Cdigo : N/A

INSTRUCTIVO TESORERIA

N Rev.: 1

Pgina : 1 de 5

Copia controlada:

SI

NO

N de Copia

Fecha

Responsable

Este documento es una publicacin confidencial y es propiedad de CURIMAPU. El contenido de este documento no puede ser transmitido a personas no autorizadas y no puede ser duplicado en parte o totalmente sin autorizacin expresa de la Gerencia General.

FECHA Realizado por Revisado por Aprobado por 06/01/2012 09/01/2012 10/01/2012

CARGO Maria Eugenia Contreras Tesorera Juan Silva Jefe de Contabilidad .Eduardo de la Sotta Gerente General

FIRMA

SE PROHIBE LA REPRODUCCION TOTAL O PARCIAL DE ESTE DOCUMENTO

Cdigo : N/A

INSTRUCTIVO TESORERIA

N Rev.: 1

Pgina : 2 de 5

INDICE

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Hoja de Control de cambios.. 3 Objetivo. 4

Alcance. 4 Definiciones.... 4 Referencias.. 4 Descripcin del Procedimiento. 6.1 6.2 6.3 6.4 Conciliacin Bancaria.. Emisin de Cheques Flujos. Depsitos... 4 4 4 5 5

7. 8.

Archivo de Registros..... 9 Anexos..... 9

SE PROHIBE LA REPRODUCCION TOTAL O PARCIAL DE ESTE DOCUMENTO

Cdigo : N/A

INSTRUCTIVO TESORERIA

N Rev.: 1

Pgina : 3 de 5

1. HOJA DE CONTROL DE CAMBIOS

REVISIN

FECHA

CAPTULO AFECTAD O TODOS 6.2

MODIFICACIN REALIZADA

0 1

06/10/2011 06/01/2012

APROBADO Se modifica el horario para entregar la informacin para pago de agricultores.

SE PROHIBE LA REPRODUCCION TOTAL O PARCIAL DE ESTE DOCUMENTO

Cdigo : N/A

INSTRUCTIVO TESORERIA

N Rev.: 1

Pgina : 4 de 5

2. OBJETIVO Definir el modo en que Tesorera efecta sus actividades. 3. ALCANCE Todos los movimientos involucrados con Conciliaciones Bancarias, Cheques y Flujos que realizan Curimapu y sus filiales. 4. DEFINICIONES Manager: Sistema computacional de gestin contable que utiliza Curimapu y Filiales. 5. REFERENCIAS No aplican al instructivo 6. DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Tesorera realiza una serie de labores, las ms frecuentes son: 6.1 Conciliacin Bancaria.

La Tesorera es la encargada de realizar el Informe de Conciliacin Bancaria en el sistema Manager a mas tardar el da 5 del mes siguiente al cierre, una vez que ste se encuentre disponible y dar aviso de su disponibilidad en el sistema a cada contador encargado de filial (Curimapu S.A., Export, Vegetable, Semillas y Curiagro) segn corresponda. 6.2 Emisin de Cheques

La emisin de cheques, transferencias y comprobantes de egreso se realiza semanalmente y la informacin necesaria para la emisin del documento debe estar disponible en contabilidad segn lo que se indica: - Pago proveedores: informacin debe ser entregada a Tesorera a ms tardar el da martes hasta las 12:00 hrs. - Pago de Agricultores: informacin completa debe ser entregada a Tesorera a ms tardar el da martes hasta las 12:00 hrs. - Excepciones: Se realizaran solo bajo autorizacin expresa de Gerencia de Administracin y Finanzas.

SE PROHIBE LA REPRODUCCION TOTAL O PARCIAL DE ESTE DOCUMENTO

Cdigo : N/A

INSTRUCTIVO TESORERIA

N Rev.: 1

Pgina : 5 de 5

En caso que la informacin para emisin de cheques no se encuentre disponible en las fechas estipuladas, la emisin del documento correspondiente se realizar la semana siguiente a la entrega. Una vez emitido el cheque, se adjuntan los respaldos originales a cada comprobante de egreso, se registra la cancelacin mediante un timbre que acredita su calidad de PAGADO con los datos del respectivo cheque (numero, banco y fecha) y se adjunta el cheque respectivo, el cual, por norma general es nominativo (a menos que exista orden expresa de gerencia que indique lo contrario). Posteriormente esta documentacin se enva al Jefe de Contabilidad quien la revisa para proceder a solicitar los das jueves, las firmas correspondientes a dos apoderados autorizados notarialmente. Para la anulacin de documentos, estos deben ser devueltos a la Tesorera, indicando los motivos del cambio va correo electrnico con copia al Jefe de Contabilidad. Ser la Tesorera quien proceder a su destruccin y cambio si el caso lo amerita. 6.3 Flujos El da 10 de cada mes, se entrega al Jefe de Administracin la informacin de los flujos de Curimapu y filiales, para que este proceda a revisar e ingresar los datos necesarios a las respectivas carpetas de Directorio. 6.4 Depsitos Los dineros que ingresan a las distintas cuentas corrientes del grupo Curimapu producto de depsitos de clientes nacionales y extranjeros, son incorporados al sistema Manager al da hbil siguiente a su abono al banco. El sistema emite con esta misma fecha el comprobante de ingreso respectivo. Si el cliente realiza entrega de efectivo o documentos directamente a la Tesorera, estos se envan mediante valija a la oficina Chillan, para que se haga el deposito respectivo al da siguiente.

7. ARCHIVO DE REGISTROS No aplica 8. ANEXOS No aplica

SE PROHIBE LA REPRODUCCION TOTAL O PARCIAL DE ESTE DOCUMENTO