PT Bank Internasional Indonesia Tbk dan entitas anak/and subsidiaries

Laporan keuangan konsolidasian beserta laporan auditor independen 31 Desember 2011, 2010 dan 1 Januari 2010 Consolidated financial statements with independent auditors' report December 31, 2011, 2010 and January 1, 2010

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA TBK AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITORS' REPORT DECEMBER 31, 2011, 2010 AND JANUARY 1, 2010

Daftar Isi Halaman/Pages

Table of Contents

Laporan Auditor Independen Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian..…………. Laporan Laba Rugi Konsolidasian..…………………. Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian…. Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian..………. Laporan Arus Kas Konsolidasian..………………….. Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian..…. Laporan Posisi Keuangan - Entitas Induk.……….. Laporan Laba Rugi - Entitas Induk.……………….. Laporan Laba Rugi Komprehensif Entitas Induk……………………………………… Laporan Perubahan Ekuitas - Entitas Induk.…...... Laporan Arus Kas - Entitas Induk..……………......... 1-5 6-7 8 9 10-12 13-220 Appendix 1 Appendix 2 Appendix 3 Appendix 4 Appendix 5

Independent Auditor’s Report Consolidated Statements of …………………… Financial Position .……. Consolidated Statements of Income Consolidated Statements of ……………..Comprehensive Income Consolidated Statements of Changes .....................……………….in Equity ...Consolidated Statements of Cash Flows Notes to the Consolidated Financial ..….………………….……Statements Statements of Financial Position ……… ………….- Parent Company ..Statements of Income - Parent Company Statements Comprehensive Income ……………….……..Parent Company Statements of Changes in Equity ..............................Parent Company Statements of Cash Flows ............................... Parent Company

***************************

.

.

52 2af.4 2c.628.52 2ae. 2011. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31.101.419 (368) 377.901 15.810 577.730 6.44.874 7.577.538.2o.698 9.698 1.964 6.5 2c.066 12.791 37.151.595 Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Investasi keuangan .10.027 9. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2011.857.808 Trading securities Financial investments Related parties Third parties Less: Allowance for impairment losses Financial investments . 2010/December 31.2i.191 (219) 906.017 7.481 32. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.690) 6.6.702.368 50.52 44 2c.2l.2c.8 2b.432.944.335 1.2o.142 43. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).810 5.051 1.804 37.484.972 1.131) 9.580 18.bersih Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.055 6. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.497 50.181.306.138.498 (206. 1 .475.168 62.964 (118. 2010 and January 1.701.675 7.44 769 111.578.519 76 12.975.127 (102.175 907.619.2p.445) 6.2f.net Placements with Bank Indonesia and other banks Related parties Third parties 90. 2009 ASSETS 1.996 2.2p 2af.781 (826) 1.791 6.424 Kredit yang diberikan Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.692 5.498 7.102.2af 7.151.52 714.2o.615.2e.031 377. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.2h.net Derivatives receivable Related parties Third parties 2c.2g.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.2o.11.52 2011 2010 1 Januari/ January 1.619.188.9.399. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.2k.655 112.916 Loans Related parties Third parties *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).224 3.865 1.bersih Tagihan derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.2f.748 62.100 9.955 Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Less: Allowance for impairment losses Current accounts with other banks .273. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Giro pada bank lain .2p.748.807.908 1.44 59.399.975.

297 (4.178) (64.063.bersih Piutang pembiayaan konsumen Dikurangi: Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang pembiayaan konsumen .009 (3. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31.130.119 (9.52 2011 2010 1 Januari/ January 1.209) 2.701 440.183 932.461 3.433) (73.116.908.582) 76.116.15 2ab.149) 63.2r.636) 738.375) (1.101) (65.2m.466) 2.943) (27.591 (2.163 (19. 2 .178 2.433 1.538.680) 816.160.793) 4.563 1.883 487.2p.735) 922.760 (364.345) 3. 2010 and January 1.bersih JUMLAH ASET 50b 2c.739 469. 2010/December 31.133.337 (673.807) 402.net Consumer financing receivables Less: Unearned consumer financing receivables Allowance for impairment losses Consumer financing receivables .149 1.691.2af.bersih Aset tidak berwujud Dikurangi: Akumulasi amortisasi Aset tidak berwujud .2z 2z.997) 67.263.net Deferred tax assets Fixed assets Less: Accumulated depreciation Fixed assets .190) (36.304.2t.489. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.148 (1.670.net Acceptances receivable Less: Allowance for impairment losses Acceptances receivable . 2011.677) 61.618 (777.903.766 382.353) 922.525 (11.207.24c 2q.764 94.005.869 (2.243. 2009 ASSETS (continued) Less: Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Loans .473 406.bersih Aset pajak tangguhan Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan Aset tetap . 2010/ 31 Desember/ *) December 31.141) 48.048. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.44.680 (406.bersih Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Penyisihan kerugian Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain .700.349 5.16.239 6.14 2c.144) 975.44.086 75. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.527.2p.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.2s.134) 36.189.866 (419.296.52 2b.net TOTAL ASSETS (1.419 (710.671 1.630.net Prepayments and other assets Less: Allowance for impairment losses Allowance for possible losses Prepayments and other assets .2p.656.408 60.net Intangible assets Less: Accumulated amortization Intangible assets .412. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).531 (1.973) (31.946) 1.351.2af 12.202 350. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.680) 2.254 (2.919.111 2.625 977.13 2n. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.bersih Tagihan akseptasi Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi .414 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).409 (174. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ASET (lanjutan) Dikurangi: Pendapatan biaya transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai Kredit yang diberikan .447 362.

653 622.335 59.833.705 107.466.695 86. 2011.789 108.2af.net Derivatives payable Related parties Third parties 2c.858.766 62.212.901.167 6. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31.705 9.960 26.23 2c.917 779.771 861.429 105.159 859.298 977.120 2.2ab.578 Securities issued Related parties Third parties Pinjaman diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Hutang pajak Liabilitas pajak tangguhan Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.44 1. 2010/December 31. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.13 2af.344 1.119 Acceptances payable Related parties Third parties Surat berharga yang diterbitkan Pihak berelasi Pihak ketiga 2x. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).369 70.2w.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.548 70.20 - Securities sold under repurchased agreements Less: Unamortized interest Securities sold under repurchased agreements .411 4.837 32.225 2. 3 .395.2u. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.24c 2c.44 1.18 2af.618 43.25 2af.591 1. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.44 2c.395.260.293 870.22 2c.512.bersih Liabilitas derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga 2j.729 47.346.509 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).519 47.322.2k.649 Obligations due immediately Deposits from customers Related parties Third parties Simpanan dari bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.248 2.424 898.196 22.17.675 69.773) 875.624 (2.817 301.491 22. 2010 and January 1.806 84.102 40.649 889.44 632.24a 2ab.169.346.299.19 2af.824 35.405.2z. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.341.458) 349.300 1.21 2af.305.44 33.509 1.641 Deposits from other banks Related parties Third parties Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Dikurangi: Beban bunga yang belum diamortisasi Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali .292 72.44 2011 2010 1 Januari/ January 1. unless otherwise stated) Catatan/ Notes LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.562 773.305 1.032 Borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Taxes payable Deferred tax liabilities Accrued expenses and other liabilities Related parties Third parties 5.2m.501 Liabilitas akseptasi Pihak berelasi Pihak ketiga 2c.166 9.304.518.695 932.625 59. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.157.2o.44 2.793 351.212.192 406.157.630 1.188.2v.895 2.196 104.009 1.408 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.079 1.630 2.159 1.264 (13. 2009 LIABILITIES AND EQUITY LIABILITIES 930.833 58.171. 2ad.300 1.10 2af.2y.022 887.

2011 and 2010 388. unless otherwise stated) Catatan/ Notes LIABILITAS (lanjutan) Obligasi subordinasi Pihak berelasi Pihak ketiga 2x.548 1.857.389.538.146. dan 467.146. 8.511.146.608. 8. 2010/ December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.231 saham per 31 Desember 2011.000 Series B shares with a par value of Rp225 (full amount) per share.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp900 (nilai penuh) per saham.002. 2011.200.529 saham Seri D per 31 Desember 2011 dan 2010 388.146.560 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52). 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.000 Series B shares and 40.336 1.749.634. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).965.706 566.891.428 3.407.200.237 1.994 1.000 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22.146.529 Series D shares as of December 31.000 saham Seri B dengan nilai nominal Rp225 (nilai penuh) per saham.722 Subordinated bonds Related parties Third parties JUMLAH LIABILITAS EKUITAS Ekuitas teratribusi kepada pemilik entitas induk Modal Saham Modal Dasar 476.828. 2011. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31. 2010/ 31 Desember/ *) December 31. 8.857.090.329.50 (nilai penuh) per saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 388.644.608.231 Series A shares.200. 2010 consisting of: 388.411 1.671. 8.200.000 Series D shares with a par value of Rp22.511.231 saham Seri A.44 2011 2010 1 Januari/ January 1.828.231 Series A shares with a par value of Rp900 (full amount) per share. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.389.26 2af. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011.200.891.108 TOTAL LIABILITIES EQUITY Equity attributable to equity holders of the parent Share Capital Authorized Capital 476. 8.329.407.891. 2010 dan 1 Januari 2010 terdiri dari: 388.146.50 (full amount) per share Issued and paid-up capital 388.891. 2010 and January 1. 2009 Additional paid-in capital 27 28 3. 8.000 saham Seri B dan 47. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.002. 2010 and January 1. 4 .644.000 Series B shares and 47.891.231 saham Seri A.231 shares as of December 31.000 Series D shares as of January 1.231 Series A shares.548 55.200.090. 2009 LIABILITIES (lanjutan) 355.330 67.891.266.000 saham Seri D per 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 Tambahan modal disetor 50b 86. 2010/December 31.749.428 3. and 467.990.411 1.000 saham Seri B dan 40.

658 (356.433 1.369.681) (18.757 (198.355 5.692 60.158) 30.847. Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31.074 165.951) - 2i 30 (243.130.847. 5 .550) - (15.851 was eliminated as a result of the quasi-reorganization as of December 31.851 telah dieliminasi melalui kuasi-reorganisasi tanggal 31 Desember 2003) Total ekuitas teratribusi kepada pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 2011 2010 1 Januari/ January 1.915 7.414 46.459.658 2ai.919.003 94. 2009 EQUITY (continued) Differences arising from translation of foreign currency financial statements Differences in transaction between shareholders of a subsidiary Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments net of deferred tax General reserve Retained earnings (Deficit of Rp15.487) (73.704 229. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52).802.337 159.31 1b (10. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.492 7. 2010 and January 1. unless otherwise stated) Catatan/ Notes EKUITAS (lanjutan) Selisih kurs penjabaran laporan keuangan Selisih transaksi antara pemegang saham entitas anak Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .57 2.196 75.718.52 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52).setelah pajak tangguhan Cadangan umum Saldo laba (Saldo rugi sebesar Rp15.179. 2011.133) 76. 2010/December 31.926 5.210.52.111 2.788.562) 30.908.779 7. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Desember 2011. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.954. 2009 (Expressed in millions of Rupiah. 2003) Total attributable to equity holders of the parent Non-controlling interest TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 2c.229.929 7. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.

bersih Keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan investasi keuangan .104) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.919.584 (8.bersih 2011 2010 OPERATING INCOME AND EXPENSES Interest income and expenses Interest income Interest expense Net interest income Other operating income/ (expenses) Other operating income: 2z.33 2z.186.653.833.172.728.253 4.net Other fee income Total other operating income Other operating expenses: Allowance for impairment losses on financial instruments .net Gains on sale of trading securities and financial investment .37 40 41.972 4.2i.719 2.055 171.2p.2p.444 644 1.606 267.202 2aa 2c 311.514 2o.48 1.412.net 2h.786 2h.34 8.919. 6 .011 2. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME Years Ended December 31.bersih Pendapatan lainnya Jumlah pendapatan operasional lainnya Beban operasional lainnya: Penyisihan kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan bersih Penyisihan kerugian atas aset non-produktif Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Umum dan administrasi Tenaga kerja Jumlah beban operasional lainnya Beban operasional lainnya .929 1.135. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.538 (3. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.36 37 10.net Provision for possible losses on non-earning assets Estimated losses on commitments and contingencies General and administrative Personnel Total other operating expenses Other operating expenses .466 76.net Increase/(decrease) in value of trading securities .396 1.034.38 2o.287.bersih Kenaikan/(penurunan) nilai efek-efek yang diperdagangkan .35 15.458 5.520 3.39 2o.571.252.220 5.819 1.838 2.954) 1.215. unless otherwise stated) Catatan/ Notes PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan dan beban bunga Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga bersih Pendapatan/(beban) operasional lainnya Pendapatan operasional lainnya: Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan Keuntungan transaksi mata uang asing .984.23b.924.285 Fees and commissions other than from loans Gains on foreign exchange transactions .232.961.525.794.548 6.823 85.670 8.776) 1.619 1.618 (2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.809 3.

NET INCOME BEFORE TAX EXPENSE TAX EXPENSE .BERSIH PENDAPATAN NON-OPERASIONAL BERSIH LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK .NET INCOME FOR THE YEAR 42 22.096 LABA PER SAHAM DASAR (nilai penuh) 460.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. unless otherwise stated) Catatan/ Notes PENDAPATAN OPERASIONAL .NET NON-OPERATING INCOME .610) 531.24b 50b 2011 962.712 985. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.736 (258.306 (314.098 OPERATING INCOME .963 46 2.638 789. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.137 531.133 671.210) 671.43 12 8 BASIC EARNINGS PER SHARE (full amount) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.594 2010 767.126 Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali 668.BERSIH LABA TAHUN BERJALAN 2ab.989 70. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME (continued) Years Ended December 31.096 22.126 Attributable to: Equity holders of the parent company Non-controlling interests 2ac. 7 . The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.

184 686.912) (52.801) 155. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.051 2.137 686. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Years Ended December 31.931 632.096 531.599) (65.126 INCOME FOR THE YEAR Other comprehensive income: Differences arising from the translation of foreign curency financial statements Unrealized (losses)/gains on changes in fair value of available-for.133 634. unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2011 2010 LABA TAHUN BERJALAN Pendapatan komprehensif lainnya: Selisih kurs penjabaran laporan keuangan (Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual 50b 671. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.656 44. 8 .623) 166.931 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.992 (36.184 616.063 (2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.727 14.478 Jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lainnya 24c (Rugi)/laba komprehensif lainnya bersih setelah pajak Jumlah laba komprehensif selama tahun berjalan bersih setelah pajak Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali 5.net of tax Attributable to: Equity holders of the parent company Non-controlling interest 8.794 70.net of tax Total comprehensive income for the year .sale financial investments Amounts transferred to profit and loss in respect of fair value change of available-for-sale financial investments Income tax relating to components of other comprehensive income Other comprehensive (loss)/income .805 634.

738) 159.407.052 (57.550) 158.658 - Saldo laba/ Retained earnings 1.767.063 - 8.573 Issuance of shares through Limited Public Offering V Decrease in foreign exchange difference arising from the translation of overseas branches' foreign currency financial statements Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .setelah pajak tangguhan Bagian kepentingan non-pengendali atas laba bersih entitas anak Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2010 27.658 460.706 3.975) (73.868 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan/ Differences arising from the translation of foreign currency financial statements (15.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.622) 1.963 7.133 668.757 (46.828.229.369.704 70.681) 46.337 1.658 30.427.975) (243.428 (10.692 1.411 1.net of deferred tax Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest Net income for the year Balance as of December 31.963 7.681) (13. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31.989 7.959 (48.411 1.net of deferred tax (356.404 (198.705) 2.063 2i 1b 29.718.622) 5. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.681) 668.929 (44. 2009 Effect of first adoption of SFAS 50/55 52 Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Penurunan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .562) - Catatan/ Notes Saldo 31 Desember 2009 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 Modal saham/ Share capital 3.setelah pajak tangguhan/ Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments . 9 .261.991) (51.402. 2010 Increase in foreign exchange difference arising from the translation of overseas branches' foreign currency financial statements Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .355 - Jumlah/Total 5. 2011 Balance of December 31.560 1.963 2.258.548 (48.404 70.407.133 ) (73.492 158.989 7.133 165.599) 2i 46 3.428 (18. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.954.179.003 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.975) (73.266.196 Kenaikan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .560 566.788.266.137 229.137 460.099) 668.459.705 2c - - (2.063 - - - - 8.802.093 (8.210.158) - 30.951) (15.951) - Selisih transaksi antara pemegang saham entitas anak/ Differences in transaction between shareholders of subsidiary - Cadangan umum/ General reserve 30.402.989 2.779 (44.setelah pajak tangguhan Selisih transaksi antara pemegang entitas anak Pembentukan cadangan umum Pembayaran dividen tunai kepada kepentingan non-pengendali Penambahan penyertaan saham entitas anak Bagian kepentingan non-pengendali atas laba bersih entitas anak Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2011 2c - - 8.074 (13.562) (356.487) (44.599) - - - - (2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.28 140.net of deferred tax Differences transaction betwen shareholders of subsidiary Allocation for general reserve Payment for cash dividends to non-controlling interest Differences transaction between shareholders of subsidiaries Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest Net income for the year Balance as of December 31.573 Kepentingan non-pengendali/ Non-controlling Interest 168.599) - (2.991) (51.404 460.30 46 46 46 3.681) (73.360) 5.915 158.926 - Jumlah/Total 5.099 76. unless otherwise stated) Dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent company Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .828.705) 2.706 Tambahan modal disetor/Additional paid-in capital 566.

373.276.694 (1.212) 151.471 (285.bersih Arus kas dari aktivitas operasi sebelum perubahan aset dan liabilitas operasi (Kenaikan)/penurunan aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Tagihan atas wesel ekspor Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan dari nasabah dan bank lain Liabilitas lain-lain Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi 2011 2010 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest received Interest paid Gains on foreign currency transactions .637) (1.573.820) 236.794 12.997 2.951 (19.696) 24.067) 1.345.554 (3.951 6.921 (13.688.168 (952) (20.814) 114.924.414.638 (1.856 562.784.947.938. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.934.371) 156.939) (116.042 (2.886) (783. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Bunga yang diperoleh Bunga yang dibayar Laba transaksi mata uang asing .net General and administrative expenses paid Personnel expenses paid Other operating income received Other operating expenses paid Non-operating income/ (expense) received/(paid) .737) (138.148 10.518.438.805 (544.246) 2.425) (1.326) (49. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31.338 (216.531) 569. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.424.400.214.714) 13.719) 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.net Cash flows from operating activities before changes in operating assets and liabilities (Increase)/decrease in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Receivables from export bills Loans Consumer financing receivables Prepayments and other assets Increase/(decrease) in operating liabilities: Obligations due immediately Deposits from customers and other banks Other liabilities Net cash used in operating activities 8.bersih Beban umum dan administrasi yang dibayar Tenaga kerja dan tunjangan yang dibayar Pendapatan operasional lainnya yang diterima Beban operasional lainnya yang dibayar Penerimaan/(pembayaran) dari pendapatan/(beban) non-operasional .833) (2.369) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.120 (544.866.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.317) (13. 10 .924) (1.378) (985.705.

000 (328. 11 .067 (185. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.439) 2.998. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31.500 2.992) (52.592 (13.362 5.156.612 6.143.444.467) 1.768) 1.150.150) 7. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.325) (385.050 (4.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000.000 1.364 (556.356.502) 7.033 (634.177. unless otherwise stated) Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari penjualan aset tetap Pembelian saham non-pengendali entitas anak termasuk biaya transaksi Pembelian aset tetap (Pembelian)/penjualan efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Kas bersih (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari surat berharga yang diterbitkan Penerimaan dari obligasi subordinasi Penerimaan/(pembayaran) pinjaman diterima Pembagian dividen tunai kepada kepentingan non-pengendali (Penurunan)/kenaikan kepentingan non-pengendali Pembelian kembali efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pelunasan surat berharga yang diterbitkan Penambahan modal saham Pembayaran biaya emisi efek ekuitas Pembayaran atas pinjaman subordinasi Kas bersih diperoleh dari/ (digunakan untuk) aktivitas pendanaan KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS 2011 2010 CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale of fixed assets Purchase of non-controlling interest in subsidiary including fee cost Acquisition of fixed assets (Purchase)/sale of marketable securities and government recapitalization bonds available-for-sale and held-to-maturity Net cash (used in)/ provided by investing activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Proceeds from securities issued Proceeds from subordinated bonds Proceeds/(payment) of borrowings Distribution of cash dividends to non-controlling interest (Decrease)/increase in noncontrolling interest Repurchase of securities sold under repurchased agreements Repayments of securities issued Addition of share capital Payment of share issuance costs Payment of subordinated loans Net cash provided by/ (used in) financing activities NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS 14 1b 14 6.113.000) 1.265) 61.860 (125.488) (269.992.166) 1c 1c (1.399 (526.386) (246.475 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.477) (1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.407.000) - 575.572) (349.

364.752 5.702.364.327 (215.909 11.504.810 16.000 11.224 3.615.364. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements.504.939) 10.484 PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Sertifikat Bank Indonesia Syariah yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Jumlah kas dan setara kas 4 5 6 1.484 SUPPLEMENTARY DISCLOSURES Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks that will mature within 3 months from the date of acquisition Certificates of Bank Indonesia Sharia that will mature within 3 months from the date of acquisition Total cash and cash equivalents Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.791 6.318) 16. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.909 50.191 1.411.031 377.419 7.619.484.701. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.175 907. 12 .484 (2. unless otherwise stated) Catatan/ Notes KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 2011 2010 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR Effect of foreign currency exchange rate changes CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR 11.423. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31.

10-05099 dated May 1. AHU-AH. Akta telah diubah dengan akta No.10-05099 tanggal 1 Mei 2009.1 tanggal 14 Mei 2008. 2009. dengan akta No. 9 dated August 4. 21/11/Dir/UPPS dated November 9. 6 dari notaris Engawati Gazali. C-19589. kecuali dinyatakan lain) 1. 17 dated March 31. 1980 of Notary Arianny Lamoen Redjo..H. Pursuant to Directors of Bank Indonesia Decree No. S. 2116 tanggal 5 November 1959. S..H. On September 5. by virtue of notarial deed No. 2002. the Bank merged with PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859.H. 21/11/Dir/UPPS tanggal 9 November 1988. in Jakarta. IX. IX.A. The deed of establishment was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. S. Surabaya by virtue of notarial deed No.01.2002 tanggal 10 Oktober 2002. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.H. This amendment was notarized by notary Engawati Gazali. 53 dated May 15. 17 tanggal 31 Maret 1980.H.01. 1959 and No. 2008.HT.H. On March 31. Establishment PT Bank Internasional Indonesia Tbk (the “Bank”) is a limited liability company established in the Republic of Indonesia in 1959 by virtue of notarial deed No. S. Pada tanggal 5 September 2002. 16 dari Notaris Fathiah Helmi.2002 dated October 10. S. 1959 of Notary Eliza Pondaag. 1.TH. the Bank obtained an approval to upgrade its status to a foreign exchange bank. 16 of Notary Fathiah Helmi. The deed was subsequently amended by notarial deeds No. 2002. S.H.H.J. S. The Bank commenced its Sharia banking activities since May 2003. S. 21 tanggal 6 Oktober 1959 dari notaris Eliza Pondaag. tanggal 7 April 2009 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. On April 7. Bank menambah aktivitas perbankan Syariah dalam aktivitas komersial Bank.. AHU-AH. berdasarkan akta No. S. the Bank added banking activities based on Sharia principles in its commercial activities.04. Bank mulai melakukan kegiatan berdasarkan prinsip Syariah tersebut sejak bulan Mei 2003. 1980. 2009 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. and approval by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No.01. in notarial deed No. unless otherwise stated) GENERAL a. 9 tanggal 4 Agustus 1959 dan No. Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui untuk mengubah Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan pengkonversian saham Seri C ke saham Seri B serta mengubah beberapa pasal Anggaran Dasar untuk disesuaikan dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal No. 1988. Pendirian PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“Bank”) adalah perusahaan terbatas yang didirikan di Republik Indonesia pada tahun 1959. yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No. J. Pada tanggal 31 Maret 1980 Bank melakukan penggabungan usaha (merger) dengan PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859.H.H. di Jakarta. 53 tanggal 15 Mei 1959 dari notaris pengganti Soeleman Ardjasasmita. 6 dated April 7. UMUM a. Perubahan ini didokumentasikan dalam akta No. 2009.5/112/18 dated November 2.1 dated May 14. 21 dated October 6. C-19589. 1959 and was registered in the Jakarta Court of Justice under registration No.04.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 1959. Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. Bank memperoleh peningkatan status menjadi Bank Devisa. No. Pada tanggal 7 April 2009. S. Akta pendirian ini telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No.01.A. J. 13 .J. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.HT.. Surabaya. the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders agreed to amend the Articles of Association relating to conversion of Series C shares to Series B shares and to amend certain articles in the Articles of Association to comply with the Capital Market Supervisory Board Regulation No.5/112/18 tanggal 2 November 1959 dan telah didaftarkan ke Kantor Pengadilan Negeri Jakarta dengan No.TH. 2116 dated November 5. Keputusan merger ini dituangkan dalam akta notaris Arianny Lamoen Redjo. 1959 of substitute Notary Soeleman Ardjasasmita.

268 subbranches. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku dan melakukan kegiatan perbankan lainnya berdasarkan prinsip Syariah. 201 subbranches. tanggal 1 Desember 2008 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. 2 kantor kas dan 5 kantor cabang Syariah per 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: 1 kantor pusat. The decision was notarized by notary Ny.H. Perubahan pertama dalam rangka penyesuaian dengan Undang-undang No.Year 2009 dated March 12.H. the Bank’s Articles of Association have been amended twice. 2008. tanggal 16 Juli 2008 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. The Bank had 6. 14 . The Bank’s head office is located at Jalan M. Kantor pusat Bank beralamat di Jalan M. Poerbaningsih Adi Warsito. Bank memiliki 1 kantor pusat.2008 dated August 28. No. S. Perubahan ini didokumentasikan dalam akta No.Year.963 and 6. On December 1. Jumlah karyawan tetap Bank per 31 Desember 2011 dan 2010. 10 dari notaris Engawati Gazali.H..2008 tanggal 28 Agustus 2008. This amendment was notarized by notary Engawati Gazali.09. Anggaran Dasar Bank telah mengalami dua kali perubahan. AHU-56218.01. 268 kantor cabang pembantu.AH. 2011 and 2010. Pada tanggal 1 Desember 2008 Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui untuk mengubah pasal 4 ayat 1 dan pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan modal dan modal dasar yang telah ditempatkan dan disetor penuh. 2008.02. AHU-56218.51.H. The Bank has 1 head office.AH. Poerbaningsih Adi Warsito. AHU-0008676. 2010: 1 head office. in notarial deed No.01.508 permanent employees as of December 31. 2011 (December 31. Thamrin. 600/ZXI02/XII/2008 dated December 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.01. 70 kantor cabang. 75 kantor cabang.. adalah masing-masing 6. 10 dated July 16. Pendirian (lanjutan) Pada tahun 2008. The Bank is engaged in general banking services in accordance with the prevailing laws and regulations and in other banking activities based on Sharia principles. 2008 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No.Tahun. kecuali dinyatakan lain) 1. S. S. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. respectively. 2009. the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(1) and 4(2) relating to authorized capital and issued and paid-up capital.01.. 53 kantor kas dan 5 kantor cabang Syariah). Central Jakarta. unless otherwise stated) GENERAL (continued) a. 70 branches. 53 cash offices and 5 Sharia branches). 75 branches.H. 40 Year 2007 regarding Limited Liability Company and its implementation regulations.09. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 201 kantor cabang pembantu. AH. Keputusan ini didokumentasikan dalam surat No. 51.Tahun 2009 tanggal 12 Maret 2009. Establishment (continued) In 2008. S. No..AH.H.508 karyawan. 2 cash offices and 5 Sharia branches as of December 31. 1. 2008 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. Thamrin. 600/ZXI02/ XII/2008 notaris Ny. The first amendment was to accommodate the Law No.02. in her letter No. Jakarta Pusat. UMUM (lanjutan) a.963 dan 6. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan peraturan pelaksanaannya. AHU-0008676.

925 saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham. sehingga jumlah penyertaan modal Pemerintah Indonesia pada Bank adalah sebesar Rp6. unless otherwise stated) GENERAL (continued) a. 2 of Notary Fathiah Helmi.044. Pada bulan Juli 2001.515.564.000 which consisted of 3. 52.425 kepada Pemerintah Indonesia. 2 dari Notaris Fathiah Helmi. Thus.714.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.09.440 Series C shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.086. Dengan membaiknya kondisi Bank. UMUM (lanjutan) a.627.307 Series A shares with a par value of Rp500 (full amount) per share.307 saham Seri A dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham. 40.000. 15 . Bank Indonesia placed the Bank as bank under surveillance and transferred the Bank to the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA). pada bulan Maret 2004. In January 2000.856.05/IV/2002 dated April 18.01. tanggal 2 April 2002 dan telah dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana termuat dalam Penerimaan Laporan Akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 2002. 2002 and were recorded by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in “Receipt of Report on the change in the Bank’s Articles of Association” No.2002 dated April 5.881. Pada bulan Januari 2000.000 terdiri dari 3.925 Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share. the Bank refunded to the Indonesian Government the excess of the recapitalization fund of approximately Rp2. C-05634. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2002.627. and 4. as part of the National Banking Recapitalization Program. 2002. dan 4. 3698/ RUB.462. the Governor of Bank Indonesia revoked the Bank’s status as bank under surveillance and released the Bank from IBRA.H.000.875. Pada tanggal 2 April 2002. the authorized share capital amounted to Rp38.564.086.HT.TH.515. kecuali dinyatakan lain) 1.714.TH.H.875.HT. the outstanding capital investment of the Indonesian Government in the Bank was Rp6. 3698/RUB..855 saham Seri B dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham.044.01.05/IV/2002 tanggal 18 April 2002.000. As the Bank’s condition had improved.04. On April 2.881.425 hence. 52.04.761.09.595. The minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting were documented in Notarial Deed No. sebagai bagian dari Program Rekapitulasi Perbankan Nasional.575. in March 2004.000.856. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam akta No. 40. Bank mengembalikan dana rekapitalisasi sebesar Rp2. S.761. and registered with the Registration Office of the Department of Trade and Industry Central Jakarta No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. S. C-05634.462. Pendirian (lanjutan) Pada bulan Mei 1999. Gubernur Bank Indonesia mencabut status Bank sebagai bank dalam penyehatan dan menerima kembali Bank dari BPPN. dated April 2. the Indonesian Government made a capital investment in the Bank of Rp8.855 Series B shares with a par value of Rp125 (full amount) per share. the shareholders approved the change in the authorized share capital by adding Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share. 1.2002 tanggal 5 April 2002 dan telah didaftarkan ke Kantor Pendaftaran Perusahaan Departemen Perindustrian dan Perdagangan Jakarta Pusat No. Establishment (continued) In May 1999. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui perubahan modal dasar Bank dengan menambah seri saham yaitu saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham sehingga jumlah modal dasar Bank sebesar Rp38.440 saham Seri C dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham. Bank Indonesia menetapkan Bank sebagai bank dalam penyehatan dan menyerahkan Bank kepada Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN). Pemerintah Indonesia melakukan penyertaan modal pada Bank sebesar Rp8.575. based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting. In July 2001.595.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) a. Pendirian (lanjutan) Pada tanggal 31 Mei 2002, Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui hal-hal sebagai berikut: 1. Mengubah nilai nominal saham Bank sebagai berikut: Saham Seri A dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham menjadi Rp5.000 (nilai penuh) per saham. Saham Seri B dan C dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham menjadi Rp1.250 (nilai penuh) per saham. Saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham menjadi Rp125 (nilai penuh) per saham. 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) a. Establishment (continued) On May 31, 2002, the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting, whereby the shareholders approved the following: 1. Changes in the par value of the Bank’s shares as follows: Series A shares with a par value of Rp500 (full amount) per share to Rp5,000 (full amount) per share. Series B and C shares with a par value of Rp125 (full amount) per share to Rp1,250 (full amount) per share. Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share to Rp125 (full amount) per share.

-

-

-

-

2.

Melakukan reverse stock split, sehingga jumlah modal dasar Bank sebesar Rp38.000.000 terbagi atas 208.841.497.003 saham dengan rincian sebagai berikut: 388.146.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp5.000 (nilai penuh) per saham. 3.631.648.456 saham Seri B dengan nilai nominal Rp1.250 (nilai penuh) per saham. 5.259.551.544 saham Seri C dengan nilai nominal Rp1.250 (nilai penuh) per saham. 199.562.150.772 saham Seri D dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham.

2.

Conduct in reverse stock split, whereby the Bank’s authorized share capital amounting to Rp38,000,000 consisted of 208,841,497,003 shares as follows: 388,146,231 Series A shares with a par value of Rp5,000 (full amount) per share. 3,631,648,456 Series B shares with a par value of Rp1,250 (full amount) per share. 5,259,551,544 Series C shares with a par value of Rp1,250 (full amount) per share. 199,562,150,772 Series D shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.

Pada tanggal 26 Maret 2010, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui untuk mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan Modal Disetor dan Ditempatkan dengan cara pengeluaran saham baru Seri D sejumlah 6.253.554.529 saham dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) melalui Penawaran Umum Terbatas V.

On March 26, 2010, based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting, the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(2) related to the increase in issued and paid-up capital by issuing new Series D shares for 6,253,554,529 shares with a par value of Rp22.50 (full amount) through Limited Public Offering V.

16

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia Bank memiliki entitas anak berikut pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia The Bank has ownership interests in the following subsidiaries as of December 31, 2011 and 2010:
Tahun operasi komersial/ Start of commercial operations 1991 1982

Entitas anak/ Subsidiaries PT BII Finance Center PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk

Domisili/ Domicile Jakarta Jakarta

Jenis usaha/ Nature of business Pembiayaan/ Multi-financing Pembiayaan/ Multi-financing

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership 2011 99,99% 62,00% 2010 99,99% 50,03%

Entitas anak/ Subsidiaries PT BII Finance Center PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk

Domisili/ Domicile Jakarta Jakarta

Jenis usaha/ Nature of business Pembiayaan/ Multi-financing Pembiayaan/ Multi-financing

Tahun operasi komersial/ Start of commercial operations 1991 1982

Jumlah Aset/ Total Assets 2011 1.110.365 3.907.318 2010 456.720 3.609.155*)

*) Tidak termasuk nostro negatif

*) Excluding negative nostro

PT BII Finance Center Sejak berdiri, PT BII Finance Center (BII FC) telah dimiliki oleh Bank sebesar 99,99%. BII FC didirikan berdasarkan akta notaris No. 163 tanggal 13 Februari 1991 dari Ricardus Nangkih Sinulingga, S.H., notaris di Jakarta. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. C2-2005.HT.01.01 TH91 tanggal 5 Juni 1991 serta dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tambahan No. 4827 tanggal 2 September 1992. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa perubahan, terakhir dengan akta notaris No. 77 tanggal 24 Agustus 2011 dari Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH., notaris di Jakarta. Akta perubahan ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusannya No. AHU-AH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011.

PT BII Finance Center From establishment, PT BII Finance Center (BII FC) has been owned by the Bank amounted to 99,99%. BII FC was established by virtue of notarial deed No. 163 dated February 13, 1991 of Ricardus Nangkih Sinulingga, S.H., notary in Jakarta. The Deed of establishment was approved by The Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. C2-2005.HT.01.01 TH91 dated June 5, 1991 and also stated in the State of Gazette No. 78 amendment No. 4827 dated September 2, 1992. The Articles of Association has been amended several times, the latest with notarial deed No. 77 dated August 24, 2011 of Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH., notary in Jakarta. This notarial deed has been approved by The Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. AHU-AH.01.10-30085 dated September 22, 2011.

17

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan) PT BII Finance Center (lanjutan) Pada tanggal 30 September 2011, Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam BII FC sebesar 17.370.000 saham dengan menggunakan aset inbreng dalam bentuk bangunan dengan nilai wajar sebesar Rp17.370. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No.13/104/DPB2/TPB2-5 tanggal 15 Juli 2011. Perubahan anggaran dasar BII FC telah diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat No.AHUAH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011. PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk Pada tanggal 16 September 2004, Bank telah menandatangani Perjanjian Jual Beli Bersyarat (CSPA) untuk mengakuisisi PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM). CSPA ini kemudian diubah pada tanggal 8 November 2004 dan 3 Mei 2005. Akuisisi ini diselesaikan pada tanggal 20 Mei 2005, dimana Bank mengakuisisi 43% dari jumlah saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp425.700 dan terdapat goodwill sebesar Rp201.470. Berdasarkan CSPA tersebut, Bank memperoleh kendali atas WOM. Oleh karena itu sejak tanggal penyelesaian akuisisi tersebut laporan keuangan WOM dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan konsolidasian Bank. Pada tanggal 18 Mei 2005, Bank telah menandatangani perjanjian bersyarat dengan International Finance Corporation (IFC) dimana IFC memiliki hak untuk menawarkan kepada Bank untuk membeli 380.000.000 saham WOM (19% kepemilikan di WOM) pada harga yang telah ditetapkan sebelumnya. Lihat Catatan 58 untuk penjelasan lebih lanjut mengenai perjanjian bersyarat. Pada tanggal 29 Juni 2006, Bank mengakuisisi tambahan 3,99% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp42.075 dan terdapat goodwill sebesar Rp18.435. 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued) PT BII Finance Center (continued) On September 30, 2011, Bank increased its share-ownership in BII FC for 17,370,000 shares through exchanging asset in the form of buildings with fair market value of Rp17,370. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No.13/104/DPB2/TPB2-5 dated July 15, 2011. The amendment of BII FC’s article of association has been acknowledged and registered by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its letter No.AHU-AH.01.10-30085 dated September 22, 2011. PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk On September 16, 2004, the Bank signed a Conditional Sale and Purchase Agreement (CSPA) to acquire PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM). The CSPA was amended on November 8, 2004 and May 3, 2005. The acquisition was completed on May 20, 2005, with the Bank acquiring 43% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp425,700 and with goodwill amounted to Rp201,470. Based on the CSPA, the Bank has control over WOM. Thus since the completion date of the acquisition, WOM’s financial statements have been consolidated into the Bank’s consolidated financial statements. On May 18, 2005, the Bank signed the conditional agreement with International Finance Corporation (IFC) where IFC has right to offer the Bank to purchase 380,000,000 shares of WOM (19% ownership in WOM) at a predetermined price. Refer to Note 58 for the detailed information regarding the conditional agreement. On June 29, 2006, the Bank acquired an additional 3.99% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp42,075 and with goodwill amounted to Rp18,435.

18

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan) PT Wahana (lanjutan) Ottomitra Multiartha Tbk 1.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

GENERAL (continued) b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued) PT Wahana (continued) Ottomitra Multiartha Tbk

Pada tanggal 28 Juni 2007, Bank mengakuisisi tambahan 3,04% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp33.473 dan terdapat goodwill sebesar Rp15.162. Melalui Surat Bank Indonesia No. 7/24/DPwB1/PwB14/Rahasia tanggal 29 April 2005, No. 8/9/DPB2/TPB2-1/Rahasia tanggal 23 Juni 2006 dan No. 9/106/DPB2/TPB2-5 tanggal 27 Juni 2007 Bank telah mendapatkan persetujuan atas akuisisi WOM dari Bank Indonesia. Pada tanggal 4 Juli 2011, Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam WOM dengan membeli sejumlah 239.400.000 saham milik IFC yang merupakan 11,97% dari total saham yang telah dikeluarkan dalam WOM. Harga pembelian keseluruhan adalah Rp125.110 termasuk biaya transaksi sebesar Rp276. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No.13/23/DPB-2/TPB2-5 tanggal 7 Februari 2011. Perubahan dalam bagian kepemilikan Bank pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas, dalam hal ini transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya sebagai pemilik. Sehingga setiap perbedaan antara jumlah kepentingan non-pengendali disesuaikan dan nilai wajar imbalan yang diberikan atau diterima diakui secara langsung dalam ekuitas dan diatribusikan pada pemilik entitas induk. Selisih perbedaan angka tercatat kepentingan non-pengendali dengan nilai wajar imbalan yang diberikan atas tambahan saham WOM sebesar 11,97% sejumlah Rp73.681 dicatat sebagai “Selisih Transaksi Antara Pemegang Saham Entitas Anak”. Cabang Bank di luar Indonesia Bank memiliki cabang di luar Indonesia, yakni Cayman Islands (cabang non-operasional), Mumbai dan Mauritius (cabang operasional). Laporan keuangan cabang Bank di luar negeri telah digabung dalam laporan keuangan Bank. 19

On June 28, 2007, the Bank acquired an additional 3.04% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp33,473 and with goodwill amounted to Rp15,162. Based on Bank Indonesia letter No. 7/24/DPwB1/PwB14/Rahasia dated April 29, 2005, No. 8/9/DPB2/TPB2-1/Rahasia dated June 23, 2006 and No. 9/106/DPB2/TPB2-5 dated June 27, 2007 the Bank has obtained approval from Bank Indonesia for the acquisition of WOM. On July 4, 2011, the Bank increased its shareownership in WOM by purchasing 239,400,000 shares owned by IFC representing 11.97% shares of the total issues shares in WOM. The total purchase price is Rp125,110 including fee cost amounting Rp276. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No.13/23/DPB2/TPB2-5 dated February 7, 2011.

An increase or decrease in the Bank’s ownership interest that does not result in a loss of control is accounted for as an equity transaction, i.e. a transaction with owners in their capacity as owners. Any difference between the amount by which the noncontrolling interests are adjusted and their fair value of the consideration paid or received shall be recognized directly in equity and attributed to the owners of the parent. The difference in non-controlling value with the fair value of consideration paid on the additional 11.97% WOM shares amounted to Rp73,681 is recorded as “Difference in Transaction between Shareholders of a Subsidiary”. Bank’s overseas branches The Bank has the following overseas branches: Cayman Islands (non-operating branch), Mumbai and Mauritius (operating branches). The financial statements of the overseas branches were combined with the Bank’s financial statements.

free of charge. in accordance with the prevailing Capital Market Law. The Bank has received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Board through its Decision Letter No.289. Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas II kepada para pemegang sahamnya (“rights issue II”) sejumlah 1. The rights issue I was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on January 25.573. Disamping itu.000 (nilai penuh) per saham. Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas I kepada para pemegang sahamnya (“rights issue I”). S-130/PM/1994 dated January 24. Pada bulan Februari 1997. The total proceeds from this rights issue II amounted to Rp967. S-2093/PM/1996 dated December 28. In this offering.185.215 waran Seri I.1994 for this rights issue I. SI-058/SHM/MK. pada setiap 18 saham baru Seri A melekat empat Waran Seri I yang diberikan secara cuma-cuma. 1996. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas II ini adalah sebesar Rp967. 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.000 (full amount) per share to the public through the capital market in Indonesia.184 saham Seri A dengan nilai nominal Rp1. The subscription right was exercisable in multiples of 9 Series A shares for Rp6.717.289. Bank menjual 12 juta lembar saham Seri A dengan nilai nominal Rp1. in which 286. dimana ditentukan bahwa setiap pemegang lima saham Seri A mempunyai hak untuk memesan satu saham Seri A dengan harga Rp4.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the Bank sold 52.579. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency through its Decision Letter No. dan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM melalui Surat Keputusannya No. Penawaran Umum Terbatas I ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 25 Januari 1994. in which. Pemesanan pembelian akan dilakukan dalam kelipatan 9 saham Seri A senilai Rp6.000 (nilai penuh) per saham kepada masyarakat melalui pasar modal di Indonesia sesuai dengan ketentuan Undang-undang Pasar Modal yang berlaku.185.717. Dalam penawaran ini telah diterbitkan sejumlah 52. the Bank sold 1.184 Series A shares with a par value of Rp1. SI-058/SHM/MK. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 1996 for this rights issue II. UMUM (lanjutan) c. 1994. This rights issue II was approved by the shareholders in their Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on December 27. and four Series I warrants were attached to each group of 18 newly issued Series A shares.573. unless otherwise stated) GENERAL (continued) c.000 (full amount) per share.10/189 dated October 2. kecuali dinyatakan lain) 1. Pada bulan Februari 1994.750 (nilai penuh). Penjualan saham Seri A kepada masyarakat ini telah memperoleh pernyataan efektif dari Badan Pengawas Pasar Modal (“BAPEPAM”) melalui suratnya No.000 (nilai penuh) per saham. Public offering of the Bank’s shares In October 1989. The Bank has received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency (“BAPEPAM”) through its letter No.000 (full amount) per share through a Limited Public Offering I (“rights issue I”).469 saham Seri A dimana melekat sejumlah 286.10/189 tanggal 2 Oktober 1989. the Bank sold 12 million Series A shares with a par value of Rp1. each holder of 27 Series A shares received a pre-emptive rights for 18 new Series A shares with a subscription price of Rp750 (full amount) per share.215 Series I warrants were attached. dan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM melalui Surat Keputusannya No. Setiap pemegang 27 saham Seri A mempunyai Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu untuk 18 saham baru Seri A dengan harga Rp750 (nilai penuh) per saham.579. Penawaran umum efek Bank Pada bulan Oktober 1989.469 Series A shares through Limited Public Offering II (“rights issue II”).750 (full amount). each holder of every five Series A shares had the right to purchase one new Series A share at Rp4. S-130/PM/1994 tanggal 24 Januari 1994. 20 . Penawaran Umum Terbatas II ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 27 Desember 1996. In February 1997. In February 1994. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 1989 for the sale of Series A shares to the public. S-2093/PM/1996 tanggal 28 Desember 1996.

1999. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas IV yang dilaksanakan pada tanggal 11 Juli 2002 sampai 18 Juli 2002 adalah sebesar Rp4. Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas IV ini telah diterima oleh Bank pada bulan Juli 2002.744.486.813. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas IV melalui Surat Keputusannya No. Pada tanggal 18 Juni 2002.926 waran Seri II. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas III ini adalah sebesar Rp4. The total proceeds from the rights issue III amounted to Rp4.813. the Bank submitted a Statement of Registration No.396. 2002 up to July 18.424 (untuk 35. S-1304/ PM/2002 on June 17. S-857/PM/1999 tanggal 8 Juni 1999.926 Series II warrants. 2002. 2002 for this Limited Public Offering IV.424.408 saham baru (Seri B dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham) dan 7.953.486.424. 2002.000 (untuk 38. and for the continuation of rights issue III through its Decision Letter No.000 saham Seri D). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders approved the execution of the Limited Public Offering IV (“rights issue IV”).510 saham Seri D) diperoleh dari Pemerintah melalui Badan Penyehatan Perbankan Nasional yang bertindak sebagai pembeli siaga (standby buyer). 21 .504. S-1304/PM/2002 tanggal 17 Juni 2002.762.618.169 saham dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham. S-434/PM/1999 tanggal 30 Maret 1999 dan untuk Penawaran Umum Terbatas III Lanjutan melalui Surat Keputusannya No.486.672. who acted as the standby buyer.672.383. kecuali dinyatakan lain) 1.000. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas III melalui Surat Keputusannya No.827 (for 550.101.173 (untuk 37.571 waran Seri II) dan telah diterima oleh Bank pada bulan April dan Juni 1999. UMUM (lanjutan) c.510 Series D shares) was raised from the Government through the Indonesian Bank Restructuring Agency. which were received by the Bank in April and June 1999.891. Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada BAPEPAM melalui surat No. Dalam penawaran ini diterbitkan sejumlah 62.000 Series D shares).100/CMTCOC sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas IV dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 38.000.490 saham Seri D) diperoleh dari masyarakat dan sebesar Rp4.381.173 (for 37.381.490 Series D shares) was raised from the public and Rp4. Public offering (continued) of the Bank’s shares The Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting on March 31.254.101.100/CMTCOC to the Capital Market Supervisory Agency regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering IV with pre-emptive rights to the shareholders of 38. yang mana sebesar Rp68. 2002. Pada tanggal 20 Mei 2002.953. S-434/ PM/1999 on March 30.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. The total proceeds from the Limited Public Offering IV held from July 11. On May 20.827 (untuk 550. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.618. On June 18.973. unless otherwise stated) GENERAL (continued) c. S-857/PM/1999 dated June 8.568 Series B shares and 4.486. 1999. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.408 new shares (Series B shares with a par value of Rp125 (full amount) per share) and 7.973.568 saham Seri B dan 4.383.762.504.396.169 shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.000 (for 38.424 (for 35. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency for rights issue III through its Decision Letter No. 2002 amounted to Rp4. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Board through its Decision Letter No. 1999 where the shareholders approved the Limited Public Offering III (“rights issue III”) plans for 62. of which Rp68. 1. Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas IV kepada para pemegang sahamnya (“rights issue IV”).571 Series II warrants). The proceeds from this rights issue IV were received by the Bank in July 2002. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 31 Maret 1999 untuk menyetujui rencana Penawaran Umum Terbatas III kepada para pemegang sahamnya (“rights issue III”).891. 2002.744.254.

which were received by the Bank in April 2010. Public offering (continued) of the Bank’s shares In February and March 2010. UMUM (lanjutan) c.170. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.050 (for 6.050 (untuk 6.50 (nilai penuh) per saham. the Bank submitted a Statement of Registration to the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering V with pre-emptive rights to the shareholders of 6. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.852 dan 55. Penawaran Umum Terbatas V ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 26 Maret 2010.170.852 saham telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI).554.50 (full amount) per share. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.407.719. d.529 Series D shares with a par value of Rp22.253. d. As of December 31. 2011 and 2010.852 and 55.719.253.477 is used for share issuance costs. Part of the proceeds amounting to Rp4.529 saham Seri D) dan telah diterima oleh Bank pada bulan April 2010.852 shares. respectively. unless otherwise stated) GENERAL (continued) c.719. This Limited Public Offering V was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on March 26.554. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas V ini adalah sebesar Rp1. kecuali dinyatakan lain) 1. 29 of 1999) or 55. all of the Bank’s shares (maximum of 99% based on Government Regulation No.253. Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada Bapepam-LK sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas V dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 6.253.170.529 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22.477 digunakan sebagai biaya emisi efek ekuitas. Bank memperoleh pernyataan efektif dari Bapepam untuk Penawaran Umum Terbatas V melalui Surat Keputusannya No. Composition of the Bank’s management The composition of the Board of Commissioners as of December 31. S-2725/BL/2010 tanggal 26 Maret 2010.170. The Bank received a notice of effectivity from the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Board through its Decision Letter No. 2010.529 Series D shares).554. Susunan pengurus Bank Susunan Dewan Komisaris pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 1.719.407. 2011 and 2010 is as follows: 2011 dan/and 2010 Presiden Komisiaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Tan Sri Dato’ Megat Zaharuddin bin Megat Mohd Nor Dato’ Sri Abdul Wahid bin Omar Spencer Lee Tien Chye Putu Antara Umar Juoro Taswin Zakaria Budhi Dyah Sitawati President Commisioner Commisioner Commisioner Independent Commisioner Independent Commisioner Independent Commisioner Independent Commisioner 22 . The proceeds from this rights issue V amounted to Rp1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 29 tahun 1999) atau masing-masing sejumlah 55.554. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) Pada bulan Februari dan Maret 2010. seluruh saham Bank (maksimum 99% sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. were listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX). Sebagian dari dana diperoleh sebesar Rp4. 2010. S-2725/BL/2010 dated March 26.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

laporan keuangan 2. Kepatuhan. Dasar penyusunan konsolidasian Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. 23 . Basis of preparation of the consolidated financial statements Statement of Compliance The consolidated financial statements for the years ended December 31. 2011 and 2010 comprised: 2010 Taswin Zakaria Setiawan Kriswanto Hadi Indraprasta Spencer Lee Tien Chye - of Chairman Executive Secretary Member Member Member 2. ACCOUNTING POLICIES The principal accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements of the Bank and subsidiaries are set out below: a. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Susunan pengurus Bank (lanjutan) Susunan Dewan Direksi pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Presiden Direktur Direktur Hukum. kecuali dinyatakan lain) 1. unless otherwise stated) 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 were prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards. UMUM (lanjutan) d. Composition of the Bank’s management (continued) The composition of the Board of Directors as of December 31. Sekretaris Perusahaan dan Komunikasi Direktur Keuangan dan IT Direktur Operasional dan Syariah Direktur Perbankan Konsumer Direktur Perbankan Korporasi Direktur Perbankan UKM dan Komersial Direktur Sumber Daya Manusia Direktur Manajemen Risiko *) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 and 2010 is as follows: 2010 Rita Mirasari*) Thilagavathy Nadason Ghazali bin Mohd Rasad Stephen Liestyo Rahardja Alimhamzah**) Jenny Wiriyanto Hedy Maria Helena Lapian Ridha DM Wirakusumah Rita Mirasari Thilagavathy Nadason Ghazali bin Mohd Rasad Stephen Liestyo Rahardja Alimhamzah Jenny Wiriyanto I Gusti Made Mantera Hedy Maria Helena Lapian President Director Legal.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. GENERAL (continued) d. Compliance. KEBIJAKAN AKUNTANSI Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian Bank dan entitas anak adalah seperti dijabarkan di bawah ini: a. Corporate Secretary and Communication Director Finance and IT Director Operations and Sharia Director Consumer Banking Director Corporate Banking Director SME and Commercial Director Human Capital Director Risk Management Director Pejabat Sementara Direktur Sumber Daya Manusia Pejabat Sementara Presiden Direktur *) Acting Human Capital Director **) Acting President Director **) Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Ketua Sekretaris Eksekutif Anggota Anggota Anggota Taswin Zakaria Setiawan Kriswanto Hadi Indraprasta Spencer Lee Tien Chye Budhi Dyah Sitawati The Bank’s Audit Committee as December 31.

KEP-06/PM/2000 dated March 13. cash in transit and currency withdrawn from circulation and still within the grace period for exchange with Bank Indonesia or related country’s central bank. placements with Bank Indonesia and other banks. Laporan keuangan konsolidasian juga disusun sesuai dengan peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No.G. VIII. investing and financing activities. dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi. except for statements of cash flows. VIII. Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan harga perolehan kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. KEP-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000 tentang Pedoman Penyajian Laporan Keuangan dan perubahannya. 2010 and Circular Letter of BAPEPAM-LK No. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) a. penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain. KEP-554/BL/2010 dated December 30. which are valid as legal instruments of payment. Oil and Gas and Banking Industry.7. KEP-554/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010. Minyak dan Gas Bumi dan Perbankan. SE-02/BL/2008 dated January 31. investasi dan pendanaan. cash and cash equivalents include cash. both in Rupiah and foreign currencies. kas dalam perjalanan dan mata uang Rupiah dan mata uang asing yang ditarik dari peredaran dan yang masih dalam tenggang untuk penukaran ke Bank Indonesia atau bank sentral negara yang bersangkutan. petty cash. For the purpose of the consolidated statements of cash flows. Untuk tujuan laporan arus kas konsolidasian.7 yang merupakan lampiran Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No.G. and Deposits Facilities of Bank Indonesia maturing within 3 (three) months from the date of acquisition. kecuali dinyatakan lain) 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No. current accounts with Bank Indonesia and other banks. Cash also includes cash in vault. Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas. kas kecil. The consolidated statements of cash flows were prepared based on the modified direct method with cash flows classified into cash flows from operating. The consolidated financial statements are prepared under the accrual basis of accounting. The Decision Decree of the Chairman of BAPEPAM-LK No. Pengertian kas termasuk kas besar. 2000 on the Guidelines of Financial Statements Presentation and its amendment.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. SE-02/BL/2008 tanggal 31 Januari 2008 tentang Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik Industri Pertambangan Umum. Kas adalah mata uang kertas dan logam baik Rupiah dan mata uang asing yang masih berlaku sebagai alat pembayaran yang sah. kas dan setara kas mencakup kas. kas ATM. Attachment to Decision of BAPEPAM Chairman No. Sertifikat Bank Indonesia. 24 . The consolidated financial statements have been prepared under the historical cost convention except for certain accounts which have been valued on another measurement basis as explained in the accounting policy for such accounts. Dasar penyusunan laporan konsolidasian (lanjutan) keuangan 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Basis of preparation of the consolidated financial statements (continued) The consolidated financial statements have also been prepared in accordance with Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) rule No. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) a. Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Kas yang telah ditentukan penggunaannya atau kas yang tidak dapat digunakan secara bebas tidak diklasifikasi dalam kas. 2008 on the Guidelines of Financial Statements Presentation and Disclosure for Issuers or Public Companies in Mining. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. ATM cash. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi. Cash represents currency bills and coins. giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain. Predetermined cash or cash that can not be used freely can not be classifed as cash definition. Certificates of Bank Indonesia.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the Bank’s accounting policies of business combination has been changed in accordance with the SFAS No. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) a. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) a. (lihat Catatan 2. dan pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan konsolidasian. Dalam hal pengendalian terhadap entitas anak dimulai atau diakhiri dalam suatu tahun berjalan. the results of operations of that entity are included in the consolidated financial statements only from the date that the control commenced or up to the date that control ceased. Although these estimates are based on management’s best knowledge of current events and activities. b. the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period. The consolidated financial statements include the financial statements of the Bank and all its subsidiaries that are controlled by the Bank. Pengendalian atas entitas anak dianggap ada bilamana Bank menguasai lebih dari lima puluh persen (50%) hak suara pada entitas anak. Seluruh angka dalam laporan keuangan konsolidasian ini. (see Note 2. atau mempunyai kekuasaan untuk memberhentikan atau menunjuk mayoritas anggota dewan direksi di entitas anak. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Where an entity either began or ceased to be controlled during the period/year. Bank and subsidiaries accounting Since January 1. kekuasaan yang melebihi setengah hak suara dengan perjanjian dengan investor lain. 2011.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. dibulatkan menjadi jutaan Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 2.aj for detail). hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula. actual results may differ from those estimates. kekuasaan memberikan suara mayoritas pada rapat dewan direksi dan komisaris atau organ pengatur setara dan mengendalikan entitas melalui dewan direksi dan komisaris atau organ tersebut. Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Bank beserta seluruh entitas anak yang berada di bawah pengendalian Bank. Akuntansi Bank dan entitas anak Sejak 1 Januari 2011 kebijakan akuntansi atas kombinasi bisnis Bank telah disesuaikan dengan PSAK No. or control the removal or appointment of the majority of the subsidiary’s board of directors. Basis of preparation of the consolidated financial statements (continued) The preparation of consolidated financial statements in conformity with financial accounting standards in Indonesia requires the use of estimates and assumptions that affect: · the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the consolidated financial statements. kecuali dinyatakan lain.22 regarding “Business Combination”. . or the Bank is able to govern the financial and operating policies of a subsidiary. Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia. atau Bank dapat menentukan kebijakan keuangan dan operasi dari entitas anak. maka hasil usaha entitas anak yang diperhitungkan ke dalam laporan keuangan konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat pengendalian tersebut mulai diperoleh atau hingga saat pengendalian atas entitas anak itu berakhir. 25 b. dibutuhkan estimasi dan asumsi yang mempengaruhi: · nilai aset dan liabilitas dilaporkan. Control is presumed to exist where more than fifty percent (50%) of a subsidiary’s voting power is controlled by the Bank. power to cast majority of votes at meeting of the board of directors and commissioners. Dasar penyusunan laporan konsolidasian (lanjutan) keuangan 2. · · Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini.22 (Revisi 2010) “Kombinasi Bisnis”. other board and power to cast the majority of votes at meetings of the board of directors and control the entity through the board of directors and commissioners or other board. Figures in the consolidated financial statements are rounded to and stated in millions of Rupiah unless otherwise stated.aj untuk penjelasan lebih lanjut). jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.

unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) b. ii. The accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements have been consistently applied by the subsidiaries unless otherwise stated. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) b. Kelebihan biaya akuisisi atas nilai wajar aset bersih entitas anak dicatat sebagai goodwill (Catatan 2.i untuk kebijakan akuntansi atas goodwill). Akuntansi Bank dan entitas anak (lanjutan) Dalam mencatat akuisisi entitas anak digunakan metode pembelian. Kepentingan non-pengendali atas laba bersih dan ekuitas entitas anak dinyatakan sebesar proporsi pemegang saham minoritas atas laba bersih dan ekuitas entitas anak tersebut sesuai dengan persentase kepemilikan pemegang saham minoritas pada entitas anak tersebut. telah diterapkan secara konsisten oleh entitas anak. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. ditambah biaya yang berkaitan secara langsung dengan akuisisi sebelum 1 Januari 2011. Foreign currency translations i. All significant inter-company balances and transactions. kecuali bila dinyatakan lain.i for the accounting policy on goodwill). ii. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada saat tanggal transaksi tersebut. 2011. Non-controlling interest represents the minority stockholders’ proportionate share in the net income and equity of the subsidiaries. The cost of an acquisition is measured as the fair value of the assets given up. Pada tanggal laporan posisi keuangan. monetary assets and liabilities in foreign currencies are translated using the Reuters spot rate at 16. dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Bank dan entitas anak sebagai satu kesatuan usaha. At the statements of financial position date. aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan dengan kurs spot Reuters pada pukul 16. .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. shares issued or liabilities undertaken at the date of acquisition plus costs directly attributable to the acquisition before January 1. which is the reporting currency of the Bank and subsidiaries. The excess of the cost of acquisition over the fair value of the net assets of the subsidiaries acquired is recorded as goodwill (Note 2. Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi sejenis dalam kondisi yang sama. including unrealized gain/loss.r. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 26 2. c. Seluruh saldo dan transaksi antar perusahaan yang signifikan termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi.00 Western Indonesian Time prevailing at that date. c. Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian. are eliminated in the consolidation to reflect the financial position and results of operations of the Bank and its subsidiaries as one business entity. kecuali dinyatakan lain) 2. Bank and (continued) subsidiaries accounting The purchase method of accounting is used to account for the acquisition of subsidiaries. Biaya akuisisi diukur sebesar nilai wajar aset yang diserahkan. Reporting currency The consolidated financial statements are presented in Rupiah.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku pada tanggal tersebut. yang merupakan mata uang pelaporan Bank dan entitas anak. Penjabaran mata uang asing i. Mata uang pelaporan Laporan keuangan konsolidasian dijabarkan dalam mata uang Rupiah. which is presented based on the percentage of ownership of the minority stockholders in the subsidiaries. The consolidated financial statements are prepared using uniform accounting policy for transactions and events in similar circumstances. Transactions and balances in foreign currency Transactions denominated in a foreign currency are converted into Rupiah using the current rate on those transaction dates. saham yang diterbitkan atau liabilitas yang diambil alih pada tanggal akuisisi.r.

· Akun modal dijabarkan dengan menggunakan kurs historis. the financial statements of the subsidiaries and overseas branches are translated into Rupiah. iii. Selisih penjabaran mata uang asing atas efek hutang dan aset moneter keuangan lain yang diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari keuntungan dan kerugian selisih kurs. Transactions and balances in foreign currency (continued) Exchange gains and losses arising on transactions in foreign currency and on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in the consolidated statement of income. expenses. diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing (lanjutan) Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing.00 Waktu Indonesia Barat pada tanggal laporan posisi keuangan.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku selama periode laporan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) ii. Translation differences on debt securities and other monetary financial assets measured at fair value are included in foreign exchange gains and losses. commitments and contingencies . gains and losses .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.00 Western Indonesian Time prevailing at the statements of financial position date. kecuali dinyatakan lain) 2. except when deferred in equity as qualifying cash flow hedges. beban. and The resulting translation adjustment is presented in the consolidated statements of financial position as part of the other comprehensive income and equity as a difference in foreign currency translation. 2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c. Untuk tujuan konsolidasian.00 Western Indonesian Time during the period of reporting. using these following exchange rates: · Assets and liabilities. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) c.at the Reuters spot rates at 16. kecuali apabila ditangguhkan pada ekuitas karena memenuhi kualifikasi/kriteria sebagai lindung nilai arus kas (hedging). Subsidiaries and overseas branches Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia maintain their accounting records in their respective domestic currencies. laba dan rugi menggunakan rata-rata kurs spot Reuters jam 16. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Revenue. · · · 27 . Entitas anak dan kantor cabang luar negeri Entitas anak dan cabang Bank yang berkedudukan di luar negeri menyelenggarakan pembukuannya dalam mata uang negara tempat kedudukannya. · Pendapatan. For consolidation purposes. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Equity accounts are recorded using the historical rate. iii.menggunakan kurs spot Reuters jam 16. dan · Selisih yang timbul dari proses penjabaran tersebut disajikan di laporan posisi keuangan konsolidasian pada sisi ekuitas dan pendapatan komprehensif lainnya sebagai selisih kurs penjabaran laporan keuangan. laporan keuangan entitas anak dan kantor cabang luar negeri dijabarkan dalam Rupiah.at the average Reuters spot rates at 16. Foreign currency translations (continued) ii. dengan kurs sebagai berikut: · Aset dan liabilitas serta komitmen dan kontinjensi .

unless otherwise stated) 2. Recognition and Measurement The classification of financial instruments at initial recognition depends on the purpose and the management's intention for which the financial instruments were acquired and their characteristics.941 11.715 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. loans and receivables. nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan atau liabilitas keuangan tersebut. Foreign currency translations (continued) Below are the major exchange rates used for translation as of December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 using the Reuters spot rate (at 16:00 Western Indonesia Time): 2010 9. All financial assets and recognized on deal date. ACCOUNTING POLICIES (continued) c.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification. pinjaman yang diberikan dan piutang. the fair value should be added with attributable transaction costs directly from acquisition or issuance of financial assets or financial liabilities.068 13. Financial liabilities classified as financial liabilities are measured at amortized cost and financial liabilities at fair value through profit and loss. Bank menentukan klasifikasi atas aset keuangan pada saat pengakuan awal. Semua instrumen keuangan pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual.682 11. All financial instruments are measured initially at their fair value.018 US Dollar 1/Rp Poundsterling 1/Rp Japanese Yen 100/Rp Euro 1/Rp d.975 11. liabilities are 28 . Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut. kecuali dinyatakan lain) 2.010 13. Seluruh aset keuangan dan liabilitas keuangan pada awalnya diakui pada tanggal transaksi. d. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) c.075 12. Financial assets and liabilities Financial assets are classified as financial assets at fair value through profit or loss. In the case that financial assets or financial liabilities are not designated at fair value through profit and loss. The Bank determines the classification of its financial assets at initial recognition. Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi dan liabilitas yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Pengakuan dan Pengukuran Klasifikasi instrumen keuangan pada pengakuan awal tergantung pada tujuan dan intense manajemen serta karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Aset dan liabilitas keuangan Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 yang menggunakan kurs spot Reuters (Pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat): 2011 1 Dolar Amerika Serikat (USD) 1 Poundsterling Inggris 100 Yen Jepang 1 Euro 9. held-to-maturity financial assets and available-for-sale financial assets. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

available-for-sale financial assets are subsequently measured at fair value. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Aset keuangan i) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan aset keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan manajemen untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Penurunan nilai atas aset keuangan tersedia untuk dijual diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian sebagai “Penyisihan kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan” dan dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lainnya. After initial measurement. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi diakui langsung dalam ekuitas dan pendapatan komprehensif lainnya sebagai “Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual”. Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan jika dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Setelah pengukuran awal. 29 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. and financial assets designated by management as at fair value through profit and loss upon initial recognition. ii) Available-for-sale financial assets Available-for-sale financial assets are nonderivative financial assets that are neither classified as held-for-trading nor designated as at fair value through profit or loss. . unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar instrumen keuangan tersebut diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian sebagai “Penurunan/ (kenaikan) nilai instrumen keuangan” ii) Aset keuangan tersedia untuk dijual Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non-derivatif yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan atau ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba atau rugi. the unrealized gains or losses resulting from changes in fair value are recognized in the consolidated statements of income as “Decrease/(increase) in value of financial instruments”. Financial assets are classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial assets i) Financial assets designated at fair value through profit and loss Financial assets designated at fair value through profit and loss comprises of assets classified as held for trading. aset keuangan tersedia untuk dijual selanjutnya diukur sebesar nilai wajar. Impairment on available-for-sale financial assets is recognized in the consolidated statements of income as “Allowance for impairment losses on financial instruments” and removed from other comprehensive income. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 2. or derivatives (unless they are designated and effective as hedging). Unrealized gains and losses are recognized directly in equity and other comprehensive income in the "Unrealized gains/losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments". KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit taking). Setelah pengukuran awal. or it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. aset keuangan yang dikelompokkan dalam kategori ini diukur sebesar nilai wajarnya. atau merupakan derivatif (kecuali derivatif yang merupakan kontrak jaminan atau derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the financial assets included in this category are measured at fair value. After initial recognition. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.

held-to-maturity financial assets are measured at amortised cost using the effective interest rate (EIR) method. After initial measurement. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau premi pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Aset dimana Bank pada awal pengakuan diakui sebagai tersedia untuk dijual. iv) Loans and receivables Loans and receivables include nonderivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in active markets. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. or Those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment. The amortization and the losses arising from impairment of such investments are recognized in the consolidated statements of income. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Aset keuangan (lanjutan) iii) Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan. 2. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial assets (continued) iii) Held-to-maturity financial assets Held-to-maturity financial assets are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities. Those that the Bank. selain karena penurunan kualitas kredit aset keuangan. dikurangi dengan penurunan nilai. less impairment. Amortisasi dan kerugian yang timbul dari penurunan nilai akan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. which the Bank has positive intention and ability to hold to maturity. iv) Pinjaman yang diberikan dan piutang Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak dikuotasikan pada pasar aktif. - - - - 30 . upon initial recognition. kecuali dinyatakan lain) 2. designates as available-forsale. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. atau Aset dimana Bank mungkin tidak mendapat pengembalian secara substansial atas investasi awal Bank. other than because of credit deterioration. kecuali: Aset dimana Bank mempunyai intensi untuk menjual segera atau dalam waktu dekat dan pinjaman yang diberikan dan piutang yang diukur Bank pada nilai wajar melalui laporan laba rugi pada saat awal pengakuan. other than: Those that the Bank intends to sell immediately or in the near term and loans and receivables that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through profit or loss. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and fees/costs that are an integral part of the EIR. Setelah pengakuan awal. aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

Derivatives are also categorized as held for trading unless they are designated and effectively as hedging instruments. A financial liability is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of portfolio of identified financial instrument that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. yaitu liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan liabilitas keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas diperdagangkan kecuali ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai. 31 . Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial assets (continued) iv) Loans and receivables (continued) After initial measurements. Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. less allowance for impairment. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and fees and costs that are an integral part of the EIR. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Financial liabilities i) Financial liabilities designated at fair value through profit and loss Financial liabilities at fair value through profit and loss consist of two sub categories. Setelah pengukuran awal. Setelah pengakuan awal. kecuali dinyatakan lain) 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. are recorded at fair value. financial liabilities classified as held for trading and financial liabilities designated by the Bank as at fair value through profit and loss upon initial recognition. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal serta fee dan biaya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. pinjaman yang diberikan dan piutang selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode effective interest rate (EIR) dikurangi dengan penurunan nilai. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the financial liabilities designated at fair value through profit and loss. After initial recognition. loans and receivables are subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR). Amortisasi suku bunga efektif dan kerugian yang timbul atas penurunan nilai diakui di dalam laporan laba rugi. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Aset keuangan (lanjutan) iv) Pinjaman (lanjutan) yang diberikan dan piutang 2. Liabilitas keuangan i) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari dua sub-kategori. dicatat sebesar nilai wajar. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. The EIR amortization and losses arising from impairment is included in the statements of income. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.

ii) Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi merupakan liabilitas keuangan yang selain atau tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Setelah seluruh dengan dengan efektif.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. pengakuan awal. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. aset keuangan tersedia untuk dijual dan pinjaman yang diberikan dan piutang/ Held-to-maturity financial assets. Tabel berikut menyajikan klasifikasi instrumen keuangan Bank berdasarkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut: Instrumen Keuangan Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain The following table presents classification of financial instruments of the Bank based on characteristic of those financial instruments: Financial Instruments Financial assets: Klasifikasi/Classification Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/ Financial assets designated at fair value through profit or loss Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo. available-forsale financial assets and loans and receivables 32 Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other Banks Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek yang diperdagangkan Trading securities Investasi keuangan Financial investments . Bank measures all financial liabilities at amortized cost using EIR method. ii) Financial liabilities measured at amortized cost Financial liabilities measured at amortized cost were financial liabilities that are not classified as fair value through profit and loss. After initial recognition. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Liabilitas keuangan (lanjutan) Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan yang diukur dari nilai wajar melalui laporan laba rugi dicatat melalui laporan laba rugi konsolidasian sebagai “Keuntungan/kerugian dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan”. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial liabilities (continued) Gains and losses arising from changing in fair value of financial liabilities classified held for trading and designated at fair value through profit and loss are recorded in the consolidated statements of income as “Gains/losses from changes in fair value of financial instruments”. Bank mengukur liabilitas keuangan yang diukur biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga 2. kecuali dinyatakan lain) 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Instrumen Keuangan (lanjutan) Aset keuangan: (lanjutan) Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Pendapatan diterima masih akan 2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Financial assets and liabilities (continued) Recognition and Measurement (continued) Financial Instruments (continued) Financial assets: (continued) Derivatives receivable Loans Consumer financing Receivables Acceptances receivable Accrued income Financial liabilities: Klasifikasi/Classification Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial assets designated at fair value through profit or loss Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial liabilities designated at fair value through profit or loss Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost 33 Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Obligations due immediately Simpanan nasabah Deposits from customers Simpanan dari bank lain Surat berharga diterbitkan yang Deposits from other banks Securities issued Liabilitas derivatif Derivatives payable Liabilitas akseptasi Acceptances payable Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar Borrowings Accrued expenses . unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d.

and only if. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Penghentian Pengakuan Bank menghentikan pengakuan aset keuangan. that is if the quoted price is available anytime and can be obtained routinely and the price reflects the actual and routine market transaction in a fair transaction. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. namun telah mentransfer pengendalian atas aset tersebut.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Nilai Wajar Nilai wajar adalah nilai yang digunakan untuk mempertukarkan suatu aset atau untuk menyelesaikan suatu liabilitas antara pihakpihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi secara wajar (arm’s length transaction). dan hanya jika. jika dan hanya jika. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. Saling Hapus Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersihnya dilaporkan di laporan posisi keuangan jika. and either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset. Offset Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount are reported in the statements of financial position if. or the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the asset or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a ‘pass through’ arrangement. Financial assets and liabilities (continued) Derecognition The Bank derecognizes a financial asset if. 2. saat ini terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk saling hapus jumlah keduanya dan terdapat intensi untuk diselesaikan secara bersih atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya pada saat liabilitas dihentikan atau dibatalkan atau berakhir. the contractual rights to receive cash flows from the asset have expired. Nilai wajar suatu aset atau liabilitas keuangan dapat diukur dengan menggunakan kuotasi di pasar aktif. or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. yaitu jika harga yang dikuotasikan tersedia setiap waktu dan dapat diperoleh secara rutin dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. but has transferred control of the asset. Fair Value Fair value is the value which is used to exchange an asset or to settle a liability between parties who understand and are willing to perform a fair transaction (arm’s length transaction). KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. Pendapatan dan beban disajikan secara bersih jika diperbolehkan oleh standar akuntansi. kecuali dinyatakan lain) 2. Fair value of a financial asset or liability can be measured by using the quotation in an active market. or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously. A financial liability is derecognized when the obligation under the liability is discharged or cancelled or expires. 34 . atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards. dan (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset. hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir. there is a currently enforceable legal rights to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis. and only if. atau Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass through arrangement).

dan bilamana tersedia. Reclassification of Financial Instruments The Bank shall not reclassify any financial instrument out of or into the fair value through profit or loss classification while it is held or issued. Bank tidak diperkenankan mengklasifikasi aset keuangan sebagai aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya. When the Bank has collected substantialy all of the financial assets original principal through scheduled payment or prepayments. Dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali. and if there is available. If there is a sale or reclassification of held-to-maturity financial asset for more than an insignificant amount before maturity (other than in certain specific circumstances). Teknik penilaian meliputi penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak yang berkeinginan dan memahami. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. the entire held-tomaturity financial assets will have to be reclassified as available-for-sale financial assets. Valuation techniques include the usage of a recent market transaction performed fairly by those who are willing to and understand. kecuali dinyatakan lain) 2. The Bank shall not reclassify any financial assets category of held-to-maturity. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. Selanjutnya. Performed if financial assets are so close to maturity or redemption date that changes in the market rate of interest would not have a significant effect on their fair value. Subsequently. or b. the usage of discounted cash flow analysis and the usage of the recent fair value of other instrument which is substantially similar. atau 2. Jika terjadi penjualan atau reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu). Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Nilai Wajar (lanjutan) Dalam hal tidak terdapat pasar aktif untuk suatu aset atau liabilitas keuangan. Ketika Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset-aset keuangan tersebut sesuai jadual pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. The certain specific circumstances are as follows: a. Financial assets and liabilities (continued) Fair Value (continued) In case there is no active market for a financial asset or liability. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama. Reklasifikasi Instrumen Keuangan Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke klasifikasi yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan. maka Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian yang sesuai. Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasikan aset keuangan dari kategori dimiliki hingga jatuh tempo. the Bank determines the fair value by using the appropriate valuation techniques.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. b. dimana harga perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut. Kondisi spesifik tertentu yang dimaksud adalah sebagai berikut: a. maka seluruh aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasi menjadi aset keuangan yang tersedia untuk dijual. the Bank shall not classifiy financial asset as held-to-maturity during the following two years. 35 .

