CORPORACION DE INVESTIGACION Y ACCION SOCIAL Y ECONOMICA - CIASE

BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y AL 30 DE ABRIL DE 2012

(Expresado en pesos colombianos)

ACTIVO

2012

ACTIVO CORRIENTE:
Disponible (Nota 4)

207,152,291

2011

PASIVO Y PATRIMONIO

419,640,298

PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras (Nota 12)

Inversiones:

208,497,000

203,497,000

Deudores:
Clientes (Nota 5)
Cuentas por cobrar a socios (Nota 5)
Anticipos y Avances (Nota 5)
Ingresos por Cobrar (Nota 6)
Anticipo de impuestos (Nota 6)

4,074,720
9,620,755
117,922,649
0
18,695,591

4,074,720
9,620,755
55,802,093
0
16,052,159

150,313,715

85,549,727

565,963,006

708,687,026

140,593,706

141,544,230

Diferidos (Nota 11)

Otros Activos

Total deudores

2012

Proveedores (Nota 13)

Cuentas por pagar (Nota 14)
Impuestos, gravmenes y tasas (Nota 15)
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones (Nota 16)

0
60,013,156
14,133,242
1,483,368
1,362,722

Total pasivo corriente

92,042,488

Otros pasivos (Nota 17)

Gastos pagados por anticipado (Nota 11)

498,541,727

Total pasivo
Total activo corriente
Inventarios (Nota 9)
Equipo - Neto (Nota 10)

Total activo
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

706,556,712

850,231,256

15,050,000

PATRIMONIO (Nota 18) :

Capital suscrito y pagado
Superavit de Capital

590,584,215

21,464,602
127,894,400

Revalorizacin del patrimonio

Resultados de ejercicios anteriores
Prdida neta del ejercicio

(181,412)
(55,329,328)
22,124,234

Total patrimonio

115,972,497

Total pasivo y patrimonio

706,556,712

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros

Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad de la Compaa.

_______________________________________
MAURO FERNANDO PICO OSPINA
Contador
T. P. No.79770-T

_______________________________________
ROSA EMILIA SALAMANCA GONZALEZ
Directora Genera

-3-

_______________________________________________
WILLIAM DOMINGUEZ HERRAN
Revisor Fiscal
T. P. No.64487-T
(Ver Opinin Adjunta)

2011

15,050,000
0
109,493,239
10,378,574
1,483,368
0

136,405,181

619,977,813
$

756,382,994

21,464,602
127,894,400
(181,412)
(5,245,875)
(50,083,453)
93,848,262
$

850,231,256

te las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad de la Compaa.

_______________________________________________
WILLIAM DOMINGUEZ HERRAN

(Ver Opinin Adjunta)

-4-

CORPORACION DE INVESTIGACION Y ACCION SOCIAL Y ECONOMICA - CIASE

ESTADOS DE RESULTADOS
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y EL 30 DE ABRIL DE 2012

(En miles de pesos colombianos, excepto la prdida neta por accin)

2012

INGRESOS OPERACIONALES (Nota 20)

COSTO DE VENTAS (Nota 21)

UTILIDAD (PRDIDA) BRUTA
GASTOS OPERACIONALES
Administracin
Depreciacin
UTILIDAD (PRDIDA) OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES (Nota 22)

2011

25,789,266

25,789,266

129,061,481

(15,373,832)
(950,524)

(198,435,831)
(2,851,572)

9,464,910

(72,225,922)

13,087,109

36,592,016

(427,785)

GASTOS NO OPERACIONALES (Nota 23)

UTILIDAD (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTO DE RENTA
PROVISIN PARA IMPUESTO DE RENTA (Nota 15)

129,061,481

(14,085,546)

22,124,234

(49,719,453)

(364,000)

PRDIDA NETA DEL EJERCICIO

22,124,234

PRDIDA NETA POR ACCION

0.00

(50,083,453)
0.00

____________________
__________________
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos

__________________________________________
ROSA EMILIA SALAMANCA GONZALEZ
Directora General

_______________________________________
MAURO FERNANDO PICO OSPINA
Contador
T. P. No.79770-T

-4-

________________________________
WILLIAM DOMINGUEZ HERRAN
Revisor Fiscal
T. P. No.64847-T
(Ver Opinin Adjunta)

CORPORACION DE INVESTIGACION Y ACCION SOCIAL Y ECONOMICA - CIASE

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y EL 30 DE ABRIL DE 2012
(Expresado en pesos colombianos)

