-target keuangan (termasuk rasio keuangan).320 12. 5.701.Penyertaan saham Tagihan derivatif 1. 4.942 4. 4.628.730 179.175 906. 5.051 5.810 577. Establish Service Level Agreement (SLA) and Service Level Indicator (SLI) to asses performance activities of working units. 6.810 577.320 12. 2010 Nilai tercatat/ Carrying value 1.725. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 3.224 3.708 2.791 6.224 3. Menyusun langkah-langkah dan inisiatif penting untuk mengimplementasikan rencana strategis yang ditetapkan. 3.143. dan melaporkan perkembangannya kepada manajemen puncak.768 1.459.950.Pinjaman yang diberikan dan piutang .894 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Menetapkan Service Level Agreement (SLA) dan Service Level Indicator (SLI) untuk mengukur kinerja dari aktivitas dan kegiatan unit kerja.032.175 906. kecuali dinyatakan lain) 53. unless otherwise stated) 53.874 166.701.031 377.424 Nilai wajar/ Fair value 1. Continuously benchmark and monitor the progress of peers performance products and activities to maintain sustainable competitive advantage in the market. misalnya: menciptakan produk-produk yang inovatif dan program yang atraktif sebagai nilai tambah bagi nasabah.619.628.e. Memantau dan mengevaluasi implementasi strategi bisnis secara berkala untuk memastikan agar target yang telah ditentukan dapat dicapai.688 1. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan nilai wajar dari instrumen keuangan Bank yang tercatat dalam laporan keuangan.320 112. Monitor and evaluate the progress of business strategy implementation periodically to ensure targetted outcomes are achieved and that the Bank meets its prescribed objectives. Establish financial target (including financial ratios).791 6.692 714.484.274 1.051 5.Dimiliki hingga jatuh tempo .983 1.972 7.142 Financial assets: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Loans and receivables Available-for-sale Held-to-maturity Investment in shares Derivatives receivable 204 .

112 65.926 Financial liabilities: Obligation due immediately Deposits from customers Deposits from other banks Securities sold under repurchased agreements Derivatives payable Acceptances payable Securities issued Borrowings Accrued expenses and other liabilities Subordinated bonds Financial assets : (continued) Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar: Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu selain derivatif.021 2.489.641 86.319.481 975.115 2. efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dan piutang pembiayaan konsumen dinilai menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar terkini.805 Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Obligasi subordinasi 930.336.794 4.484. borrowings and securities issued are approximately the same with their carrying amounts due to the short-term maturities of these financial instruments.837 139. efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo.766 565.742.573.159 859.302 Nilai wajar/ Fair value 62.584 779.322.766 70.917 1.038.501 932.793 349.349 3.678 2010 Nilai tercatat/ Carrying value 48. NILAI WAJAR (lanjutan) INSTRUMEN KEUANGAN 54. The fair value of loans.901.705 977. Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif dihitung berdasarkan metodologi yang dijelaskan dalam Catatan 2k dan 10.346.941 Nilai wajar/ Fair value 49.901. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.766 70.691.119 6.330 84. Nilai wajar dari kredit yang diberikan.917 1. piutang pembiayaan konsumen.881 93.119 6. kecuali dinyatakan lain) 54.656.625 975. The fair value of borrowings and securities issued are calculated using discounted cash flows using market interest rate.429 212.656 72.239 4. pinjaman diterima.038 3. 205 .388.374.881 91.304.656 73. loans.578 2. consumer financing receivables.618 59.284.990. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.166 9.793 349. kredit yang diberikan.494.112 65.168 212.405.021 1.183 922.812.374.960 887. The fair value of derivatives receivable and payable are calculated based on methodology as disclosed in Notes 2k and 10.166 9.591 1.304.131 865. unless otherwise stated) FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued) 2011 Nilai tercatat/ Carrying value Aset keuangan: (lanjutan) Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 61.635.430 84.250.591 1.960 887.322.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.788 922. The following methods and assumptions are used to estimate the fair value: Fair values of certain financial assets and liabilities other than derivatives.641 86.885 930.705 977.040 779. dan surat berharga yang diterbitkan mendekati nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat.850 139.618 59. held to maturity securities and consumer financing receivables are determined by discounting cash flows using current market interest rate.501 932.299. held-to-maturity securities.447 453.405.447 453. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.766 565.977.676. Nilai wajar dari pinjaman yang diterima dan surat berharga yang diterbitkan dihitung menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar.

Bank calculated its capital adequacy requirements using the prevailing BI regulation. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko melalui proses perencanaan modal dan stress test. kecuali dinyatakan lain) 55. dan untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien. Bank juga telah menyelesaikan penerbitan Obligasi Subordinasi pada bulan Mei 2011 dengan realisasi sebesar Rp1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk appetite through the capital planning process and stress testing method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.500. unless otherwise stated) 55. begitupula dengan bisnis yang didasarkan pada permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement. where the regulatory capital is classified into two tiers: Tier 1 Capital & Tier 2 Capital. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and an optimum mix of the different components of capital are maintained to support Bank’s strategy. The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis. to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang optimal. MANAJEMEN MODAL Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang. CAPITAL MANAGEMENT The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently to sustain future development of the business. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data-data analisis. Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini dan hasil dari metode stress test.000. Bank tidak memiliki modal tambahan yang memenuhi kriteria Modal Tier 3 sesuai dengan peraturan BI yang berlaku. 206 .000. Bank does not have any other suplementary capital which meets the criteria of tier 3 Capiatal under prevailing BI Regulation.400.000.000. Bank telah melakukan perhitungan kecukupan modal berdasarkan ketentuan BI yang berlaku. Capital Planning is prepared by Board of Directors as part of Bank’s business plan and is approved by the Board of Commissioners.000. The Bank had raised share capital in April 2010 through a rights issue of Rp1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dimana modal yang dimiliki diklasifikasikan dalam 2 Tier yaitu Modal Tier 1 & Modal Tier 2. Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris.400. Bank telah meningkatkan modal pada bulan April 2010 melalui right issue sebesar Rp1.500. combined with assessment of economic outlooks and stress test result. The Bank has also recently completed a Subordinated Debt issue in May 2011 realised of Rp1.

172. risiko operasional dan risiko pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum yang diwajibkan Bank Modal Tier I Tier II Jumlah Modal Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit.801.998 9. For comparative purposes.359 7.146.95% 7. operational and market risk Minimum Capital Adequacy Ratio required 7.663 787. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. operational and market risks: 2010 Consolidated Capital Tier I Tier II Total Capital Risk Weighted Assets for Credit Risk Risk Weighted Assets for Operational Risk Risk Weighted Assets for Market Risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit and operational risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit.367 12. risiko operasional dan risiko pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum yang diwajibkan PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. CAPITAL MANAGEMENT (continued) Bank has complied with all externally imposed capital requirements throughout the reporting period.437 384. kecuali dinyatakan lain) 55.320.233.980 786. 2010 have been reclassified to conform with the presentation of the calculation of CAR as of December 31.775 7.239 532.177.809. 207 .754 2. the calculation of Capital Adequacy Ratio (CAR) as of December 31.03% 8% 12.788.178 678.16% 51. Kewajiban penyediaan modal Bank dengan memperhitungkan risiko kredit.448 12.410.90% 12.64% 11.068 11.352 4. operational and market risk Minimum Capital Adequacy Ratio required Bank Capital Tier I Tier II Total Capital Risk Weighted Assets for Credit Risk Risk Weighted Assets for Operational Risk Risk Weighted Assets for Market Risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit and operational risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit.014 55. risiko operasional dan risiko pasar: 2011 Konsolidasi Modal Tier I Tier II Jumlah Modal Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit.986.760 69. khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).407.729 8. 2011.74% 8% Untuk tujuan perbandingan.679. The Bank’s capital adequacy ratio with consideration for credit. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang periode pelaporan.481 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.51% 8% 6. particularly regarding Capital Adequacy Ration (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).839 5.600.210 6.262.83% 8% 12. unless otherwise stated) 55.533 12.518 679.508. perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank per 31 Desember 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian perhitungan KPMM per 31 Desember 2011. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.984 65.193.547 7.135.122.006 9.

