Mthodologie de lenqute
Mthodologie
Enqute ralise par tlphone.
chantillon
Echantillon national de 800 dirigeants de TPE (entreprises de 0 19 salaris) et de PME (entreprises de 20 249 salaris) reprsentatif des entreprises de 0 249 salaris. Mthode des quotas (taille d'entreprise croise par le secteur d'activit, rgion). L'chantillon a t raisonn pour disposer d'environ 400 dirigeants de TPE et 400 dirigeants de PME. Lors du traitement informatique des rsultats, chaque catgorie a t remise son poids rel afin d'assurer la reprsentativit des rsultats, au regard des critres de la taille de l'entreprise, du secteur d'activit et d'une stratification gographique par rgion
TNS Sofres Emmanuel RIVIERE Audrey TALON Melaine DURAND Conseil Suprieur de lOrdre des ExpertsComptables
Dates de ralisation
Du 12 au 21 Septembre 2012
Ce document a t rdig dans le respect des procdures Qualit de TNS Sofres Il a t valid par Emmanuel RIVIERE, Directeur du Dpartement Stratgies dOpinion Baromtre PME et TPE du CSOEC Vague 25 (Septembre 2012)
TNS 2012
1
lments de contexte
Un pessimisme croissant et lev concernant la situation de la France et des Franais, et dsormais aussi fort chez les PME que les TPE
Situation conomique et sociale de la France et des Franais
Q1 Quand vous regardez la manire dont voluent la France et les Franais, avez-vous l'impression que la situation conomique et sociale :
PME
TPE
Va en samliorant
2%
-1
Va en samliorant
2%
84%
+10
84%
+4
Va en samliorant
Il ny a pas de changement
NSP
PME
TPE
Le solde optimiste-pessimiste atteint son plus bas niveau historique pour les TPE comme pour les PME
Situation conomique et sociale de la France et des Franais
Q1 Quand vous regardez la manire dont voluent la France et les Franais, avez-vous l'impression que la situation conomique et sociale :
volution
Solde % Va en samliorant - % A tendance aller plus mal PME TPE
7 -14 -41 -51 -47 -40 -63 -63 -65 -13 -42 -33 -37 -52 -49 -34 -55 -61 -60 -63 -70 -67 -69 -75 -69 -65 -47 -44 -53 -53 -60 -46 -41 -50 -40 -57 -62 -66 -66 -65 -68 -74 -82 -65 -75 -78 -82 -69-62 -71
Nov. Janv. Mars Mai Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. Juillet Sept. Janv. Avr. Juin Oct. Mars Juin Sept. 2006 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012
6 dirigeants de PME-TPE sur 10 sont galement pessimistes sur la situation conomique de leur secteur dactivit
Situation conomique selon le secteur dactivit
Q2 En ce qui concerne la situation conomique de votre secteur d'activit, tes-vous :
PME
Optimiste 43%
Pessimiste 57%
Trs optimiste : 3% Assez optimiste : 40% Assez pessimiste : 45% Trs pessimiste : 12%
TPE
Optimiste 39%
Pessimiste 60%
Trs optimiste : 2% Assez optimiste : 37% Assez pessimiste : 42% Trs pessimiste : 19%
Les patrons de PME tendent rejoindre ceux des TPE dans le pessimisme sur la situation de leur secteur dactivit
Situation conomique du secteur dactivit
Q2 En ce qui concerne la situation conomique de votre secteur d'activit, tes-vous :
volution : PME-TPE
Solde % Optimiste - % Pessimiste PME TPE
38 43 35 31 28 31 28 26 16 11 -4 0 -10 -7 -8 -6 -22 -2 -8 10 -4
22 17 15 12
30 29 14 -9 -11 -14
-1 -16
Nov. Janv. Mars Mai Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. Juillet Sept. Janv. Av. Juin Oct. Mars Juin Sept. 2006 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012
2
Situation des PME-TPE
2
A. Situation actuelle de lentreprise
10
De lgers progrs sur la rentabilit pour les PME et le carnet de commande pour les TPE
Satisfaction de la situation de lentreprise