In accordance with such regulation. yang tidak berulang. Berdasarkan peraturan tersebut. Reclassification of held-to-maturity financial asset to available-for-sale is recorded at fair value. Giro Wajib Minimum Pada tanggal 9 Februari 2011. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank Indonesia mengeluarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. GWM LDR dalam Rupiah sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif. GWM Sekunder dan GWM Loan to Deposit Ratio (LDR). dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank. is nonrecurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Secondary Minimum Statutory Reserves and Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves. Reklasifikasi aset keuangan atas aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual ke dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada nilai tercatat. GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam valuta asing. GWM Primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari Dana Pihak Ketiga (DPK) dalam Rupiah dan GWM Sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 2. The unrealized gain or loss is recognized in equity until the time financial assets is derecognized and at the time the cumulative gain or loss previously recognized in equity shall be recognized in the consolidated statement of income. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) d. 2011. Terkait dengan kejadian tertentu yang berada diluar kendali Bank. the minimum ratio of Statutory Reserves consist of Primary Minimum Statutory Reserves. Financial assets and liabilities (continued) Reclassification (continued) c. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) d. 13/10/PBI/2011 regarding the Minimum Statutory Reserves at Bank Indonesia for Commercial Banks in Rupiah and foreign currencies. of Financial Instruments Is attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s control. Unrealized gain or loss should be amortized using EIR method up to maturity date of such assets. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi harus diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif sampai dengan jatuh tempo aset tersebut. GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer.5% dari DPK dalam Rupiah.5% of TPF in Rupiah. PBI tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 Juni 2011. e. e. The PBI was effective from June 1. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan) c. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi diakui dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya dan pada saat itu keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. 36 . Bank Indonesia issued a regulation (PBI) No. 13/10/PBI/2011 tentang Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan valuta asing. 2011. Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajar. Reclassification of available-for-sale financial assets to held-to-maturity financial assets is recorded at carrying amount. kecuali dinyatakan lain) 2. Primary Minimum Statutory Reserves is 8% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah and Secondary Minimum Statutory Reserves is 2. LDR Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between parameters under disincentive and over disincentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR Incentive. The Minimum Statutory Reserves in foreign currencies is 8% from TPF in foreign currencies. The Minimum Statutory Reserve On February 9.

State Treasury Notes. Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang ditangguhkan. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajar disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pada awal transaksi penempatan pada bank lain dinilai berdasarkan nilai wajar ditambah biaya transaksi tambahan langsung. dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) f. g. kecuali dinyatakan lain) 2. and Corporate bonds that are classified as held for trading. the difference between the selling price and the purchase price is recognized as a gain or loss in the year when the securities were sold. Surat Perbendaharaan Negara. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) f. and subsequently measured at their amortized cost using the EIR method. deposito berjangka dan lain-lain. Placements with Bank Indonesia are stated at the outstanding balances. Upon sale of trading securities portfolio. Obligasi rekapitalisasi pemerintah. fixed term placements. 2. and recorded in the statements of financial position at fair value. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia Giro pada bank lain dan Bank Indonesia setelah perolehan awal dinilai sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. g. Atas penjualan portofolio efek yang diperdagangkan. Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p dan 2o. The interest income from debt securities is recorded in the statements of income according to the terms of the contract.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Efek-efek yang diperdagangkan Efek-efek yang diperdagangkan terdiri dari Surat Utang Negara. h. Placements with other banks are initially measured at fair value plus incremental direct transaction cost. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk call money. time deposits and others. h. current accounts with other banks and Bank Indonesia are measured at their amortized cost using the EIR method. Reclassification of securities into and out of the trading portfolio is not allowed. dan Obligasi korporasi yang dikategorikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan dan dicatat di laporan posisi keuangan sebesar nilai wajar. Reklasifikasi efek-efek dari dan ke klasifikasi diperdagangkan tidak diperbolehkan. penempatan fixed term. Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p dan 2o. Allowance for impairment losses is assessed if there is an indication of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p and 2o. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p and 2o. Certificates of Bank Indonesia. jika ada. Unrealized gains or losses resulting from the increase or decrease in fair value are recognized in the current year consolidated statements of income. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Trading securities Trading securities comprises of Government Promissory Notes. less unearned interest income. Pendapatan bunga dari efek hutang dicatat dalam laporan laba rugi sesuai dengan persyaratan dalam kontrak. Sertifikat Bank Indonesia. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Current accounts with other banks and Bank Indonesia Subsequent to initial recognition. Government recapitalization bonds. Placements with Bank Indonesia and other banks Placements with Bank Indonesia and other banks consist of call money. if any. selisih antara harga jual dengan harga perolehan diakui sebagai keuntungan atau kerugian penjualan pada tahun dimana efek tersebut dijual. 37 .

financial investments classified as held-to-maturity and receivable from export bills are measured at acquisition cost using EIR method. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasikan dari kenaikan atau penurunan nilai wajar. The Bank assesses if there is an objective evidence that the financial asset is impaired using the impairment methodology as disclosed in Note 2p and 2o. diakui dan disajikan sebagai komponen pendapatan komprehensif lainnya. keuntungan dan kerugian kumulatif setelah pajak. Investasi keuangan yang dikategorikan tersedia untuk dijual dinyatakan sebesar nilai wajar. Penyertaan saham dengan kepemilikan kurang dari 20% dicatat dengan menggunakan metode biaya perolehan (cost method). obligasi rekapitalisasi pemerintah yang dikategorikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo atau tersedia untuk dijual. are recognized and presented as an equity component. Investments in shares with ownership interest of less than 20% are stated at cost (cost method). unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) i. penyertaan saham dan tagihan atas wesel ekspor. Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p dan 2o. the Bank would be prohibited from classifying any financial asset as held-to-maturity during the following two years. Investasi keuangan Investasi keuangan merupakan investasi pada efek-efek. After initial measurement. setelah pajak. kecuali diketahui adanya indikasi penurunan nilai yang sifatnya permanen maka dilakukan penyisihan penurunan nilai penyertaan. The losses arising from impairment of such investments are recognized in the statements of income and removed from other comprehensive income. Financial investments classified as available-for-sale securities are stated at fair value. government recapitalization bonds classified as either heldto-maturity or available-for-sale. . net of tax. Furthermore. seluruh kategori tersebut akan terpengaruh dan harus diklasifikasikan kembali sebagai investasi tersedia untuk dijual. Premi dan/atau diskonto diamortisasi sebagai pendapatan bunga dengan menggunakan metode suku bunga efektif. the entire category would be tainted and would have to be reclassified as availablefor-sale. investasi keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ("held-to-maturity") dan tagihan atas wesel ekspor diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. diakui dalam laporan laba rugi. Kerugian yang timbul dari penurunan nilai pada investasi tersebut diakui dalam laporan laba rugi dan dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lainnya. unless there is an indication of a permanent decline in value of the investment.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Jika Bank akan menjual atau mengklasifikasikan kembali investasi-investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2d) melebihi jumlah yang tidak signifikan. Premium and/or discount is amortized and reported as interest income using the EIR method. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value. When the investment is disposed the cumulative gain or loss. Allowance for impairment losses and increase/decrease in fair value are presented as additions/deductions from the outstanding balance of financial investments. Selanjutnya Bank tidak diperbolehkan untuk mengklasifikasikan aset keuangan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya. net tax. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Setelah pengakuan awal. Financial investments Financial investments represent investments in marketable securities. 38 2. previously recognized in other comprehensive income is recognized in the statements of income. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. whereby the Bank will provide an allowance for such a decline. kecuali dinyatakan lain) 2. Ketika investasi tersebut dihapus. investment in shares and receivable from export bills. Penyisihan kerugian penurunan nilai dan kenaikan/penurunan nilai wajar disajikan sebagai penambahan/pengurangan terhadap saldo investasi keuangan. If the Bank will sell or reclassify more than an insignificant amount of held-to-maturity investments before maturity (other than in certain specific circumstances as disclosed in Note 2d). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) i. yang sebelumnya diakui di pendapatan komprehensif lainnya.

Gain or loss on a derivative contract not designated as a hedging instrument (or derivative contract that does not qualify as a hedging instrument) is recognized in the current year consolidated statement of income. Derivative financial instruments Derivative financial instruments (including foreign currencies transactions for funding and trading) are recognized in the statements of financial position at their fair value. Beban bunga diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Securities sold agreements under repurchased Securities sold under repurchased (repo) agreements are recognized at the agreed repurchase price less unamortized interest.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 3. model penentuan harga atau harga kuotasi instrumen lain yang memiliki karakteristik serupa. Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga pasar. A separate instrument with the same terms as the embedded derivative would meet the definition of a derivative. k. 39 . kecuali dinyatakan lain) 2. Instrumen terpisah dengan kondisi yang sama dengan instrumen derivatif melekat memenuhi definisi dari derivatif. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.e. Instrumen derivatif melekat dipisahkan dari kontrak utama non-derivatif dan diperlakukan sebagai instrumen derivatif jika seluruh kriteria berikut terpenuhi: 1. Risiko dan karakteristik ekonomi dari derivatif melekat tidak secara erat berhubungan dengan karakteristik dan risiko kontrak utama. Instrumen keuangan derivatif Instrumen keuangan derivatif (termasuk transaksi mata uang asing untuk pendanaan dan perdagangan) diakui sebesar nilai wajar pada laporan posisi keuangan. The securities sold are recorded as assets on the consolidated statements of financial position because in substance the ownership of the securities remains with the Bank as the seller. and The hybrid (combined) instrument is not measured at fair value with changes in fair value recognised in profit or loss (i. The unamortized interest represents the difference between the selling price and the agreed repurchase price and is recognized as interest expense during the period from the sale of securities to the date of repurchase by using Effective Interest Rate (EIR) method. Efek yang dijual tetap dicatat sebagai aset dalam laporan posisi keuangan konsolidasian karena secara substansi kepemilikan efek tetap berada pada pihak Bank sebagai penjual. k. dan 3. Embedded derivatives are separated from their host non-derivative contract and accounted for as a derivative instrument if all of the following criteria are met: 1. 2. 2. a derivative that is embedded in a financial asset or financial liability at fair value through profit or loss is not separated). The economic characteristics and risks of the embedded derivative are not closely related to those of the host contract. Beban bunga yang belum diamortisasi merupakan selisih antara harga jual dan harga beli kembali yang disepakati dan diakui sebagai beban bunga selama jangka waktu sejak efek dijual hingga dibeli kembali dengan menggunakan metode suku bunga efektif. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) j. pricing models or quoted prices of other instruments with similar characteristics. Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) diakui sebesar harga pembelian kembali yang disepakati dikurangi beban bunga yang belum diamortisasi. Instrumen hibrid (kombinasi) tidak diukur dengan harga wajar dengan perubahan nilai wajar diakui di dalam laporan laba rugi (sehingga derivatif melekat di dalam aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi tidak dipisahkan). KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) j. Keuntungan atau kerugian dari kontrak derivatif yang tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan sebagai lindung nilai) diakui pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Interest expense is amortized by using the EIR method. 2. Fair value is determined based on market value.

Mudharabah is a commercial cooperation contract between the owner of funds (shahibul maal) and a fund manager (mudharib) based on a predetermined ratio of revenue or profit and loss sharing. l. Loans Loans are measured at amortized cost using the EIR method less allowance for impairment losses.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Amortisasi tersebut diakui pada laporan laba rugi. musyarakah dan tagihan lainnya. 2. joint financing and channelling loans are stated at the loan principal amount based on the risk participation by the Bank and its subsidiaries. Kredit yang diberikan Kredit yang diberikan ke nasabah diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. model penentu harga atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik serupa atau model penentuan harga. Syndicated loans. The amortization is recognized in the statements of income. 40 . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. pembiayaan mudharabah. Nilai wajar tersebut ditentukan berdasarkan harga pasar. Derivative financial instruments All derivatives instruments (including foreign exchange transactions for financing and trading) is recognized in consolidated statements of financial position at fair value. kredit dalam rangka pembiayaan bersama dan penerusan kredit (channelling) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank dan entitas anak. Termasuk dalam kredit yang diberikan adalah pembiayaan Syariah yang terdiri dari tagihan Syariah. Sharia receivables result from transactions based on murabahah and istishna agreements. Reuters exchange rate at statements of financial position date. Musyarakah financing is an agreement between the investors (musyarakah partner) to combine capital and have a joint-venture in a partnership with revenue or profit and loss sharing based on an agreement or with the proportionate capital contribution. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) k. mudharabah. Pembiayaan musyarakah adalah akad kerjasama antara para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) k. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and costs/fee that are an integral part of the EIR. l. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p. kecuali dinyatakan lain) 2. kurs Reuters pada tanggal pelaporan laporan posisi keuangan. Penyisihan kerugian atas penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. dengan nisbah pembagian keuntungan dan kerugian sesuai perjanjian atau proporsi kontribusi modal. Instrumen keuangan derivatif Seluruh instrumen derivatif (termasuk transaksi valuta asing untuk tujuan pendanaan dan perdagangan) dicatat dalam laporan posisi keuangan konsolidasian berdasarkan nilai wajarnya. Tagihan Syariah merupakan hasil dari transaksi berdasarkan akad murabahah dan istishna. The fair value is based on the market rate. Loans include Sharia financing which consists of Sharia receivables. diskonto arus kas. Kredit sindikasi. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi yang timbul pada saat akuisisi serta biaya/fee transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dengan suku bunga efektif. musyarakah financing and other receivables. price valuation or broker quoted price on other instruments with similar characteristics or price model. discounted cash flows. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Mudharabah adalah kontrak kerjasama usaha antara pemilik dana (shahibul maal) dan pengelola dana (mudharib) berdasarkan rasio pendapatan atau keuntungan dan kerugian yang telah ditentukan sebelumnya.

The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment by using the impairment methodology as disclosed in Note 2p. Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui. Liabilitas akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Piutang pembiayaan konsumen Piutang pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang dibiayai bank sehubungan transaksi kerjasama penerusan pinjaman. m. Unearned income on consumer financing. pembiayaan bersama serta pengambilalihan piutang dan penunjukan selaku pengelola piutang. consisting of letters of credit. n. Tagihan dan liabilitas akseptasi Dalam kegiatan bisnis biasa. Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui tersebut diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen dengan menggunakan metode suku bunga efektif. seperti letters of credit. is recognized as income over the term of the respective agreement at a constant periodic rate of return on the net consumer financing receivables. diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat pengembalian berkala yang tetap dari piutang pembiayaan konsumen. Acceptances receivable and acceptances payable In the ordinary course of business. less allowance for impairment losses. bank guarantees and acceptances.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Kredit yang diberikan (lanjutan) Pembiayaan mudharabah dan musyarakah dinyatakan dalam laporan posisi keuangan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan penyisihan kerugian. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) l. Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Acceptances receivable are measured at amortized cost using the EIR method. Bank memberikan jaminan keuangan. unearned consumer financing income and allowance for impairment losses. m. 41 2. . Unearned income on consumer financing is recognized as income over the term of the respective agreement using EIR method. dikurangi oleh penyisihan kerugian penurunan nilai. Consumer financing receivables Consumer financing receivables are presented net of amounts financed by banks relating to the cooperation transactions of loan channeling. Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. The murabahah receivables are presented in the consolidated statements of financial position at the net realizable amount as the receivables balance less a deferred margin and an allowance for possible losses. Loans (continued) Mudharabah and musyarakah financing are stated in the statements of financial position at financing balance less allowance for possible losses. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) l. n. pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui dan penyisihan penurunan nilai. Piutang murabahah disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar nilai bersih yang dapat direalisasi. bank garansi dan akseptasi. yang merupakan selisih antara jumlah seluruh pembayaran angsuran yang akan diterima dari konsumen dengan jumlah pokok pembiayaan konsumen. Acceptances payable are measured at amortized cost by using the EIR method. the Bank provides financial guarantees. which is the excess of the aggregate installment payments to be received from the consumer over the principal amount financed. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. yaitu saldo piutang dikurangi marjin ditangguhkan dan penyisihan kerugian. joint financing as well as receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivables. kecuali dinyatakan lain) 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

Selisih bersih tersebut diakui sebagai pengurang atau penambah piutang pembiayaan konsumen. The consumer financing income is presented net of amounts of the banks’ rights on such income relating to the transactions. piutang pembiayaan konsumen merupakan seluruh jumlah angsuran dari pelanggan sedangkan kredit yang disalurkan oleh penyedia dana dicatat sebagai liabilitas (pendekatan bruto). Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. Bunga yang dikenakan kepada pelanggan dicatat sebagai pendapatan piutang pembiayaan konsumen. Pendapatan pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang merupakan hak bank-bank terkait transaksi tersebut. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. bagian dari pendapatan bunga. consumer financing receivables represent all consumers’ installments and the total facilities financed by creditors are recorded as liability (gross approach). Pembiayaan bersama Untuk perjanjian kerjasama pembiayaan bersama konsumen tanpa jaminan (without recourse). part of interest income. while interest charged by the creditors is recorded as interest expense. 42 . Joint financing For consumer joint financing agreements without recourse. sedangkan bunga yang dikenakan oleh penyedia dana dicatat sebagai beban bunga. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2p. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) n. Total interest income from customers is recorded as income from consumer financing receivables. Untuk pembiayaan bersama konsumen dengan jaminan (with recourse). For consumer joint financing agreements with recourse. This net difference is recognized as deduction or addition to consumer financing receivables.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. entitas anak hanya menyajikan porsi jumlah angsuran piutang yang dibiayai entitas anak (pendekatan bersih). the subsidiaries only present the total installments receivable of the subsidiaries financing portion (net approach). 2. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) Selisih bersih antara pendapatan administrasi yang diperoleh dari konsumen pada saat pertama kali perjanjian pembiayaan konsumen ditandatangani dan beban awal yang terkait langsung dengan fasilitas pembiayaan konsumen ditangguhkan dan diakui sebagai penyesuaian imbal hasil pembiayaan konsumen dengan menggunakan metode tingkat suku bunga efektif dan disajikan sebagai bagian dari “Pendapatan Piutang Pembiayaan Konsumen . Consumer (continued) financing receivables The net difference between the administration income earned from the consumer at the first time the financing agreement was signed and initial direct costs related to consumer financing facility is deferred and recognized as an adjustment to the yield received throughout the consumer financing period using EIR method and presented as a part of “Net Consumer Financing Receivables Revenue” under interest income in the consolidated statements of income for the current year. kecuali dinyatakan lain) 2.Bersih” pada pendapatan bunga dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) n.

klasifikasi yang ditetapkan oleh bank umum lainnya atas aset produktif yang diberikan oleh lebih dari satu bank (BI checking) dan ketersediaan laporan keuangan debitur yang telah diaudit. 8/21/PBI/2006 dated October 5. Minimum allowance for possible losses on earning assets are as follows: Klasifikasi Lancar* Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet *) Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses 1% 5% 15% 50% 100% *) Classification Current* Special mention Substandard Doubtful Loss di luar Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah. and management evaluation of every debtor’s business prospect. Penyisihan khusus dibentuk ketika timbul keraguan akan kemampuan debitur dalam membayar dan menurut pertimbangan manajemen. In determining the allowance and asset quality rating.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Aset produktif terdiri dari giro pada bank lain. financing. classification determined by either commercial banks on earning assets provided by more than one bank (BI checking) and availability of debtor’s audited financial statements. the Bank applies PBI No. kecuali dinyatakan lain) 2. 2006 as amended by PBI No. Specific provisions were made as soon as the debt servicing of the loan is questionable and management considers that the estimated recovery from the borrower was likely to fall short from the amount of principal and interest outstanding. Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non-produktif . Earning assets consist of current accounts. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bank menerapkan PBI No. estimasi jumlah yang akan diperoleh kembali dari debitur berada di bawah jumlah pokok dan bunga kredit yang belum terbayar. excluding Deposit Facilities of Bank Indonesia Sharia. 43 . penempatan pada bank lain. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Penyisihan khusus terhadap kredit bermasalah dihitung berdasarkan kemampuan debitur dalam membayar hutang. serta komitmen dan kontinjensi dengan risiko kredit. the allowance also considers other things such as classification based on Bank Indonesia audit results. placement with other banks and commitments and contingencies with credit risk. kinerja keuangan dan kemampuan membayar setiap debitur. Penyisihan kerugian minimum produktif adalah sebagai berikut: atas aset 2. 8/21/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 sebagaimana telah diubah dengan PBI No. financial performance and repayment ability. Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan aset produktif yang dijamin dengan agunan tunai. Moreover. 13/13/PBI/2011 dated March 24. Certificates of Bank Indonesia Sharia and earning assets secured by cash collateral.syariah banking products The Bank has provided the allowance for possible losses on earning assets and nonearning assets based on management’s review of the quality of these earning assets and non-earning assets at the end of each year. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011. pembiayaan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. syariah marketable securities. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) o.produk perbankan syariah Bank membentuk penyisihan kerugian atas aset produktif dan aset non-produktif berdasarkan penelaahan manajemen terhadap kualitas aset produktif dan aset non-produktif tersebut pada tiap akhir tahun. Serta mempertimbangkan juga hal-hal lain seperti klasifikasi berdasarkan hasil pemeriksaan Bank Indonesia. Specific provisions for non-performing loans were calculated based on the borrower's debt servicing capacity. 2011. evaluasi manajemen atas prospek usaha. Allowance for possible losses of earning assets and non-earning assets . Dalam menentukan penyisihan kerugian dan peringkat kualitas aset. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) o. surat berharga syariah.

Aset keuangan yang tidak signifikan dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan dilakukan penilaian secara kolektif. and only if. the probability that they will enter bankruptcy or other financial reorganization and where observable data indicate that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows. Bukti penurunan nilai meliputi indikasi kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam. If there is an objective evidence that an impairment loss has been incurred. jumlah kerugian diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset dan nilai sekarang dari estimasi arus kas masa depan (tidak termasuk kerugian kredit di masa datang yang diharapkan tapi belum terjadi). atau secara kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. the Bank first assesses individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant. For financial assets carried at amortized cost. The insignificant financial assets includes in the group of financial assets with similar credit risk characteristics and assessed collectively. kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya dan data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. yang berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal. misalnya perubahan tunggakan atau kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut. Individual assessment is performed on the significant financial assets that had objective evidence of impairment. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. Impairment of financial and non-financial assets Impairment of financial assets The Bank assesses at each consolidated statements of financial position date whether there is any objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. . Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan Penurunan nilai aset keuangan Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang menyebabkan penurunan nilai). Evidence of impairment may include indications that the debtors or a group of debtors is experiencing significant financial difficulty. 44 2. default or delinquency in interest or principal payments. dan hanya jika. there is an objective evidence of impairment as a result of one or more events that has occurred after the initial recognition of the asset (an incurred ‘loss event’) and that loss event has an impact on the estimated future cash flows of the financial asset or the group of financial assets that can be reliably estimated. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. A financial asset or a group of financial assets is deemed to be impaired and impairment losses incurred if. Untuk aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. such as changes in arrears or economic conditions that correlate with defaults. wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga. Jika terdapat bukti objektif bahwa penurunan nilai telah terjadi. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi jika.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. or collectively for financial assets that are not individually significant. the amount of the loss is measured as the difference between the asset's carrying amount and the present value of estimated future cash flows (excluding future expected credit losses that have not yet been incurred). Penilaian secara individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang memiliki bukti objektif penurunan nilai. kecuali dinyatakan lain) 2.

Recoveries of written-off loans from previous period are recorded as operational incomes other than interest income. Penerimaan kembali atas kredit yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga. the Bank uses statistical method of the historical data such as the probability of defaults. Financial assets together with the associated allowance are written-off when there is no realistic prospect of future recovery and all collateral has been released or has been transferred to the Bank. waktu pengembalian dan jumlah kerugian yang terjadi (Loss Given Default) yang selanjutnya disesuaikan lagi dengan pertimbangan manajemen terkait kondisi ekonomi dan kredit saat ini. 45 2. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. upgrade debtor’s or issuer’s collectibility). time of recoveries. Allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed individually by using discounted cash flows method. Aset keuangan tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik penyisihan kerugian penurunan nilai. The Bank uses statistical model analysis method. pada suatu periode berikutnya. Sedangkan penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif dihitung dengan menggunakan metode statistik dari data historis berupa probability of default di masa lalu. . maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan. Financial assets are writtenoff if all necessary procedures has been performed and amount of loss has been determined. pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun penyisihan. Penyisihan kerugian penurunan nilai secara individual dihitung dengan menggunakan metode diskonto arus kas (discounted cash flows). therefore the impairment loss that was previously recognized has to be reversed. by adjusting the allowance account. Aset keuangan dan penyisihan yang terkait tersebut dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis untuk pengembalian di masa datang dan semua jaminan telah direalisasi atau sudah diambil alih oleh Bank. and by considering for management judgement of current economic and credit conditions. maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Financial assets is written-off by reversing allowance for impairment losses. in current period is credited by adjusting the allowance accounts. While for allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed collectively. The recoveries of written-off financial assets. Jika.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. in the next period. If. The reversal amount of financial assets is recognized in the consolidated statement of income. Bank menggunakan statistical model analysis method. jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit). Aset keuangan tersebut dapat dihapus buku setelah semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of financial assets (lanjutan) However if the Bank determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. dengan menyesuaikan akun penyisihan. yaitu roll rates analysis method dan migration analysis method untuk penilaian penurunan nilai aset keuangan secara kolektif. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual. the Bank includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. the amount of allowance for impairment losses is decreased and the decrease can be related objectively to an event that occured after the recognition of the impairment losses (i. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the amount of loss incurred (Loss Given Default). roll rate analysis method and migration analysis method to assess financial assets impairment collectively.e. kecuali dinyatakan lain) 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

If any such evidence exists for availablefor-sale financial assets. kecuali aset pajak tangguhan. yang merupakan selisih antara biaya perolehan dengan nilai wajar kini. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of financial assets (continued) For the financial assets classified as availablefor-sale. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. in a subsequent period. the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessment of the time value of money and the risk specific to the assets. Testing of impairment of goodwill and intangible assets that have indefinite usefull lives or that are not yet available for use. a significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost is objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. Jumlah yang dapat dipulihkan dari suatu aset atau Unit Penghasil Kas (UPK) adalah sebesar jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya dan nilai wajar aset atau UPK dikurangi biaya untuk menjual. pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi konsolidasian. the cumulative loss measured as the difference between the acquisition cost and the current fair value is removed from equity and recognized in the consolidated statement of income. maka Bank akan melakukan estimasi jumlah nilai yang dapat dipulihkan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. In assessing value in use. except for deferred tax assets are reviewed each period to determine whether there is any indication of impairment. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pengujian penurunan nilai atas goodwill dan aset tidak berwujud yang memiliki masa manfaat yang tidak terbatas dilakukan secara tahunan pada saat yang sama. Nilai tercatat dari aset non-keuangan. If. the fair value of a financial asset in the form of debt instruments classified as available-for-sale increases and the increase can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in profit and loss. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual. dengan membandingkan nilai tercatatnya dengan jumlah yang dapat dipulihkan. The carrying amount of non financial assets. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Jika terdapat indikasi penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas di bawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Ketika terdapat bukti tersebut di atas untuk aset yang tersedia untuk dijual. Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. In the case of equity instruments classified as available-for-sale. by comparing the carrying amount with the recoverable amount. estimasi arus kas masa depan didiskontokan ke nilai sekarang dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar saat ini terhadap nilai kas kini dan risiko spesifik terhadap aset tersebut. The recoverable amount of an assets or cashgenerating unit (CGU) is greater of its value in use and its fair value less cost to sell. Impairment of non-financial assets Assets are considered as impaired when the carrying value of assets is exceed the recoverable amount. Bank assesses at each consolidated statements of financial position data whether there is objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. nilai wajar aset keuangan dalam instrumen hutang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai pada laporan laba rugi. Penurunan nilai aset non-keuangan Suatu aset mengalami penurunan nilai jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai yang dapat dipulihkan. is performed annually at the same time. kerugian kumulatif. If any such indication exists the assets’s recoverable amount is estimated. the impairment loss is reversed through the consolidated statement of income. Dalam menentukan nilai pakai. kecuali dinyatakan lain) 2. untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi konsolidasian. ditelaah setiap periode. Jika pada periode berikutnya. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. 46 2. .

aset yang tidak dapat diuji secara individual akan digabungkan dengan kelompok yang lebih kecil yang memberikan arus kas masuk dari penggunaan berlanjutan yang sebagian besar independen terhadap arus kas masuk atas aset lainnya atau UPK. Penyisihan penurunan nilai yang diakui sehubungan dengan UPK akan dialokasikan pertama kali untuk mengurangi nilai tercatat dari goodwill yang dialokasikan ke UPK dan kemudian mengurangi nilai tercatat dari aset lainnya di dalam unit tersebut (kelompok unit) secara pro rata. kecuali dinyatakan lain) 2. penyisihan penurunan nilai diakui pada periode sebelumnya dinilai pada setiap tanggal pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. CGUs to which goodwill has been allocated are aggregated so that the level at which impairment is tested reflects the lowest level at which goodwill is monitored for financial reporting purposes. Impairment losses in respect of CGUs are allocated first to reduce the carrying amount of any goodwill allocated to the CGU and then to reduce the carrying amount of the other assets in the units (group of units) on a pro rate basis. Allowance for possible losses for the foreclosed assets and abandoned properties is classified into 4 (four) categories. Untuk tujuan penilaian penurunan nilai goodwill. assets that cannot be tested individually are grouped together into the smallest group that generates cash inflows from continuing use that are largely independent of the cash inflows of other assets or CGU. Penyisihan penurunan nilai diakui jika nilai tercatat dari suatu aset atau UPK melebihi nilai yang dapat diperoleh kembali. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of non-financial assets (continued) For the purpose of impairment testing. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. An impairment losses is reversed if there has been changed in the estimates used to determine the recoverable amount. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. with minimum percentages as follows: Klasifikasi Lancar Kurang lancar Diragukan Macet Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses 0% 15% 50% 100% Classification Current Substandard Doubtful Loss 47 . An impairment losses in respect of goodwill is not reversed. Sehubungan dengan aset lainnya. Goodwill acquired in a business combination that are expected to benefit from the synergies of the combination. Penyisihan penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. Penyisihan kerugian untuk agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai dikelompokkan dalam 4 (empat) kategori dengan besarnya minimum persentase sebagai berikut: 2. Impairment losses are recognized in the current year of consolidated statement of income. For the purposes of goodwill impairment testing.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. impairment losses recognized in prior priod are assessed at each reporting date for any indications that the losses has decreased or no longer exists. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan. UPK yang memperoleh alokasi goodwill akan dijumlahkan sehingga tingkat dimana penurunan nilai diuji menunjukkan tingkat terendah dimana goodwill tersebut dipantau untuk tujuan pelaporan internal. An impairment loss is recognized if the carrying amount of an asset or CGU exceeds its recoverable amount. Goodwill yang diperoleh dari kombinasi bisnis akan dialokasikan ke kelompok unit penghasil kas yang diharapkan untuk mendapatkan manfaat dari sinergi atas kombinasi tersebut. Penyisihan penurunan nilai sehubungan dengan goodwill tidak dapat dijurnal balik. In respect of other assets. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan) Untuk tujuan pengujian penurunan nilai.

Bank still need to calculate the allowance for impairment losses accordance with applicable accounting standard. q. Persentase penyusutan per tahun adalah sebagai berikut: 48 The Bank changed its accounting policy for depreciation of all fixed assets except for land and buildings by using straight-line method. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) p. Aset tetap dan penyusutan Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Fixed assets and depreciation Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses. However. 2011. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian pada saat terjadinya. q.13/658/DPNP/IDPnP dated December 23. Bangunan disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method). The annual depreciation rates are as follows: . All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in the consolidated statement of income as incurred. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) p. Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku. Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian atas aset nonproduktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi. Bank no longer required to provide the provision for possible losses on non-earning assets and estimated losses on commitments and contingencies. Bank had been made some adjustment by reversing the provision for possible losses on nonearning assets and estimated losses on commitments and contingencies and charged to the consolidated statement of income for the year ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bank telah melakukan beberapa penyesuaian dengan menjurnal balik penyisihan kerugian untuk aset non-produktif dan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi dan telah dibebankan dalam laporan laba rugi konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dengan pertimbangan materialitas. Impairment of financial and non-financial assets (continued) Impairment of non-financial assets (continued) The minimum allowance for estimated losses on commitments and contingencies are as follows: Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses 1% 5% 15% 50% 100% Classification Current Special mention Substandard Doubtful Loss Berdasarkan Surat Bank Indonesia No. kecuali dinyatakan lain) 2. The annual depreciation rates are as follows: Buildings: Permanent Non-permanent Bank mengubah kebijakan akuntansi untuk penyusutan seluruh aset tetap selain tanah dan bangunan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method). Buildings are depreciated using the straightline method. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.13/658/DPNP/IDPnP tanggal 23 Desember 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan (lanjutan) Penurunan nilai aset non-keuangan (lanjutan) Penyisihan kerugian minimum atas transaksi komitmen dan kontinjensi adalah sebagai berikut: 2. Persentase penyusutan per tahun adalah sebagai berikut: Persentase/ Percentage Bangunan: Permanen Non-permanen 5% 10% Based on Bank Indonesia letter No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 using materiality judgement. Namun.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Major renovations are depreciated over the remaining useful life of the related asset. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) q. dan keuntungan dan kerugian dari penghentian aset tetap diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. biaya perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan kemungkinan besar Bank akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tersebut. serta dimaksudkan untuk dipergunakan dalam kegiatan usaha. Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan ke dalam laporan laba rugi konsolidasian selama tahun dimana biayabiaya tersebut terjadi. Aset tidak berwujud diakui jika. dan hanya jika. Construction in progress consist of assets that are still in progress of construction and not yet ready for use and are intended to be used in business activity. Fixed assets and depreciation (continued) Persentase/ Percentage Aset tetap di luar bangunan: Peralatan kantor dan instalasi Kendaraan bermotor Mesin ATM 20% 20% . Intangible assets is recognized only when its cost can be measured reliably and it is probable that expected future benefits that are attributable to it will flow to the Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.33% 12. Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang masih dalam proses pembangunan dan belum siap untuk digunakan. Biaya renovasi yang besar dicatat sebagai bagian dari nilai tercatat aset yang bersangkutan apabila terdapat kemungkinan Bank dan entitas anak akan mendapatkan manfaat ekonomi masa depan dari aset tersebut yang melebihi standar kinerja yang diperkirakan sebelumnya. Repairs and maintenance are charged to the consolidated statement of income during the financial year in which they are incurred. their acquisition cost and the related accumulated depreciation are eliminated from the consolidated financial statements. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) 2.50% Fixed assets other than buildings: Office equipment and installation Motor vehicles ATM Machines Apabila aset tetap tidak digunakan lagi dan dijual. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) q. maka harga perolehan dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari laporan keuangan konsolidasian. The cost of major renovations is included in the carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits in excess of the originally assessed standard of performance of the existing asset will flow to the Bank and subsidiaries. Aset tidak berwujud Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan goodwill. Intangible assets Intangible assets consist of computer software and goodwill. r.33. and the resulting gains and losses on the disposal of fixed assets are recognized in the consolidated statement of income. kecuali dinyatakan lain) 2. r. When assets are retired and disposed of. This account is recorded based on the amount paid. 49 . Aset ini dicatat sebesar biaya yang telah dikeluarkan. Renovasi yang besar tersebut akan disusutkan selama sisa masa manfaat aset yang terkait.

Expenditure with no addition of future economic benefits from the software is directly recognized as expenses when incurred. Perangkat lunak diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus selama estimasi umur manfaatnya. so that it becomes larger than originally expected performance standards. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. which is cost less accumulated amortization. 2. (Note 2p Impairment of financial and nonfinancial assets). which is 5 (five) years.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. goodwill tidak diamortisasi dan selanjutnya disajikan sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi penurunan nilai (Catatan 2p Penurunan nilai aset keuangan dan nonkeuangan). into ready to be used for their intended purpose. 2011 goodwill is not amortized and subsequently measured at cost less accumulated impairment losses. goodwill is amortized using the straight-line method over a period of 5 years on the basis that the estimated economic benefit of the goodwill is 5 years. Software Computer software which is not an integral part of a related hardware is recorded as intangible asset and stated at carrying amount. Goodwill Goodwill merupakan selisih bersih antara harga perolehan investasi dan bagian Bank atas nilai wajar aset bersih entitas anak yang diakuisisi pada tanggal akuisisi. Goodwill Goodwill represents the excess of the acquisition cost over the Bank’s share of fair value of the acquired subsidiaries’ net assets at the date of acquisition. 2011. Sebelum 1 Januari 2011. yaitu sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi amortisasi. goodwill diamortisasi dengan metode garis lurus selama 5 tahun dengan pertimbangan bahwa estimasi manfaat ekonomis atas goodwill tersebut adalah 5 tahun. kecuali dinyatakan lain) 2. Computer software is amortized by using straight-line method over the estimated useful life of software. yaitu 5 (lima) tahun. Cost of software consists of all expenses directly attributable to the preparation of such software cost. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) r. Intangible assets (continued) i. Perangkat lunak Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian integral dari perangkat keras yang terkait dicatat sebagai aset tidak berwujud dan dinyatakan sebesar nilai tercatat. Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan langsung dalam persiapan perangkat lunak tersebut sehingga siap digunakan sesuai dengan tujuannya. ii. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) r. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Subsequent expenditure on software is capitalized only when it increases the future economic benefits of the software. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak dapat ditambahkan pada biaya perolehan perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai perangkat lunak hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak yang bersangkutan sehingga menjadi lebih besar dari standar kinerja yang diperkirakan semula. Prior to January 1. Aset tidak berwujud (lanjutan) i. Pengeluaran yang tidak menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak diakui sebagai beban pada saat terjadinya. ii. Since January 1. Sejak 1 Januari 2011. 50 .

Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan yang diambil alih. The difference between the value of the foreclosed assets and the proceeds from the sale of such property is recorded as a gain or loss when the property is sold. kecuali dinyatakan lain) 2. s. yaitu harga perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi amortisasi. Perangkat lunak (lanjutan) Amortisasi perangkat lunak diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. An allowance possible losses on foreclosed assets provided based on the decline in value foreclosed assets. t. Agunan diambil alih Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun “Aset Lain-lain”. Reconditioning costs incurred after repossession of the assets are capitalized as part of the foreclosed assets. Management evaluates the value foreclosed assets regularly. allowance for possible losses or impairment losses. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar nilai realisasi bersih atau sebesar nilai outstanding kredit yang diberikan. Foreclosed assets Foreclosed assets are presented in the “Other Assets” account. of for is of Expense for maintaining foreclosed assets are charged in the current year of consolidated statement of income as incurred. Aset tidak berwujud (lanjutan) ii. sejak tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai sampai berakhirnya masa manfaat dari perangkat lunak tersebut. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Terdiri dari aset yang tidak material yang tidak dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya. Beban perbaikan (reconditioning cost) yang timbul setelah pengambilalihan agunan dikapitalisasi dalam akun agunan yang diambil alih tersebut. Beban pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan pada saat terjadinya. whichever is lower. Foreclosed assets are stated at net realizable value or stated at loan outstanding amount. s. 51 . KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) r. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) r. mana yang lebih rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Intangible assets (continued) ii. 2. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed assets is charged to allowance for impairment of the loan losses. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian penurunan nilai kredit. Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. penurunan nilai atau penyisihan kerugian. Prepayments and other assets Represent immaterial assets that cannot be classified under the above accounts. Software (continued) Amortization is recognized in the consolidated statements of income from the date that is available for use until the economic benefits of software is ended. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan. which is cost less accumulated amortization. t. Other assets are stated at carrying amount. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Net realizable value is the fair value of the foreclosed assets less estimated costs of disposing the assets. Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat.

Deposits from customers Deposits from customers are deposits of customers (excluding other banks) with the Bank based on deposit agreements. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) u. Obligations due immediately are stated at the amount payable by the bank. Simpanan nasabah Simpanan nasabah adalah dana yang dipercayakan oleh nasabah (di luar bank lain) kepada Bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. kecuali dinyatakan lain) 2. v. 2. c. b. tabungan dan deposito berjangka. Wadiah is a wadiah yad-adhamanah savings or demand deposit on which the customer may receive bonus income. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif. tabungan dan deposito berjangka diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi. Simpanan termasuk simpanan Syariah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari: a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. baik dari nasabah maupun dari bank lain. savings deposits and time deposits. Unrestricted investments in the form of mudharabah savings which entitle the customer to receive a share of the Sharia unit income in return for the usage of the funds in accordance with the pre-defined and predetermined terms (nisbah). Obligations due immediately Obligations due immediately are recorded when the payable arise from the customers or from other banks. Deposits include Sharia deposits and unrestricted investments consisting of the following: a. Obligations due immediately are measured at their amortized cost. Liabilitas segera Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya liabilitas. Liabilitas segera diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) u. Giro. Unrestricted investments in the form of mudharabah time deposits are fund deposits which entitle the customer to receive a share of the Sharia unit’s income for the usage of the funds in accordance with the pre-defined and predetermined terms (nisbah). savings deposits and time deposits are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost. c. Wadiah merupakan wadiah yadadhamanah yakni titipan dana dalam bentuk giro dan tabungan dimana pemilik dana mendapatkan pendapatan bonus. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Investasi tidak terikat dalam bentuk deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan dana nasabah yang memberikan imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana untuk nasabah tersebut untuk nasabah sesuai dengan nisbah yang telah ditetapkan dan disetujui sebelumnya. b. v. Demand deposits. Investasi tidak terikat dalam bentuk tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana nasabah yang memberikan imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana untuk nasabah dengan nisbah yang telah ditetapkan dan disetujui sebelumnya. 52 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from customers and transaction costs that are an integral part of the EIR. Simpanan nasabah terdiri dari giro. Deposits from customers consist of demand deposits. Liabilitas segera dinyatakan sebesar jumlah liabilitas Bank.

Deposits from other banks are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. interbank call money with maturity period based on agreement less than or equal to 90 days. x. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. time deposits and certificates of deposits. Simpanan dari bank lain Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. in the form of demand deposits. obligasi dan mediumterm notes yang diterbitkan oleh entitas anak. Securities issued are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. deposito berjangka dan sertifikat deposito. interbank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau sama dengan 90 hari. . Securities issued and subordinated bonds Securities issued consist of subordinated notes. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal dan biaya-biaya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Simpanan dari bank lain diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Securities issued and subordinated bonds a. Subordinated bonds Subordinated bonds are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. bonds and medium-term notes issued by a subsidiary. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on subordinated bonds and transaction costs that are an integral part of the EIR. x. Surat berharga yang diterbitkan terdiri dari obligasi subordinasi. and call money with tenor of more than 90 (ninety) days. Surat berharga yang obligasi subordinasi diterbitkan diterbitkan dan dan 2. 53 b. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. savings deposits. Deposits from other banks Deposits from other banks represent liabilities to other domestic and overseas banks. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) w. Surat berharga yang obligasi subordinasi a. Obligasi subordinasi Obligasi subordinasi diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar nilai biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. dan call money yang berjangka waktu di atas 90 (sembilan puluh) hari. kecuali dinyatakan lain) 2. Simpanan dari bank lain termasuk simpanan Syariah dalam bentuk giro wadiah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari deposito berjangka mudharabah. baik lokal maupun luar negeri. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal obligasi subordinasi dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. b. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from other bank and transaction costs that are an integral part of the EIR. Surat berharga yang diterbitkan diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) w. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on the initial acquisition and costs that are an integral part of the EIR. Deposits from other banks include Sharia deposits in the form of wadiah demand deposits and unrestricted investments which comprised mudharabah time deposits. dalam bentuk giro. tabungan.

to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. interest income and expenses for all financial instruments measured at amortized cost and financial assets classified as available-for-sale is recorded using the EIR method. the effect of that increase is recognized as an adjustment to the EIR from the date of the change in estimate. for a reclassified financial asset for which the Bank subsequently increases its estimates of future cash receipts as a result of increased recoverability of those cash receipts. jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat. pendapatan maupun beban bunganya diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif. 54 . Nilai tercatat yang disesuaikan tersebut dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif awal dan perubahan nilai tercatat dicatat di laporan laba rugi konsolidasian. The adjusted carrying amount is calculated based on the original EIR and the change in carrying amount is recorded in the consolidated statements of income. Bank Indonesia or other parties with payment obligation based on borrowings agreements. z. where appropriate. The carrying amount of the financial asset liability is adjusted if the Bank revises its estimates of payments or receipts. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal pinjaman diterima dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. z. Borrowings Borrowings are funds received from other banks. dampak peningkatan pemulihan tersebut diakui sebagai penyesuaian suku bunga efektif sejak tanggal perubahan estimasi.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. untuk instrumen keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dan aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual. Tetapi untuk aset keuangan yang telah direklasifikasi. yaitu suku bunga yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau. Interest income and expense Prospectively. Bank Indonesia atau pihak lain dengan liabilitas pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman. Borrowings are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the EIR method. However. Perhitungan dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual instrumen keuangan termasuk fee/biaya tambahan yang terkait secara langsung dengan instrumen tersebut yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. 2. Pinjaman diterima Pinjaman diterima merupakan dana yang diterima dari bank lain. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) y. which is the rate that exactly discounts of estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of borrowings and transaction costs that are an integral part of the EIR. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) y. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Pendapatan dan beban bunga Secara prospektif. kecuali dinyatakan lain) 2. sebagai nilai tercatat bersih dari aset atau liabilitas keuangan tersebut. The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and includes any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the EIR. dimana pada tahun berikutnya Bank meningkatkan estimasi penerimaan kas sebagai hasil dari peningkatan pengembalian penerimaan kas. Nilai tercatat aset keuangan disesuaikan jika Bank merevisi estimasi pembayaran maupun penerimaan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

Sedangkan. Entitas anak tidak mengakui pendapatan bunga pembiayaan konsumen yang piutangnya telah lewat waktu lebih dari 3 (tiga) bulan dan akan diakui sebagai pendapatan hanya pada saat pembayaran piutang diterima. Early repayment is treated as cancellation of an existing agreement and the resulting gain or loss is reflected in the consolidated statement of income for the year. Pendapatan pembiayaan konsumen entitas anak dinyatakan sebesar pendapatan bersih setelah dikurangi dengan bagian pendapatan dari bank-bank yang terkait dengan transaksi kerjasama penerusan pinjaman. kecuali dinyatakan lain) 2. 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Interest income and expense (continued) Once a financial assets or a group of similar financial assets has been written down as a result of an impairment loss. 55 . Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai. Kredit yang diberikan dan aset produktif lainnya (tidak termasuk efek-efek) diklasifikasikan sebagai non-performing jika telah masuk dalam klasifikasi kurang lancar. Such income is recognized only when received. or loss. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) z. maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui atas bagian aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai. diragukan dan macet. The subsidiaries do not recognize interest income on consumer financing receivables that are overdue for more than 3 (three) months. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Pelunasan sebelum masa pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan sebagai suatu pembatalan kontrak pembiayaan konsumen dan laba atau rugi yang timbul. Penalty income arising from late payments of consumer financing installments is recognized when realized. efek-efek diklasifikasikan sebagai non-performing jika penerbit efek mengalami wanprestasi dalam memenuhi pembayaran bunga dan/atau pokok atau memiliki peringkat paling kurang 1 (satu) tingkat di bawah peringkat investasi. doubtful. berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai. While securities are categorized as non-performing when the issuer of securities defaults on its interest and/or principal payments or if they are rated at least 1 (one) level below investment grade. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) z. joint financing and receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivable (Note 2n). pembiayaan bersama dan pengambilalihan piutang serta penunjukkan selaku pengelola piutang yang diambil alih tersebut (Catatan 2n). Pendapatan denda atas keterlambatan pembayaran angsuran pembiayaan konsumen diakui pada saat realisasi.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. interest income is recognized on the unimpaired portion of the impaired financial assets using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impaired loss. The consumer financing income of subsidiaries is presented net of amounts of the bank’s portion on such income relating to the cooperation transactions of loan channeling. diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. Loans and other earning assets (excluding securities) are considered as non-performing when they are classified as substandard.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kredit yang diberikan dan pinjaman diterima atau jangka waktu kredit yang diberikan dan pinjaman diterima atau tidak material. pembiayaan bersama dan pengambilalihan piutang serta penunjukan selaku pengelola piutang. joint financing and receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivables. aa. Interest income and expense (continued) The subsidiaries have the right to set higher interest rates to customers than that stated by the banks for the cooperation transactions of loan channeling.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Selisih bunga yang terjadi dari transaksi tersebut diakui sebagai pendapatan dan disajikan sebagai Pendapatan Pembiayaan Konsumen pada pendapatan bunga dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. except for the initial direct cost relating to the consumer financing receivables as explained in Note 2n. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) z. Expenses. 2. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) Entitas anak berhak menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada konsumen daripada tingkat bunga yang ditetapkan oleh bank-bank sehubungan dengan transaksi kerja sama penerusan pinjaman. diakui pada saat terjadinya. The outstanding balances of deferred fees and income on provision and commission of loans terminated or settled prior to maturity are directly recognized as income in settlement. 56 . ab. diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi. terhadap semua perbedaan temporer pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian antara aset dan liabilitas menurut pajak dan nilai tercatatnya untuk tujuan pelaporan keuangan. are recognized when incurred. kecuali beban yang timbul pertama kali yang terkait langsung dengan piutang pembiayaan konsumen seperti dijelaskan pada Catatan 2n. Pendapatan dan beban provisi dan komisi Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang jumlahnya material yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian aset keuangan diakui sebagai bagian/(pengurang) dari biaya perolehan aset keuangan yang bersangkutan dan akan diakui sebagai pendapatan dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif sepanjang perkiraan umur aset atau liabilitas keuangan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The difference is recognized as revenue from such transactions by the subsidiaries and presented as Consumer Financing Revenue under interest income in the consolidated statement of income for the year. Taxation Deferred income tax is calculated using the liability method. ab. Saldo beban dan pendapatan provisi dan komisi yang ditangguhkan atas kredit yang diberikan yang diakhiri atau diselesaikan sebelum jatuh tempo langsung diakui sebagai pendapatan pada saat penyelesaiannya. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. on all temporary differences at the consolidated statements of financial position date between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts for financial reporting purposes. aa. Beban. Perpajakan Pajak penghasilan tangguhan dihitung dengan menggunakan metode liabilitas. Fees and commission income and expense Fees and commissions that have material amount directly related with the acquisition of financial assets are recognized as part/(deduction) of acquisition cost of related financial assets and will be recognized as income and amortized using EIR method during the expected life of financial assets or liabilities. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) z. kecuali dinyatakan lain) 2. Commissions and fees not related to loans and borrowings or loan activities or loans and borrowings or loan periods or immaterial are recognized as income and expenses at the time the transactions occur. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.

Bank menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk semua karyawan tetap. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. if objected or appealed against. Aset pajak tangguhan diakui atas semua perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dan saldo rugi pajak yang belum digunakan. when the results of the objection or appeal has been determined. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates (and tax laws) that are effective or substantially expected to apply to the year when the asset is realized or the liability is settled. Current tax assets and current tax liabilities for different legal entities are not offset in the consolidated financial statements. Perpajakan (lanjutan) Liabilitas pajak tangguhan diakui atas semua perbedaan temporer kena pajak. apabila besar kemungkinannya bahwa jumlah laba fiskal di masa datang akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dan saldo rugi fiskal yang belum digunakan. kecuali dinyatakan lain) 2. ac. ketika hasil keberatan atau banding sudah ditetapkan. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ab. The utilization of deferred tax assets recognized by the Bank and subsidiaries is dependent upon future taxable profits. Taxation (continued) Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences. Contributions borne by the Bank are recognized as current costs during the year. Deferred tax assets are presented net of deferred tax liabilities in the consolidated statements of financial position. 57 2. ad. Aset pajak kini (current tax assets) dan liabilitas pajak kini (current tax liabilities) untuk badan hukum yang berbeda tidak disalinghapuskan (offset) dalam laporan keuangan konsolidasian. ad. . Amendments to taxation obligations are recorded when an assessment is received or. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences and carry-forward balance of unused tax losses. Aset pajak tangguhan disajikan bersih setelah dikurangi dengan liabilitas pajak tangguhan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. Pension plan entitlements and employee service Pension obligations Since May 1996. ac.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Beban pajak kini ditentukan berdasarkan penghasilan kena pajak untuk tahun berjalan dan dihitung menggunakan tarif pajak yang berlaku. The income tax of the Bank and its subsidiaries is computed for each company as a separate legal entity. Iuran yang ditanggung Bank diakui sebagai beban pada tahun berjalan. Aset dan liabilitas pajak tangguhan dihitung dengan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang berlaku secara efektif atau secara substansial akan diberlakukan pada tahun dimana aset tersebut direalisasikan atau liabilitas tersebut diselesaikan. Earnings per share Basic earnings per share is computed by dividing net income with the weighted average number of shares outstanding during the year. atau apabila diajukan permohonan keberatan atau banding. Pemanfaatan aset pajak tangguhan oleh Bank dan entitas anak tergantung pada laba kena pajak di masa yang akan datang. Laba per saham Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ab. Koreksi terhadap liabilitas perpajakan dicatat pada saat diterimanya surat ketetapan. Current tax expense is determined based on the taxable income for the year and computed using prevailing tax rates. the Bank had a defined contribution pension plan for all of its local permanent employees. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Taksiran pajak penghasilan Bank dan entitas anak dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai badan hukum terpisah. Dana pensiun dan manfaat karyawan Liabilitas pensiun Sejak Mei 1996. to the extent that it is probable that future taxable income will be sufficient to be applied against the deductible temporary differences and unused tax losses can be utilized.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ad. deferred tax assets. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui untuk masing-masing perusahaan pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. These gains or losses are recognized on a straight-line method over the expected average remaining working lives of the employees. Pension plan and employee entitlements (lanjutan) Pension obligations (continued) The Bank and subsidiaries domiciled in Indonesia recognize provisions for employee service entitlements in accordance with Labor Law No. other than financial instruments. The Bank reports the following geographical information: (a) Revenues from external customers (i) attributed to the entity’s country of domicile and (ii) attributed to all foreign countries in total from which the Bank derives revenues. The past service cost is recognized as an expense on a straight-line method over the average period until the benefits become vested. aset pajak yang ditangguhkan. postemployment benefit assets. Metode perhitungan aktuaria yang digunakan oleh aktuaris adalah metode Projected Unit Credit. The operating segment has been determined to be corporate. consumer. Informasi segmen Segmen operasi adalah komponen Bank yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban. Dana pensiun (lanjutan) dan manfaat karyawan 2. Penyisihan tersebut diakui berdasarkan perhitungan aktuaris. which the operating results is reviewed regularly by operational decision maker for making decision related to resource that is allocated to the segment and evaluates the performance and provide separable financial information. Actuarial gains or losses are recognized as income or expense when the net cumulative unrecognized actuarial gains or losses for each individual company at the end of the previous reporting year exceed 10% of the present value of the defined benefit obligation at that date. ae. 2003 (the Bank recognizes the provision in addition to the benefit to be received by the employees from the pension plan and collective employment agreement). yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya serta tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. Biaya jasa lalu dibebankan dengan metode garis lurus selama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi hak (vested). ae. Segmen operasi terbagi dalam kelompok korporasi. and rights arising under insurance contracts (i) is located in the Bank’s country of domicile (ii) located in all overseas country in total where the Bank owned the assets. commercial/Small Medium Enterprise (SME). treasury dan syariah. 58 . kecuali dinyatakan lain) 2. Keuntungan atau kerugian diakui atas dasar metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja karyawan yang diharapkan. treasury and sharia. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 (Bank mengakui penyisihan tersebut sebagai tambahan atas manfaat yang akan diterima karyawan dari program pensiun iuran pasti di atas dan perjanjian kerja bersama). komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM). service Liabilitas pensiun (lanjutan) Bank dan entitas anak yang berdomisili di Indonesia mengakui penyisihan imbalan kerja berdasarkan Undang-undang No. Segment information An operating segment is a Bank’s component that is involved in business activities which gains income and incurred expense. (b) Non current asets. Bank melaporkan informasi geografis untuk: (a) pendapatan dari pelanggan eksternal (i) yang diatribusikan kepada negara domisili Bank dan (ii) yang diatribusikan kepada semua negara asing secara total dimana Bank memperoleh pendapatan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The method used by the actuary for actuarial calculation is the Projected Unit Credit. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ad. aset imbalan pasca-kerja dan hak yang timbul akibat kontrak asuransi (i) yang berlokasi di negara domisili Bank dan (ii) berlokasi di semua negara asing secara total dimana Bank memiliki aset tersebut. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. konsumen. The provisions are recognized using an actuarial calculation. (b) Aset tidak lancar selain instrumen keuangan. 13/2003 dated March 25.

50 (Revised 2006) and SFAS No. Bank dan entitas anak telah menerapkan PSAK No. the Bank and its subsidiaries have adopted SFAS No. 55 (Revisi 2006) Pada tahun 2010. The implementation SFAS No. 55 (Revised 2006) is also not applicable for sharia accounts. Beberapa pertimbangan profesional dan estimasi yang signifikan adalah sebagai berikut: Usaha yang berkelanjutan Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. 7 mengenai “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. Transaksi dengan pihak berelasi Bank dan entitas anak melakukan transaksi dengan pihak berelasi sesuai dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. kecuali dinyatakan lain) 2. ah. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. laporan keuangan konsolidasian telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan. manajemen telah melakukan pertimbangan profesional dan estimasi dalam menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. 55 (Revised 2006). 55 (Revisi 2006). The several significant uses of the professional judgment and estimates are as follows: Going concern The Bank’s management has made an assessment of the Bank’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue in business for the foreseeable future. baik yang dilaksanakan dengan ataupun tidak dilaksanakan dengan syarat serta kondisi normal yang sama untuk pihak yang tidak berelasi. Implementasi PSAK No. hence for non-earning assets. Penerapan PSAK No. . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dan PSAK No. are disclosed in the notes to the consolidated financial statements. there are no changes of the accounting policy.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”. ag. the consolidated financial statements continue to be prepared on the going concern basis. diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasian. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) af. 50 (Revisi 2006) dan 55 (Revisi 2006) juga tidak berlaku untuk akun syariah. The effect of the application of these standards has been disclosed in Note 52. “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” yang dilakukan secara prospektif. 50 (Revised 2006) and SFAS No. 59 2. and SFAS No. Dampak penerapan standar tersebut telah diungkapkan dalam Catatan 52. Significant accounting judgements and estimates In the process of applying the Bank’s accounting policies. The nature of transactions and balances of accounts with related parties. Implementasi ini tidak berlaku untuk aset nonproduktif seperti diungkapkan pada Catatan 2p. the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank’s ability to continue as a going concern. Pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank. ag. 55 (Revised 2006) In year 2010. This implementation is not applicable for nonearning assets as stated in Note 2p. manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. Therefore. “Financial Instruments: Recognition and Measurement” which have been applied prospectively. Implementation of SFAS No. 50 (Revised 2006). Selain itu. Furthermore. Oleh karena itu. Jenis transaksi dan saldo dengan pihak berelasi. Transactions with related parties The Bank and subsidiaries enter into transactions with parties which are defined as related parties in accordance with Statement of Financial Accounting Standards (SFAS) No. sehingga untuk aset non-produktif tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi. 7 regarding “Related Parties”. whether or not transacted on normal terms and conditions similar to those with third parties. ah. 50 (Revisi 2006). “Financial Instruments: Presentation and Disclosure”. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) af. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. management has exercised professional judgment and estimates in determining the amounts recognized in the consolidated financial statements.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecuali dinyatakan lain) 2. judgement by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. Pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan (lanjutan) Nilai wajar atas instrumen keuangan Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif. pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. dimana evaluasi dilakukan terhadap kelompok kredit berdasarkan data kerugian historis. pertimbangan manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan kerugian penurunan nilai. The management judgements include considerations of liquidity and model inputs such as volatility for long term derivatives and discount rates. Significant accounting judgements and estimates (continued) Fair value of financial instruments When the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on the statements of financial position cannot be derived from active markets. Penurunan nilai pinjaman yang diberikan dan piutang Bank menelaah pinjaman yang diberikan dan piutang yang signifikan secara individual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. 2. the Bank makes judgements about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral. Bank melakukan penilaian atas kondisi keuangan peminjam dan nilai realisasi bersih agunan. yang mengakibatkan perubahan di masa mendatang atas cadangan penurunan nilai. management judgement is required to establish fair values. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ah. In particular. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas untuk transaksi derivatif yang berjangka waktu panjang dan tingkat diskonto. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Secara khusus. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia. These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ. tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. In estimating these cash flows. nilainya ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Dalam estimasi arus kas tersebut. Bank also estimate collective impairment allowance for it loan portfolio based on historical loss experiences. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Impairment losses on loans and receivables The Bank reviews its individually significant loans and receivables at each consolidated statements of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the comprehensive consolidated statements of income. 60 . resulting in future changes to the allowance. early payment rates and default rate assumptions. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin berbeda. they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. but when observable market data are not available. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ah. Bank juga membentuk cadangan kerugian penurunan nilai kolektif atas eksposur kredit yang dimiliki. The inputs to these models are derived from observable market data where possible.

which are considered relevant. Penilaian tersebut memerlukan pertimbangan yang sama seperti yang diterapkan pada penilaian secara individual atas kredit yang diberikan. “Consolidated and Separate Financial Statements”. “Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri”. tingkat kematian. Quasi-reorganization The Bank conducted a quasi-reorganization in accordance with the prevailing regulations and SFAS No. based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics. expected rate of returns on investments. Pension Pension programs are determined based on actuarial valuation. SFAS No. 3 (Revisi 2010). KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) ah. “Interim Financial Reporting”. Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui. kecuali dinyatakan lain) 2. ai. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) ah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. “Penyajian Laporan Keuangan”.“Akuntansi KuasiReorganisasi” (Catatan 57). iii. “Presentation of Financial Statements”. sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan. 4 (Revised 2009). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2 (Revisi 2009). Kuasi-reorganisasi Bank melakukan kuasi-reorganisasi dengan mengacu pada peraturan yang berlaku dan PSAK No. 1 (Revisi 2009). 1 (Revised 2009). Aset pajak tangguhan Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. 51 (Revised 2003) . ai. aj. PSAK No. starting on January 1. SFAS No. This requires similar judgment as applied to the individual assessment of loans. Deffered Tax Assets Deffered tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from temporary difference. 61 The Bank adopted the following accounting standards. 3 (Revised 2010). tingkat pengembalian investasi. future salary increase. “Statement of Cash Flows”. Pertimbangan dan estimasi akuntansi yang signifikan (lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan tersedia untuk dijual Bank mereview efek hutang yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian untuk menilai apakah telah terjadi penurunan nilai. 4 (Revisi 2009). SFAS No. Management judgement is required to determine the amount of deffered tax assets that can be rognized. PSAK No. “Laporan Keuangan Interim”. SFAS No. tingkat pengunduran diri dan lain-lain. resignation rates and others. iv. PSAK No. Pensiun Program-program pensiun ditentukan berdasarkan perhitungan dari aktuaria. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate. ii. 2 (Revised 2009). Perhitungan aktuaria menggunakan asumsiasumsi seperti tingkat diskonto. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. iii.“Accounting for Quasi-Reorganization” (Note 57). . iv. PSAK No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. tingkat kenaikan gaji. Change in disclosures accounting policies and Bank telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1 Januari 2011 yang dianggap relevan dengan Bank: i. Significant accounting judgements and estimates (continued) Impairment assets of available-for-sale financial The Bank reviews its debt securities classified as available-for-sale financial assets at each consolidated statements of financial position date to assess whether they are impaired. “Laporan Arus Kas”. mortality rate. Perubahan kebijakan pengungkapan akuntansi dan 2. 2011: i. ii. aj. 51 (Revisi 2003) .

unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. departures from accounting standards and statement of compliance. key estimations and judgements. 7 (Revisi 2010). 22 (Revised 2010). perbedaan antara aset lancar dan tidak lancar dan liabilitas jangka pendek dan jangka panjang. SFAS No. PSAK No. SFAS No. kecuali untuk: 1. 1 (Revised 2009) regulates presentation of financial statements as to. Penyajian Laporan Keuangan PSAK No. “Provisi. and consistency and introduces new disclosures such as. xii. among others. “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. 48 (Revised 2009). SFAS No. PSAK No. capital management. “Investments in Associates”. “Customer Loyalty Programmes”. “Intangible Assets . Liabilitas Kontinjensi dan Aset Kontinjensi”. “Impairment of Assets”. ISAK No. PSAK No. xiv. SFAS No. xiii. 48 (Revisi 2009). SFAS No. komponen laporan keuangan. v. IFAS No. “Revenue”. “Aset Tak Berwujud”. ix. xi. 17. “Operating Segment”. PSAK No. dan 2. PSAK No. x. vii. sumber estimasi ketidakpastian dan pertimbangan. “Provisions. “Segmen Operasi”. “Pendapatan”. 15 (Revised 2009). 58 (Revised 2009). “Interim Financial Reporting and Impairment”. kecuali dinyatakan lain) 2. fair presentation. Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”. “Kombinasi Bisnis”. dan pernyataan kepatuhan. “Events After the Reporting Period”. xviii. “Program Loyalitas Pelanggan”. xv. xiv. 5 (Revised 2009). 62 viii. SFAS No. SFAS No. x.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 25 (Revised 2009). 25 (Revisi 2009). vi. 17. “Kebijakan Akuntansi. “Investasi pada Entitas Asosiasi”. xi. viii. saling hapus. tujuan pelaporan. “Accounting Policies. the objective. ix. “Laporan Keuangan Interim dan Penurunan Nilai”. yaitu antara lain. xviii. “Related Parties Disclosures”. xvi. 10. PSAK No. xvii. xvii. 10. pendapatan komprehensif lainnya. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) v. 57 (Revisi 2009). 19 (Revisi 2010). vii. The adoption of the aforesaid accounting standards did not have significant impact. SFAS No. 23 (Revised 2010). 8 (Revisi 2010). 22 (Revisi 2010). xvi. “Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan”.Website Costs”. penyimpangan dari standar akuntansi keuangan. ISAK No. “Peristiwa Setelah Periode Pelaporan”. PSAK No. IFAS No. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. 8 (Revised 2010). 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. “Penurunan Nilai Aset”. konsistensi penyajian dan memperkenalkan pengungkapan baru. 5 (Revisi 2009). comparative information. 1 (Revisi 2009) mengatur penyajian laporan keuangan. xii. Presentation of Financial Statements SFAS No. 15 (Revisi 2009). xiii. 19 (Revised 2010). Penerapan standar akuntansi tersebut tidak menimbulkan dampak yang signifikan. 23 (Revisi 2010). SFAS No. component of financial statements. materiality and aggregate. 57 (Revised 2009). Change in accounting disclosures (continued) policies and PSAK No. “Intangible Assets”. xv. distinction between current and non-current assets and short-term and long-term liabilities. penyajian secara wajar. 58 (Revisi 2009). other comprehensive income. PSAK No. SFAS No. “Non-Current Assets Held for Sale and Discontinued Operations”. offsetting. informasi komparatif. . Changes in Accounting Estimates and Errors”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. except as follows: 1. pengelolaan permodalan. vi. PSAK No. 14. ISAK No. IFAS No. 14 “Aset Tidak Berwujud Biaya Situs Web”. Contingent Liabilities and Contingent Assets”. materialitas dan agregasi. PSAK No. SFAS No. 7 (Revised 2010). “Business Combinations”. antara lain. among others.

since the changes in accounting policy only impacted in the presentation of consolidated financial statements. laporan arus kas konsolidasian dan catatan atas laporan keuangan konsolidasian. consolidated statements of income. Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian. No impact on the Bank’s earning per share. Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian. Consolidated Statements of Cash Flows and Notes to the Consolidated Financial Statements and additional consolidated statement of financial position showing beginning balance (in case of reclassification or restatement or reclassification). Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) dan 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Comparative information has been restated to comply with the standard. Change in accounting disclosures (continued) 1. Laporan Laba Rugi Konsolidasian. hak minoritas disajikan terpisah di antara liabilitas dan ekuitas. consolidated statements of changes in equity. Additional disclosures required such as capital management and statement of compliance to accounting standard. Penyajian Laporan Keuangan (lanjutan) Perubahan signifikan yang ditimbulkan standar akuntansi tersebut terhadap Bank adalah sebagai berikut: Laporan keuangan konsolidasian terdiri dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian. Perubahan istilah “Hak Minoritas” menjadi “Kepentingan NonPengendali” dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas. Tambahan pengungkapan yang diperlukan. Whilst. Consolidated Statements of Comprehensive Income. laporan perubahan ekuitas konsolidasian. Change in the term of “Minority Interest” to “Non Controlling Interest” and presented as part of equity. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. - - - - Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan standar tersebut. laporan laba rugi konsolidasian. kecuali dinyatakan lain) 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Presentation (continued) of policies and 1. minority interest is presented separately between liability and equity. 63 . KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. laporan konsolidasian terdiri dari neraca konsolidasian. Consolidated Statements of Income. Financial Statements The significant changes of the accounting standard to the Bank are as follows: Financial statements consist of Consolidated Statements of Financial Position. Sedangkan sebelumnya. previously. Previously. Consolidated Statements of Changes in Equity. Perubahan ini tidak berdampak pada laba per saham Bank karena hanya merupakan perubahan pada penyajian laporan keuangan saja. Sebelumnya. contohnya adalah pengelolaan permodalan dan pengungkapan kepatuhan terhadap standar akuntansi. the consolidated financial statements comprise of consolidated balance sheet. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. Laporan Arus Kas Konsolidasian dan Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian dan penambahan laporan posisi keuangan konsolidasian yang menunjukkan saldo awal (dalam hal terjadi reklasifikasi atau penyajian kembali). consolidated statements of cash flows and notes to the financial statements.