119 2.036 1.123 11.625.484.318.763.904 48.614 59.133 49.330 8.357 84.607 5.623 3.278 29.127 Time deposits 1.228 1.952.667 693.379.621 2.405.641 Deposits from other banks 86.202.786 931.120.687 22.191 6.154 279.751 401.202 9. 2011 and 2010 until maturity is as follows: Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 6 bulan s/d 12 bulan/ More than 6 months until 12 months Lebih dari 12 bulan/ More than 12 months Jumlah/ Total Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets .424 62.909 810 6.175 907.391 13.512 17.698 796.547 41. kecuali dinyatakan lain) 56.904 930.917.900 18.679.628.393 2.667.763 94.498 529.818 2.496.531 6.578 2.366 10.731.206.791 6.162.571 3.299.437 251.408.814.972 127.978) 4.119 5.512 Demand deposits 17.324 (41.032.119 Acceptances payable 6.968 3.988.621 13.552 116.399 400.793 24.886 148 400.791 6.536 1.175 907.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.975.403 93.518.120 56.173.176 9.018 Net assets (liabilities) 208 .641.990.436 369.447 64.916 4.692 714.766 12.750 13.391.469 430.531 556.690 1.967 493.533 7.379.398 809. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.391 386.004 68.058 338.853.812.698.807.065 153.621 590.151.419 48.017.589 70.676 121.835 8.459 3.194 56. OTHER INFORMATION a.990.498 112.355.007 251.191 7. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.087 22.429 2.140.380.309 711.625.790. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas (sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai) berdasarkan jangka waktu kontraktual yang tersisa sejak tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 sampai dengan jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 Tidak mempunyai tanggal jatuh tempo kontraktual/ No contractual maturity Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain bersih Jumlah aset Liabilitas Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Obligasi subordinasi Jumlah liabilitas Aset (liabilitas) bersih Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month until 3 months Lebih dari 3 bulan s/d 6 bulan/ More than 3 months until 6 months PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.976 932.967 4.701. Maturity analysis of assets and liabilities (before allowance for impairment losses) based on the remaining contractual period from December 31.057.233.898.598.330 86.377.net Total assets 4.484.304.120 1.501 Derivatives payable 932.446 1.223 8.382 1.224) (4.278 Savings deposits 40.821 39. INFORMASI LAINNYA a.874 7.596.766 Obligations due immediately 12.314 279. unless otherwise stated) 56.401 Securities issued Borrowings Accrued expenses and other liabilities Subordinated bonds Total liabilities 72.701.022 Liabilities 930.674 1.500 155 599.483.133.514 8.

715.255.264 778.288 941.425 415.503.103 133 5.011 566.064 593.159 859.068 Liabilities 779.517 102.157 240 7. OTHER INFORMATION (continued) Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 6 bulan s/d 12 bulan/ More than 6 months until 12 months Lebih dari 12 bulan/ More than 12 months Jumlah/ Total Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets .493 27.730 6.799.147 5.144 621.419 5.737 28.466 75.793 Deposits from other banks Securities sold under repurchased agreements 349.031 377.189 39.224 3.633 349.615.557 2.615.276 199.031 1.526.955 962.025.828 133 31.532.466 3.884 115.798 1.964 12.479 128.702.553.245 532.970 977.971 1.395.975.277.346.091.181.777 42.428.773 133.090 8.472 39.043. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) 2010 Tidak mempunyai tanggal jatuh tempo kontraktual/ No contractual maturity Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain bersih Jumlah aset Liabilitas Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali .607 16.419 5.166 .158 1.815 479.086 75.865 3.079.357.165 13.832 39.884.615.490.630 67.418.745.347 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.842 (37.373 Net assets (liabilities) 209 .909.bersih Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Jumlah liabilitas Aset (liabilitas) bersih Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month until 3 months Lebih dari 3 bulan s/d 6 bulan/ More than 3 months until 6 months PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.881.130 23.387.334 8.071 1.165 Demand deposits 13.262) (5.031 377. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.511) 4.197 388.072 771.719 1.net 9.735.144.744 5.649 388.255.772 119.837 2.719 58.908 125.045 43.083 3.451 184.505 2.619.810 577.005.045 3.880 26.141 2.net Total assets 4.552 123.648.224 3.975 532.024 53.006 441.591 2.742 6.312 40.902 32.500 2 27.507 1.841.705 Derivatives payable 977.507.413.660 2.189 779.598.618 Obligations due immediately 10.130.591 2.618 10.591 Acceptances payable 1.799 107.342 119.880 Savings deposits 35.142 50.915 Time deposits 887.451 5.326 7.964.177 6.955 8.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.556.696 264.885 80.838 162. kecuali dinyatakan lain) 56.799.702.846. unless otherwise stated) 56.626 441.459 Securities issued Borrowings Accrued expenses and other liabilities Total liabilities 88.166 2.905.

2003 (before quasi-reorganization) did not allow the Bank to undertake the quasi-reorganization without first reducing the share capital through a reduction in the par value of shares without reducing the number of outstanding shares. Komposisi ekuitas Bank pada tanggal 31 Desember 2003 (sebelum kuasi-reorganisasi). QUASI-REORGANIZATION AND REDUCTION IN SHARE CAPITAL In 2004 in order for the Bank to eliminate the negative consequences of being burdened by the accumulated losses. KUASI-REORGANISASI MODAL 57. 2023. adalah meningkatkan pelayanan kepada nasabah serta menawarkan produk dan bunga yang menarik kepada nasabah untuk menjaga stabilitas dan kontinuitas jumlah simpanan. untuk mengeliminasi dampak negatif yang timbul dari saldo rugi. b. The Bank’s equity composition as of December 31. Bank telah mengadakan perjanjian sewa gedung kantor yang tidak dapat dibatalkan untuk periode selama 12 (dua belas) tahun hingga 31 Oktober 2023. Bank juga mengintensifkan usaha penagihan kepada debitur bermasalah dan memperoleh fasilitas pinjaman dari berbagai bank baik dalam atau luar negeri. In addition.333. The reduction in par value of the Bank’s shares without reducing the number of outstanding shares enabled the Bank to recognize additional paid-in capital of Rp14. tidak memungkinkan Bank untuk melakukan kuasireorganisasi tanpa sebelumnya melakukan penurunan modal melalui penurunan nilai nominal saham tanpa mengurangi jumlah saham yang beredar. the Bank has plans to improve its services to customers. covering office space of approximately 38.539. Pembayaran atas sewa dilakukan secara triwulanan di muka.26m di Sentral Senayan III. c. 51 (Revised 2003) . Kuasi-reorganisasi dilakukan sesuai dengan peraturan yang berlaku dan PSAK No. the quasireorganization and the reduction in the par value of the Bank’s shares has to be approved by the Bank’s shareholders and the Minister of Justice and Human Rights (for the reduction of the Bank’s share capital) before they can be effective. 2011 and 2010. As of December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the Bank undertook a quasireorganization as of December 31. 57. 51 (Revisi 2003) . The quasi-reorganization was carried out in accordance with prevailing regulations and SFAS No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.644 (nilai penuh). kecuali dinyatakan lain) 56. Sesuai dengan peraturan yang berlaku. DAN PENURUNAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. dengan luas ruangan 2 sebesar 38. Per 31 Desember 2011 dan 2010. as stipulated in Bank Indonesia Decision Letters.“Accounting for QuasiReorganization”. Effective November 1.26 square meters in Sentral Senayan III. OTHER INFORMATION (continued) In relation to the mismatch of the Bank’s monetary assets and liabilities that mature up to one month and between one and three months. 2011. 2003. Bank melakukan kuasi-reorganisasi per tanggal 31 Desember 2003. tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran Batas Maksimum Pemberian Kredit seperti yang ditentukan dalam Surat-surat Keputusan Bank Indonesia. Di samping itu. the Bank entered into an non-cancellable office space lease agreement for period of 12 (twelve) years up to October 31. Penurunan nilai nominal saham tanpa mengurangi jumlah saham yang beredar mengakibatkan Bank dapat membukukan tambahan agio saham sebesar Rp14. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Efektif tanggal 1 Nopember 2011. to offer interesting products and interests to customers to maintain stability and continuity in deposit amounts. Total komitmen sewa selama periode sewa adalah sebesar USD80.534. Under the prevailing regulations. there were no excess and violation of the Legal Lending Limit.651. The total lease commitment for the duration of the lease were USD80. pelaksanaan kuasi-reorganisasi dan penurunan nilai nominal saham Bank harus mendapat persetujuan dari para pemegang saham Bank dan Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia (untuk penurunan modal saham Bank) sebelum hal tersebut dapat berlaku efektif. c.“Akuntansi KuasiReorganisasi”.333.534. the Bank has intensified its efforts in the collection of non-performing debtors and is in the process of negotiation to obtain certain borrowing facilities from both local and offshore banks. 210 Pada tahun 2004.651. The payment term of the lease is quarterly in advance. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) Langkah yang diambil oleh Bank sehubungan dengan ketidaksesuaian aset dan liabilitas moneter yang jatuh tempo antara satu sampai dengan tiga bulan.539. . b. unless otherwise stated) 56.644 (full amount).