Capital
suscrito y pagado
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

Apropiaciones:
Movimiento del perodo
Prdida del ejercicio

17,504,602

4,894,400

3,960,000

123,000,000-

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(181,412)

21,464,602

127,894,400

(5,591,884)

Utilidad (Prdida)
neta del perodo
$

Total
patrimonio

346,009

16,971,715
126,960,000

346,009
-

127,894,400

Resultados
de ejercicios
anteriores

Revalorizacin
del patrimonio

21,464,602

Apropiaciones:
Capitalizacin
Movimiento del perodo
Prdida del ejercicio
SALDOS AL 30 DE ABRIL DE 2012

Superavit de
Capital

(346,009)
(50,083,453)

(50,083,453)

(181,412)

(5,245,875)

(50,083,453)

93,848,262

(50,083,453)
-

50,083,453
22,124,234

22,124,234

(181,412)

(55,329,328)

22,124,234

115,972,497

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros

Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad de la Compaa.

_____________________________________________
ROSA EMILIA SALAMANCA GONZALEZ
Directora General

_______________________________________
MAURO FERNANDO PICO OSPINA
Contador
T. P. No.79770-T

-5-

__________________________________
WILLIAM DOMINGUEZ HERRAN
Revisor Fiscal
T. P. No.64487-T
(Ver Opinin Adjunta)

CORPORACION DE INVESTIGACION Y ACCION SOCIAL Y ECONOMICA - CIASE

ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERA
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y EL 30 DE ABRIL DE 2012
(Expresado en pesos colombianos)

2012
ORIGEN DE FONDOS
Operaciones:
Prdida neta del ejercicio
Ms partidas que no afectan capital de trabajo:
Depreciacin
Amortizacin

22,124,234

2011

950,524
0

Capital de trabajo utilizado en las operaciones

Aumento de Capital
Disminucin de inversiones
Disminucin de diferidos
Disminucin de otros activos
Total origen de fondos
APLICACIN DE FONDOS:
Disminucin de otros pasivos
Aumento de diferidos
Aumento de otros activos
Aumento de inversiones
Adiciones de equipo
Total aplicacin de fondos
DISMINUCIN EN EL CAPITAL DE TRABAJO
CAMBIOS NETOS EN LOS ELEMENTOS DEL CAPITAL DE TRABAJO:
Disponible
Deudores
Gastos pagados por anticipado

2,851,572
7,460,316

23,074,758

(39,771,565)

0
(5,000,000)
0
0

126,960,000
(153,602,791)
0
0

18,074,758

(66,414,355)

(121,436,085)
0
0

587,268,949
21,137,587
0
0
(125,997,560)

(121,436,085)

482,408,976

(103,361,327)

415,994,621

(212,488,008)
64,763,988
0

413,177,188
58,396,405
0

Total activo corriente

Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Total pasivo corriente
AUMENTO (DISMINUCIN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO

(50,083,453)

(147,724,020)

471,573,593

0
0
(49,480,083)
3,754,668
0
1,362,722

(14,438,159)
0
62,906,843
8,039,111
(928,823)
0

(44,362,693)

55,578,972

(103,361,327)

415,994,621

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.

Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y
que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad de la Compaa.

_________________________________________
ROSA EMILIA SALAMANCA GONZALEZ
Directora General

_______________________________________
MAURO FERNANDO PICO OSPINA
Contador
T. P. No.79770-T

-6-

_________________________________
WILLIAM DOMINGUEZ HERRAN
Revisor Fiscal
T. P. No.64487-T
(Ver Opinin Adjunta)

CORPORACION DE INVESTIGACION Y ACCION SOCIAL Y ECONOMICA - CIASE

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y EL 30 DE ABRIL DE 2012
(Expresado en pesos colombianos)
2012
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN:
Prdida neta del ejercicio
Ajustes para conciliar la prdida neta con el efectivo neto provisto por
las actividades de operacin:
Depreciacin
Amortizacin