3. Presentation of Investment in Subsidiaries The SFAS No. Disclosures of Operating Segments The SFAS No. The significant changes of the standard are the Bank prepares separate financial statements (Bank only) as supplementary information and account for its investment in subsidiaries using cost (previously equity method). Perubahan signifikan standar tersebut terhadap Bank adalah Bank menyajikan laporan keuangan tersendiri (entitas induk) sebagai informasi tambahan dan mencatat investasi pada entitas anak dengan metode harga perolehan (sebelumnya metode ekuitas). it shall account for investment in subsidiaries. dan entitas asosiasi pada (a) biaya perolehan atau (b) sesuai PSAK No. which is subject to risks and rewards that are different from those of other segments. Dampak terhadap ekuitas Bank telah disajikan dalam Informasi Tambahan dalam Laporan Keuangan ini. “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. jointly controlled entities and associates when separate financial statements are presented as additional information. The impact on the Bank’s equity has been disclosed in the Supplementary Information of the Financial Statements. “Segmen Operasi” mengatur pengungkapan yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi. dan entitas asosiasi bila laporan keuangan tersendiri disajikan sebagai informasi tambahan. 55 (Revised 2006). 3. 4 (Revisi 2009). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. Penyajian Segmen Operasi PSAK No. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 2. 5 (Revisi 2009). unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. When an entity prepares separate financial statements as supplementary information. maupun dalam menyediakan produk dan jasa dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis). 4 (Revised 2009).5 (Revised 2009. A segment is a distinguishable component of the company that is engaged either in providing certain products (business segment). . “Operating Segment” requires disclosures that will enable users of financial statements to evaluate the nature and financial effects of the business activities in which the entity engages and the economic environments in which it operates. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. jointly controlled entities and associates either (a) at cost or (b) in accordance with SFAS No. 55 (Revisi 2006). Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan standar ini. “Financial Instruments: Recognition and Measurement”. 64 dan 2. pengendalian bersama entitas.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. maka entitas induk tersebut mencatat investasi pada entitas anak. kecuali dinyatakan lain) 2. Change in accounting disclosures (continued) policies and 2. Penyajian Investasi pada Entitas Anak PSAK No. Segmen adalah bagian khusus dari perusahaan yang terlibat baik dalam menyediakan produk dan jasa (segmen usaha). Comparative information has been restated to comply with the standard. “Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri” diterapkan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian untuk entitas yang berada dalam pengendalian suatu entitas induk dan dalam akuntansi untuk investasi pada entitas anak. Jika entitas induk menyusun laporan keuangan tersendiri sebagai informasi tambahan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. or in providing products within a particular economic environment (geographical segment). yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dari segmen lainnya. pengendalian bersama entitas. “Consolidated and Separate Financial Statements” shall be applied in the preparation and presentation of consolidated financial statements for a group of entities under the control of a parent and in accounting for investments in subsidiaries.

Change in accounting disclosures (continued) 3. dibebankan pada saat terjadinya. Pendapatan. For each business combination. Akuntansi Kombinasi Bisnis PSAK No. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. beban.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 5. 4. Terkait dengan standar tersebut. 22 (Revisi 2010) mengenai “Kombinasi Bisnis”. measured at acquisition date fair value and the amount of any non-controlling interest in the acquiree. Sejak 1 Januari 2011. Since January 1. Bank menentukan dan menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang secara internal diberikan kepada pengambil keputusan operasional. 5 impact on the Bank’s equity and earning per share. pihak pengakuisisi melakukan pengukuran atas kepentingan non-pengendali dari pihak yang diakuisisi. Related to the standard. dan tidak diperlukan penyesuaian atas aset dan liabilitas dari kombinasi bisnis yang ada sebelum tanggal 1 Januari 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. . is applied prospectively starting January 1. Penyajian Segmen Operasi (lanjutan) Jumlah setiap unsur segmen dilaporkan merupakan ukuran yang dilaporkan kepada pengambil keputusan operasional untuk tujuan pengambilan keputusan untuk mengalokasikan sumber daya kepada segmen dan menilai kinerjanya. 4. hasil. business combinations are accounted for using the acquisition method. 22 (Revised 2010) regarding “Business Combination”. Harga perolehan suatu akuisisi diukur berdasarkan jumlah agregat dari imbalan yang dialihkan. Biaya transaksi yang ditanggung oleh Bank sehubungan dengan kombinasi bisnis. the acquirer measures the non-controlling interest in the acquiree either at fair value or at the proportionate share of the acquiree’s identifiable net assets. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. diimplementasikan secara prospektif untuk kombinasi bisnis pada dan setelah tanggal 1 Januari 2011. Pada setiap kombinasi bisnis. apakah menggunakan nilai wajar atau proporsional atas jumlah yang diakui atas aset bersih yang diidentifikasi pada tanggal akuisisi. results. aset dan liabilitas segmen termasuk item-item yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut. 2011. Accounting for Business Combination SFAS No. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 3. Comparative information has been restated to comply with SFAS No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Informasi komparatif telah disajikan kembali untuk menyesuaikan dengan PSAK No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. expenses. Segment revenue. kecuali dinyatakan lain) 2. kombinasi bisnis dicatat dengan menggunakan metode akuisisi. Acquisition costs incurred are expensed. Disclosures (continued) of policies and Operating Segments The amount of each segment item reported shall be the measure reported to the chief operating decision maker for the purposes of making decisions about allocating resources to the segment and assessing its performance. the Bank determines to present operating segment based on the information that is internally provided to operating decision maker. 2011. 65 dan 2. and requires no adjustment for assets and liabilities of business combination entered prior to 1 January 2011. yang pada umumnya mensyaratkan nilai wajar tanggal akuisisi dan jumlah dari kepentingan nonpengendali dari pihak yang diakuisisi. Tidak ada dampak terhadap posisi ekuitas dan laba per saham Bank. assets and liabilities include items directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment. The cost of an acquisition is measured as the aggregate of the consideration transferred.

Goodwill pada saat pengukuran awal diukur berdasarkan selisih lebih atas nilai agregat dari imbalan yang dialihkan dan jumlah setiap kepentingan non-pengendali dengan selisih jumlah aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil alih. Jika nilai agregat dari perhitungan tersebut lebih rendah dari nilai wajar aset bersih perusahaan yang diakuisisi. maka entitas akan memberikan poin penghargaan kepada pelanggan (seringkali disebut sebagai “poin”). Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 4. amortisasi goodwill dihentikan dan setiap tahun dilakukan uji penurunan nilai atas goodwill sesuai dengan PSAK No. economic circumstances and pertinent condition as the acquisition date. Change in accounting disclosures (continued) 4. Program Loyalitas pelanggan digunakan entitas untuk memberikan insentif kepada pelanggan untuk membeli barang atau jasa entitas. and tests goodwill for impairment in accordance with SFAS No. 10 mengatur mengenai perlakukan akuntansi terkait program loyalitas pelanggan. Customer loyalty program are used by entities to provide customers with incentives to buy their goods or services. 10 regulates accounting treatment of customer loyalty program. Akuntansi Kombinasi Bisnis (lanjutan) Pada saat akuisisi suatu bisnis. Bank mengklasifikasikan dan menentukan aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil alih berdasarkan pada persyaratan kontraktual. maka selisih tersebut diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian. kebijakan operasional atau akuntansi dan kondisi terkait lain yang ada pada tanggal akuisisi. Program Loyalitas Pelanggan ISAK No. Jika pelanggan membeli barang atau jasa. the Banks assess the identifiable financial assets and liabilities assumed for appropriate classification and designation in accordance with the contractual terms. the difference is recognized in consolidated statement of income.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. 5. If this consideration is lower than the fair value of the net assets of the subsidiary’s acquired. This interpretation applies to customer loyalty awards credits that: 66 . the Bank discontinues amortizing goodwill for impairment. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 48 (Revisi 2009): “Penurunan Nilai Aset”. Since January 1. kondisi ekonomi. Goodwill is initially measured at cost being the excess of the aggregate of consideration transferred and the amount recognized for non-controlling interest over the net identifiable assets acquired and liabilities assumed. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the entity grants the customer award credits (often described as “point”). Sejak tanggal 1 Januari 2011. 2011. 5. Goodwill that arises upon the acquisition of subsidiaries are included in intangible assets. Interpretasi ini berlaku untuk poin penghargaan loyalitas pelanggan dimana: dan 2. Consumer Loyalty Program IFAS No. Pelanggan dapat menukar poin penghargaan tersebut dengan barang atau jasa secara gratis atau dengan potongan harga. If a customer buys goods or services. Accounting (continued) for policies and Business Combination When the Bank acquires a business. 48 (Revised 2009): “Impairment of Assets”. kecuali dinyatakan lain) 2. Goodwill yang timbul dari akuisisi entitas anak dimasukkan sebagai aset tidak berwujud. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The customer can redeem the award credits for awards such as free or discounted goods or services.

1 (Revised 2009). Minority Interest is presented separately between liability and equity. As a result. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) aj. rendering of services or use by a customer of entity assets. 2011. Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) 5. Entitas memberikan kepada pelanggannya sebagai bagian dari transaksi penjualan yaitu penggunaan barang. 2009 have been restated. 2010 and January 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. An entity grants to its customers as part or a sales transaction. a sale of goods. the consolidated financial statements as of December 31. and b. kecuali dinyatakan lain) 2. pelanggan dapat menukar barang atau jasa secara gratis atau dengan potongan harga di masa depan. Subject to meeting any further qualifying conditions. laporan keuangan konsolidasian per tanggal 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 telah disajikan kembali. Prior to January 1. 2011. unless otherwise stated) ACCOUNTING POLICIES (continued) aj. “Minority Interest” has been adjusted into “NonControlling Interest” and presented as part of equity. Hak Minoritas disajikan secara terpisah di antara liabilitas dan ekuitas. the customers can redeem in the future for free or discounted goods or services. b. 2010/December 31. dan Bergantung pada pemenuhan terhadap setiap kondisi lebih lanjut yang disyaratkan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.e. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN i) Adopsi PSAK No. RESTATEMENTS OF THE FINANCIAL STATEMENTS i) CONSOLIDATED Adoption of SFAS No. pemberian jasa atau penggunaan aset entitas oleh pelanggan. 67 . 1 (Revisi 2009) Sejak 1 Januari 2011. Interpretasi ini membahas perlakuan akuntansi oleh entitas yang memberikan poin penghargaan kepada pelanggan. Change in accounting disclosures (continued) policies and 5. dan 2. in accordance with Statements of Financial Accounting Standards (“SFAS”) No. Program Loyalitas Pelanggan (lanjutan) a. sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) 1 (Revisi 2009) “Hak Minoritas” telah diubah menjadi “Kepentingan Non-Pengendali” dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas. i. 3. Sebelum 1 Januari 2011. 1 (Revised 2009) Since January 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Sehingga. 3. Consumer Loyalty Program (continued) a.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. The interpretation addresses accounting by the entity that grants award credits to its consumers.

586. 2011.541. The impacts of the restatements to the consolidated financial statements as of and for the year ended December 31.229.229.130.135.111 71.185.541. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 3.179.755 71.577 75.704 71. 2009 are as follows: Bank/Bank Setelah penyajian kembali/ As restated Sebelum penyajian kembali/ As previously reported December 31. Prior to January 1.179.857. 4 (Revised 2009).262.288 Total assets Minority interest Equity Retained earnings Non-controlling interest Total equity Total liabilities and equity Financial investments*) Third parties Less: Allowance for impairment losses 68 .433 2.704 75.179. unless otherwise stated) 3. The differences between both methods have been adjusted to financial investments and retained earnings which resulted a restatement on the Bank’s separate financial statements as of and for the years ended December 31.915 7. 4 (Revisi 2009) Sejak 1 Januari 2011.796.556 (118. investment in subsidiary has been recorded by using equity method. Sebelum 1 Januari 2011.702 2.519 Jumlah aset Hak minoritas Ekuitas Saldo laba Kepentingan non-pengendali Jumlah ekuitas Jumlah liabilitas dan ekuitas 75.445) 6. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.329 7. investasi pada entitas anak dicatat dengan menggunakan metode biaya sejalan dengan penerapan PSAK No. Dampak dari penyajian kembali terhadap laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2010 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut dan per 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut: Konsolidasian/Consolidated Setelah penyajian kembali/ As restated 31 Desember 2010 Laporan posisi keuangan Aset Investasi keuangan*) Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 6. 4 (Revised 2009) Since January 1.118 71.915 7.438) 7. Consolidated Financial Statements and Separate Financial Statement which effectively applied since that date. 2010 Statements of financial position Assets 7.492 2.196 75. investasi pada entitas anak dicatat dengan menggunakan metode ekuitas.144.015 (118.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.702 7. sehingga laporan keuangan tersendiri Bank untuk tanggal dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 disajikan kembali.008. 4 (Revisi 2009).433 Sebelum penyajian kembali/ As previously reported PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.130.445) 7.438) 6.975.127.677.288 2.130.459.433 229. 2010 and as of January 1.193 (118.915 229. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) ii) Adopsi PSAK No.492 7. Perbedaan metode pencatatan tersebut telah disesuaikan ke saldo investasi keuangan dan saldo laba secara retrospektif. yang berlaku efektif sejak tanggal tersebut.586. 2009. 2010/December 31. 2010/December 31. 2011. RESTATEMENTS OF THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (continued) ii) Adoption of SFAS No. 2010 and January 1.433 6.964 (118. Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri.130. investment in subsidiary has been recorded by using cost method following implementation of SFAS No.

317) 460.bersih sebesar Rp41.697) 9.692 60.434.577.100 9.210.131) 9.726.bersih sebesar Rp179.475.395 (101.926 159.066 Financial investments**) Related parties Third parties Less: Allowance for impairment losses Jumlah aset Hak minoritas Ekuitas Saldo laba Kepentingan non-pengendali Jumlah ekuitas Jumlah liabilitas dan ekuitas 60.218 (see Note 61) *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) .718.712.414 1.660. **) including reclassification of export bills .net amounted to Rp41.098 789.270.793.bersih Laba sebelum beban pajak Hak minoritas Laba tahun berjalan Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali Laba per saham dasar (nilai penuh) 460.131 5.098 789.217. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.989 7 8 *) termasuk reklasifikasi wesel ekspor . 69 .774 58.778 60.027 (102.921 58.283) 9.414 9.942 (see Note 61) Bank/Bank Setelah penyajian kembali/ As restated Sebelum penyajian kembali/ *) As previously reported January 1.net from prepayments and other assets .718.712.bersih dari beban dibayar di muka dan aset lain-lain .908.126 767. RESTATEMENTS OF THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (continued) Bank/Bank Setelah penyajian kembali/ As restated Sebelum penyajian kembali/ As previously reported December 31.net Operating income .989 535.660.414 Total assets Minority interest Equity Retained earnings Non-controlling interest Total equity Total liabilities and equity **) termasuk reklasifikasi wesel ekspor .908.985 460.bersih Pendapatan operasional . PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) Konsolidasian/Consolidated Setelah penyajian kembali/ As restated 31 Desember 2010 (lanjutan) Laporan laba rugi Pendapatan operasional lainnya: Ekuitas atas bagian laba dari entitas anak .100 9.137 8 8 Sebelum penyajian kembali/ As previously reported PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.471 58.net Income before tax expenses Minority interest Net income Attributable to: Equity holders of the parent company Non-controlling interests Basic earnings per share (full amount) 767.908.net from prepayments and other assets .995 1.782.779.369.720 640.414 159.066 1.355 5.688.996 1. 2010/December 31.337 60.736 (70.bersih dari beban dibayar di muka dan aset lain-lain .269 104. unless otherwise stated) 3.355 1. kecuali dinyatakan lain) 3.net amounted to Rp179. 2009 Statements of financial position Assets Sebelum penyajian kembali/ *) As previously reported 1.887.908.618 (104.814 547.926 5.265 356.535.995 9.057 (104.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.942 (lihat Catatan 61) Konsolidasian/Consolidated Setelah penyajian kembali/ As restated 1 Januari 2010/31 Desember 2009 Laporan posisi keuangan Aset Investasi keuangan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai **) *) including reclassification of export bills . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.736 531.989 70.060 5.534 651. 2010 (continued) Statements of income Other operating income: Equity in net income of subsidiaries .542 58.218 (lihat Catatan 61) *) Setelah penyesuaian transisi ke PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).717) 9.

respectively) and United States Dollar accounts of 8. Dolar Hongkong. Frank Swiss. Swiss France. Europe Euro. Great Britain Pound Sterling.570 1.175 As of December 31.82% (31 Desember 2010: 8.427.02%).161 187.736 and Rp3. Cash in other foreign currencies are denominated in Australian Dollar. CASH 2010 1.148 26.791 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.09% dan 11.701.931 1. The minimum statutory reserves of the Bank as of December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.02%).08% (December 31.065 and Rp2. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA 2010 3. Indian Rupee. Ringgit Malaysia.887. Singapore Dollar. KAS 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 1.284 pada tanggal 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: Rp249.065 dan Rp2. 2010: Rp249.615.61%. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.15% and 14.870 3. Infomasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.15% dan 14. 70 . Kas dalam mata uang asing lainnya terdiri dari Dolar Australia.224 Rupiah United States Dollar Other foreign currencies Saldo dalam mata uang Rupiah dan Mata uang asing termasuk uang pada mesin ATM (Automatic Teller Machines) sejumlah Rp284.031 Rupiah United States Dollar Giro wajib minimum (GWM) Bank pada tanggal 31 Desember 2011 untuk mata uang Rupiah terdiri dari GWM utama dan GWM sekunder masingmasing sebesar 8.61%) dan GWM untuk Dolar Amerika Serikat sebesar 8. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.244 6.82% (December 31.190 32.717 1.359 299. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Dolar Singapura. Mauritius Rupee and Japanese Yen. the Rupiah and foreign currency balances include cash in ATMs (Automatic Teller Machines) amounting to Rp284. 5. Malaysian Ringgit.031 321.348. unless otherwise stated) 4.596. 2010: 1. respectively (December 31.374). 2011 for Rupiah consist of Primary Minimum Statutory Reserves and Secondary Minimum Statutory Reserves of 8.376. GIRO PADA BANK INDONESIA 2011 Rupiah Dolar Amerika Serikat 4. Information on maturities is disclosed in Note 56. Hongkong Dollar.284.702. Information on maturities is disclosed in Note 56. 2011. Rupee India. Rupee Mauritius dan Yen Jepang.736 dan Rp3.08% (31 Desember 2010: 1. 5. Poundsterling Inggris. kecuali dinyatakan lain) 4.374).09% and 11. 2010: 8. Euro Eropa.484.

143 7.A.254 17.255 62.A.050 1..649 5.187 6.191 (219) 906. North Carolina United Overseas Bank (UOB).469 2. New York Standard Chartered Bank.007 1. Singapura JP Morgan Chase NA.995 13...972 Total Less: Allowance for impairment losses 71 . Seoul Sumitomo Mitsui Banking Corporation.170 1..The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.072 11.419 (368) 377. New York Standard Chartered Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Swiss Standard Bank.067 9.221 8. Berdasarkan counterparties dan mata uang 2011 Rupiah Pihak ketiga: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lain-lain PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.908 283.083 17. London Pihak ketiga: PT Bank Central Asia Tbk Citibank N.874 8. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.A. GIRO PADA BANK LAIN a. New York Lain-lain 943 233. Tokyo Citibank N. Mumbai Union Bank. Tokyo Citibank N. Melbourne Barclays Bank Plc.573 25.041 Mata uang asing Pihak berelasi (Catatan 44): Malayan Banking Berhad. London Third parties: PT Bank Central Asia Tbk Citibank N. Jakarta PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Standard Chartered Bank.055 7.193 45.011 115.792 7.612 52. New York PT Bank ICBC Indonesia ANZ Banking Group Ltd.597 541 17.548 779. By counterparties and currency 2010 Rupiah Third parties: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Others 108.666 16.621 15.491 470 10.051 Foreign currencies Related party (Note 44): Malayan Banking Berhad. Singapura Reserve Bank of India.549 4. New York PT Bank ICBC Indonesia ANZ Banking Group Ltd.228 282.962 121.629 94.996 11 9. New York Development Bank of Singapore. Singapore JP Morgan Chase NA. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS a. New York Others Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 907.455 8. Mumbai Wachovia Bank. New York Development Bank of Singapore. London Kookmin Bank. Carolina Utara United Overseas Bank (UOB). kecuali dinyatakan lain) 6. Switzerland Standard Bank. Mumbai Wachovia Bank.242 11..294 14.469 4.197 317 11.271 6.062 14.529 12.312 35.322 7.710 3.. Seoul Sumitomo Mitsui Banking Corporation.392 127.006 104.183 22. Mumbai Union Bank.904 778. Singapore Reserve Bank of India. Mauritius Bank of New York. Mauritius Bank of New York.378 377.700 62. Jakarta PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Standard Chartered Bank. London Kookmin Bank. Melbourne Barclays Bank Plc. unless otherwise stated) 6.A.

197 222 377. Canadian Dollar. Great Britain Pound Sterling and Japanese Yen. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Frank Swiss. unless otherwise stated) 6. Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56. Euro Eropa.191 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Dolar Singapura. Australian Dollar. Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang digunakan sebagai agunan pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.31% 0. Allowance for impairment losses The changes in allowance for impairment losses were as follows: 2010 11. The average interest rates per annum 2010 0. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Pemulihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 368 (142) (7) 219 d. Hong Kong Dollar. European Euro. Singapore Dollar. Swiss Franc. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) a.17% c.87% 0. Dolar Kanada. Berdasarkan counterparties dan mata uang (lanjutan) Giro pada bank lain dalam mata uang asing terutama terdiri dari Dolar Amerika Serikat. 72 .975 216 907.09% Rupiah Foreign currencies d. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued) a. b. Tingkat bunga rata-rata per tahun 2011 Rupiah Mata uang asing 0. Dolar Hong Kong. kecuali dinyatakan lain) 6. By counterparties and currency (continued) Current accounts with other banks in foreign currencies are mainly denominated in United States Dollar.419 Classification Current Loss c.340) (428) (30) 368 Beginning balance Effect of first adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Reversal during the year (Note 38) Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai. There were no current accounts with other banks which were under lien as of December 31. Dolar Australia. Berdasarkan kolektibilitas Klasifikasi Lancar Macet 2011 906. By collectibility 2010 377. Management believes that the allowance for impairment losses is adequate. Poundsterling Inggris dan Yen Jepang. 2011 and 2010. b.166 (10.

185 1.927 99. The average interest rates per annum 2010 6. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.992 198.34% 9.541.3 bulan/months > 1 . mata uang dan kolektibilitas dapat dirinci sebagai berikut: Lancar/Current Jenis penempatan Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia Call money Deposito berjangka Sub jumlah .687 5.92% 4. 73 As of December 31.12% 1.675 (Catatan 44).71% Call money represents placements with maturity periods between 2 (two) to 92 (ninety two) days. unless otherwise stated) PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS a.933. kecuali dinyatakan lain) 7. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. currency and collectibility Placements with Bank Indonesia and other banks by type of placement.917 315.350 80. sedangkan jangka waktu deposito berjangka berkisar antara 90 (sembilan puluh) hari sampai dengan 91 (sembilan puluh satu) hari.580 7.3 bulan/months <= 1 bulan/month <= 1 bulan/month 1. while the maturity of time deposits is between 90 (ninety) days to 91 (ninety one) days.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.619. Information Note 56.000 75. Berdasarkan kolektibilitas jenis. 2011 there were transactions with related party PT Maybank Syariah Indonesia amounted to Rp90.988 5. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun 2011 Rupiah Call money Penempatan pada Bank Indonesia Deposito berjangka Mata uang asing Deposito berjangka Call money 5.675 (Note 44).542 544.foreign currencies <= 1 bulan/month > 1 .51% 0.112 257. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.mata uang asing Jatuh tempo/ Maturity 2011 2010 Type of placement Rupiah <= 1 bulan/month > 1 .420 4.03% Rupiah Call money Placements with Bank Indonesia Time deposits Foreign currencies Time deposits Call money Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat penempatan pada bank lain yang dijaminkan.537.03% 5. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. By type.189. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.93% 6.132 229.999 686. As of December 31.050 67. .000 2.3 bulan/months 4. currency and collectibility are as follows: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis.25% 6. 2011 and 2010 there were no placements with other banks which are pledged. on maturities is disclosed in b.475.123 Placements with Bank Indonesia Call money Time deposits Sub total . mata uang dan 7.Rupiah Mata uang asing Call money Deposito berjangka Sub jumlah .111. Pada tanggal 31 Desember 2011 terdapat transaksi dengan pihak berelasi PT Maybank Syariah Indonesia sebesar Rp90.628.692 4.Rupiah Foreign currencies Call money Time deposits Sub total .810 Call money merupakan penempatan dana yang berjangka waktu antara 2 (dua) sampai dengan 92 (sembilan puluh dua) hari.153. b.

732 175. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.460 281. unless otherwise stated) 7. 2011 and 2010 all the trading securities are classified as current.939 41.460 714. Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 7. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.500) 311 (312) Beginning balance Effect of first adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.414 Mata uang asing Surat Utang Negara Obligasi korporasi 281.537 577.730 Foreign currency Government Promissory Notes Corporate bonds Rupiah Government Promissory Notes Government recapitalization bonds State Treasury Notes Certificates of Bank Indonesia By type and currency Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.501 (7. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasi.011 402. Information on maturities is disclosed in Note 56.741 10. 74 .805 72. there were no transaction with related parties. seluruh efek-efek yang diperdagangkan dikategorikan lancar. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) c. 8. As of December 31.874 Management believes that the allowance for impairment losses is adequate. As of December 31. 2011 and 2010. TRADING SECURITIES a.193 102. Berdasarkan jenis dan mata uang 2011 Rupiah Surat Utang Negara Obligasi rekapitalisasi pemerintah Surat Perbendaharaan Negara Sertifikat Bank Indonesia 380. kecuali dinyatakan lain) 7. 2010 360.734 433. EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 8.182 42.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir - PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) c.

sebagaimana disebutkan dalam Catatan 2i. as stated in Note 2i.882 166.Penyertaan saham 4. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.411.755 9. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.654.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.193 52. unless otherwise stated) TRADING SECURITIES (continued) b.519 75 .028 3. terdiri dari: 2011 Efek-efek Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang 1.10 years Rupiah < = 1 year > 1 year . INVESTASI KEUANGAN Investasi keuangan.730 Foreign currency > 1 year .857.498 9.552 6.690) 6.465 175.975.506 Penyertaan saham Pihak ketiga Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai .492.172 4.5 years > 5 years .361 402.949 3.955 132.072 123.530 1.240 49. consisted of: 2010 1.5 years > 5 years .10 tahun 231.870 3.285.383 1. EFEK-EFEK (lanjutan) b.808 (115.779. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.676.698 269.458) (3.434 142.Efek-efek .213) (3.10 years > 10 years 9.412 180.142. kecuali dinyatakan lain) 8.10 tahun > 10 tahun 21.914.232) (206.964 Investments in shares Third parties Total Less: Allowance for impairment losses Marketable securities Investment in shares Government recapitalization bonds Held-to-maturity Available-for-sale Marketable securities Held-to-maturity Available-for-sale Loans and receivables (203.5 tahun > 5 tahun .622 49.552 7.440 Obligasi rekapitalisasi pemerintah Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual 49.838 281. By maturity Berdasarkan tanggal jatuh tempo 2011 Rupiah < = 1 tahun > 1 tahun .5 tahun > 5 tahun .445) 6.460 714. FINANCIAL INVESTMENTS Financial investments.944.151.006 433.537 577.908 3.302 3.414 Mata uang asing > 1 tahun .232) (118.604. YANG DIPERDAGANGKAN 8.986 34.829.908 179.874 2010 44.598 3.

I.445 86.985 2. mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia Adapun detail dari masing-masing kategori tersebut di atas.576.000 27.577 (4. unless otherwise stated) 9. Information Notes 56.229.Rupiah *) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas *) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-forsale to held-to-maturity presented in equity 76 .276 Total marketable securities .000 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.690 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.047 4.445 Beginning balance Effect of first adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Reclassification Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.000 (168. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) The changes in allowance for impairment losses were as follows: 2010 218.182.000 - 1.000 506 Certificates of Bank Indonesia Corporate bonds Medium-term notes Government Promissory Notes 1.225.985 Total available-for-sale securities 2.709) 4. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.704 386.938 (168. 2011 and 2010. currency and Bank Indonesia classification The details for each category mentioned above are as follows: Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Kurang lancar/ Substandard Macet/ Loss Jumlah/ Total Third Parties Rupiah Held-to-maturity 10. I.000 1.000 Government Promissory Notes Corporate bonds Total held-to-maturity securities Available-for-sale 832. adalah sebagai berikut: 2011 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Pihak ketiga Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo Surat Utang Negara Obligasi korporasi Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi Medium-term notes Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Jumlah efek-efek Rupiah 831.402.000 (168. on maturities are disclosed in Marketable securities a.974 (116.000 - 1.954 (11) 2.216 104 832.775 10. there were no transactions with related parties. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasi. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.155. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Reklasifikasi Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 118.276 10.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.229.291 1.047 1.709) 1.002 2.412.291 27.559 10.843) 17.243 206.977 383.155. By type.291 10. Berdasarkan jenis. kecuali dinyatakan lain) 9.709) - 1. Efek-efek a.291 17.351.000 506 1.172. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.938 2.000 402 727 3.704 386.206) 118.775 10. As of December 31.324.

440 Export bills receivables Total marketable securities foreign currencies Total 2010 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Pihak ketiga Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo Surat Utang Negara Sertifikat Bank Indonesia Syariah Medium-term notes Obligasi korporasi Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi Surat Perbendaharaan Negara Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Jumlah efek-efek .803) 386 286. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.985 2. Efek-efek (lanjutan) a.470 (180.113 Corporate bonds Government Promissory Notes Total held-to-maturity securities Available-for-sale 91.752 123.000 (180.170.455 168.170.060 6.314 - (12.290.230 167.066 166.417) (8.348.114 101. mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan) 2011 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi korporasi Surat Utang Negara Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Obligasi korporasi Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang Tagihan atas wesel ekspor Jumlah efek-efek mata uang asing Jumlah 166.506 168.574 166.964 1.000 27.054 540.007 879.239 697.441 - 879.370) 166.028 805.054 1.417) 410.476 3.114 183.440 123.036) 2.574 561. By type.441 Total available-for-sale securities Total marketable securities .230 167. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.114 183.113 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.710 ) (12.114 183.457 133.574 183. currency and Bank Indonesia classification (continued) Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Kurang lancar/ Substandard Macet/ Loss Jumlah/ Total Foreign currencies Held-to-maturity 136.752 574.520 (33) 9.126 93.126 93.964 - 1. kecuali dinyatakan lain) 9.207. unless otherwise stated) 9.492.164 3.470 2.964 70.506 168.477 2.897 Total available-for-sale securities Loans and receivable 91.028 1.143.000 70.Rupiah *) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas *) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-forsale to held-to-maturity presented in equity 77 .687 3.239 - - 229.Rupiah 539.290.000 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Macet/ Loss Jumlah/ Total Third parties Rupiah Held-to-maturity Government Promissory Notes Certificates of Bank Indonesia Sharia Medium-term notes Corporate bonds Total held-to-maturity securities Available-for-sale Certificates of Bank Indonesia Corporate bonds State Treasury Notes Government Promissory Notes 1.143.032 - 229.036) - 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000 50.080.066 86. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.000 50.659.964 70.471.000 1.209 91.141 3.324.061 1.082. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.207 10.477 2.972 136.036) 1.000 50.000 27.000 (180.000 27.687 3.051 164 702 90 540.007 2.582 3. Berdasarkan jenis.574 684.964 877.071 (12.999 (158. Marketable securities (continued) a.243 123.457 Corporate bonds Government Promissory Notes 219.

305 (164.461) 15.523 249.100 18.971 9. Marketable securities (continued) a.mata uang asing Jumlah 184.000 1. Efek-efek (lanjutan) a. mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan) 2010 Nilai nominal/ Nominal value Nilai perolehan/ Acquisition amount Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi korporasi Surat Utang Negara Jumlah efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Obligasi korporasi Credit linked notes Surat Utang Negara Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang Tagihan atas wesel ekspor Jumlah efek-efek .058 85.168.799 3.931 183.070) 314.261 92.291 833.142.813 280.240 Export bills receivables Total marketable securities foreign currencies Total *) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas *) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-forsale to held-to-maturity presented in equity Efek dalam mata uang asing adalah efek dalam Dolar Amerika Serikat.077) 222.229.495 Corporate bonds Credit linked notes Government Promissory Notes 365.077) (15.500 293.682 (21.291 14.276 78 . Berdasarkan golongan penerbit efek 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity Rupiah Pemerintah dan BUMN Bank Lainnya 1. unless otherwise stated) 9. kecuali dinyatakan lain) 9.390 290.675 20. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.766 - 385.985 Nilai wajar/ Fair value Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale Marketable securities in foreign currency are denominated in United States Dollar. b. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.501 147.001.675 20.182.252 2.419 423.410 973.523 263. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.740 183.322.495 183.252 1. Berdasarkan jenis.731) (17.575 1.508 - (17.958. By issuer Nilai tercatat/ Carrying amount Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Jumlahl Total Rupiah Government and state-owned enterprises Banks Others - 2. By type. b.795 Saldo yang belum diamortisasi*)/ Unamortized amount*) (Kerugian)/ keuntungan yang belum direalisasi/ Unrealized (losses)/gains PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.210 147.571 3.465) 2.412. currency and Bank Indonesia classification (continued) Nilai tercatat/Carrying amount Nilai wajar/Fair value Lancar/ Current Macet/ Loss Jumlah/ Total Foreign currencies Held-to-maturity 290.419 - 385.431 Total available-for-sale securities Loans and receivables 179.029 95.595 9.390 Corporate bonds Government Promissory Notes Total held-to-maturity securities Available-for-sale 109.500 179.949 788.949 971.500 183.726 90.041 (4.500 406.299 2.653 19.761 92.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.029 95.

unless otherwise stated) 9.028 166.882 Nilai wajar/ Fair value Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.899 166.000 1.949 179.457 561.142.036 155.383 385.164 3.676.240 Foreign currencies Government and state-owned enterprises Banks Others 79 .440 2010 Nilai tercatat/ Carrying amount Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity Rupiah Pemerintah dan BUMN Bank Lainnya 1.170.126 229.570 863.531 92.247 65.331 879. Berdasarkan golongan penerbit efek (lanjutan) 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity Mata uang asing Pemerintah dan BUMN Lainnya 93.492. Marketable securities (continued) b. By issuer (continued) ___________________________________________ Nilai tercatat/ Carrying amount Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Jumlahl Total Foreign currencies Government and state-owned enterprises Others 166.441 179.226.028 166.331 2.964 64.914.897 1.419 1.411.675 293.261 406.530 123.593 971. Efek-efek (lanjutan) b.949 250. kecuali dinyatakan lain) 9.477 Nilai wajar/ Fair value Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale ___________________________________________ Nilai tercatat/ Carrying amount Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables Jumlahl Total Rupiah Government and state-owned enterprises Banks Others - 1.964 Mata uang asing Pemerintah dan BUMN Bank Lainnya 230. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.799 3.285.949 179.211 65.383 20. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.908 711.899 102.080.440 684. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.431 1.675 628.290.113 136.239 1.028 216.495 92.594 1.938.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

114 90.213.204 44. kecuali dinyatakan lain) 9.000 50.915 139. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.036 43.831 18.456 91.575**) 684.000 2. State Treasury Notes (Surat Perbendaharaan Negara) (SPN).The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.897 166.000 1.175 28.142.799 3.164 3.210*) 1.155.830 123.964 65.440 93.050 833. unless otherwise stated) FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.000 4.495 137.214 93.412.213 385.290.291 13.foreign currency Pefindo Fitch Pefindo Pefindo 13.000 1. Surat Perbendaharaan Negara (SPN).629 46.431 179.339 230.229.477 2.912 229.028****) 1. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I. Certificates of Bank Indonesia (SBI) and Certificates of Bank Indonesia Sharia (SBIS) **) Consist of corporate bonds **) Consist of credit linked notes and corporate bonds ****)Receivables from export bills **) Terdiri dari obligasi korporasi ***) Terdiri dari credit linked notes dan obligasi korporasi ****)Tagihan atas wesel ekspor 80 . Efek-efek (lanjutan) c.775 183.949****) 971.mata uang asing *) Terdiri dari Surat Utang Negara (SUN).000 10.291*) 1.147 48.438 10.080.702 711. Berdasarkan peringkat efek 9.899 55.939 20.000 4.964*) 1.182.113 42.492.441 Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual idAA+ idAA idAAidAidA AA AATanpa peringkat Jumlah tersedia untuk dijual Sub jumlah .Rupiah Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo BBBB+ B1 BB B2 B+ Pefindo Pefindo Pefindo Pefindo Pefindo Fitch Fitch 201.189 15. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.240 Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual BBBB+ CCC B+ B1 D BB Tanpa peringkat Standard & Poor's Standard & Poor's Standard & Poor's Standard & Poor's Moody’s Standard & Poor's Standard & Poor's Jumlah tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang Tanpa peringkat Sub jumlah . Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) *) Consist of Government Promissory Notes (Surat Utang Negara) (SUN).276 Standard & Poor's Standard & Poor's Moody’s Standard & Poor's Moody’s Standard & Poor's 93.000 10.719 95.239 147.170.247*) 879. By rating of marketable securities Nilai tercatat/Carrying amount/ Nilai wajar/Fair value Lembaga pemeringkat/ Rating company Peringkat Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo idAAA idAA+ idAATanpa peringkat 2011 2010 Rating Rupiah Held-to-maturity idAAA idAA+ idAANon-rated Total held-to-maturity Available-for-sale idAA+ idAA idAAidAidA AA AANon-rated Total available-for-sale Sub total .419 70.725***) 406. Marketable securities (continued) c. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.357 37.Rupiah Foreign currencies Held-to-maturity BBBB+ B1 BB B2 B+ Total held-to-maturity Available-for-sale BBBB+ CCC B+ B1 D BB Non-rated Total available-for-sale Loan and receivables Non-rated Sub total .985 2.

411.082 506 1.504 1. unless otherwise stated) 9. Efek-efek (lanjutan) d.706 684.239 1.137.985 Mata uang asing < = 1 tahun > 1 tahun .5 years > 10 years Foreign currencies < = 1 year > 1 year .559 385.182.163 10.419 1.860 232.982 610.5 tahun > 5 tahun .383 Foreign currencies < = 1 year > 1 year .912 186.801 1.5 tahun > 5 tahun .285.477 130.914.431 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.032 153.10 years > 10 years (ii) Tersedia untuk dijual 2011 Nilai wajar/ Fair value Rupiah < = 1 tahun > 1 tahun .5 tahun > 10 tahun 1.000 306.291 Mata uang asing < = 1 tahun > 1 tahun .10 tahun > 10 tahun 270.078 647.5 years > 5 years .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.351 42.358 222.327 229.290.5 years > 5 years .397 92.013 432 879.10 years 81 . FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. By maturity Following are the consolidated marketable securities classified based on maturity and investment purpose: (i) Held-to-maturity 2010 Nilai tercatat/ Carrying amount 120.842 406.897 1.5 years Rupiah < = 1 year > 1 year . Berdasarkan tanggal jatuh tempo Berikut ini adalah pengelompokan berdasarkan tanggal jatuh tempo dan tujuan investasi dari efek-efek konsolidasian: (i) Dimiliki hingga jatuh tempo 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Rupiah < = 1 tahun > 1 tahun .5 tahun 42.589 275.209 27. kecuali dinyatakan lain) 9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.676.908 Rupiah < = 1 year > 1 year .000 854.229.530 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Marketable securities (continued) d.10 tahun 46.964 152.882 2010 Nilai wajar/ Fair value (ii) Available-for-sale 726.

8.604.997 3.604.5 tahun 166.638.302 3.09% . unless otherwise stated) FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I.829.236 3. Tingkat bunga rata-rata (per tahun) untuk tahun 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah Mata uang asing 6.61% 3.10 tahun/ years 3.908 > 5 .779.10.870 3.997 Nilai tercatat/Carrying amount > 1 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.604.37% . By type and maturity Nilai tercatat/Carrying amount < = 1 tahun/ year 272 272 > 1 .5 tahun/ years 49.846 179. kecuali dinyatakan lain) 9.326 3.779.775. Marketable securities (continued) d.236 II. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) I.688.16% .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.85% 2010 e.725. By maturity (continued) (iii) Loans and receivables (iii) Pinjaman yang diberikan dan piutang 2011 Nilai tercatat/ Carrying amount Mata uang asing < = 1 tahun > 1 tahun .172 Held-to-maturity Available-for-sale 82 .103 53.506 Held-to-maturity Available-for-sale 2010 Nilai nominal/ Nominal value/ Nilai perolehan/ Acquisition amount Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual 50. Berdasarkan jenis dan jatuh tempo 2011 Nilai nominal/ Nominal value/Nilai perolehan/ Acquisition amount Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual 50. Government recapitalization bonds a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.5 tahun/ years 49.779.5 years e.000 3.654.10.09% .000 3.908 3. Efek-efek (lanjutan) d.028 166.10% Rupiah Foreign currency II. Obligasi rekapitalisasi pemerintah a.43% 2.8.326 Jumlah/ Total 49.598 3.10 tahun/ years 3.028 2010 Nilai tercatat/ Carrying amount 126. Berdasarkan (lanjutan) tanggal jatuh tempo 9.949 Foreign currencies < = 1 year > 1 year .025 3.908 49. The average interest rates (per annum) for 2011 and 2010 were as follows: 6.025 Jumlah/ Total 49.870 277 50.147 > 5 .

2019 25 Juli 2020/ July 25. 2013 6.000 274 674.998 1. kecuali dinyatakan lain) 9.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.165 3.28% 15 Desember 2013/ December 15. Obligasi (lanjutan) b. respectively (Note 20). recapitalization bonds Berdasarkan suku bunga dan tanggal jatuh tempo 2011 Based on interest rate and maturity date Frekuensi pembayaran bunga/ Frequency of interest payment Held-to-maturity Fixed rate Available-for-sale Variable rate Nomor seri/ Serial number Dimiliki hingga jatuh tempo Bunga tetap Tersedia untuk dijual Bunga mengambang Nilai nominal/ Nominal amount Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Tanggal jatuh tempo/ Due date FR0020 VR0018 VR0028 VR0029 VR0031 50. 83 . 2011 and 2010 available-for-sale government recapitalization bonds include bonds sold under repurchase agreements with a nominal values of RpNil and Rp400.47% 4. rekapitalisasi pemerintah 9.37% 6. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) II.37% 25 Oktober 2012/ October 25.688. 2018 25 Agustus 2019/ August 25.000 274 674. As of December 31.638.126. dalam obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual termasuk obligasi yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan nilai nominal masingmasing sebesar RpNihil dan Rp400. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2020 6 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months Jumlah tersedia untuk dijual Total available-for-sale 2010 Frekuensi pembayaran bunga/ Frequency of interest payment Held-to-maturity Fixed rate Available-for-sale Variable rate Nomor seri/ Serial number Dimiliki hingga jatuh tempo Bunga tetap Tersedia untuk dijual Bunga mengambang Nilai nominal/ Nominal amount Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Tanggal jatuh tempo/ Due date FR0020 VR0018 VR0028 VR0029 VR0031 50.836. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000.998 1. unless otherwise stated) FINANCIAL INVESTMENTS (continued) II.81% 4.213.47% 4. 2019 25 Juli 2020/ July 25.37% 6. 2012 25 Agustus 2018/ August 25. Government (continued) b.997 14. 2013 4.000 (Catatan 20).236 14.81% 25 Oktober 2012/ October 25.725. 2018 25 Agustus 2019/ August 25. 2012 25 Agustus 2018/ August 25.28% 15 Desember 2013/ December 15.926 3.799 1.775.799 1.236 3. 2020 6 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months 3 bulan/months Jumlah tersedia untuk dijual Total available-for-sale Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.997 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.836.37% 6.

552 Others Penyertaan lainnya merupakan penyertaan saham di berbagai perusahaan yang sifatnya jangka panjang. PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia.200 2. PT Sarana Sumsel Ventura.283 4. PT Sarana Sumsel Ventura.269 3. PT Sarana Kalbar Ventura. PT Penjamin Kredit Pengusaha Indonesia.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.84%) Lain-lain Usaha Perbankan/ Banking PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT Sarana Jambi Ventura. PT Sarana Lampung Ventura. PT Sarana Kalbar Ventura.552 2010 Other investments represent long-term investments. PT Sarana Sumatera Barat Ventura. 2010: 0. PT Penjamin Kredit Pengusaha Indonesia. Investments in shares 2011 2010 PT Bank Capital Indonesia Cost Percentage of ownership .320 1. PT Sarana Sulut Ventura.03% (December 31. Penyertaan saham Jenis usaha/ Nature of business PT Bank Capital Indonesia Nilai perolehan Persentase kepemilikan 0. PT Sarana Sumatera Barat Ventura. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) III. PT Sarana Riau Ventura and PT Sarana Sumut Ventura.0. kecuali dinyatakan lain) 9. PT Sarana Sulsel Ventura.032 4.84%) 1. PT Sarana Sulut Ventura. These companies are PT Aplikanusa Lintas Arta.120 1.283 4.552 3. PT Sarana Riau Ventura dan PT Sarana Sumut Ventura. PT Bhakti Sarana Ventura.032 4. Penyertaan saham berdasarkan klasifikasi Bank Indonesia adalah sebagai berikut: Klasifikasi Lancar Diragukan Macet 2011 1.03% (31 Desember 2010: 0. PT Bhakti Sarana Ventura. PT Sarana Bali Ventura.552 Current Doubtful Loss 84 . PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia. PT Sarana Jambi Ventura. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) 9. PT Sarana Bali Ventura. PT Sarana Lampung Ventura.400 2. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) III. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT Sarana Sulsel Ventura. Perusahaan-perusahaan tersebut adalah PT Aplikanusa Lintas Arta. Investments in shares by Bank Indonesia classification were as follows: Classification 1.269 1.

85 . interest rates or indices. kecuali dinyatakan lain) 10. a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. The Bank's exposure under derivative contracts is closely monitored as part of the overall management of the Bank's market risk (Note 53). However. a. tingkat atau indeks sebagai dasar sebuah kontrak derivatif dapat memiliki pengaruh yang signifikan terhadap laba atau rugi Bank. suku bunga maupun indeks. Jumlah notional mengindikasikan jumlah transaksi yang belum jatuh tempo di akhir tahun dan tidak mengindikasikan risiko kredit maupun pasar. The Bank may also take positions with the expectation of profiting from favourable movements in prices. Pergerakan yang relatif kecil dari nilai aset. mata uang dan pihak berelasi Tabel dibawah ini memperlihatkan nilai wajar dari instrumen derivatif. recorded as assets or liabilities. Namun demikian. instrumen-instrumen ini seringkali melibatkan tingkat leverage yang tinggi dan sangat fluktuatif. adalah nilai dari underlying aset derivatif. currency and related party The table below shows the fair values of derivative financial instruments. tingkat rasio referensi atau indeks yang merupakan basis dimana perubahan di dalam nilai derivatif diukur. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF Derivatif pada saat permulaan seringkali hanya melibatkan pertukaran janji yang saling menguntungkan dengan sedikit atau tanpa investasi. Eksposur Bank untuk kontrak derivatif ini dimonitor secara ketat sebagai bagian dari manajemen risiko pasar Bank secara keseluruhan (Catatan 53). Over-the-counter derivatives may expose the Bank to the risks associated with the absence of an exchange market on which to close out an open position. Berdasarkan jenis. together with their notional amounts. beserta jumlah notional-nya. By type. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Most of the Bank's derivative trading activities relate to deals with customers which are normally offset by transactions with other counterparties. recorded gross. rate or index underlying a derivative contract may have a significant impact on the profit or loss of the Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. unless otherwise stated) 10. A relatively small movement in the value of the asset. Jumlah notional tersebut. Derivatif diluar pasar (over-the-counter) dapat menimbulkan risiko-risiko kepada Bank yang berhubungan dengan ketiadaan pasar terbuka untuk menutup posisi terbuka Bank. yang disajikan secara gross. Mayoritas perdagangan derivatif Bank yang terkait dengan deals dengan nasabah biasanya saling hapus dengan transaksi dengan rekanan lain. reference ratio rate or indices and is the basis upon which changes in the value of derivatives are measured. is the amount of a derivative's underlying asset. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE Derivatives often involve at their inception only a mutual exchange of promises with little or no transfer considerations. The notional amount. Bank juga dapat mengambil posisi dengan ekspektasi untuk mendapat laba dari pergerakan yang menguntungkan pada harga. yang disajikan sebagai aset atau liabilitas. these instruments frequently involve a high degree of leverage and are very volatile. The notional amounts indicate the volume of transactions outstanding at the end of year and indicative of neither the market risk nor the credit risk.

390 2.282 19.126 234. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.059 1.020 34.712 112.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) 10. unless otherwise stated) 10. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.599 170.170 Total 86 .566 6.424 57.377 - Terkait dengan kontrak nilai tukar dan suku bunga Pihak ketiga Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 952. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a.095 5.088 1. mata uang dan pihak berelasi (lanjutan) By type. 2011 a.712 48. Berdasarkan jenis.880.358.137.973 26.765 86.806 Related to interest rate Related parties (Note 44) Swap United States Dollar Third parties Swap United States Dollar Other foreign currencies 771.113 209.747 5.531 240 43.508 4.599 769 1.089.000 941.478 48.078.501 Related to exchange rate contracts and interest rate Third parties Swap United States Dollar Other foreign currencies Jumlah 9.683.892 6 18.775 3. TAGIHAN (lanjutan) DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.494 5. currency (continued) and related party Nilai notional (kontrak) (ekuivalen dengan Rp)/ Notional amount (contract) (equivalent to Rp) Terkait dengan kontrak nilai tukar Pihak ketiga Forward Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Tagihan derivatif/ Derivatives receivable Liabilitas derivatif/ Derivatives payable Related to exchange rate contracts Third parties Forward United States Dollar Other foreign currencies Swap United States Dollar Other foreign currencies 1.765 57.599 14.930 Terkait dengan suku bunga Pihak berelasi (Catatan 44) Swap Dolar Amerika Serikat Pihak ketiga Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 771.

unless otherwise stated) 10. 87 . Berdasarkan jenis.760 Terkait dengan suku bunga Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya 499.561 448.705 Related to interest rate Swap United States Dollar Other foreign currencies Jumlah 4. Bank memiliki structured product dengan beberapa bank yang telah jatuh tempo pada tahun 2011. 2010 a.747 1. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2007 to July 15. the subsidiary has foreign currency swap transactions with PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) for the loan acquired from Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH amounting to USD5.632.370 32. The subsidiary pays Bank DBS every 6 (six) months commencing from July 16.555.267 2. Per tanggal 31 Desember 2010. The transaction have matured on July 15.674.561.100 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.198 2. the Bank had several structured product transactions with some banks which have been matured in 2011. mata uang dan pihak berelasi (lanjutan) By type.945 9.607 232.437 2.200 331 6.561.609 41 11. 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Per tanggal 31 Desember 2010.933 1. kecuali dinyatakan lain) 10. As of December 31.453 3. 2010. Entitas anak wajib membayar Bank DBS setiap 6 (enam) bulan sekali mulai tanggal 16 Juli 2007 sampai dengan 15 Juli 2011.015. Transaksi tersebut telah jatuh tempo pada tanggal 15 Juli 2011. As of December 31. 2011.433 76 - 1. 2011. TAGIHAN (lanjutan) DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.830 5.093 90.201 133 133 12.640 948. Information on maturities is disclosed in Note 56.142 1. entitas anak memiliki perjanjian kontrak swap nilai tukar mata uang asing dengan PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) atas pinjaman yang diperoleh dari Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH sebesar USD5. currency (continued) and related party Nilai notional (kontrak) (ekuivalen dengan Rp)/ Notional amount (contract) (equivalent to Rp) Terkait dengan kontrak nilai tukar Pihak berelasi (Catatan 44) Swap Dolar Amerika Serikat Pihak ketiga Forward Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Swap Dolar Amerika Serikat Mata uang asing lainnya Indonesian credit linked notes Dolar Amerika Serikat Tagihan derivatif/ Derivatives receivable Liabilitas derivatif/ Derivatives payable Related to exchange rate contracts Related parties (Note 44) Swap United States Dollar Third parties Forward United States Dollar Other foreign currencies Swap United States Dollar Other foreign currencies Indonesian credit linked notes United States Dollar 9.555.304.955 274 4.071 Total Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.

Transaksi kontrak valuta berjangka pertukaran mata uang asing dan suku bunga tersebut akan jatuh tempo dari tanggal 23 September 2013 sampai dengan 25 Juli 2014. Bank wajib membayar bunga mengambang setiap tiga bulan hingga tanggal jatuh tempo yang berkisar 7 Februari 2012 hingga 20 Desember 2016. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. b. Berdasarkan perjanjian ini. b. Berdasarkan jatuh tempo dan kolektibilitas Per 31 Desember 2011 dan 2010 jangka waktu kontrak forward mata uang asing masingmasing adalah antara 4 . the Bank should pay principal and variable or fixed interest rate. the Bank has outstanding cross currency swap transaction with several foreign banks and debtors for liquidity management and to cover the interest rate fluctuation as part of asset and liabilities management of the Bank. 2012 until December 20.840 and 3 .097 hari. Bank memiliki transaksi kontrak valuta berjangka pertukaran mata uang asing dan suku bunga dengan beberapa bank asing dan debitur untuk pengelolaan likuiditas dan menghadapi risiko perubahan suku bunga atas aset dan liabilitas Bank. 2011. mata uang dan pihak berelasi (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011.1. c. Bunga dibayarkan dalam mata uang Rupiah dan USD setiap satu atau tiga bulan sampai dengan tanggal jatuh tempo. currency (continued) and related party a. Berdasarkan perjanjian ini.1.097 days. TAGIHAN (lanjutan) DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. foreign currency swaps were between 4 .364 hari. Kolektibilitas tagihan derivatif pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah lancar. Berdasarkan jenis. Pada tanggal 31 Desember 2011. the Bank has outstanding interest rate swap transaction with several banks for liquidity management and to cover the interest rate fluctuation as part of asset and liabilities management of the Bank. As of December 31. unless otherwise stated) 10. The collectibility of derivatives receivable as of December 31. Based on the agreement.1. Bank memiliki transaksi kontrak pertukaran suku bunga dengan beberapa bank asing tertentu untuk pengelolaan risiko perubahan suku bunga atas aset dan liabilitas Bank. 2011 and 2010. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Saldo akhir - As of December 31. the tenure of the forward foreign currency contracts were between 4 . 2011. kecuali dinyatakan lain) 10.364 days. 2016.371 dan 5 . The interest is paid in Rupiah and USD currencies on a monthly or quarterly basis until maturity date. c. Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 152 (152) Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Ending balance 88 . 2014. 2011 and 2010 was current. jangka waktu kontrak swap mata uang asing masing-masing adalah antara 4 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. By maturity and collectibility As of December 31. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a. Bank wajib membayar pokok pinjaman beserta bunga dengan suku bunga mengambang atau tetap.371 and 5 . the Bank should pay variable interest rate on quarterly basis until maturity date on February 7.840 dan 3 . The cross currency swap transactions will mature from September 23.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2013 until July 25.1. Based on the agreement. By type.

sisa jangka waktu kontrak dari swap suku bunga dan swap suku bunga dan mata uang berkisar antara 1 bulan sampai 5 tahun. unless otherwise stated) 10.1M Libor+675 7.33% 6. kecuali dinyatakan lain) 10.7% - 1M Libor+465 -3M Libor +180 1M Libor+465 -3M Libor +180 5. As at 31 December 2011. Pada tanggal 31 Desember 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.3M SBI 7. The contract period of interest rate swaps ranged between 1-5 years. DAN LIABILITAS DERIVATIF PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Contractual interest rate Suku bunga kontraktual Suku bunga kontraktual untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 untuk transaksi swap suku bunga dan swap mata uang dan suku bunga adalah sebagai berikut: 2011 Swap Suku Bunga IDR Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Valas Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Swap Suku Bunga dan mata uang IDR Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Valas Yang akan dibayar Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Yang akan diterima Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Contractual effective interest rate per annum for the years ended 31 December 2011 and 2010 for interest rate swap and cross currency rate swap deals were as follows: 2010 Interest rate Swap IDR To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate Valas To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate Cross currency rate Swap IDR To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate Valas To be paid Floating interest rate Fixed interest rate To be received Floating interest rate Fixed interest rate 1M SBI 1M .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.10% - 1M Libor+575 . the remaining contract period of interest rate swaps and cross currency rate swap ranged between 1 month until 5 years. Jangka waktu kontrak swap suku bunga berkisar antara 1-5 tahun.11.6.10% 6.1M Libor+675 6. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) d. 89 .7.79% 1M Libor+575 .77% .6% - 6. TAGIHAN (lanjutan) d.81% .1% 3M Libor - Pertukaran tingkat suku bunga dan mata uang dilakukan setiap bulanan dan kuartalan.67% .8.8.81-12. The interest rate and currency exchanges are exercised on a monthly and quarterly.30% . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.10% .

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.717.405 2.463 15.430 1.430 1.401 1.792 791.630.420 1.411 203.677) 61.812.316 Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Loans to Members of Primary 54.244.916 Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 59.916. By type.001 104.679.182 Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Consumer Others Sharia Unsecured loans (PITA) Student loans Others Sharia Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Konsumen Lain-lain Syariah 11.601 Jumlah/ Total 5.885 43. KREDIT YANG DIBERIKAN a.704 60.585 19.482.452 105 42 13 22.998 46.922 84.163 31 21.941 594.238 Rupiah Corporate 13.055 13.497 10 1.463 15.236.467 390.683 Auto loans Mortgage (KPR) Credit card 821.906 100.110 Employee loans 109. currency and collectability Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) Lain-lain Konsumen Kredit Kendaraan Bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Kartu kredit Home equity loans (Maxima) Pinjaman karyawan Pinjaman tanpa agunan (PITA) Pinjaman pendidikan Lain-lain Syariah 5.807 19.253 1.216.734 62.276.831 Total Less: Allowance for impairment losses (1.239 90 .350 11.266 441 982 3 622 166.554 26.913 387.153 35.071 476 347 5 2.109 3.665 31 21.807.850.510 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.127 Kurang lancar/ Substandard - Diragukan/ Doubtful - Macet/ Loss 96.965 - - 181.775 15. kecuali dinyatakan lain) 11.329 359.308 2 16 3.899 45.239 54 1.090 3.968.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.878 45.210.343 7.995.987 394.411 40.855 1.230.574 Home equity loans (Maxima) 396.691.024 45. unless otherwise stated) 11.292 329.546 - 306.996 114.704 Others Consumer 9.619 59.724 105. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.709.919 5.331 - 13.567 6.829 3.006 187.343 - 8.029 981.821 166.766 1.077 18.463 6.899 146.414.381 - 24. Berdasarkan kolektibilitas jenis.715 54.952 395.116.564 5.650.360.480 Cooperatives (KKPA) 305.784 2. LOANS a.840.480 305.644 2.800 11.316.980. mata uang dan 2011 Dalam perhatian khusus/ Special mention 64.740 5.428.988 5.579.

352 10.978 36.522 Rupiah Corporate 10.351.064 5.099 54 3.086 545.275.553 Home equity loans (Maxima) 485. respectively.294 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.662 53.412.865 Jumlah Dikurangi: Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai 46.071 4.90%.259 64.644 1. Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56.363.277 15.630 195.181.075 - 76.352 9.914 4.529 390.197 821.804.349 420. By type.712.141) impairment losses 48.802 Unsecured loans (PITA) Student loans Others Sharia Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Konsumen Pinjaman karyawan Lain-lain Syariah 6.871 Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Loans to Members of Primary 112.155.278 901 40 4.832 Others Consumer 8.991 6.743 127.478.625 35.213 10.404 228.246 479 2. Information in respect of related parties and maturities is disclosed in Notes 44 and 56.071 484.330 Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Consumer Employee loans Others Sharia 3.204.829 105 4. kecuali dinyatakan lain) 11.375) Unamortized transaction fees Allowance for (1.861 Kurang lancar/ Substandard 76.063 50. (continued) currency and collectibility Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) Lain-lain Konsumen Kredit Kendaraan Bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Kartu kredit Home equity loans (Maxima) Pinjaman karyawan Pinjaman tanpa agunan (PITA) Pinjaman pendidikan Lain-lain Syariah 5.295 2.901 121.194 391.266 - 180. the ratio of micro business loans to loans in accordance with Bank Indonesia Circular Letter No. 91 As of December 31.256 51. unless otherwise stated) 11.83% dan 0.374 331 20 1.436 5.883 1.310 Total Less: (174.327 338.299 70.346.584. Berdasarkan jenis.086. mata kolektibilitas (lanjutan) uang dan 2010 Dalam perhatian khusus/ Special mention 126.018 25.246.003 42 12 28.333 901 40 4.90%.708 73.142 39.413 - 331.887 558.588 Auto loans Mortgage (KPR) Credit card 617. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.601.178.482 5.997 276.664 23.358.304 588.533 10.377.554 Employee loans 84. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) a.107 393. .349 Per Desember 2011 dan 2010.580.439 17.410 3.055 136. 2011 was 0.850 111.313 2.912 4.510 7 195.078 2.104 112.500 1.383.621 219. 13/30/DPNP dated December 16.83% and 0.656. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 masing-masing sebesar 0.669 826 7.703 5.404 Cooperatives (KKPA) 229.154 102.662 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. rasio kredit kepada Usaha Mikro Kecil terhadap kredit yang diberikan sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.278.125 167.666 12.617 - 19.194.947.367 Diragukan/ Doubtful - Macet/ Loss - Jumlah/ Total 5. 2011 and 2010.256 95.399.963 155.642.102.946 144.893 2 808 1.200 6. LOANS (continued) a.

182 1.373.029 981.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.181 292.906 4.089.089.514 36.236.048 530.387 215.002.379 62.916.677) 61.552 2. bangunan.106. restoran dan hotel Angkutan.276.503 13.714 100.153 2.732 2.449.002 1.405 2.305 8.213 601.894 1.270.906 8.809 166.619 1.598.699.924. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Berdasarkan sektor ekonomi Klasifikasi kredit berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 2011 Dalam perhatian khusus/ Special mention 2.015 12.829 Jumlah/ Total 831.464 4. time deposits (Note 18).084 194 387. unless otherwise stated) 11.411 87.533 4.899 146.821 Diragukan/ Doubtful 18.198 19.619. gas and water Construction Trading.944 3.203 1.855 15. saham.126.995.619.766 292. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.246 89. gas and water Construction Trading.922 45.899 45. c.994 128.347 46.043 2.387 217.528 3.763 95.482 66.153 1.153 1.532.610.411 Macet/ Loss 7.270. shares of stock.739 dan Rp2.248 267.849.807.813.639.002.060 2. As of December 31.610 116.008 711. restaurant and hotel Transportation.706 2. total loans which were secured by time deposits amounted to Rp3.269 1.936.697 1.916 Total Less: Allowance for impairment losses Foreign currencies Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity. 2011 and 2010.641 2.088 16.490 87. buildings.831 Kurang lancar/ Substandard 107 926 4.739 and Rp2.598. gas dan air Konstruksi Perdagangan. jumlah kredit yang diberikan yang dijamin dengan deposito berjangka adalah masingmasing sebesar Rp3.800 106.375 43.576 4.965 1.086 1.729 480 83.639.706 3. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) b.188.444 5.269 1.585 19. deposito berjangka (Catatan 18).116. restoran dan hotel Angkutan. warehouses and communication Business services Social/public services Others Rupiah Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity.360.562 3. gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 821.699.046. restaurant and hotel Transportation. Jaminan kredit Jaminan pemberian kredit adalah tanah. Loan collateral Loan collateral is in the form of land.725.479 720.411 166.216.649.442.698 6. kecuali dinyatakan lain) 11.623 21.401 Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 59.003.654 594.972.617 10.239 92 . mesin dan persediaan.413 4.691.812.157 3. By economic sector Loans classified by economic sector are as follows: Lancar/ Current Rupiah Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik.044. c. machinery and inventories.693 63.625 4. gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 1.430 Mata uang asing Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik.775 6.924.257 172. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. warehouses and communication Business services Social/public services Others (1. gas dan air Konstruksi Perdagangan.659 31 15.734 62.659 225 15.024 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. LOANS (continued) b.422 10.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) c. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan)
2010 Dalam perhatian khusus/ Special mention 5.540 57.606 43.356 31.193 30.712 7.919 67.938 6.220 2.025.462 2.275.946 112.911 23.386 16 136.313 2.412.259

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) c. By economic sector (continued)

Lancar/ Current Rupiah Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik, gas dan air Konstruksi Perdagangan, restoran dan hotel Angkutan, gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 692.557 248.058 4.106.342 38.911 1.207.313 6.979.101 994.097 4.974.460 612.167 16.393.638 36.246.644 Mata uang asing Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Listrik, gas dan air Konstruksi Perdagangan, restoran dan hotel Angkutan, gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/ masyarakat Lain-lain 1.246.641 1.510.775 2.163.241 391.367 226.741 2.211.487 1.404.066 697.315 95.092 941 9.947.666 Jumlah Dikurangi: Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai 46.194.310

Kurang lancar/ Substandard 5.968 79.400 81.279 1.615 170.481 338.743 60.689 155.266 3.932 219.887 558.630

Diragukan/ Doubtful 2.542 703 6.508 349 14.375 170.779 195.256 195.256

Macet/ Loss 2.466 6.365 148.158 56.723 112.619 119.876 11.388 5.744 81.874 545.213 3.543 272.654 276.197 821.410

Jumlah/ Total 700.563 317.997 4.379.798 38.911 1.295.932 7.210.219 1.123.856 5.068.161 624.131 18.842.234 39.601.802 1.246.641 1.623.686 2.227.473 391.367 226.741 2.234.873 1.831.986 697.315 95.108 4.873 10.580.063 50.181.865 Total Less: (174.375) Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Foreign currencies Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity, gas and water Construction Trading, restaurant and hotel Transportation, warehouses and communication Business services Social/public services Others Rupiah Agriculture and forestry Mining Manufacturing Electricity, gas and water Construction Trading, restaurant and hotel Transportation, warehouses and communication Business services Social/public services Others

(1.351.141) 48.656.349

d.