Q11 Actuellement, diriez-vous que la situation de votre entreprise est trs satisfaisante, assez satisfaisante, peu satisfaisante ou pas du tout satisfaisante sur
PME
% Satisfaisante % Satisfaisante
TPE
53%
-4
54%
+4
La trsorerie
58%
49%
+2
La trsorerie
49%
-2
La rentabilit
+3
La rentabilit
46%
-1
11
qui laissent entrevoir une dtente ou du moins une stabilisation, aprs les chutes observes en juin
Satisfaction de la situation de lentreprise
Q11 Actuellement, diriez-vous que la situation de votre entreprise est trs satisfaisante, assez satisfaisante, peu satisfaisante ou pas du tout satisfaisante sur
Le carnet de commande ou le volume de clientle La trsorerie La rentabilit
PME
79 79 72 71 64 72 68
81 78
82 77 78 75 70 72 67 63 64 63 70 67 69 60 53 55 53 47 50 46 50 47 48 53 67 65 62 58 59 55 65 68 63 64 58 65 68 65 62 74 71 70 71 68 64 61 59 54 54 50 46 49 69 67
68 69 66
63 59
61
57 58 56 53
56
58
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Avr. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10
Juil. Sept. Janv. Avr. Juin Oct. Mars Juin Sept. 10 10 11 11 2011 2011 2012 2012 2012
TPE
% Trs satisfait + assez satisfait
62 57 55 54 49 48 50 63 54
67 58
65 57 57
64
62
60 50 49
59 54 57 52 50 48 52 51 48 48 50 49 45 44 43 39 50 51 49 46 48 50 49 48 52 52
57
56 53 53 49
58 50 48
57 51
59 52
52 54
55 51 52 50 47
54 49 46
5152 51 50
54
43
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. 10 Juil. Sept. Janv. Av. 11 Juin Oct. Mars Juin Sept. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 11 2011 2011 2012 2012 2012
12
Une certaine stabilisation sur le trimestre mais 4 dirigeants de PME-TPE sur 10 jugent moins bonne la situation de leur entreprise par rapport lan dernier
La situation de lentreprise : volution rcente perue
Q6 Au cours des trois derniers mois, diriez-vous que la situation de votre entreprise Q7 Par rapport la mme priode lan dernier, diriez-vous que la situation de votre entreprise
PME
Sest plutt amliore
TPE
PME
TPE
11%
-5
10%
21%
-3
13%
+2
25%
-5
28%
-2
38%
-4
39%
+1
64%
+10
62%
+4
Est identique
41%
+7
47%
-1
13
Comme au moment de la crise financire, les entreprises dont la situation se dgrade sont plus nombreuses que celles qui ont connu une amlioration
Evolution de la situation de lentreprise sur le trimestre coul
Q6 Au cours des trois derniers mois, diriez-vous que la situation de votre entreprise
volution
Solde % Sest plutt amliore % Sest plutt dtriore PME
TPE
22 16 10
19
21
27
18 4 6 -11 -4 -12 -16 -15 -22 -32 -27 -18 -26 -20 7 3
14
19
17
25
-5
-4
0 -7
-2
-15 -9
-5 -13
-14
-7
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09
Av. 10
Juil. Sept. Janv. Av. Juin Oct. Mars Juin Sept. 10 10 11 11 2011 2011 2012 2012 2012
14
volution
Solde % Plutt meilleure % Plutt moins bonne PME TPE
26
-4 -14 -26 -41 -39 -42 -36 -48 -28 -28 -42 -19 -15 -15 -21 -9 -9
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. 10 Juil. Sept. Janv. Av. 11 Juin Oct. Mars Juin Sept. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 11 2011 2011 2012 2012 2012
15
2
B. Perspectives de l'entreprise
16
PME
Optimiste 54%
Pessimiste 45%
Trs optimiste : 4% Assez optimiste : 42% Assez pessimiste : 37% Trs pessimiste : 16%
17
volution
Solde % Optimiste - % Pessimiste
70 60 50 40 30 20 10 0 -10 -20
PME
TPE
55
51
56
62
71
62 54 48 42 24 19 5 -3 5 4 -9 -1 3 7 3 -1 -11 10 10 12 14 22 22 21 8 -7 47 36 34 36 22 19 47 51 38 19 9
38 26 19 17 19 26 25 22
