Anda di halaman 1dari 9

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI

DINAS PENGELOLAAAN KEUANGAN DAERAH


NERACA SALDO SEBELUM PENYESUAIAN
PER TANGGAL 30 JUNI 2012
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46

Uraian
Kas di kasda
Kas di bendahara pengeluaran
Bagian lancar pinjaman kpd PD
Piutang Pajak
Bagian Lancar TGR
Persediaan ATK
Persediaan Bahan Cetakan
Pinjaman kpd Perush. Daerah
Penyertaan Modal pemerintah
Tanah
Peralatan dan mesin
Gedung dan bangunan
Jalan, irigasi dan jaringan
Akumulasi Penyusutan
Dana Cadangan
Utang Perhitungan Pihak Ketiga
Utang Bunga
Utang kepada pemerintah pusat
Ekuitas
R/K SKPD
Pajak Daerah LRA
Pajak daerah LO
Restribusi LRA
Restribusi Daerah LO
Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan LRA
Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan LO
Lain-lain PAD _LRA
Dana Alokasi Umum LRA
Dana Alokasi Umum LO
Dana Alokasi Khusus LRA
Dana Alokasi khusus LO
Dana Bagi Hasil Pajak LRA
Dana Bagi Hasil Pajak LO
Dana Bagi Hasil Provinsi LRA
Dana Bagi Hasil Provinsi LO
Dana Penyesuaian LRA
Dana Penyesuaian LO
Dana Darurat LRA
Dana Darurat LO
Laba Atas Penjualan Aset Tetap
Belanja Pegawai
Beban pegawai
Belanja Habis Pakai ATK
Belanja Bahan Cetak dan Penggandaan
Belanja bunga
Beban bunga

PPKD
Debet
788.793.000
3.000.000
43.000.000
2.000.000
10.000.000
79.500.000
21.000.000
36.000.000
64.000.000
100.000.000
34.700.000
300.000.000
89.000.000

Kredit

70.000.000
11.000.000
1.600.000
4.800.000
100.000.000
5.880.600.000
5.044.000.000
97.000.000
97.000.000
30.000.000
30.000.000
1.400.000
1.400.000
15.000.000
867.360.000
867.360.000
1.920.000
1.920.000
75.360.000
75.360.000
51.494.000
51.494.000
28.800.000
28.800.000
23.040.000
23.040.000
5.000.000
480.000.000
480.000.000
56.500.000
21.000.000
1.600.000
1.600.000

47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63

Belanja subsidi
Beban subsidi
Belanja Hibah
Beban Hibah
Belanja Bantuan Sosial
Beban Bantuan Sosial
Belanja tak terduga
Beban tak terduga
Belanja Bagi Hsl Pajak ke Desa
Beban Bagi Hsl Pajak ke Desa
Belanja Modal Peralatan Mesin
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Bangunan
Pemb. Penerimaan Pencairan dana Cadangan
Pemb.Pengeluaran Penyertaan Modal
Pemb. Pembayaran Pokok Hutang
Pemb. Pengeluaran pinjaman kepada PDAM
Silpa
Total

10.281.000
10.281.000
14.000.000
14.000.000
26.000.000
26.000.000
1.500.000
1.500.000
79.000.000
79.000.000
14.700.000
89.000.000
4.000.000
32.000.000
16.000.000
18.000.000
335.793.000
8.433.748.000

Ayat Jurnal Penyesuaian


Tanggal

30/06/12
30/06/12
30/06/12
30/06/12

Kode
Perkiraan

Perkiraan
Beban ATK
Persediaan ATK
Beban Bahan Cetakan
Persediaan Cetakan
Utang kepada pemerintah pusat
Bagian lancar utang kepada PP
Beban Penyusutan AT
Akumulasi Penyusutan

Ref

Debet

Kredit

74.500.000
74.500.000
19.000.000
19.000.000
20.000.000
20.000.000
84.740.000
84.740.000

8.433.748.000

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI


DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
NERACA SALDO SETELAH DISESUAIKAN
PER TANGGAL 30 JUNI 2012
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46

Uraian
Kas di kasda
Kas di bendahara pengeluaran
Bagian lancar pinjaman kpd PD
Piutang Pajak
Bagian Lancar TGR
Persediaan ATK
Persediaan Bahan Cetakan
Pinjaman kpd Perush. Daerah
Penyertaan Modal pemerintah
Tanah
Peralatan dan mesin
Gedung dan bangunan
Jalan, irigasi dan jaringan
Akumulasi Penyusutan
Dana Cadangan
Utang Perhitungan Pihak Ketiga
Utang Bunga
Bagian Lancar Utang kepada PP
Utang kepada pemerintah pusat
Ekuitas
R/K SKPD
Pajak Daerah LRA
Pajak daerah LO
Restribusi Daerah LRA
Restribusi Daerah LO
Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan LRA
Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan LO
Lain-lain PAD _LRA
Dana Alokasi Umum LRA
Dana Alokasi Umum LO
Dana Alokasi Khusus LRA
Dana Alokasi khusus LO
Dana Bagi Hasil Pajak LRA
Dana Bagi Hasil Pajak LO
Dana Bagi Hasil Provinsi LRA
Dana Bagi Hasil Provinsi LO
Dana Penyesuaian LRA
Dana Penyesuaian LO
Dana Darurat LRA
Dana Darurat LO
Laba Atas Penjualan Aset Tetap
Belanja Pegawai
Beban pegawai
Belanja Habis Pakai ATK
Beban ATK
Belanja Bahan Cetak dan Penggandaan