Berdasarkan pihak berelasi
2011 Pihak berelasi (Catatan 44) Pinjaman karyawan kunci Pihak ketiga 59.168 62.748.748 62.807.916

d.
2010

Based on related party

43.368 50.138.497 50.181.865

Related parties (Note 44) Key management personnel loans Third parties

93

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) e. Berdasarkan periode kredit dan sisa umur jatuh tempo Golongan jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh temponya adalah sebagai berikut:
2011 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period Rupiah < = 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun 8.277.196 9.186.737 16.854.065 12.677.184 46.995.182 Mata uang asing < = 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun 3.430.179 1.774.632 3.298.427 7.309.496 15.812.734 62.807.916 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 17.674.088 6.377.935 14.929.267 8.013.892 46.995.182 5.321.369 819.267 5.464.035 4.208.063 15.812.734 62.807.916

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) e. By loan period and maturity The classification of loans based on loan period, as stated in the loan agreements, and the remaining period until maturity were as follows:
2010 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period 10.533.257 3.083.304 15.173.195 10.812.046 39.601.802 3.476.974 947.527 3.148.512 3.007.050 10.580.063 50.181.865 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 13.633.962 4.705.980 15.094.141 6.167.719 39.601.802 5.015.762 771.170 3.382.403 1.410.728 10.580.063 50.181.865 Foreign currencies < = 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years Rupiah < = 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years

f.

Tingkat bunga Tingkat bunga rata-rata per tahun yang dibebankan kepada debitur oleh Bank adalah sebagai berikut:
2011 Rupiah Mata uang asing 12,90% 6,53%

f.

Interest rate The average interest rates per annum charged to debtors by the Bank are as follows:

2010 12,14% 6,73% Rupiah Foreign currencies

g.

Kredit sindikasi Jumlah kredit sindikasi yang diberikan oleh Bank per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masing-masing sebesar Rp4.580.530 dan Rp2.944.652. Keikutsertaan Bank sebagai pimpinan sindikasi dan anggota sindikasi per 31 Desember 2011 adalah antara 17% sampai 50% (31 Desember 2010: 18% sampai 60%) dan masing-masing antara 2% sampai 60% (31 Desember 2010: 2% sampai 67%) dari jumlah kredit sindikasi.

g.

Syndicated loans Total syndicated loans of the Bank amounted to Rp4,580,530 and Rp2,944,652, as of December 31, 2011 and 2010, respectively. The participation of the Bank as a leader and a member of the syndicated loans as of December 31, 2011 ranged from 17% to 50% (December 31, 2010: ranged from 18% to 60%) and ranged from 2% to 60% (December 31, 2010: ranged from 2% to 67%) of total syndicated loans, respectively.

94

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) h. Kredit dalam rangka Pembiayaan Bersama (joint financing) Bank mengadakan perjanjian pemberian fasilitas pembiayaan bersama, terutama dengan entitas anak, yaitu PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) dan PT BII Finance Center untuk membiayai kepemilikan kendaraan secara retail. Risiko kredit Bank dalam pembiayaan bersama tersebut berada pada debitur dari entitas anak. Jumlah saldo fasilitas pembiayaan bersama pada tanggal 31 Desember 2011 dengan WOM adalah sebesar Rp6.523.143 (31 Desember 2010: Rp5.829.368) dan dengan PT BII Finance Center adalah sebesar Rp3.975.071 (31 Desember 2010: Rp3.398.926). Jumlah tersebut dicatat dalam Kredit Kendaraan Bermotor (Catatan 11a) dan kredit lain-lain (Catatan 11c). i. Pinjaman karyawan Pinjaman karyawan Bank terdiri dari kredit yang iya dibebani bunga khusus dengan jangka waktu berkisar antara 1 (satu) sampai dengan 20 (dua puluh) tahun yang dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulannya. j. Kredit restrukturisasi
2011 Dalam perhatian khusus/ Special mention 64.510 4.360 5.788

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) h. Joint financing loans The Bank entered into joint financing arrangements, mainly with the subsidiaries, which are PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) and PT BII Finance Center for financing retail purchases of vehicles. The ultimate credit risk of the Bank under the joint financing is with the customers of the subsidiaries. The outstanding balances of these joint financing arrangements as of December 31, 2011 with WOM are Rp6,523,143 (December 31, 2010: Rp5,829,368) and with PT BII Finance Center are Rp3,975,071 (December 31, 2010: Rp3,398,926). The amounts are recorded under Auto Loans (Note 11a) and loan-others (Note 11c). i. Loans to employees Loans to the Bank’s employees consist of loans granted with special interest rates and with terms between 1 (one) to 20 (twenty) years, and are collected through monthly salary deductions. j. Restructured loans

Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) UKM Konsumen Kredit kendaraan bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Home equity loans (Maxima) Syariah 66.396 119.323 54.480 19.507

Kurang lancar/ Substandard 705

Diragukan/ Doubtful 24.055 122

Macet/ Loss 76.367 137.378 11.842

Jumlah/ Total 207.273 Rupiah Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) 285.116 Commercial Loans to Members of Primary 54.480 Cooperatives (KKPA) 37.964 SME Consumer

6.756 16.703 3.888 1.819 288.872

15.262 4.357 94.277 6.897 6.897 101.174

1.025 322 2.052 2.052

1.681 607 26.465 26.465

6.939 867 233.393 141.658 1.913 143.571 376.964

31.663 22.856

Auto loans Mortgage (KPR)

3.888 Home equity loans (Maxima) 1.819 645.059 133.099 176.117 5.241 314.457 959.516 Total Less: Allowance for impairment losses Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Sharia

Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM

126.202 34.459 3.328 163.989

Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

452.861

(192.333) 767.183

95

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) j. Kredit restrukturisasi (lanjutan)
2010 Dalam perhatian khusus/ Special mention 98.933 49.579 7.486

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

11. LOANS (continued) j. Restructured loans (continued)

Lancar/ Current Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial Kredit Koperasi Primer Anggota (KKPA) UKM Konsumen Kredit kendaraan bermotor Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Home equity loans (Maxima) Syariah 102.361 140.179 74.738 10.186

Kurang lancar/ Substandard 76.367 3.033 8.591

Diragukan/ Doubtful 491

Macet/ Loss 147.998 12.888

Jumlah/ Total 277.661 Rupiah Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) 340.789 Commercial Loans to Members of Primary 74.738 Cooperatives (KKPA) 39.642 SME Consumer

10.966 19.521 5.834 1.924 365.709

30.847 5.583 230 192.658

3.674 247 91.912

3.534 123 4.148

8.808 980 484 171.158

57.829 26.331

Auto loans Mortgage (KPR)

6.671 Home equity loans (Maxima) 1.924 825.585 Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Commercial SME Sharia

Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Komersial UKM

112.167 15.785 2.835 130.787

112.953 2.040 114.993 307.651

60.689 60.689 152.601

4.148

82.805 82.805 253.963

225.120 159.279 4.875 389.274 1.214.859

Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

496.496

Total Less: Allowance for impairment losses

(241.699) 973.160

Kredit yang diberikan yang direstrukturisasi meliputi antara lain kredit dengan perpanjangan jangka waktu dan penurunan tingkat bunga.

Restructured loans include loans with extensions of credit terms and reduction of interest rates.

96

928 1.284 41.693 276.045 64.611 91. 97 . gudang dan komunikasi Lain-lain 152.230 11.406 121.825 44.744 423.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. and the NPL ratio (calculated at net) was 1.176 94.401 327.820 73.479 284.15%.753 36.296 6. 13/30/DPNP dated December 16. kecuali dinyatakan lain) 11.129 251.643 83.333 230. restaurant and hotel Transportation. respectively.15% dan NPL rasio (dihitung secara bersih) masing-masing adalah 1.061 22. warehouses and communication Others Rupiah Agriculture and forestry Mining Manufacturing Construction Trading.920 3.326 266.291 130. gudang dan komunikasi Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial/masyarakat Lain-lain 7.316 36.78%.Bank per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.368 601. restaurant and hotel Transportation.825 71.Bank ratio as of December 31.079. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 (dihitung secara bruto) masing-masing adalah 2.177 862.833 71.133 Mata uang asing Perindustrian Perdagangan.134 1.452 590 273.07% dan 3. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) k. Kredit bermasalah ekonomi berdasarkan sektor PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 (calculated at gross) was 2.07% and 3.248 267.084 1.688 4.295. Non-performing loans based on economic sector 2010 Minimum penyisihan/ Minimum allowance*) 966 41.752 558.938 4. 2011 and 2010 in accordance with Bank Indonesia Circular Letter No.084 194 432.932 496.02% dan 1.402 13.744 21.622 32. restoran dan hotel Angkutan.389 5.648 Foreign currencies Manufacturing Trading.466 12. LOANS (continued) k.589 66.429 194 273. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. restoran dan hotel Angkutan.232 427. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.257 191.78%.100 57.212 Minimum penyisihan/ Minimum allowance*) 4. warehouses and communication Business services Social/public services Others 2011 Kredit bermasalah/ Nonperforming loans Rupiah Pertanian dan perburuan Pertambangan Perindustrian Konstruksi Perdagangan.524 28.763 5.575.016 *) Sesuai peraturan Bank Indonesia Rasio kredit bermasalah (NPL) . unless otherwise stated) 11.02% and 1. respectively.293 Kredit bermasalah/ Nonperforming loans 2. *) in accordance regulation with Bank Indonesia The non-performing loans (NPL) .840 25.426 200.

Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 870. LOANS (continued) l.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.034 (1.loan after adjustment to opening balance relating to the implementation of PSAK No.178) (17.755) (16.701 (1. unless otherwise stated) 11.930 Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.316.134 yang terdiri dari Rp506.059 menggunakan pendekatan kolektif.165 (53.755) 23.441 905.625) The changes in the allowance for impairment losses on loans for individual and collective are as follows: 2010 Individu/ Individual 259.617. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.419 (1.679) Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) Recovery of loans previously written-off Provision during the year Write-off during the year Interest income on individually impaired loans Exchange rate differences Ending balance (41.677 (28.211 31. 50/55 (Revised 2006) amounted to Rp1. 1) Beginning balance of allowance for impairment lossess .106) 529.245) Kolektif/ Collective 610.282 (103. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan untuk kelompok individual dan kolektif adalah sebagai berikut: 2011 Individu/ Individual Saldo awal Dampak atas penerapan PSAK 50/55 (Revisi 2006) Penerimaan dari kredit yang telah dihapusbukukan Penyisihan selama tahun berjalan Kredit yang dihapusbuku selama tahun berjalan Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan yang mengalami penurunan nilai secara individual Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 557.575 which is using individual assessment and Rp557.271 (1.134 which consists of Rp506.787) 649.924) Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52)1) Recovery of loans previously written-off Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Interest income on individually impaired loan Exchange rate differences Ending balance (41.075 menggunakan pendekatan individual dan Rp557.121.kredit yang diberikan setelah penyesuaian atas saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK No.299 (39.059 which is using collective assessment.378 (28.001 529.979) 793.930 535.133 193.213) 1.638) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.211 (5.351.229. kecuali dinyatakan lain) 11. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52)1) Penerimaan dari kredit yang telah dihapuskan Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan yang mengalami penurunan nilai secara individual Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 1.107 178.178) (11.441 874. 50/55 (Revisi 2006) adalah sebesar Rp1.351.063.678) 557. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) l.013) Kolektif/ Collective 793.968 246. Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.116.237 (87.657) 1. 98 .495 1.574 467.495 943.141 535.514. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.141 1) Saldo awal penyisihan kerugian penurunan nilai .063.

160. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.793) 4.bruto Dikurangi: Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui Minimum allowance for impairment losses for loans required by Bank Indonesia for capital adequacy ratio (CAR) computation are amounted to Rp1.81% and 111.553.670. unless otherwise stated) 11.gross Less: Unearned consumer financing receivables consumer financing 479 (86) 393 - Pihak ketiga Piutang pembiayaan konsumen .489.976 5.930 (2.365 and Rp1.116. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) l.553. kecuali dinyatakan lain) 11.970 (64. 2011 and 2010.81% dan 111.625 Third parties Consumer financing receivables .566 pada 31 Desember 2011 dan 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. entitas anak menerima jaminan dari konsumen berupa Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari kendaraan bermotor yang dibiayai. respectively.304.183 Less: Allowance for impairment losses Akun ini merupakan piutang yang dikenakan bunga yang timbul dari kegiatan dalam bentuk penyediaan kendaraan bermotor roda empat dan dua kepada konsumen dengan pembayaran angsuran secara berkala.348. Sebagai jaminan atas piutang yang diberikan.52%.365 dan Rp1.566 as of December 31.gross Less: Unearned consumer financing receivables Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai (73. Penyisihan (lanjutan) kerugian penurunan nilai PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Piutang anak pembiayaan konsumen entitas 2011 Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Piutang pembiayaan konsumen . 99 . This account represents interest-bearing receivables arising from financing activities for four-wheeled and two-wheeled motor vehicles to consumers with periodic installment payment schedule. The subsidiaries’ receivables 2010 Rupiah Related parties (Note 44) Consumer financing receivables .970 3. 12. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES a.178) 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.377.348.345) 3.211. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN a. The receivables are secured by fiduciary transfers of vehicles whereby the subsidiaries receive the Motor Vehicle Ownership Certificates (BPKB). LOANS (continued) l.347) 4.537. Allowance (continued) for impairment losses Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia untuk perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah sebesar Rp1.211. Rasio pemenuhan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebesar 82.583 4. 2011 and 2010 are amounting to 82.52%.148 (2.bruto Dikurangi: Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui 6. 12.377. Adequacy ratio for allowance for impairment losses on loans which is required by Bank Indonesia as of December 31.

Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. By Maturity 2010 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period 2.510 1.935.377. The subsidiaries’ consumer receivables (continued) Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.359. respectively.2 years > 2 .232 47.091.45% .753 2.734 25. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.30.773 3.377.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.040.535 3.757 27.377. Berdasarkan kolektibilitas 2011 Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet 3.934 4.615 and Rp1.5 tahun > 5 tahun 2.040.111.553.736 52. piutang pembiayaan konsumen masing-masing sebesar Rp1.091 sebagai jaminan atas hutang obligasi (Catatan 21).5 years > 5 years d. unless otherwise stated) 12. respectively.00% d. kecuali dinyatakan lain) 12.853 428. b.037. Piutang pembiayaan anak (lanjutan) konsumen entitas PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.080 1. By Collectibility 2010 3. Information in respect of maturities is disclosed in Note 56.970 Classification Current Special mention Substandard Doubtful Loss c.976 As of December 31.359.923 369.304 410.553. to the subsidiary’s bonds issued (Note 21).802 3.394 2.976 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 736.461 658.217 38.711. were pledged as collateral to the subsidiaries’ borrowings (Note 22) and Rp1.658 1.783 18.702. Interest rate The average interest rates per annum charged to debtors are as follows: 2010 11.739 4.787 digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima entitas anak (Catatan 22) dan masing-masing sebesar Rp1.2 tahun > 2 .028.330 4.209 704.00% Rupiah 100 . Menurut sisa umur jatuh tempo 2011 Berdasarkan periode perjanjian kredit/ Based on loan period Rupiah < = 1 tahun > 1 .615 dan Rp1.553.581. b.843 1. 2011 and 2010.046 dan Rp970.056. CONSUMER (continued) FINANCING RECEIVABLES financing a.970 Rupiah < = 1 year > 1 .584.970 Berdasarkan sisa umur jatuh tempo/ Based on remaining period until maturity 589.29.976 c.633. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. consumer financing receivables amounting to Rp1. Tingkat bunga Tingkat bunga rata-rata per tahun yang dibebankan kepada debitur adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah 10.787.278 3. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) a.702.046 and Rp970.02% .

13.447 101 . TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI a. CONSUMER (continued) e.353) 922.512 371 884. FINANCING RECEIVABLES Allowance for impairment losses The changes in the allowance for impairment losses were as follows: 2010 52. Tagihan akseptasi (i) Berdasarkan pihak.766 2010 (ii) By collectibility Classification Current Less: Allowance for impairment losses 977.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.119 (9. Acceptances receivable (i) By counterparty. Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Penerimaan dari kredit yang telah dihapuskan Saldo akhir 64.119 (9.591 (2.447 Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 932.793 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.345 170. kecuali dinyatakan lain) 12.320) 73.591 (2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.220 14. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.766 Total Less: Allowance for impairment losses (ii) Berdasarkan kolektibilitas 2011 Klasifikasi Lancar Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai 932. currency and related party 2010 Third parties Rupiah Debtors Foreign currencies Other banks Debtors 47.195 963.899 884 962. 13.144) 975.144) 975. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE a. unless otherwise stated) 12. mata uang dan pihak berelasi 2011 Pihak ketiga Rupiah Nasabah Mata uang asing Bank lain Nasabah Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.445 91.079 977. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) e.235 13.353) 922.020) (49) 64.528 884.345 Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Recovery of loans previously written-off Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.768 (161.734 (93.

033 884.220 Mata uang asing < = 1 bulan > 1 bulan .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued) a. b.079 977.119 107. .220 14.3 months > 3 months .6 months (iv) Penyisihan kerugian penurunan nilai Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Penyisihan/(pemulihan) selama tahun berjalan (Catatan 38) Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 2.981 7.591 Foreign currencies < = 1 month > 1 month .986 393.591 Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56.293 854.104 371 851.955 963.3 months > 3 months . TAGIHAN DAN LIABILITAS (lanjutan) a.899 932. Tagihan akseptasi (lanjutan) (iii) Berdasarkan jatuh tempo 2011 Rupiah < = 1 bulan > 1 bulan . unless otherwise stated) AKSEPTASI 13. Acceptances receivable (continued) (iii) By maturity 2010 4. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.3 bulan > 3 bulan .079 977.144 6.424 851.297 7.3 bulan > 3 bulan .512 383.919 439.741 17.036 27. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.12 months Rupiah < = 1 month > 1 month .880 233.6 bulan > 6 bulan .475 884. b.902 884 855.470) (193) 2.415 14.962 247 9.800 2.6 bulan 21. Liabilitas akseptasi 2011 Rupiah Pihak ketiga Bank lain Mata uang asing Pihak berelasi (Catatan 44) Bank lain Pihak ketiga Bank lain Nasabah Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.512 33.144 for Beginning balance Provision/(reversal) during the year (Note 38) Exchange rate differrences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.807 (1. 102 Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.786 963.119 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.6 months > 6 months .498 47.169 112.353 2010 (iv) Allowance for impairment losses The changes in the allowance impairment losses were as follows: 3. 2010 Rupiah Third parties Other banks Foreign currencies Related parties (Note 44) Other banks Third parties Other banks Debtors Acceptances payable 47.12 bulan 257.899 932. kecuali dinyatakan lain) 13.

691 369.869 (99) (10.691 369.993) 11. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.398 70.436 20.198 57.680 23.422 372.540 226.719 44.111 354.883 133.679 13.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.282 48.747 23.980 2.014 57.652 199.618 317. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor Aset dalam penyelesaian Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions 31 Desember/ December At cost Direct ownership: Land Buildings.111 354. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Construction in progress 317.227 596.747 23. kecuali dinyatakan lain) 14.724) (1.087 315.422 405.844 1.652 199.702 8. FIXED ASSETS 2010 At cost Direct ownership: Land Buildings.735 922. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor 152.282 48.058 503.527.700.448 777.918 38.056 29.377 265.087 315.056 29.170 710.285 125.618 Akumulasi penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan.008 3.739 Net book value 103 .735 Nilai buku bersih 922.844 1.419 44.422 405.422 372.341 133.448 777.012 1.796 20.462) 5.527. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor 133.680 816.672 9.745 246.198 57.612 11.419 Akumulasi penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan.371 7.883 Accumulated depreciation Direct ownership: Buildings.710 46. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor Aset dalam penyelesaian PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.672 9.739 Accumulated depreciation Direct ownership: Buildings.540 226.765 2.502 9. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Construction in progress 317.732 2 (19.680) 317.623 (1.700. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Net book value Mutasi aset tetap dan akumulasi penyusutan konsolidasian adalah sebagai berikut: 2011 Movements of consolidated fixed assets and accumulated depreciation were as follows: Penjabaran kurs/ Reklasifikasi/ Foreign currency translation/ Reclassifications 1 Januari/ January Biaya perolehan Kepemilikan langsung: Tanah Bangunan.772 13.227 596.646 17.001 7 (84) 152.170 710. unless otherwise stated) 14. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Nilai buku bersih 816. ASET TETAP 2011 Biaya perolehan Kepemilikan langsung: Tanah Bangunan.468 853 71.436 20. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.058 503.012 1.377 265.

747 23.520 512 51. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Construction in progress 309.701 Net book value *) Sebagian besar merupakan reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke masing-masing aset tetap *) Mainly consist of reclassification from construction in progress to respective fixed assets Pengurangan aset tetap di atas termasuk penjualan aset dengan rincian sebagai berikut: 2011 Nilai buku Harga jual Laba penjualan aset tetap 4.860 2.488 3.300 45 *) 45.037 2.680 816.527.652 199.894 72. including leasehold improvements Office equipment Installations Vehicles Nilai buku bersih 738.717 437. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor 112.012 Estimasi penyelesaian/ Estimated completion Maret/March 2012 Desember/December 2012 Desember/December 2012 Office equipment Office equipment Installations 104 .126 *) 3.397 (3) (38) (38) (79) 133.067 5.615 70. 2011 and 2010 are as follows: of Jumlah/ Total Peralatan kantor Peralatan kantor Instalasi 2.058 503.805 45. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.422 372. FIXED ASSETS (continued) 1 Januari/ January Biaya perolehan Kepemilikan langsung: Tanah Bangunan.844 1.436 20. kecuali dinyatakan lain) 14. unless otherwise stated) 14.542 41.853 300 5.022 99.636 21.258 19.880 673.598 52.222 The above deductions in fixed assets include sale of assets with details as follows: 2010 1.454 236.789 1.138 11.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.834 27.111 354.939) (106) 317.477 360.518 20.452 185.834 11.170 710.377 265.021 181.419 Akumulasi penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan.914 1.146 46.694 62.347 8.282 48.884 2.686 (24) *) (48.832 29.638 6.628 20.307 7.583 352.412. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.946 1. ASET TETAP (lanjutan) 2010 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.632 Book value Selling price Gains from sale of fixed assets Rincian aset dalam penyelesaian per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Persentase penyelesaian/ Percentage of completion 50% 96% 92% Details of construction in progress as December 31.337 11.435 7.859 9.739 Accumulated depreciation Direct ownership: Buildings. termasuk renovasi Peralatan kantor Instalasi Kendaraan bermotor Aset dalam penyelesaian Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Penjabaran kurs/ Reklasifikasi/ Foreign currency translation/ Reclassifications 31 Desember/ December At cost Direct ownership: Land Buildings.

penilaian kembali aset tetap tersebut menggunakan metode perbandingan data pasar untuk penilaian tanah dan metode kalkulasi biaya untuk penilaian aset tetap lainnya. 1998.343. 2001. The appraisal was carried out based on market data approach for land and vehicles. 384/KMK. perusahaan penilai. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.195.713 20.19/KP. there was a negative adjustment of Rp146. Selisih penilaian kembali aset tetap tersebut sebesar Rp1. Bank telah memperoleh persetujuan dari Kantor Pajak dalam Surat Keputusan No.0404/1999.195. On August 14.0104/2002. Berdasarkan laporan penilai dari PT Insal Utama.0104/ 2002 atas selisih negatif penilaian kembali aset tetap sebesar Rp146. unless otherwise stated) 14.0404/1999. the revaluation was determined using the market data approach method for land. 384/KMK. SE-29/PJ. IV-02-183 tanggal 20 Juni 2002. terdapat penyesuaian negatif sebesar Rp146. peralatan kantor dan instalasi. dated June 10.103.42/1998 dated September 17. FIXED ASSETS (continued) 2010 Persentase penyelesaian/ Percentage of completion 74% 25% 79% Jumlah/ Total Peralatan kantor Peralatan kantor Instalasi 3. Pada tahun 2002.103. ASET TETAP (lanjutan) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. KEP-7/WPJ-06/KP. regarding the negative revaluation adjustment of Rp146. 2002. the Bank obtained approval from the tax office through its Decision Letter No. Pada tanggal 14 Agustus 2002. the Bank obtained an approval from the tax office.844 Estimasi penyelesaian/ Estimated completion Desember/December 2011 Maret/March 2011 Desember/December 2011 Office equipment Office equipment Installations Pada bulan September 1998. 1998 and Circular Letter of the Director General of Taxation No. IV-02183 dated June 20. In September 1998. SE-29/PJ. the Bank revalued certain fixed assets located in Indonesia based on Decision Letter of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. Bank melakukan penilaian kembali aset tetapnya yang berada di Indonesia per tanggal 31 Desember 2001.04/1998 dated August 14.009 14. 1998.42/1998 tanggal 17 September 1998. the Bank revalued its fixed assets located in Indonesia as of December 31.103. 2002. Bank telah memperoleh persetujuan dari Kantor Pajak dalam Surat Keputusan No. through its Decision Letter No.343. 105 .04/1998 tanggal 14 Agustus 1998 dan Surat Edaran Direktorat Jenderal Pajak No. No. kecuali dinyatakan lain) 14. Pada tanggal 25 Maret 1999. office equipment and installations. KEP-7/WPJ-06/KP. Penilaian kembali meliputi aset tetap per 30 September 1998. On March 25.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. tanggal 10 Juni 1998. 1998.122 3. KEP-001/WPJ. The revaluation covered fixed assets as of September 30.103. and cost calculation method for other fixed assets. an appraisal company. Based on the appraisal report of PT Insal Utama. 1999. In 2002. Based on the appraisal report of PT Insal Utama. Bank melakukan penilaian kembali atas aset tetap tertentu yang berada di Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-001/WPJ. Revaluation increment on such fixed assets amounted to Rp1. and cost calculation approach for buildings.19/KP. Penilaian kembali aset tetap tersebut menggunakan metode perbandingan data pasar untuk penilaian tanah dan kendaraan dan metode kalkulasi biaya untuk penilaian bangunan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Berdasarkan laporan penilai independen PT Insal Utama No.

Management believes that the land rights can be extended. 650505004AppIK dated May 5. The Bank obtained approval from the Tax Office through its letter No.403 7. 2004 of PT Indoprofita Konsultama. Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank. Berdasarkan laporan perusahaan penilai PT Indoprofita Konsultama No. 650505004AppIK tanggal 5 Mei 2004. fixed assets of the Bank.19/BD. Sesuai dengan PSAK No.531 Computer software Goodwill 106 . 2010: Rp949. there was an increase in value of fixed assets of Rp16. Aset tetap Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the Bank revalued its fixed assets located in Indonesia as of December 31.128 67. Based on the appraisal report No. FIXED ASSETS (continued) In 2004. 2003. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. 16 (revised 2007). 2003 (Note 57). Management believes that there is no impairment in the value of fixed assets owned by the Bank. As of December 31. Oleh karena itu. pada tanggal 31 Desember 2011 diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan pencurian kepada perusahaanperusahaan asuransi dengan nilai pertanggungan sebesar Rp1. 16 (Revisi 2007). Through the quasi-reorganization. as part of the quasi-reorganization. Manajemen berpendapat hak atas tanah tersebut dapat diperpanjang. Hence. Bank dan entitas anak memiliki beberapa bidang tanah dengan hak kepemilikan berupa Hak Guna Bangunan yang akan jatuh tempo antara tahun 2012 dan 2039. the balance of fixed assets revaluation increment has been eliminated against the Bank accumulated losses as of December 31. Penilaian kembali aset tetap tersebut menggunakan pendekatan kalkulasi biaya untuk bangunan dan pendekatan perbandingan data pasar untuk tanah. kecuali dinyatakan lain) 14. The appraisal was carried out using the cost calculation approach for buildings and market data approach for land. 2004 regarding the revaluation increment in fixed assets. Bank dan entitas anak telah memilih model biaya. the revalued amounts of fixed assets are considered as deemed cost. 2011.302. Bank telah memperoleh pengesahan dari Kantor Pajak No.297). ASET TETAP (lanjutan) Pada tahun 2004.215 (December 31.302. were insured against risk of fire and theft with insurance companies with sum insured of Rp1. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured.297).The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.820 (Catatan 57). 2010 56.820 (Note 57). nilai revaluasi aset tetap tersebut dianggap sebagai biaya perolehan. 2011 Perangkat lunak Goodwill 60. Bank melakukan penilaian kembali aset tetapnya yang berada di Indonesia per tanggal 31 Desember 2003. Following the adoption of the PSAK No.04/2004 dated May 26. KEP-04/WPJ.19/BD.128 63. kecuali tanah. The Bank and subsidiaries owned several parcels of land with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan or “HGB”) that will expire between 2012 to 2039. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless otherwise stated) 14. except land.869 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.741 7. INTANGIBLE ASSETS Intangible assets consist of computer software and goodwill. 15.04/2004 tanggal 26 Mei 2004 atas selisih penilaian kembali aset tetap tersebut. 15.215 (31 Desember 2010: Rp949. terdapat kenaikan nilai aset tetap sebesar Rp16. KEP-04/ WPJ. the Bank and its subsidiaries has chosen the cost model. sehubungan dengan kuasireorganisasi. an appraisal company. ASET TIDAK BERWUJUD Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan goodwill. Dalam kuasi-reorganisasi tersebut seluruh saldo selisih penilaian kembali aset tetap dieliminasi dengan saldo rugi Bank per tanggal 31 Desember 2003 (Catatan 57).

144 17.939) 7.799 192. goodwill is no longer amortized anymore following the implementation of revised SFAS No. 2011.108 Reklasifikasi/ Reclassification 651 461 31 Desember/ December 234.210 56. 2011 Saldo awal Dikurangi: Akumulasi amortisasi Nilai buku bersih Beban amortisasi selama tahun berjalan (Catatan 40) 235.999 Amortization expense during the year (Note 40) Sejak 1 Januari 2011.613 178. Perangkat lunak 2011 Penghapus bukuan/ Write off (19) (1) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.067 (227.613 178.693 160.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.210 56.03% of the issued shares of the subsidiary PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) (Note 1b). Computer software 1 Januari/ January Biaya perolehan Perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Nilai buku bersih 234. 2010 235. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.741 At cost Computer software Accumulated amortization Computer software Net book value 2010 Koreksi translasi/ Translation adjustment (875 ) (1 ) 1 Januari/ January Biaya perolehan Perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Nilai buku bersih 205. goodwill tidak diamortisasi lagi sejalan dengan penerapan revisi PSAK No.939) 7.642 45. INTANGIBLE ASSETS (continued) a. Goodwill Goodwill arose from the accumulated purchase of 50.051 Penambahan/ Additions 29.128 b.128 Beginning balance Less: Accumulated amortization Net book value - 23.067 (227.599 19. kecuali dinyatakan lain) 15. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Goodwill Goodwill timbul dari akumulasi pembelian 50. 48 ”Penurunan Nilai Aset”.942 Reklasifikasi/ Reclassification (10. ASET TIDAK BERWUJUD (lanjutan) a. unless otherwise stated) 15.058 60.403 Penambahan/ Additions 28.394) (6.403 At cost Computer software Accumulated amortization Computer software Net book value b. 48 “Impairment Asset”.090) Koreksi translasi/ Translation adjustment (3) 31 Desember/ December 252. 107 .03% dari jumlah saham yang dikeluarkan oleh entitas anak PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) (Catatan 1b). Effective since January 1.

104 19. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. prepayments and other assets with related parties amounted to Rp18 and RpNil.568 14. Prepayments mainly comprise prepaid rental fees.334 60. bangunan dan kendaraan bermotor.133.net mainly comprise receivables in relation to banking transactions.751 55.768 47.net Guarantee deposits Payment of purchasing computer software Estimated claim for tax refund Custom fees Golf membership Others .230 35.net Card center receivables and Mastercard Dealer advances and incentives Abandoned properties .net Other receivables .892 55.615 2.769 9.223 54. Foreclosed assets mainly comprise land.008 (3.703 278.317 23.148 264.446) 28.bersih (Catatan 24b) Uang muka untuk renovasi dan perbaikan gedung Beban dibayar di muka Beban ditangguhkan kredit karyawan Agunan yang diambil alih . Lain-lain .737 80. building and vehicles.bersih terutama terdiri dari tagihan transaksi perbankan.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.924) 13.281 478.814 393.762 32. PREPAYMENTS AND OTHER ASSETS 2010 399. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.660 59.616 2. Agunan yang diambil alih terutama terdiri dari tanah.315 70. Perubahan penyisihan kerugian untuk agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 39) Penghapusan selama tahun berjalan Saldo akhir 13. Beban dibayar di muka terutama terdiri dari biaya sewa dibayar di muka.666 As of December 31.605 535.005. Others .bersih Tagihan lainnya .104 Beginning balance Provision during the year (Note 39) Write-off during the year Ending balance 108 .net (Note 24b) Advances for building renovations and repairs Prepayments Deferred income on employee loan Foreclosed assets .200 8.269 54. unless otherwise stated) 16. 2011 and 2010.374 (1.294 33.764 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.600 55. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAINLAIN 2011 Piutang bunga .654 2. Abandoned properties are fixed assets held by the Bank but are not used for its customary banking business.bersih Setoran jaminan Uang muka pembelian software komputer Taksiran tagihan pajak Bea materai Keanggotaan golf Lain-lain . Properti terbengkalai adalah aset tetap yang dimiliki Bank tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha bank yang lazim. respectively (Note 44). Information on maturities is disclosed in Note 56. beban dibayar dimuka dan aset lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp18 dan RpNihil (Catatan 44). Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. The changes in the allowance for possible losses on foreclosed assets were as follows: 2010 12. kecuali dinyatakan lain) 16.net Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.102 10.341 6.bersih 506.051 45.bersih Tagihan card center dan Mastercard Uang muka dan insentif dealer Properti terbengkalai .946 316.086 Interests receivable .939 151.

inkaso dan kliring Deposito yang telah jatuh tempo Liabilitas perbankan lainnya 190.362 (10. kecuali dinyatakan lain) 16.379 (1.153 103.190 The changes in the allowance for impairment losses on interest receivable and other receivables were as follows: 2010 5.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.595 1.906 1. unless otherwise stated) 16. LIABILITAS SEGERA 2011 Rupiah Hutang dealer Titipan asuransi konsumen Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit dan travel cheque Titipan konsumen Transfer.323 70.677 86.560) 8. inkaso dan kliring Deposito yang telah jatuh tempo Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit dan travel cheque Liabilitas perbankan lainnya 34.973 Beginning balance Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 (Revised 2006) (Note 52) Provision during the year (Note 38) Write-off during the year Reclasification Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian dan penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.070 18. 17. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.809 771.940 371 210.858 Foreign currencies Transfers and cheques for collection and clearing Unclaimed matured deposits Settlement liabilities for credit card and travel cheque transactions Other banking liabilities Rupiah Payables to dealers Insurance advances from customers Settlement liabilities for credit card and travel cheque transactions Consumers' advances Insurance advances from collection and clearing Unclaimed matured deposits Other banking liabilities 11.292 3. 17.018 7.479 (536) 3.618 109 .743 60. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.781 185.086 (4.385 68.814 159.161 763 19. PREPAYMENTS (continued) AND OTHER ASSETS properti 2011 18. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAINLAIN (lanjutan) Perubahan penyisihan kerugian untuk terbengkalai adalah sebagai berikut: Saldo awal (Pemulihan)/Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 39) Penghapusan selama tahun berjalan Saldo akhir PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.259 554.289) (530) 7.495 1.504 11. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY 2010 118.630 930.086) 4.543 224.362 Beginning balance (Reversal)/Provision during the year (Note 39) Write-off during the year Ending balance Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk piutang bunga dan tagihan lainnya adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 38) Penghapusan selama tahun berjalan Reklasifikasi Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 11.939 382 122.760 779.939 1.973 3.944 94.928 27.766 Management believes that the allowance for possible losses and the allowance for impairment losses are adequate.136 Mata uang asing Transfer.440 308.543 The changes in the allowance for possible losses on abandoned properties were as follows: 2010 15.

548 70. LIABILITAS SEGERA (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit terutama terdiri dari liabilitas kepada merchant kartu kredit yang belum diselesaikan dan travel cheque yang masih beredar.517 20.322. Insurance advances from customers represent insurance premium received from customers to be paid to insurance companies in relation to consumer financing transactions. obligation due immediately with related parties amounted to Rp196 and RpNil (Note 44).813 14.236 59. Titipan asuransi konsumen merupakan titipan premi asuransi dari konsumen entitas anak untuk dibayarkan ke perusahaan asuransi sehubungan dengan transaksi pembiayaan konsumen.335 59. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY (continued) As of December 31.917 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.292. Information on maturities is disclosed in Note 56. liabilitas segera dengan pihak berelasi masingmasing sebesar Rp196 dan RpNihil (Catatan 44).970 25. DEPOSITS FROM CUSTOMERS 2010 14.679 43.604. 2011 and 2010.308 40.240.901. Consumers’ advances represent payables in connection with the installment payment from customers and cash received from sales of foreclosed motor vehicles to dealers that have not been settled. SIMPANAN NASABAH 2011 Pihak berelasi (Catatan 44) Giro Tabungan Deposito berjangka 15. Titipan konsumen merupakan hutang yang timbul sehubungan dengan penerimaan angsuran dari konsumen dan penerimaan penjualan agunan yang diambil alih yang belum diselesaikan. which are still in process and ATM Bersama transaction (including ATM Prima) which are also in the settlement process. Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.832.133 14.363. 110 .995 17. Other banking liabilities consist mainly of fixed assets purchase transactions. Liabilitas perbankan lainnya terutama terdiri dari transaksi pembelian aset tetap yang masih dalam proses dan transaksi ATM Bersama (termasuk ATM Prima) yang masih dalam proses penyelesaian. 18. Hutang dealer merupakan hutang sehubungan dengan transaksi pembelian kendaraan bermotor oleh entitas anak untuk pembiayaan konsumen. kecuali dinyatakan lain) 17.785. unless otherwise stated) 17.625 10. 18. Settlement liabilities for credit card transactions consist mainly of payables to credit card merchants and outstanding travel cheques. Payables to dealers are in connection with purchases of vehicles by the subsidiaries for consumer financing.858.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.352 13. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.260.882 62.245 70. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.747 35.960 Third parties Demand deposits Savings deposits Time deposits Related parties (Note 44) Demand deposits Savings deposits Time deposits Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.369 Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka 12.

total Wadiah demand deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp33.352 10. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) a.967 3.025.517 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 6.157 and Rp2.231 3. 2010: Rp44. Demand deposits 2010 14. There were no demand deposits which were blocked or under lien as of December 31.57% Average interest rates per annum: 2010 3.215.747 13.604.986.255.995 12.553 dan Rp4.240.248.625.077 17.725 (31 Desember 2010: Rp44.087. unless otherwise stated) 18.529 12. Tidak ada saldo giro yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 dan 2010. 2011 and 2010.10% 0. Giro 2011 Pihak berelasi Rupiah Mata uang asing 15.278 As of December 31. b.316 4.487 30 15.725 (December 31. jumlah giro Wadiah yang dikelola oleh unit Syariah Bank untuk Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar Rp33.363.609 5.512 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.55% Rupiah Foreign currencies Pada 31 Desember 2011.165 Third parties Rupiah Foreign currencies Related parties Rupiah Foreign currencies Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 3.157 dan Rp2. b.799.553 and Rp4.970 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 13. Savings deposits (i) By currency and related party 2010 8.054 5.308 17.431 13.795 18 14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) a. kecuali dinyatakan lain) 18.003 20.379. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.618.19% 0. 2011.172).537.880 Third parties Rupiah Foreign currencies Related parties Rupiah Foreign currencies 111 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.524 14.466 6.785.298 10.172). respectively. Tabungan (i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi 2011 Pihak berelasi Rupiah Mata uang asing 17.813 5.276.133 9.

457 3.880 Foreign currencies Education Others Rupiah Education Sharia Others (iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 3.095.431 1.236 35.925 8. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) b.832.901.253. unless otherwise stated) 18.292. Sedangkan tabungan Wadiah per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masing-masing sebesar Rp1.774 4.882 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 31.245. kecuali dinyatakan lain) 18.396.197.306 35.623 3. jumlah tabungan Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank mempunyai nilai masing-masing sebesar Rp33.58% 2010 (iii) Average interest rates per annum: 3.916 9. Tabungan (lanjutan) (ii) Berdasarkan jenis 2011 Rupiah Pendidikan Syariah Lain-lain 204.545 13.989.799. respectively.755 and Rp15. Time deposits 2010 13.127 As of December 31.278 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.846.981.111 40.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.915 Third parties Rupiah Foreign currencies Related parties Rupiah Foreign currencies 112 . total Mudharabah savings deposits.146 25.625. c.087.517 23.281 35.318.636. Wadiah savings deposit amounted to Rp1. respectively.080 17.66% Rupiah Foreign currencies Pada 31 Desember 2011 dan 2010.245 40.12% 0.755 dan Rp15.67% 0. c.492 9.955 8. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) b. Savings deposits (continued) (ii) By type 2010 177.134 9. 2011 and 2010.347 13.344.198 Mata uang asing Pendidikan Lain-lain 7.545.955 13.901.592 dan Rp23.736 2. Deposito berjangka 2011 Pihak berelasi Rupiah Mata uang asing 23.592 and Rp23.679 27. managed by the Bank’s Sharia unit amounted to Rp33.248 14. As of December 31. 2011 and 2010.744.181 4.

127 2010 (ii) Based on remaining period until maturity: 20.333.088.6 months > 6 months .127 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.166 6.266 695.097.6 bulan > 6 bulan .704.870 Mata uang asing < = 1 bulan > 1 bulan .12 bulan > 12 bulan 6.870 Mata uang asing 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 6.26% 2010 Average interest rates per annum: Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Foreign currencies 1 month 3 months 6 months 12 months 6.099 779.318.386 6.915 Rupiah <= 1 month > 1 month .606.848 27.406.537 9.25% 6.758.3 bulan > 3 bulan .3 months > 3 months .529 35.927 9.85% 2.22% 1.207.329.655 1.072.86% 1.12 months > 12 months Foreign currencies <= 1 month > 1 month .000 7.805 296.12 months > 12 months Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Mata uang asing 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 6.389 1.84% 1.110.76% 1.963.86% 1.088.426 1.386 6.727 7.371 1.483.14% 7.915 Foreign currencies 1 month 3 months 6 months 12 months Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Classification of time deposits based on period of time deposits: (ii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 2011 Rupiah < = 1 bulan > 1 bulan . unless otherwise stated) 18. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.098 1.083.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.307 2.00% 7.234.620 236.366 187.282 337. Time deposits (continued) (i) 2010 18.586.6 months > 6 months .257 40.12% 7.899 1.097.3 months > 3 months . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.217. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) c.077 31.294 7.322.803.85% 7.220.571 49.497 269. Deposito berjangka (lanjutan) (i) Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan periode deposito berjangka: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 20.224 511.437.03% 1.257 40.758.57% 1.587 1.318.12 bulan > 12 bulan 22.3 bulan > 3 bulan .529 35.96% 113 .220.368 118.603 14.556.846.846.516 142.519 308.898 31.711 556.181 8.94% 7.040. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) c.614 8.6 bulan > 6 bulan .902 27.433 754.301 6.564. kecuali dinyatakan lain) 18.

491 40.871.012 773. jumlah deposito Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank dalam Rupiah dan mata uang asing adalah masing-masing sebesar Rp323. 2011 and 2010.612).082 85.200 (31 Desember 2010: Rp396.538. kecuali dinyatakan lain) 18.761). respectively. 2010: Rp2.771 Third parties Demand deposits Savings deposits Time deposits Call money Related parties (Note 44) Demand deposits Call money 286. SIMPANAN DARI BANK LAIN 2011 Pihak berelasi (Catatan 44) Giro Call money 133. 2010: Rp396. total Mudharabah time deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp323. 19. Giro dari bank lain terdiri dari: 2011 Pihak berelasi Rupiah Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 133.568 Related parties Rupiah Third parties Rupiah Foreign currencies Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.022 887.771 146.053.226 243. Time deposits (continued) Total time deposits which were blocked or under lien as of December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.943 106. 114 . As of December 31.256 and Rp7.943 420. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) c.771 26.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.792 Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.761). Deposito berjangka (lanjutan) Saldo deposito berjangka yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp2.405.000 861.898 136.207 dan Rp4. Demand deposits from other banks consist of: 2010 26. DEPOSITS FROM OTHER BANKS 2010 26. jumlah giro Wadiah yang dikelola oleh unit Syariah Bank mempunyai nilai masing-masing sebesar Rp1.452 286.838 dan Rp3. respectively.871.691 (31 Desember 2010: Rp2.079 1.562 Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka Call money PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.849 498.641 186.849 246.793 Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. unless otherwise stated) 18. 2011.538. 19.725 40.143 502.691 (December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pada 31 Desember 2011. a.200 (December 31.713 632. total Wadiah demand deposits managed by the Bank’s Sharia unit amounted to Rp1.838 and Rp3.072 186.797 87. As of December 31.256 dan Rp7. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) c.612).207 and Rp4.053. a. 2011 amounted to Rp2.797 213.

2011.042 36. 2011 and 2010. Tidak ada saldo giro dari bank lain yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 and 2010.45% Rupiah Foreign currencies Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk giro dari pihak berelasi adalah sama dengan tingkat bunga yang ditawarkan kepada pihak ketiga. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 3.45% PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.898 243. unless otherwise stated) 19. Tabungan dari bank lain terdiri dari: (i) Berdasarkan berelasi mata uang dan pihak 2011 Pihak ketiga Rupiah 106.040 502. There were no demand deposits from other banks which were blocked or held under lien as of December 31.040).143 Third parties Rupiah By currency and related party (ii) Berdasarkan jenis 2011 Rupiah Lainnya 106.226 (ii) 2010 By type 87. b.898 c. jumlah deposito Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank dalam Rupiah dan mata uang asing adalah masing-masing sebesar RpNihil dan RpNihil (31 Desember 2010: Rp15. Saving deposits from other banks consist of: (i) 2010 87. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.300 dan Rp36.143 Rupiah Others (iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah 6.27% Rupiah c.040). b.35% (iii) 2010 Average interest rates per annum: 6. kecuali dinyatakan lain) 19.300 and Rp36.35% 0. 2010: Rp15. As of December 31.082 Third parties Rupiah Foreign currencies Pada tanggal 31 Desember 2011. Deposito berjangka dari bank lain terdiri dari: 2011 Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 243.226 The average interest rates per annum on demand deposits from related parties were similar to those offered to third parties. Time deposits from other banks consist of: 2010 466. 115 . DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) Average interest rates per annum: 2010 3. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.11% 0. total Mudharabah time deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to RpNil and RpNil (December 31.

042 36.402 3. unless otherwise stated) 19.110 7.040 502.12 bulan 229. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. There were no time deposits from other banks which were blocked or under lien as of December 31.3 bulan > 6 bulan .97% 6.898 Mata uang asing <= 1 bulan 243.909 107.98% 7.500 243.530 466. 2011 and 2010. Time deposits from other banks consist of: (continued) Classification of time deposits from other banks based on period of time deposits are as follows: (i) 2010 455. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.87% 0. kecuali dinyatakan lain) 19.05% 6.12% - (iii) Average interest rates per annum: 2010 6.06% 5.78% Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Foreign currencies 1 month Tidak ada saldo deposito berjangka dari bank lain yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2011 dan 2010.12 months Foreign currencies <= 1 month (iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Mata uang asing 1 bulan 7.19% 7.042 36.898 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.500 243.500 466.633 1.648 10. Deposito berjangka dari bank lain terdiri dari: (lanjutan) Klasifikasi deposito berjangka dari bank lain berdasarkan periode deposito berjangka adalah sebagai berikut: (i) Berdasarkan periode deposito berjangka: 2011 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan 201.040 502. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) c.898 Mata uang asing 1 bulan 243.082 the remaining period until Rupiah <= 1 month > 1 month . SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) c.750 3.898 (ii) Based on maturity: 2010 356.90% 7. 116 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.082 Foreign currencies 1 month Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months Based on period of time deposits: (ii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 2011 Rupiah <= 1 bulan > 1 bulan .648 38.750 3.3 months > 6 months .

kecuali dinyatakan lain) 19.713 136.000 Related parties Foreign currencies Third parties Rupiah Foreign currencies (ii) Berdasarkan periode call money 2011 Rupiah 1 bulan Mata uang asing 1 bulan 634. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Call money (i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi 2011 Pihak berelasi Mata uang asing Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing 498.725 634.725 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. unless otherwise stated) 19.000 85.000 85.000 85.725 (iii) Based on remaining period until maturity 2010 85. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) d.012 136.000 85.725 (ii) By period of call money 2010 85.53% Rupiah Foreign currencies 117 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.71% (iv) Average interest rate per annum: 2010 6.012 634.000 Rupiah 1 month Foreign currencies 1 month (iii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo 2011 Rupiah <= 1 bulan Mata uang asing <= 1 bulan 634.000 Rupiah <= 1 month Foreign currencies <= 1 month (iv) Tingkat bunga rata-rata per tahun: 2011 Rupiah Mata uang asing 0. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) d. Call money (i) Based on currency and related party 2010 85.725 634.

21.547 698.500 6. unless otherwise stated) 20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.030 572.166 Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. Counterparty diperkenankan untuk menjual atau menjaminkan kembali efek-efek tersebut jika terdapat wanprestasi oleh Bank.140 1.166. 21. Those securities are presented as part in the Statements of Financial Position as “Financial investments .167 4.752 diklasifikasikan tersedia untuk dijual (Catatan 9).578 1.486. 2011 Nilai tercatat/ Carrying value 349.752. The counterparty is allowed to sell or repledge those securities in the absence or default by the Bank. Efekefek tersebut disajikan di Laporan Posisi Keuangan sebagai bagian dari “Investasi keuangan . Nilai tercatat dari efek yang dipinjamkan dan efek yang dijual dengan janji dibeli kembali pada 31 Desember 2010 sebesar Rp349.000 4. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN a.458) Nasabah/ Counterparty PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Jenis efek-efek/ Type of securities Obligasi pemerintah VR0029/ Government bonds VR0029 Nilai nominal/ Nominal amount 400. 2010 amounted to Rp349. The carrying amount of securities lent and securities sold under repurchased agreements as of December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.129 1.911 1.000 Tanggal dimulai/ Starting date 8 Nopember 2010/ November 8.346.396.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.971.299.159 1.466. By currency and related party 2011 Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Obligasi Berkelanjutan BII Pihak ketiga Obligasi Berkelanjutan BII Obligasi WOM Medium-term notes Call money > 90 hari 2010 Rupiah Related parties (Note 44) Shelf Bonds BII Third parties Shelf Bonds BII Bonds WOM Medium-term notes Call money > 90 days 19.078 774. which securities with a fair value per December 31.346.166 dimana efek dengan nilai wajar per 31 Desember 2010 sebesar Rp405.159 Mata uang asing Pihak berelasi (Catatan 44) Call money > 90 hari 1.Government recapitalization bonds”. 2010 Tanggal jatuh tempo/ Due date 7 Februari 2011/ February 7.480 400. 2010 amounted to Rp405.624 Beban bunga yang belum diamortisasi/ Unamortized interest (2.813. were classified as available-for-sale (Note 9). SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASED AGREEMENTS 2010 Liabilitas pembelian kembali/ Repurchased liabilities 351.Obligasi rekapitalisasi pemerintah“.159 Foreign currencies Related parties (Note 44) Call money > 90 days 118 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.346. Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi Information on maturities is disclosed in Note 56. kecuali dinyatakan lain) 20. SECURITIES ISSUED a.

119 . SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AAA(idn)” (Stable Outlook) rating on the Bonds Issued.560. kecuali dinyatakan lain) 21. 2016 for Bonds Series B.75% per tahun.75% 20. the Bank issued Bonds that consisted of 2 (two) Series.75% per annum.860) 1. 2014 6 Des 2016/ Dec 6. SECURITIES ISSUED (continued) b.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. sedangkan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 6 Desember 2014 untuk Obligasi Seri A dan tanggal 6 Desember 2016 untuk Obligasi Seri B. 2016 36 60 7.75% per tahun. berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak Tanggal Emisi dan Obligasi Seri B sebesar Rp1. The first interest payment will be made on March 6. 2011 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai nominal/ Nominal amount Rupiah Related parties (Note 44) Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series B Less: Unamortized bonds’ issuance cost b. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. berjangka waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi. 2016 60 8.000 tingkat bunga tetap sebesar 8. 2011.000 dengan tingkat bunga tetap 7. The Bonds interests will be paid quarterly based on Interest Payment Date of Bonds. with 3 years tenor since Issuance Date.75% per annum. namely Bonds Year 2011 Series A and Series B.991.140 1. 2012. Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012.560. Bonds Series A of Rp440. Pefindo assigned its “idAA+” (Stable Outlook) rating.75% 440. unless otherwise stated) 21.000 bears fixed interest rate at 8. Obligasi Seri A sebesar Rp440.000 1.000 bears fixed interest rate at 7.000 (89) 19.911 Pihak ketiga Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahun 2011 Seri A Seri B Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk idAA (Pefindo) idAA (Pefindo) 6 Des 2014/ Dec 6. Pefindo memberikan peringkat “idAA+” (Stable Outlook) dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AAA(idn)” (Stable Outlook) atas Obligasi yang diterbitkan. and Bonds Series B of Rp1.000 Third parties Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series A Series B Less: Unamortized bonds’ issuance cost (8. Bank menerbitkan Obligasi yang terdiri dari 2 (dua) Seri. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.971. On December 6. while the last interest payment and due date of the Bonds will be made on December 6.75% 8. Obligasi Berkelanjutan BII Shelf Bonds BII Wali amanat/ Arranger Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahun 2011 Seri B Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi Peringkat/ Rating Jatuh tempo/ Maturity PT Bank Mandiri (Persero) Tbk idAA (Pefindo) 6 Des 2016/ Dec 6. with 5 years tenor since Issuance Date. 2014 for Bonds Series A and December 6.540. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi.051 Pada tanggal 6 Desember 2011. yaitu Obligasi Tahun 2011 Seri A dan Seri B.

consolidation. Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation). 1 (one) year after the Allotment Date. akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank. (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor. Selama berlakunya jangka waktu Obligasi dan sebelum dilunasinya semua pokok Obligasi dan Bunga Obligasi. (ii) changing the main business activity. Bank mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali (buy back) tersebut untuk dipergunakan sebagai pelunasan Obligasi atau untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam perjanjian Perwaliamanatan dan peraturan perundangundangan yang berlaku. diluar kegiatan usaha Bank. Bank dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk sebagian atau seluruh Obligasi sebelum Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 21. (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama. acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank. whether present or future fixed or nonfixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws. tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang. Bank berjanji dan mengikatkan diri. SECURITIES ISSUED (continued) b. During the period of Bonds and prior to the redemption of all Bonds principal and interest.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. (iv) conducting merger. unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia. Shelf Bonds BII (continued) The Bonds are not guaranteed with specific guarantee. The Bank has the right to treat the repurchase (buy back) to be used as the Bonds redemption or to be subsequently sold at market price following the provisions of Trustee Agreements and prevailing regulation. tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. 120 . the Bank represents and binds itself. Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan dibidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku). b. 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan. other than for the Bank’s business activity. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Obligasi Berkelanjutan BII (lanjutan) Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus. unless otherwise stated) 21. but guaranteed with all assets of the Bank. kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. (iii) reducing the authorized capital and paid up capital. (iv) mengadakan penggabungan konsolidasi. without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future. the Bank may repurchase (buy back) Bonds partially or fully prior to due date of the Bonds principal.

000 Series D 620. SECURITIES ISSUED (continued) c. kecuali dinyatakan lain) 21. Bunga Obligasi IV WOM dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak tanggal emisi. Obligasi IV WOM ini dijamin secara fidusia dengan piutang pembiayaan konsumen WOM kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 80% dari jumlah pokok Obligasi IV WOM yang terhutang. 2011. Obligasi WOM 2011 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.000 Series C 590. 2010 for Series A. 2010.396.00% 294. . Bonds IV WOM are secured by fiduciary transfers of the WOM’s receivables from third parties with current category in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 80% of the principal amount of Bonds IV WOM payable. SURAT BERHARGA (lanjutan) c. Series B and Series C had matured and were fully paid on May 29.547 Total nominal amount Less: Unamortized bonds’ issuance cost Jumlah nominal Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi 2010 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai nominal/ Nominal amount Rupiah Third parties Bonds IV WOM Year 2007 Series B 48 54 11.000 Jumlah nominal Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi 775. 2015 12 24 36 48 8.000 Series C 366. 2014 4 Mar 2015/ Mar 4. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bonds WOM Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Wali amanat/ Arranger Rupiah Pihak ketiga Obligasi V WOM Tahun 2011 Seri A Seri B Seri C Seri D Peringkat/ Rating Jatuh tempo/ Maturity Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Nilai nominal/ Nominal amount Rupiah Third parties Bonds V WOM Year 2011 Series A PT Bank Permata Tbk AA(idn) PT Bank Permata Tbk AA(idn) PT Bank Permata Tbk AA(idn) PT Bank Permata Tbk AA(idn) 9 Mar 2012/ Mar 9. 121 Bonds IV WOM year 2007 Bonds IV WOM Series A.000 (3. Seri B dan Seri C telah jatuh tempo dan dilunasi masing-masing pada tanggal 29 Mei 2010. 2007.00% 185. May 29.000 Series B 120.453 ) 1. 2012 4 Mar 2013/ Mar 4. the first Bonds IV WOM interest of which was paid on August 29.000 1.625% 12. 29 Mei 2011 dan 29 Nopember 2011. tanggal 29 Mei 2011 untuk Seri B dan tanggal 29 Nopember 2011 untuk Seri C.30% 11.60% 10.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000 (970 ) 774. dimana bunga Obligasi IV WOM pertama telah dibayarkan pada tanggal 29 Agustus 2007. 2011 for series B and November 29. The last interest of Bonds IV WOM which falls due at the maturity of each series of the Bonds IV WOM were fully paid on May 29. unless otherwise stated) YANG DITERBITKAN 21.75% 9. 2011 and November 29. 2011 29 Nopember 2011/ November 29. May 29.030 Total nominal amount Less: Unamortized bonds’ issuance cost Wali amanat/ Arranger Rupiah Pihak ketiga Obligasi IV WOM Tahun 2007 Seri B Seri C Peringkat/ Rating Jatuh tempo/ Maturity PT Bank Permata Tbk idAPT Bank Permata Tbk idA- 29 Mei 2011/ May 29.400. 2013 4 Mar 2014/ Mar 4. 2011 for series C. Bonds IV WOM interest is paid on a quarterly basis starting from the issuance date.000 775. respectively. 2011 Obligasi IV WOM tahun 2007 Obligasi IV WOM Seri A. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Bunga Obligasi IV WOM terakhir yang sekaligus jatuh tempo dengan masing-masing seri obligasi telah dibayarkan pada tanggal 29 Mei 2010 untuk Seri A.

RC15/DIR/III/2011 tanggal 2 Maret 2011 dari Fitch. The last interest of Bonds V WOM which falls due at the maturity of each series of the Bonds V WOM will be paid on March 9.400. Obligasi WOM (lanjutan) Obligasi IV WOM tahun 2007 (lanjutan) Berdasarkan hasil pemantauan tahunan pemeringkatan atas Obligasi IV WOM sesuai dengan surat No. 2011. yang berlaku sampai dengan tanggal 1 April 2012. March 4. 2015 for Series D. WOM menerbitkan Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap. entitas anak.400. 2012 for Series A. Berdasarkan hasil pemeringkatan atas obligasi V WOM sesuai dengan surat No. c. 2011. 421/PEF-Dir/III/2011 tanggal 24 Maret 2011 dari Pefindo.000. SECURITIES ISSUED (continued) c. Obligasi V WOM ini dijamin secara fidusia dengan piutang pembiayaan konsumen WOM kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 60% dari jumlah pokok Obligasi V WOM yang terhutang. 2011 from Fitch. the first Bonds V WOM interest of which were fully paid on June 4. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 421/PEF-Dir/III/2011 dated March 24. tanggal 4 Maret 2014 untuk Seri C dan tanggal 4 Maret 2015 untuk Seri D. Bonds WOM (continued) Bonds IV WOM year 2007 (continued) Based on the result of annual rating evaluation on Bonds IV WOM in accordance with Letter No. 2014 for series C and March 4. Bunga Obligasi V WOM dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak tanggal emisi. WOM issued Bonds V WOM Finance Year 2011 with fixed interest rates with a nominal value of Rp1.000. 2012. tanggal 4 Maret 2013 untuk Seri B. dimana bunga Obligasi V WOM pertama telah dibayarkan pada tanggal 4 Juni 2011. 2011 from Pefindo. the subsidiary. Based on the result of rating evaluation on Bonds V WOM in accordance with Letter No. 2013 for series B March 4. kecuali dinyatakan lain) 21. Bonds V WOM interest is paid on a quarterly basis starting from the issuance date. Bonds V WOM are secured by fiduciary transfers of the WOM’s receivables from third parties with current category in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 60% of the principal amount of Bonds V WOM payable. the bonds were rated at “AA(idn)” (Stable Outlook) which is valid up for 1 (one) year. Bunga Obligasi V WOM terakhir yang sekaligus jatuh tempo dengan masing-masing seri obligasi akan dibayarkan pada tangal 9 Maret 2012 untuk Seri A. yang berlaku selama 1 (satu) tahun. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bonds V WOM year 2011 On March 4. 122 . dengan nilai nominal sebesar Rp1. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. RC15/DIR/III/2011 dated March 2. Obligasi V WOM tahun 2011 Pada tanggal 4 Maret 2011. unless otherwise stated) 21. the bonds were rated at “idA“ (Stable Outlook) which will be valid up to April 1. obligasi-obligasi tersebut mendapat peringkat “idA“ (Stable Outlook). obligasi V WOM telah mendapat peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook).

obtain new loans which have more priority position that those arising from the Bonds IV and V WOM except loans obtained to finance the subsidiary’s business. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2011 21 Desember 2011/ December 21. melakukan penggabungan atau peleburan usaha yang akan mempunyai akibat yang negatif terhadap entitas anak. change the main business of the subsidiary or pledge any of the present or future assets including the rights on the subsidiary’s revenues which became the collateral based on the Trusteeship Agreement and Indebtedness Agreement.25% 74.00% 9. 2012 20 September. Medium-term notes 2011 d. the subsidiary. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.111 Medium-term notes I WOM 199. kecuali dinyatakan lain) 21. 2011/ September 20. entitas anak tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak diperkenankan melakukan tindakan-tindakan.50% 9. melakukan peminjaman hutang baru yang memiliki kedudukan lebih tinggi dari kedudukan hutang yang timbul berdasarkan Obligasi IV dan V WOM. Obligasi WOM (lanjutan) Obligasi V WOM tahun 2011 (lanjutan) Sebelum dilunasi semua pokok dan bunga Obligasi IV dan V WOM serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab entitas anak sehubungan dengan penerbitan Obligasi IV dan V WOM. which will have a negative effect to the subsidiary. mergers or business combinations. c. menyatakan atau membayar pembagian dividen selama entitas anak lalai dalam melakukan pembayaran jumlah terhutang berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan. Medium-term notes Wali amanat/ Arranger Medium-term notes III BII Finance Medium-term notes IV BII Finance Medium-term notes I WOM PT NISP Sekuritas PT NISP Sekuritas PT Bank OCBC NISP Tbk Peringkat/ Rating AA+(idn) AA+(idn) AA(idn) Jatuh tempo/ Maturity 4 September 2012/ September 4.129 Wali amanat/ Arranger Medium-term notes I BII Finance Medium-term notes II BII Finance Medium-term notes I WOM Medium-term notes II WOM PT NISP Sekuritas PT NISP Sekuritas PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk Peringkat/ Rating AA+(idn) AA+(idn) AA(idn) AA(idn) Jatuh tempo/ Maturity 20 Oktober 2011/ October 20. antara lain. baik yang ada sekarang maupun yang akan diperoleh di masa yang akan datang menjadi jaminan berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan Akta Pengakuan Hutang. declare or pay dividends as long as the subsidiary failed in servicing the loans based on the Trusteeship Agreement.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 16 Februari 2012/ February 16.436 Medium-term notes IV BII Finance 299.480 2010 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai tercatat/ Carrying amount Medium-term notes I BII Finance 12 12 18 12 9. without the written consent of the Trustee shall not undertake.75% 9. 2013 16 Februari 2012/ February 16. Bonds WOM (continued) Bonds V WOM year 2011 (continued) Prior to the redemption of the entire Bonds IV and V WOM principal and payment of the interest and other charges which are the responsibility of the subsidiary in connection with the issuance of the Bond IV and V WOM. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. d.50% 199.395 572. 2012 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai tercatat/ Carrying amount Medium-term notes III BII Finance 18 18 18 9.105 Medium-term notes I WOM 199. kecuali pinjaman untuk pembiayaan usaha entitas anak. mengubah bidang usaha utama atau menjaminkan aset termasuk hak atas pendapatan entitas anak.933 698. 2012 17 Mei 2013/ May 17.499 Medium-term notes II BII Finance 149.50% 9. unless otherwise stated) 21.25% 8. SECURITIES ISSUED (continued) c. 2011 123 .130 Medium-term notes II WOM 149. among others.

the subsidiary. 2010. 2011 up to maturity date on December 21. Medium-term notes (lanjutan) Medium-term Notes I BII Finance Pada tanggal 15 Oktober 2010.000 dengan tingkat bunga sebesar 9. menerbitkan Medium-term Notes III (MTN III) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp200. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. issued Medium-term Notes I (MTN I) BII Finance with a nominal value of Rp75.75% per annum. unless otherwise stated) 21.000 with interest rate of 9. the subsidiary.000 with interest rate of 8. kecuali dinyatakan lain) 21. BII Finance Center. The MTN II BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. entitas anak. entitas anak telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu. 2010. 2012. the subsidiary issued Medium-term Notes III ( MTN III) BII Finance with a nominal value of Rp200. Medium-term Notes IV BII Finance On November 17. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 124 . d. menerbitkan Medium-term Notes I (MTN I) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp75.25% per annum.000. Bunga MTN II BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 16 Januari 2011 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 21 Desember 2011. The MTN IV BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. 2010 and up to maturity date on October 20. 2011. Medium-term Notes III BII Finance On March 4. with the first payment on November 15.75% per tahun. 2013. with the first payment on December 17. Selama tahun 2011 dan 2010. The MTN I BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. entitas anak. In 2011 and 2010. issued Medium-term Notes II (MTN II) BII Finance with a nominal value of Rp150. 2011. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. entitas anak. BII Finance Center.50% per tahun. on April 4. Medium-term Notes IV BII Finance Pada tanggal 17 Nopember 2011. issued Medium-term Notes IV (MTN IV) BII Finance with a nominal value of Rp300. dengan tingkat bunga sebesar 8. Bunga MTN IV BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 17 Desember 2011 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 17 Mei 2013. menerbitkan Medium-term Notes IV (MTN IV) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp300. entitas anak. Medium-term Notes II BII Finance On December 16.000 with interest rate of 9.00% per annum. menerbitkan Medium-term Notes II (MTN II) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp150. Medium-term Notes III BII Finance Pada tanggal 4 Maret 2011. BII Finance Center. the subsidiary. The MTN III BII Finance interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. BII Finance Center.000. Bunga MTN I BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 15 Nopember 2010 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 20 Oktober 2011. 2011. SECURITIES ISSUED (continued) d.00% per tahun. 2011 and up to maturity date on May 17. with the first payment on January 16. Bunga MTN III BII Finance dibayarkan setiap bulan terhitung sejak tanggal penerbitan yaitu tanggal 4 April 2011 dan berakhir pada tanggal 4 September 2012. 2011 up to maturity date on September 4. dengan tingkat bunga sebesar 9.50% per annum. Medium-term notes (continued) Medium-term Notes I BII Finance On October 15.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011.000 dengan tingkat bunga sebesar 9. BII Finance Center. BII Finance Center.25% per tahun. the subsidiary has paid the interest on time.000 with interest rate of 9. Medium-term Notes II BII Finance Pada tanggal 16 Desember 2010.

custodian agent and payment agent for MTN I.25% per annum.449 and Rp232. antara lain. Medium-term Notes II WOM Pada tanggal 30 Agustus 2010. RC18/DIR/III/2011 dated March 15. SECURITIES ISSUED (continued) d. As of December 31. piutang pembiayaan konsumen masing-masing adalah sebesar Rp267. surat No. the subsidiary. 2010 up to maturity date on September 20. dengan tanggal pembayaran pertama pada tanggal 15 Oktober 2010 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 20 September 2011. letter No.000 with fixed interest rate of 9. Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No.000. 2011 and 2010. entitas anak.25% per tahun. menerbitkan Medium-term Notes I (MTN I) WOM dengan jumlah nominal sebesar Rp200. among others. II. dengan tingkat bunga tetap sebesar 9. memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah pokok dan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1. Entitas anak telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian tersebut. collateral with fiduciary transfer of account receivables amounting to 100% of total outstanding MTN principals and debt to equity ratio at the maximum of 10:1. are pledged as collateral on recourse basis to the MTN I. WOM. 125 d. unless otherwise stated) 21. Bunga MTN II WOM dibayarkan setiap bulan sejak tanggal penerbitan. II and III BII Finance. The MTN I WOM interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. II. Dalam perjanjian perwaliamanatan. RC040/DIR/X/2010 tanggal 15 Oktober 2010 untuk MTN I dan II BII Finance mendapat peringkat AA+(idn). RC107/DIR/XI/2011 tanggal 10 Nopember 2011 untuk MTN IV mendapat peringkat AA+(idn). 2010. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. RC040/DIR/X/2010 dated October 15. Medium-term notes (continued) Medium-term Notes IV BII Finance (continued) The subsidiary assigned PT Bank Permata Tbk as monitoring agent.000. 2011 for MTN III BII Finance is rated at AA+(idn) and letter No. . respectively. 2010 for MTN I and II BII Finance are rated at AA+(idn). The subsidiary has complied with the covenants in those agreements. WOM. The MTN II WOM interest is paid on a monthly basis starting from the issuance date. agen penyimpanan dan agen pembayaran untuk MTN I. Medium-term Notes I WOM On August 10. dengan tanggal pembayaran pertama 16 September 2010 dan berakhir pada saat jatuh tempo tanggal 16 Februari 2012.838 digunakan sebagai jaminan atas MTN I. The trustee agreements for MTN provide several negative covenants to the subsidiary.449 dan Rp232. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. menerbitkan Medium-term Notes II (MTN II) WOM dengan jumlah nominal sebesar Rp150. Bunga MTN I WOM dibayarkan setiap bulan sejak tanggal penerbitan. kecuali dinyatakan lain) 21. Medium-term notes (lanjutan) Medium-term Notes IV BII Finance (lanjutan) Entitas anak menunjuk PT Bank Permata Tbk sebagai agen pemantauan.50% per annum. issued Medium-term Notes I (MTN I) WOM with a nominal value of Rp200. III and IV BII Finance. the consumer financing receivables amounting to Rp267. RC107/DIR/XI/2011 dated November 10. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. untuk MTN III BII Finance mendapat peringkat AA+(idn) dan surat No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2012. III dan IV BII Finance. Medium-term Notes I WOM Pada tanggal 10 Agustus 2010. with the first payment on October 15. II dan III BII Finance. Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. WOM. untuk MTN juga diatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh entitas anak. WOM. RC18/DIR/III/2011 tanggal 15 Maret 2011. 2011. entitas anak. with the first payment on September 16. Medium-term Notes II WOM On August 30. dengan tingkat bunga tetap sebesar 9.50% per tahun. the subsidiary. issued Medium-term Notes II (MTN II) WOM with a nominal value of Rp150.000 with fixed interest rate of 9. 2011 for MTN IV is rated at AA+(idn). 2010 up to maturity date on February 16.838.

grant a loan or credit to affiliated subsidiary more than 25% of issuer’s equity. 2011 and 2010. Medium-term notes (continued) Medium-term Notes II WOM (continued) During year 2011 and 2010. issued and fully paid shares of the subsidiary. RC037/DIR/X/2010 tanggal 24 September 2010. custodian agent and payment agent*) for MTN I and II WOM. The subsidiary has complied with the covenants in those agreements. Call money tersebut digunakan untuk mendukung pendanaan umum dan pertumbuhan kredit diberikan Bank. Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No.000. mergers and hands over more than 40% of subsidiary’s equity except for receivables transfer in the normal course of business. selama pokok MTN belum dilunasi. the subsidiary has paid the interest on time. agen penyimpanan dan agen pembayaran*) untuk MTN I dan II WOM.000. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. As of December 31.018 and Rp350. Medium-term notes (lanjutan) Medium-term Notes II WOM (lanjutan) Selama tahun 2011 dan 2010. Dalam perjanjian perwaliamanatan. 126 .018 dan Rp350. are pledged as collateral on recourse basis to the Medium-term Notes (MTN) WOM.. cabang Indonesia dan Malayan Banking Berhad dengan jumlah plafon masing-masing sebesar USD50. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.000. piutang pembiayaan konsumen masing-masing adalah sebesar Rp200.000. on the condition that the MTN payables are still outstanding. memberi pinjaman kepada pihak afiliasi lebih dari 25% dari ekuitas penerbit. Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. MTN I dan II WOM mendapat peringkat “AA(idn)”. Entitas anak menunjuk PT Bank Permata Tbk sebagai agen pemantauan. d.006 digunakan sebagai jaminan atas Medium-term Notes (MTN) WOM. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. e.A.000 (berbagai mata uang) dan USD200. collateral with fiduciary transfer of account receivables amounting to 100% of total outstanding MTN principals and debt to equity ratio at the maximum of 10:1.A. untuk MTN juga diatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh entitas anak antara lain memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah pokok dan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1. serta mengalihkan lebih dari 40% dari ekuitas entitas anak kecuali pengalihan piutang dalam rangka kegiatan usaha entitas anak. reduce authorized. melakukan penggabungan usaha. entitas anak tidak diperkenankan antara lain. unless otherwise stated) 21. among others. e. respectively. MTN I and II WOM are rated at AA(idn). The trustee agreements for MTN provide several negative covenants to the subsidiary. Entitas anak telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian tersebut. among others. RC037/DIR/X/2010 dated September 24. the subsidiary is not allowed to.000 (multi currencies) and USD200. kecuali dinyatakan lain) 21. The subsidiary assigned PT Bank Permata Tbk as monitoring agent. respectively.006. SECURITIES ISSUED (continued) d. Selain itu. mengurangi modal dasar. modal ditempatkan dan modal disetor entitas anak. The purpose of these call money are for supporting the Bank’s loan growth. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the consumer financing receivables amounting to Rp200.000. 2010. Call money > 90 days Call money more than 90 (ninety) days were obtained from Citibank N. Call money > 90 hari Call money lebih dari 90 (sembilan puluh) hari diperoleh dari Citibank N. Indonesia branch and Malayan Banking Berhad with plafond amounting to USD50. Moreover.000.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. entitas anak telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu.