851 against the following equity components: (15. 2003.TH.946 14.361 - 211 . Bank mencatat selisih penilaian kembali aset bersihnya setelah mendapat persetujuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia pada tanggal 24 September 2004. 51 (Revised 2003). As stipulated by SFAS No. 42 dated June 30. C-23950 HT. 2004.04.820. Rapat Umum Pemegang Saham Bank telah menyetujui pelaksanaan kuasi-reorganisasi per 31 Desember 2003 dan penurunan modal saham.197. unless otherwise stated) 57. 2004. 2003 of Rp15. the date of the quasireorganization. On September 24. Seperti yang diatur dalam PSAK No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. yang menghasilkan selisih penilaian kembali aset bersih sebesar Rp16.2004 regarding the changes in the Articles of Association for the reduction of its share capital. C-23950 HT. Dengan kuasi-reorganisasi tersebut.847. kecuali dinyatakan lain) 57. tanggal 30 Juni 2004.599.820. QUASI-REORGANIZATION AND REDUCTION IN SHARE CAPITAL (continued) On June 30. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam akta No. Pada tanggal 24 September 2004.. tanggal pelaksanaan kuasi-reorganisasi.H. the Bank revalued all of its assets and liabilities as of December 31. Through the quasi-reorganization.539) Pada tanggal 30 Juni 2004. The minutes of the Shareholders’ Extraordinary General Meeting were notarized by Notary Doktor Amrul Partomuan Pohan. 2004.847. which consisted of fixed assets (Note 14). The Bank recorded the revaluation increase in the fair value of the net assets after receipt of the approval from the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia on September 24.820 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. S. yang terdiri dari aset tetap (Catatan 14). S. during the Shareholders’ Extraordinary General Meeting.TH.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2003 and the reduction in share capital. 42 dari Notaris Doktor Amrul Partomuan Pohan. the Bank obtained the approval from the Minister of Justice and Human Rights through its letter No.2004 tentang perubahan dalam Anggaran Dasar mengenai penurunan modal dasar Bank.847. the Bank eliminated the balance of its accumulated losses as of December 31. KUASI-REORGANISASI MODAL (lanjutan) DAN PENURUNAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank menilai kembali seluruh aset dan liabilitasnya per 31 Desember 2003. in Notarial Deed No.04.01. Bank mendapat persetujuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No. Bank mengeliminasi saldo rugi per tanggal 31 Desember 2003 sebesar Rp15.851) 632 16.539) 33. 51 (Revisi 2003).H. resulting in a revaluation increase in the fair value of the net assets of Rp16.851 dengan komponen ekuitas sebagai berikut: Saldo rugi Saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya Selisih penilaian kembali aset bersih Selisih penilaian kembali aset tetap Laba yang belum direalisasi atas kenaikan nilai surat-surat berharga dan obligasi rekapitalisasi pemerintah dalam kelompok tersedia untuk dijual Agio saham (setelah dampak penurunan modal ditempatkan dan disetor penuh sebesar Rp14.651. the Shareholders approved the quasi-reorganization as of December 31.092 Accumulated losses Appropriated retained earnings Revaluation increment in the fair value of net assets Revaluation increment in fixed assets Unrealized gains on increase in value of marketable securities and recapitalization government bonds available-for-sale Additional paid-in capital (after the effect of the reduction of issued and paid-up capital of Rp14. 2004.651.01.

800.800. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2005. kecuali dinyatakan lain) 58.800. Perjanjian tersebut menyatakan bahwa IFC memiliki hak namun tidak berkewajiban untuk menawarkan kepada Bank 380.000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60. unless otherwise stated) 58.000.800. 212 . Jumlah saham yang harus dibeli berdasarkan perjanjian tersebut akan dihitung ulang untuk memperhitungkan pemecahan saham dan/atau reverse stock split.800.000/ 79.000. The Bank may purchase WOM shares in accordance with the schedule.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60. In the event the Bank wishes to purchase more shares than scheduled.000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 57.000 shares ditambah ditambah ditambah ditambah ditambah Pembelian saham-saham tersebut bergantung pada Batas Maksimum Pemberian Kredit dan persetujuan Bank Indonesia serta persyaratan lainnya yang terdapat dalam perjanjian bersyarat tersebut. jika ada. Bank dapat membeli saham WOM sesuai dengan jadwal.000. PERJANJIAN INTERNATIONAL (IFC) BERSYARAT DENGAN FINANCE CORPORATION PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60. The purchase of these shares is subject to the Legal Lending Limit and Bank Indonesia approval and other terms and conditions provided in the Conditional Agreement. 2009 1 Juni 2010/ June 1.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60. 2008 1 Juni 2009/ June 1. 2006 1 Juni 2007/ June 1. maka pembelian saham yang ditentukan berlaku untuk jumlah saham yang dibeli melebihi jadwal sebagai berikut: Tanggal penyelesaian/ Settlement date 1 Juni 2006/ June 1. then a predetermined adjusted purchase will apply for the number of shares purchased in excess of the schedule: Pembelian saham maksimum/Maximum share purchase 79. the Bank entered into a conditional agreement (the Conditional Agreement) with International Finance Corporation (IFC). 2007 1 Juni 2008/ June 1.800. Under the Conditional Agreement IFC has the right but not the obligation to offer to the Bank 380.000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60.000 Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60.800.800.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60.000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60.800.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 57. Bank membuat perjanjian bersyarat dengan International Finance Corporation (IFC). The number of shares to be purchased under the Conditional Agreement shall be re-calculated to account for any stock split and/or reverse stock split.000 shares of WOM (representing 19% ownership in WOM) at pre-determined prices. CONDITIONAL INTERNATIONAL (IFC) AGREEMENT WITH FINANCE CORPORATION Pada tanggal 18 Mei 2005.000. Dalam hal Bank akan membeli lebih banyak saham daripada yang dijadwalkan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.800. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 On May 18. 2010 1 Juni 2011/ June 1.000 saham WOM (19% kepemilikan di WOM) pada harga yang telah ditentukan sebelumnya.