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. 10 Juil. Sept. Janv. Av. 11 Juin Oct. Mars Juin Sept. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 11 2011 2011 2012 2012 2012
18
1 dirigeants sur 5 prvoit une dgradation de la situation de son entreprise dans les 3 prochains mois
La situation de lentreprise : projection 3 mois
Q8 Au cours des trois prochains mois, diriez-vous que la situation de votre entreprise
PME
TPE
Samliorera
20%
+4
Samliorera
11%
-2
Se dtriorera
23%
Se dtriorera
19%
Restera stable
56%
-2
Restera stable
61%
19
Le solde damlioration dtrioration de la situation de lentreprise 3 mois reste ngatif, malgr un lger rebond chez les PME
La situation de lentreprise : projection 3 mois
Q8 Au cours des trois prochains mois, diriez-vous que la situation de votre entreprise
volution
Solde % Samliorera % Se dtriorera PME TPE
25 20
25
24 20
28 22 15 22 10 7 11 2 10 4 6 -1 -12 -5 -22 -7 -1 -4 3 -6
24 16 6 -1 4 5
23
25 19
23 11 13
16 4 4
11
8 3
-7 -6
-3 -8
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09
Av. 10
Juil. Sept. Janv. Av. Juin Oct. Mars Juin Sept. 10 10 11 11 2011 2011 2012 2012 2012
20
Les rares entreprises qui anticipent une hausse de leur CA au cours des 3 prochains mois nenvisagent que trs peu de recruter
Chiffre daffaires : projection et intentions
Q9 Plus prcisment, au cours des trois prochains mois, estimez-vous que votre chiffre daffaires sera, par rapport aux trois derniers mois Q10 Comment comptez-vous faire face cette augmentation dactivit ?
PME
Plutt en hausse
TPE
PME
TPE
26%
+1
20%
+5
52 +5 -28 57 +24 30 -5 10
-3
Plutt en baisse
25%
-5
31%
+4
Par un recours la soustraitance
25 +6 20 +6 26 3 -4
=
Sans changement
47%
+4
46%
-6
21
Une projection de chiffre daffaires dont le solde hausse-baisse est de nouveau positif chez les PME, mais qui reste un niveau de crise limage de celui des TPE
Chiffre daffaires : projection
Q9 Plus prcisment, au cours des trois prochains mois, estimez-vous que votre chiffre daffaires sera, par rapport aux trois derniers mois
volution
Solde % Plutt en hausse % Plutt en baisse
PME
TPE
24 16
36 18
29 23
27 14
32 20 9 1 8 -2 -1 -1 1 -12 -11 -5 19
13 5
12
4 -6
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. 10 Juil. Sept. Janv. Av. 11 Juin Oct. Mars Juin Sept. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 11 2011 2011 2012 2012 2012
22
Seuls 12% des patrons de PME anticipent une hausse de leur trsorerie au cours des 3 prochains mois
Trsorerie : projection 3 mois
Q15 Et au cours des trois prochains mois, estimez-vous que votre trsorerie sera, par rapport aux trois derniers mois
PME
TPE
Plutt en hausse
12%
-5
Plutt en hausse
15%
+3
Plutt en baisse
32%
-3
Plutt en baisse
32%
-1
Sans changement
54%
+10
Sans changement
51%
+1
23
Plaant les PME leur plus bas niveau sur cet indicateur depuis juin 2009
Trsorerie : projection
Q15 Et au cours des trois prochains mois, estimez-vous que votre trsorerie sera, par rapport aux trois derniers mois
volution
Solde % Plutt en hausse % Plutt en baisse
PME
TPE
19 10 11 8 -2 -10
16 9 6 1 0 -10 10 -2 1 -2 -7 -11 -24 -34 4 -3 -1 -6 -15 -17 -17 -22 -29 -10 -10 -17 -3 -11 -2 -8 5 -4
Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. Av. 10 Juil. Sept. Janv. Avr. Juin Oct. Mars Juin Sept. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 11 11 2011 2011 2012 2012 2012
24
Les prvisions dinvestissement sont en net recul, particulirement chez les TPE
Investissement : projection six mois
Q13 - Avez-vous prvu d'investir dans les six mois venir (par exemple en matriel, btiments, vhicules, etc...)