2011

22,124,234

950,524
0

Cambios en los activos y pasivos de operacin:

Deudores
Gastos pagados por anticipado
Inversiones
Otros activos
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos
Efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades de operacin
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIN:
Aumento de diferidos
Adiciones de equipo
Efectivo utilizado en actividades de inversin
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIN:
(Disminucin) Aumento de capital
(Disminucin) Aumento en obligaciones financieras
Efectivo neto (utilizado en) provisto por las actividades de financiacin
AUMENTO (DISMINUCIN) NETO DE EFECTIVO

2,851,572
7,460,316

(64,763,988)
0
(5,000,000)
0
0
(49,480,083)
3,754,668
0
1,362,722
(121,436,085)

(58,396,405)
0
(153,602,791)
0
0
62,906,843
8,039,111
(928,823)
0
587,268,949

(212,488,008)

405,515,320

0
0

21,137,587
(125,997,560)

(104,859,973)

0
0

126,960,000
(14,438,159)

112,521,841

(212,488,008)

EFECTIVO AL INICIO DEL AO

413,177,188

419,640,298

EFECTIVO AL FINAL DEL AO

(50,083,453)

207,152,291

6,463,110
$

419,640,298

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.

Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que los
mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad de la Compaa.

________________________________________
ROSA EMILIA SALAMANCA GONZALEZ
Directora General

_______________________________________
MAURO FERNANDO PICO OSPINA
Contador
T. P. No.79770-T

-7-

______________________________________
WILLIAM DOMINGUEZ HERRAN
Revisor Fiscal
T. P. No.64487-T
(Ver Opinin Adjunta)

ACTIVO

2012

ACTIVO CORRIENTE:
Disponible (Nota 2)

Inversiones
Deudores:
Clientes (Nota 5)
Cuentas por cobrar a socios (Nota 5)
Anticipos y Avances (Nota 5)
Ingresos por Cobrar (Nota 6)
Anticipo de impuestos (Nota 6)

2011

207,152,291

208,497,000

PASIVO Y PATRIMONIO

419,640,298
203,497,000

-212,488,008
5,000,000

4,074,720
9,620,755
117,922,649
0
18,695,591

4,074,720
9,620,755
55,802,093
0
16,052,159

0
0
2,643,432
64,763,988

150,313,715

85,549,727

-142,724,020

565,963,006

708,687,026

140,593,706

141,544,230

Diferidos (Nota 9)

Otros Activos

PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras (Nota 10)

2012

Proveedores (Nota 11)

Cuentas por pagar (Nota 12)
Impuestos, gravmenes y tasas (Nota 13)
Obligaciones laborales
Pasivos estimados y provisiones (Nota 14)

Total pasivo corriente

Total deudores
Gastos pagados por anticipado (Nota 9)

Inventarios (Nota 7)
Equipo - Neto (Nota 8)

Revalorizacin del patrimonio

Resultados de ejercicios anteriores
(Prdida) Utilidad neta
Total patrimonio

Total activo

706,556,712

850,231,256

15,050,000

0
60,013,156
14,133,242
1,483,368
1,362,722

0
109,493,239
10,378,574
1,483,368
0

92,042,488

136,405,181

498,541,727

Total pasivo
0
0 PATRIMONIO (Nota 16) :
-950,524
Capital suscrito y pagado
0
Reserva legal
0
0
0

15,050,000

$
0
$ (49,480,083)
$
3,754,668
$
0
$
1,362,722

-44,362,693

Total pasivo y patrimonio

590,584,215

619,977,813
$

$ (121,436,085)

756,382,994

21,464,602
127,894,400

21,464,602
127,894,400

$
$

(181,412)
(55,329,328)
22,124,234

(181,412)
(5,245,875)
(50,083,453)

$
0
$ (50,083,453)
$ 72,207,687

115,972,497

93,848,262

706,556,712

0
0

850,231,256
0

CUENTAS DE ORDEN:

CUENTAS DE ORDEN:

DEUDORAS

ACREEDORAS POR CONTRA

0
-

$
$

0
-

-98,361,327
WK

Otros pasivos (Nota 15)

Total activo corriente

2011

ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

-3-

$
0