400. Jika setelah tahun keenam dari tanggal perjanjian bersyarat. CONDITIONAL INTERNATIONAL (IFC) (continued) AGREEMENT WITH FINANCE CORPORATION Saat dan jika Bank merasa tidak mampu untuk membeli seluruh atau sebagian pembelian maksimum saham selama tanggal pelunasan. unless otherwise stated) 58. The total purchase price is Rp125. as the case may be) to such third party. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No.800. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No. (ii) to the extent that IFC has not sold all of the unpurchased shares to third party(ies) of IFC’s choice. If after the sixth year from the date of the Conditional Agreement. the Bank shall use its best efforts to arrange for a third party to purchase from IFC the Maximum Share Purchase (or the portion thereof that the Bank will be unable to purchase) on the same terms and conditions. Bank akan melakukan usaha terbaik untuk mencari pihak ketiga untuk membeli seluruh saham tersebut dari IFC (atau sebesar porsi yang tidak dapat dibeli oleh Bank) dengan persyaratan yang sama.800. menjual seluruh atau sebagian dari saham yang tak terbeli kepada Bank atau pihak ketiga yang diatur oleh Bank.110. 2007 and June 29. IFC owns any unpurchased shares (i) IFC may sell all or any portion of such un-purchased shares to a third party of its choice and on such terms as IFC shall determine. Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam WOM dengan membeli sejumlah 239.000 shares owned by IFC representing 11.110. IFC masih mempunyai saham yang belum terbeli (i) IFC dapat menjual seluruh atau sebagian saham yang tidak terbeli tersebut kepada pihak ketiga sesuai dengan pilihannya dan dengan persyaratan yang ditentukan oleh IFC.000 lembar dari IFC (Catatan 1b). (ii) sampai pada tahap dimana IFC tidak dapat menjual seluruh saham yang tidak terbeli kepada pihak ketiga sesuai dengan pilihannya. On June 28. The Bank pays IFC an annual fee of USD5. the Bank has purchased WOM shares totalling 60. and (iii) IFC may sell all or any portion of such unpurchased shares to the Bank or to a third party arranged by the Bank but shall be under no obligation to do so. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000 shares and 79. tetapi tidak berliabilitas untuk. kecuali dinyatakan lain) 58. 2011. Bank telah melaksanakan pembelian saham WOM masing-masing sebanyak 60.000 sebagai iuran tahunan untuk sebagian kompensasi atas hak membeli yang diberikan IFC kepada Bank sesuai dengan perjanjian tersebut. 2006. PERJANJIAN INTERNATIONAL (IFC) (lanjutan) BERSYARAT DENGAN FINANCE CORPORATION PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. On July 4. 13/23/DPB2/TPB2-5 dated February 7. dan (iii) IFC dapat. 213 .97% dari total saham yang telah dikeluarkan dalam WOM. Pada tanggal 28 Juni 2007 dan 29 Juni 2006.000 as partial compensation for the purchase of rights provided to the Bank by IFC under the Conditional Agreement. Pada tanggal 4 Juli 2011.000 saham milik IFC yang merupakan 11. seperti yang mungkin terjadi) kepada pihak ketiga.000 lembar dan 79. respectively from IFC (Note 1b). Harga pembelian keseluruhan adalah Rp125.800. Bank akan melakukan usaha terbaik untuk membeli atau mengatur pihak ketiga untuk membeli semua saham yang tidak terbeli pada harga yang ditentukan di perjanjian bersyarat.400.000 shares. Bank membayar IFC sebesar USD5. 13/23/DPB2/TPB2-5 tanggal 7 Februari 2011. the Bank increased its shareownership in WOM by purchasing 239.97% shares of the total issues shares in WOM. IFC berhak (tapi tidak berkewajiban) untuk menjual saham-saham yang terdiri dari “Pembelian Saham Maksimum” yang relevan (atau bagian daripadanya. If and when the Bank does not believe it will be able to purchase all or any part of the Maximum Share Purchase during the Settlement Date(s). the Bank shall use its best efforts to purchase or arrange for a third party to purchase all of such un-purchased shares at the purchase price determined in the Conditional Agreement. IFC shall have the right (but not the obligation) to sell the shares comprising the relevant “Maximum Share Purchase” (or the portion thereof.800. 2011.

330 319.806) 888 639 640.bersih Pendapatan bunga yang masih akan diterima Biaya dibayar dimuka Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan Nilai buku-bersih Aset lain-lain JUMLAH ASET 692 18.000 (270) 26.358 (9.300 10.766) 180.bersih Efek-efek Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Efek-efek .net Musyarakah and mudharabah financing Less: Allowance for impairment losses Musyarakah and mudharabah financing . hiwalah.730 284.848 (1. FINANCIAL BRANCH 2010 237 24.516) 212.874) 1. kecuali dinyatakan lain) 59.874 178.290 214 .bersih Pembiayaan musyarakah dan mudharabah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Pembiayaan musyarakah dan mudharabah .297 27.613 190.bersih Piutang lainnya (qardh.391 (9.362 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.592 836 79 4.301) (166) 12.873) 122.454 (96.net Marketable securities Less: Allowance for impairment losses Marketable securities .355 (3.670) 25.576) (10.166 (75.000 (1.165) (6.758 (218) 21. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.bersih Piutang murabahah Margin yang ditangguhkan Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang murabahah . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.401 (104) 10.481 1. istishna) Deferred margin Less: Allowance for impairment losses Other receivables . hiwalah.540 27.708 548.net Other receivables (qardh. unless otherwise stated) 59.631) (147) 14. istishna) Margin yang ditangguhkan Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang lainnya .205 INFORMATION ON SHARIA ASSETS Cash Current accounts with Bank Indonesia Certificates of Bank Indonesia Sharia Placements with other banks Less: Allowance for impairment losses Placements with other banks .104 124.975 347 216 5.net Murabahah receivables Deferred margin Less: Allowance for impairment losses Murabahah receivables .796) 202.887 24.571 (7. INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH 2011 ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Sertifikat Bank Indonesia Syariah Penempatan pada bank lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Penempatan pada bank lain .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.100 21.net Interest receivables Prepayments Fixed assets Less: Accumulated depreciation Net book value Other assets TOTAL ASSETS 19.694 (3.032 132.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.486) 548.489 8 18.205 8.048 23. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 59.887 640.458 1. INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH (lanjutan) 2011 LIABILITAS. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. UNCOMMITTED INVESTMENTS AND EQUITY COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 422 27 Unused Guarantees (kafalah) issued OPERATING INCOME AND EXPENSES OPERATING INCOME Murabahah margin Mudharabah revenue sharing Bonuses Other operating income TOTAL OPERATING INCOME PROFIT SHARING FOR UNCOMMITTED INVESTMENTS Bank Non-bank TOTAL PROFIT SHARING TOTAL OPERATING INCOME AFTER PROFIT SHARING 33.518 56.113 7.859 20.467 20.878 112. FINANCIAL INFORMATION BRANCH (continued) 2010 ON SHARIA LIABILITIES.592 330.584 162.033 13.968 424.599 216.277 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.009 42. INVESTASI TIDAK TERIKAT DAN EKUITAS KOMITMEN DAN KONTINJENSI Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik Garansi (kafalah) yang diberikan PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL Margin murabahah Bagi hasil mudharabah Bonus Pendapatan operasional lainnya JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL BAGI HASIL UNTUK INVESTOR DANA TIDAK TERIKAT Bank Bukan bank JUMLAH BAGI HASIL JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL SETELAH DISTRIBUSI BAGI HASIL 22. UNCOMMITTED INVESTMENTS AND EQUITY 46.442 6.822 1.164 23.562 22.901 400.014 22.977 6.178 38.541 65.344 3.290 21.086 54.562 40. unless otherwise stated) 59.869 (1.301 30.838 106.450 18. INVESTASI TIDAK TERIKAT DAN EKUITAS LIABILITAS Dana simpanan wadiah Liabilitas segera Liabilitas pada bank lain Liabilitas lain-lain JUMLAH LIABILITAS INVESTASI TIDAK TERIKAT Dana investasi tidak terikat Tabungan mudharabah Deposito mudharabah JUMLAH INVESTASI TIDAK TERIKAT EKUITAS Saldo laba/(rugi) JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS.456 364.311 215 .907 LIABILITIES Wadiah demand deposits Obligations due immediately Payables to other banks Other liabilities TOTAL LIABILITIES UNCOMMITTED INVESTMENTS Uncommitted investment deposits Mudharabah savings deposits Mudharabah time deposits TOTAL UNCOMMITTED INVESTMENTS EQUITY Retained earnings/ (accumulated losses) TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES.486) (1.