PME
A prvu dinvestir dans les 6 prochains mois
TPE
PME TPE
39%
-3
12%
-6
57 59 59 53 5351 48 51 47 43 41
44 37 29
48
48 43 42
52 45 47
53
Mars 07
Mars 09
Sept. 08
Sept. 09
Sept. 07
Sept. 10
Dc. 08
Dc. 09
Nov. 06
Nov. 07
Juil. 07
Juil. 10
Mai 07
Mai 08
Juin 2011
Mars 2012
Juin 2012
Av. 10
Av. 11
Oct. 2011
Janv. 08
Janv. 07
Janv. 11
Juin 09
25
Sept. 2012
60%
+4
87%
4542 39 2324 23 23 22 2122 2018 19 1715 1819 1616 171614 151713 1818 12
+5
3
Lemploi dans l'entreprise
26
Statu quo sur les perspectives dembauche ; seulement 1 dirigeant de PME sur 10 envisage un effectif la hausse au cours des 3 prochains mois
Lemploi dans les entreprises de salaris : projection 3 mois
Q16A Au cours des trois prochains mois, estimez-vous que, par rapport aujourdhui, leffectif salari de votre entreprise sera
PME
Plutt en hausse
10%
-3
Plutt en hausse
7%
Plutt en baisse
17%
-5
Plutt en baisse
12%
Sans changement
71%
+6
Sans changement
80%
-1
27
Le solde demploi est, ce trimestre, de nouveau ngatif pour les PME comme pour les TPE
Lemploi dans les entreprises avec salaris : projection 3 mois
Q16A Au cours des trois prochains mois, estimez-vous que, par rapport aujourdhui, leffectif salari de votre entreprise sera
volution
Solde % Plutt en hausse % Plutt en baisse PME
23 14 12 16 15 16 11 1 7 -3 1 3 -1 -10 -4 -20
Nov. Janv. Mars Mai 06 07 07 07 Juil. Sept. Nov. Janv. Mai Sept. Dc. Mars Juin Sept. Dc. 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 Av. 10 Juil. Sept. Janv. Av. Juin Oct. Mars Juin Sept. 10 10 11 11 2011 2011 2012 2012 2012
TPE
16 20 23 18 5 5 -5 -5 -5 -4 0 0 -1 0 -9 -5 -7 -5
17
17 3
13 0 -6 -10 -8 -13 -6 -7
12
8 -1 0
28
A peine 1 dirigeant de TPE sans salari sur 6 envisage lembauche dun collaborateur long terme, une proportion en forte baisse par rapport juin dernier
Lemploi dans les entreprises sans salari : projection
Q16B Envisagez-vous, dans les trois mois qui viennent, dembaucher des collaborateurs salaris dans votre entreprise ?
TPE
sans salari
Oui
2%
0% 2% Q17C Et pourriez-vous envisager dembaucher un jour un collaborateur salari ?
TPE Non
sans salari
98%
-9
9% 89%
+10
29
4
Questions dactualits
30
31
Le projet de contrat de gnration bnficie dune forte notorit auprs des dirigeants de PME-TPE
Notorit du contrat de gnration chez les dirigeants de PME-TPE
K1V24 Avez-vous entendu parler du projet de contrat de gnration qui sera mis en place par le gouvernement dici la fin de lanne ?