WOM. Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56.000. has fulfilled the clauses related to covenants and obligations according to the Bonds Trustee Agreements. II. have fulfilled the clauses related to covenants and obligations according to MTN Trustee Agreement of MTN issued by each subsidiary. Entitas anak. III dan IV BII Finance dan MTN I dan II WOM selama tahun 2011 dan 2010.A. SURAT BERHARGA (lanjutan) YANG DITERBITKAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.dengan tingkat suku bunga 7. The bonds are listed on the Indonesia Stock Exchange. respectively. WOM. Information Note 56. saldo call money Citibank N.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. *) PT Bank Permata Tbk akan bertindak selaku agen pembayaran dalam hal pemegang MTN lebih dari 1 (satu) pemegang MTN. atau pemegang MTN bukan PT Bank OCBC NISP Tbk. dan Malayan Banking Berhad masing-masing berjumlah sebesar Rp400. 2014. Selama tahun 2011. The subsidiary.25% per annum will mature on August 16.000 dan USD200. Call money Citibank N.25% per tahun akan jatuh tempo pada tanggal 16 Agustus 2012. II. BII Finance and WOM. MTN I. Call money Citibank N. 127 .000. Entitas anak. has paid the principal and interest of the bonds on time. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Call money Malayan Banking Berhad dengan tingkat suku bunga 3 bulan USD LIBOR+ (75-145) bps per tahun akan jatuh tempo pada tanggal 3 Oktober 2014. 2011. or the MTN holder other than PT Bank OCBC NISP Tbk.A and Malayan Banking Berhad amounted to Rp400.000. Obligasi-obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia. WOM. bearing interest rate at 7. Others During years 2011 and 2010 the subsidiary. unless otherwise stated) 21. Lain-lain Selama tahun 2011 dan 2010 entitas anak. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Call money Malayan Banking Berhad bearing interest rate at 3 months USD LIBOR+ (75-145) bps per annum will mature on October 3.000 and USD200. Bank telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan liabilitas-liabilitas sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan. kecuali dinyatakan lain) 21. e. SECURITIES ISSUED (continued) e. telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan liabilitasliabilitas sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan. The subsidiaries. Call money > 90 hari (lanjutan) Per tanggal 31 Desember 2011. on maturities is disclosed in *) PT Bank Permata Tbk will act as payment agent in terms of the MTN holders more than 1 (one) party.A. BII Finance dan WOM telah memenuhi ketentuan tentang pembatasanpembatasan dan liabilitas-liabilitas emiten sebagaimana disepakati dalam perjanjian perwaliamanatan dari MTN yang diterbitkan masing-masing entitas anak yakni MTN I. During 2011 the Bank has fulfilled the clause related to covenants and obligations according to the Bonds Trustee Agreements. Call money > 90 days (continued) As of December 31.A. the outstanding call money Citibank N. 2012. f.000. WOM. telah melunasi pokok dan bunga obligasi secara tepat waktu. III and IV BII Finance and MTN I and II WOM during the year 2011 and 2010. f.

The Export-Import Bank of Japan (Exim-AJDF) dan Overseas Economic Cooperation Fund (OECF) untuk disalurkan kepada nasabah Bank.605 16.000 48.269 Other Loans Sub total .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.245 859.837 Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 56. Loans received from Bank Indonesia The "Two-Step Loans" are loans received through Bank Indonesia from the Kreditanstalt Fur Wiederaufbau (KFW) Germany.820 1.119 3. PINJAMAN DITERIMA 2011 Rupiah Pihak ketiga Pinjaman dari International Finance Corporation Pinjaman dari Bank Indonesia Two-Step Loans Kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota (KKPA) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.449 100.042 75.145 22.Mata uang asing 1.709 1. unless otherwise stated) 22.163 49. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Permata Tbk PT OCBC NISP PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Ganesha PT Bank Sinarmas Tbk Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH International Finance Corporation Pinjaman Lainnya Sub jumlah .500 99.208 749 853. The Export-Import Bank of Japan (Exim-AJDF) and Overseas Economic Cooperation Fund (OECF).861 82. BORROWINGS 2010 Rupiah Third parties Loans received from International Finance Corporation Loans received from Bank Indonesia Two-Step Loans Loans to Members of Primary Cooperatives (KKPA) 1.625 205.617 479. 128 .026.Rupiah Mata uang asing Pihak ketiga Export bills financing Pinjaman lainnya Sub jumlah . a.000 34. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.450 50. to be distributed to the Bank’s customers.033 48. Pinjaman dari Bank Indonesia "Two-Step Loans" adalah pinjaman yang diterima melalui Bank Indonesia dari Kreditanstalt Fur Wiederaufbau (KFW) Jerman.245 6.160 2.028.000 50. a. kecuali dinyatakan lain) 22.061 22.592 Motor Vehicle Ownership Financing Facilities PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Standard Chartered PT Bank DBS Indonesia The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.757 1.304.115 177. PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Permata Tbk PT OCBC NISP PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Ganesha PT Bank Sinarmas Tbk Deutsche Investitions-Und Entwicklungsgesellschaft mbH International Finance Corporation 364.Rupiah Foreign currencies Third parties Export bills financing Other loans Sub total .602 3.429 6.276.Foreign currencies 841.149 1.000 73.635 Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Standard Chartered PT Bank DBS Indonesia The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.000 373. Information on maturities are disclosed in Notes 56.888 29.820 322.011 435.

untuk OECF SSI sebesar tingkat bunga SBI .5% dan untuk OECF PAE. Pembiayaan Pemerintah untuk disalurkan kepada perusahaan untuk membiayai peralatan limbah untuk menanggulangi polusi dari dampak operasional Perusahaan/ Government finance program for funding companies to finance the pollution abatement equipment to resolve effects of pollution from the Company’s operation. BORROWINGS (continued) a. Details of these facilities are as follows: Tujuan/ Purpose (s) Program pembiayaan Pemerintah untuk industri usaha kecil/Government finance program to small scale businesses. dengan angsuran pertama mulai tanggal 15 Agustus 1998 dan angsuran terakhir pada tanggal 15 Februari 2013. (i) The Overseas Fund (OECF) Economic Cooperation The loans received from Bank Indonesia. 2013. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kecuali dinyatakan lain) 22.820 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. diperoleh dengan jaminan surat akseptasi.033 Rupiah OECF .2. determined on a semi-annual basis.5%.Pollution Abatement Equipment) Pinjaman ini akan dibayarkan kembali dalam jangka waktu 20 tahun. Pinjaman dari Bank Indonesia (lanjutan) Saldo pinjaman "Two-Step Loans" adalah sebagai berikut: 2011 Rupiah OECF . pada tanggal 15 Februari dan 15 Agustus setiap tahunnya. unless otherwise stated) 22. sebesar tingkat bunga SBI . (i) The Overseas Economic Cooperation Fund (OECF) This account represents credit facilities from the OECF for the Government of the Republic of Indonesia. are obtained with acceptance guarantee letters.SSI OECF .426 3.PAE Pinjaman yang diterima dari Bank Indonesia. including grace period not exceeding five years. terhitung sejak perjanjian ini berlaku efektif. which include the “Two-Step Loans”.Small Scale Industry) OECF .PAE 365 1. starting on the date the agreements took effect. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) a. Interest rate is floating.455 1. termasuk tenggang waktu tidak lebih dari lima tahun. . via the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia.5% and for OECF PAE is SBI . Tingkat bunga yang digunakan adalah tingkat bunga mengambang yang ditetapkan setiap 6 bulan atas dasar ratarata tingkat bunga SBI berjangka waktu 3 bulan. every February 15. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 129 Repayment period is 20 years. to finance projects in Indonesia.2. 1998 and the last installment due on February 15. Pokok pinjaman dibayarkan dalam 30 kali angsuran 6 bulanan.SSI (The Overseas Economic Cooperation Fund . termasuk “Two Step Loans”. and August 15. with the first installment due on August 15. Principal is repaid in 30 semi-annual installments.SSI OECF . for OECF SSI is SBI . Loans received (continued) from Bank Indonesia Outstanding balances of the "Two-Step Loans" were as follows: 2010 607 2.5%. Akun ini merupakan fasilitas pinjaman dari OECF kepada Pemerintah Republik Indonesia melalui Departemen Keuangan Republik Indonesia untuk membiayai proyek-proyek di Indonesia sebagai berikut: Fasilitas Kredit/ Credit Facilities OECF . based on the average interest rate per annum of a 3-month SBI.PAE (The Overseas Economic Cooperation Fund .

the third stage ranged from April 1996 to January 2008. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) a. third stage. The credit facilities for the first stage and second stage was settled on July 31. Tingkat bunga yang dikenakan per tahun adalah 7%. .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. keempat dan kelima telah lunas masing-masing pada tanggal 31 Juli 2006. KLBI tahap pertama dan kedua telah lunas pada tanggal 31 Juli 2007 dan 31 Oktober 2011. KLBI tahap pertama. The interest rate is charged at 7% per annum. Loans received (continued) from Bank of Indonesia Primary (ii) Loans to Members Cooperatives (KKPA) This account represents credit facilities from Bank Indonesia through the Bank. respectively.731 10. Repayment period is in five stages. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kedua. The interest rate is charged at 7% per annum. 31 Januari 2007. and the fifth stage ranged from June 1999 to June 2011. Jangka waktu pengembalian dibagi dalam lima tahap. Jangka waktu pengembalian dibagi dalam dua tahap. fourth stage and fifth stage were settled on July 31. Repayment period is in two stages. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. tahap pertama antara bulan Juli 1994 sampai dengan Juli 2006. ketiga. 2009 and June 30.377 1. The details of these facilities are as follows: 2010 35. Berikut adalah rincian dari fasilitas pinjaman tersebut: 2011 KUD Sumber Rezeki KUD Gajah Mada KUD Krida Sejahtera - PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. dan tahap kelima antara bulan Juni 1999 sampai dengan Juni 2011. KUD Gajah Mada Jangka waktu pengembalian adalah selama 12 tahun termasuk tenggang waktu tidak melebihi empat tahun enam bulan. 2008. 31 Januari 2008. tahap ketiga antara bulan April 1996 sampai dengan Januari 2008. 130 KUD Krida Sejahtera The repayment period is 12 years including grace period of four years and six-month. the first stage ranged from July 1994 to July 2006.892 48. January 31. 2011. Tingkat bunga yang dikenakan adalah sebesar 7% per tahun. 2006. BORROWINGS (continued) a. 2007. Pinjaman dari Bank Indonesia (lanjutan) (ii) Kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota (KKPA) Akun ini merupakan fasilitas pinjaman dari Bank Indonesia melalui Bank yang akan disalurkan kembali kepada koperasikoperasi primer (misalnya Koperasi Unit Desa-KUD) di Indonesia untuk membiayai usaha produktif anggotanya. 2007 and October 31. January 30. second stage. January 31. the first stage ranged from January 1996 to January 2008 and the second stage ranged from October 1999 to October 2011. untuk tahap pertama antara bulan Januari 1996 sampai dengan Januari 2008 dan tahap kedua antara bulan Oktober 1999 sampai dengan Oktober 2011.000 KUD Sumber Rezeki KUD Gajah Mada KUD Krida Sejahtera KUD Krida Sejahtera Jangka waktu pengembalian adalah selama 12 tahun termasuk tenggang waktu tidak melebihi empat tahun enam bulan. tahap keempat antara bulan April 1997 sampai dengan Januari 2009. KUD Gajah Mada The repayment period is 12 years. tahap kedua antara bulan April 1995 sampai dengan Januari 2007. 30 Januari 2009 dan 30 Juni 2011. The credit facilities for the first stage. including grace period of four years and six-month. 2011. the second stage ranged from April 1995 to January 2007. unless otherwise stated) 22. which are distributed to primary cooperatives (for example Koperasi Unit Desa-KUD) in Indonesia to finance its member businesses. the fourth stage ranged from April 1997 to January 2009. kecuali dinyatakan lain) 22.

131 .03% per tahun. 2006.000.000. 2011. and the third stage ranges from March 1999 to November 2011. This loan represents a credit facility for a maximum amount of USD20. Term of the facility is 5 (five) years and had matured on March 15. Subsidiaries’ motor financing facilities vehicle ownership International Finance Corporation (IFC) On July 6. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the subsidiary (WOM) entered into a credit agreement with IFC. kedua dan ketiga telah lunas pada tanggal 31 Juli 2008. entitas anak (WOM) mengadakan perjanjian kredit dengan IFC. dan ketiga antara bulan Maret 1999 sampai dengan November 2011. pertama antara bulan Oktober 1996 sampai Juli 2008. This loan facility is secured by the subsidiary’s consumer financing receivables from third parties. kedua antara bulan Maret 1998 sampai Oktober 2011. 2008. Repayment is in three stages. the second stage ranges from March 1998 to October 2011. Jangka waktu pengembalian dibagi dalam tiga tahap. BORROWINGS (continued) a. termasuk tenggang waktu tidak melebihi empat tahun enam bulan. kecuali dinyatakan lain) 22. 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 31 Oktober 2011 dan 30 Nopember 2011. second stage and third stage was settled on July 31.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. Pinjaman ini merupakan fasilitas pinjaman dengan jumlah maksimum sebesar USD20. 2011 and November 30. The credit facilities for the first stage.000 for motor vehicle financing. Tingkat bunga yang dikenakan adalah 7% per tahun. Loans received (continued) from Bank Indonesia (ii) Loans to Members of Primary Cooperatives (KKPA) (continued) KUD Sumber Rezeki The repayment period ranges from 12 years to 13 years.03% per annum. unless otherwise stated) 22. b. b. and bears fixed interest rate at 13.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Interest rate is charged at 7% per annum. the first stage ranged from October 1996 to July 2008. Pinjaman dari Bank Indonesia (lanjutan) (ii) Kredit kepada Koperasi Primer untuk Anggota (KKPA) (lanjutan) KUD Sumber Rezeki Jangka waktu pengembalian adalah antara 12 sampai 13 tahun. including grace period of four years and six-month. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak International Finance Corporation (IFC) Pada tanggal 6 Juli 2006. KLBI tahap pertama. October 31. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) a. Jangka waktu pinjaman 5 (lima) tahun dan telah jatuh tempo pada tanggal 15 Maret 2011. Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak kepada pihak ketiga. dengan tingkat bunga tetap sebesar 13.

PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. BORROWINGS (continued) b. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 116.000. term of the Installment Loan Facility 1 is 3 (three) years. 2011.000 and Rp500. ownership 132 . 194 tanggal 20 Oktober 2010.00% per tahun kepada entitas anak (WOM). Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank Central Asia Tbk Based on the credit agreement No. 194 dated October 20.75% dan 11. Based on first amendment of credit agreement No. 116. Term of the facility is 3 (three) years and bears interest rate 10. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 116 tanggal 19 Oktober 2011. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan PT Bank Central Asia Tbk.50% per tahun kepada entitas anak (WOM).000 dan Rp500. PT Bank Central Asia Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja dalam bentuk kredit lokal (rekening koran) dan installment loan (”fasilitas installment loan”) dengan jumlah maksimum sebesar Rp25. Berdasarkan perubahan Pertama perjanjian kredit No. 2011 and 2010.000 dan Rp200. PT Bank Central Asia Tbk setuju untuk menambah dan memperpanjang fasilitas kredit lokal (rekening koran) dan installment loan (“Fasilitas Installment Loan 2”) dengan jumlah maksimum sebesar Rp25. the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Central Asia Tbk. Jatuh tempo fasilitas 3 (tiga) tahun dan tingkat suku bunga 10.000. kecuali dinyatakan lain) 22.50% to the subsidiary (WOM). PT Bank PT Bank Central Asia Tbk agreed to provide additional and extend the facilities of local credit (current account) and installment facility (“Installment Loan Facility 2”) with maximum amount of Rp25.000 and Rp200. Fasilitas Installment Loan 1 akan jatuh tempo 3 (tiga) tahun. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Central Asia Tbk Berdasarkan perjanjian kredit No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.116 dated October 19. This loan facility is secured by fiduciary transfer of subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 110% of the total amount outstanding loan with category day past due not over than 60 (sixty) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10.00% per annum to the subsidiary (WOM). Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 110% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 60 (enam puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. As of December 31. 2010.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga masing-masing 10.75% and 11. Based on first amendment of credit agreement No. PT Bank Central Asia Tbk agreed to provide a working capital loan facility in the form of local credit (Bank Statement) and installment loan (“installment loan facility”) facility with a maximum amount of Rp25. Berdasarkan perubahan pertama perjanjian kredit No. unless otherwise stated) 22.

PT Bank Standard Chartered (SCB) agreed to provide a credit facility “Commited Secured Term Loan” to subsidiary (WOM) with a maximum amount Rp200. 085/PFPA-DBSI/III/2010 tanggal 1 Maret 2010. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b.11. which was used for motor vehicle financing.11. 287/PFPA-DBSI/VI/2011 yang akan jatuh tempo pada tanggal 27 Maret 2012. 287/PFPA-DBSI/VI/2011 which will mature on March 27. and bears interest rate at 10. 2014. dengan tingkat bunga sebesar 11.000. the subsidiary has complied with all loan covenants required by Bank SCB.35% per tahun. On June 24. and bears interest rate 11.35% per annum. ownership This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 125% of the amount of the credit facility and maintain maximum debt to equity ratio of 10 (ten) times. 085/PFPA-DBSI/III/2010 dated March 1. Term of the facility is 3 (three) years which will mature on March 23. unless otherwise stated) 22. PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) Berdasarkan perjanjian perpanjangan fasilitas perbankan No.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor.95% . . 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.95% . 133 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.70% per tahun.000. Jangka waktu fasilitas 3 (tiga) tahun dan jatuh tempo pada tanggal 23 Maret 2014. PT Bank DBS Indonesia (Bank DBS) Based on the credit extension agreement No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.00% per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 125% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.000. Term of the facility is 1 (one) year and will mature on March 27. JKT/TTD/3234 dated March 23. BORROWINGS (continued) b. kecuali dinyatakan lain) 22. Entitas anak juga wajib menjaga total kekayaan neto berwujud minimal sebesar Rp400. This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 125% of the total amount outstanding loan and with category day past due not over than 90 (ninety) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times. Bank DBS agreed to provide an uncommitted revolving loan facility to the subsidiary (WOM) for a maximum amount of Rp100.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. 2011.11% per annum. Bank DBS setuju memberikan fasilitas pinjaman tidak bergulir kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp100. Pada tanggal 24 Juni 2011. PT Bank Standard Chartered (SCB) setuju untuk memberikan fasilitas kredit berupa ”Commited Secured Term Loan” kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp200. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Jangka waktu fasilitas 1 (satu) tahun dan jatuh tempo pada tanggal 27 Maret 2011. As of December 31. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank Standard Chartered Based on the Credit Agreement No. 2010. and bears interest rate at 11. entitas anak (WOM) telah mendapatkan perpanjangan fasilitas pinjaman berdasarkan Surat No.65% . dengan tingkat bunga 11. Pada tanggal 31 Desember 2011. 2011. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan Bank SCB. JKT/TTD/3234 tanggal 23 Maret 2011. the subsidiary (WOM) obtained loan facility amandment based on letter No.65% .11. dengan tingkat bunga sebesar 10. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah sekurangkurangnya 125% dari jumlah pokok fasilitas pinjaman dan mempertahankan rasio hutang terhadap ekuitas tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.000 for motor vehicle financing. 2012. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Standard Chartered Berdasarkan Perjanjian Kredit No.70% per annum. The subsidiary also has to maintain minimum net worth amounting to Rp400. 2011.

unless otherwise stated) 22. 2011.JAK/100450/U/00149781 dated October 6.25% per tahun. PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp100.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 100% dari total pokok pinjaman serta mempertahankan Gearing ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank (lanjutan) DBS Indonesia (Bank DBS) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan Bank DBS. This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables with 100% of the amount of the outstanding loan. 2011 and 2010.50% per annum. Based on the credit agreement No. The Hongkong and Corporation Ltd. PT Bank Victoria International Tbk Berdasarkan Surat Persetujuan Kredit No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the subsidiary has complied with all loan covenants required by Bank DBS. the subsidiary has complied with all loan covenants required by The HongKong and Shanghai Banking Corporation Ltd. BORROWINGS (continued) b. PT Bank Victoria International Tbk Based on the Credit Approval Letter No. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank DBS (continued) Indonesia ownership DBS) (Bank Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Berdasarkan perjanjian kredit No. 134 .000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga 10. kecuali dinyatakan lain) 22. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10.50% per tahun. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. 009/BVIC KLG1-EKS/III/11 tanggal 21 Maret 2011. entitas anak mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan The HongKong and Shanghai Banking Corporation Ltd.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. This loan facility is secured by fiduciary transfer of subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the total amount outstanding loan and maintain maximum Gearing ratio of 10 (ten) times. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp200. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 009/BVIC KLG1-EKS/III/11 dated March 21. The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp200. 2010.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga 10. PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum RP100.25% per annum. Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dari nilai outstanding pinjaman.JAK/100450/U/00149781 tanggal 6 Oktober 2010. 2011 and 2010. Shanghai Banking As of December 31. As of December 31.

Jangka waktu fasilitas 19 (sembilan belas) bulan dan jatuh tempo pada tanggal 21 November 2011.75% per tahun. 2011. kecuali dinyatakan lain) 22. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) Berdasarkan Perjanjian Kredit No. unless otherwise stated) 22. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan persyaratan yang diberikan oleh Bank Panin.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Based on the Credit Agreement No.50% per tahun. This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the amount of the outstanding loan with past due category not over than 90 (ninety) days and maintain maximum debt to equity ratio of 10 (ten) times. 135 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 45 dated April 21. 2015. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak minimal sebesar 100% dari nilai outstanding pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan rasio hutang terhadap ekuitas tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. Berdasarkan surat Penurunan Bunga Fasilitas Pinjaman Tetap II No. Jangka waktu pinjaman 12 (dua belas) bulan dan akan jatuh tempo pada tanggal 14 Desember 2012 dengan tingkat bunga 9. dengan tingkat bunga sebesar 11.316/DFI/EXT/11 tanggal 20 Desember 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. 2011 and 2010. 250/DFI/EXT/11 dated October 07.30% per annum. PT Bank Permata Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum Rp50. As of December 31. Term of the facility is 19 (nineteen) months which will mature on November 21. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) agreed to provide a Fixed Loan Facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp350.25% per annum to 10. PT Bank Permata Tbk agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp50. Bank Panin telah menyetujui permohonan entitas anak untuk menyesuaikan tingkat suku bunga untuk Fasilitas Pinjaman Tetap II dari 11. PT Bank Permata Tbk Berdasarkan Surat Persetujuan Kredit No.25%. Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 45 tanggal 21 April 2010. Term of facility is 36 (thirty six) months which will mature on February 28. Bank Panin agreed to provide a Fixed Loan Facility II with a maximum amount of Rp350.000 for motor vehicle financing.000 for motor vehicle financing. Based on a letter of Penurunan Bunga Fasilitas Pinjaman Tetap II No. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.75% per annum. 2012 and bears interest rate at 9. dengan tingkat bunga sebesar 12. 316/DFI/EXT/11 dated December 20.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) setuju untuk memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp350.25% per tahun menjadi 10. 250/DFI/EXT/11 tanggal 7 Oktober 2011. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) ownership PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) Based on the Credit Agreement No. the subsidiary has complied with all loan covenants required by Bank Panin. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. Bank Panin approved the request the subsidiaries to adjust interest rate for Fixed Loan Facility II from 11.30% per tahun. 2011. 30 dated December 15.25%. 2010.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor.50% per year. 2011. 2011.000 for motor vehicle financing. Bank Panin setuju memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap II dengan jumlah maksimum Rp350. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. Jangka waktu untuk fasilitas 36 (tiga puluh enam) dan jatuh tempo tanggal 28 Februari 2015. BORROWINGS (continued) b. PT Bank Permata Tbk Based on the Credit Approval Letter No. and bears interest rate at 12. Term of the facility is 12 (twelve) months which will mature on December 14. 30 tanggal 15 Desember 2011. . and bears interest rate at 11.

Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan persyaratan yang dilakukan oleh PT Bank Syariah Mandiri. PT Bank OCBC NISP Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum Rp50. 2011 and 2010 the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Syariah Mandiri.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor.5% per tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal 23 Desember 2013. PT Bank OCBC NISP Tbk Berdasarkan Surat Persetujuan Kredit No. PT Bank Syariah Mandiri agreed to provide a loan agreement to the subsidiary (WOM) with Akad Al-Musyarakah for a maximum amount of Rp200.000.000 for motor vehicle financing. As of December 31. PT Bank OCBC NISP Tbk agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp50.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2010. PT Bank Syariah Mandiri On June 9. 2011.00% per tahun. 3 tanggal 21 Desember 2010.000. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 136 . Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan sebesar 110% dari piutang pokok. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b. 67 tanggal 15 Desember 2011.5% per annum which will mature as of December 31. PT Bank Syariah Mandiri setuju memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan Akad AlMusyarakah dengan jumlah maksimum sebesar Rp200. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 25 September 2012 dengan tingkat bunga 10. kecuali dinyatakan lain) 22. PT Bank Ganesha setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman tetap kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp23. 2012 and bears interest rate at 10. PT Bank Ganesha agreed to provide a fixed loan facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp23. This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables at 110% of the principal receivables. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) ownership This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables with 100% of the amount of the outstanding loan. PT Bank Syariah Mandiri Pada tanggal 9 Juni 2010. Jangka waktu fasilitas 24 (dua puluh empat) bulan dengan jatuh tempo pada tanggal 9 Juni 2012. PT Bank Ganesha Berdasarkan perjanjian kredit No.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga 11. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dari jumlah pokok fasilitas pinjaman.000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 11. This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables with 100% of the amount of the outstanding loan. 2012. 2010. PT Bank OCBC NISP Tbk Based on the Credit Approval Letter No. The term of the facility is 24 (twenty-four) month and will be matured on June 9. unless otherwise stated) 22.00% per annum. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dari jumlah pokok fasilitas pinjaman. This loan facility will mature on September 25. 67 dated December 15. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. BORROWINGS (continued) b. PT Bank Ganesha Based on the credit agreement No 3 dated December 21. 2013.

BORROWINGS (continued) b. PT Bank Sinarmas Tbk Based on the credit agreement No. entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan PT Bank Sinarmas Tbk. kecuali dinyatakan lain) 22. 2011 and 2010 the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Ganesha. 2012.000.50% -16. Jangka waktu pinjaman adalah 2 (dua) tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 3 Maret 2012 dengan tingkat bunga tahunan sebesar 14. Term of the facility is 5 (five) years and was matured on July 15.00% in 2011 and subject to change any time. 137 . ownership This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the amount of the outstanding loan. 2006.50% . 2009. PT Bank Sinarmas Tbk agreed to provide a credit facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of Rp100. 34 dated May 7.34% per tahun. PT Bank Sinarmas Tbk Berdasarkan perjanjian kredit No. dengan tingkat bunga tetap sebesar 7. As of December 31. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b.00% pada periode 2011 dan dapat berubah sewaktuwaktu. the subsidiary has complied with all loan covenants required by PT Bank Sinarmas Tbk. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 2011.34% per annum. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) PT Bank Ganesha (continued) This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 110% of the amount outstanding loan with category past due not over than 90 (ninety) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times. DEG setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar USD25. DEG agreed to provide a loan facility to the subsidiary (WOM) for a maximum amount of USD25. Deutsche Investitions-Und gesellschaft mbH (DEG) Entwicklungs PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak minimal sebesar 100% dari nilai outstanding pokok pinjaman. PT Bank Sinarmas Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar Rp100.000 for motor vehicle financing. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) PT Bank Ganesha (lanjutan) Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 110% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.000.000. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan PT Bank Ganesha. and bears interest rate at 14. unless otherwise stated) 22. 34 tanggal 7 Mei 2009. Deutsche Investitions-Und gesellschaft mbH (DEG) Entwicklungs Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 9 Agustus 2006. 2011 and 2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Based on the Credit Agreement dated August 9.16.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor. and bears interest fixed rate at 7. As of December 31. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Term of the facility is 2 (two) years which will mature on March 3. Jangka waktu pinjaman 5 (lima) tahun dan telah jatuh tempo pada tanggal 15 Juli 2011.000.

750. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. DEG setuju untuk memberikan fasilitas kredit kepada entitas anak (WOM) dengan jumlah maksimum sebesar USD25. 2011. d. this account represents interbank borrowings obtained from an overseas bank.292% per tahun. Export bills financing As of December 31. Fasilitas pembiayaan pemilikan kendaraan bermotor entitas anak (lanjutan) Deutsche Investitions-Und Entwicklungs gesellschaft mbH (DEG) (lanjutan) Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 17 Desember 2010. c. 2011. As of December 31. 2010: USDNil) with bear annual interest rates ranging from 1. Pinjaman ini dijamin dengan pembiayaan konsumen entitas anak. 2011.000 for motor vehicle financing. Pinjaman ini bertujuan untuk menyediakan dana guna disalurkan kepada Kredit Usaha Kecil (Small and Medium Sized Enterprises).50% per annum. BORROWINGS (continued) b. This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables.2. Small medium enterprise facility On November 30. Subsidiaries’ motor vehicle financing facilities (continued) ownership Deutsche Investitions-Und Entwicklungs gesellschaft mbH (DEG) (continued) Based on the Credit Agreement dated December 17.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Pinjaman lainnya Pinjaman lainnya dalam mata uang Rupiah dan mata uang asing merupakan giro pada bank lain yang bersaldo negatif. e. The purpose of the loan is to provide funding for giving sub-loans to eligible Small and Medium Sized Enterprise borrowers. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) b.292% per annum. akun ini merupakan pinjaman antar bank yang diperoleh dari salah satu bank di luar negeri.575). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.000 (or Rp1. Jangka waktu pinjaman adalah selama 54 (lima puluh empat) bulan dan akan jatuh tempo pada tanggal 15 Juli 2015.2. 2006. e. 2010. As of December 31. this outstanding borrowing amounted to USD92.750.000. Term of the facility is 54 (fifty four) months and will mature on July 15. Other loans Other loans in Rupiah and foreign currencies are negative current accounts with other banks.000 (December 31. Bank dan IFC telah menandatangani perjanjian pinjaman yang akan jatuh tempo pada tanggal 15 Desember 2011 dimana IFC setuju untuk memberikan pinjaman dalam mata uang Rupiah sebesar ekuivalen USD125. Tingkat suku bunga mengambang pinjaman ini sebesar 10.000.000.000 (atau Rp1. piutang PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. DEG agreed to provide a credit facility to the subsidiary (WOM) with a maximum amount of USD25. The loan variable interest rates at 10. 2011 and 2010 the subsidiary has complied with all loan covenants required by DEG.50% per tahun.575). d.51%. Pada tanggal 31 Desember 2011. Export bills financing Pada tanggal 31 Desember 2011. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan persyaratan yang diberikan oleh DEG. dengan tingkat suku bunga USD Libor + 3. Fasilitas pinjaman ke usaha kecil Pada tanggal 30 Nopember 2006.51%. 2015 and bears interest rate of USD Libor + 3. unless otherwise stated) 22.000.62% .135. c. whereby IFC agrees to give a loan in the aggregate amount up to Rupiah equivalent of USD125. the Bank and IFC signed a loan agreement which will mature on December 15. kecuali dinyatakan lain) 22. 138 . saldo pinjaman ini adalah USD92.135.000 (31 Desember 2010: USDNihil) dengan tingkat suku bunga setahun berkisar antara 1.62% .000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor.

324 470 10.383 5. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. currency and collectibility Lancar/ Current Rupiah Bank garansi yang diberikan Letter of credit yang masih berjalan Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 8.272.292) - Information in respect of related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56.511 161 19.918 Jumlah/ Total 8.443 1. mata uang dan By type.237 16.292 Beginning balance (Reversal)/provision during the year Exchange rate differences Ending balance Manajemen berpendapat bahwa estimasi kerugian telah memadai.374 Macet/ Loss 2.500 (32.443 1.292) 3.789 644 (9.208 Current Special mention Doubtful Total Less: Allowance for possible losses Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. kecuali dinyatakan lain) 23.045 3. Berdasarkan kolektibilitas jenis.137 29.055 32.133 4.292 Foreign currencies Bank guarantees Outstanding letters of credit Unused loan commitments granted to customers Rupiah Bank guarantees Outstanding letters of credit Unused loan commitments granted to customers Saldo komitmen dan kontinjensi berdasarkan kolektibilitas dan estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi adalah sebagai berikut: 2011 Lancar Dalam perhatian khusus Diragukan Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian 4.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.859 4. jumlah Management believes losses is adequate.746.511 161 22. ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Estimated losses on commitment and contingent transactions that are usually related to the Bank’s business are as follows: a.726 9.465 5.455 15. 2011 Saldo awal (Pemulihan)/penyisihan selama tahun berjalan Selisih akibat perbedaan kurs Saldo akhir 32. 2010 Estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi yang lazim dalam kegiatan usaha Bank adalah sebagai berikut: a.240.292 (32.141) 32.737. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.237 Mata uang asing Bank garansi yang diberikan Letter of credit yang masih berjalan Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 13.257. 2010 40.918 2.324 470 10.746. 139 that the estimated . unless otherwise stated) 23. ESTIMASI KERUGIAN KONTINJENSI KOMITMEN DAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.859 Balance of commitments and contingencies by collectibility and estimated losses on commitment and contingent transactions are as follows: 2010 3.

298 34.615 3. 25. Beban pajak penghasilan Beban pajak penghasilan Bank dan entitas anak terdiri dari: 2011 Bank Kini Tangguhan 283. 25.388 (3. Hutang pajak Hutang pajak terdiri dari: 2011 Bank Pajak penghasilan badan Pajak penghasilan: .996 12.322 90.833 Consolidated Corporate income tax Other income tax (article 21. kecuali dinyatakan lain) 24.449) 279.454 12.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 23/26. Taxes payable Taxes payable consist of: 2010 890 10.742 3.259 59. 23/26.Pasal 4(2) . 25.612 (63.616) 190.210 b.671 38.967 4.839 6.994 5.271 Konsolidasian Kini Tangguhan 309.610 Consolidated Current Deferred Subsidiaries Current Deferred Bank Current Deferred 140 .817 7.233 67.993 (8.369 2.704 54.361 4.010 Konsolidasian Pajak penghasilan badan Pajak penghasilan (pasal 21. 4(2) and others) Bank Corporate income tax Income tax: Article 21 Article 23/26 Article 4(2) Others Value added tax b.Pasal 23/26 . INCOME TAX a.899 81.480 64.268 15. Income tax expense Income tax expenses of the Bank and its subsidiaries consisted of the following: 2010 254.Pasal 21 .322 105.169 12. PAJAK PENGHASILAN a. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.675 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 25.381 55.383) 258.470 7. 23/26.614 266.480 72.Lainnya Pajak pertambahan nilai 157 15.973 8. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.849 314.094 7. 4(2) dan lainnya) Pajak pertambahan nilai 11. 23/26. 4(2) and others) Value added tax Subsidiaries Corporate income tax Other income tax (article 21.939 Entitas anak Kini Tangguhan 25. unless otherwise stated) 24.521 3.665 Entitas anak Pajak penghasilan badan Pajak penghasilan (pasal 21.346 3. 4(2) dan lainnya) 11.

017) 31.698 167.231) 11.Bank Beban pajak penghasilan badan .Asuransi kesehatan kepada karyawan .Bank Rugi bersih cabang luar negeri Pendapatan yang dikenakan pajak final Laba Bank disesuaikan sebelum pajak penghasilan Perbedaan waktu Perbedaan antara komersial dan fiskal atas: .entitas anak Hutang pajak penghasilan konsolidasian 1.899 (253.661 Perbedaan tetap Perbedaan antara komersial dan fiskal atas: .736 242.012) 6.381 266.Bank Net loss of offshore branches Income subject to final tax Adjusted income before tax of the Bank Temporary differences Differences between commercial and tax amounts on: 154. Income tax expense (continued) A reconciliation between the Bank’s income before tax expense as shown in the statements of income and taxable income for the years ended December 31.437) 567.555 283.765 789.973 309. INCOME TAX (continued) b.722) (7.259 Prepaid tax article 25 .770 254. kecuali dinyatakan lain) 24.797 105.717 (191.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.Lain-lain Penghasilan kena pajak Beban pajak penghasilan badan .295 242.Penyisihan kerugian aset produktif dan non-produktif .465 Permanent differences Differences between commercial and tax amounts on: 75.Penyisihan bonus karyawan .833 (1.entitas anak Dikurangi: Pajak dibayar dimuka pasal 25 .695 129.612 12.konsolidasian Dikurangi: Penghasilan sebelum pajak .508 13.727 795 (11.368) 119.757) 876.361 141 . seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Laba sebelum beban pajak dan kepentingan nonpengendali .449 254.890 (23. 2011 and 2010 is as follows: 2010 Income before tax expense and non-controlling interest consolidated Less: Income before tax expense .388 25.306 97.Bank Corporate income tax expenses . unless otherwise stated) 24.471 547.subsidiaries Corporate income tax payable .018.subsidiaries Income before tax expense .Bank Pajak dibayar dimuka .Lain-lain PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.579 887. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.173 52.323 1.265 21. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b.133. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak Bank.entitas anak Laba sebelum beban pajak .628 196.993 Less: (283. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.Bank Prepaid tax .subsidiaries Health insurance for employees Others Provision for employee benefits Provision for employee bonuses Allowance for possible losses on earning and non-earning assets Others - 985.231) (14.consolidated Taxable income Corporate income tax expenses .993 66.Penyisihan manfaat pensiun karyawan .589 18.

142 .614 258.471 547. Bank belum menerima hasil pemeriksaan tersebut.939 34.Bank Dikurangi: Bagian rugi bersih cabang luar negeri Pendapatan yang dikenakan pajak final PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.Bank Beban pajak penghasilan .Entitas anak 219.610 Corporate income tax based on the prevailing tax rate Effect of tax on permanent differences with prevailing tax rate Income tax expense .437) 567. 2009 and 2010 The Tax Office is still examining the Bank’s annual and monthly tax returns for fiscal years 2008.191 60.306 97.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan Bank dengan perkalian laba akuntansi Bank sebelum beban pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2011 Laba sebelum beban pajak dan kepentingan nonpengendali .210 141.661 Beban pajak penghasilan yang dihitung dengan tarif pajak yang berlaku Pengaruh pajak atas beda tetap pada tarif pajak yang berlaku Beban pajak penghasilan .579 887. kecuali dinyatakan lain) 24. Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan ini.996 67.081 190.915 49. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.271 314.736 242. Bank Tax examination for fiscal year 2008. Up to the issuance date of these consolidated financial statements.727 795 (11.765 789.subsidiaries Income before tax expense .Subsidiaries Bank Pemeriksaan pajak tahun pajak 2008.Bank Income tax expense . Income tax expense (continued) The reconciliation between the Bank income tax expense and the accounting income before tax expenses and prevailing tax rate is as follows: 2010 Income before tax expense and non-controlling interest consolidated Less: Income before tax expense . 2009 dan 2010.833 (1.757) 876.265 21.748 279.Bank Less: Net loss of offshore branches Income subject to final tax 985. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) 24.konsolidasian Dikurangi: Penghasilan sebelum pajak entitas anak Laba sebelum beban pajak . PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. 2009 dan 2010 Kantor Pajak sedang melakukan pemeriksaan pajak atas Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) dan Surat Permberitahuan Masa (SPM) untuk tahun pajak 2008. 2009 and 2010. INCOME TAX (continued) b. the Bank has not received the results of such examinations.

The 5 (five) Objection Letters already fulfill the formal requirement and had been passed to Regional Tax Office to be processed. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Based on those letters. Kantor Pajak menolak keberatan Bank.291 on August 9. 5 (lima) Surat Keberatan yang telah disampaikan sudah dinyatakan memenuhi syarat formal dan telah diteruskan pada Kanwil WP Besar untuk ditelaah. Tax court already sent request for explaining the issue to Tax Office through 5 (five) letters on 14 November 2011. Bank has received 5 objection decree letters dated 5 and 8 August 2011 from Tax Office. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.291 pada tanggal 9 Agustus 2010.380 (including penalties and interests). This tax underpayment based on SKP has been presented as part of other receivables (Note 16). Pada tanggal 5 dan 8 Agustus 2011. Income Taxes Articles 21. Bank telah melakukan pembayaran atas seluruh nilai SKP tersebut. Jumlah kurang bayar pajak berdasarkan SKP tersebut disajikan di dalam bagian tagihan lainnya (Catatan 16). Bank tidak menyetujui sebagian besar hasil keputusan di dalam Surat Ketetapan Pajak tersebut. The bank disputes most of the items contained in this Tax Assessment Letter (SKP) and already file 5 (five) Objection Letters against most of the assessment in the amount of Rp345. Bank telah menerima 5 (lima) Surat Keputusan Keberatan tertanggal 5 dan 8 Agustus 2011 dari Kantor Pajak sehubungan dengan Surat Keberatan Bank atas sebagian besar dari hasil pemeriksaan pajak tahun fiskal 2007 (Catatan 24).380 (termasuk denda dan bunga). in relation with Bank’s objection letters against most of fiscal year 2007 tax assessment (Note 24). 2010 in amount of Rp355. Final Income Tax Article 4(2) and Value Added Tax dated May 10. dan telah menyampaikan 5 (lima) Surat Keberatan sebesar Rp345. 143 . Bank telah mengajukan pemohonan banding ke Pengadilan Pajak melalui 5 (lima) surat Banding pada tanggal 4 Nopember 2011. Tax Office has rejected the Bank’s objection. Bank already paid all of the assessment amount. tidak ada hasil banding yang telah dikomunikasikan kepada Bank. Up to the consolidated financial statements date. 23 dan 26. Pajak Penghasilan Pasal 21. The Bank already submits 5 appeal letters to the Tax Court on 4 November 2011. unless otherwise stated) 24. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Bank (lanjutan) Pemeriksaan pajak tahun 2007 Kantor Pajak telah melakukan pemeriksaan untuk tahun 2007 dan menerbitkan Surat Ketetapan Pajak (SKP) atas Pajak Penghasilan Badan. Berdasarkan surat-surat tersebut. 23 and 26. INCOME TAX (continued) b. Hingga tanggal laporan keuangan konsolidasian. Pengadilan Pajak telah menyampaikan permintaan Surat Uraian Banding pada Kantor Pajak melalui surat tertanggal 14 Nopember 2011.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Income tax expense (continued) Bank (continued) Tax audit for fiscal year 2007 The Indonesian Tax Office had conducted a tax audit for the fiscal year 2007 and issued the Tax Assessment Letter for Underpayments (SKPKB) on Corporate Income Tax. no result of the appeal has been communicated to the Bank. kecuali dinyatakan lain) 24. Pajak Penghasilan Final Pasal 4(2) dan Pajak Pertambahan Nilai tertanggal 10 Mei 2010 sebesar Rp355. 2010. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

318 dan entitas anak telah menerima pembayaran tersebut pada tanggal 5 Oktober 2011 sebesar Rp27. On August 23. 2011. kecuali dinyatakan lain) 24.116 from the number of appeals filed amounting to Rp27.116. Kep254/PJ/2010. entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan No. 00004/107/07/091/09 for fiscal year 2007 Rp3.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Entitas anak (WOM) Pada tanggal 29 Oktober 2010. The Subsidiary filed an objection letter to tax office regarding SKPKB of VAT No.318 and the subsidiary has received the payment on October 5.III/16/2011. the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter No. Income tax expense (continued) Subsidiary (WOM) On October 29. 00005/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp27. 00005/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp27. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini.961. the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. Sampai dengan tanggal laporan keuangan. the subsidiary will file an appeal to the Tax Court. unless otherwise stated) 24.961. Entitas anak mengajukan permohonan keberatan atas SKPKB PPN No. 2011 amounting to Rp27. Based on Tax Assessment Letter No. 2010. 00005/107/07/091/09 tahun pajak 2007 kepada kantor pajak sebesar Rp6. 144 .116 dari jumlah Banding yang diajukan yaitu sebesar Rp27. 00004/107/07/091/09 tahun pajak 2007 kepada kantor pajak sebesar Rp3. entitas anak sedang mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak. 00005/107/07/091/09 totaling Rp6.318 and filed an application for correction STP of VAT No. entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak No. The subsidiary filed an objection letter to tax office regarding SKPKB of VAT No. Sesuai Surat Keputusan Dirjen Pajak No. 00004/107/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp3. 00006/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp37 dan permohonan pembetulan STP atas STP PPN No. 00006/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totaling Rp37 and filed an application for rectification STP of VAT No. hasil dari pemeriksaan belum dapat ditentukan. Pemb-141/ WPJ. Tax Office has refused objection letter to the subsidiary. Dirjen Pajak telah menolak permohonan keberatan entitas anak tersebut diatas.961. Pada tanggal 23 Agustus 2011. yang memutuskan untuk mengabulkan sebagian besar atas permohonan banding entitas anak atas SKPKB PPN No. INCOME TAX (continued) b.01/2010 regarding field examination for fiscal year 2008. Pemb-141/WPJ. PUT-33079/PP/M. PUT33079/ PP/M. Kep254/PJ/2010. hasil gugatan belum dapat ditentukan. 00005/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totaling Rp27. the result of this examination cannot yet be determined. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. which decided to approve the appeal of SKPKB Value Added Tax No. Up to the completion of these consolidated financial statements.19/KP. Atas surat penolakan dari Dirjen Pajak tersebut. 00005/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totalling Rp27.III/16/2011.19/KP. 00004/ 107/07/091/09 totaling Rp3. Based on the letter. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. sedangkan atas STP PPN No. Entitas anak mengajukan permohonan keberatan atas SKPKB PPN No. entitas anak mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak.116.318 dan permohonan pembetulan STP atas STP PPN No. Up to the completion of these consolidated Financial Statement the result of this lawsuit cannot yet be determined. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b.961. while for STP of VAT No. currently the subsidiary is still filed a lawsuit to the Tax Court.01/2010 tentang pemeriksaan lapangan untuk tahun pajak 2008.

Income tax expense (continued) Subsidiary (WOM) (continued) Based on Tax Assessment Letter No. hasil gugatan belum dapat ditentukan. In 2008. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian . the subsidiary also received several Tax Assessment Letter of Underpayment on Corporate Income Tax (SKPKB) and Tax Assessment Letter of IncomeTax Articles 21 and 23. which is still presented as part of prepayment and other assets in the statements of financial position. Pada tahun 2008. 2011. Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dan Pajak Penghasilan Final Pasal 4 (2) sejumlah Rp23. 2008 regarding corporate income tax for fiscal year 2006 which stated that the estimated claim for tax refund of the subsidiary amounted to Rp36.200 telah diterima oleh entitas anak. Di samping itu. 00020/109/07/091/10 to tax office for fiscal year 2007 totaling Rp2. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Entitas anak (WOM) (lanjutan) Sesuai Surat Keputusan Dirjen Pajak No.264.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Based on the letter.0103/2011. Atas surat penolakan dari Dirjen Pajak tersebut. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. Kep255/PJ/2010.VII/16/2011. the subsidiary filed a lawsuit to the Tax Court. 00006/207/07/091/09 for fiscal year 2007 totaling Rp37 and STP of VAT No. Pada tanggal 5 Juli 2011.19/KP. However out of the total assessment. the subsidiary has filed an objection to the Tax Office regarding SKPKB of Value Added Tax for fiscal year 2006 totaling Rp19.887/ Based on Tax Assessment Letter No. entitas anak mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak. yang memutuskan untuk menolak seluruhnya permohonan banding entitas anak atas SKPKB PPN No. the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter No.907. yang disajikan sebagai bagian dari beban dibayar dimuka dan aset lain-lain pada laporan posisi keuangan. INCOME TAX (continued) b. S00528/WPJ. entitas anak menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) No. Sesuai Surat Keputusan Dirjen Pajak No.065. Tax Office has refused objection letter to the subsidiary. Dirjen Pajak telah menolak permohonan keberatan entitas anak tersebut diatas. Dirjen Pajak telah menolak permohonan entitas anak tersebut.VII/16/2011. S00528/WPJ. Value Added Tax (VAT) and Final Income Tax Article 4 (2) totaling Rp23. On the other hand. 00006/207/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp37 dan STP PPN No. 145 . entitas anak mengajukan permohonan pembetulan STP atas STP PPN No. Atas surat penolakan dari Dirjen Pajak tersebut. Selisih antara jumlah yang disetujui dengan jumlah yang kurang bayar sebesar Rp13. PUT-32197/PP/M. 00005/107/07/091/09 totaling Rp6. Selain itu. In addtion. On July 5.907.19/KP.887. 00005/107/07/091/09 tahun pajak 2007 sebesar Rp6. kecuali dinyatakan lain) 24. which decided to refuse the whole the appeal of SKPKB Value Added Tax No. 00018/406/06/091/08 tanggal 27 Maret 2008 atas pajak penghasilan badan tahun pajak 2006 yang menetapkan tagihan pajak penghasilan entitas anak sebesar Rp36. entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak No. the subsidiary received Tax Assessment Letter of Overpayment on Corporate Income Tax (SKPLB) No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 00018/406/06/091/08 dated March 27. Up to the completion of these consolidated Financial Statement the result of this lawsuit cannot yet be determined. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Based on the letter. Kep255/PJ/2010. the subsidiary will file an appeal to the Tax Court. 00020/109/07/091/10 tahun pajak 2007 kepada kantor pajak sebesar Rp2. PUT32197/PP/M. Namun dari jumlah yang kurang bayar tersebut. entitas anak mengajukan permohonan keberatan kepada Kantor Pajak atas SKPKB PPN Tahun Pajak 2006 sebesar Rp19. entitas anak juga menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP) atas Pajak Penghasilan Pasal 21 dan 23.264. the subsidiary filed an application for correction of STP of VAT No.0103/2011. entitas anak mengajukan gugatan ke Pengadilan Pajak. Tax Office has refused objection letter of the subsidiary. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.200 has been received by the subsidiary. unless otherwise stated) 24.065. The difference between the approved claimed and the amount of assessment amounting to Rp13.

2010.VII/16/2010. which decided to approve the appeal of the objections of SKPKB Value Added Tax for fiscal year 2006 totalling Rp19. 1847/DIR/2010 dated December 20. Perusahaan telah membuat surat jawaban No. S. kecuali dinyatakan lain) 24.07/2009. 2010.VII/16/2010.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the Directorate General of Taxes disagreed over the objection letter above. PUT.848 dan entitas anak telah menerima pembayaran tersebut pada tanggal 16 Agustus 2010. Pada tanggal 22 Nopember 2010. the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter No. the subsidiary has filed an appeal to the Tax Court. 146 .07/2010 dated November 15.24451/ PP/M. Direktorat jenderal Pajak telah menolak permohonan keberatan entitas anak tersebut di atas. MPK931/SP. entitas anak mengajukan banding ke Pengadilan Pajak. 2010.848 and the subsidiary has received the payment on August 16. unless otherwise stated) 24. PUT. S. On July 19.51/XI/2010 tertanggal 10 Nopember 2010 atas Memori Peninjauan Kembali No. MPK-931/SP. PUT. The Company has made a reply No. PUT.07/2009.07/2010 tanggal 15 Nopember 2010 yang menerangkan bahwa Direktur Jenderal Pajak mengajukan Peninjauan Kembali Putusan Banding Pengadilan Pajak No. Up to the completion of these consolidated financial statements. Beban pajak penghasilan (lanjutan) Entitas anak (WOM) (lanjutan) Sesuai Surat Keputusan Direktorat Jenderal (Dirjen Pajak) No. 2010.VII/16/2010. KEP-336/PJ.VII/16/2010.24451/PP/M.8731/PJ. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the result of this judicial review cannot yet be determined. Income tax expense (continued) Subsidiary (WOM) (continued) Based on Directorate General of Taxes Decision Letter No.24451/PP/M. Based on the rejection letter from tax office. yang memutuskan untuk mengabulkan sebagian permohonan atas keberatan SKPKB PPN Tahun Pajak 2006 sebesar Rp19. 2010 of the Judicial Review Memorandum No. INCOME TAX (continued) b. Atas Permohonan Peninjauan Kembali tersebut. 1847/DIR/2010 tertanggal 20 Desember 2010. entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak No. KEP-336/PJ. 2010. On November 22.8731/PJ. hasil dari peninjauan kembali tersebut belum dapat ditentukan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) b. which informed that the Director General of Taxes proposed Judicial Review of Tax Court Appeal Decision Letter No. Atas penolakan tersebut.51/XI/2010 dated November 10. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Pada tanggal 19 Juli 2010.24451/PP/M. entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Permohonan Peninjauan Kembali dan Penyerahan Memori Banding dari Pengadilan Pajak No. Sampai dengan tanggal pelaporan konsolidasian ini. the subsidiary received Notice of Application for Judicial Review Letter and Submission of the Memorandum Appeal from Tax Court No.

818 Entitas anak Aset pajak tangguhan: .479 2.992 81.net Allowance for possible losses on earning and non-earning assets Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others - 68. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c.448 14.706 (344) 1. INCOME TAX (continued) c.Penyisihan bonus karyawan .Penyusutan aset tetap .530 14.Lain-lain 31 Desember/ December Deferred tax assets: Bank Unrealized losses on changes in fair value of available-for -sale financial investments . kecuali dinyatakan lain) 24.043 64.516 2.796 361.453) 74. the details of deferred tax assets and liabilities of the Bank and its subsidiaries are as follows: (Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ Credited to consolidated statements of changes in equity 1 Januari/ January Aset pajak tangguhan: Bank .848 379.784 95.277) 54. rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan Bank dan entitas anak sebagai berikut: 2011 (Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.Penyisihan imbalan kerja karyawan .796 35.679 (12.754) 38.Penyisihan kerugian atas aset produktif dan non-produktif .378 (2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.030 134.Penyisihan imbalan kerja karyawan .992 (25) 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.bersih . unless otherwise stated) 24. Deferred tax assets and liabilities As of December 31.052 3.853 382. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.647 4. Aset dan liabilitas pajak tangguhan Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.082 5.076 (4.Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .149 Total deferred tax assets 147 .992 14.Lain-lain 11 931 (208) 37 771 (36) 775 (136) 1.755 (16. 2011 and 2010.443 39.Penyusutan aset tetap .671 Subsidiary Deferred tax assets: Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others - Jumlah aset pajak tangguhan 362.176) 20.152) (47.203 111.Penyisihan bonus karyawan .

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c. Aset dan (lanjutan) liabilitas pajak tangguhan
2011 (Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

24. INCOME TAX (continued) c. Deferred tax (continued) assets and liabilities

1 Januari/ January Entitas anak Liabilitas pajak tangguhan: - Akumulasi kerugian fiskal - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyusutan aset tetap - Pendapatan tangguhan - Lain-lain Jumlah liabilitas pajak tangguhan

(Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ Credited to consolidated statements of changes in equity

31 Desember/ December Subsidiary Deferred tax liabilities: Accumulated tax losses Allowance for employee benefits Fixed assets depreciation Deferred income Others Total deferred tax liabilities

53.030 5.554 (442) (116.813) 18 (58.653)

(17.081) 2.987 442 3.291 (18) (10.379)

-

35.949 8.541 (113.522) (69.032)

2010 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 yang dibebankan ke laba ditahan/ Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 charged to retained earnings

1 Januari/ January Aset pajak tangguhan: Bank - Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual - bersih - Penyisihan kerugian atas aset produktif dan non-produktif - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyisihan bonus karyawan - Penyusutan aset tetap - Lain-lain

(Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income

(Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of changes in equity

31 Desember/ December Deferred tax assets: Bank Unrealized losses on changes in fair value of available-for -sale financial investments - net Allowance for possible losses on earning and non-earning assets Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others -

118.712 103.911 69.503 21.853 22.869 336.848

13.715 13.715

2.292 (5.842) 26.293 13.223 (4.277) 31.927 63.616

(52.801) (52.801)

68.203 111.784 95.796 35.076 (4.277) 54.796 361.378

Entitas anak Aset pajak tangguhan: - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyisihan bonus karyawan - Penyusutan aset tetap - Lain-lain

-

13.715

11 931 (208) 37 771 64.387

(52.801)

11 931 (208) 37 771 362.149

Subsidiary Deferred tax assets: Allowance for employee benefits Allowance for employee bonuses Fixed assets depreciation Others -

Jumlah aset pajak tangguhan

336.848

Total deferred tax assets

148

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 24. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) c. Aset dan (lanjutan) liabilitas pajak tangguhan
2010 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 yang dibebankan ke laba ditahan/ Effect of 1st adoption of SFAS 50/55 charged to retained earnings

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

24. INCOME TAX (continued) c. Deferred tax (continued) assets and liabilities

1 Januari/ January Entitas anak Liabilitas pajak tangguhan: - Akumulasi kerugian fiskal - Penyisihan imbalan kerja karyawan - Penyusutan aset tetap - Pendapatan tangguhan - Penyisihan penurunan nilai wajar barang jaminan yang diambil alih - Penyisihan bonus karyawan - Lain-lain Jumlah liabilitas pajak tangguhan

(Dibebankan)/ dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of income

(Dibebankan)/ dikreditkan ke ekuitas konsolidasian/ (Charged)/ credited to consolidated statements of changes in equity

31 Desember/ December Subsidiary

101.144 3.359 (754) (107.149) 451 282 18 (2.649)

-

(48.114) 2.195 312 (9.664) (451) (282) (56.004)

-

53.030 5.554 (442) (116.813) 18 (58.653)

Deferred tax liabilities: Accumulated tax losses Allowance for employee benefits Fixed assets depreciation Deferred income Allowance for decline in market value of foreclosed motor vehicles Allowance for employee bonuses Others Total deferred tax liabilities

Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer dapat direalisasikan pada periode mendatang. d. Administrasi Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terhutang. Direktur Jenderal Pajak ("DJP") dapat menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak untuk tahun fiskal 1995 hingga 2007. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak saat terhutangnya pajak. Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 sebagaimana diungkapkan dalam catatan 24b adalah perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akunting dan dapat berubah pada waktu Bank akan melaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 sebagaimana diungkapkan dalam catatan 24b telah dilaporkan dalam SPT Pajak Penghasilan yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. 149 d.

The management believes that the deferred tax assets that resulted from the temporary differences are realizable in future periods. Administration Under the prevailing Taxation Laws of Indonesia, the Bank calculates, determines and pays tax payable based on self-assessment. The Director General of Taxes (DGT) may assess or amend taxes within ten years from the time the tax becomes due for the year 1995 up to 2007. There are new rules applicable to the fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within five years from the time the tax becomes due.

The income tax calculation for the year ended December 31, 2011 as disclosed in Note 24b was a temporary estimate made for accounting purpose and may subject to revision when the Bank reported in the Annual Corporate Income Tax Return with the Tax Office.

The income tax calculation for the year ended December 31, 2010 as disclosed in Note 24b has been reported in the Annual Corporate Income Tax Return with the Tax Office.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 25. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN
2011 Rupiah Penyisihan imbalan kerja (Catatan 48) Hutang atas transaksi joint financing Beban yang masih harus dibayar Bunga yang masih harus dibayar Pendapatan diterima dimuka bancassurance Pendapatan diterima dimuka Pendapatan dan biaya yang belum diamortisasi - bersih Setoran jaminan Lain-lain

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

25. ACCRUED LIABILITIES
2010

EXPENSES

AND

OTHER

572.435 561.034 510.710 183.979 109.091 59.312 45.709 30.174 246.187 2.318.631

406.044 1.081.847 406.854 131.368 72.745 42.218 158.381 2.299.457 72.808 7.744 7.979 6.047 1.595 96.173 2.395.630

Rupiah Provision for employee benefits (Note 48) Payables on joint financing transactions Accrued expenses Accrued interests Deferred income - bancassurance Deferred income Unamortized fees and costs - net Margin deposits Others

Mata uang asing Setoran jaminan Bunga yang masih harus dibayar Pendapatan dan biaya yang belum diamortisasi - bersih Beban yang masih harus dibayar Pendapatan diterima dimuka Lain-lain

77.752 28.042 14.083 8.517 725 70.370 199.489 2.518.120

Foreign currencies Margin deposits Accrued interests Unamortized fees and costs - net Accrued expenses Deferred income Others

Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp5.895 dan RpNihil (Catatan 44). Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 44 dan 56. Hutang atas transaksi joint financing merupakan hutang entitas anak dalam rangka perjanjian kerjasama pembiayaan bersama, penerusan pinjaman dan pengambilalihan piutang dengan beberapa bank dengan menggunakan dasar jaminan (with recourse). Pendapatan diterima dimuka-bancassurance merupakan uang muka dari PT Prudential Life Assurance (Prudential) sehubungan dengan perjanjian aliansi strategis antara Bank dengan Prudential untuk memasarkan produk-produk bancassurance Prudential kepada nasabah Bank. Pemasaran tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 April 2011 dengan masa kerja sama selama 10 (sepuluh) tahun. Berdasarkan perjanjian tersebut Bank juga akan menerima komisi dan bonus produksi yang ditentukan berdasarkan jumlah premi asuransi yang dihasilkan. Perjanjian aliansi strategis juga mencakup bantuan teknis dan keahlian bancassurance dalam bidang pemasaran, promosi dan distribusi produk asuransi. 150

As of December 31, 2011 and 2010, accrued expenses and other liabilities with related parties amounted to Rp5,895 and RpNil, respectively (Note 44). Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 44 and 56. Payables on joint financing transactions represent the subsidiaries’ payables in relation to joint financing, loan channeling and receivable transfer transactions with several banks with recourse basis. Deferred income-bancassurance represent cash advance received from PT Prudential Life Assurance (Prudential) in relation to the Strategic Alliance Agreement between the Bank and Prudential to market bancassurance products of Prudential to customers of the Bank. The marketing activity is effective on April 1, 2011 with agreement’s period of 10 (ten) years. Based on the agreement, the Bank will also receives commission and production bonus based on the amount of insurance premium sold. The agreement also stipulates technical support and bancassurance expertise related to marketing, promotion and distribution of insurance products.

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 25. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, lainlain termasuk penyisihan liabilitas kontinjensi masing-masing sebesar Rp203.770 dan Rp119.067 26. OBLIGASI SUBORDINASI BII

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

25. ACCRUED EXPENSES LIABILITIES (continued)

AND

OTHER

As of December 31, 2011 and 2010, others included a provision for contingent liabilities amounting to Rp203,770 and Rp119,067, respectively. 26. SUBORDINATED BONDS BII
2011 Jangka waktu (bulan)/ Tenor (in months) Suku bunga per tahun/ Interest rate per annum Nilai nominal/ Nominal amount
Rupiah Related parties (Note 44) Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 Less: Unamortized bonds’ issuance cost

Wali amanat/ Arranger
Rupiah Pihak berelasi (Catatan 44) Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi

Peringkat/ Rating

Jatuh tempo/ Maturity

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

idAA (Pefindo)

19 Mei 2018/ May 19, 2018

84

10,75%

357.000

(1.664) 355.336

Pihak ketiga Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahun 2011 Dikurangi: Beban emisi obligasi yang belum diamortisasi

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

idAA (Pefindo)

19 Mei 2018/ May 19, 2018 6 Des 2018/ Dec 6, 2018

84

10,75%

1.143.000

Third parties Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Less: Unamortized bonds’ issuance cost

idAA (Pefindo)

84

10,00%

500.000

(8.006) 1.634.994 1.990.330

a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 Pada tanggal 19 Mei 2011, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi I Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,75% per tahun dengan nilai nominal sebesar Rp1.500.000. Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap triwulan. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 19 Agustus 2011, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo dilakukan pada saat jatuh tempo obligasi subordinasi pada tanggal 19 Mei 2018. Berdasarkan hasil pemeringkatan atas Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011, Pefindo memberikan peringkat “idAA” (Stable Outlook), dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook). Obligasi subordinasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata.

a.

Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 On May 19, 2011, the Bank issued Subordinated Bonds I Year 2011 that bears fixed interest rate at 10.75% per annum with a nominal value of Rp1,500,000. Subordinated bonds interest is paid on a quarterly basis. The first payment of subordinated bonds interest were fully paid on August 19, 2011, while the last payment of subordinated bonds interest and at the same time at due date of subordinated bonds will be paid on maturity date May 19, 2018. Based on the result on Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011, Pefindo assigned its “idAA” (Stable Outlook) rating, and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AA(idn)” (Stable Outlook) rating. The subordinated bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.

151

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 26. OBLIGASI SUBORDINASI BII (lanjutan) a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 (lanjutan) Selama berlakunya jangka waktu obligasi subordinasi dan sebelum dilunasinya semua pokok obligasi subordinasi dan bunga obligasi subordinasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari wali amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, diluar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan dibidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 13/99/DPB2/TPB2-5 tanggal 23 Juni 2011. b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 (“Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I”) Pada tanggal 6 menerbitkan Berkelanjutan I tingkat bunga berjangka waktu Emisi. December 2011, Bank juga Obligasi Subordinasi sebesar Rp500.000 dengan tetap 10,00% per tahun, 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

26. SUBORDINATED BONDS BII (continued) a. Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 (continued) During the period of subordinated bonds and prior to the redemption of all subordinated bonds principal and subordinated bonds interest, the Bank represents and binds itself, without written approval from the trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.