10 (Revised 2010) “Effect of Foreign Exchange Rate”. 10 (Revisi 2010) ”Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”. STANDAR AKUNTANSI BARU Berikut ini ikhtisar revisi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang baru-baru ini diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia: Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: a. pengukuran dan pengungkapan properti investasi termasuk untuk pengukuran hak atas properti investasi dalam sewa yang dicatat sebagai sewa pembiayaan dalam laporan keuangan lessee dan untuk pengukuran properti investasi yang disediakan untuk lessee yang dicatat sebagai sewa operasi dalam laporan keuangan lessor. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. SFAS No.883) ON SHARIA OPERATING EXPENSES Wadiah bonuses Allowance for impairment losses General and administrative expenses Personnel expenses Other expenses TOTAL OPERATING EXPENSES OPERATING INCOME/ (EXPENSES) . FINANCIAL INFORMATION BRANCH (continued) 2010 1.BERSIH PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL Pendapatan non-operasional Beban non-operasional JUMLAH (BEBAN)/PENDAPATAN NON-OPERASIONAL . INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH (lanjutan) 2011 BEBAN OPERASIONAL Bonus wadiah Penyisihan kerugian penurunan nilai Beban umum dan administrasi Beban tenaga kerja Beban lainnya JUMLAH BEBAN OPERASIONAL PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL . b.BERSIH LABA/(RUGI) TAHUN BERJALAN 1. kecuali dinyatakan lain) 59.NET NON-OPERATING INCOME AND EXPENSES Non-operating income Non-operating expenses NON-OPERATING INCOME/(EXPENSE) .NET INCOME/(LOSS) FOR THE YEAR 45 51 (6) 24.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.952 837 11. SFAS 13 (2011) “Investment Property”. PSAK No. PSAK revisi ini menjelaskan bagaimana memasukkan transaksi-transaksi dalam mata uang asing dan kegiatan usaha luar negeri ke dalam laporan keuangan suatu entitas dan menjabarkan laporan keuangan ke dalam suatu mata uang penyajian.812) 60.220 73. The revised PSAK prescribes how to include foreign currency transactions and foreign operations in the financial statements of an entity and translate financial statements into a presentation currency. 216 . The PSAK shall be applied in the recognition.029 (6. b. measurement and disclosure of investment property include the measurement in a lessee's financial statements of investment property interests held under a lease accounted for as a finance lease and to the measurement in a lessor's financial statements of investment property provided to a lessee under an operating lease. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS The following summarizes the revised Statements of Financial Accounting Standards (SFAS) which were recently issued by the Indonesian Institute of Accountants: Effective on or after January 1.773) 1.950 13.194 (30.954 24. 13 (Revisi 2011) ”Properti Investasi”. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2012: a. 60.128 8. PSAK No.055 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.049 101 30 71 (30.622 8.057 51. PSAK ini diterapkan dalam pengakuan. unless otherwise stated) 59.126 9.

g. The principal issues in accounting for property. The revised PSAK establish the principles for presenting financial instruments as liabilities or equity and for offsetting financial assets and financial liabilities. The PSAK prescribes. PSAK revisi ini mengatur perlakuan akuntansi untuk pajak penghasilan dalam menghitung konsekuensi pajak kini dan mendatang untuk pemulihan/(penyelesaian) jumlah tercatat aset/(liabilitas) masa depan yang diakui dalam laporan posisi keuangan. 24 (Revised 2010). baik bagi lessee maupun lessor terkait dengan sewa. 30 (2011) “Leasing”. and transactions and other events of the current period that are recognized in the financial statements. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: (lanjutan) c. 16 (2011) “Aset Tetap”. The PSAK prescribe the accounting treatment for property. The revised PSAK establish the accounting and disclosures for employee benefits and requires the recognation of liability and expense when an employee has provided service and the entity consumes economic benefit arising from the service. “Sewa”. “Instrumen Keuangan: Penyajian”.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 46 (Revised 2010). SFAS No. SFAS No. PSAK ini mengatur perlakuan akuntansi aset tetap. unless otherwise stated) 60. pembebanan penyusutan dan rugi penurunan nilainya. Masalah utama dalam akuntansi aset tetap adalah pengakuan aset. dan transaksi dan kejadian lain pada periode kini yang diakui dalam laporan keuangan entitas. 24 (Revisi 2010). for lessees and lessors. plant and equipment and the changes in such investment. f. 50 (Revisi 2010). “Imbalan Kerja”. SFAS 16 (2011) “Fixed Assets”. “Accounting for Income Taxes”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 60. 30 (Revisi 2010). SFAS No. g. “Akuntansi Pajak Penghasilan”. 217 . e. “Financial Instruments: Presentation”. f. PSAK revisi ini mengatur akuntansi dan pengungkapan imbalan kerja dan mensyaratkan pengakuan liabilitas dan beban jika pekerja telah memberikan jasanya dan entitas menikmati manfaat ekonomik yang dihasilkan dari jasa tersebut. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS (continued) Effective on or after January 1. plant and equipment are the recognition of the assets. PSAK revisi ini menetapkan prinsip penyajian instrumen keuangan sebagai liabilitas atau ekuitas dan saling hapus aset keuangan dan liabilitas keuangan. PSAK ini mengatur kebijakan akuntansi dan pengungkapan yang sesuai. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. plant and equipment so that users of the financial statements can discern information about an entity's investment in its property. 2012: (continued) c. PSAK No. “Employee Benefits”. The revised PSAK prescribes the accounting treatment for income taxes to account for the current and future tax consequences of the future recovery/(settlement) of the carrying amount of assets/(liabilities) that are recognized in the statement of financial position. d. PSAK No. PSAK No. e. yang berlaku untuk perjanjian yang mengalihkan hak untuk menggunakan aset meskipun penyediaan jasa substansial oleh lessor tetap diperlukan dalam mengoperasikan atau memelihara aset tersebut. penentuan jumlah tercatat. PSAK No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. SFAS No. 50 (Revised 2010). 46 (Revisi 2010). PSAK No. d. sehingga pengguna laporan keuangan dapat memahami informasi mengenai investasi entitas dalam aset tetap dan perubahan dalam investasi tersebut. the determination of their carrying amounts and the depreciation charges and impairment losses to be recognised in relation to them. the appropriate accounting policies and disclosure to apply in relation to leases which applies to agreements that transfer the right to use assets even though substantial services by the lessor may be called for in connection with the operation or maintenance of such assets.

and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the entity is exposed during the period and at the end of the reporting period. PPSAK No. 55 (Revised 2011). dan bagaimana entitas mengelola risiko tersebut. 15. ISAK No. 2012: (continued) h. IFAS No. and how the entity manages those risks. The PSAK requires disclosures in financial statements that enable users to evaluate the significance of financial instruments for financial position and performance. 24 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. dan sifat dan luas risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang mana entitas terekspos selama periode dan pada akhir periode pelaporan. q. PSAK No. j. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS (continued) Effective on or after January 1. ISAK No. PSAK ini mengatur prinsip-prinsip dasar pengakuan dan pengukuran aset keuangan. m. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan dalam laporan keuangan yang memungkinkan para pengguna untuk mengevaluasi signifikansi instrumen keuangan terhadap posisi dan kinerja keuangan. i. financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 13 “Lindung Nilai Investasi Neto Dalam Kegiatan Usaha Luar Negeri”. ISAK No. 20. 56 (Revisi 2011) “Laba per Saham”. PSAK revisi ini menetapkan prinsip penentuan dan penyajian laba per saham. SFAS No. 25 “Land Rights”.Batas Aset Imbalan Pasti. SFAS No. “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. 24 “Evaluating the Substance of Transactions Involving the Legal Form of a Lease”. ISAK No. o. IFAS No. 13 “Hedges of Net Investment in a Foreign Operation”. 60. 10. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: (lanjutan) h. “Financial Instruments: Disclosures”. j. dan antar periode pelaporan berbeda untuk entitas yang sama. IFAS No. PPSAK No. PSAK No. p. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 25. 23. “SFAS No. k. SFAS No. 23 “Operating Lease . “Financial Instruments: Recognition and Measurement” The PSAK establishes principles for recognising and measuring financial assets. p. so as to improve performance comparisons between different entities in the same period and between different reporting periods for the same entity.The Limit on a Defined Benefit Asset. ”Pencabutan PSAK 51”. o. ISAK No. l. 20. ISAK No. n. Requirements for presenting information about financial instruments are in PSAK 50 (Revised 2010): Financial Instruments: Presentation.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 60. PSAK No. kecuali dinyatakan lain) 60. 15. “Pajak penghasilan .Perubahan Dalam Status Pajak Entitas atau Para Pemegang Saham”. 56 “Earning per Share”. 10. Requirements for disclosing information about financial instruments are in PSAK 60: Financial Instruments: Disclosures. ISAK No. 24 . Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya”. “Evaluasi Substansi Beberapa Transaksi yang Melibatkan Suatu Bentuk Legal Sewa”. Minimum Funding Requirements and their Interaction”. liabilitas keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item nonkeuangan. q. “Revocation of PSAK 51”. Persyaratan penyajian informasi instrumen keuangan diatur dalam PSAK 50 (revisi 2010): Instrumen Keuangan: Penyajian. Persyaratan pengungkapan informasi instrumen keuangan diatur dalam PSAK 60: Instrumen Keuangan: Pengungkapan. ISAK No. l. i. “PSAK No. “Sewa Operasi Insentif”. m. ISAK No. 218 . 55 (Revisi 2011): Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran. “Income Taxes-Changes in the Tax Status of an Entity or its Shareholders”. k. sehingga meningkatkan daya banding kinerja antar entitas yang berbeda pada periode pelaporan yang sama.Incentives”. “Hak atas Tanah”. 24. n. The revised PSAK prescribed principles for the determination and presentation of earnings per share. unless otherwise stated) 60.

