PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP TanggalPembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.k /OT.01.3/I/2012 24 Januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Penyusunan Laporan SAKPA Satker

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : 1. Internal 2. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : Petugas Akuntansi dan Pelaporan (Pelaksana Keuangan), Pernah mengikuti pelatihan SAKPA (PPAKP)

Peringatan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pencairan Anggaran

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. RKA-KL 3. SPM / SP2D 4. Dokumen Pengadaan Barang / Jasa Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN SAKPA Pelaksana No

1

Mutu Baku Wakil Sekretaris

6

Aktivitas
2

Bendahara Pengeluaran
3

Akuntansi & Pelaporan

4

Kasubbag. Keuangan
5

Panitera / KPPN Sekretaris

7 8

Persyaratan / Kelengkapan
9

Wakt u
10

Ket. Output
11 12

Bendahara Pengeluran menyerahkan dokumen yang diperlukan kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA berupa SPM/SP2D, SSBP setoran PNBP, SSBP pengembalian belanja, dan SSBP pengembalian kerugian negara bila ada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA mengumpulkan dokumen sumber dari bendahara pengeluaran Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA menginput data dari sumber yang ada dan selanjutnya print out laporan diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf draf laporan SAKPA, untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil Sekretaris untuk dikoreksi dan diparaf Wakil Sekretaris mengoreksi dan memaraf draf laporan SAKPA, untuk selanjutnya diteruskan kepada Panitera / Sekretaris Berdasarkan draf laporan yang telah diparaf Kasubbag. Keuangan dan Wakil Sekretaris selanjutnya Panitera Sekretaris menandatangani Laporan SAKPA tersebut untuk kemudian diteruskan kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA

SPM / SP2D, SSBP

1 jam copy SPM / SP2D, SSBP

copy SPM / 1 Jam Kumpulan SP2D, SSBP dokumen utk diinput data Kumpulan 1 hari Backup data dokumen utk & draf diinput data laporan SAKPA Backup data & 10 - Backup data draf laporan 30 & draf lap. SAKPA menit SAKPA yg telah diparaf Backup data & 10 - Backup data & draf lap. draf laporan 30 SAKPA menit SAKPA yg telah diparaf Backup data & 10 - Backup data & draf lap. draf lap. 30 SAKPA yg SAKPA yg menit telah telah diparaf ditanda tangani

Pelaksana No
1

Mutu Baku Wakil Sekretaris

6

Aktivitas
2

Bendahara Pengeluaran
3

Akuntansi & Pelaporan

4

Kasubbag. Keuangan
5

Panitera / KPPN Sekretaris

7 8

Persyaratan / Kelengkapan
9

Wakt u
10

Ket. Output
11 12

Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA melakukan pengiriman laporan Ke KPPN sekaligus Rekonsiliasi Data antara Satker dengan KPPN Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA mengambil Berita Acara Rekonsiliasi dari KPPN dan mengirimkan Laporan berupa Neraca SAKPA dan Neraca SIMAK-BMN, Realisasi Belanja, Pengembalian Belanja, Realisasi Pendapatan dan Pengembalian Pendapatan Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA mengirim Laporan ke UAPPA-W berupa back-up dan BAR form manual serta hard copy berupa Neraca dan Neraca SIMAKBMN, Realisasi Belanja, Pengembalian Belanja, Realisasi Pendapatan dan Pengembalian Pendapatan

Backup data & 1 - 3 BAR dan draf lap. jam laporan SAKPA yg terkirim telah ditanda tangani

Back-up data 10 dan draf 15 laporan menit SAKPA final yang telah di tanda tangani

Terselenggar anya Pelaporan SAKPA tingkat Satker

PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP TanggalPembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.k/OT.01.3/I/2012 24 januari 2012 24 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Penyusunan Laporan Kegiatan PP. 39 Tahun 2006 (Triwulanan) Satker

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : 1. Internal 2. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : PPK

Peringatan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pelaksanaan TUPOKSI

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. SPM / SP2D 3. LRA SAKPA 4. Dokumen Lainnya Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN PP. 39 TAHUN 2006 (SATKER) Pelaksana No

1

Mutu Baku Wakil Sekretaris

6

Aktivitas
2

Akuntansi SAKPA
3

Akuntansi PP. 39
4

Kasubbag. Keuangan
5

Panitera / MARI Sekretaris

7 8

Persyaratan / Kelengkapan
9

Ket. Waktu
10

Output
11 12

Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA menyerahkan dokumen sumber berupa LRA SAKPA untuk pengisian formulir A laporan PP. 39 Tahun 2006 kepada petugas / operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) mengumpulkan dokumen sumber dari petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) menginput ke formulir A dari data sumber yang ada dan selanjutnya print out laporan diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf hardcopy formulir A PP. 39 Tahun 2006, untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil Sekretaris untuk dikoreksi dan diparaf

LRA SAKPA

10 - 15 menit

hardcopy LRA SAKPA

Wakil Sekretaris mengoreksi dan memaraf hardcopy formulir A PP. 39 Tahun 2006, menerima backup data formulir A untuk diinput ke formulir B selanjutnya hardcopy formulir A diteruskan kepada Panitera / Sekretaris