For the purpose of calculating the Capital Adequacy Ratio (CAR), the subordinated bonds are included as supplementary capital after the Bank receives approval letter from Bank Indonesia No 13/99/DPB2/TPB2-5 dated June 23, 2011. b. Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 (“Shelf Subordinated Bonds I”) On December 6, 2011, the Bank also issued Subordinated Bonds I of Rp500,000 which bears fixed interest rate at 10.00% per annum, with 7 years tenor since Issuance Date.

Bunga Obligasi Subordinasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga Obligasi Subordinasi. Tanggal pembayaran bunga Obligasi Subordinasi pertama akan dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012, sedangkan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 6 Desember 2018.

The interest of the Subordinated Bonds will be paid quarterly based on interest payment date of Subordinated Bonds. The first interest payment will be made on March 6, 2012, while the last interest payment and due date of the Bonds will be made on December 6, 2018.

152

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 26. OBLIGASI SUBORDINASI BII (lanjutan) b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII tahap I tahun 2011 (“Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I”) (lanjutan) Pefindo memberikan peringkat “idAA” (Stable Outlook) dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook) atas Obligasi Subordinasi yang diterbitkan. Obligasi Subordinasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. Selama berlakunya jangka waktu Obligasi Subordinasi dan sebelum dilunasinya semua pokok Obligasi Subordinasi dan bunga Obligasi Subordinasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, diluar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan dibidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank. Obligasi Subordinasi ini tidak mempunyai opsi untuk pembelian kembali (buy back) sampai dengan jatuh tempo Obligasi Subordinasi.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

26. SUBORDINATED BONDS BII (continued) b. Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 (“Shelf Subordinated Bonds I”) (continued) Pefindo assigned its “idAA” (Stable Outlook) rating, and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AA(idn)” (Stable Outlook) rating on the Subordinated Bonds Issued. The Subordinated Bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws. During the period of Subordinated Bonds and prior to the redemption of all Subordinated Bonds principal and interest, the Bank represents and binds itself, without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.

The Subordinated Bonds has no option to repurchase (buy back) until the maturity date of Subordinated Bonds.

153

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 27. MODAL SAHAM Modal ditempatkan dan disetor penuh Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

27. SHARE CAPITAL The Bank’s issued and fully paid capital as of December 31, 2011 and 2010 are as follows:

2011 dan 2010/2011 and 2010 Nilai nominal (nilai penuh)/ Nominal amount (full amount) 900,00 225,00 22,50

Jenis saham Saham Seri A Saham Seri B Saham Seri D Jumlah

Jumlah saham/ Number of shares 388.146.231 8.891.200.000 47.002.644.529 56.281.990.760

Rp 349.332 2.000.520 1.057.559 3.407.411

Types of shares Series A Shares Series B Shares Series D Shares Total

Susunan pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 berdasarkan laporan dari Biro Administrasi Efek (BAE)-PT Sinartama Gunita adalah sebagai berikut:
2011 Pemegang saham Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Bapak Stephen Liestyo (Direktur) Masyarakat (masing-masing kurang dari 5%) % 54,33 42,96 0,00 2,71 100,00

The Bank’s shareholders as of December 31, 2011 and 2010 based on the statement of PT Sinartama Gunita, the shares registration bureau (Biro Administrasi Efek (BAE)) were as follows:

Jumlah saham/ Number of shares 30.576.944.900 24.178.532.991 168.500 1.526.344.369 56.281.990.760

Name of shareholder Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Mr. Stephen Liestyo (Director) Public (individually less than 5%)

2010 Pemegang saham Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Bapak Stephen Liestyo (Direktur) Masyarakat (masing-masing kurang dari 5%) % 54,33 43,05 0,00 2,62 100,00 Jumlah saham/ Number of shares 30.576.944.900 24.229.907.991 168.500 1.474.969.369 56.281.990.760 Name of shareholder Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd Mr. Stephen Liestyo (Director) Public (individually less than 5%)

154

seperti Seri A. dan Seri D adalah saham biasa. kecuali untuk saham Seri C yang memiliki hak tambahan. Seri B. Series C and Series D are common shares. 2008. Series B. Seri C. SBH ini diberikan oleh Pemerintah Republik Indonesia kepada pihak yang telah mengambil bagian dalam pembelian saham Seri B sehubungan dengan proses rekapitalisasi Bank di tahun 1999. Since 2001. Fullerton Financial Holdings Pte. dimana pemegang SBH berhak untuk menerima pembayaran pinjaman yang diklasifikasikan sebagai “macet”. SHARE CAPITAL (continued) All shares issued by the Bank. 155 . 2008. Series C shares may only be owned by the Government of the Republic of Indonesia. 2002. The acquisition transaction was completed on September 30. Sejak tahun 2002. the Bank’s shares have been traded on a scripless mechanism.e. Fullerton Financial Holdings Pte. wherein the holders of SBH have a right to receive the proceeds from loans classified as “loss”. Pada tanggal 26 Maret 2008. the Government of the Republic of Indonesia has provided certain of its Series C shares owned to be transferred to the holders of Right Certificate (Sertifikat Bukti Hak . Series A. MODAL SAHAM (lanjutan) Semua saham yang diterbitkan oleh Bank. Ltd. kepada Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd. companies wholly-owned by the Government of the Republic of Indonesia or public legal entity. Ltd. Ltd. The SBH were provided by the Government of the Republic of Indonesia to parties that took a part of the purchase of Series B shares related to the Bank’s recapitalization process in 1999.SBH) based on an announcement by the Indonesian Bank Restructuring Agency on December 21. Jika saham Seri C dijual atau dialihkan ke pihak lain yang bukan merupakan badan hukum Pemerintah. which have additional rights. dan Kookmin Bank telah setuju untuk menjual seluruh kepemilikannya di Sorak Financial Holdings Pte. and Kookmin Bank agreed to sell their entire shareholding in Sorak Financial Holdings Pte. except for Series C. Among those additional rights is that of preferential treatment if the Bank is liquidated. to Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd. Transaksi akuisisi tersebut telah diselesaikan pada tanggal 30 September 2008. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. yang sebelumnya telah dialihkan ke Badan Penyehatan Perbankan Nasional. Di antara hak tambahan tersebut ialah hak untuk menerima sisa likuidasi Bank lebih dahulu. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless otherwise stated) 27. Saham Seri C hanya dapat dimiliki oleh Negara Republik Indonesia atau badan hukum yang seluruh sahamnya dimiliki oleh Negara Republik Indonesia atau badan hukum publik. Sejak tahun 2001.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Ltd. kecuali dinyatakan lain) 27. Since 2002. Pemerintah Republik Indonesia telah mencadangkan sejumlah tertentu saham Seri C yang dimilikinya untuk dialihkan kepada pemegang Sertifikat Bukti Hak-SBH berdasarkan pengumuman Badan Penyehatan Perbankan Nasional tanggal 21 Desember 2002. i. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. which were transferred to the Indonesian Bank Restructuring Agency. If any Series C shares are sold or transferred to another party that is a non-Government entity then such Series C shares will be converted automatically into Series B shares. On March 26. saham Bank telah diperdagangkan dengan mekanisme “scripless”. saham tersebut akan berubah dengan sendirinya menjadi saham Seri B.

IX.529 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp140.990.0093% pada tanggal 7 Juni 2011 sampai dengan 8 Juni 2011.500 shares or 0.239.253.436.760 lembar saham.H.239.760 shares. Pada tanggal 23 Mei 2011 sampai dengan 26 Mei 2011.500 saham atau sebesar 0. On May 23.706 140. The changes in the Bank’s share capital are as follows: Jumlah saham/Number of shares 2011 Saldo awal Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Saldo akhir 56.500 shares or 0.411 2010 3. melakukan penjualan saham sejumlah 695. Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah sebagai berikut: PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.00127% dan sejumlah 5.411 Beginning balance Issuance of shares through Limited Public Offering V Ending balance 156 .705 3.705 pada tanggal 26 April 2010 dan dengan demikian jumlah seluruh saham ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 56. IX.281.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. SHARE CAPITAL (continued) Based on the results of Limited Public Offering V with pre-emptive rights to the Bank’s shareholders. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. unless otherwise stated) 27. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.281. 2011.253.705 on April 26.529 56.281.253.529 shares with nominal value totaling Rp140.554.H. in order to fulfill Capital Market and Financial Institutions rule Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) No. dalam rangka memenuhi peraturan (Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No.760 56. Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Attachment of Decision Letter BAPEPAM-LK Head No. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd as an ultimate shareholder.0093% on June 7.266. kecuali dinyatakan lain) 27.554.500 saham atau sebesar 0.028.00127% and 5. Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd selaku pemegang saham pengendali.407.990.281.554.990.990.411 3. 2011 up to May 26.990. 2011 up to June 8. KEP-259/BL/2008.407.231 6. Bank telah menambah 6. 2011. sold 695.281. The Bank has added 6. MODAL SAHAM (lanjutan) Berdasarkan hasil pelaksanaan penawaran umum terbatas V dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD). 2010 and thus the total share capital issued and paid up increased to become 56.1 tentang Pengambilalihan Perusahaan Terbuka.1 on Takeover of Public Company. Kep259/BL/2008.760 Beginning balance Issuance of shares through Limited Public Offering V Ending balance Jumlah modal disetor/ Total paid-in capital 2011 Saldo awal Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Saldo akhir 3.760 2010 50.407.

428 b. sesuai dengan Undang-undang No. Changes in the Bank’s additional paid-in capital are as follows: 2010 566. PENGGUNAAN LABA BERSIH Pada tanggal 13 Mei 2011. year 2007 which requires companies to set up a general reserve amounting to at least 20% of the issued and fully paid share capital. respectively. Additional paid-in capital consist of: 2010 1. yang mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh.868 (7.835.828. in accordance with the Indonesian Limited Company Law No. DIFFERENCES ARISING FROM THE TRANSLATION OF FOREIGN CURRENCY FINANCIAL STATEMENTS 2010 Differences arising from translation of foreign currency financial statements of overseas branches (10. 31. kecuali dinyatakan lain) 28. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut. unless otherwise stated) 28.428 Beginning balance Issuance of shares through Limited Public Offering V Ending balance 29. Tambahan modal disetor terdiri dari: 2011 Agio saham Biaya emisi efek ekuitas 1. Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dimana pemegang saham menyetujui alokasi sebesar Rp46. 40 tahun 2007 mengenai Perseroan Terbatas. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. SELISIH KURS PENJABARAN LAPORAN KEUANGAN 2011 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan cabang-cabang di luar negeri 29.658 per 31 Desember 2011 dan 2010. 40.099 to the general reserve from the 2010 net income of Rp460.828.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the Bank held an Annual Shareholders’ General Meeting whereby the Shareholders approved the allocation of Rp46.261. 2011.757 and Rp30. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL a.868 1. There is no set period of time over which this amount should be provided.828.550) 157 . APPROPRIATION OF NET INCOME On May 13.440) 1. 2011 and 2010.560 1. GENERAL RESERVE The Bank has set-up a general reserve totalling Rp76. 30.989.099 ke cadangan umum yang berasal dari laba bersih tahun 2010 sebesar Rp460.835.757 dan Rp30. 30. Mutasi atas tambahan modal disetor Bank adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Saldo akhir 1.868 (7.428 1.828.487) (18. 31.428 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. TAMBAHAN MODAL DISETOR a. CADANGAN UMUM Bank telah membentuk penyisihan cadangan umum dengan jumlah sebesar Rp76.658 as of December 31.440) 1.989.828.428 Additional paid-in capital Share issuance costs b.

591 890. which are as follows: 2010 COMMITMENTS Commitment Liabilities Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Total Commitment Liabilities CONTINGENCIES Contingent Receivables 501. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES The Bank has commitment and contingent receivables and liabilities.905 dan Rp29.925.135.743 2.433. jumlah pendapatan bunga yang berasal dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai masing-masing adalah sebesar Rp41.480 6.235 53.178.311. PENDAPATAN BUNGA 2011 Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen . As of December 31.534 277.193 691.028 4.146 470.724 308.061 8.177.316 790. kecuali dinyatakan lain) 32.001 59. 2011 and 2010 were Rp97.924 72.550 1.494 483.297 (Catatan 44).406 208. Estimated losses on commitments and contingencies as of December 31. unless otherwise stated) 32. 33.178. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi yang dibentuk per 31 Desember 2011 dan 2010.213 388.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.436 13.112 1.222 574. sebagai berikut: 2011 KOMITMEN Liabilitas Komitmen Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Jumlah Liabilitas Komitmen KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian Garansi yang diterima Total Tagihan Kontinjensi Liabilitas Kontinjensi Garansi yang diberikan: Bank garansi Standby L/Cs Jumlah Liabilitas Kontinjensi PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the total interest income from impaired financial assets amounted to Rp41. respectively. 158 .094. 2011 and 2010.930 Past due interest revenues Guarantees received Total Contingent Receivables Contingent Liabilities Guarantees issued in the form of: Bank guarantees Standby L/Cs Total Contingent Liabilities 528.905 and Rp29.250.990 62.849 251.011 Loans Consumer financing receivables . 2011 and 2010. have been disclosed in Note 23. telah diungkapkan dalam Catatan 23. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.080 6.523.bersih Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Obligasi rekapitalisasi pemerintah Syariah Lain-lain 6.010 403.297.898 904.757 Liabilitas komitmen dan liabilitas kontinjensi konsolidasian kepada pihak berelasi per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masingmasing sebesar Rp97.908 2.520 Outstanding consolidated commitment liabilities and contingent liabilities to related parties as of December 31. INTEREST INCOME 2010 5.755 and Rp28. respectively (Note 44). 33.849 1.755 dan Rp28.533 3.402 351.786 616.653.net Marketable securities Placements with Bank Indonesia and other banks Government recapitalization bonds Sharia Others Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010.313. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. KOMITMEN DAN KONTINJENSI Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi.

705 15.616 116.894 dan Rp178. 34.963) 187 (8.924.693.799 2. 35. 35. respectively.257 104.761 2. 2011 and 2010 amounted to Rp62.894 and Rp178.468 311.466 Total interest expenses from the amortization of provision and commissions and transaction costs for the year ended December 31.903 129.619 36.039 and Rp21. GAINS ON SALE OF TRADING SECURITIES AND FINANCIAL INVESTMENTS 2010 66.701 164. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.142 10.613 19. BEBAN BUNGA 2011 Deposito berjangka Tabungan Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Giro Premi penjaminan dana pihak ketiga Syariah Call money Obligasi subordinasi 2.432 24.693.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.485 15. 34.832 3. kecuali dinyatakan lain) 33.644 76.981 426. PENDAPATAN BUNGA (lanjutan) Jumlah pendapatan bunga yang berasal dari amortisasi pendapatan provisi dan komisi serta pendapatan transaksi 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp272. KENAIKAN/(PENURUNAN) NILAI EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN – BERSIH 2011 Efek-efek Obligasi rekapitalisasi pemerintah 10. 2011 and 2010 amounted to Rp272.178 385. respectively.776) VALUE OF Marketable securities Government recapitalization bonds 159 .809 Time deposits Savings deposits Securities issued Borrowings Demand deposits Premium on third party fund guarantees Sharia Call money Subordinated bonds Jumlah beban bunga yang berasal dari amortisasi biaya provisi dan komisi dan biaya transaksi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah Rp62. INTEREST EXPENSES 2010 1.669 (50) 10.919.290.165. INCREASE/(DECREASE) IN TRADING SECURITIES .972 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.165.181 217. INTEREST INCOME (continued) Total interest income from the amortization of fees and commissions and transaction fees December 31.799 434.786 Marketable securities Government recapitalization bonds 36.232 65. unless otherwise stated) 33.545 377.039 dan Rp21.759 53. KEUNTUNGAN PENJUALAN EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN DAN INVESTASI KEUANGAN 2011 Efek-efek Obligasi rekapitalisasi pemerintah 12.706. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.NET 2010 (8.

274 127.795 72. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS INSTRUMEN KEUANGAN .554 32.944 20.566 9.497 4.396 Consumer financing receivables administration Retail administration Collection of receivables previously written-off Loan administration Credit card administration Transfer fees Reversal of allowance for possible losses of non-earning assets and off-balance sheet transactions Banking services Investment Banking Western Union commissions Mutual funds commissions and fees Insurance claim income Import and export administration Others Lain-lain termasuk pendapatan peragenan dan pendapatan jasa perbankan lainnya.008 (10.PENDAPATAN LAINNYA LAINNYA 2011 Administrasi piutang pembiayaan konsumen Administrasi ritel Pendapatan kembali piutang yang telah dihapusbukukan Administrasi kredit yang diberikan Administrasi kartu kredit Pendapatan transfer Pemulihan kerugian penurunan nilai aset non-produktif dan transaksi rekening administratif Jasa bank Investasi Bank Komisi Western Union Komisi reksadana Pendapatan klaim asuransi Administrasi impor dan ekspor Lain-lain 800.719 39.525.670 Others included revenues from agency fees and other income from banking operations.292 23.734 (1.636 1.052 17.508 127. PENYISIHAN KERUGIAN ATAS ASET NON PRODUKTIF 2011 Agunan yang diambil alih (Catatan 16) Properti terbengkalai (Catatan 16) 19.374 3.385 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.950 6.458 Current accounts with other banks (Note 6) Placements with other banks (Note 7) Financial investments (Note 9) Loans (Note 11) Consumer financing receivables (Note 12) Acceptances receivable (Note 13a) Other receivables (Note 16) 39. PENDAPATAN OPERASIONAL .354 56.412.497 96.OTHER FEE INCOME 2010 833.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.838 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.762 126.002 905.232.289) 8.599 34. 38.319 100.024 32.444 Foreclosed assets (Note 16) Abandoned properties (Note 16) 160 .962 3.506 114.549 5.BERSIH 2011 Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada bank lain (Catatan 7) Investasi keuangan (Catatan 9) Kredit yang diberikan (Catatan 11) Piutang pembiayaan konsumen (Catatan 12) Tagihan akseptasi (Catatan 13a) Tagihan lainnya (Catatan 16) (142) 86. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL INSTRUMENTS .594 7. kecuali dinyatakan lain) 37.379 1.121.954 1.NET 2010 (428) 311 17.470) 3.271 91.723 129.086 1.965 3.701 170.280 10. 38.644 1.768 6. OTHER OPERATING INCOME . PROVISION FOR POSSIBLE LOSSES ON NONEARNING ASSETS 2010 2.070 5.068 9.897 131. unless otherwise stated) 37. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.172.

643 41.721 729 85. PERSONNEL EXPENSES 2010 792.481) (2. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 2010 941.819 General Rental Promotions Depreciation and amortization Repairs and maintenance fixed assets Professional fees Electricity and water Research and development Banking communications Telephone. telex and wires Transportation and housing Printing and stationery Goodwill amortization (Note 15) 41.272 255.984.638 Gains on sale of fixed assets Income from Master Card incentive Penalties and donations Employee activities expenses Others .564 76. 2011 and 2010 were as follows: 2010 9.186. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.929 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.081 194.544 22.632 237 (2.BERSIH 2011 Laba dari penjualan aset tetap Pendapatan insentif Master Card Denda dan sumbangan Beban kegiatan karyawan Lain-lain . upah.NET 2010 5. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 2011 Umum Sewa Promosi Penyusutan dan amortisasi Perbaikan dan pemeliharaan aset tetap Beban profesional Listrik dan air Pendidikan dan pengembangan Komunikasi perbankan Telepon.742) 21.962 197.998 277.598 69.268 1.220 41.584 2.762 91. PENDAPATAN NON-OPERASIONAL . kecuali dinyatakan lain) 40.934 52.net 161 .bersih 2. unless otherwise stated) 40.051 70.200 67.890 The Board of Commissioners The Board of Directors Audit Committee Executive Officers Sharia Supervisory Board 42.484 38.992 22.420 218.288 66.620 60.465) 35.464 306.892 1.956 43.999 1. telex dan kawat Transportasi dan rumah tangga Cetakan dan alat tulis Amortisasi goodwill (Catatan 15) 999.591) (7.920 99.088 60.820 61. NON-OPERATING INCOME .222 2 (7.283 42.023 155.562 428 159.496 301 137.045 58.817 371.332 23.749 39.249 217. pension and tax allowance Bonuses Other allowances Others Remunerasi 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 Dewan Komisaris Direksi Komite Audit Pejabat Eksekutif Dewan Pengawas Syariah 12.253 Salaries. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.649 212.712 42.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.955 729 101. tunjangan pensiun dan pajak Bonus Tunjangan lainnya Lain-lain 978.630 Remuneration packages as December 31. BEBAN TENAGA KERJA 2011 Gaji.571.444 211.848 61.919. wages.513 290.

380. Board of Directors and executive officer Kim Eng Securities Malayan Banking Berhad 44. BASIC EARNINGS PER SHARE Basic earnings per share is calculated by dividing the net income attributable to shareholders by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Simpanan nasabah/Deposits from customers. Ltd. Liabilitas segera/Obligations due immediately. kecuali dinyatakan lain) 43. except for loans to key management personnel. In the normal course of business. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain/Prepayment and other assets Kredit yang diberikan/Loans. Bank garansi/Bank guarantee Simpanan nasabah/Deposits from customers Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder Karyawan kunci/Key management personnel. 162 . 2011 Laba bersih diatribusikan kepada pemilik entitas induk Jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar (nilai penuh) Laba per saham dasar (nilai penuh) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PT OSK Nusadana Securities Indonesia Pemegang saham/Ultimate shareholder Hubungan dengan pengurus/Related with management Pemegang saham akhir/Ultimate shareholder Sorak Financial Holdings Pte.760 12 54. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.224. L/C yang masih berjalan/Irrevocable L/C Simpanan nasabah/Deposits from customers Simpanan nasabah/Deposits from customers. the Bank entered into certain transactions with related parties under similar terms and conditions as those with third parties.Bhd.281. Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued. Bank melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga. Liabilitas derivatif/Derivatives payable. kecuali pinjaman yang diberikan kepada para karyawan kunci.990.862 8 44. Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accrued expenses and other liabilities. Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued. Direksi dan pejabat eksekutif/Board of Commissioners. Liabilitas akseptasi/Acceptances payable. Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks. LABA PER SAHAM DASAR Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih yang tersedia bagi pemegang saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada tahun bersangkutan. Tagihan derivatif/Derivative receivables.989 56.963 460. Pengurus/Management Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder Pemegang saham akhir/Ultimate shareholder Malayan Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI Pihak berelasi/ Related parties PT Maybank Syariah Indonesia Dewan Komisaris. unless otherwise stated) 43. Dalam menjalankan kegiatan usahanya. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2010 Net income attributable to equity holders of the parent company Weighted average number of ordinary shares outstanding (full amount) Basic earnings per share (full amount) 668. RELATED PARTIES INFORMATION Sifat dari transaksi/ Nature of transaction Penempatan pada bank lain/Placement with other banks. Beban tenaga kerja/Personnel expenses Simpanan nasabah/Deposits from customer Giro pada bank lain/Current accounts with other banks.

806 33.52% 0.675 769 59.625 26.336 0.293 0.297 - 163 .10% 0.833.771 107.00% 0.06% 0.04% 2. unless otherwise stated) 44.411 5.00% 0.895 355. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. deposits.905 50. simpanan.73% 0. borrowings and commitments and contingencies with related parties are as follows: 2010 ASSETS Current accounts with other banks (Note 6) Placements with Bank Indonesia other banks (Note 7) Derivatives receivable (Note 10) Loans (Note 11) Consumer financing receivables (Note 12) Prepayments and other assets (Note 16) Percentage to total assets Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia other banks Derivatives receivable Loans Consumer finance receivables Prepayments and other assets LIABILITIES Other current liabilities (Note 17) Deposits from customers (Note 18) Deposits from other banks (Note 19) Derivatives payable (Note 10) Acceptances payable (Note 13) Securities issued (Note 21) Accrued expenses and other liabilities (Note 25) Subordinated bonds (Note 26) Percentage to total liabilities Deposits from customers Deposits from other banks Other current liabilities Derivatives payable Acceptances payable Securities issued Accrued expenses and other liabilities Subordinated bonds COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Commitment liabilities Outstanding irrevocable letters of credit (Note 31) Contingent liabilities Guarantee issued in the form of : Bank guarantees (Note 31) 943 90.000 29. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.00% 0.424 1. kecuali dinyatakan lain) 44.562 1.00% 196 62.06% 0.01% 0.16% - KOMITMEN DAN KONTINJENSI Liabilitas komitmen Letters of credit irrevocable yang masih berjalan (Catatan 32) Liabilitas kontinjensi Garansi yang diberikan Bank garansi (Catatan 32) 47.00% 0.04% 0.168 393 18 0.00% 0.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.00% 470 76 43.369 632.368 0. pinjaman yang diterima dan komitmen dan kontinjensi dari pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2011 ASET Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada Bank Indonesia bank lain (Catatan 7) Tagihan derivatif (Catatan 10) Kredit yang diberikan (Catatan 11) Piutang pembiayaan konsumen (Catatan 12) Beban yang dibayar di muka dan aset lain-lain (Catatan 16) Persentase terhadap jumlah aset Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia bank lain Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Beban yang dibayar di muka dan aset lain-lain LIABILITAS Liabilitas segera (Catatan 17) Simpanan nasabah (Catatan 18) Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Liabilitas derivatif (Catatan 10) Liabilitas akseptasi (Catatan 13) Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 21) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain (Catatan 25) Obligasi subordinasi (Catatan 26) Persentase terhadap total liabilitas Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Liabilitas segera Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Obligasi subordinasi PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.07% 0. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) Saldo aset produktif.00% 0. RELATED PARTIES INFORMATION (continued) The outstanding balances of earning assets.06% 43.00% 0.

501 884. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) Kompensasi atas karyawan kunci Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.887.153.063 963.687 175.537 971.870 283.142 10.177 86.705 963.823 5.760 1.491 5.580 281.885 26.424 15.800 76. RELATED PARTIES INFORMATION (continued) Compensation of key management personnel of the Bank. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.079 263.173.812.899 264. unless otherwise stated) 44.079 - 164 .865 187.766 127 30.610.696.340 18. adalah sebagai berikut 2011 Gaji Manfaat pensiun Tunjangan Lainnya Jumlah 99.293 Salaries Pension plan Allowance Others Total 45.813. were as follows: 2010 64.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.473 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.896 675. ASET DAN LIABILITAS MATA UANG ASING a.734 884. The balances of monetary assets (before deducted by allowance for impairment losses) and liabilities denominated in foreign currencies at statement of financial position dates were as follows: Posisi aset (sebelum dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter dalam mata uang asing adalah sebagai berikut: 2011 Aset Kas (Catatan 4) Giro pada Bank Indonesia (Catatan 5) Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 7) Efek-efek yang diperdagangkan (Catatan 8) Investasi keuangan (Catatan 9) Tagihan derivatif (Catatan 10) Kredit yang diberikan (Catatan 11) Tagihan akseptasi (Catatan 13a) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain (Catatan 16) 353.378 4.799 12.630 19.164 112.760 Liabilities Obligations due immediately (Note 17) Deposits from customers (Note 18) Deposits from other banks (Note 19) Derivatives payable (Note 10) Acceptances payable (Note 13b) Securities issued (Note 21) Assets Cash (Note 4) Current accounts with Bank Indonesia (Note 5) Current accounts with other banks (Note 6) Placements with Bank Indonesia and other banks (Note 7) Trading securities (Note 8) Financial investments (Note 9) Derivatives receivable (Note 10) Loans (Note 11) Acceptances receivable (Note 13a) Prepayments and other assets (Note 16) 159.580. MONETER DALAM 45. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES a.577 101.080.899 1.112 9.244 779. kecuali dinyatakan lain) 44.293 15.641 Liabilitas Liabilitas segera (Catatan 17) Simpanan nasabah (Catatan 18) Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Liabilitas derivatif (Catatan 10) Liabilitas akseptasi (Catatan 13b) Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 21) 2010 325.654 158.760 17.460 1.557.500 224.933.180 346 43.

737 10.575 74. Posisi devisa neto Pengelolaan posisi devisa neto Bank dilakukan untuk selalu memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang mensyaratkan Bank untuk memelihara Posisi Devisa Neto (PDN) keseluruhan untuk seluruh valuta asing tidak melebihi 20.173 18.276. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) 2010 6.300 1.575) 74.681 (240.755.558 REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris 4.844 160.172 18.840. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) 2011 Pinjaman diterima (Catatan 22) Hutang pajak (Catatan 24) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain (Catatan 25) 1.322 10.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010: Mata uang LAPORAN POSISI KEUANGAN Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris Dolar Hong Kong Rupee India Yen Jepang Rupee Mauritius Ringgit Malaysia Dolar Singapura Rand Afrika Selatan Aset/ Assets Liabilitas/ Liabilities Nilai bersih/ Net value Nilai bersih absolut/ Net absolute value Currency ON-STATEMENT OF FINANCIAL POSITION United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling Hong Kong Dollar Indian Rupee Japanese Yen Mauritius Rupee Malaysian Ringgit Singapore Dollar South African Rand 34.301 32.172 (18.net Borrowings (Note 22) Taxes payable (Note 24) Accrued expenses and other liabilities (Note 25) b.796 1.747 128.618.703.167 84.245 3.140 58.167 84.618.008 74.197 36.764 12.687 1.282 2.543.186 5 256 663.084 451 3 58.039 156.722 7.149 11.915 1.768) 859 1.970 2 6 782.246 5.068 338 34.282 2.610 1.287 2.871 18.058 (23.864 5.058 23.900 7.190 1.632 OFF-BALANCE SHEET United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling 165 .358 4. Berikut ini adalah posisi devisa neto Bank per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: 2011 b.00% of the Bank’s capital (Tier I and II) Following is the Bank’s foreign currency net open position as of December 31.374.055 (1. unless otherwise stated) 45.bersih 2.489 24.338.149 11.961.842 1.272.358) (4.121 199. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.211 138.807 96.886 453 3 723.524.322) 12.373 Posisi aset/ (liabilitas) .00% dari modal Bank (Tier I dan II).565 132.358 4.268 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.008 (74.155 22.504 297.314 639.921) Assets/(liabilities) position .836 235.767 287.687) (1.900) (7.914 212.610 1.737 10.768 859 1.322 12. kecuali dinyatakan lain) 45.937.436.903.160 3. Net open position Management of Bank’s foreign currency position is conducted with regards to meet the Bank Indonesia regulation that require the Bank to maintain aggregate net open position for all foreign currencies not excess 20.436. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.084) 451 (3) (58.558) 1.

683 8.914 8 436 743.269 167.472 4.824 72.153 1.144 28.481.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.342 141.379) 68.191 Total Rasio Posisi Devisa Neto (Laporan posisi keuangan dan rekening administratif) 2010 Net Open Position Ratio (Statement of Financial Position 4.352 (1.103 63.490 98.353 6.666 2.342 141.162.642 (73.480 268.860 295 29.144 28.176 1.073 9.615 (1.352 4.138 126.705 11.939 1.490 98.379 81.304. kecuali dinyatakan lain) 45.554 9.344) (14.638 355.247 400 652.925.647 6.808 41.490 3.936.645 12.146. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.074 41. Posisi devisa neto (lanjutan) 2011 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.580 771.493 114.60% and off balance sheet) 166 .974 8.823.239) (71.055 29.023. unless otherwise stated) 45.754 250.367 OFF-BALANCE SHEET United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling Hong Kong Dollar Japanese Yen Singapore Dollar Jumlah 32.054 Nilai bersih/ Net value (9.16% and off balance sheet) Mata uang LAPORAN POSISI KEUANGAN Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris Dolar Hong Kong Rupee India Yen Jepang Rupee Mauritius Ringgit Malaysia Dolar Singapura Rand Afrika Selatan Aset/ Assets Liabilitas/ Liabilities Nilai bersih/ Net value Nilai bersih absolut/ Net absolute value Currency ON-STATEMENT OF FINANCIAL POSITION United States Dollar Australian Dollar Canadian Dollar Swiss Franc European Euro Great Britain Poundsterling Hong Kong Dollar Indian Rupee Japanese Yen Mauritius Rupee Malaysian Ringgit Singapore Dollar South African Rand 26.913 2.481 7.043 6.760 1.069.030 96.647 6.615 1.464 4.329 (4.716 328.418 32.507 7.344 14.352 1.669 42.351.122 138.176) 680.464 4.716 9.488 64. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (lanjutan) b.576 394 3 7.352) (4.761) 1.401 17.470) 1.329 4.576) 394 (3) 7.153 REKENING ADMINISTRATIF Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Kanada Frank Swiss Euro Poundsterling Inggris Dolar Hong Kong Yen Jepang Dolar Singapura 2.918) (208.242 Total Rasio Posisi Devisa Neto (Laporan posisi keuangan dan rekening administratif) Net Open Position Ratio (Statement of Financial Position 4.760 (754.005) 979.060 2.182 27.736 225.823 6 3 644.026 1.655.718 9. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) b.357.614 87.761 1.239 71.605 778.703 Currency Hong Kong Dollar Japanese Yen Singapore Dollar Jumlah 41.264 151.406.026 (1.890 Liabilitas/ Liabilities 9.198.074) (41.470 6.187 (979.363) 778.470 1.073) (9.718 9.494.915.379 68.231. Net open position (continued) Mata uang Dolar Hong Kong Yen Jepang Dolar Singapura Aset/ Assets 149.824 72.074 41. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.395 4.122) (138.060 23.862.137) Nilai bersih absolut/ Net absolute value 9.

133 165. the Bank sold all of its ownership in Bank International Ningbo (“BI Ningbo”) to PT Purinusa Eka Persada (“purinusa”) based on a Sale and Purchase Agreement – Perjanjian Jual Beli (“SPA”) dated March 9.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. telah disepakati bahwa persetujuan dari the People’s Bank of China (“PBOC”) dalam penjualan kepemilikan Bank pada Bank International Ningbo menjadi tanggung jawab Purinusa. which meets the requirement to be a shareholder of BI Ningbo under the Laws of the People’s Republic of China.000.000 (fifty one million United State Dollar). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI Mutasi kepentingan non-pengendali atas kekayaan bersih entitas anak adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Dampak penerapan pertama kali PSAK 50 dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52) Penambahan penyertaan saham dalam entitas anak Bagian kepentingan non-pengendali atas dividen entitas anak tahun berjalan Bagian kepentingan non-pengendali atas laba bersih entitas anak tahun berjalan Saldo akhir 229. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 (lima puluh satu juta Dolar Amerika Serikat).738) Beginning balance Effect of first time adoption of SFAS 50 and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52) Increase in share ownership in subsidiary Dividen of subsidiaries attributable to non-controlling interest for the current year Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest for the current year Ending balance (13. Under the SPA.3 million. 2001 in a purchase price of USD76. Purinusa wajib menunjuk pihak lain.3 juta. it was agreed that the approval of the People’s Bank of China (“PBOC”) in relation to the transfer of ownership of the Bank in BI Ningbo shall be the responsibility of Purinusa. unless otherwise stated) 46. KONTINJENSI Bank International Ningbo Pada tanggal 9 Maret 2001. Purinusa must appoint another party. NON-CONTROLLING INTEREST The movement of the non-controlling interest’s share in the net assets of the subsidiaries is as follows: 2010 168.991) 2. 47. Berdasarkan PJB tersebut. 167 . yang memenuhi persyaratan untuk menjadi pemegang saham dalam Bank International Ningbo berdasarkan Hukum Republik Rakyat China.093 (8. Persentase kepemilikan Bank pada Bank International Ningbo sebelum pengalihan kepada PT Purinusa Eka Persada tersebut adalah sebesar 51% (lima puluh satu persen) dengan nilai nominal penyertaan sebesar USD51.000.929 70.492 47.137 229. Jika Purinusa gagal memperoleh izin dari PBOC atau dilarang untuk memiliki saham dalam Bank International Ningbo tersebut. Bank menjual seluruh kepemilikannya atas Bank International Ningbo kepada PT Purinusa Eka Persada (“Purinusa”) sesuai dengan Perjanjian Jual Beli (“PJB”) tertanggal 9 Maret 2001 sebesar USD76. If Purinusa fails to obtain the approval or is not allowed to become to own such BI Ningbo shares. CONTINGENCIES Bank International Ningbo On March 9. 2001. The Bank’s percentage of ownership in BI Ningbo before transfer to PT Purinusa Eka Persada is 51% (fifty one percent) with nominal value of ownership amounted to USD51.705) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.492 (51. kecuali dinyatakan lain) 46.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. In accordance with the approval has not yet been received from POBC. dan 2. Dengan amendement tersebut. kecuali dinyatakan lain) 47. Dengan mengingat bahwa permasalahan yang ada telah diselesaikan dengan ditandatanganinya Undertaking and Indemnity Agreement tanggal 24 Oktober 2003. KONTINJENSI (lanjutan) Bank International Ningbo (lanjutan) Permasalahan timbul karena Purinusa selaku pembeli belum menerima persetujuan dari PBOC dalam melakukan pembelian saham tersebut. 2006. Up to the consolidated financial statements date. Membebaskan Bank dari semua liabilitas yang timbul sejak tanggal 9 Maret 2001 jika Bank masih terdaftar sebagai pemegang saham dalam Bank International Ningbo. unless otherwise stated) 47. maka seluruh halhal terkait dengan perjanjian. Tidak membatalkan perjanjian jual beli dan tidak menuntut pengembalian atas nilai pembelian. dimana Purinusa setuju untuk: 1. Currently. which Purinusa agreed to: 1. On December 15. indemnities. 2001 if the Bank is still registered as a shareholder of Bank International Ningbo. there is no potential loss that wil be born by Bank. indemnity. the Bank and Purinusa did not take the issue through court of justice but solved through negotiation with issuance of Undertaking and Indemnity Agreement dated October 24. Will not cancel the sale and purchase and will not be entitled to rescind the purchase price. dan (2) masih mencari pihak lain yang memenuhi persyaratan menjadi pemegang saham Bank International Ningbo sesuai hukum yang berlaku di Republik Rakyat Cina. Saat ini Purinusa: (1) masih belum mendapatkan persetujuan dan belum memenuhi persyaratan untuk menjadi pemilik Bank International Ningbo. 2003. the Bank and Purinusa signed the First Amendment of Undertaking and Indemnity Agreement. Bank dan Purinusa tidak membawa permasalahan yang timbul melalui pengadilan akan tetapi diselesaikan secara negosiasi yang ditindaklanjuti dengan pembuatan Undertaking and Indemnity Agreement tanggal 24 Oktober 2003 oleh Purinusa. In indemnify the Bank from any liability arising since March 9. Bank menandatangani First Amendment of Undertaking and Indemnity Agreement dengan Purinusa. Sehubungan dengan belum diperolehnya persetujuan POBC. and 2. the Bank is still registered as a shareholder of BI Ningbo.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Under this agreement. Hingga tanggal laporan keuangan konsolidasian. 2003 by Purinusa. 168 . pernyataan dan jaminan masih akan tetap berlaku hingga peralihan saham Bank International Ningbo berdasarkan hukum Republik Rakyat China disetujui dan menjadi efektif. Bank masih terdaftar sebagai pemegang saham Bank International Ningbo. undertakings and warranties in respect to the transfer of BI Ningbo shares shall remain valid until such transfer of BI Ningbo shares is approved and comes into effect in accordance with the laws of the people’s Republic of China. Pada tanggal 15 Desember 2006. Purinusa: (1) has not yet received the approval and met the requirements to become the shareholder of Bank International Ningbo. In accordance that the problem has been solved with establishment of Undertaking and Indemnity Agreement dated October 24. CONTINGENCIES (continued) Bank International Ningbo (continued) The problem exists is due to Purinusa as a buyer has not yet received approval from PBOC to acquire the shares. and (2) is on going to find another party which meets the requirements to become the shareholder of Bank International Ningbo under the laws of the People’s Republic of China. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. all matters relating to the agreements. maka tidak ada potensi kerugian yang akan diderita Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.

and benefits based on Labor Law No. 13/2003 that were based on the actuarial reports of PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 13. bonus. medical reimbursements.10/2007 dated June 11. in addition to salaries.76% ditanggung Bank dan sisanya sebesar 3% ditanggung oleh karyawan. 13/2003. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. b. dimana 5. 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 25. sebelumnya Bank memiliki dana pensiun Bank yang dikelola oleh Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia (“Dana Pensiun BII“). Iuran pensiun ditetapkan sebesar 8. kecuali dinyatakan lain) 48. Pension Plan Since May 2007.AIG). Beban pensiun Bank selama tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing berjumlah Rp13. 2011 (December 31. Dana pensiun BII telah dilikuidasi per tanggal 30 April 2007 dan telah disetujui oleh Menteri Keuangan dengan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. leave allowances.76% of the employees’ salary who join the pension plan. dana pensiun. Penyisihan Imbalan Karyawan Tabel dibawah ini mengikhtisarkan komponen beban manfaat karyawan sesuai dengan perjanjian kesepakatan antara Bank. Syarat untuk menjadi peserta program pensiun adalah pegawai tetap Bank yang ingin menjadi peserta program pensiun dan berumur diatas 18 tahun atau telah menikah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. such as: yearly allowances (THR). 2011 and 2010 amounted to Rp13.035 dan Rp11. 169 . of which 5. a. KEP-111/KM.76% is contributed by the Bank and the remaining 3% is contributed by the employee. The contribution is determined at 8.035 and Rp11.912. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN Berdasarkan kebijakan Bank. subsidiaries and their employees which had complied with Labor Law No. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS Under the Bank’s policy. 13/2003 yang didasarkan pada laporan aktuaris PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 13 Januari 2012 untuk 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 25 Januari 2011). The Bank’s pension expense for the years ended December 31. the employees are entitled to allowances and benefits. Formerly. tunjangan cuti. asuransi (ASTEK). pension plan. b. respectively. Provision for Employee Benefits The following tables summarizes the components of employee benefit costs in accordance with agreements between the Bank. a. 2012 for December 31. The requirements to become participants of the pension plan are permanent employees who are interested to become participants of the pension plan and above 18 years of age or are married.10/2007 tanggal 11 Juni 2007. dana pensiun iuran pasti Bank dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIG (DPLK . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2007 and this has been approved by the Minister of Finance through the Decision of the Minister of Finance of the Republic Indonesia No. 13/2003.76% dari gaji karyawan peserta dana pensiun. dan manfaat lainnya berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. insurance (ASTEK). yang antara lain berupa: tunjangan hari raya (THR). Dana Pensiun Sejak bulan Mei 2007. 2007.912.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. entitas anak dan karyawan yang telah sesuai dengan Undang-undang No. KEP-111/KM. karyawan memperoleh tunjangan dan manfaat selain gaji. death allowances. tunjangan kematian. the Bank had the Pension Plan which was managed by Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia (“BII Pension Plan“). BII Pension Plan was liquidated on April 30. bonus. the Bank’s defined contribution pension plan is managed by Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIG (DPLK – AIG). an independent actuary for the Bank. penggantian biaya pengobatan. unless otherwise stated) 48. 2011). aktuaris independen untuk Bank.

2010: PT Dian Artha Tama dated January 19.CLA Mutasi liabilitas imbalan pasti adalah sebagai berikut: 2011 Saldo awal Beban manfaat karyawan selama tahun berjalan Manfaat yang dibayarkan Kontribusi Saldo akhir (406.311 (406.056 2.044) (213. 2011 (December 31. 13 Past service cost . 2011).496) 57.435) 2010 Changes in the defined benefit liabilities were as follows: (292.496 Nilai kini liabilitas imbalan pasti diakui dalam tahun berjalan Nilai yang belum diakui: Kerugian aktuaria Beban jasa lalu .193 2.452 (572.288 43.vested Amortization of past service cost .plan amendment Past service cost . 2012 for December 31.821) 419.044) Beginning balance Employee benefit expense during the year Benefits paid Contribution Ending balance 170 .130 1.436 5. an independent actuary for PT BII Finance Center and PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 30.812 Current service cost Interest cost Net actuarial losses recognized during the year Amortization of past service cost .052) (173.036 15.479 13.CLA (989. 2011 (December 31.435) (714.UU No.423 13.501 356 173.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.883 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.980 (572. Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) PT Dian Artha Tama tertanggal 10 Januari 2012 untuk 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: PT Dian Artha Tama tertanggal 19 Januari 2011). 2012 for December 31.807 (406. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS (continued) b.vested Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak . aktuaris independen untuk WOM.044) Present value of defined benefit obligations Unrecognized amounts of: Actuarial losses Past service cost .113) 13.748 39. 2010 71. 13) Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak . unless otherwise stated) 48.perubahan program Beban jasa lalu .057 356 213. kecuali dinyatakan lain) 48.non vested (UU No.non vested (UU No.482 64.501) 45. 13) Amortization of past service cost .UU No.366) 279. aktuaris independen untuk PT BII Finance Center dan PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 30 Januari 2012 untuk 31 Desember 2011 (31 Desember 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) tertanggal 25 Januari 2011). 2011). 13 Beban jasa lalu . 2010: PT Sentra Jasa Aktuaria (Biro Pusat Aktuaria) dated January 25. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN (lanjutan) b. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Provision (continued) for Employee Benefits PT Dian Artha Tama dated January 10. 2011 Biaya jasa kini Beban bunga Kerugian aktuaria bersih diakui dalam tahun berjalan Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.523 59.non vested (Collective Labor Agreement/CLA) 2. an independent actuary for WOM.624 (29.non vested (Collective Labor Agreement/CLA) 97.

80% per annum 1. Pendaftaran efek-efek ke Biro Administrasi Efek. b.80% per tahun/ 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 49.MUI.50 tahun Usia 51 tahun ke atas Kenaikan gaji Tingkat bunga aktuaria Sisa masa kerja karyawan CSO’80 : : : : : : 10% per tahun/ 10% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 3% per tahun/ 3% per annum 2% per tahun/ 2% per annum 0%/ 0% 0%/ 0% 7% per tahun/ 7% per annum 7% per tahun/ 7% per annum 19 tahun/ 19 years WOM TMI’99 6% per tahun/ 6% per annum 3% per tahun/ 3% per annum 1.20% per tahun/ 1. unless otherwise stated) 48. 2011 are as follows: BII Finance Center CSO’80 5% per tahun/ 5% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 0%/ 0% 0%/ 0% 6% per tahun/ 6% per annum 6% per tahun/ 6% per annum 16 tahun/ 16 years Mortality rate Resignation rate Age less than 30 years: Age 30 . U-158/DSN-MUI/V/2009 dated May 7. CUSTODIAN SERVICE The Bank provides a full range of custodian services and obtained a license from the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (Bapepam-LK) under its Decision Letter No.20% per tahun/ 1. Settlement and handling services for script and scripless trading transactions including offshore transactions (Clearstream/Euroclear). Bank menyediakan jasa-jasa kustodian sebagai berikut: a.44 years: Age 45 .Indonesian Council of Ulama under No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.34 years: Age 35 . Penyelesaian dan pengelolaan jasa transaksi jual beli dengan dan tanpa warkat termasuk transaksi luar negeri (Clearstream/Euroclear). U-158/DSNMUI/V/2009 tanggal 7 Mei 2009 yang dikeluarkan Dewan Syariah Nasional . such as: a. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.34 tahun Usia 35 .60% per tahun/ 0. c. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN b.50 years: Age 51 years and over: Salary increase rate Actuarial interest rate Remaining years of service of employee 49. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS b. c.39 tahun Usia 40 . and splitting and merging of securities. Safekeeping of securities and other valuable assets. JASA KUSTODIAN Bank telah memberikan jasa kustodian dan telah memperoleh Izin Jasa Kustodian berdasarkan Keputusan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) dalam surat No. Registration of securities to the Shares Registration Bureau.44 tahun Usia 45 . The custodian service of the Bank provides a full range of custodian services. 2009. Provision (continued) for Employee Benefits The principal assumptions used to determine the employee benefits costs for December 31. kecuali dinyatakan lain) 48.20% per annum 0. pemecahan dan penggabungan efekefek. Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) Asumsi utama yang digunakan untuk menghitung estimasi beban dan liabilitas pada 31 Desember 2011 tersebut adalah sebagai berikut: Bank Mortalita Tingkat pengunduran diri Usia kurang dari 30 tahun Usia 30 . KEP-67/PM/1991 tanggal 21 Juli 1991 dan juga telah memperoleh Sertifikat Kesesuaian Syariah Bank Kustodian dengan No. 171 . b.60% per annum 5% per tahun/ 5% per annum 7% per tahun/ 7% per annum 23 tahun/ 23 years PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Penyimpanan surat-surat berharga dan aset berharga lainnya. 1991 and also obtained the Compliance Certificate Sharia Custodian Bank from the National Sharia Board .20% per annum 1. KEP-67/PM/1991 dated July 21.39 years: Age 40 .

172 . respectively. unless otherwise stated) 49.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Total custodian fees and commissions earned for the years ended December 31.252 dan Rp4. 2011 and 2010. discretionary fund products.570 customers (including individual and ORI. e. Per tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. dan sebagai bank pembayar atas transaksi pembelian atau penjualan surat berharga sehubungan dengan IPO (Initial Public Offering) surat berharga suatu perusahaan. and mutual funds. pension funds. As of December 31. JASA KUSTODIAN (lanjutan) d. also sub-account customers) as of December 31.382 and 4. Jumlah pendapatan fee dan komisi kustodian yang diperoleh untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 adalah masingmasing sebesar Rp5. g.485. produk dana pensiun. g. f. kecuali dinyatakan lain) 49. Nasabah kustodian sebagian besar adalah individu. pencatatan data investor (unit registry) serta pengadministrasian kekayaan kolektif yang terkait dengan produk reksadana. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2011 and 2010 were Rp5. and other trust agency services. Jasa sub-registry untuk penyimpanan dan penyelesaian transaksi obligasi rekapitalisasi Indonesia (Obligasi Pemerintah). h. registering the investor’s data (unit registry) and administering the investor’s collective fund which relates to mutual fund products. sekuritas. pension fund products. Fund administration services which include the safekeeping activities. 2011 and 2010. e. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.485. perusahaan swasta. h. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. perusahaan asuransi. Sertifikat Bank Indonesia dan Surat Utang Negara retail. securities companies. Jasa layanan settlement bank dan agen pembayaran yang meliputi jasa pembayaran dividen atau kupon atas saham atau obligasi suatu perusahaan go public melalui cabang BII. Bank memiliki 4. f.382 dan 4. respectively. Bank settlement services and payment agent which includes dividend payment or coupon/ payment of stock or bond within all BII branches. insurance companies. Sub-registry services for the safekeeping and settlement of transactions of Indonesian recapitalization bonds (Government Bonds). discretionary fund product dan unit linked product. monitoring the marketable securities income with embedded rights on the marketable securities of custodian customers (corporate action) and representing customers in shareholders’ general meeting and bondholders’ meeting (Proxy). Corporate action services which include providing information related to customers financial plan of a public company to custodian customers. respectively. the custodian services of the Bank had 16 and 17 permanent employees. bagian kustodian Bank masing-masing memiliki 16 dan 17 orang pegawai tetap. and Trust Agency services as intermediary payment agent and custodian which include dividend distribution. collateral safekeeping (Security Agent). banks. private companies.252 and Rp4. and as paying bank for purchase transaction or sale of trading IPO securities of a company. dan Jasa Trust Agency sebagai agen perantara pembayaran maupun penitipan yang meliputi pembayaran dividen. penitipan penjaminan harta. bank. The customers are primarily individual. The Bank had 4. dana pensiun. Jasa corporate action mencakup jasa layanan pemberian informasi atas rencana keuangan suatu perusahaan publik kepada nasabah kustodian serta melakukan monitoring pendapatan surat-surat berharga yang berkaitan dengan hak-hak yang melekat pada efek-efek yang dimiliki oleh nasabah kustodian (corporate action) dan jasa perwalian nasabah kustodian pada rapat umum pemegang saham dan rapat pemegang obligasi (Proxy). and unit-linked products. Jasa layanan pengadministrasian dana meliputi kegiatan penitipan. CUSTODIAN SERVICE (continued) d. dan jasa sejenis lainnya. Certificates of Bank Indonesia and Government retail bond. dan reksadana.570 nasabah (termasuk individu dan ORI serta sub nasabah) masingmasing per 31 Desember 2011 dan 2010.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.Consumer segment . unless otherwise stated) 50.Wholesale segment . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.Segmen Usaha Kecil. SEGMENT INFORMATION The following sets forth certain financial information for the Bank and subsidiaries: a. 2011 and 2010. 2011 and 2010. Menengah (UKM) . the Bank has presented operating segment in accordance with SFAS No. kecuali dinyatakan lain) 50. Operating segments are reported in accordance with the internal reporting provided to the chief operating decision maker which is responsible for allocating resources to certain segments and performance assessments. Untuk tanggal dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. “Segmen Operasi”. Bank dan entitas anak membagi segmen berdasarkan unit bisnis. Segmen usaha Segmen operasi Sejak 1 Januari 2011. 5 (Revisi 2009).Segmen Wholesale . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. the Bank is organized into four operating segments based on products and services as follows: . Bank diorganisasikan kedalam empat segmen operasi berdasarkan produk dan jasa sebagai berikut: .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.Segmen Konsumen . For management purposes. 173 .Segmen Lain-lain Tidak ada pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% atau lebih dari total pendapatan Bank untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010. 5 (Revised 2009). Business activities Bidang Usaha/Business Activities Perbankan konvensional dan perbankan Syariah/Conventional banking and banking activities based on Sharia principles Usaha pembiayaan/Multi-financing Usaha pembiayaan/Multi-financing b. Bank telah menyajikan segmen operasi berdasarkan PSAK No. INFORMASI SEGMEN USAHA Berikut adalah informasi keuangan tertentu untuk Bank dan entitas anak: a. As of and the year ended December 31. 2011.Other segment No revenue from transactions with a single external customer or counterparty amounted to 10% or more of the Bank’s total revenue for the period ended December 31. Bidang usaha Nama Perusahaan/Company Bank/The Bank PT BII Finance Center PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk b. Untuk kepentingan manajemen. Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Bank yang disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian atas performanya.Small Medium Enterprise (SME) segment . Business segment Operating segment Starting January 1. the Bank and subsidiaries divided the segment based on business unit.

024 2.034.627 - 1.428 (64.707) - 4.584 2.834.732 5.413.gross Operating expenses Net operating income before allowance for impairment losses Net operating income Non-operating (Loss)/profit Profit before allocation indirect cost Indirect cost Profit before tax Tax expenses Net Income STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION Total asset Total liabilities 1. kecuali dinyatakan lain) 50.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.183) - 4.567 801.127.306 314.762 42.871.215.694 Net interest income Inter-segment interest income/(expense) Net interest income after Inter-segment interest income/ (expenses) Operating income .987 1.074.208.927 25.371.330 812.474 302.728.919.728. SEGMENT INFORMATION (continued) b.711 24.950 3. unless otherwise stated) 50.000 (36.096 44.524 (82.887.326.993.105) 1.020 324.782.313 20.611 756.305 129.467 (376.183) (75.939. Segmen usaha (lanjutan) Segmen operasi (lanjutan) Berikut ini adalah informasi segmen Bank dan entitas anak berdasarkan segmen operasi: 2011 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.223 1.gross Operating expenses 174 .202 - - 3.930 77.633) 2.518 1.870 1.728.230.895 818.675) (406.144 576.846 1.977. Business segment (continued) Operating segment (continued) Following is the business segment information of the Bank and subsidiaries.262.117.362 115.625.633) 2.746.728.550 - (75.786 87.388.451.208.815 1.424.524 - 4.265 1. INFORMASI SEGMEN USAHA b.370 2.457.986.202 5.202 5.291 2.502 1.548 - 1.853.024 - 7.965.881 - 988.619 3.014.889 4.bersih Pendapatan/(beban) bunga antar segmen Pendapatan bunga setelah bunga antar segmen .694 7.797.917.867) 516.800 (934.354 Net interest income Inter-segment interest income/(expense) Net interest income after Inter-segment interest income/ (expenses) Operating income .083) 1.183 (36.bersih Pendapatan/(beban) bunga antar segmen Pendapatan bunga setelah bunga antar segmen .692) 94.602.065 3.436 2.258 1.678 1.420 1.367 1.564.023 22.235 4. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.515 164.884 26.bersih Pendapatan operasional kotor Beban operasi Usaha Kecil Menengah & Komersial (UKM & Komersial)/ Small Medium Enterprise & Commercial (SME Commercial) 2) Konsumen/ Consumer3) Jumlah/ Total Eliminasi/ Elimination Setelah eliminasi/ After elimination INCOME STATEMENTS 1.274 157.280.899. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.121.989 2010 95. which are based on operating segment: Wholesale/ Wholesale1) LAPORAN LABA/RUGI Pendapatan bunga .321.354 (104.547 1.174.434 (989.931 139.283 218.465.122.122.111 86.202 - 1.042 - 4.902.215.880.202.548 2.348 (291.721) - 3.210 671.061 985.183) (75.bersih Pendapatan operasional bersih (Beban)/pendapatan non operasional Laba sebelum alokasi beban tidak langsung Beban tidak langsung Laba sebelum pajak Beban pajak Laba bersih LAPORAN POSISI KEUANGAN Jumlah aset Jumlah liabilitas Usaha Kecil Menengah & Komersial (UKM & Komersial)/ Small Medium Enterprise & Commercial (SME Commercial) 2) Konsumen/ Consumer3) Jumlah/ Total Eliminasi/ Elimination Setelah eliminasi/ After elimination INCOME STATEMENTS 1.548) 1.871.108 Wholesale/ Wholesale1) LAPORAN LABA/RUGI Pendapatan bunga .037.436.bersih Pendapatan operasional kotor Beban operasi Pendapatan operasional sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai .

011 Total non-current assets Interest income 175 . PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dana pihak ketiga telah dialokasikan ke masing-masing segmen.331.596 3.305.736 258. INFORMASI SEGMEN USAHA b.162 67.800 70.868.bersih Pendapatan operasional bersih (Beban)/pendapatan non operasional Laba sebelum alokasi beban tidak langsung Beban tidak langsung Laba sebelum pajak Beban pajak Laba bersih LAPORAN POSISI KEUANGAN Jumlah aset Jumlah liabilitas 1) 2) 3) 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.557 483. seluruh dana pihak ketiga diklasifikasikan ke dalam segmen Konsumer.023 70.219. treasury and overseas branches SMEC consist of small medium enterprise and sharia Consumer consist of consumer banking and subsidiaries Untuk dan per tanggal yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010.060. SEGMENT INFORMATION (continued) b.650 23. all third parties funds have been allocated to the respective segment. 2010.163.475.648. Segmen usaha (lanjutan) Segmen operasi (lanjutan) 2010 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.337.126 Net operating income before allowance for impairment losses Net operating income Non-operating (Loss)/profit Profit before allocation indirect cost Indirect cost Profit before tax Tax expenses Net Income STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION Total asset Total liabilities 33.026 Luar negeri/ Outside Indonesia 221 4. 2011.223) (102.433 67.223) 3.172 6.130. Untuk per tanggal yang berakhir pada 31 Desember 2011. tresuri dan cabang luar negeri UKM&Komersial terdiri dari usaha kecil menengah (UKM) dan dari komersial dan syariah Konsumen terdiri dari consumer banking dan entitas anak Wholesale consist of corporate banking.625 2. kecuali dinyatakan lain) 50.003) 1.579. unless otherwise stated) 50.566.769 662. Business segment (continued) Operating segment (continued) Usaha Kecil Menengah & Komersial (UKM & Komersial)/ Small Medium Enterprise & Commercial (SME Commercial) 2) Wholesale/ Wholesale1) Konsumen/ Consumer3) Jumlah/ Total Eliminasi/ Elimination Setelah eliminasi/ After elimination Pendapatan operasional sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai .550 2010 Indonesia/ Indonesia Jumlah aset tidak lancar Pendapatan bunga 990.914 1) 2) 3) (521.730) (197.234.922 524.172.892.025.677 75.625 2.425 1.677) 75.253 480.097.391.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.515.148 2.648 (104.283 1.237 Wholesale terdiri dari corporate banking. all third party funds are classified as consumer segment.525.135.940 812.671.689 789.185 3.694 1.407.970 Luar negeri/ Outside Indonesia 510 915. As of ended December 31. Geographic segment Jumlah/ Total 1.772 (159.721) (102.869 2.097.587 19.525 227.652.470 7.610 531.985 As of and for the year ended December 31.520 Total non-current assets Interest income Jumlah/ Total 991.071 751.038 63.653.951 6. Segmen geografis 2011 Indonesia/ Indonesia Jumlah aset tidak lancar Pendapatan bunga 1.980 8.726 2.

akseptasi. standby letters of credit. Bank telah mengidentifikasi penyesuaian transisi berikut sesuai dengan Buletin Teknis No. deposito berjangka dan deposito on call. kecuali dinyatakan lain) 51. obligasi. pinjaman yang diterima.4 tentang ketentuan transisi untuk penerapan pertama kali PSAK 50 (revisi 2006) dan PSAK 55 (revisi 2006) sebagaimana diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. 2009. tabungan. In adopting the above new standards. Pada tanggal 13 Oktober 2008. 2008. 24 Tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp100 diubah menjadi maksimum Rp2. Sebelum 1 Januari 2010. 2010 is the Bank’s first annual consolidated financial statements prepared in accordance with SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006). 2010. the Government guarantees the obligations of private banks including demand deposits. The below transition adjustments were derived from the reassessment of impairment losses and fair value adjustments for financial assets in accordance with SFAS 55 (Revised 2006).000. Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. unless otherwise stated) 51. 24 year 2004 amounted to a maximum of Rp100 was amended to a maximum amount of Rp2. laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 adalah laporan keuangan konsolidasian tahunan pertama yang disajikan sesuai dengan PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006). liabilities to directors. currency swap and other contingent liabilities such as bank guarantees. 7 year 2009. savings deposits. letters of credit. 52. performance bonds and other kinds of liabilities other than those excluded in this regulation such as subordinated bonds. the consolidated financial statements for the year ended December 31. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. performance bonds dan liabilitas sejenis selain yang dikecualikan dalam keputusan ini seperti obligasi subordinasi dan liabilitas kepada direktur. nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula berdasarkan UndangUndang No. 66 year 2008 regarding the amount of deposits guaranteed by LPS. Pemerintah menjamin liabilitas bank umum meliputi giro. Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang tentang Lembaga Penjaminan Simpanan telah ditetapkan menjadi Undang-undang sejak tanggal 13 Januari 2009. surat berharga. ADOPSI PERTAMA KALI PSAK 50 (REVISI 2006) dan PSAK 55 (REVISI 2006) Sebagaimana tercantum dalam Catatan 2d. the guaranteed deposit amount for each customer in a bank which previously according to Law No. fund borrowings. the President of the Republic of Indonesia approved Government Regulation No. Bank menerapkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) 176 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN TERHADAP LIABILITAS PEMBAYARAN BANK UMUM Sejak tahun 1998. standby letters of credit. letters of credit. commissioners and related parties of the Bank. swap mata uang dan liabilitas kontinjensi lainnya seperti bank garansi.4 concerning the transitional provisions for the first adoption of SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) as issued by the Indonesian Institute of Accountants. bonds. Berdasarkan Peraturan tersebut. Dalam mengadopsi standar-standar baru di atas. pinjaman antar bank. Based on the Law of the Republic of Indonesia No. the Bank applies Bank Indonesia Regulation (PBI). 7 Tahun 2009. komisaris dan pihak berelasi dengan Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. the Bank has identified the following transitional adjustments in accordance with the Technical Bulletin No.000. dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai dan klasifikasi kualitas dari aset produktif. interbank borrowings. Berdasarkan Undang-undang Republik Indonesia No. marketable securities. . in determining the allowance for possible losses and asset quality rating on earning assets.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. acceptances. time deposits and deposits on call. FIRST TIME ADOPTION OF SFAS 50 (REVISED 2006) and SFAS 55 (REVISED 2006) As stated in Note 2d. Government Regulation in Lieu of Law on Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) has been set into law since January 13. Penyesuaian transisi di bawah ini berasal dari penilaian ulang atas kerugian penurunan nilai aset keuangan dan penyesuaian nilai wajar sesuai dengan PSAK 55 (Revisi 2006). “LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN” GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS Since 1998. 52. Based on such Regulation. Prior to January 1. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. On October 13.

243.bersih Kredit yang diberikan .445) 13. penyisihan kerugian minimum adalah sebagai berikut: PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.223**) (8.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.687 177 .500 116.955 1.net Placements with Bank Indonesia and other banks .355 1. The effect of the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) in the Bank’s opening consolidated statements of financial position as of January 1. 2010 is set out in the following table: Laporan posisi keuangan konsolidasian Aset Giro pada bank lain .bersih Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain .bersih Aset pajak tangguhan Beban dibayar dimuka dan aset lain .093 1.715 64. the minimum allowance for possible losses on earning assets are as follows: Klasifikasi Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Persentase minimum penyisihan kerugian/Minimum percentage of allowance for possible losses*) 1% 5% 15% 50% 100% Classification Current Special mention Substandard Doubtful Loss *) Saldo outstanding setelah dikurangi nilai kolateral *) Outstanding amount less collateral Setelah tanggal 1 Januari 2010.481 36.843 152 (256.698 9. dasar untuk penilaian ulang atas kerugian penurunan nilai aset keuangan adalah sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2p. unless otherwise stated) 52.220. Pengaruh penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) untuk laporan posisi keuangan awal Bank per tanggal 1 Januari 2010 adalah sebagai berikut: Since 1 January 2010.207.848 1.net Financial investments .153 18.687 **) Included changes in the allowance for impairment losses on other receivables amounting to Rp536 (Note 16) and fair value of employee loans amounting to Rp63.738) (48.329 36.718.185 168.473 350.bersih Tagihan derivatif .461 2.563 1.392.net Derivatives receivable .918 336.149 2.bersih Ekuitas Kepentingan non-pengendali Saldo laba Sebelum disesuaikan/ Before adjusted 1. FIRST TIME ADOPTION OF SFAS 50 (REVISED 2006) and SFAS 55 (REVISED 2006) (continued) In accordance with PBI.001 (Catatan 11) dan nilai wajar pinjaman karyawan sebesar Rp63.340 7.359.548 Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006)/ Adjustments of first adoption of SFAS 50 and 55 (Revised 2006) 10. ADOPSI PERTAMA KALI PSAK 50 (REVISI 2006) dan PSAK 55 (REVISI 2006) (lanjutan) Berdasarkan PBI. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.net Deferred tax assets Prepayments and other assets .net Equity Non-controlling interest Retained earnings *) Termasuk angka perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai Rp193.net Consumer financing receivables .408 159.263.bersih Piutang pembiayaan konsumen .199.399.bersih Investasi keuangan . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.001 (Note 11) and fair value of employee loans amounting to Rp63.687 *) Included changes in the allowance for impairment losses amounting to Rp193.615 1.622) Setelah disesuaikan/ As adjusted 1. the basis for assessment of impairment losses on financial assets is as disclosed in Note 2p.500.767.475.926 Consolidated statements of financial position Assets Current accounts with other banks .101.996 18.687 **) Termasuk angka perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk tagihan lainnya sebesar Rp536 (Catatan 16) dan nilai wajar pinjaman karyawan sebesar Rp63.091.net Loans .198 9.688)*) (13. kecuali dinyatakan lain) 52.

serta diversifikasi risiko kredit. The Risk Directorate is responsible for monitoring risk parameters. Direktorat Risiko bertanggung jawab untuk memantau parameter risiko. evaluating particular risks within business units and for assessing recommendations for changes to any system. This risk is managed both at the transaction and portfolio levels. and also to diversify the credit risk. As a part of credit risk management implementation. 178 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the Bank has also prepared for the use of advanced method (Internal Rating Based Approach/IRBA) to support the credit approval process. Direktorat Risiko. Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk menjaga independensi dan integritas proses penilaian risiko. the Bank is now enhancing its system to calculate capital adequacy for credit risk to be complied with the said Circular Letter. which approves and evaluates the risk management policies. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. The Risk Directorate. comprises of Directors and Senior Management. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. penilaian risiko tertentu dalam unit bisnis dan untuk menilai rekomendasi untuk perubahan sistem apapun.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Credit Committee (CC) dan Asset & Liability Committee (ALCO). melakukan review atas aktivitas-aktivitas manajemen risiko dan kepatuhannya terhadap prinsip dan kebijakan manajemen risiko. bertemu secara berkala untuk meninjau kebijakan risiko dan penerapan sistem manajemen risiko. the Bank prepares a risk profile that reflects the Bank’s risk in accordance with Bank Indonesia’s 8 (eight) types of risks. mengimplementasikan facility risk rating dan mengembangkan model debtor risk rating baru untuk portofolio yang berada diluar cakupan model debtor risk rating saat ini. 13/6/DPNP tentang Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risko untuk Risiko Kredit Menggunakan Pendekatan Standar. Credit Risk Credit risk is the risk of loss resulting from the defaulting obligor or counterparty in fulfilling their obligations. under the Risk Management Director. In line with Bank Indonesia Circular Letter No. meets regularly to review both risk policy and implementation of risk management systems. and delegates the day-to-day risk oversight and management authority to the Board of Directors through Risk Management Committee (RMC). Bank juga mempersiapkan untuk penggunaan metode yang lebih advance (Internal Rating Based Approach/IRBA) untuk mendukung proses keputusan kredit. Sejalan dengan SE Bank Indonesia No. reviews the risk management activities and their compliance with the risk management principles and policies. which is the committee for the Board of Directors level. MANAJEMEN RISIKO Manajemen risiko dan pengawasan risiko pada Bank dimulai dari Risk Oversight Committee (ROC) pada tingkat Dewan Komisaris. Risk Profile On a regular basis. Sebagai bagian dari implementasi manajemen risiko kredit. Bank telah melakukan validasi model debtor risk rating yang dimiliki. kecuali dinyatakan lain) 53. facility risk rating implementation and develop new debtor risk rating models for some portfolios which are not covered by existing debtor risk rating models. . di bawah Direktur Manajemen Risiko. Risiko kredit dikelola baik pada tingkat transaksi maupun portofolio. Risk Management Committee terdiri dari Direksi dan Manajemen Senior. The Risk Management Committee. yang menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko. secara aktif terlibat dalam review sehari-hari semua aspek risiko di semua tingkat organisasi. Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi liabilitasnya. is actively involved in daily reviews of all aspects of risk at all levels of the organization. Credit Committee (CC) and the Asset & Liability Committee (ALCO) of the Board of Directors. Bank membuat profil risiko yang mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko yang ditetapkan Bank Indonesia. dan mendelegasikan wewenang manajemen dan pengawasan risiko harian kepada Direksi melalui Risk Management Committee (RMC). Bank saat ini sedang menyempurnakan sistem perhitungan kecukupan modal risiko sehingga sesuai dengan arahan SE Bank Indonesia tersebut. The Bank has validated existing debtor risk rating models regularly. Profil Risiko Secara berkala. yang merupakan komite pada tingkat direksi. RISK MANAGEMENT Risk management and risk supervision at the Bank begins with the Risk Oversight Committee (ROC) in the Board of Commissioners level. Credit risk management practices are designed to preserve the independence and integrity of the risk assessment process. unless otherwise stated) 53. 13/6/DPNP regarding the guidance on risk weighted asset calculation for credit risk under standardized approach.

