DE LA SIGUIENTE RELACIN DE CUENTAS CONTABLES, SEALA CUAL ES LA NATURALEZA DE CADA CUENTA, PRESENTACIN EN EL BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS, AS COMO

SU CLASIFICACIN, ATENDIENDO A LAS INDICACIONES QUE SE ENCUENTRAN AL FINAL DE ESTA LISTA DE CUENTAS. UNA VEZ REALIZADO LO ANTERIOR, EN ARCHIVO POR SEPARADO ORDENA LAS CUENTAS DE ACUERDO A SU PRESENTACIN EN EL BALANCE Y ELABORA LOS DOS PRINCIPALES ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA: LA CUENTA CONTABLE, S.A. DE C.V. UTILIZANDO SOLO AQUELLAS CUENTAS QUE TENGAN SALDO. CUENTA O DESCRIPCIN 1 CAJA 2 BANCOS 3 INVERSIONES EN VALORES 4 CLIENTES 5 ESTIMACIN PARA CUENTAS INCOBRABLES 6 DOCUMENTOS POR COBRAR 7 DEUDORES DIVERSOS 8 ALMACN 9 IVA ACREDITABLE 10 IVA POR ACREDITAR 11 IVA A FAVOR 12 ANTICIPO A PROVEEDORES 13 TERRENOS 14 EDIFICIOS 15 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 16 EQUIPO DE TRANSPORTE 17 EQUIPO DE REPARTO 18 MAQUINARIA Y EQUIPO 19 EQUIPO DE COMPUTO 20 DEPREC. ACUM. DE EDIFICIOS 21 DEPREC. ACUM. DE MOB. Y EQUIPO DE OFICINA 22 DEPREC. ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE 23 DEPREC. ACUM. DE EQUIPO DE COMPUTO SALDO INICIAL NATURALEZA BALANCE ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO RESULTADOS CLASIFICACIN A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. CIRCULANTE A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO A. FIJO

1,000.00 DEUDORA 17,400.00 DEUDORA 0.00 DEUDORA 71,950.00 DEUDORA 0.00 ACREEDORA 0.00 DEUDORA 22,600.00 DEUDORA 83,700.00 DEUDORA 19,725.00 DEUDORA 0.00 DEUDORA 0.00 DEUDORA 38,900.00 DEUDORA 0.00 DEUDORA 647,080.00 DEUDORA 41,250.00 DEUDORA 106,500.00 DEUDORA 0.00 DEUDORA 184,500.00 DEUDORA 115,200.00 DEUDORA 0.00 ACREEDORA 8,240.00 DEUDORA 26,625.00 ACREEDORA 35,820.00 ACREEDORA

24 DEPREC. ACUM. DE MAQUINARIA Y EQUIPO 25 GASTOS DE INSTALACIN 26 AMORT. ACUM. DE GASTOS DE INSTALACIN 27 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 28 PRIMAS DE SEGURO PAGADAS POR ANTICIPADO 29 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 30 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 31 GASTOS DE ORGANIZACIN 32 PROVEEDORES 33 ACREEDORES DIVERSOS 34 DOCUMENTOS POR PAGAR 35 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 36 HIPOTECAS POR PAGAR 37 IVA CAUSADO 38 IVA TRASLADADO 39 IVA POR PAGAR 40 IMPUESTOS POR PAGAR 41 PTU POR PAGAR 42 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO 43 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO 44 ANTICIPO DE CLIENTES 45 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 46 CAPITAL SOCIAL 47 RESERVA LEGAL 48 UTILIDADES ACUMULADAS 49 PRDIDAS ACUMULADAS 50 UTILIDAD DEL EJERCICIO 51 VENTAS 52 COSTO DE VENTAS

78,240.00 ACREEDORA 54,300.00 DEUDORA 26,875.00 DEUDORA 60,780.00 DEUDORA 2,400.00 DEUDORA 0.00 DEUDORA 28,320.00 DEUDORA 2,100.00 ACREEDORA 40,010.00 ACREEDORA 84,600.00 ACREEDORA 25,000.00 ACREEDORA 104,500.00 ACREEDORA 368,900.00 ACREEDORA 0.00 ACREEDORA 36,600.00 ACREEDORA 0.00 ACREEDORA 13,550.00 ACREEDORA 20,170.00 ACREEDORA 32,700.00 ACREEDORA 0.00 ACREEDORA 58,320.00 ACREEDORA 0.00 ACREEDORA 300,000.00 ACREEDORA 10,000.00 ACREEDORA 141,420.00 ACREEDORA 0.00 ACREEDORA 136,135.00 ACREEDORA 1,155,000.00 ACREEDORA 620,665.00 ACREEDORA

ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO

A. FIJO A. DIFERIDO A. DIFERIDO A. DIFERIDO A. DIFERIDO

ACTIVO ACTIVO ACTIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO CAPITAL CAPITAL CAPITAL CAPITAL CAPITAL RESULTADOS INGRESOS RESULTADOS GASTOS

A. DIFERIDO A. DIFERIDO A. DIFERIDO P. CIRCULANTE P. CIRCULANTE P. CIRCULANTE P. FIJO P.FIJO P. CIRCULANTE P. CIRCULANTE P. CIRCULANTE P. CIRCULANTE P. CIRCULANTE P. DIFERICO P. DIFERICO P. CIRCULANTE P. FIJO CAPITAL CAPITAL CAPITAL CAPITAL CAPITAL RESULTADOS RESULTADOS

53 GASTOS DE ADMINISTRACIN 54 GASTOS DE VENTA 55 GASTOS FINANCIEROS 56 OTROS PRODUCTOS 57 OTROS GASTOS 58 OTROS INGRESOS

198,150.00 ACREEDORA 186,420.00 ACREEDORA 31,600.00 ACREEDORA 22,800.00 ACREEDORA 10,560.00 ACREEDORA 5,730.00 ACREEDORA

RESULTADOS GASTOS RESULTADOS GASTOS RESULTADOS GASTOS RESULTADOS INGRESOS RESULTADOS GASTOS RESULTADOS INGRESOS

RESULTADOS RESULTADOS RESULTADOS RESULTADOS RESULTADOS RESULTADOS

Notas: Cuenta de naturaleza : Balance : Resultados : Clasificacin :

Deudora o Acreedora Activo, Pasivo o Capital Costos, gastos o Ingreso Circulante, Fijo o Diferido A corto o Largo Plazo Capital Resultados

LA CUENTA CONTABLE, S.A. DE C.V. Balance General PARCIAL Activo Circulante CAJA BANCOS CLIENTES DEUDORES DIVERSOS ALMACEN IVA ACREDITABLE TOTAL A. CIRCULANTE Activo Fijo EDIFICIOS EQUIPO DE TRANSPORTE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTO DEP. ACUM. MOB. Y EQ. DE OFICINA DEP. ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO DEP. ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO TOTAL A. FIJO Activo Diferido GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS DE INSTALACION PROPAGANDA Y PUBLICIDAD RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO PRIMAS DE SEGUROS PAGADAS X ANTICIPADO AMORT. ACUM. DE GASTOS DE INST. ANTICIPO A PROVEEDORES TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO TOTAL DE ACTIVOS Pasivo Circulante PROVEEDORES ACREEDORES DIVERSOS DOCUMENTOS POR PAGAR IMPUESTOS POR PAGAR IVA TRASLADADO ANTICIPO A CLIENTES PTU POR PAGAR TOTAL DE P. CIRCULANTE Pasivo Fijo HIPOTECAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO TOTAL DE P. FIJO Pasivo Diferido RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO TOTAL DE P. DIFERIDO Capital 647,080 106,500 41,250 184,500 115,200 -8,240 -26,625 -35,820 -78,240 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 945,605 .00 2,100 54,300 60,780 28,320 2,400 -26,875 38,900 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 159,925 .00 1,321,905 .00 40,010 84,600 25,000 13,550 36,600 58,320 20,170 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 278,250 .00 368,900 .00 104,500 .00 473,400 .00 32,700 .00 32,700 .00 1,000 17,400 71,950 22,600 83,700 19,725 .00 .00 .00 .00 .00 .00 216,375 .00 DEBE HABER

CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL UTILIDADES ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL DE CAPITAL TOTAL DE PASIVOS Y CAPITAL

250,000 10,000 141,420 136,135

.00 .00 .00 .00 537,555 .00 1,321,905 .00

ELABORADO POR VILLA VAZQUEZ LUIS ANTONIO

AUTORIZO VICTOR DOMINGUEZ LOPEZ

LA CUENTA CONTABLE, S.A. DE C.V. Estado de Resultados Ventas - Costo de Ventas = Utilidad Bruta - Gastos de Operacin Gastos de administracion Gastos de Ventas = Utilidad de Operacin - Gastos Financieros + Productos Financieros - Otros Gastos + Otros Productos o Ingresos = Utilidad antes del impuesto + ISR - PTU = UTILIDAD NETA 1,155,000 .00 620,665 .00 534,335 .00 384,570 .00 198,150 .00 186,420 .00 149,765 .00 31,600 .00 10,560 .00 28,530 .00 136,135 .00 136,135 .00

ELABORADO POR VILLA VAZQUEZ LUIS ANTONIO

AUTORIZO VICTOR DOMINGUEZ LOPEZ