857. “Revocation of ISAK 5”.185. 2010 *) termasuk penyajian kembali akibat perubahan pencatatan investasi entitas anak dari metode ekuitas ke metode biaya sebesar Rp(44.bersih LAPORAN LABA RUGI Pendapatan bunga Pendapatan operasional lainnyapendapatan lainnya 6.071.688. 2009/January 1.944.129 5.586) pada Laporan Posisi Keuangan Bank (lihat Catatan 3) *) including restatements from change in the accounting of investment in subsidiaries from equity method to cost method amounted to Rp(44.626 9.755 1.872.586) in the Bank’s Statement of Financial Position (see Note 3) 1 Januari/January 2010/31 Desember/December 2009**) Konsolidasian/Consolidated Setelah reklasifikasi/ After reclassification LAPORAN POSISI KEUANGAN Investasi keuangan . 61. 9.608 Financial investments .666 7.854 487.929 pada Laporan Posisi Keuangan Bank (lihat Catatan 3) **) setelah penyesuaian transaksi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52) *) including restatements from change in the accounting of investment in subsidiaries from equity method to cost method amounted to Rp52.008. unless otherwise stated) 60.086 6.net*) Prepayments and other assets – net *) termasuk penyajian kembali akibat perubahan pencatatan entitas anak dari metode ekuitas ke metode biaya sebesar Rp52.996 1. kecuali dinyatakan lain) 60. 2010 have been reclassified to conform with the presentation of statements of financial position as of December 31.692. 61.778 1. 9.088 9. 26.898 1.677.bersih*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain .028 Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification The Bank is presently evaluating and has not determined the effects of these revised and new Standards and Interpretations on its financial statements. 26 “Reassessment of Embedded Derivatives”.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.263. 2012: (continued) r. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.bersih*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain . RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS Reclassification positions of statements of financial Statements of financial position as of December 31. s.774 1.577 2.782.509 6. PPSAK No. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS (continued) Effective on or after January 1.net*) Prepayments and other assets – net STATEMENTS OF INCOME 5.111 1.412. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: (lanjutan) r.929 in the Bank’s Statement of Financial Position (see Note 3) **) after the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52) 219 . “Penelitian Ulang Derivatif Melekat”. PPSAK No.106 Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification Bank/Bank Setelah reklasifikasi/ After reclassification Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION Financial investments . 2010 and December 31.515. IFAS No.944.519 2. ”Pencabutan ISAK 5”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.029. Bank sedang mengevaluasi dan belum menentukan dampak dari Standar dan Interpretasi yang direvisi dan yang baru tersebut terhadap laporan keuangannya.005.bersih 9.854 487. ISAK No.549. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.144. s.396 6.408 9.304.921 1.011 1. 2011 as follows: Bank/Bank Setelah reklasifikasi/ After reclassification Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 7.475.653.129 Interest Income Other operating incomeother fee income 31 Desember/December 31.434. REKLASIFIKASI AKUN Reklasifikasi laporan posisi keuangan Laporan posisi keuangan per 31 Desember 2010 dan 31 Desember 2009/1 Januari 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan posisi keuangan untuk pada tanggal 31 Desember 2011 sebagai berikut: Konsolidasian/Consolidated Setelah reklasifikasi/ After reclassification LAPORAN POSISI KEUANGAN Investasi keuangan .

14/3/DPB2/TPB2-5 dated January 31. b. Up to the date of consolidated financial statements. entitas induk saja.H.000 to be included as supplementary capital in the Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation. Oleh karena perbedaan antara laporan keuangan entitas induk dengan laporan keuangan konsolidasian tidak material. perubahan nama tersebut masih menunggu persetujuan dari Bank Indonesia. Berdasarkan surat Bank Indonesia dengan surat No.000 untuk diperhitungkan sebagai modal pelengkap dalam perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). on Appendix 1 to pages Appendix 4. 39/ACXII016/I/2012. presents the Bank’s investments in subsidiaries under the cost method. The minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting were documented in Notarial Deed No. the shareholders approved the change of the Bank’s name from previously PT Bank Internasional Indonesia Tbk to Bank Maybank Indonesia Tbk. parent company only. On January 16. On January 16. Poerbaningsih Adi Warsito.H. the appointment are awaiting for Bank Indonesia’s approval. Up to the date of consolidated financial statements. 64. Poerbaningsih Adi Warsito. dengan Surat Keterangan No. INFORMASI TAMBAHAN Informasi berikut pada Appendix 1 sampai dengan Appendix 4 adalah informasi tambahan PT Bank Internasional Indonesia Tbk. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tersebut masih dalam proses penyelesaian oleh Notaris Ny. On the basis that the differences between the parent company and consolidated financial statements are not material. 63.. Pada tanggal 16 Januari 2012. S.H. DATE OF COMPLETION The management of the Bank is responsible for the preparation of these consolidated financial statements that were completed on February 21. 2012. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini. the change of the Bank’s name is awaiting for Bank Indonesia’s approval. unless otherwise stated) 62. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini. c. kecuali dinyatakan lain) 62. 59 dari Notaris Ny. . 2012. S. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa juga menyetujui pengangkatan Bapak Khairussaleh bin Ramli sebagai Presiden Direktur dan Ibu Ani Pangestu sebagai Direktur Sumber Daya Manusia. S. maka catatan atas laporan keuangan entitas tidak disajikan dalam informasi konsolidasi ini. 220 63. Bank Indonesia telah menyetujui Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 sebesar Rp500. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui perubahan nama Bank dari semula PT Bank Internasional Indonesia Tbk menjadi PT Bank Maybank Indonesia Tbk. based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD a.H. dated January 25. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam Akta No. tanggal 25 Januari 2012. based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting. TANGGAL PERIODE PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank Indonesia has approved Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 amounted to Rp500. notes to the financial statements of the parent company have not been included in this consolidating information. TANGGAL PENYELESAIAN Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini yang diselesaikan pada tanggal 21 Februari 2012. 2012. Ani Pangestu as Human Capital Director. Pada tanggal 16 Januari 2012. 2012. c.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. SUPPLEMENTARY INFORMATION The following supplementary information of PT Bank Internasional Indonesia Tbk. with Cover Letter No. pengangkatan tersebut masih menunggu persetujuan dari Bank Indonesia. Poerbaningsih Adi Warsito. the shareholders also approved the appointment of Mr. b. The documentation of the minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting is on progress by Notary Ny. 64. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 59 of Notary Ny. S. 2012. PERISTIWA SETELAH PELAPORAN a. 14/3/DPB2/TPB2-5 tanggal 31 Januari 2012. Khairussaleh bin Ramli as President Director and Mrs. Poerbaningsih Adi Warsito. yang menyajikan penyertaan Bank pada entitas anak berdasarkan metode biaya. Based on Bank Indonesia letter No. 39/ACXII016/I/2012. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