119 565. the maximum exposure to credit risk equals with their carrying amount.498 112.592 Off Balance sheets Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/Cs Guarantees issued in the form of: Bank Guarantees 179 .112 2.849 3.628. Untuk bank garansi dan irrevocable L/C.964 12. eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat.316 3.807.193 691.151.178 528. 2011 Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 6.419 5.656 72.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.142 50.746 Rekening Administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.484.874 7.898 904. 2010 Consolidated statements of financial position Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayment and other assets 3.975.810 577.191 7.916 4.730 6. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.031 377. kecuali dinyatakan lain) 53.020. For bank guarantees and irrevocable L/C.956.615.682.553.550 1. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) a) Risiko kredit maksimum Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan. Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan (onstatement of financial position) dan rekening administratif (off-balance sheet).377.692 714.591 453.619. without taking into account any collateral held or other credit enhancement.181.865 3. the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations of the bank guarantees and irrevocable L/C issued are called upon.881 91. tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit lainnya.175 907. unless otherwise stated) 53.523.976 932.326 403.970 977.925. The following table presents the Bank’s maximum exposure to credit risk of onstatements of financial position and off-balance sheet financial instruments.345. eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi dan irrevocable L/C terjadi.424 62. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) a) Maximum credit risk For financial assets recognized on the statements of financial position.

796 181.746 116.810 577.976 216.752 105.925.035 2.576 317.171.916 4.325 6.002 377.970 977.225 37.758 35.832 884 1.898 904.175 1.956.677 3.151.181.590 127.964 12. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.730 6.552 85.807.274 907.191 6.392 1.438.992 504.760.605 72.798.818 564.424 62.419 5.682.080 470.017 - 301.498 112.419 Current accounts with other banks 5. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk The disclosure on the maximum credit risk concentration by industry sector as follows: Pemerintah/ Government Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Bank/ Bank Perusahaan lainnya/ Others company Perorangan/ Individual Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position 6.843.475.975 26.768 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi - 1.746 Off Balance sheets Placement with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivable Acceptances receivable Prepayments and other assets 6.380 31.112 2.615.998 5.563 14.578 327.018 27.349 114 23.656 72.031 257.193 691.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.417.874 5.119 565.814 309.330 388 10.377 256.316 3.458 222.624.709.550 1.887 370.692 714.874 7.454 321.637 8. kecuali dinyatakan lain) 53.553.212 147.970 183.345.361.591 453.175 Current accounts with Bank Indonesia 907.682 26.523.319.395 19.553.550 1.031 Current accounts with Bank Indonesia 377.075 489.008 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan: Bank garansi 105.865 3.191 Current accounts with other banks 7.178 Off Balance sheets Placement with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivable Acceptances receivable Prepayments and other assets 3.377.326 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 2010 Lembaga keuangan bukan Bank/ Financial institution non-Banks Pemerintah/ Government Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Bank/ Bank Perusahaan lainnya/ Others company Perorangan/ Individual Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position 3.592 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 180 .071.023.484.082 1.893.976 932.628.470 473.517 48.580 313.392 - 220.076.054.404 403. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan sektor industri adalah sebagai berikut: 2011 Lembaga keuangan bukan Bank/ Financial Institution non-Banks PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.564 4.099 528. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.881 91.848 708.208 931.928.142 50.211.913 88 26.527.747 325.274 5.669 904.346 3.170 372 2.377.752 5.112 2.619.732 562.615.042.675 12.975.974 2.266 860.338 26.020.484.830 6.346 229.112 714.542.269.211 691.849 3.017 5. unless otherwise stated) 53.

946 3.964 12.273 301.490 3.749 422 422 528.572 27. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.029 12.161 5.002 Garansi yang diberikan: Bank garansi 1.839 51.149 4.429.606 7.553.321 66.258 7.978 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.939 94.620 4.030.424 6.797 28.627 Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 444.157 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 7.762.318.856 1.345.874 7.902 37.550.591 2.372 Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 358.734 379.956.751 8.810 577.502 58.813 79.640 170.300 71.692 714.592 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 181 .604 Efek-efek yang diperdagangkan 714.898 904.372 74.964.466 4.571 19.490 59. unless otherwise stated) 53.925.497 Off Balance sheets 43.127 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 201.338 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.002.137 L/C irrevocable yang masih berjalan 625.571 69. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan letak geografis adalah sebagai berikut: 2011 Jawa Tengah dan Yogyakarta/ Central Java and Yogyakarta PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.881 91.682.619.718 3.690 68.191 7.742.796 102.691 55.485 35.431.082 311.312.424 62.062.583 157.624 56.215 3.732 214.341.498 112.326 Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable L/C Guarantees issued in the form of: Bank guarantees 2010 Jawa Tengah dan Yogyakarta/ Central Java Jawa Barat/ and West Java Yogyakarta Jakarta/ Jakarta Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Sumatera/ Sumatera Jawa Timur dan Bali/ East Java and Bali Indonesia Timur/ East Indonesia Lain-lain/ Others Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position Currents accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets 3.770.529 4.120 4.805.576 27.628.112 2.519 9.317.553.550 1.142 7.865 3.954 2.424 Kredit yang diberikan 42.212 6.407 4.696.864.874 Investasi keuangan 7.744 154.314 42.393 15.982 209.033 89.181. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.137.523.138 215.786 273 17.961 15.749 2.269 2.835.825 4.157 1.196 2.685 Tagihan derivatif 12.970 306 4.022 43.976 (432) 5.998 Garansi yang diberikan: Bank garansi 1.566.193 691.088 36.142 50.970 977.907 3.589 4.874 131.377.746 Giro pada bank lain 810.013 149.353.716 Tagihan derivatif 112.377.069 277.829 46.466.104 324.113 Off Balance sheets 28.020.615.954.356 188.782 Rekening administratif Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang belum ditarik 223.849 3.175 907.975 505 755 2.317 4.591 453.589 3.119 565.903 1.931 91.730 Investasi keuangan 6.640.720 107.764 2.427.656 72.647.590.558 27.788 25.701 5.455.031 377.430 202.695 207 22.839 18.805 1.788.490.730 6.407 3.027 27 27 403.731 L/C irrevocable yang masih berjalan 750.476 41.159. kecuali dinyatakan lain) 53.493.136 275.316 3.444 207.802.338 17.364 1.357 56. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk (continued) The disclosure on the maximum credit risk concentration by geography as follows: Jakarta/ Jakarta Laporan posisi keuangan konsolidasian Giro pada Bank Indonesia Sumatera/ Sumatera Jawa Barat/ West Java Jawa Timur dan Bali/ East Java and Bali Indonesia Timur/ East Indonesia Lain-lain/ Others Jumlah/ Total Consolidated statements of financial position Currents accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets 6.706.916 4.158.632 49.813 2.774 Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi 754.320 34.419 5.894 20.635 3.917 Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi 822.287 20.178 Giro pada bank lain 244.976 932.693 96.634 28 1.798 233.490 24.807.975.142 Kredit yang diberikan 34.484.145.090 Efek-efek yang diperdagangkan 577.418 6.151.

MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) Pengungkapan risiko kredit maksimum tersebut adalah sebelum efek mitigasi melalui penggunaan master netting dan perjanjian jaminan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2. Credit Scoring for Consumer. mengevaluasi kebijakan dan prosedur kredit untuk memastikan bahwa seluruh risiko yang mungkin timbul dari kegiatan pemberian kredit telah tercakup. and apply the “Four Eyes Principle” consistently. Penggunaan agunan. 182 The Bank’s credit granting process includes: 1. implement Credit Risk Rating for SME/commercial/ corporate. 4. the amounts shown represent the current credit risk exposure but not the maximum risk exposure that could arise in the future as a result of changes in value. Metode pemberian kredit Bank meliputi: 1. Determining exposure limits on target market industries. Reviewing specialized-to-type-of-industry credit within the Credit Review Division. Bank telah mengimplementasikan credit risk management yang mencakup penetapan prosedur dan kebijakan kredit. Melakukan stress test dengan menerapkan skenario terburuk untuk portofolio dan untuk beberapa debitur besar. 3. unless otherwise stated) 53. pengaturan limit dan mengevaluasinya secara berkala. Bank telah melaksanakan pengelolaan portofolio kredit secara konsisten dan berkelanjutan serta melaporkannya kepada manajemen senior dan Dewan Komisaris secara berkala (bulanan). penggunaan Credit Risk Rating untuk kredit UKM/komersial/korporasi. and a group of related borrowers and counterparties for both on-statement of financial position and off-balance sheet exposures. angka yang ditunjukkan mencerminkan pengungkapan risiko kredit saat ini tetapi bukan pengungkapan risiko maksimal yang dapat timbul di masa yang akan datang sebagai akibat perubahan nilai. Performing stress tests by applying worstcase scenario to the portfolio and to some large debtors. Kemampuan untuk membayar kembali dan integritas debitur/counterparty. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Credit Scoring untuk kredit konsumen. the following are efforts periodically performed: 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Development of overall credit limits at borrowers and counterparty level. and Assessment of macro economic and industry conditions. Meninjau kredit jenis-industri-tertentu dalam Credit Review Division. 2. Requirements for financial covenants. Pengembangan pagu kredit secara keseluruhan pada tingkat debitur/ counterparty dan kelompok debitur/ counterparties terkait untuk eksposur onstatement of financial position dan offbalance sheet. kecuali dinyatakan lain) 53. 5. 2. In order to mitigate the Bank’s credit risk. Dalam rangka memitigasi risiko kredit Bank. 4. 5. . 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk (continued) The disclosures of maximum credit risks are before the effect of mitigation through the use of master netting and collateral agreements. The Bank has managed its credit portfolio continuously in a consistent manner and reports to the senior management and Board of Commissioners regularly (monthly). Menentukan batas eksposur pada industri pasar sasaran. 3. evaluate credit policies and procedures to ensure that all potential risks have been covered. serta menerapkan prinsip “Four Eyes Principle” secara konsisten. 3. berikut ini adalah upaya yang dilakukan secara berkala: 1. stipulates a limit and conduct regular evaluation. Persyaratan keuangan yang mengikat. Apabila instrumen keuangan dicatat berdasarkan nilai wajar. 3. Use of collateral. Where financial instruments are recorded at fair value. Repayment capacity and integrity of the borrowers/counterparty. The Bank has implemented credit risk management which covers setting up procedures and credit policies. dan Penilaian kondisi makro ekonomi dan industri.

RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) b) Concentration credit risk (continued) The Bank also develops and implements policies and procedures for the granting of credit. The Bank measures and monitors risk for each debtor. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bank mengukur dan memantau risiko untuk setiap debitur baik secara individual maupun obligor. Atas dasar wewenang yang didelegasikan. Untuk memfasilitasi penilaian risiko dari debitur korporasi. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) Bank juga mengembangkan serta menerapkan kebijakan dan prosedur persetujuan kredit yang antara lain mencakup: 1. Unit-unit Manajemen Risiko melakukan pemantauan portofolio yang dimiliki Bank secara berkesinambungan. and An independent credit risk oversight function within the Risk Management Directorate. The Risk Management Units monitor the portfolio continuously. 3. To facilitate risk assessment of corporate. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari hasil usaha debitur. Umumnya agunan diperlukan dalam setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (‘secondary source of repayment’) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Guidelines are implemented regarding the acceptability of types of collateral and valuation parameters. 2. Based on delegated authority. Untuk mempercepat proses pemberian kredit UKM.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Bank telah menetapkan standar dan prosedur untuk mendukung terciptanya suatu proses pemberian kredit yang mempertimbangkan risiko dan perolehan hasil. on individual and obligor basis. which among others covers: 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Collateral and other credit enhancements The amount and type of collateral required depends on an assessment of the credit risk of the counterparty. Risk-Taking-Unit bersifat independen dan bertanggungjawab untuk mengelola seluruh kegiatan bisnis. the RiskTaking-Units are independent and responsible for managing all business activities. by economic sector and credit portfolios. 3. Generally. Jaminan dan perlindungan kredit lainnya Nilai dan jenis jaminan yang dibutuhkan tergantung pada penilaian risiko kredit dari counterparty. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. komersial dan UKM. the Bank monitors all aspects of debtors and their industry sector. The Bank has set up standards and procedures to support a process of granting credit by considering risk and return. Informasi yang relevan disampaikan kepada unit bisnis untuk mendukung pelaksanaan penilaian risiko. unless otherwise stated) 53. Bank mengimplementasikan sistem proses kredit UKM secara online. dan Fungsi pengawasan risiko kredit yang independen berada dibawah Direktorat Manajemen Risiko. Clearly-defined authorities for credit approvals. For stream line SME loan processing. Bank melakukan pemantauan terhadap seluruh aspek dari debitur dan sektor industrinya. collateral is required for all credits extended as a second source of credit repayment and also as a form of credit risk mitigation. the Bank has implemented an online system to process SME loan. Panduan tentang jenis jaminan dan parameter penilaian yang bisa diterima telah diimplementasikan. Merumuskan wewenang yang jelas untuk pemberian persetujuan kredit. sektor ekonomi maupun seluruh portofolio kredit. kecuali dinyatakan lain) 53. 183 . 2. The primary source of credit repayment is the funds generated from business operations of the borrowers. commercial and SME debtors. All relevant information is shared to the business unit to support the conduct of risk assessment.

telah diselesaikan sebanyak 56 unit tanah dan bangunan dengan nilai buku sebesar Rp43. Unsecured collateral is all collateral which are not categorized above. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. based on the Bank’s credit rating system are disclosed in Notes 6. Hal ini akan memudahkan fokus manajemen risiko yang berlaku dan perbandingan eksposur kredit di seluruh lini bisnis. Collaterals acceptable by the Bank are divided into 2 (two) categories. Semua peringkat risiko internal yang disesuaikan dengan berbagai kategori dan diturunkan sesuai dengan kebijakan penilaian Bank. The rating system is supported by a variety of financial analysis. b) b) Kualitas kredit per golongan aset keuangan Kualitas kredit aset keuangan dikelola oleh Bank dengan menggunakan panduan dari Bank Indonesia. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Collateral and (continued) other credit enhancements Agunan yang dapat diterima oleh Bank dibagi atas 2 (dua) kelompok besar yaitu: a) Agunan yang “secured”.538. accounts receivables. 8. 8. Jaminan yang dimiliki kembali Selama tahun berjalan. kendaraan dan lain-lain. 10. etc. combined with processed market information to provide the main inputs for the measurement of counterparty risk. unless otherwise stated) 53. Bank telah mengambil alih kepemilikan jaminan sebanyak 45 unit tanah dan bangunan dengan nilai buku sebesar Rp42. Sistem peringkat ini didukung oleh berbagai analisis keuangan. Collateral repossessed During the year. Dan selama tahun berjalan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Peringkat risiko yang timbul dinilai dan diperbaharui secara berkala. daerah geografis dan produk. while the remaining are still in the process of selling. Kualitas kredit berdasarkan golongan aset untuk beberapa aset keuangan yang memiliki risiko kredit.538. 9. It is the Bank’s policy to maintain accurate and consistent risk ratings across the credit portfolio. piutang. as follows: a) Secured collateral. kecuali dinyatakan lain) 53. including demand deposits. geographic regions and products. vehicles. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Jaminan dan (lanjutan) perlindungan kredit lainnya PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Agunan yang “unsecured” yaitu seluruh jenis agunan yang tidak termasuk dalam kategori di atas. such as land or buildings. Credit quality per class of financial assets The credit quality of financial assets is managed by the Bank using guidance from Bank Indonesia. 56 units of land and building with book value of Rp43. berdasarkan sistem credit rating Bank dijelaskan di Catatan 6. 10. 7. savings deposits. 11. margin deposits and standby L/C (SBLC). The attributable risk ratings are assessed and updated regularly. 184 . 12 and 13 to the financial statements. deposito berjangka.360 have been sold. 7.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. dikombinasikan dengan informasi pasar yang telah diproses untuk menyediakan masukan utama untuk pengukuran risiko counterparty. The credit quality by class of asset for certain financial assets exposed to credit risk. setoran jaminan dan standby L/C (SBLC). And during the year. 12 dan 13 dalam laporan keuangan.360 sedangkan sisanya dalam proses dilakukan penjualan oleh Bank. tabungan. 9. This enable management to focus on the applicable risks and the comparison of credit exposures across all lines of business. 11. seperti tanah atau bangunan. Bank memiliki kebijakan untuk mempertahankan secara akurat dan konsisten peringkat risiko di seluruh portofolio kredit. yaitu termasuk giro. time deposits. the Bank took possession of 45 units of land and buildings with book value of Rp42. All internal risk ratings are tailored to the various categories and are derived in accordance with the Bank’s rating policy.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kecuali bila terdapat beberapa kondisi-kondisi yang mengharuskan adanya pemantauan yang lebih berhati-hati. Impairment allowances are evaluated at each reporting date. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Penilaian penurunan nilai Pertimbangan utama untuk penilaian penurunan nilai kredit yang diberikan termasuk pembayaranpembayaran pokok atau bunga yang menunggak lebih dari 90 hari atau ada kesulitan atau pelanggaran yang diketahui dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak. its ability to improve performance once a financial difficulty has arisen. or infringement of the original terms of the contract. kemungkinan adanya sumber pembayaran lainnya. Penyisihan penurunan nilai di evaluasi setiap tanggal pelaporan. The methodology of collectively assessed allowances has been disclosed in Note 2p. Items considered when determining allowance amounts include the sustainability of the debtors’ business plan. kecuali dinyatakan lain) 53. The Bank addresses impairment assessment in two areas: individually assessed allowances and collectively assessed allowances. the realizable value of collateral and the timing of expected cash flows. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. the availability of other financial support. 185 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Penilaian penyisihan penurunan nilai individual Bank menentukan penyisihan secara individual untuk masing-masing aset keuangan kredit diberikan individu yang signifikan. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment The main considerations for the loan impairment assessment include whether any payments of principal or interest are overdue by more than 90 days or there are any known difficulties. Metodologi atas penilaian penyisihan penurunan nilai secara kolektif ini telah diungkapkan pada Catatan 2p. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Bank melakukan penilaian penurunan nilai dalam dua area: penilaian penyisihan penurunan nilai individual dan penilaian penyisihan penurunan nilai kolektif. Beberapa hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan antara lain mencakup kemungkinan rencana bisnis debitur. Collectively assessed allowances Allowances are assessed collectively for losses on financial assets that are not individually significant. Individually assessed allowances The Bank determines the allowances appropriate for each individually significant financial assets on an individual basis. kemampuan untuk memperbaiki kinerja setelah adanya kesulitan keuangan. Penilaian penyisihan penurunan nilai kolektif Penilaian penyisihan kerugian secara kolektif dilakukan atas aset keuangan yang tidak signifikan secara individu. proyeksi penerimaan dan pembayaran apabila terjadi kebangkrutan. unless otherwise stated) 53. jumlah yang dapat direalisasikan atas jaminan dan ekspektasi waktu arus kas. unless foreseen circumstances require more careful attention. projected receipts and the expected payout should bankruptcy ensue.

041 283.124 229.999 686.197 (146) 377.112 1.933.051 Rupiah Foreign currencies Total Allowance for impairment losses Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia Call money Deposito berjangka Mengalami penurunan nilai/ Impaired Placements with Bank Indonesia and other banks 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/Total Jumlah/Total Rupiah Placement with Bank Indonesia Call money Time deposits 1.853. unless otherwise stated) 53.420 4.628.692 Foreign currencies Call money Time deposits 186 .975 (3) 906.189. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Evaluasi penurunan nilai Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010: Giro pada bank lain 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Mata uang asing Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai 127.580 7.592 67.700 779.378 377.491 907.687 5.619.123 4.972 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 216 216 (216) - PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.191 (219) 906.267 80.619.419 (368) 377.153.475.112 1.692 456. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.972 Jumlah/Total 94.112 - 1. 2011 and 2010: Current accounts with other banks 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 94. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment Below are credit risk based on allowance for impairment losses assesment classification as of December 31.810 - 456.000 2.687 5.112 5.592 67.000 75.211.189.988 5.123 4.475.000 2. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.153.580 7. kecuali dinyatakan lain) 53.853.275 906.156 377.041 283.051 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 222 222 (222) - Jumlah/Total 127.000 75.211.700 779.124 229.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.999 686.810 Mata uang asing Call money Deposito berjangka 5.988 5.628.267 80.085.933.085.420 4.

570 166.458) 3.432 (3.878 216.936) 68.028 805.675 788.213) 3.500 183.441 583.290 115.299 2.704 413.232) - Investments in shares 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 1.885 179.424 Jumlah/Total 12.120 1.142 Foreign currencies 187 .170.704 413. unless otherwise stated) 53.685) 3.958.506 195.797 832.018 540.217.170.500 183.564 1.155. kecuali dinyatakan lain) 53.982 Mengalami penurunan nilai/ Impaired PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.506 195.320 Rupiah Allowance for impairment losses Tagihan derivatif 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Mata uang asing 112.552 (3.320 Jumlah/Total 4.147.441 399.799 3.232) 1. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Efek-efek 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Surat Utang Negara Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi Medium-term notes Surat Perbendaharaan Negara Sertifikat Bank Indonesia Syariah 1.000 167.885 179.232 (3.027.142.463 183.688 274.424 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Derivative receivables 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 12.797 832. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.028 1.949 92.000 2.949 92.120 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 3.230 50.000 2.688 274.492.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.440 (203. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.067 274.000 167.412.155.232) 200 Jumlah/Total 4.500 (114.790 115.320 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 3.915 1.232) 1.566 216.080.687 70.147.775 10.773) 72.288.000 2.276 Mata uang asing Obligasi korporasi Surat Utang Negara Tagihan atas wesel ekspor Credit linked notes 422.027 Foreign currencies Corporate Bonds Government Promissory Notes Export bills receivables Credit linked notes Total Allowance for impairment losses Penyertaan saham 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Penyisihan kerugian penurunan nilai 1.216.570 166.752 (1.958.142 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Jumlah/Total 112.230 50.164 3.775 10.675 971.000 2.552 (3.320 1.476 Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai 3.688 (201. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment (continued) Marketable securities 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/Total Jumlah/Total Rupiah Government Promissory Notes Certificates of Bank Indonesia Corporate bonds Medium-term notes State Treasury Notes Certificates of Bank Indonesia Sharia 1.018 540.740 (277) 2.412.276 697.240 (115.687 70.

231) 3.766 Jumlah/Total 14.905 Jumlah/Total 5.397.236 Jumlah/Total 4.351.865 (174.831) 60.819 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 334.230.393.363.812.839 61.001 (41.024.966 18.063 50.846) 747.363.144) 975.553.182 11.512 963.212 335.719.852 3.601.114) 36.395 14.453.482.970 (64.734 62.410.268.127 658.349 Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Foreign currencies Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Consumer Sharia Total Rupiah Corporate Commercial/Small and Medium Enterprises (SME) Consumer Sharia Piutang pembiayaan konsumen 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Penyisihan kerugian penurunan nilai 4.352 9.238.079 977.355.766 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Acceptances receivable 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 14.755.917 5.940 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 161.807.460 28.282.932 Mata uang asing Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Konsumen Syariah Jumlah Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai 11.656.976 (73. kecuali dinyatakan lain) 53.142 39.804.390 2.119 (9.315 251.625 Rupiah Allowance for impairment losses Tagihan akseptasi 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Mata uang asing Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai 47. RISK MANAGEMENT (continued) Credit Risk (continued) Impairment assessment (continued) Loans 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 5.245.802 6.250 197.995.205.489.871 273.350) 4.046.358.591 (2.639.679.478 172.771 (466.193 20.591 (2.178 18.512 963.013.110.352 10.119 (9.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.528 941 4. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.705 26.677) 61.885 1.882 359.353) 922.111.590 (528.389 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 71.500 392.447 Rupiah Foreign currencies Total Allowance for impairment losses 188 .275 (822.597.177 333.205 486.150 31 21.771) 47.463 15.912 1.238 19.353) 922.546.183 Jumlah/Total 3.206.570 31 21.440 941 4.558 Consumer financing receivable 2010 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired 3.617.039.304.116.330 3. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.899 932.239 Jumlah/Total 5.144) 975. unless otherwise stated) 53.620 (29.141) 48.447 Mengalami penurunan nilai/ Impaired - Jumlah/Total 47.079 977.895 1.522 15.220 884.916 (1.375) (1.428.350 (35.998 46.899 932.145 (649.943.790.580 448.377.975 (32.345) 3.542.691.090 4.186.181.370) 1.766.770.840.056 38.775 4. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Kredit yang diberikan 2011 Tidak mengalami penurunan nilai/ Non-impaired Rupiah Korporasi Komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM) Konsumen Syariah 5.625 Mengalami penurunan nilai/ Impaired 139.086 1.529 46.033 19.960 420.064 21.463 15.673 47.580.220 884.299 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.793) 4.443) 97.469 948.

foreign exchange rates and equity prices. it is the size of change the market factor is unlikely to exceed for the time horizon at a level of probability (e. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar Risiko pasar adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas dimasa mendatang atas instrumen keuangan akan berfluktuasi karena adanya perubahan pada variabel pasar. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. secara keseluruhan dikenal sebagai value at risk. pengukuran yang dimaksud ini adalah volatility. a proactive measure of the Bank’s capability to withstand abnormal market volatility or condition. Market risk is inherent in most of the Bank’s operating positions and activities. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. besaran perubahan faktor risiko pasar yang tidak akan melewati horison waktu tertentu dalam tingkat keyakinan tertentu (seperti 99% dari waktu). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Sementara untuk non-trading. Kemungkinan terjadinya dampak terhadap pendapatan di dalam waktu tertentu karena adanya perubahan risiko pasar yang telah diperkirakan. interest rate market risks are managed and monitored using repricing gap. The Bank classifies exposures to market risk into either trading or non-trading portfolios. Except for the concentrations on the government bond portfolio. tiga pengukuran nilai risiko telah diperkirakan atau dikembangkan dan dimonitor setiap harinya yakni: § Sensitivity dari posisi atau portofolio terhadap perubahan faktor risiko pasar yang mempengaruhinya. 99% of the time). The maximum expected movement in the market risk factor for a given time horizon at a specified level of confidence. risiko pasar suku bunga dikelola dan dimonitor dengan menggunakan analisis repricing gap. a measure referred to as factor volatility. expressed another way. kecuali dinyatakan lain) 53. Bank mengklasifikasikan pengungkapan risiko pasar menjadi portofolio trading atau non-trading. To manage market risk inherent in the trading book portfolio. The likely impact on earnings for a given time horizon due to those expected movements in the market factors. an aggregate measure of risk known as value at risk. Maksimal perubahan dari faktor risiko pasar dalam horison waktu tertentu dengan tingkat keyakinan tertentu. Risiko pasar melekat pada hampir seluruh kegiatan dan aktivitas Bank baik di banking book maupun di trading book. earning at risk (EAR) dan economic value of equity (EVE). While for non-trading.g. seperti tingkat bunga. Managing market risk in the trading books is done through various risk analysis and limits.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Risiko pasar untuk portofolio trading dikelola dan dimonitor dengan menggunakan metodologi Value at Risk (VaR) yang merefleksikan saling ketergantungan antara variabel-variabel risiko. tingkat nilai tukar dan harga ekuitas. Untuk mengelola risiko pasar yang inheren pada portfolio trading book. The market risk for the trading portfolio is managed and monitored based on Value at Risk (VaR) methodology which reflects the interdependence between risk variables. earnings at risk (EAR) and economic value of equity (EVE) analysis. Pengelolaan risiko pasar di trading book dilakukan dengan berbagai analisa risiko dan limit. atau dengan kata lain. § § § § Sebagai tambahan dari pendekatan tersebut. 189 . Bank juga melakukan analisa stress test untuk mengetahui kemampuan Bank dalam menghadapi pergerakan atau kondisi pasar yang tidak normal. Bank tidak memiliki konsentrasi yang signifikan terhadap risiko pasar. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk Market risk is the risk that the fair value or future cash flows of financial instruments will fluctuate due to changes in market variables such as interest rates. unless otherwise stated) 53. Kecuali untuk konsentrasi signifikan berkaitan dengan posisi obligasi pemerintah. in the banking books and in the trading books. Supplementary to the above risk measure is stress testing analysis. the Bank has no significant concentration of market risk. three related measures of risk values are estimated or established and monitored on a daily basis: § The sensitivity of the position or portfolio to a movement in the market risk factor to which it is exposed.

751 44.204.050 1.990.330 4. difokuskan pada pengelolaan risiko suku bunga.702 1.980 1. dikategorikan berdasarkan tanggal kontraktual perubahan suku bunga atau tanggal jatuh tempo.280 46.023.884 8. unless otherwise stated) 53. categorized by the earlier contractual repricing or maturitiy dates: Jumlah/ Total Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Investasi keuangan Kredit yang diberikan 7. Tabel berikut merangkum aset Bank dengan pendapatan bunga dan liabilitas dengan beban bunga (tidak dengan tujuan diperdagangkan) pada nilai tercatat.813.641 4. Positions are monitored on a weekly basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within the established limits.498 1.513 50.584 78.700 6.148.491 915.5 tahun/ years 980. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk (continued) Non trading market risk Interest rate risk Meanwhile. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.330 79.861 9.689.336. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.539 Deposits from customers Deposits from other banks Securities issued Borrowings Subordinated bonds Placements with Bank Indonesia and other banks Financial investments Loans 190 .553.448 400.12 bulan/ months 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.413.122 Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Obligasi subordinasi 70. mana yang lebih dahulu: 2011 Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 7.518.020.692 949.349.955 334.502. dalam analisa ini aset yang akan di-reprice dalam suatu periode tertentu akan dikurangi dengan pasiva yang akan di-reprice dalam periode yang sama untuk menghasilkan net repricing gap untuk periode waktu tersebut.705.125 1.479.405.277. kecuali dinyatakan lain) 53.846 62.056 20.692 7.991.980 4.550 1.000 362.119 186.449.500 22.099 23. Bank telah menetapkan limit untuk repricing gap pada setiap periode waktu yang telah ditentukan.928.355 8.159 1.157 Lebih dari 5 tahun/ More than 5 years 4. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading Risiko suku bunga Sementara itu pengelolaan risiko pasar pada posisi non trading (banking book).520.571 54.488 45.172 9. melalui analisa imbal hasil suku bunga bulanan untuk penelaahan dampak dari perubahan suku bunga aktual terhadap aset dan liabilitas yang sensitif terhadap perubahan suku bunga dan pengukuran dengan menggunakan analisa repricing gap. The following table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and interest bearing liabilities (not for trading purposes) at carrying amounts.090.216 5.947.269 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.300. market risk for non trading (banking book) is focused on interest rate risk exposure as shown by monthly interst rate yield analysis to review the actual interest rate changes for all interest rate sensitive assets and liabilities and also by repricing gap analysis which is assets that would reprice over a certain time interval are subtracted from the liabilities that would reprice in the same period to produce the net repricing gap. The Bank has established limits for repricing gap on stipulated periods.004.990.955.553.485.626 3 .661 1 .580.357. Posisi-posisi yang diambil diawasi secara mingguan dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi tetap dijaga dalam limit-limit yang telah ditetapkan.

595.278 1 . Disamping itu.530 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. The economic value of the statements of financial position or Bank’s net worth by using EVE statement of financial position VaR (Economic perspective). The ALM system.176.300.261 10. their repricing date or type of interest rate (i.231. EVE limit. repricing gap limit by tenor.797 3 .958 887.507 44.016. pada saat ini sudah diimplementasikan.028 651.253 3.166 7.526 1. such as the repricing gap limit by tenor. EAR stress limit and EVE stress limit telah ditetapkan untuk mengelola risiko suku bunga di posisi banking book dengan hati-hati.810 4. 2.712 38.483 18.816.198 7.e Fix or Variable). 191 . Net Interest Income dengan menggunakan analisa static atau dynamic repricing gap. for managing interest rate risk in the banking book.425 Dari repricing gap profile ini dapat diukur pengaruh dari perubahan suku bunga terhadap: 1.294.647 3. baik repricing date-nya ataupun jenis suku bunganya (Fix atau Variable). EVE limit.339 322. The ALM (Asset & Liability Management) risk limits. the Bank also conducts stress test to assess the vulnerability or sensitivity of the Bank in addressing abnormal market situations. it is possible to measure the impact of interest rate changes to: 1.564 Deposits from customers Deposits from other banks Securities sold under repurchased agreements Borrowings Placements with Bank Indonesia and other banks Financial investments Loans Jumlah/ Total Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Investasi keuangan Kredit yang diberikan 5. the Bank can immediately restructure its assets and liabilities.880 61.556 50.018. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.663 337.634 17. to ensure that the interest rate risk in the banking book is prudently managed.166 379. Nilai ekonomis dari laporan posisi keuangan Bank dengan menggunakan analisa EVE Balance sheet VaR (Economic perspective).978. Limit risiko ALM (Asset & Liability Management) seperti.858 Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pinjaman diterima 59.186. has been set up.492 63.914.250.998.938 35.564 24. Accrual or reported earning by using Earnings at Risk or EAR analysis (earnings perspective). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Akrual atas pendapatan bunga dengan menggunakan analisa Earning at Risk (EAR). EAR limit. Sehingga jika terjadi perubahan suku bunga yang mungkin dapat mempengaruhi kinerja Bank. dan 3.192 349. If there is change in interest rate that may affect the Bank’s performance.079.810 7. Bank juga melakukan stress test untuk melihat ketahanan atau sensitivitas Bank dalam menghadapi kondisi pasar yang tidak normal.802.373 8. 2.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.449 6.170. unless otherwise stated) 53. ALM sistem untuk mengelola risiko suku bunga pada posisi banking book.619.590. The Net Interest Income by using static or dynamic repricing gap analysis. has been implemented hence the additional complex method such as Dynamic and EVE simulation are done for measuring the interest rate risk automatically.362 21. EAR limit.5 tahun/ years 1. EAR stress limit and EVE stress limit.144 39.619.262. From this repricing gap profile.865 24. sehingga metodologi tambahan yang lebih komplek seperti Dynamic dan simulasi EVE sudah dapat dilakukan untuk mengukur risiko bunga secara otomatis. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading (lanjutan) Risiko suku bunga (lanjutan) 2010 Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 5. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk (continued) Non trading market risk (continued) Interest rate risk (continued) Lebih dari 5 tahun/ More than 5 years 864. maka Bank akan dapat segera merestruktur aset dan liabilitas yang dimiliki.12 bulan/ months 1. In addition.164.723.004 214.395 34.793 349.809. kecuali dinyatakan lain) 53. and 3.

146 -111. The Bank has set limits on positions by currency.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. berupa perubahan pendapatan bunga bersih sampai dengan 1 tahun kedepan. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2010 Average 1 year Sensitivitas atas proyeksi pendapatan bunga .016 +87. dengan asumsi bahwa tidak ada pergerakan asimetris pada kurva imbal hasil dan posisi laporan posisi keuangan yang tetap adalah sebagai berikut: 2011 Kenaikan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel increase Sensitivitas atas proyeksi pendapatan bunga . kecuali dinyatakan lain) 53. dilakukan dengan mengukur sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Bank terhadap berbagai skenario perubahan suku bunga baik standar dan non-standar.bersih Per 31 Desember 2011 Rata-rata 1 tahun PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011 Average 1 year -78. by assuming no assymetrical movement in curves and a constant statements of financial position is as follows: Penurunan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel decrease Sensitivity of projected net interest income As of December 31. Analisa atas sensitivitas Bank. Bank telah menetapkan limit posisi berdasarkan mata uang. Posisi tersebut dimonitor harian dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi dijaga agar dalam batasan yang telah ditetapkan.005 +105. in term of net interest income changes for the whole 1 year ahead as an impact of the increase or decrease in market interest rates.408 -129. simulate an increase or decrease of 100 basis points interest rate changes in parallel shift.bersih Per 31 Desember 2010 Rata-rata 1 tahun -104. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Skenario standar yang dilakukan tiap bulan mencakup kenaikan atau penurunan paralel 100 basis poin pada semua kurva imbal hasil.439 Risiko mata uang Risiko mata uang adalah risiko-risiko dimana nilai instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan dalam nilai tukar mata uang asing.852 Penurunan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel decrease Sensitivity of projected net interest income As of December 31. Positions are monitored on a daily basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within established limits.028 2010 Kenaikan paralel 100 basis poin/ 100 basis pointparallel increase +61.547 +73. RISK MANAGEMENT (continued) Market Risk (continued) Non trading market risk (continued) Interest rate risk (continued) The management of the interest rate risk base on earning perspective is supplemented by measuring the sensitivity if the Bank’s financial assets and liabilities against various standard and nonstandard interest rate changes scenarios. Currency risk Currency risk is the risk that the value of a financial instrument will fluctuate due to changes in foreign exchange rates. An analysis of the Bank’s sensitivity. 192 . unless otherwise stated) 53. Standard scenario that is conducted on a monthly basis. atas kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga pasar. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading (lanjutan) Risiko suku bunga (lanjutan) Manajemen risiko suku bunga yang berdasarkan perspektif pendapatan bunga.

75) 0.41) 11. As of December 31.67/(326.57/(11. Per tanggal 31 Desember 2011. 2011 which the Bank has significant exposure against its forecast cash flows.44) 14.46) Currency United States Dollar Great Britain Poundsterling European Euro Kenaikan/ (penurunan) dalam basis poin/ Increase/ (decrease) in basis points Mata uang Dolar Amerika Serikat Poundsterling Inggris Euro Eropa 10/(10) 10/(10) 10/(10) Sensitivitas dalam laporan laba rugi/ Sensitivity of profit or loss 712. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Sensitivitas dalam laporan laba rugi/ Sensitivity of profit or loss 597. terhadap laporan laba-rugi (akibat adanya perubahan nilai wajar aset dan liabilitas moneter yang tidak diperdagangkan yang sensitif terhadap nilai tukar) dan ekuitas (akibat adanya perubahan nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan yang termasuk kategori tersedia untuk dijual).55/(597. the Bank’s NOP has been disclosed in Note 45. Tabel dibawah menggambarkan posisi mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter yang tidak diperdagangkan per tanggal 31 Desember 2011 dimana Bank memiliki risiko yang signifikan terhadap arus kas masa depan.67) Currency United States Dollar Great Britain Poundsterling European Euro 193 . Analisa tersebut menghitung pengaruh dari pergerakan wajar mata uang asing yang memungkinkan terhadap Rupiah. dengan seluruh variabel lain dianggap konstan. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko pasar (lanjutan) Risiko pasar non trading (lanjutan) Risiko mata uang (lanjutan) Bank telah mengelola posisi mata uang asing untuk aset dan liabilitas keuangan yang dimiliki oleh Bank dengan memonitor Posisi Devisa Neto (PDN).57) 2010 Sensitivitas dalam ekuitas/ Sensitivity of equity 654. on the statements of income (due to change in the fair value of currency sensitive nontrading monetary assets and liabilities) and equity (due to change in the fair value of available-for-sale financial assets and liabilities). The analysis calculates the effect of a reasonably possible movement of the currency rate against the Indonesian Rupiah.44/(0.39) 0. PDN Bank telah diungkapkan dalam Catatan 45.39/(712. RISK MANAGEMENT (continued) Market risk (continued) Non trading market risk (continued) Currency risk (continued) The Bank manages its foreign currency position for its financial assets and liabilities that are owned by the Bank by monitoring the Bank’s net open position (NOP).46) Sensitivitas dalam ekuitas/ Sensitivity of equity 326.46/(14. with all variables held constant.41/(0. 2011 Kenaikan/ (penurunan) dalam basis poin/ Increase/ (decrease) in basis points Mata uang Dolar Amerika Serikat Poundsterling Inggris Euro Eropa 10/(10) 10/(10) 10/(10) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2011. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. unless otherwise stated) 53. kecuali dinyatakan lain) 53. The table below indicates the foreign currencies position of non-trading monetary assets and liabilities as of December 31.46/(654.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.

As the Bank may have liquidity problems if its credit rating falls. Bank juga mempunyai kemungkinan untuk mengalami kesulitan likuiditas yang dipicu oleh menurunnya credit rating Bank sehingga mengakibatkan terjadi penarikan-penarikan dana yang mendadak. also by monitoring the limit of daily net cash flow position with period of 1 day and 1 month onwards and interbank financing activities. Liquidity risk also arises from situations in which the Bank cannot unload its financial assets because the market can not trade that asset. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Likuiditas Risiko likuiditas adalah potensi timbulnya kerugian akibat dari ketidakmampuan Bank dalam membayar penarikan oleh nasabah. Selanjutnya produk-produk/transaksitransaksi/ aktivitas-aktivitas baru yang mengakibatkan adanya penambahan aset dan liabilitas.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. On the asset side. unless otherwise stated) 53. The key measure used by the Bank for managing liquidity risk is by using ratios such as secondary reserve ratio. Disamping itu pengukuran rasio-rasio likuiditas. Beberapa langkah telah diambil dalam mengelola risiko ini. mendanai pertumbuhan aset dan memenuhi liabilitas sesuai kontrak melalui akses tak terbatas untuk pendanaan pada tingkat suku bunga pasar yang wajar. yang juga meliputi kriteriakriteria atau jenis-jenis aset yang bisa dibeli. top 50 largest depositors’ ratio. rasio aset dan liabilitas likuid. Limits have been determined which are intended to control liquidity risk. analisa gap. looking not only at the market risk perspective. new products/transaction/activities that impact additional assets and liabilities has been adequately reviewed and agreed before such new product/transaction/activity is undertaken. it experiences sudden unexpected cash outflows. stress testing telah dilaksanakan secara konsisten. While on the liabilities side. 194 . atau terjadinya suatu kondisi dimana counterparty tidak mau melakukan transaksi atau meminjamkan dana ke Bank. baik untuk trading maupun untuk investasi. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. or some other event that causes counterparties not to conduct trading with or lending to the Bank. RISK MANAGEMENT (continued) Liquidity Risk Liquidity risk is the potential for losses as a result of the Bank’s inability to accommodate withdrawals. selalu melalui proses review dan persetujuan yang seksama sebelum produk/transaksi/aktivitas baru tersebut dijalankan. kecuali dinyatakan lain) 53. gap analysis and stress test have been conducted consistency and liquidity contingency plan policy has been established. kebijakan untuk pembelian instrumen-instrumen keuangan untuk posisi trading book telah ditetapkan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dimana yang terlibat bukan hanya dari perspektif risiko pasar tetapi juga komponenkomponen lainnya. Atas kemungkinan-kemungkinan tersebut maka pengelolaan risiko harus disentralisasi. Risiko likuiditas juga timbul dalam situasi dimana Bank tidak dapat mencairkan atau menjual asetnya karena pasar tidak bisa memperdagangkan aset tersebut. fund asset growth and otherwise meet contractual obligations through generally unconstrained access to funding at reasonable market rates. seperti dari risiko kredit dan operasional. serta dengan memantau limit dari posisi bersih arus kas harian dalam jangka waktu 1 hari dan 1 bulan ke depan dan aktivitas pendanaan antar bank. policies for taking in financial assets for the trading book are in place detailing the acceptance criteria for trading and investment assets. Steps are continuously being taken to manage this risk. On such possibilities. metrics like liquidity ratios. Kunci pengukuran yang digunakan oleh Bank untuk mengelola risiko likuiditas adalah dengan menggunakan rasio-rasio seperti secondary reserve ratio. Sementara itu di sisi liabilitas analisa jenis-jenis liabilitas dan jangka waktunya selalu dilakukan secara konsisten agar likuiditas bisa terjaga sepanjang waktu. the liability mix in terms of type and tenor are likewise analyzed on a continuing basis to ensure sufficient liquidity at all times. kebijakan liquidity contingency plan telah ditetapkan serta limit-limit telah ditentukan yang semuanya bertujuan untuk mengontrol risiko likuiditas. Di sisi aset. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. risk management should be centralized. In addition. Further. liquid assets/liquid liabilities ratio. but the credit and operational risk components as well. rasio limit 50 nasabah terbesar.

secondary reserve limit. antara lain dengan cara merestrukturisasi sumber dan jangka waktu pendanaan melalui penertiban obligasi dan obligasi subordinasi dalam mata uang rupiah. Bank senantiasa mencari potensi pinjaman bilateral jangka panjang guna mendukung pertumbuhan kredit yang pesat dalam mata uang USD. Metode ini juga digunakan sebagai sarana untuk memperbaiki pemahaman kepada personil kantor cabang akan pentingnya manajemen risiko serta menegaskan bahwa aktivitas mereka akan selalu dipantau oleh Manajemen. In keeping with the Bank’s risk management governance. risk-taking-unit bertanggungjawab atas seluruh risiko yang terjadi di unitnya masing-masing termasuk risiko operasional. working in conjunction with the risk-taking-units has developed three key tools to help manage. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Likuiditas (lanjutan) Selain itu beberapa langkah stategis telah diambil dalam memitigasi risiko likuiditas dan pendanaan. including operational risks. Interbank taking limit. This method is also used as a medium to improve the understanding of the branch’s office personnel on the importance of risk management and also affirm that their activities will always be monitored by the Management. they are: 1. by restructuring the source and duration of funding thraugth the issuance of bonds and subordinated bonds denomited in rupiah. top 50 depositors limit and dealers transaction limit have been set up. kebijakan dan prosedur pada masing-masing unit. the risk-taking-units are responsible for all the risks within the business. secondary reserve limit. The maturity analysis of assets and liabilities related to liquidity risk of the Bank referred to Note 56a. liquid assets/liquid liabilities limit. Risk Control and Self Risk Assessment. Operational Risk Operational risk is the potential for loss resulting from events involving people. FX swap liquidity limit. such as the Operating Cash Flow. The operational risk management. proses. The liquidity risk limits. yaitu sarana yang digunakan oleh unit-unit kerja untuk mengidentifikasi. RISK MANAGEMENT (continued) Liquidity Risk (continued) Several strategic actions have taken to miligate liquidity risk and funding. Such risks are managed through bank-wide policies. unless otherwise stated) 53. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) 53. mengukur dan merencanakan mitigasi risiko. memantau dan mengikhtisarkan risiko operasional. systems and external events. yaitu: 1. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank yang berkaitan dengan risiko likuiditas merujuk ke Catatan 56a. On the other hand. Cara pengendalian risiko-risiko tersebut telah diatur melalui kebijakan bank secara menyeluruh. measure and plan to mitigate the risk. Risk Control and Self Risk Assessment. Limit risiko likuiditas seperti. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Interbank taking limit. telah mengembangkan tiga cara utama untuk membantu mengelola. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. bekerjasama dengan risk-taking-unit. 195 . controls and monitoring tools. sistem dan kejadian-kejadian di luar Bank. processes. FX swap liquidity limit. Risiko Operasional Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia. the Bank is always looking for potential long-term bilateral loans to support the rapid growth of credit in USD currency. among others. risk taking unit specific policies and procedures. serta metode-metode pengendalian dan pemantauan yang ada. limit 50 nasabah terbesar dan dealers transaction limit telah ditetapkan untuk mengelola risiko likuiditas dengan hati-hati. monitor and summarize operational risks. limit aset dan liabilitas likuid. Di sisi lain. Dalam rangka menjaga pengelolaan risiko Bank. to ensure that the bank wide liquidity risk is prudently managed. which is a medium used by work units to identify. Manajemen risiko operasional. Operating Cash Flow Limit.

Hasil dari penggunaan perangkat tersebut diatas telah disampaikan kepada departemen dan divisi terkait. serta dapat diperbaiki sebelum permasalahan tersebut berkembang menjadi lebih serius. yaitu sarana yang digunakan untuk mengadministrasikan kejadian atau kerugian yang disebabkan oleh risiko operasional. 3. unless otherwise stated) 53. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. a quantitative operational risk measures that indicate the level of risk in a particular area of a function/process/business. manajemen eksekutif dan Direksi melalui “Bankwide Operational Risk Management Dashboard Report”. has conducted daily media monitoring through the Corporate Communications Working Unit. For other risks. The Bank has formed a Strategic and Corporate Planning unit who responsible to establish business strategic development in line with BII’s vision and mission. Event Risk Reporting. the Bank has undertaken the following: 1. telah melakukan pemantauan media secara harian melalui Unit Kerja Komunikasi Perusahaan. Sarana ini merupakan sumber utama yang digunakan untuk analisa data kerugian dan pelaporannya. which is a medium used for the administration of the occurrence or loss data caused by operational risk. 3. Diharapkan penyimpangan-penyimpangan dapat teridentifikasi secara dini. 196 . Bank juga telah mendefinisikan kebijakan untuk mengelola risiko reputasi dan sejak tahun 2004. Also through “Risk Management Committee” (RMC) Meeting and “Risk Oversight Committee” (ROC) forums to monitor and anticipate the operational risks which may arise. 3. Untuk risiko-risiko yang lain. The Bank also has a defined policy to manage reputational risk and since 2004. 2. Any deficiency is expected to be identified at an early stage and appropriate remedial action is taken before the issue develops into a serious problem. executive management and Directors through “Bankwide Operational Risk Management Dashboard Report”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. melakukan hal-hal sebagai berikut: Bank telah 1. Data from all operational risk occurrence were managed in Risk Event Database. kecuali dinyatakan lain) 53. Untuk risiko kepatuhan. juga melalui pengendalian lingkungan yang tercermin dari data-data. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2. For compliance risk. Satuan Kerja Kepatuhan Bank telah melakukan review untuk setiap aktivitas/produk/kebijakan internal agar sejalan dengan peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku yang akan dituangkan pada Review Sheet Kepatuhan serta melaporkannya kepada Direktur Kepatuhan secara bulanan. with the purpose of identifying potential management risks through analysis of trend in individual statistics as well as the control environment implied by all data. This medium represents the primary source used for the Bank’s operational risk loss data analysis and reporting. the Bank through Compliance Unit has conducted review on activity/product/internal policy to align with prevailing Bank Indonesia regulation and other government regulation that will be stated in the Compliance Review Sheet and report to the Compliance Director on a monthly basis. RISK MANAGEMENT (continued) Operational Risk (continued) 2. yang merupakan serangkaian parameter pengukuran kuantitatif risiko operasional yang mengindikasikan tingkat risiko pada suatu fungsi/proses/bisnis dengan tujuan agar potensi risiko manajemen dapat teridentifikasi melalui analisa dari trend statistic individual.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Juga melalui forum “Risk Management Committee (RMC) Meeting serta “Risk Oversight Committee” (ROC) untuk memantau dan mengantisipasi risiko operasional yang mungkin timbul. Key Risk Indicators. Key Risk Indicators. senior manajemen. 3. Bank telah membentuk unit Strategic dan Corporate Planning yang bertanggung jawab menetapkan strategi-strategi pengembangan bisnis sesuai dengan misi dan visi BII. The results of the usage of the methods above are submitted to the related department and division. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Operasional (lanjutan) 2. Event Risk Reporting. Data dari semua kejadian risiko operasional dikelola dalam bentuk Risk Event Database. senior management.

Meningkatkan kualitas internal dengan mengadakan pelatihan berkala. Kebijakan Anti Fraud. 197 . Pembatasan Transaksi Rupiah. RISK MANAGEMENT (continued) Operational Risk (continued) In order to monitor compliance risk. the Bank also had tools to perform assessment through Compliance Plan Self Assessment (CPSA) made by each units every 6 (six) months to measure the compliance level against regulation that has been summarized in the Compliance Plan. Alih Daya. Incorporate a compliance culture at organizational level by providing information on banking regulations to every working unit/branch through BII portal. quality by 3. kecuali dinyatakan lain) 53. Menerapkan budaya kepatuhan pada tingkat organisasi dengan memberikan informasi peraturan-peraturan perbankan bagi setiap unit kerja/cabang melalui portal BII. Outsourcing. Bank juga telah mengimplementasikan dan mensosialisasikan beberapa kebijakan penunjang regulasi yang berlaku antara lain kebijakan terkait limit penyediaan Dana Besar Untuk Debitur dan Obligor. Penyusunan Laporan Profil Risiko Bank. 4. The Bank also implemented and conducted the socialization of policies to support regulation related such as Large Exposure Debtor Obligor Limit. In the implementation of Good Corporate Governance (GCG). Panduan Pertimbangan Konsolidasi Manual. 4. Know Your Customer and ensuring compliance to the prevailing regulation. Document Management. 4. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Manajemen Dokumen Perusahaan. the Bank has taken the following actions: 1. Bank telah melakukan tindakan-tindakan sebagai berikut: 1. Improve the internal auditor conducting periodical training. A special unit has also been formed namely KYC/AML to monitor the effectiveness in order to implement Know Your Customer Principle. Mengimplementasikan audit berdasarkan risiko (risk-based audit approach). ketentuan Penerapan Anti Pencucian Uang (Anti Money Laundering). 3. Execute monitoring of compliance and audit results as early as possible by applying good archive administration. unless otherwise stated) 53. 2. auditor secara PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Dalam rangka menerapkan Good Corporate Governance (GCG). Pedoman Penerapan Manajemen Risiko. Anti-Money Laundering regulations. and Know Your Employee regulation. Implement a Risk-Based Audit Approach. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Operasional (lanjutan) Untuk memantau risiko kepatuhan. Batas Maksimun Pemberian Kredit. and also prevent the funding for terrorism. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. New Products and Activities Report. Legal Lending Limit. Telah dibentuk juga unit khusus yaitu Unit Kerja KYC/AML untuk memantau efektifitas penerapan ketentuan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer).The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Anti Fraud Policy Executive Officer and Foreign Workers Report to Central Bank. dan juga pencegahan pendanaan terorisme. Know Your Customer dan memastikan kepatuhan akan peraturan yang berlaku. Bank memiliki alat kontrol untuk melakukan uji kepatuhan berupa Compliance Plan Self Assessment (CPSA) yang dilakukan oleh unitunit kerja/cabang setiap 6 (enam) bulan sekali untuk mengukur tingkat kepatuhannya terhadap peraturan-peraturan yang terangkum dalam Compliance Plan. Risk Management Implementation Guideline Bank’s Risk. Profile Report and Consolidation Manual Judgment Guideline. 2. 4. Laporan Produk dan Aktivitas baru. dan Laporan ke Bank Indonesia terkait Pejabat Eksekutif dan Tenaga Kerja Asing serta Know Your Employee. IDR Restriction. Melaksanakan pemantauan hasil audit dan kepatuhan sedini mungkin dengan menerapkan administrasi pengarsipan yang baik.

Reputation Risk Reputation risk is the risk related to the decreasing level of stakeholders’ confidence arising from the negative perception on the Bank. 11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 dan SE BI No. Bank telah merumuskan Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi dalam Surat Edaran No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 7. 12/13/DPbS tanggal 30 April 2010 perihal Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum dan Syariah dan Unit Usaha Syariah. Risiko Reputasi Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.017/ DIRECTOR 5 tentang Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi dan telah dikomunikasikan ke seluruh divisi/unit kerja/cabang Bank agar pelaksanaannya dapat berjalan secara optimal. Risiko ini melekat dalam setiap kegiatan yang dilakukan oleh Bank. unless otherwise stated) 53. Menerapkan proses sentralisasi untuk mengkoordinasikan dan menerapkan kebijakan serta prosedur Prinsip Mengenal Nasabah dengan membangun suatu sistem pelaporan dan pemantauan transaksi nasabah yang berbasis risiko. If the Bank faces this risk then in the short run. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 5/21/DPNP dated September 29. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Operasional (lanjutan) 5. Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi telah disusun dengan memperhatikan PBI No. 198 . 11/33/PBI/2009 dated December 7. RISK MANAGEMENT (continued) Operational Risk (continued) 5. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum serta SE BI No. Apabila risiko ini dihadapi oleh Bank. 7. Preparing and completing 2011 GCG self assessment and implementation report (Syariah unit & Conventional bank) as prevailing regulation.2004. the Bank have established the Reputation Risk Management Policy in the Circular Letter No. 8. Meningkatkan kualitas kerja BQA (Branch Quality Assurance) pada setiap cabang. The Reputation Risk Management Policy has been established in accordance with PBI No. Berkoordinasi dengan Unit Usaha Syariah (UUS) BII untuk melakukan self assessment serta pembuatan Laporan Pelaksanaan GCG UUS 2010 sesuai dengan PBI No. kecuali dinyatakan lain) 53. the Bank may lose the customer’s trust that will ultimately result in a negative impact to the Bank’s income and volume of activities. Reputation risk is inherent in every activity conducted by the Bank. Kegagalan Bank dalam menjaga reputasinya di mata masyarakat dapat menimbulkan pandangan maupun persepsi negatif masyarakat terhadap Bank. 2003 about the Standard Guidelines for Implementation of Risk Management for Commercial Banks. Untuk memitigasi risiko reputasi. Apply centralized processes to coordinate and to apply policies and Know Your Customer Procedures by developing a reporting and client’s transactions risk based monitoring system. To mitigate the reputation risk. 2009 about The Implementation of Risk Management for Commercial Banks and also the Bank Indonesia Circular Letter No. SE. 12/13/DPbS dated April 30.017/ DIRECTOR 5 regarding the Reputation Risk Management Policy and has been communicated to all divisions/business units/branches of the Bank in order to be optimally implemented. Improve the functional quality of BQA (Branch Quality Assurance) in each branch. Membuat Self Assessment dan mempersiapkan Laporan Pelaksanaan GCG 2011 (Unit syariah dan Konvensional) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. 11/25/PBI/2009 dated July 1. SE. 2009 and BI circular letter No. 5/21/DPNP tanggal 29 September 2003 tentang Pedoman Standar Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 6. The Bank’s failure to protect its reputation in the public’s eye may result in negative view as well as perception by the public towards the Bank. maka dalam waktu singkat dapat terjadi penurunan atau hilangnya kepercayaan nasabah terhadap Bank yang pada akhirnya akan memberikan dampak negatif terhadap pendapatan dan volume aktivitas Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 6. Conducting self Assessment and reporting on GCG UUS implementation 2010 based on BI Regulation No. 2010 regardings “Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum dan Syariah dan Unit Usaha Syariah”.2004. 8.

As a company which is governed by the laws of the Republic of Indonesia. kecuali dinyatakan lain) 53. the Bank should always comply with all such laws and regulations issued by Bank Indonesia as the regulator in the banking industry in Indonesia.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. In addition. RISK MANAGEMENT (continued) Reputation Risk (continued) The Bank’s Corporate Communication Division performs daily media monitoring of the news to observe negative publications or customers’ complaints which appear in the media. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Legal Risk Legal risk is the risk related to legal claims and/or weakness in the legal aspect. Demikian pula. then it may directly affect the Bank’s financial performance. ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan dokumen yang tidak sempurna. Bank harus selalu tunduk terhadap segala peraturan hukum yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia selaku regulator industri perbankan di Indonesia. Risiko Hukum Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Failure by the Bank to comply with such prevailing laws and regulations may give rise to legal claims against the Bank. Such weakness in legal aspect is caused. Sebagai sebuah perusahaan yang berdiri dalam yuridiksi hukum Indonesia. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Reputasi (lanjutan) Divisi Komunikasi Perusahaan setiap hari melakukan monitoring pemberitaan media untuk memantau publikasi negatif atau keluhan nasabah yang muncul di media. Bank juga harus mengikuti segala bentuk peraturan perundangan yang berlaku di masyarakat baik yang terkait secara langsung maupun tidak langsung dengan kegiatan usaha Bank. untuk informasi yang material atau yang penting untuk diketahui oleh nasabah. Untuk pemberitaan negatif dan keluhan nasabah yang muncul di media selanjutnya dibuatkan klarifikasi dan tanggapan sesuai dengan langkah yang ditempuh Bank. among others. Efforts to mitigate the reputation risk are also undertaken everytime when the Bank launches a new product/service/ program by analysing the possibility of reputation risk that may arise and how to anticipate such risk. Upaya mitigasi risiko reputasi juga dilakukan saat Bank meluncurkan produk/layanan/program baru dengan menganalisa risiko reputasi yang mungkin timbul dan bagaimana mengantisipasi risiko tersebut. Divisi Komunikasi Perusahaan juga menyiapkan panduan untuk para frontliner dan spokespersons agar mereka bisa menjelaskan informasi tersebut secara benar dan proporsional kepada nasabah. the Bank should also follow all prevailing rules and regulations in the society whether directly or indirectly related with the business activities conducted by the Bank. Moreover. Kelemahan aspek yuridis tersebut antara lain disebabkan adanya. If legal claims against the Bank are material in amounts. for material or important information to be known by the customer. the Bank’s Corporate Communication Division also prepares guidelines for frontliners and spokespersons so that they are able to explain the information correctly and proportionately to customers. Selain itu. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 199 . The monitoring of customers’ complaints which are submitted directly to the Bank is performed by the Quality Service Group for follow up. a clarification and appropriate response will be conducted in accordance with the steps undertaken by the Bank. Kegagalan Bank dalam mengikuti peraturan hukum yang berlaku dapat mengakibatkan pada timbulnya tuntutan hukum yang akan ditujukan kepada Bank. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Sedangkan monitoring atas keluhan nasabah yang disampaikan langsung ke Bank dilakukan oleh grup Service Quality untuk kemudian ditindaklanjuti penyelesaiannya. unless otherwise stated) 53. Apabila tuntutan-tuntutan hukum yang diajukan kepada Bank memiliki nilai yang material. by the lack of the supporting legislation or weakness of the contracts such as incomplete requirements for a valid contract and imperfect document contract. For negative news publication and customers’ complaints which appear in the media. maka hal tersebut dapat memberikan dampak secara langsung terhadap kinerja keuangan Bank.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. legal policy and legal document standards related to the product or banking facilities offered by the Bank to public. Penanganan kasus hukum yang dilakukan pada Bank senantiasa memperhitungkan potensi kerugian baik atas penyelesaian kasus secara damai ataupun melalui jalur pengadilan. Pengelolaan risiko hukum dilakukan dengan memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang terjadi dan mengambil lesson learnt dari kasus-kasus tersebut. 6) memantau risiko hukum yang ada di cabangcabang Bank. unless otherwise stated) 53. Based on the above. 3) 4) 5) 6) to provide advice on legal exposure due to change of laws or regulations. The management of legal cases conducted by the Bank at all time calculating potential loss. In addition. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Hukum (lanjutan) Untuk memitigasi risiko hukum yang mungkin timbul akibat tuntutan hukum atau kelemahan aspek yuridis. maka kebijakan hukum dan standar dokumen hukum yang terkait dengan produk atau fasilitas perbankan yang ditawarkan oleh Bank kepada masyarakat. 5) melakukan pemeriksaan berkala atas perjanjian yang telah dibuat.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2) memberikan analisa/advis seluruh pegawai pada organisasi. all 2) 3) memberikan advis atas eksposur hukum akibat perubahan ketentuan atau peraturan. hukum setiap kepada jenjang PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. either through settlement or court. to monitor legal risk at the branches of the Bank. Dengan adanya divisi tersebut. Bank juga memiliki divisi Litigasi yang salah satu fungsinya adalah menangani setiap permasalahan hukum yang terkait dengan litigasi agar risiko hukum yang mungkin timbul dapat diminimalisir seminimal mungkin. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 200 . to conduct periodical review on contracts which have been executed. the Bank also has a Litigation division. which one of its functions is to handle every legal case related to litigation so that the possible legal risk can be minimized as minimum as possible. The Bank also take special observation on legal case which potentially create significant loss to the Bank. The legal risk is also conducted by monitoring the development of legal cases and take `lesson learnt' principle from those cases. the Bank has a General Legal Counsel Division. Selain itu. to review any contracts between the Bank and third party. Bank memiliki Divisi General Legal Counsel. Divisi tersebut memiliki peranan: 1) melakukan analisa hukum atas produk dan aktivitas baru serta membuat standar dokumen hukum yang terkait dengan produk dan aktivitas tersebut. Bank juga memberikan perhatian khusus atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian secara signifikan. dimana kebijakan hukum dan standar dokumen hukum dimaksud dibuat dengan mengacu kepada ketentuan peraturan perundangan yang berlaku serta memperhatikan kepentingan aspek yuridis dari Bank. to provide legal analysis/advice to employees at any level of organization. RISK MANAGEMENT (continued) Legal Risk (continued) To mitigate the possible legal risk caused by legal claims or weaknesses in legal aspects. kecuali dinyatakan lain) 53. 4) memeriksa segala perjanjian yang akan dibuat antara Bank dengan pihak ketiga. Such division has function: 1) to provide legal analysis on new product and activity and prepare standard legal document related with such new product and activity. whereby the legal policy and legal document standards are intentionally made in accordance with the prevailing laws and regulations also considering the interests in the legal aspect of the Bank.

Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). the Annual Business and Budget Plan (RKAT) and other risks related to certain regulations. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. market risks related to Net Open Position (NOP) regulation. Compliance risk mitigation is conducted with regards to control aspects of compliance which at least include: a) Establishing policy. kecuali dinyatakan lain) 53. Earning Assets Quality. such as: credit risks related to Capital Adequacy Ratio (CAR) regulations. the compliance risk is embedded in the Bank as a banking institution. related to determination of limit risk. Perpajakan dan peraturan di bidang pasar modal (BAPEPAM-LK dan Bursa Efek) dan Fatwa dari Dewan Syariah Nasional. Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya seperti: peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan. seperti: risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). deviation policy in making decisions to harmonize with the prevailing organizational structure. Perseroan Terbatas. penerapan kepatuhan pada jenjang organisasi. and also strategic risks related to the Bank’s Business Plan (RBB) regulation. implementation of compliance towards organizational hierarchy. penerapan tata kelola yang baik (GCG). the Bank is required to always comply with the banking regulations issued by the Government and Bank Indonesia. the Bank is also required to comply with several other rules such as: regulation on Deposit Guarantee Program. Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) dan risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu. Limited Liability Company. konsistensi kebijakan manajemen risiko. kebijakan pemantauan kepatuhan dan kebijakan liabilitas menyampaikan informasi adanya indikasi pelanggaran (whistleblowing) serta kebijakan pelaporan kepada Bank Indonesia sesuai ketentuan yang berlaku. Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aset Produktif (PPAP). In general. In addition. Dalam menjalankan kegiatan usaha pada industri Perbankan. Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan mematuhi seluruh peraturan perundangan yang terkait dengan kegiatan usaha Bank dapat berdampak terhadap kelangsungan usaha Bank. Mitigasi risiko kepatuhan dilakukan dalam rangka pengendalian aspek kepatuhan yang setidaknya meliputi: a) Menerbitkan kebijakan. The inability by the Bank to follow and comply with all laws and regulations related to the Bank’s business activities may affect the continuity of the Bank’s.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. serta risiko strategi terkait dengan ketentuan Rencana Bisnis Bank (RBB). Pada umumnya. Kualitas Aset Produktif. risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN). consistency of risk management policy. Good Corporate Governance (GCG). compliance monitoring policy. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kepatuhan Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku termasuk prinsip syariah bagi unit usaha syariah. Selain itu. whistleblowing policy and policy of reporting to Bank Indonesia as required based on prevailing regulation. RISK MANAGEMENT (continued) Compliance Risk Compliance risk is the risks resulting from the failure of the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing laws and regulations including sharia principles for sharia business unit. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. kebijakan penyimpangan dalam pengambilan keputusan guna menyelaraskan dengan struktur organisasi yang berlaku. Legal Lending Limit (BMPK). In engaging in the banking industry services. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. unless otherwise stated) 53. terkait dengan penetapan limit risiko. Provision For Possible Losses On Earning Assets (PPAP). risiko kepatuhan melekat pada Bank sebagai sebuah lembaga perbankan. 201 . Taxation and Capital Market (BAPEPAM-LK and stock exchange) regulations and Fatwa of National Islamic Council. Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia.

and also act as liaison officer between Bank Indonesia and the Bank. related to effectivity and independence in audit function. Human resources. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. kecukupan program pelatihan. liabilitas laporan dan sistem data. Keberadaan sistem pengendalian. including participating in risk management certification. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. terkait dengan program kompensasi dan pengelolaan kinerja pegawai dan pejabat Bank. adequacy in control from commissioners and directors. pemisahan fungsi. 3) Melakukan pengawasan (monitoring) dan memastikan kepatuhan terhadap perjanjian dan komitmen yang dibuat dengan Bank Indonesia. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. etc. among other. terkait dengan ketepatan waktu pengkomunikasian kebijakan kepada seluruh pegawai. kecukupan pengawasan komisaris dan direksi. segregation of duties. the mitigation of compliance risk is also conducted by a Director who overseas compliance function and/or via the Compliance Unit by taking. terkait dengan efektifitas dan independensi fungsi audit. masukan serta rekomendasi atas draft kebijakan internal Bank termasuk review terhadap produk dan aktivitas baru yang akan diterbitkan untuk memastikan bahwa kebijakan internal yang dikeluarkan oleh manajemen dan produk/aktivitas baru tersebut telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. kecukupan kompetensi komisaris dan direksi. 2) 3) 202 . pengendalian dan analisa terhadap produk baru. control and analysis towards new products. dan lain-lain. c) c) d) d) e) e) Selain itu. RISK MANAGEMENT (continued) Compliance Risk (continued) b) Establishing procedures. termasuk liabilitas mengikuti sertifikasi manajemen risiko. also responsible to submit all progress reports and corrective actions to Bank Indonesia. dan Keberadaan sistem pemantauan terhadap penyimpangan terhadap kebijakan dan prosedur internal Bank. Existence of control system. reporting obligations and data system. serta bertanggung jawab untuk mengirimkan semua laporan kemajuan dan tindakan perbaikan kepada Bank Indonesia sekaligus bertindak sebagai pejabat perantara antara Bank Indonesia dengan Bank. Perform compliance analysis to provide advice. the following steps: 1) Establish compliance plan for each branch and business unit which are adjusted to the needs and activities of each branch along with self-assessment to determine the effectiveness of the compliance standards. appropriate competency of the commissioners and BOD. Perform monitoring and ensure the compliance with the agreements and commitments made with Bank Indonesia. mitigasi risiko kepatuhan juga dilakukan oleh Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan dan/atau melalui Satuan Kerja Kepatuhan melalui langkah-langkah antara lain: 1) Menyusun rencana kepatuhan untuk setiap cabang dan unit bisnis yang disesuaikan dengan kebutuhan dan aktivitas masingmasing beserta self-assessment untuk menentukan efektivitas standar kepatuhan. and also recommendations for the Bank’s draft internal policy including review on new products and activities that will be launched to ensure that the internal policies established by the management and new products/activities already comply with the prevailing laws and regulations. 2) Melakukan analisa kepatuhan untuk memberikan saran. unless otherwise stated) 53. Sumber daya manusia. related to compensation program and performance management of the Bank’s employees and officers. inputs. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kepatuhan (lanjutan) b) Menerbitkan prosedur. related to timely communication policy to all employees. and Existence of monitoring system towards deviation of policy and the Bank’s internal procedures.. In addition. kecuali dinyatakan lain) 53.

and Implement the Know Your Customer (KYC) Principles and prevent anti-money laundering. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Langkah-langkah mitigasi risiko stratejik yang telah dilakukan oleh Bank adalah sebagai berikut: 1. In order to grow and develop as one of the leading financial institutions in Indonesia. 11/28/PBI/2009 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Bagi Bank Umum yang merupakan penyempurnaan terhadap PBI No.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. which are regulated in Bank Indonesia Regulation No. Untuk dapat tumbuh dan berkembang menjadi sebuah institusi keuangan terdepan di Indonesia. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. hal ini akan berdampak terhadap kelangsungan bisnis Bank. if the Bank faces such risks. it will affect the continuity of the Bank’s operations. 5) Strategic Risk Strategic risk is the risk due to inaccuracy in deciding and/or implementing a strategic decision as well as the failure in anticipating the changes in the business environment. Ketidakmampuan Bank dalam melakukan penyusunan strategi yang tepat dapat menimbulkan kegagalan bisnis Bank di masa yang akan datang. Failure in formulating the right strategy may deteriorate the Bank’s business in the future. 2001 about the implementation of Know Your Customer Principles. unless otherwise stated) 53. This risk also includes the Bank’s ability to develop its competitiveness and create a competitive edge amidst the stiff competition in the banking industry. In the longer term. Therefore the Bank has taken several mitigation steps. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. which is an improvement of Bank Indonesia Regulation No 3/10/PBI/2001 dated June 18. Oleh sebab itu. Bank membutuhkan serangkaian strategi untuk mencapai tujuan tersebut. Mitigation steps taken to address the strategic risks are as follows: 1. apabila risiko ini terus dihadapi oleh Bank. Ketidakmampuan Bank dalam menghadapi tantangan bisnis yang terus mengalami perubahan dari waktu ke waktu akan mengakibatkan kegagalan bagi Bank untuk mencapai visi yang selama ini telah ditetapkan. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kepatuhan (lanjutan) 4) Melakukan sosialisasi dan pelatihan untuk meningkatkan pemahaman dan awareness karyawan terhadap peraturan perundangundangan yang berlaku. Bank telah melakukan beberapa langkah mitigasi. 11/28/PBI/2009 about the Implementation of Anti-Money Laundering Program and Prevention of Terrorist Funding for Commercial Banks. Establish Bank’s strategic business plan based on market analysis by considering Bank’s capability and competitive advantage. RISK MANAGEMENT (continued) Compliance Risk (continued) 4) Conduct socialization and training to enhance the employees’ understanding and awareness on the prevailing laws and regulations. such as through e-learning. Risiko Stratejik Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Risiko ini juga mencakup kemampuan Bank dalam mengembangkan daya saing dan menciptakan keunggulan kompetitif Bank di tengah kompetisi perbankan yang semakin ketat. The inability to cope with such business challenges which are constantly changing from time to time will lead to failure to accomplished determined vision. Menetapkan rencana strategis bisnis bank dengan melakukan analisa pasar dan mempertimbangkan kapabilitas serta keunggulan kompetitif yang dimiliki Bank. antara lain melalui media e-learning. kecuali dinyatakan lain) 53. 203 . dan 5) Menerapkan prinsip Know Your Customer (KYC) dan pencegahan tindak pidana pencucian uang (anti-money laundering) yang diatur dalam Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. the Bank needs to adopt certain strategies to achieve such goals. 3/10/PBI/2001 tanggal 18 Juni 2001 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah. Dalam jangka panjang.

dan melaporkan perkembangannya kepada manajemen puncak. 2010 Nilai tercatat/ Carrying value 1. Menetapkan target-target keuangan (termasuk rasio keuangan). Menyusun langkah-langkah dan inisiatif penting untuk mengimplementasikan rencana strategis yang ditetapkan.702. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Stratejik (lanjutan) 2.894 1.320 12.320 112. 5.143.730 179.950. Memantau dan mengevaluasi implementasi strategi bisnis secara berkala untuk memastikan agar target yang telah ditentukan dapat dicapai. 4. 4.810 577. 3.424 Nilai wajar/ Fair value 1.012 5.942 4. kecuali dinyatakan lain) 53.317.972 7. Set up detailed action plans and key initiatives to implemented prescribed strategic plan.688 1. Secara berkelanjutan membandingkan dan memantau perkembangan produk dan aktivitas kinerja dari bank pesaing (peers) untuk memelihara keunggulan Bank di pasar secara berkesinambungan.692 714. Monitor and evaluate the progress of business strategy implementation periodically to ensure targetted outcomes are achieved and that the Bank meets its prescribed objectives.224 3. 6.708 2.768 1.175 906. Menetapkan Service Level Agreement (SLA) dan Service Level Indicator (SLI) untuk mengukur kinerja dari aktivitas dan kegiatan unit kerja.615.791 6. i.701.874 166.615.972 7.619.012 5. RISK MANAGEMENT (continued) Strategic Risk (continued) 2.810 577.702.484. 54.424 54.031 377.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.484.730 179.175 906.708 1.692 714.051 5.Pinjaman yang diberikan dan piutang .459. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS The table below presents the comparison by class of the carrying amounts and fair value of the Bank’s financial instruments that are recognized in the financial statements. 2011 Nilai tercatat/ Carrying value Aset keuangan: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan .051 5.142 Nilai wajar/ Fair value 1. Establish Service Level Agreement (SLA) and Service Level Indicator (SLI) to asses performance activities of working units. unless otherwise stated) 53.e.317. 5.983 1.142 Financial assets: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Loans and receivables Available-for-sale Held-to-maturity Investment in shares Derivatives receivable 204 .Tersedia untuk dijual . monitor the achievement periodically and report progress to top management.942 4.031 377.701. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.628. Continuously benchmark and monitor the progress of peers performance products and activities to maintain sustainable competitive advantage in the market. 6. by creating innovative products and attractive programs as an additional value for customers.032. Establish financial target (including financial ratios).Dimiliki hingga jatuh tempo .628. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.320 112.274 2. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.224 3. memantau pencapaiannya secara periodik. misalnya: menciptakan produk-produk yang inovatif dan program yang atraktif sebagai nilai tambah bagi nasabah.Penyertaan saham Tagihan derivatif 1.874 166.274 1.950. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan nilai wajar dari instrumen keuangan Bank yang tercatat dalam laporan keuangan.320 12.619.791 6.725. 3.

330 84.591 1.573. The fair value of loans.676.885 930.038 3.501 932.304. The following methods and assumptions are used to estimate the fair value: Fair values of certain financial assets and liabilities other than derivatives.641 86. unless otherwise stated) FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued) 2011 Nilai tercatat/ Carrying value Aset keuangan: (lanjutan) Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain 61.977.705 977.584 779.881 93.349 3.941 Nilai wajar/ Fair value 49.990.481 975.159 859. Nilai wajar dari kredit yang diberikan.115 2.805 Liabilitas keuangan: Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Obligasi subordinasi 930.168 212.766 565.705 977.166 9. held-to-maturity securities. dan surat berharga yang diterbitkan mendekati nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat. held to maturity securities and consumer financing receivables are determined by discounting cash flows using current market interest rate.447 453.131 865.656 73. consumer financing receivables.960 887.166 9. Nilai wajar dari pinjaman yang diterima dan surat berharga yang diterbitkan dihitung menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar. efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo.691.625 975. kecuali dinyatakan lain) 54.112 65.591 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.917 1.742.405.901.489.447 453.881 91.766 565.766 70. 205 .322.766 70.299.119 6.322.484.635.656 72.284.850 139. kredit yang diberikan.960 887.794 4.374.021 2.678 2010 Nilai tercatat/ Carrying value 48.040 779. loans.250.183 922. borrowings and securities issued are approximately the same with their carrying amounts due to the short-term maturities of these financial instruments.618 59.239 4.494.429 212.812.917 1.656.119 6.405.388.304.926 Financial liabilities: Obligation due immediately Deposits from customers Deposits from other banks Securities sold under repurchased agreements Derivatives payable Acceptances payable Securities issued Borrowings Accrued expenses and other liabilities Subordinated bonds Financial assets : (continued) Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar: Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu selain derivatif. pinjaman diterima.788 922. piutang pembiayaan konsumen. NILAI WAJAR (lanjutan) INSTRUMEN KEUANGAN 54.793 349.346. The fair value of borrowings and securities issued are calculated using discounted cash flows using market interest rate.336.901.038.501 932.112 65.021 1.641 86.837 139.793 349.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dan piutang pembiayaan konsumen dinilai menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar terkini.374. Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif dihitung berdasarkan metodologi yang dijelaskan dalam Catatan 2k dan 10.618 59.430 84. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.578 2.319.302 Nilai wajar/ Fair value 62. The fair value of derivatives receivable and payable are calculated based on methodology as disclosed in Notes 2k and 10.

Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang optimal. MANAJEMEN MODAL Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang. Bank tidak memiliki modal tambahan yang memenuhi kriteria Modal Tier 3 sesuai dengan peraturan BI yang berlaku.000. 206 . where the regulatory capital is classified into two tiers: Tier 1 Capital & Tier 2 Capital. The Bank has also recently completed a Subordinated Debt issue in May 2011 realised of Rp1.000. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and an optimum mix of the different components of capital are maintained to support Bank’s strategy. Bank juga telah menyelesaikan penerbitan Obligasi Subordinasi pada bulan Mei 2011 dengan realisasi sebesar Rp1.400.000. Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement. begitupula dengan bisnis yang didasarkan pada permodalan dan persyaratan likuiditas Bank. CAPITAL MANAGEMENT The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently to sustain future development of the business. The Bank had raised share capital in April 2010 through a rights issue of Rp1. to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.000.400.500. The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko melalui proses perencanaan modal dan stress test. combined with assessment of economic outlooks and stress test result. Capital Planning is prepared by Board of Directors as part of Bank’s business plan and is approved by the Board of Commissioners. dan untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien. Bank calculated its capital adequacy requirements using the prevailing BI regulation. Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini dan hasil dari metode stress test. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. unless otherwise stated) 55. Bank telah melakukan perhitungan kecukupan modal berdasarkan ketentuan BI yang berlaku.500. Bank telah meningkatkan modal pada bulan April 2010 melalui right issue sebesar Rp1.000. Bank does not have any other suplementary capital which meets the criteria of tier 3 Capiatal under prevailing BI Regulation. Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data-data analisis.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. dimana modal yang dimiliki diklasifikasikan dalam 2 Tier yaitu Modal Tier 1 & Modal Tier 2. kecuali dinyatakan lain) 55. Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk appetite through the capital planning process and stress testing method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.

74% 8% Untuk tujuan perbandingan.006 9.64% 11.437 384. risiko operasional dan risiko pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum yang diwajibkan PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. operational and market risk Minimum Capital Adequacy Ratio required Bank Capital Tier I Tier II Total Capital Risk Weighted Assets for Credit Risk Risk Weighted Assets for Operational Risk Risk Weighted Assets for Market Risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit and operational risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit.03% 8% 12.663 787.410. particularly regarding Capital Adequacy Ration (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).014 55.83% 8% 12.760 69.984 65. risiko operasional dan risiko pasar: 2011 Konsolidasi Modal Tier I Tier II Jumlah Modal Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit.90% 12.193. 2011.122.839 5. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.547 7. For comparative purposes. Kewajiban penyediaan modal Bank dengan memperhitungkan risiko kredit. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.801. CAPITAL MANAGEMENT (continued) Bank has complied with all externally imposed capital requirements throughout the reporting period. The Bank’s capital adequacy ratio with consideration for credit. 207 .998 9. operational and market risk Minimum Capital Adequacy Ratio required 7. khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).775 7. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang periode pelaporan.533 12.481 1.448 12.679.95% 7.986.359 7.754 2.788. perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank per 31 Desember 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian perhitungan KPMM per 31 Desember 2011.51% 8% 6.320.172. operational and market risks: 2010 Consolidated Capital Tier I Tier II Total Capital Risk Weighted Assets for Credit Risk Risk Weighted Assets for Operational Risk Risk Weighted Assets for Market Risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit and operational risk Capital Adequacy Ratio (CAR) with credit.352 4.210 6.146. kecuali dinyatakan lain) 55.518 679.262. unless otherwise stated) 55.233. risiko operasional dan risiko pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum yang diwajibkan Bank Modal Tier I Tier II Jumlah Modal Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional Aktiva Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional Rasio kewajiban penyediaan modal minimum untuk risiko kredit.16% 51.600. 2010 have been reclassified to conform with the presentation of the calculation of CAR as of December 31.508.068 11.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.809.729 8.367 12.407.980 786.135.177.178 678.239 532. the calculation of Capital Adequacy Ratio (CAR) as of December 31.

531 556.763.140.228 1.366 10. unless otherwise stated) 56.552 116.818 2.191 6.032.408.224) (4.119 2.766 12.512 Demand deposits 17.299.191 7.437 251.976 932.690 1.018 Net assets (liabilities) 208 .763 94.194 56.173.967 4.874 7.968 3.162.916 4.379.127 Time deposits 1.790.835 8.531 6.151.017.405.501 Derivatives payable 932.330 86.324 (41.459 3.202.004 68.975.667.309 711.133.514 8.120 56.904 48.net Total assets 4.812.036 1.314 279.701.446 1.403 93.990.578 2.498 529.972 127.641.698.391 386.625.120.176 9.571 3.623 3.206.898.484.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.750 13.900 18.483.469 430.701.621 13.793 24.674 1.518.391.967 493.589 70.447 64.692 714.731.318.766 Obligations due immediately 12.821 39.679.154 279. INFORMASI LAINNYA a.988.909 810 6.007 251.791 6. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas (sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai) berdasarkan jangka waktu kontraktual yang tersisa sejak tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 sampai dengan jatuh tempo adalah sebagai berikut: 2011 Tidak mempunyai tanggal jatuh tempo kontraktual/ No contractual maturity Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain bersih Jumlah aset Liabilitas Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Obligasi subordinasi Jumlah liabilitas Aset (liabilitas) bersih Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month until 3 months Lebih dari 3 bulan s/d 6 bulan/ More than 3 months until 6 months PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.536 1.120 1.853.614 59.807.607 5.547 41.952.687 22.751 401.676 121.621 590.512 17.175 907.223 8. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.667 693.533 7.119 Acceptances payable 6.598.496.814.419 48.330 8.391 13.123 11.357 84.057.917.377.641 Deposits from other banks 86.382 1.424 62.087 22.022 Liabilities 930.399 400.500 155 599.436 369.058 338.401 Securities issued Borrowings Accrued expenses and other liabilities Subordinated bonds Total liabilities 72.278 29.498 112.278 Savings deposits 40.621 2.065 153.990.233.698 796.398 809.379. kecuali dinyatakan lain) 56.429 2.304.133 49. Maturity analysis of assets and liabilities (before allowance for impairment losses) based on the remaining contractual period from December 31.886 148 400.380.596.175 907.904 930.786 931.202 9.355. 2011 and 2010 until maturity is as follows: Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 6 bulan s/d 12 bulan/ More than 6 months until 12 months Lebih dari 12 bulan/ More than 12 months Jumlah/ Total Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets .484.791 6.625. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.119 5.393 2.978) 4.628. OTHER INFORMATION a.

902 32.006 441.255.838 162.459 Securities issued Borrowings Accrued expenses and other liabilities Total liabilities 88.245 532.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.428.970 977.224 3.971 1.312 40.024 53.619.745.832 39.373 Net assets (liabilities) 209 .425 415.224 3. kecuali dinyatakan lain) 56.975.773 133.031 377.166 2.493 27.618 Obligations due immediately 10.846.091.598.158 1.395.615.591 Acceptances payable 1.884 115.147 5.660 2.083 3.141 2.342 119.719 58.031 377.090 8.043.130 23.276 199.884.068 Liabilities 779.975 532.net Total assets 4.828 133 31.885 80.277.255.505 2.413.165 Demand deposits 13.880 26. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.262) (5.793 Deposits from other banks Securities sold under repurchased agreements 349.072 771.130.419 5.744 5. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) 2010 Tidak mempunyai tanggal jatuh tempo kontraktual/ No contractual maturity Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Tagihan derivatif Kredit yang diberikan Piutang pembiayaan konsumen Tagihan akseptasi Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain bersih Jumlah aset Liabilitas Liabilitas segera Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali .908 125.419 5.177 6.466 3.798 1.626 441.815 479.810 577.964.799.451 5.507.735.649 388.031 1.466 75.799 107.955 8.526.557 2.881.607 16.357.719 1.591 2.648.841.532.591 2.837 2.472 39.633 349.507 1.552 123.842 (37.517 102.086 75.189 39.bersih Liabilitas derivatif Liabilitas akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman diterima Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Jumlah liabilitas Aset (liabilitas) bersih Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month until 3 months Lebih dari 3 bulan s/d 6 bulan/ More than 3 months until 6 months PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.264 778.103 133 5.418. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.705 Derivatives payable 977.079.503.909.005.880 Savings deposits 35.071 1.553.615.702.181.045 43.511) 4.615.772 119.479 128.737 28.144 621.702.715.630 67.490.915 Time deposits 887.556.777 42.157 240 7.334 8.387.288 941. OTHER INFORMATION (continued) Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 6 bulan s/d 12 bulan/ More than 6 months until 12 months Lebih dari 12 bulan/ More than 12 months Jumlah/ Total Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Financial investments Derivatives receivable Loans Consumer financing receivables Acceptances receivable Prepayments and other assets .865 3.500 2 27.142 50.165 13.025.964 12.326 7.net 9.197 388.730 6.011 566.045 3.799.346.618 10.955 962.064 593. unless otherwise stated) 56.451 184.696 264.347 1.166 .742 6.189 779.159 859.144.905.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. In addition. tidak memungkinkan Bank untuk melakukan kuasireorganisasi tanpa sebelumnya melakukan penurunan modal melalui penurunan nilai nominal saham tanpa mengurangi jumlah saham yang beredar. 51 (Revisi 2003) . Under the prevailing regulations. dengan luas ruangan 2 sebesar 38. 51 (Revised 2003) . 210 Pada tahun 2004. Komposisi ekuitas Bank pada tanggal 31 Desember 2003 (sebelum kuasi-reorganisasi).539. KUASI-REORGANISASI MODAL 57. The Bank’s equity composition as of December 31. Penurunan nilai nominal saham tanpa mengurangi jumlah saham yang beredar mengakibatkan Bank dapat membukukan tambahan agio saham sebesar Rp14.644 (full amount). to offer interesting products and interests to customers to maintain stability and continuity in deposit amounts. pelaksanaan kuasi-reorganisasi dan penurunan nilai nominal saham Bank harus mendapat persetujuan dari para pemegang saham Bank dan Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia (untuk penurunan modal saham Bank) sebelum hal tersebut dapat berlaku efektif. c.644 (nilai penuh).26 square meters in Sentral Senayan III. there were no excess and violation of the Legal Lending Limit. b. DAN PENURUNAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. As of December 31. 2011. unless otherwise stated) 56. Bank juga mengintensifkan usaha penagihan kepada debitur bermasalah dan memperoleh fasilitas pinjaman dari berbagai bank baik dalam atau luar negeri. the Bank entered into an non-cancellable office space lease agreement for period of 12 (twelve) years up to October 31. the Bank has plans to improve its services to customers.26m di Sentral Senayan III. QUASI-REORGANIZATION AND REDUCTION IN SHARE CAPITAL In 2004 in order for the Bank to eliminate the negative consequences of being burdened by the accumulated losses. 2003.“Akuntansi KuasiReorganisasi”. OTHER INFORMATION (continued) In relation to the mismatch of the Bank’s monetary assets and liabilities that mature up to one month and between one and three months. the Bank has intensified its efforts in the collection of non-performing debtors and is in the process of negotiation to obtain certain borrowing facilities from both local and offshore banks. Sesuai dengan peraturan yang berlaku. 57. Effective November 1.534.“Accounting for QuasiReorganization”.333.651. 2003 (before quasi-reorganization) did not allow the Bank to undertake the quasi-reorganization without first reducing the share capital through a reduction in the par value of shares without reducing the number of outstanding shares. Di samping itu.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. 2011 and 2010. 2023.651. the quasireorganization and the reduction in the par value of the Bank’s shares has to be approved by the Bank’s shareholders and the Minister of Justice and Human Rights (for the reduction of the Bank’s share capital) before they can be effective. The payment term of the lease is quarterly in advance. . Bank melakukan kuasi-reorganisasi per tanggal 31 Desember 2003. Per 31 Desember 2011 dan 2010. as stipulated in Bank Indonesia Decision Letters. c. kecuali dinyatakan lain) 56. Kuasi-reorganisasi dilakukan sesuai dengan peraturan yang berlaku dan PSAK No. The reduction in par value of the Bank’s shares without reducing the number of outstanding shares enabled the Bank to recognize additional paid-in capital of Rp14. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. Efektif tanggal 1 Nopember 2011.534. Bank telah mengadakan perjanjian sewa gedung kantor yang tidak dapat dibatalkan untuk periode selama 12 (dua belas) tahun hingga 31 Oktober 2023. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) Langkah yang diambil oleh Bank sehubungan dengan ketidaksesuaian aset dan liabilitas moneter yang jatuh tempo antara satu sampai dengan tiga bulan. The quasi-reorganization was carried out in accordance with prevailing regulations and SFAS No. adalah meningkatkan pelayanan kepada nasabah serta menawarkan produk dan bunga yang menarik kepada nasabah untuk menjaga stabilitas dan kontinuitas jumlah simpanan. the Bank undertook a quasireorganization as of December 31. b.539.333. Pembayaran atas sewa dilakukan secara triwulanan di muka. tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran Batas Maksimum Pemberian Kredit seperti yang ditentukan dalam Surat-surat Keputusan Bank Indonesia. Total komitmen sewa selama periode sewa adalah sebesar USD80. The total lease commitment for the duration of the lease were USD80. covering office space of approximately 38. untuk mengeliminasi dampak negatif yang timbul dari saldo rugi.

.04. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam akta No. 2004. On September 24.851) 632 16.946 14.851 against the following equity components: (15. QUASI-REORGANIZATION AND REDUCTION IN SHARE CAPITAL (continued) On June 30.539) Pada tanggal 30 Juni 2004. resulting in a revaluation increase in the fair value of the net assets of Rp16. Bank menilai kembali seluruh aset dan liabilitasnya per 31 Desember 2003. in Notarial Deed No. Bank mencatat selisih penilaian kembali aset bersihnya setelah mendapat persetujuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia pada tanggal 24 September 2004.847.01. S. As stipulated by SFAS No. 42 dated June 30. the Bank obtained the approval from the Minister of Justice and Human Rights through its letter No.2004 tentang perubahan dalam Anggaran Dasar mengenai penurunan modal dasar Bank.TH. Pada tanggal 24 September 2004.820 1. Seperti yang diatur dalam PSAK No. Bank mengeliminasi saldo rugi per tanggal 31 Desember 2003 sebesar Rp15.04. unless otherwise stated) 57.820. Rapat Umum Pemegang Saham Bank telah menyetujui pelaksanaan kuasi-reorganisasi per 31 Desember 2003 dan penurunan modal saham.TH. C-23950 HT. yang menghasilkan selisih penilaian kembali aset bersih sebesar Rp16. 51 (Revised 2003). 51 (Revisi 2003). yang terdiri dari aset tetap (Catatan 14). 2003 and the reduction in share capital. 2004. The minutes of the Shareholders’ Extraordinary General Meeting were notarized by Notary Doktor Amrul Partomuan Pohan. 2004.847. tanggal 30 Juni 2004. the date of the quasireorganization. kecuali dinyatakan lain) 57. the Bank revalued all of its assets and liabilities as of December 31.599.539) 33. 42 dari Notaris Doktor Amrul Partomuan Pohan. which consisted of fixed assets (Note 14). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.820. C-23950 HT.01.H.361 - 211 . during the Shareholders’ Extraordinary General Meeting. 2003.2004 regarding the changes in the Articles of Association for the reduction of its share capital.651. 2003 of Rp15. 2004.851 dengan komponen ekuitas sebagai berikut: Saldo rugi Saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya Selisih penilaian kembali aset bersih Selisih penilaian kembali aset tetap Laba yang belum direalisasi atas kenaikan nilai surat-surat berharga dan obligasi rekapitalisasi pemerintah dalam kelompok tersedia untuk dijual Agio saham (setelah dampak penurunan modal ditempatkan dan disetor penuh sebesar Rp14.197. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. Through the quasi-reorganization. Dengan kuasi-reorganisasi tersebut.847. the Bank eliminated the balance of its accumulated losses as of December 31. The Bank recorded the revaluation increase in the fair value of the net assets after receipt of the approval from the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia on September 24.092 Accumulated losses Appropriated retained earnings Revaluation increment in the fair value of net assets Revaluation increment in fixed assets Unrealized gains on increase in value of marketable securities and recapitalization government bonds available-for-sale Additional paid-in capital (after the effect of the reduction of issued and paid-up capital of Rp14. KUASI-REORGANISASI MODAL (lanjutan) DAN PENURUNAN PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. Bank mendapat persetujuan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.651.H. tanggal pelaksanaan kuasi-reorganisasi. S. the Shareholders approved the quasi-reorganization as of December 31.

2006 1 Juni 2007/ June 1. kecuali dinyatakan lain) 58. The Bank may purchase WOM shares in accordance with the schedule. 2009 1 Juni 2010/ June 1.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60.000. maka pembelian saham yang ditentukan berlaku untuk jumlah saham yang dibeli melebihi jadwal sebagai berikut: Tanggal penyelesaian/ Settlement date 1 Juni 2006/ June 1.800.800.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.000 shares of WOM (representing 19% ownership in WOM) at pre-determined prices.800. then a predetermined adjusted purchase will apply for the number of shares purchased in excess of the schedule: Pembelian saham maksimum/Maximum share purchase 79. Bank membuat perjanjian bersyarat dengan International Finance Corporation (IFC).000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60. Under the Conditional Agreement IFC has the right but not the obligation to offer to the Bank 380. Perjanjian tersebut menyatakan bahwa IFC memiliki hak namun tidak berkewajiban untuk menawarkan kepada Bank 380.000. 212 .The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60.800. unless otherwise stated) 58.000. the Bank entered into a conditional agreement (the Conditional Agreement) with International Finance Corporation (IFC).000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60. 2005.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 57. PERJANJIAN INTERNATIONAL (IFC) BERSYARAT DENGAN FINANCE CORPORATION PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. CONDITIONAL INTERNATIONAL (IFC) AGREEMENT WITH FINANCE CORPORATION Pada tanggal 18 Mei 2005.800.800. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2007 1 Juni 2008/ June 1. jika ada.000 Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60.800. Bank dapat membeli saham WOM sesuai dengan jadwal.000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 57.800. The number of shares to be purchased under the Conditional Agreement shall be re-calculated to account for any stock split and/or reverse stock split. 2008 1 Juni 2009/ June 1.800.000 saham/ All un-purchased shares from previous settlement date(s) plus 60.000 saham WOM (19% kepemilikan di WOM) pada harga yang telah ditentukan sebelumnya.000 shares Seluruh jumlah saham yang tidak terbeli pada tanggal penyelesaian sebelumnya 60. The purchase of these shares is subject to the Legal Lending Limit and Bank Indonesia approval and other terms and conditions provided in the Conditional Agreement. Dalam hal Bank akan membeli lebih banyak saham daripada yang dijadwalkan. 2010 1 Juni 2011/ June 1. 2011 On May 18.000/ 79.800. Jumlah saham yang harus dibeli berdasarkan perjanjian tersebut akan dihitung ulang untuk memperhitungkan pemecahan saham dan/atau reverse stock split. In the event the Bank wishes to purchase more shares than scheduled.000.000 shares ditambah ditambah ditambah ditambah ditambah Pembelian saham-saham tersebut bergantung pada Batas Maksimum Pemberian Kredit dan persetujuan Bank Indonesia serta persyaratan lainnya yang terdapat dalam perjanjian bersyarat tersebut.

unless otherwise stated) 58. IFC berhak (tapi tidak berkewajiban) untuk menjual saham-saham yang terdiri dari “Pembelian Saham Maksimum” yang relevan (atau bagian daripadanya.000 sebagai iuran tahunan untuk sebagian kompensasi atas hak membeli yang diberikan IFC kepada Bank sesuai dengan perjanjian tersebut.800. menjual seluruh atau sebagian dari saham yang tak terbeli kepada Bank atau pihak ketiga yang diatur oleh Bank. the Bank has purchased WOM shares totalling 60. the Bank increased its shareownership in WOM by purchasing 239. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. The Bank pays IFC an annual fee of USD5. Pada tanggal 4 Juli 2011. On June 28. If after the sixth year from the date of the Conditional Agreement. (ii) to the extent that IFC has not sold all of the unpurchased shares to third party(ies) of IFC’s choice.800. 213 . 2011. Bank membayar IFC sebesar USD5.800.000 lembar dan 79. Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam WOM dengan membeli sejumlah 239. 13/23/DPB2/TPB2-5 tanggal 7 Februari 2011. CONDITIONAL INTERNATIONAL (IFC) (continued) AGREEMENT WITH FINANCE CORPORATION Saat dan jika Bank merasa tidak mampu untuk membeli seluruh atau sebagian pembelian maksimum saham selama tanggal pelunasan. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. IFC masih mempunyai saham yang belum terbeli (i) IFC dapat menjual seluruh atau sebagian saham yang tidak terbeli tersebut kepada pihak ketiga sesuai dengan pilihannya dan dengan persyaratan yang ditentukan oleh IFC.000 shares owned by IFC representing 11. respectively from IFC (Note 1b). kecuali dinyatakan lain) 58. tetapi tidak berliabilitas untuk.800. (ii) sampai pada tahap dimana IFC tidak dapat menjual seluruh saham yang tidak terbeli kepada pihak ketiga sesuai dengan pilihannya. the Bank shall use its best efforts to purchase or arrange for a third party to purchase all of such un-purchased shares at the purchase price determined in the Conditional Agreement.97% dari total saham yang telah dikeluarkan dalam WOM. Bank akan melakukan usaha terbaik untuk membeli atau mengatur pihak ketiga untuk membeli semua saham yang tidak terbeli pada harga yang ditentukan di perjanjian bersyarat. Bank akan melakukan usaha terbaik untuk mencari pihak ketiga untuk membeli seluruh saham tersebut dari IFC (atau sebesar porsi yang tidak dapat dibeli oleh Bank) dengan persyaratan yang sama.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. the Bank shall use its best efforts to arrange for a third party to purchase from IFC the Maximum Share Purchase (or the portion thereof that the Bank will be unable to purchase) on the same terms and conditions. Harga pembelian keseluruhan adalah Rp125.000 saham milik IFC yang merupakan 11. as the case may be) to such third party. and (iii) IFC may sell all or any portion of such unpurchased shares to the Bank or to a third party arranged by the Bank but shall be under no obligation to do so. dan (iii) IFC dapat.110.000 lembar dari IFC (Catatan 1b). The total purchase price is Rp125.000 as partial compensation for the purchase of rights provided to the Bank by IFC under the Conditional Agreement. seperti yang mungkin terjadi) kepada pihak ketiga. IFC shall have the right (but not the obligation) to sell the shares comprising the relevant “Maximum Share Purchase” (or the portion thereof. IFC owns any unpurchased shares (i) IFC may sell all or any portion of such un-purchased shares to a third party of its choice and on such terms as IFC shall determine.400. 2011. Pada tanggal 28 Juni 2007 dan 29 Juni 2006.400. Bank telah melaksanakan pembelian saham WOM masing-masing sebanyak 60. 2007 and June 29.97% shares of the total issues shares in WOM. On July 4. 13/23/DPB2/TPB2-5 dated February 7. PERJANJIAN INTERNATIONAL (IFC) (lanjutan) BERSYARAT DENGAN FINANCE CORPORATION PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. 2006. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No. If and when the Bank does not believe it will be able to purchase all or any part of the Maximum Share Purchase during the Settlement Date(s).110. Jika setelah tahun keenam dari tanggal perjanjian bersyarat.000 shares and 79. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No.000 shares.

net Marketable securities Less: Allowance for impairment losses Marketable securities . istishna) Deferred margin Less: Allowance for impairment losses Other receivables .bersih Piutang lainnya (qardh. FINANCIAL BRANCH 2010 237 24.975 347 216 5.355 (3.net Other receivables (qardh.874) 1.bersih Pembiayaan musyarakah dan mudharabah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Pembiayaan musyarakah dan mudharabah .104 124.net Interest receivables Prepayments Fixed assets Less: Accumulated depreciation Net book value Other assets TOTAL ASSETS 19.166 (75. kecuali dinyatakan lain) 59.205 INFORMATION ON SHARIA ASSETS Cash Current accounts with Bank Indonesia Certificates of Bank Indonesia Sharia Placements with other banks Less: Allowance for impairment losses Placements with other banks .708 548. istishna) Margin yang ditangguhkan Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang lainnya .758 (218) 21.net Murabahah receivables Deferred margin Less: Allowance for impairment losses Murabahah receivables .613 190. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.290 214 .bersih Pendapatan bunga yang masih akan diterima Biaya dibayar dimuka Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan Nilai buku-bersih Aset lain-lain JUMLAH ASET 692 18.516) 212.730 284.391 (9.540 27.300 10.358 (9.873) 122.000 (1.848 (1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.576) (10.net Musyarakah and mudharabah financing Less: Allowance for impairment losses Musyarakah and mudharabah financing .874 178.165) (6. unless otherwise stated) 59.330 319.297 27.796) 202.694 (3. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.887 24.481 1.631) (147) 14.571 (7.bersih Efek-efek Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Efek-efek .454 (96. INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH 2011 ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Sertifikat Bank Indonesia Syariah Penempatan pada bank lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Penempatan pada bank lain . hiwalah.100 21.592 836 79 4. hiwalah.806) 888 639 640.670) 25.301) (166) 12.bersih Piutang murabahah Margin yang ditangguhkan Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang murabahah .000 (270) 26.401 (104) 10.766) 180.032 132.362 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.458 1.450 18.311 215 . INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH (lanjutan) 2011 LIABILITAS.518 56.887 640.086 54.584 162.205 8.301 30. INVESTASI TIDAK TERIKAT DAN EKUITAS KOMITMEN DAN KONTINJENSI Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik Garansi (kafalah) yang diberikan PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL Margin murabahah Bagi hasil mudharabah Bonus Pendapatan operasional lainnya JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL BAGI HASIL UNTUK INVESTOR DANA TIDAK TERIKAT Bank Bukan bank JUMLAH BAGI HASIL JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL SETELAH DISTRIBUSI BAGI HASIL 22.344 3. INVESTASI TIDAK TERIKAT DAN EKUITAS LIABILITAS Dana simpanan wadiah Liabilitas segera Liabilitas pada bank lain Liabilitas lain-lain JUMLAH LIABILITAS INVESTASI TIDAK TERIKAT Dana investasi tidak terikat Tabungan mudharabah Deposito mudharabah JUMLAH INVESTASI TIDAK TERIKAT EKUITAS Saldo laba/(rugi) JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS. UNCOMMITTED INVESTMENTS AND EQUITY COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 422 27 Unused Guarantees (kafalah) issued OPERATING INCOME AND EXPENSES OPERATING INCOME Murabahah margin Mudharabah revenue sharing Bonuses Other operating income TOTAL OPERATING INCOME PROFIT SHARING FOR UNCOMMITTED INVESTMENTS Bank Non-bank TOTAL PROFIT SHARING TOTAL OPERATING INCOME AFTER PROFIT SHARING 33.901 400.878 112.048 23.977 6.541 65.489 8 18.869 (1.562 22.968 424.178 38. FINANCIAL INFORMATION BRANCH (continued) 2010 ON SHARIA LIABILITIES.486) 548.033 13. kecuali dinyatakan lain) 59.277 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. unless otherwise stated) 59.562 40.907 LIABILITIES Wadiah demand deposits Obligations due immediately Payables to other banks Other liabilities TOTAL LIABILITIES UNCOMMITTED INVESTMENTS Uncommitted investment deposits Mudharabah savings deposits Mudharabah time deposits TOTAL UNCOMMITTED INVESTMENTS EQUITY Retained earnings/ (accumulated losses) TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES.467 20.456 364.486) (1.442 6.014 22.599 216.592 330.838 106.164 23. UNCOMMITTED INVESTMENTS AND EQUITY 46.859 20. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.113 7.009 42.822 1.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.290 21.

The PSAK shall be applied in the recognition. STANDAR AKUNTANSI BARU Berikut ini ikhtisar revisi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang baru-baru ini diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia: Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: a.BERSIH PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL Pendapatan non-operasional Beban non-operasional JUMLAH (BEBAN)/PENDAPATAN NON-OPERASIONAL .NET INCOME/(LOSS) FOR THE YEAR 45 51 (6) 24.773) 1. measurement and disclosure of investment property include the measurement in a lessee's financial statements of investment property interests held under a lease accounted for as a finance lease and to the measurement in a lessor's financial statements of investment property provided to a lessee under an operating lease.950 13. pengukuran dan pengungkapan properti investasi termasuk untuk pengukuran hak atas properti investasi dalam sewa yang dicatat sebagai sewa pembiayaan dalam laporan keuangan lessee dan untuk pengukuran properti investasi yang disediakan untuk lessee yang dicatat sebagai sewa operasi dalam laporan keuangan lessor. 60. 10 (Revisi 2010) ”Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”. INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH (lanjutan) 2011 BEBAN OPERASIONAL Bonus wadiah Penyisihan kerugian penurunan nilai Beban umum dan administrasi Beban tenaga kerja Beban lainnya JUMLAH BEBAN OPERASIONAL PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL . SFAS 13 (2011) “Investment Property”.812) 60.194 (30. 216 . kecuali dinyatakan lain) 59. b. b.NET NON-OPERATING INCOME AND EXPENSES Non-operating income Non-operating expenses NON-OPERATING INCOME/(EXPENSE) . 10 (Revised 2010) “Effect of Foreign Exchange Rate”. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. PSAK ini diterapkan dalam pengakuan. FINANCIAL INFORMATION BRANCH (continued) 2010 1.BERSIH LABA/(RUGI) TAHUN BERJALAN 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.055 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. PSAK No. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS The following summarizes the revised Statements of Financial Accounting Standards (SFAS) which were recently issued by the Indonesian Institute of Accountants: Effective on or after January 1.954 24.049 101 30 71 (30. 2012: a.883) ON SHARIA OPERATING EXPENSES Wadiah bonuses Allowance for impairment losses General and administrative expenses Personnel expenses Other expenses TOTAL OPERATING EXPENSES OPERATING INCOME/ (EXPENSES) .057 51. The revised PSAK prescribes how to include foreign currency transactions and foreign operations in the financial statements of an entity and translate financial statements into a presentation currency.126 9. PSAK No. SFAS No. 13 (Revisi 2011) ”Properti Investasi”.220 73.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.029 (6.622 8. PSAK revisi ini menjelaskan bagaimana memasukkan transaksi-transaksi dalam mata uang asing dan kegiatan usaha luar negeri ke dalam laporan keuangan suatu entitas dan menjabarkan laporan keuangan ke dalam suatu mata uang penyajian.952 837 11. unless otherwise stated) 59.128 8.

PSAK No. PSAK revisi ini mengatur akuntansi dan pengungkapan imbalan kerja dan mensyaratkan pengakuan liabilitas dan beban jika pekerja telah memberikan jasanya dan entitas menikmati manfaat ekonomik yang dihasilkan dari jasa tersebut. PSAK No. PSAK No. The PSAK prescribes. e. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. yang berlaku untuk perjanjian yang mengalihkan hak untuk menggunakan aset meskipun penyediaan jasa substansial oleh lessor tetap diperlukan dalam mengoperasikan atau memelihara aset tersebut. g. unless otherwise stated) 60. 50 (Revised 2010). baik bagi lessee maupun lessor terkait dengan sewa. f. plant and equipment are the recognition of the assets. 50 (Revisi 2010). 16 (2011) “Aset Tetap”. d. plant and equipment and the changes in such investment. 217 . The revised PSAK establish the principles for presenting financial instruments as liabilities or equity and for offsetting financial assets and financial liabilities. SFAS No. PSAK revisi ini menetapkan prinsip penyajian instrumen keuangan sebagai liabilitas atau ekuitas dan saling hapus aset keuangan dan liabilitas keuangan. The principal issues in accounting for property. The PSAK prescribe the accounting treatment for property. 24 (Revisi 2010). “Financial Instruments: Presentation”. dan transaksi dan kejadian lain pada periode kini yang diakui dalam laporan keuangan entitas. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. “Imbalan Kerja”. 46 (Revisi 2010). 30 (Revisi 2010). 30 (2011) “Leasing”. “Akuntansi Pajak Penghasilan”. pembebanan penyusutan dan rugi penurunan nilainya. plant and equipment so that users of the financial statements can discern information about an entity's investment in its property. and transactions and other events of the current period that are recognized in the financial statements. d. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: (lanjutan) c. f. g. SFAS No. the determination of their carrying amounts and the depreciation charges and impairment losses to be recognised in relation to them. “Instrumen Keuangan: Penyajian”. penentuan jumlah tercatat. PSAK No. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS (continued) Effective on or after January 1. “Employee Benefits”. 2012: (continued) c.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PSAK revisi ini mengatur perlakuan akuntansi untuk pajak penghasilan dalam menghitung konsekuensi pajak kini dan mendatang untuk pemulihan/(penyelesaian) jumlah tercatat aset/(liabilitas) masa depan yang diakui dalam laporan posisi keuangan. PSAK No. “Accounting for Income Taxes”. sehingga pengguna laporan keuangan dapat memahami informasi mengenai investasi entitas dalam aset tetap dan perubahan dalam investasi tersebut. SFAS 16 (2011) “Fixed Assets”. SFAS No. kecuali dinyatakan lain) 60. the appropriate accounting policies and disclosure to apply in relation to leases which applies to agreements that transfer the right to use assets even though substantial services by the lessor may be called for in connection with the operation or maintenance of such assets. The revised PSAK establish the accounting and disclosures for employee benefits and requires the recognation of liability and expense when an employee has provided service and the entity consumes economic benefit arising from the service. for lessees and lessors. “Sewa”. e. 46 (Revised 2010). Masalah utama dalam akuntansi aset tetap adalah pengakuan aset. The revised PSAK prescribes the accounting treatment for income taxes to account for the current and future tax consequences of the future recovery/(settlement) of the carrying amount of assets/(liabilities) that are recognized in the statement of financial position. PSAK ini mengatur perlakuan akuntansi aset tetap. SFAS No. 24 (Revised 2010). PSAK ini mengatur kebijakan akuntansi dan pengungkapan yang sesuai.

n. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: (lanjutan) h. PSAK No. 24 . “Sewa Operasi Insentif”. q. 55 (Revisi 2011): Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran. PPSAK No. o. financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. 13 “Lindung Nilai Investasi Neto Dalam Kegiatan Usaha Luar Negeri”. ”Pencabutan PSAK 51”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. “Hak atas Tanah”. 25 “Land Rights”. unless otherwise stated) 60. 56 “Earning per Share”. 55 (Revised 2011). PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. dan sifat dan luas risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang mana entitas terekspos selama periode dan pada akhir periode pelaporan. 56 (Revisi 2011) “Laba per Saham”. ISAK No. l. and how the entity manages those risks. sehingga meningkatkan daya banding kinerja antar entitas yang berbeda pada periode pelaporan yang sama. ISAK No. “Revocation of PSAK 51”. ISAK No. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS (continued) Effective on or after January 1. 25. and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the entity is exposed during the period and at the end of the reporting period. 218 . “SFAS No. so as to improve performance comparisons between different entities in the same period and between different reporting periods for the same entity. liabilitas keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item nonkeuangan. 20. 60. 2012: (continued) h. k. dan bagaimana entitas mengelola risiko tersebut.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. SFAS No. IFAS No. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan dalam laporan keuangan yang memungkinkan para pengguna untuk mengevaluasi signifikansi instrumen keuangan terhadap posisi dan kinerja keuangan. IFAS No. Minimum Funding Requirements and their Interaction”. j. “Evaluasi Substansi Beberapa Transaksi yang Melibatkan Suatu Bentuk Legal Sewa”. IFAS No. j. ISAK No. PSAK No. i. m. ISAK No. “Financial Instruments: Recognition and Measurement” The PSAK establishes principles for recognising and measuring financial assets.Perubahan Dalam Status Pajak Entitas atau Para Pemegang Saham”. 24 “Evaluating the Substance of Transactions Involving the Legal Form of a Lease”. ISAK No. 24 . l. Persyaratan pengungkapan informasi instrumen keuangan diatur dalam PSAK 60: Instrumen Keuangan: Pengungkapan. “PSAK No. 20. ISAK No. PPSAK No. 10. i. 15. 10. 24. PSAK ini mengatur prinsip-prinsip dasar pengakuan dan pengukuran aset keuangan. p. p. 23 “Operating Lease . SFAS No. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. m. 60. Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya”. The PSAK requires disclosures in financial statements that enable users to evaluate the significance of financial instruments for financial position and performance. 15. ISAK No.Incentives”.The Limit on a Defined Benefit Asset. ISAK No.Batas Aset Imbalan Pasti. q. “Financial Instruments: Disclosures”. Requirements for presenting information about financial instruments are in PSAK 50 (Revised 2010): Financial Instruments: Presentation. “Pajak penghasilan . 13 “Hedges of Net Investment in a Foreign Operation”. Requirements for disclosing information about financial instruments are in PSAK 60: Financial Instruments: Disclosures. The revised PSAK prescribed principles for the determination and presentation of earnings per share. n. Persyaratan penyajian informasi instrumen keuangan diatur dalam PSAK 50 (revisi 2010): Instrumen Keuangan: Penyajian. “Income Taxes-Changes in the Tax Status of an Entity or its Shareholders”. kecuali dinyatakan lain) 60. SFAS No. “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. o. dan antar periode pelaporan berbeda untuk entitas yang sama. PSAK revisi ini menetapkan prinsip penentuan dan penyajian laba per saham. k. 23. PSAK No.

net*) Prepayments and other assets – net STATEMENTS OF INCOME 5. kecuali dinyatakan lain) 60.854 487.129 5.608 Financial investments .577 2.996 1. PPSAK No.185. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS Reclassification positions of statements of financial Statements of financial position as of December 31.011 1.263. 9.111 1.bersih LAPORAN LABA RUGI Pendapatan bunga Pendapatan operasional lainnyapendapatan lainnya 6.106 Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification Bank/Bank Setelah reklasifikasi/ After reclassification Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION Financial investments .666 7.086 6.bersih 9. 61. IFAS No.088 9.774 1.549.408 9. s.944.515. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. 2010 have been reclassified to conform with the presentation of statements of financial position as of December 31.929 pada Laporan Posisi Keuangan Bank (lihat Catatan 3) **) setelah penyesuaian transaksi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) (Catatan 52) *) including restatements from change in the accounting of investment in subsidiaries from equity method to cost method amounted to Rp52.412.586) pada Laporan Posisi Keuangan Bank (lihat Catatan 3) *) including restatements from change in the accounting of investment in subsidiaries from equity method to cost method amounted to Rp(44.586) in the Bank’s Statement of Financial Position (see Note 3) 1 Januari/January 2010/31 Desember/December 2009**) Konsolidasian/Consolidated Setelah reklasifikasi/ After reclassification LAPORAN POSISI KEUANGAN Investasi keuangan .782. PPSAK No.929 in the Bank’s Statement of Financial Position (see Note 3) **) after the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) (Note 52) 219 .509 6.692.005.396 6.304.898 1.475. unless otherwise stated) 60.bersih*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain .653. ”Pencabutan ISAK 5”. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 9.029. 26 “Reassessment of Embedded Derivatives”. 61. s.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. REKLASIFIKASI AKUN Reklasifikasi laporan posisi keuangan Laporan posisi keuangan per 31 Desember 2010 dan 31 Desember 2009/1 Januari 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan posisi keuangan untuk pada tanggal 31 Desember 2011 sebagai berikut: Konsolidasian/Consolidated Setelah reklasifikasi/ After reclassification LAPORAN POSISI KEUANGAN Investasi keuangan .129 Interest Income Other operating incomeother fee income 31 Desember/December 31.688. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012: (lanjutan) r.519 2. 2010 and December 31. 2009/January 1.944. 2012: (continued) r.677.626 9.144. NEW ACCOUNTING PRONOUNCEMENTS (continued) Effective on or after January 1.872.bersih*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain . “Revocation of ISAK 5”. 2011 as follows: Bank/Bank Setelah reklasifikasi/ After reclassification Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 7. Bank sedang mengevaluasi dan belum menentukan dampak dari Standar dan Interpretasi yang direvisi dan yang baru tersebut terhadap laporan keuangannya.755 1. “Penelitian Ulang Derivatif Melekat”. ISAK No.921 1.434. 26.008.778 1.854 487.028 Sebelum reklasifikasi/ Before reclassification The Bank is presently evaluating and has not determined the effects of these revised and new Standards and Interpretations on its financial statements. 2010 *) termasuk penyajian kembali akibat perubahan pencatatan investasi entitas anak dari metode ekuitas ke metode biaya sebesar Rp(44.857.net*) Prepayments and other assets – net *) termasuk penyajian kembali akibat perubahan pencatatan entitas anak dari metode ekuitas ke metode biaya sebesar Rp52.071. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31.

Up to the date of consolidated financial statements. c. parent company only. Poerbaningsih Adi Warsito. Up to the date of consolidated financial statements. Pada tanggal 16 Januari 2012. Poerbaningsih Adi Warsito. S. Berdasarkan surat Bank Indonesia dengan surat No. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini. on Appendix 1 to pages Appendix 4. entitas induk saja. 59 of Notary Ny. dated January 25. notes to the financial statements of the parent company have not been included in this consolidating information. 59 dari Notaris Ny. the appointment are awaiting for Bank Indonesia’s approval. Based on Bank Indonesia letter No. 64. b. Bank Indonesia telah menyetujui Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 sebesar Rp500. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian ini. INFORMASI TAMBAHAN Informasi berikut pada Appendix 1 sampai dengan Appendix 4 adalah informasi tambahan PT Bank Internasional Indonesia Tbk. based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting. 220 63.H. unless otherwise stated) 62.H. Oleh karena perbedaan antara laporan keuangan entitas induk dengan laporan keuangan konsolidasian tidak material. presents the Bank’s investments in subsidiaries under the cost method. b. 2012. TANGGAL PENYELESAIAN Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini yang diselesaikan pada tanggal 21 Februari 2012. tanggal 25 Januari 2012. 2012.H. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD a.000 untuk diperhitungkan sebagai modal pelengkap dalam perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). On the basis that the differences between the parent company and consolidated financial statements are not material. SUPPLEMENTARY INFORMATION The following supplementary information of PT Bank Internasional Indonesia Tbk. PERISTIWA SETELAH PELAPORAN a. The documentation of the minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting is on progress by Notary Ny. S. On January 16. the shareholders also approved the appointment of Mr. 63. perubahan nama tersebut masih menunggu persetujuan dari Bank Indonesia. On January 16. 39/ACXII016/I/2012. the change of the Bank’s name is awaiting for Bank Indonesia’s approval. with Cover Letter No. S. kecuali dinyatakan lain) 62.H. Bank Indonesia has approved Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 amounted to Rp500.. pengangkatan tersebut masih menunggu persetujuan dari Bank Indonesia. 64. The minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting were documented in Notarial Deed No. 2012. Ani Pangestu as Human Capital Director. S. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa juga menyetujui pengangkatan Bapak Khairussaleh bin Ramli sebagai Presiden Direktur dan Ibu Ani Pangestu sebagai Direktur Sumber Daya Manusia.000 to be included as supplementary capital in the Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. DATE OF COMPLETION The management of the Bank is responsible for the preparation of these consolidated financial statements that were completed on February 21.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui perubahan nama Bank dari semula PT Bank Internasional Indonesia Tbk menjadi PT Bank Maybank Indonesia Tbk. 2012. based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting. yang menyajikan penyertaan Bank pada entitas anak berdasarkan metode biaya. 39/ACXII016/I/2012. TANGGAL PERIODE PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31. c. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tersebut masih dalam proses penyelesaian oleh Notaris Ny. dengan Surat Keterangan No. 14/3/DPB2/TPB2-5 dated January 31. 2012. maka catatan atas laporan keuangan entitas tidak disajikan dalam informasi konsolidasi ini. Poerbaningsih Adi Warsito. the shareholders approved the change of the Bank’s name from previously PT Bank Internasional Indonesia Tbk to Bank Maybank Indonesia Tbk. Poerbaningsih Adi Warsito. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam Akta No. Khairussaleh bin Ramli as President Director and Mrs. . 14/3/DPB2/TPB2-5 tanggal 31 Januari 2012. Pada tanggal 16 Januari 2012. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.

294. Appendix 1 . 2011.619. 2009 ASSETS 1.730 7.976 1.005 1.034.066 12.887.690) 7. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.139 Efek-efek yang diperdagangkan Investasi keuangan Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Investasi keuangan .399.266.141) 48.175 835.365 Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Less: Allowance for impairment losses Current accounts with other banks .144. 2010/December 31.132.675 7.375) (1.060.433.762 (1.533 (219) 835.874 7.563 62.955.492 (174.456 37.116.698 9.031 312.bersih Tagihan derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga **) **) 714.bersih Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 1.bersih 212.743.556 (118. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY December 31.486 6. unless otherwise stated) 2011 ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Giro pada bank lain .694.net Placements with Bank Indonesia and other banks Related parties Third parties 90.188.901 12.111 76 12.net *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006). 4 (Revisi 2009) yang berlaku efektif mulai 1 Januari 2011.908 9.810 5.314 2010 1 Januari/ January 1.035.335 1. 4 (Revised 2009) which become effective on January 1.445) 7.846 (206.351.838.021 62.580.996 50.227 (222) 312.639 6.686.677) 61.623) 36.463.907 Loans Related parties Third parties Less: Unamortized transaction fees Allowance for impairment losses Loans .697) 9. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.017 167.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.374.058 (693) 1.584 (1.424 Trading securities Financial investments**) Less: Allowance for impairment losses Financial investments – net**) Derivatives receivable Related parties Third parties Kredit yang diberikan Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: Pendapatan transaksi ditangguhkan Penyisihan kerugian penurunan nilai Kredit yang diberikan .142 161.619. **) Telah disajikan kembali atas pencatatan investasi pada entitas anak yang dicatat berdasarkan metode ekuitas ke metode biaya sesuai dengan penerapan PSAK No.655 112. 2011.156 769 111.615.306 37.373.399.618 (104.782.116 15.510 3. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK 31 Desember 2011.921 2.416.810 577.768.017 7.553. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.692 5.698 1. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) **) Has been restated for the investments in subsidiaries which were recorded under the equity method to cost method following the implementation of SFAS No. 2010 and January 1.262.496 50.484.

029.210) 56. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.net Deferred tax assets Fixed assets Less: Accumulated depreciation Fixed assets .119 (9.bersih JUMLAH ASET 932.051 Acceptances receivable Less: Allowance for impairment losses Acceptances receivable .972.832 (19.818 1.961) 59.594) 796.759 (4.343 1.976 (574.466) 1. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.net Intangible assets Less: Accumulated amortization Intangible assets .069 205.730.009 (3.642) 45.190) (36.240. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY (continued) December 31.493 234.bersih Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Penyisihan kerugian Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain . unless otherwise stated) 2011 ASET (lanjutan) Tagihan akseptasi Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai Tagihan akseptasi .728) 1.613) 711.736. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) Appendix 1 .995 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).712.059.693 (160.209) 1.613 (178.net Prepayments and other assets Less: Allowance for impairment losses Allowance for possible losses Prepayments and other assets .088 58.105 (11. 2011.net TOTAL ASSETS 1.403 2.353) 922.541.591 (2. 2010/December 31.378 406.692.418.085 251.bersih Aset tidak berwujud Dikurangi: Akumulasi amortisasi Aset tidak berwujud .106 (589.702 1.bersih Aset pajak tangguhan Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan Aset tetap .433 90.943) (25.174 (191. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK (lanjutan) 31 Desember 2011.666 71. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.807) 402.213 2010 1 Januari/ January 1. 2009 ASSETS (continued) 977.027.144) 975.301.563 1.907) 666. 2010 and January 1.202 350.766 379.679 (622.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.973) (31.447 361.

424 898.990.958 26.277.217 218.980 90.578 70. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.188.188. unless otherwise stated) 1 Januari/ January 1.204.789 104.305 1.773) 875.858.958 107.166 441.079 1.349 TOTAL LIABILITIES *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).479.389.305.548 1.562 773.060 64.695 86.729 47.389.060 1.662 16.623 59.978.221 1.695 932.458) 349.550 Securities issued Related parties Third parties Pinjaman diterima Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Hutang pajak Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Pihak berelasi Pihak ketiga 1.958 7.515. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK (lanjutan) 31 Desember 2011.994 16.409 40.119 Acceptances payable Related parties Third parties Surat berharga yang diterbitkan Pihak berelasi Pihak ketiga 1.009 751.405.022 887.917.817 301. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.833.880 32.584 729.634.994 1. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.net Derivatives payable Related parties Third parties 1.274 2.344 1.371.293 870.bersih Liabilitas derivatif Pihak berelasi Pihak ketiga - 2010 489.545 47.260.524 Obligasi subordinasi Pihak berelasi Pihak ketiga 355.481 729.974.442.923.335 59.895 1. 2010 and January 1.649 889.641 Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Dikurangi: Beban bunga yang belum diamortisasi Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali .662 104. 2011.411 2.125 Simpanan dari bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga 632. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) Appendix 1 .326 1.548 53.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY (continued) December 31.264 (13.806 84.330 Subordinated bonds Related parties Third parties JUMLAH LIABILITAS 82.192 406.771 861.139 4.169.292 64. 2010/December 31.547 70.624 (2.743 Liabilitas akseptasi Pihak berelasi Pihak ketiga 33.356.469 209.501 7.336 1.481 1.171.793 351. 2009 LIABILITIES AND EQUITY LIABILITIES 2011 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga 584.892 120.665 Borrowings Estimated losses on commitments and contingencies Taxes payable Accrued expenses and other liabilities Related parties Third parties 5.298 977.591 379.491 Obligations due immediately Deposits from customers Related parties Third parties Deposits from other banks Related parties Third parties Securities sold under repurchased agreements Less: Unamortized interest Securities sold under repurchased agreements .

658 (356. 8.757 (198. 8. dan 467.135.200.270.411 1.329.329 7.847.000 Series B shares with a par value of Rp225 (full amount) per share.231 saham Seri A.000 saham Seri B dan 40.994 90.891.730.200. 2003) TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 3. 8.133) 76.428 3.231 Series A shares.411 1.779. 2010/ 31 Desember/ *) December 31.511. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN ENTITAS INDUK (lanjutan) 31 Desember 2011.550) (15.002. 2010/ December 31. unless otherwise stated) 2011 EKUITAS Modal Saham Modal Dasar 476.200.658 2. 2010 consisting of: 388.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp900 (nilai penuh) per saham.891.setelah pajak tangguhan Cadangan umum Saldo laba (Saldo rugi sebesar Rp15.851 was eliminated as a result of the quasi-reorganization as of December 31.000 saham Seri D per 1 Januari 2010/ 31 Desember 2009 Tambahan modal disetor Selisih kurs penjabaran laporan keuangan Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .231 Series A shares with a par value of Rp900 (full amount) per share.891.118 71.407.995 *) Setelah penyesuaian transisi PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006).266.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.231 saham per 31 Desember 2011.562) 30.511. 8.000 Series B shares and 47.146.000 Series B shares and 40.755.200.857.231 Series A shares. 2009 Additional paid-in capital Differences arising from the translation of foreign currency financial statements Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments net of deferred tax General reserve Retained earnings**) (Deficit of Rp15.644.487) (18. 8.529 Series D shares as of December 31.000 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22.090. 2009 (Expressed in millions of Rupiah.749.200.231 shares as of December 31.851 telah dieliminasi melalui kuasi-reorganisasi tanggal 31 Desember 2003) JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS **) 2010 1 Januari/ January 1.749.891.644. 8.185.560 (10.828.343 2. 2011. 2011.951) (243.146.847. 2010 and January 1.090.50 (nilai penuh) per saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 388.146.608.060 5.000 Series D shares as of January 1.428 3.828.712. 2010 dan 1 Januari 2010/31 Desember 2009 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.146.529 saham Seri D per 31 Desember 2011 dan 2010 388.000 saham Seri B dengan nilai nominal Rp225 (nilai penuh) per saham.018 7.329.002.891.608.158) 30.146.50 (full amount) per share Issued and paid-up capital 388. *) After the transition adjustments to SFAS 50 (Revised 2006) and SFAS 55 (Revised 2006) Appendix 1 .706 566. 2011 and 2010 388.697. 2010 and January 1.000 saham Seri B dan 47. 2009 EQUITY Share Capital Authorized Capital 476. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION PARENT COMPANY (continued) December 31.891. 2010 dan 1 Januari 2010 terdiri dari: 388.200.541.407. and 467.000 Series D shares with a par value of Rp22.146. 2010/December 31.702 1.471 58.857.231 saham Seri A.

944.055 170.BERSIH LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK .002.973 3.776) 487.bersih Kenaikan/(penurunan) nilai efek-efek yang diperdagangkan .388.net Gains on sale of trading securities and financial investments .727 (279.521.386.NET INCOME FOR THE YEAR Attributable to: Equity holders of the parent company BASIC EARNINGS PER SHARE (full amount) 7.037 11.247 644 1.752.137. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.ENTITAS INDUK Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.939) 607.bersih PENDAPATAN OPERASIONAL . kecuali dinyatakan lain) 2011 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan dan beban bunga Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga bersih Pendapatan/(beban) operasional lainnya Pendapatan operasional lainnya: Provisi dan komisi selain dari kredit yang diberikan Keuntungan transaksi mata uang asing .269 7 Appendix 2 . unless otherwise stated) 2010 OPERATING INCOME AND EXPENSES Interest income and expenses Interest income Interest expense Net interest income Other operating income/(expenses) Other operating income: Fees and commissions other than from loans Gains on foreign exchange transactions .NET NON-OPERATING INCOME .bersih Pendapatan lainnya Jumlah pendapatan operasional lainnya Beban operasional lainnya: Kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan .435.628.429 3.359 (2.bersih Keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan investasi keuangan .bersih Penyisihan kerugian atas aset non-produktif Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Umum dan administrasi Tenaga kerja Jumlah beban operasional lainnya Beban operasional lainnya .996) 356.478 267.059 1. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI .694) 535.788 1.954 1.665 1.063.719 1.703 15.466 10.BERSIH PENDAPATAN NON OPERASIONAL .PARENT COMPANY Years Ended December 31.786 (8.815 1.167.265 (190.641.net Increase/(decrease) in value of trading securities .677 76.017) 876.998 3.BERSIH LABA TAHUN BERJALAN Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk LABA PER SAHAM DASAR (nilai penuh) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF INCOME .694 (2.346 3.net Other fee income Total other operating income Other operating expenses: Allowance for impairment losses on financial instruments .303.677.net Provision for possible losses on non-earning assets Estimated losses on commitments and contingencies General and administrative Personnel Total other operating expenses Other operating expenses .854 2.269 607.224 7.NET INCOME BEFORE TAX EXPENSE TAX EXPENSE .814 11.048 8.129 909.944 3.919.054 5.690 887.767.619 660.823 86.451 547.508 311.788 11 356.net OPERATING INCOME .143.

PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFENTITAS INDUK Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.net of tax Total comprehensive income for the year .727 14.992 (36.074 Appendix 3 .074 570.623) 166. unless otherwise stated) 2010 356.net of tax Attributable to: Equity holders of the parent company 8.478 5.063 (2.269 INCOME FOR THE YEAR Other comprehensive income: Differences arising from the translation of foreign currency financial statements Unrealized (losses)/gains on changes in fair value of available-for-sale financial investments Amount transferred to profit and loss in respect of fair value change of available-for-sale financial investments Income tax relating to components of other comprehensive income Other comprehensive (loss)/income .805 570.876 512.599) (65.912) (52.801) 155.788 PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME PARENT COMPANY Years Ended December 31.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.876 512. kecuali dinyatakan lain) 2011 LABA TAHUN BERJALAN Laba komprehensif lainnya: Selisih kurs penjabaran laporan keuangan (Kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual Jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lainnya (Rugi)/laba komprehensif lainnya bersih setelah pajak Jumlah laba komprehensif selama tahun berjalan bersih setelah pajak Diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk 607.656 44. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.

975) 607.407.270.417) 5.428 (18.261.951) Cadangan umum/ General reserve 30.setelah pajak tangguhan Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2011 Tambahan modal disetor/ Additional paid-in capital 566.158 ) 30.994 Appendix 4 .560 566.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.407.269 7.573 - - (2.269 2.063 - 3.788 2.133 ) 76.404 (198.757 607.755.185.477 (41.820.099) 8.118 - - 8.828.402.329 158.411 1.562 ) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY PARENT COMPANY (continued) Years Ended December 31.658 30.550) 158.706 Penerbitan saham melalui Penawaran Umum Terbatas V Penurunan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .975) (243. 2010 Decrease in foreign exchange differences arising translation of overseas branches' foreign currency financial statements Allocation for general reserve Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments .658 Saldo laba/ Retained earnings 1.658 356.779.560 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan/ Differences arising from the translation of foreign currency financial statements (15.706 3.868 - - - - 1.428 (10.266.setelah pajak tangguhan Laba bersih tahun berjalan Saldo 31 Desember 2010 Penurunan atas selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan cabang luar negeri dalam mata uang asing Pembentukan cadangan umum Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .060 Jumlah/ Total 5.net of deferred tax Net income for the year Balance as of December 31.135.599) - - - (2.951) (15.888 (41.setelah pajak tangguhan/ Unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments net of deferred tax (356.487) (44.099 (46.018 (44.705 1.697.266.404 356. 2009 Effect of first adoption of SFAS 50/55 140.ENTITAS INDUK (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah. 2011 Balance as of December 31.562 ) (356.net of deferred tax Net income for the year Balance as of December 31.599) 3.417) 1.828. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS .471 Issuance of shares through Limited Public Offering V Decrease in foreign exchange differences arising translation of overseas branches' foreign currency financial statements Mutation of unrealized losses on changes in fair value of available-for-sale financial investments . 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah. kecuali dinyatakan lain) Kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual .411 1.063 - - 46. unless otherwise stated) Modal saham/ Share capital Saldo 31 Desember 2009 Dampak atas penerapan awal PSAK 50/55 3.311.788 7.

2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.net Cash flows from operating activities before changes in operating assets and liabilities Increase/(decrease) in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks Trading securities Receivables from export bills Loans Prepayments and other assets Increase/(decrease) in operating liabilities: Obligations due immediately Deposits from customers and other banks Other liabilities Net cash used in operating activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale of fixed assets Received of cash dividends Purchase of non-controlling interest in subsidiary including fee cost Acquisition of fixed assets (Purchase)/sale of marketable securities and government recapitalization bonds availablefor-sale and held-to-maturity Net cash (used in)/provided by investing activities 7.754) 48.717.097) (645.770) 6.PARENT COMPANY Years Ended December 31.506 Appendix 5 . kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS .051 (23.252) 1.193 (40.325 11.bersih Arus kas dari aktivitas operasi sebelum perubahan aset dan liabilitas operasi (Kenaikan)/penurunan aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang diperdagangkan Tagihan atas wesel ekspor Kredit yang diberikan Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan dari nasabah dan bank lain Liabilitas lain-lain Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari penjualan aset tetap Penerimaan dividen tunai Pembelian saham non-pengendali entitas anak termasuk biaya transaksi Pembelian aset tetap (Pembelian)/penjualan efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo Kas bersih (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas investasi 2010 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest received Interest paid Gains on foreign currency transactions .232) 94.946 (119.921 (13.439) 2.952) (116.828 183.718 (555.373 (1.008 (125.bersih Beban umum dan administrasi yang dibayar Tenaga kerja dan tunjangan yang dibayar Pendapatan operasional lainnya yang diterima Beban operasional lainnya yang dibayar Pembayaran dari beban non-operasional .710 (1.175.084.511) (27.141.423 12.120 (544.net General and administrative expenses paid Personnel expenses paid Other operating income received Other operating expenses paid Non-operating expenses paid .382.696) 487.606 14.094) 1.178.962 (148.273.714) 13.058.158) (269.737) (138.305) 2.410.314.ENTITAS INDUK Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.719.219) (1.938 (3.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.586.885) (1.419) (195. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS .179. unless otherwise stated) 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Bunga yang diperoleh Bunga yang dibayar Laba transaksi mata uang asing .959.846) 113.299.784) 238.921 (2.879 1.015 489.176) 646.386) (176.143) (6.835) 569.379) 1.637.342 (1.130 (80.317) (13.018.

500 2.050 (4.000.615.740 16.175 835.431) 5. kecuali dinyatakan lain) PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS .356.PARENT COMPANY (continued) Years Ended December 31.510 3.578 1.434 (851. 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah.694.934 5.938) 16.486 6.477) (526.122. PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS .227 7.291.325) (1.031 312.410.619.578 (2.370) - Appendix 5 .404.810 50.696 11.166) - (371.ENTITAS INDUK (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah.529) 1.410.686.100 (349. unless otherwise stated) 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari surat berharga yang diterbitkan Penerimaan dari obligasi subordinasi Penerimaan/(pembayaran) pinjaman diterima Penambahan modal saham Pembayaran biaya emisi efek ekuitas Pembelian kembali efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pembayaran atas obligasi subordinasi Kas bersih diperoleh dari/ (digunakan untuk) aktivitas pendanaan KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Sertifikat Bank Indonesia Syariah yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari tanggal akuisisi Jumlah kas dan setara kas AKTIVITAS YANG TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS: Investasi pada entitas anak melalui pertukaran aset tetap 2010 CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES 4.000 898.407.294 1.213.150) Proceeds from securities issued Proceeds from subordinated bonds (Proceeds)/payments of borrowings Addition in share capital Payment of share issuance costs Repurchase of securities sold under repurchased agreements Payment of subordinated bonds Net cash provided by/(used in) financing activities NET INCREASE/(DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR Effect of foreign exchange rate changes CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR SUPPLEMENTARY DISCLOSURES Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks that will mature within 3 months from the date of acquisition Certificates of Bank Indonesia Sharia that will mature within 3 months from the date of acquisition Total cash and cash equivalents ACTIVITIES NOT AFFECTING CASH FLOWS: Investment in shares of subsidiary through exchanging fixed assets 6.578 (17.484.188 (215.306) 11.The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.340.533 1.166.000 11.291.762.291.934 10.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful

Master Your Semester with Scribd & The New York Times

Special offer for students: Only $4.99/month.

Master Your Semester with a Special Offer from Scribd & The New York Times

Cancel anytime.