Kumpulan dokumen utk diinput data Kumpulan 1 - 3 Backup data & hardcopy dokumen utk jam formulir A diinput data laporan PP. 39 Th 2006 Backup data & 10 - 30 Backup data & hardcopy hardcopy menit formulir A formulir A laporan PP. laporan PP. 39 39 Th 2006 Th 2006 yg telah diparaf Backup data & 10 - 30 hardcopy formulir A hardcopy menit laporan PP. formulir A 39 Th 2006 laporan PP. 39 yg telah Th 2006 yg diparaf telah diparaf hardcopy LRA SAKPA 1 Jam

Pelaksana No
1

Mutu Baku Panitera / Sekretaris

7

Aktivitas
2

Akuntansi SAKPA
3

Akuntansi PP. 39
4

Kasubbag. Keuangan
5

Wakil Sekretaris
6

MARI
8

Berdasarkan hardcopy formulir A laporan PP. 39 Tahun 2006 yang telah diparaf Kasubbag. Keuangan dan ditandatangani Wakil Sekretaris selanjutnya dilaporkan kepada Panitera Sekretaris, selanjutnya backup data PP. 39 Tahun 2006 satker menjadi data sumber input data formulir B Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) mengirim formulir A ke Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 wilayah dan mengarsipkan laporan PP. 39 Tahun 2006

Waktu Kelengkapan 9 10 hardcopy 10 - 15 formulir A mnt laporan PP. 39 Th 2006 yg telah diparaf

Persyaratan /

Ket. Output
11 12

hardcopy formulir A laporan PP. 39 Th 2006 final yg telah ditandatang ani hardcopy 10 - 15 Terselenggar formulir A menit anya laporan PP. 39 Pelaporan Th 2006 final PP. 39 yg telah Tahun 2006 ditandatangani untuk satker

PENGADILAN AGAMA TULANG BAWANG

Jl. Cemara Komp. Pemda, Tulang Bawang, Menggala , Telp. (0726) 21832 , Fax. (0726) 21832 Lampung 34526 wibesite: www.pa-tulangbawang.go.id Email : pa_tulangbawang@yahoo.com

Nomor SOP TanggalPembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W8-A7/112.k/OT.01.3/I/2012 23 Januari 2012 23 Januari 2012 Ketua Pengadilan Agama Tulang Bawang Penyusunan Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) Satker

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : 1. Internal 2. Lintas Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pelaksana

Peringatan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pelaksanaan TUPOKSI

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. SPM / SP2D 3. LRA SAKPA 4. Dokumen Lainnya Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN PENYUSUNAN LAPORAN PNBP (SATKER) Pelaksana No

1

Mutu Baku Wakil Sekretaris

6

Aktivitas
2

Bendahara P/P PNBP

3

Akuntansi Pelaporan
4

Kasubbag. Keuangan
5

Panitera / MARI Sekretaris

7 8

Persyaratan / Kelengkapan
9

Ket. Waktu
10

Output
11 12

Bendahara Penerimaan dan Pengeluaran PNBP menyerahkan data sumber berupa fotocopy SSBP kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA untuk input data ke Aplikasi SAKPA dan manual PNBP Petugas Akuntansi & Pelaporan menerima data sumber berupa fotocopy SSBP untuk input data ke Aplikasi SAKPA dan manual PNBP Petugas Akuntansi & Pelaporan menginput data sumber ke Aplikasi SAKPA dan manual PNBP selanjutnya print out laporan manual PNBP diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf hardcopy laporan manual PNBP untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil Sekretaris untuk dikoreksi dan diparaf Wakil Sekretaris mengoreksi dan memaraf hardcopy laporan manual PNBP selanjutnya hardcopy diteruskan kepada Panitera / Sekretaris untuk ditandatangani Panitera / Sekretaris mengoreksi dan menandatangani hardcopy laporan manual PNBP

Fotocopy SSBP

05 - 10 menit

Bahan Sumber PNBP

Bahan Sumber 05 - 10 Dokumen sumber utk PNBP menit data diinput Dokumen 1 jam sumber utk data diinput Hardcopy PNBP dari Aplikasi SAKPA atau manual PNBP Hardcopy PNBP yang telah diperiksa & diparaf Hardcopy PNBP yg sdhdiperiksa & diparaf Wasek Hardcopy PNBP yang ditandatang ani Pansek

Hardcopy 10 - 15 PNBP dari menit Aplikasi SAKPA atau manual PNBP Hardcopy 10 - 15 PNBP yang menit telah diperiksa & diparaf Hardcopy 10 - 15 PNBP yg menit sdhdiperiksa & diparaf Wasek

Pelaksana No
1

Mutu Baku Panitera / Sekretaris

7

Aktivitas
2

Bendahara P/P PNBP

3

Akuntansi Pelaporan
4

Kasubbag. Keuangan
5

Wakil Sekretaris
6

MARI
8

Persyaratan / Kelengkapan
9

Ket. Waktu
10

Output
11 12

Petugas Akuntansi & Pelaporan melaporkan manual PNBP berupa softcopy dan hardcopy ke Petugas Akuntansi & Pelaporan Wilayah dan MARI

Hardcopy 10 - 15 PNBP yang menit ditandatangani Pansek

Terselenggar anya Pelaporan PNBP satker