690) 7.533 (219) 835.375) (1.net *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).306 37.810 5.365 Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Less: Allowance for impairment losses Current accounts with other banks .017 167. 4 (Revised 2009) which become effective on January 1.net Placements with Bank Indonesia and other banks Related parties Third parties 90.768.743.492 (174.034.838.675 7. **) Telah disajikan kembali atas pencatatan investasi pada entitas anak yang dicatat berdasarkan metode ekuitas ke metode biaya sesuai dengan penerapan PSAK No.399.031 312.584 (1.416.058 (693) 1. 2011.456 37.424 Trading securities Financial investments**) Less: Allowance for impairment losses Financial investments – net**) Derivatives receivable Related parties Third parties Kredit yang diberikan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai Kredit yang diberikan .156 769 111.066 12.486 6.262.655 112.433.351.139 Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Investasi keuangan .bersih 212. Appendix 1 .698 1.142 161.639 6.874 7.907 Loans Related parties Third parties Less: Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Loans .782.623) 36.901 12.698 9. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY December 31.484.035.141) 48. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.921 2.618 (104.615.692 5.188.619. 4 (Revisi 2009) yang berlaku efektif mulai 1 Januari 2011.496 50. 2009 ASSETS 1.996 50.144.021 62.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2010/December 31.510 3.677) 61.563 62.810 577.116 15. 2010 and January 1.266.017 7.373.445) 7.335 1.730 7.697) 9.908 9.bersih Tagihan derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga **) **) 714.314 2010 1 Januari/ January 1.955.005 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK 31 Desember 2011.846 (206.227 (222) 312.619.694.887. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.111 76 12.bersih Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 1.686.556 (118.580. 2011.294.132.553. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) **) Has been restated for the investments in subsidiaries which were recorded under the equity method to cost method following the implementation of SFAS No.060.116.762 (1.175 835.463.399. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.976 1. unless otherwise stated) 2011 ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Giro pada bank lain .374.

net Prepayments and other assets Less: Allowance for impairment losses Allowance for possible losses Prepayments and other assets .613 (178.692.202 350.418.447 361.666 71.642) 45.594) 796. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) Appendix 1 . 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.088 58.972.702 1.bersih Aset pajak tangguhan Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan Aset tetap . 2010/December 31. 2009 ASSETS (continued) 977.353) 922.493 234.403 2.009 (3.059.bersih JUMLAH ASET 932. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.net Deferred tax assets Fixed assets Less: Accumulated depreciation Fixed assets .832 (19.730.106 (589. unless otherwise stated) 2011 ASET (lanjutan) Tagihan akseptasi Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi .069 205.563 1.728) 1.144) 975.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.bersih Aset tidak berwujud Dikurangi: Akumulasi amortisasi Aset tidak berwujud .174 (191.973) (31.759 (4.085 251.027.466) 1.995 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).105 (11.807) 402. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK (lanjutan) 31 Desember 2011.net TOTAL ASSETS 1.190) (36.818 1.240.541.net Intangible assets Less: Accumulated amortization Intangible assets .051 Acceptances receivable Less: Allowance for impairment losses Acceptances receivable .433 90.712.943) (25.613) 711.766 379. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.378 406.343 1. 2011.210) 56.213 2010 1 Januari/ January 1.679 (622. 2010 and January 1.976 (574.209) 1.961) 59.907) 666. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY (continued) December 31.301.029.591 (2.119 (9.bersih Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Penyisihan kerugian Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain .693 (160.736.

743 Liabilitas akseptasi Pihak berelasi Pihak ketiga 33.550 Securities issued Related parties Third parties Pinjaman diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Hutang pajak Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Pihak berelasi Pihak ketiga 1.578 70.079 1.491 Obligations due immediately Deposits from customers Related parties Third parties Deposits from other banks Related parties Third parties Securities sold under repurchased agreements Less: Unamortized interest Securities sold under repurchased agreements .389.591 379.326 1. unless otherwise stated) 1 Januari/ January 1.990.188.009 751.139 4.562 773.192 406.292 64.349 TOTAL LIABILITIES *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006). kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY (continued) December 31.978.481 1.917.264 (13.634. 2010 and January 1. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.958 7.217 218.501 7.119 Acceptances payable Related parties Third parties Surat berharga yang diterbitkan Pihak berelasi Pihak ketiga 1.923.880 32.169.833.858.649 889.665 Borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Taxes payable Accrued expenses and other liabilities Related parties Third parties 5.060 64.469 209.389.409 40.125 Simpanan dari bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 632.166 441.221 1.817 301.479.458) 349.524 Obligasi subordinasi Pihak berelasi Pihak ketiga 355.793 351.662 16.773) 875.958 107.994 16.424 898.980 90.305 1.806 84.371.662 104.335 59.336 1.204.442.695 932.277.771 861.547 70.305.060 1.260.515.022 887. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK (lanjutan) 31 Desember 2011.695 86.994 1.298 977. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) Appendix 1 . 2009 LIABILITIES AND EQUITY LIABILITIES 2011 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga 584.188.548 53. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.789 104.624 (2. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.958 26.584 729. 2011.293 870.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.895 1.405.411 2.548 1.344 1.481 729.623 59.bersih Liabilitas derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga - 2010 489.net Derivatives payable Related parties Third parties 1.641 Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Dikurangi: Beban bunga yang belum diamortisasi Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali .274 2.892 120. 2010/December 31.171.545 47.330 Subordinated bonds Related parties Third parties JUMLAH LIABILITAS 82.729 47.974.356.

658 2.828.000 Series D shares with a par value of Rp22. dan 467. 2010 consisting of: 388.529 saham Seri D per 31 Desember 2011 dan 2010 388.000 saham Seri B dan 47.000 saham Seri B dan 40.644.560 (10.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp900 (nilai penuh) per saham.146.200.146.231 Series A shares.002.200. 8.146.851 was eliminated as a result of the quasi-reorganization as of December 31.562) 30.231 saham Seri A.994 90.428 3.000 saham Seri D per 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 Tambahan modal disetor Selisih kurs penjabaran laporan keuangan Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .329.857.697.857. 8.185.995 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).000 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22.50 (full amount) per share Issued and paid-up capital 388.231 Series A shares. 2003) TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 3.730.891.407.002.000 Series D shares as of January 1. and 467. unless otherwise stated) 2011 EKUITAS Modal Saham Modal Dasar 476.851 telah dieliminasi melalui kuasi-reorganisasi tanggal 31 Desember 2003) JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS **) 2010 1 Januari/ January 1.231 saham Seri A.411 1.146.135.891.090.891.146.847.891. 8.setelah pajak tangguhan Cadangan umum Saldo laba (Saldo rugi sebesar Rp15.511.541.891.749. 2010 dan 1 Januari 2010 terdiri dari: 388.658 (356.060 5. 2010/ December 31.828.487) (18.644. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK (lanjutan) 31 Desember 2011.118 71.343 2.000 Series B shares with a par value of Rp225 (full amount) per share.000 Series B shares and 40.407. 2009 Additional paid-in capital Differences arising from the translation of foreign currency financial statements Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments net of deferred tax General reserve Retained earnings**) (Deficit of Rp15.749.50 (nilai penuh) per saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 388. 2010/December 31.200.847.231 saham per 31 Desember 2011.529 Series D shares as of December 31.270.146.702 1.200.471 58.411 1.329.200.231 Series A shares with a par value of Rp900 (full amount) per share.090.511.712. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY (continued) December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.133) 76.608.755. 2011. 2010 and January 1.000 saham Seri B dengan nilai nominal Rp225 (nilai penuh) per saham.231 shares as of December 31.329 7. 2011. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2010 and January 1.757 (198. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) Appendix 1 . 2010/ 31 Desember/ *) December 31. 8. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.706 566.608.000 Series B shares and 47.891.428 3.158) 30.951) (243.266.018 7. 2009 EQUITY Share Capital Authorized Capital 476.550) (15. 2011 and 2010 388. 8.200. 8.779.