Oui, et vous voyez bien de quoi il sagit Oui, mais vous ne voyez pas vraiment de quoi il sagit Non
PME
En ont entendu parler 76%
TPE
En ont entendu parler 69%
32
Ces contrats sont une bonne ide pour une nette majorit des dirigeants de PME-TPE, mais rares sont ceux qui y voient une trs bonne ide , sans doute faute dinformations plus prcises
K2V24 Ces contrats de gnration prvoient une rduction de cotisations patronales pour les entreprises qui embaucheraient un jeune de moins de 26 ans en CDI tout en maintenant en poste, et jusqu la retraite, un senior g de plus de 57 ans. Ce contrat de gnration vous parat-il tre ?
NSP Une trs mauvaise ide Plutt une mauvaise ide Ni bonne ni mauvaise Plutt une bonne ide Une trs bonne ide
PME
5 7
18
57
5 11 11 3
60
10
33
Les patrons de PME-TPE sont plus circonspects sur limpact de la mesure, notamment sur la comptitivit de leurs entreprises
K4V24 Diriez-vous que ces contrats de gnration auront un impact trs positif, plutt positif, plutt ngatif, trs ngatif ou nauront aucun impact sur :
NSP
Aucun impact
PME
Total Impact positif
TPE
Total Impact positif
3 7 1
40
47
49
51 9
36
46
49
36 1
56
33
1 34
52 9
42
35
42
26 1
65
26
26
7 2 11
41
35
39
34
Au final, Prs de la moiti des dirigeants de PME et 3 dirigeants de TPE sur 10 envisagent dy avoir recours dans les annes qui viennent
Recours ventuel cette formule de Contrat de Gnration
K3V24 Vous-mme, pensez-vous que vous pourriez avoir recours cette formule de Contrat de gnration dans les annes qui viennent au sein de votre entreprise ?
Oui cest certain Oui, cest possible Non, cest peu probable Non, certainement pas NSP
PME
Oui 48%
TPE
Oui 30%
Non 52%
Non 70%
35
36
Les propositions de Franois Hollande sur la fiscalit des socits sont globalement bien accueillies, suscitant notamment une forte adhsion chez les dirigeants de TPE
Opinion sur les propositions de Franois Hollande sur la fiscalit des entreprises
K5V24 Approuvez-vous ou dsapprouvez-vous les propositions suivantes concernant la fiscalit des entreprises faites par Franois Hollande lors de son intervention du dimanche 9 septembre ?
NSP Je dsapprouve tout fait Je dsapprouve plutt Japprouve plutt Japprouve tout fait
PME
Total Approuve Prvoir un barme de limpt sur les socits plus lev pour les bnfices distribus et moins lev pour les bnfices rinvestis, Faire en sorte que limposition des grandes entreprises soit suprieure celle des petites et moyennes entreprises
TPE
Total Approuve
3 13
23
38
23
61
21
12
36
28
66
20
21
37
18
55
3 17
14
28
38
64
37
Cela tant, prs dun tiers des dirigeants de PME-TPE ne fait pas du tout confiance au gouvernement pour mettre en uvre ces propositions
K6V24 Et faites-vous tout fait confiance, plutt confiance, plutt pas confiance ou pas confiance du tout au gouvernement actuel pour mettre en uvre chacune de ces deux propositions ?
NSP Pas du tout confiance Plutt pas confiance Plutt confiance Tout fait confiance
PME
Total Confiance Prvoir un barme de limpt sur les socits plus lev pour les bnfices distribus et moins lev pour les bnfices rinvestis, Faire en sorte que limposition des grandes entreprises soit suprieure celle des petites et moyennes entreprises
TPE
Total Confiance
29
20
41
7 48
31
22
37
7 44
31
23
36
44
36
21
33
7 40
38