PPKD
Debet
788.793.000
3.000.000
43.000.000
2.000.000
10.000.000
5.000.000
2.000.000
36.000.000
64.000.000
100.000.000
34.700.000
300.000.000
89.000.000

Kredit

154.740.000
11.000.000
1.600.000
4.800.000
20.000.000
80.000.000
5.880.600.000
5.044.000.000
97.000.000
97.000.000
30.000.000
30.000.000
1.400.000
1.400.000
15.000.000
867.360.000
867.360.000
1.920.000
1.920.000
75.360.000
75.360.000
51.494.000
51.494.000
28.800.000
28.800.000
23.040.000
23.040.000
5.000.000
480.000.000
480.000.000
56.500.000
74.500.000
21.000.000

47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67

Beban Bahan Cetakan


Belanja bunga
Beban bunga
Belanja subsidi
Beban subsidi
Belanja Hibah
Beban Hibah
Belanja Bantuan Sosial
Beban Bantuan Sosial
Belanja tak terduga
Beban tak terduga
Belanja Bagi Hsl Pajak ke Desa
Beban Bagi Hsl Pajak ke Desa
Belanja Modal Peralatan Mesin
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Bangunan
Beban Penyusutan AT
Pemb. Penerimaan Pencairan dana Cadangan
Pemb.Pengeluaran Penyertaan Modal
Pemb. Pembayaran Pokok Hutang
Pemb. Pengeluaran pinjaman kepada PDAM
Silpa
Total

19.000.000
1.600.000
1.600.000
10.281.000
10.281.000
14.000.000
14.000.000
26.000.000
26.000.000
1.500.000
1.500.000
79.000.000
79.000.000
14.700.000
89.000.000
84.740.000
4.000.000
32.000.000
16.000.000
18.000.000
335.793.000
8.518.488.000

8.518.488.000

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI


DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
LAPORAN REALISASI ANGGARAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2012
(Dalam Rupiah)

Nomor
Urut
1
A.

Uraian
2
PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DAERAH
Pajak Daerah
Retribusi Daerah
Hasil Perusda Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Lain-lain pendapatan Asli Daerah yang
Sah (penjualan peralatan dan mesin)

Jumlah
PENDAPATAN TRANSFER
TRANSFER PEMERINTAH PUSATDANA PERIMBANGAN
Dana Bagi Hasil Pajak
Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Khusus
Jumlah
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT
LAINNYA
Dana Penyesuaian
TRANSFER PEMERINTAH PROPINSIDANA PERIMBANGAN
Bagi Hasil Pajak dan Bantuan
Keuangan dari Propinsi
LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH
Dana Darurat
Jumlah Pendapatan
B.

BELANJA
BELANJA OPERASI
Belanja Pegawai
Belanja Barang dan Jasa
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Jumlah
BELANJA MODAL
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Jalan, Irigasi, dan Bangunan
Jumlah
BELANJA TAK TERDUGA
Jumlah Belanja
TRANSFER/BAGI HASIL DESA

Anggaran
Setelah
Perubahan
3

Realisasi

Lebih/
(Kurang)

97.000.000
30.000.000

97.000.000
30.000.000

1.400.000

1.400.000

15.000.000
143.400.000

15.000.000
143.400.000

75.360.000
867.360.000
1.920.000
944.640.000

75.360.000
867.360.000
1.920.000
944.640.000

28.800.000

28.800.000

51.494.400

51.494.000
400

23.040.000
1.191.374.400

445.670.400
110.880.000
1.600.000
11.424.000
14.976.000
27.686.400
612.236.800

23.040.000
1.191.374.000

400

480.000.000 (34.329.600)
77.500.000 33.380.000
1.600.000
10.281.000
1.143.000
14.000.000
976.000
26.000.000
1.686.400
609.381.000
2.855.800

14.761.600
89.600.000

14.700.000
89.000.000

104.361.600
2.496.000
719.094.400

103.700.000
1.500.000
714.581.000

61.600
600.000
661.600
996.000
4.513.400

79.104.000

79.000.000

104.000

Jumlah Belanja dan Transfer


SURPLUS/DEFISIT (A-B)
PEMBIAYAAN
1.
PENERIMAAN
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Jumlah Penerimaan

798.198.400
393.176.000

793.581.000
397.793.000

4.617.400
(4.617.000)

4.060.800
4.000.000
8,060,800

4.000.000
4.000.000

4.060.800

2. PENGELUARAN
Pengeluaran Penyertaan Modal
Pembayaran Pokok Hutang yang Telah
Jatuh Tempo
Pengeluaran Pinjaman Kepada PDAM
Jumlah Pengeluaran

64.000.000

32.000.000

32.000.000

16,000,000

16.000.000

30,000,000
110,000,000

18.000.000
66.000.000
62.000.000

C.
D.

E.
F.

Bagi Hasil Pajak

PEMBIAYAAN NETTO (D1-D2)


SiLPA (C-E)

101,939,200
291.236.800

12.000.000
44.000.000
39.939.200
335.793.000 (44.556.200)

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI


DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2012
Nomor
Urut

Uraian

PENDAPATAN OPERASIONAL
PENDAPATAN ASLI DAERAH
Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Daerah
Hasil Perusda Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Khusus
Dana Bagi Hasil Pajak
Dana Bagi Hasil Provinsi
Dana Penyesuaian
Dana Darurat
Jumlah Pendapatan
BEBAN
Beban Pegawai
Beban ATK
Beban Bunga
Beban Subsidi
Beban Hibah
Beban Bantuan Sosial
Beban Tak Terduga
Beban Bagi Hasil Pajak Desa
Beban Penyusutan AT

Realisasi

97.000.000
30.000.000
1.400.000
867.360.000
1.920.000
75.360.000
51.494.000
28.800.000
23.040.000
1.176.374.000
480.000.000
74.500.000
1.600.000
10.281.000
14.000.000
26.000.000
1.500.000
79.000.000
84.740.000

Jumlah Belanja

790.621.000

Surplus/ (Defisit) dari Operasional (1-2)

385.753.000

Surplus/ (Defisit) dari kegiatan non operasional


Surplus Penjualan Aktiva Tetap (2-3)
Surplus LO (2-3)

5.000.000
390.753.000

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI


DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2012

No.

Uraian
EKUITAS AWAL
SURPLUS/DEFISIT-LO
EKUITAS AKHIR

Dalam Rupiah (Rp)


Jumlah
5.880.600.000
390.753.000
6.271.353.000

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI


DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
NERACA
PER 30 JUNI 2012

No.

URAIAN

dalam Rupiah (Rp.)


TAHUN 2011
TAHUN 2012

AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas di Kas Daerah
Kas di Bendahara Pengeluaran
Kas di Bendahara Penerimaan
Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan
Daerah
Piutang Pajak
Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi
Persediaan Alat Tulis Kantor
R/K SKPD
Total Aktiva Lancar
INVESTASI JANGKA PANJANG
Investasi Nonpermanen:
- Pinjaman kepada Perusahaan Daerah
- Investasi Permanen :
- Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Total Investasi Jangka Panjang
AKTIVA TETAP
Tanah
Peralatan dan Mesin
Gedung dan Bangunan
Jalan, Irigasi dan Jaringan
Konstruksi Dalam Pengerjaan
Akumulasi Penyusutan
Aktiva Tetap
DANA CADANGAN
Dana Cadangan
AKTIVA
UTANG DAN EKUITAS
UTANG JANGKA PENDEK
Uang Muka dari Kas Daerah
Utang Perhitungan Pihak Ketiga
Utang Bunga
Bagian Lancar Utang kepada Pemerintah Pusat
Utang Jangka Pendek
UTANG JANGKA PANJANG
Utang kepada Pemerintah Pusat
Utang Jangka Pendek + Utang Jangka Panjang
EKUITAS
Ekuitas
UTANG DAN EKUITAS

5.500.000.000

788.793.000
3.000.000

25,000,000

43.000.000

2,000,000
10,000,000
23,000,000
5.560.000.000

2.000.000
10.000.000
5.000.000
5.044.000.000
5.897.793.000

36,000,000

36.000.000

32,000,000
68,000,000

64.000.000
100.000.000

100.000.000
50.000.000
300.000,000

100.000.000
34.700.000
300.000,000
89.000.000

(90,000,000)
360.000.000

(154.740.000)
368.960.000

15,000,000
6.003.000.000

11.000.000
6.377.753.000

1,600,000
4,800,000
16,000,000
22,400,000

1.600.000
4.800.000
20.000.000
26.400.000

100,000,000
122,400,000

80.000.000
106.400.000

5.880.600.000
6.003.000.000

6.271.353.000
6.377.753.000

PEMERINTAH KABUPATEN INDAH BESTARI


DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH
PER 30 JUNI 2012

Saldo Anggaran Lebih Awal, 1 Januari 2012


Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran Tahun Berjalan
Saldo Anggaran Lebih Akhir, 30 Juni 2012

335,793,000
11,000,000
346,793,000