PARENT COMPANY Years Ended December 31.508 311.767.466 10.303.788 1.net Gains on sale of trading securities and financial investments .129 909.net Provision for possible losses on non-earning assets Estimated losses on commitments and contingencies General and administrative Personnel Total other operating expenses Other operating expenses . unless otherwise stated) 2010 OPERATING INCOME AND EXPENSES Interest income and expenses Interest income Interest expense Net interest income Other operating income/(expenses) Other operating income: Fees and commissions other than from loans Gains on foreign exchange transactions .694 (2.bersih Kenaikan/(penurunan) nilai efek-efek yang diperdagangkan .690 887.346 3.ENTITAS INDUK Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.388. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.224 7.677.776) 487.677 76.BERSIH PENDAPATAN NON OPERASIONAL .bersih PENDAPATAN OPERASIONAL .815 1.bersih Penyisihan kerugian atas aset non-produktif Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Umum dan administrasi Tenaga kerja Jumlah beban operasional lainnya Beban operasional lainnya .143.265 (190.063.786 (8. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI .954 1. kecuali dinyatakan lain) 2011 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan dan beban bunga Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga bersih Pendapatan/(beban) operasional lainnya Pendapatan operasional lainnya: Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan Keuntungan transaksi mata uang asing .435.BERSIH LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK .002.net Other fee income Total other operating income Other operating expenses: Allowance for impairment losses on financial instruments .919.665 1.net OPERATING INCOME .944.059 1.NET INCOME BEFORE TAX EXPENSE TAX EXPENSE .641.359 (2.054 5.628.BERSIH LABA TAHUN BERJALAN Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk LABA PER SAHAM DASAR (nilai penuh) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF INCOME .619 660.bersih Pendapatan lainnya Jumlah pendapatan operasional lainnya Beban operasional lainnya: Kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan .167.939) 607.998 3.451 547.429 3.269 607.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.247 644 1.137.NET NON-OPERATING INCOME .017) 876.048 8.386.996) 356.944 3.478 267.694) 535.752.814 11.823 86.269 7 Appendix 2 .net Increase/(decrease) in value of trading securities .973 3.703 15.NET INCOME FOR THE YEAR Attributable to: Equity holders of the parent company BASIC EARNINGS PER SHARE (full amount) 7.521.bersih Keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan investasi keuangan .854 2.719 1.788 11 356.037 11.055 170.727 (279.

727 14.net of tax Total comprehensive income for the year .876 512.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.912) (52.788 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME PARENT COMPANY Years Ended December 31.269 INCOME FOR THE YEAR Other comprehensive income: Differences arising from the translation of foreign currency financial statements Unrealized (losses)/gains on changes in fair value of available-for-sale financial investments Amount transferred to profit and loss in respect of fair value change of available-for-sale financial investments Income tax relating to components of other comprehensive income Other comprehensive (loss)/income . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFENTITAS INDUK Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.net of tax Attributable to: Equity holders of the parent company 8.074 Appendix 3 .074 570.876 512.063 (2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 2011 LABA TAHUN BERJALAN Laba komprehensif lainnya: Selisih kurs penjabaran laporan keuangan (Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual Jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lainnya (Rugi)/laba komprehensif lainnya bersih setelah pajak Jumlah laba komprehensif selama tahun berjalan bersih setelah pajak Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk 607.478 5. unless otherwise stated) 2010 356.992 (36.805 570.656 44.623) 166.599) (65.801) 155.

573 - - (2.411 1. unless otherwise stated) Modal saham/ Share capital Saldo 31 Desember 2009 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 3.868 - - - - 1.063 - - 46. kecuali dinyatakan lain) Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .266.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.407.705 1.658 Saldo laba/ Retained earnings 1.ENTITAS INDUK (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.428 (18.820.562 ) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY PARENT COMPANY (continued) Years Ended December 31.099) 8.407.net of deferred tax Net income for the year Balance as of December 31.560 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan/ Differences arising from the translation of foreign currency financial statements (15.417) 5.setelah pajak tangguhan Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2010 Penurunan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Pembentukan cadangan umum Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .994 Appendix 4 .417) 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.562 ) (356. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS .779.411 1.658 30.477 (41.828.828.118 - - 8.951) Cadangan umum/ General reserve 30. 2010 Decrease in foreign exchange differences arising translation of overseas branches' foreign currency financial statements Allocation for general reserve Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .757 607.599) - - - (2.975) (243.270.018 (44.599) 3.185.951) (15.404 (198.261.311.setelah pajak tangguhan/ Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments net of deferred tax (356.060 Jumlah/ Total 5.net of deferred tax Net income for the year Balance as of December 31.560 566.888 (41.706 3.428 (10.788 7.487) (44. 2009 Effect of first adoption of SFAS 50/55 140.269 7.402.329 158.135.658 356.788 2.133 ) 76.975) 607.063 - 3.697.266.404 356.099 (46.269 2.550) 158.471 Issuance of shares through Limited Public Offering V Decrease in foreign exchange differences arising translation of overseas branches' foreign currency financial statements Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .158 ) 30.706 Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Penurunan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .755.setelah pajak tangguhan Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2011 Tambahan modal disetor/ Additional paid-in capital 566. 2011 Balance as of December 31.

770) 6.586.141.084.178.423 12.410. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS .885) (1.637.252) 1.net General and administrative expenses paid Personnel expenses paid Other operating income received Other operating expenses paid Non-operating expenses paid .097) (645.158) (269.754) 48.299.784) 238.719.175.094) 1.718 (555.379) 1.506 Appendix 5 .962 (148.921 (2.219) (1.696) 487.130 (80.120 (544. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.879 1.232) 94.828 183.710 (1.ENTITAS INDUK Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.058.015 489.342 (1.008 (125.273.305) 2.net Cash flows from operating activities before changes in operating assets and liabilities Increase/(decrease) in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Receivables from export bills Loans Prepayments and other assets Increase/(decrease) in operating liabilities: Obligations due immediately Deposits from customers and other banks Other liabilities Net cash used in operating activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale of fixed assets Received of cash dividends Purchase of non-controlling interest in subsidiary including fee cost Acquisition of fixed assets (Purchase)/sale of marketable securities and government recapitalization bonds availablefor-sale and held-to-maturity Net cash (used in)/provided by investing activities 7.921 (13.938 (3.bersih Beban umum dan administrasi yang dibayar Tenaga kerja dan tunjangan yang dibayar Pendapatan operasional lainnya yang diterima Beban operasional lainnya yang dibayar Pembayaran dari beban non-operasional .317) (13.314.193 (40.717.835) 569.846) 113.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.143) (6.737) (138.bersih Arus kas dari aktivitas operasi sebelum perubahan aset dan liabilitas operasi (Kenaikan)/penurunan aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Tagihan atas wesel ekspor Kredit yang diberikan Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan dari nasabah dan bank lain Liabilitas lain-lain Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari penjualan aset tetap Penerimaan dividen tunai Pembelian saham non-pengendali entitas anak termasuk biaya transaksi Pembelian aset tetap (Pembelian)/penjualan efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Kas bersih (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas investasi 2010 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest received Interest paid Gains on foreign currency transactions .952) (116.419) (195.606 14. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS .386) (176.018.714) 13.176) 646.179.325 11.382.511) (27.959.946 (119.PARENT COMPANY Years Ended December 31.373 (1. unless otherwise stated) 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Bunga yang diperoleh Bunga yang dibayar Laba transaksi mata uang asing .439) 2.051 (23.

031 312.500 2. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS .PARENT COMPANY (continued) Years Ended December 31.213.533 1.486 6.175 835.934 5. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS .000 898.578 1.938) 16.740 16.934 10.694.306) 11.578 (17.434 (851.410.578 (2.431) 5.696 11.166) - (371.410.188 (215.000.619.529) 1.762.166.325) (1.100 (349.291.477) (526. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 11.ENTITAS INDUK (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.122.484.370) - Appendix 5 .686.291.407.150) Proceeds from securities issued Proceeds from subordinated bonds (Proceeds)/payments of borrowings Addition in share capital Payment of share issuance costs Repurchase of securities sold under repurchased agreements Payment of subordinated bonds Net cash provided by/(used in) financing activities NET INCREASE/(DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR Effect of foreign exchange rate changes CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR SUPPLEMENTARY DISCLOSURES Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks that will mature within 3 months from the date of acquisition Certificates of Bank Indonesia Sharia that will mature within 3 months from the date of acquisition Total cash and cash equivalents ACTIVITIES NOT AFFECTING CASH FLOWS: Investment in shares of subsidiary through exchanging fixed assets 6.294 1.291.356. unless otherwise stated) 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari surat berharga yang diterbitkan Penerimaan dari obligasi subordinasi Penerimaan/(pembayaran) pinjaman diterima Penambahan modal saham Pembayaran biaya emisi efek ekuitas Pembelian kembali efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pembayaran atas obligasi subordinasi Kas bersih diperoleh dari/ (digunakan untuk) aktivitas pendanaan KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Sertifikat Bank Indonesia Syariah yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Jumlah kas dan setara kas AKTIVITAS YANG TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS: Investasi pada entitas anak melalui pertukaran aset tetap 2010 CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES 4.404.510 3.615.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.340.227 7.050 (4.810 50.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful