1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: _______________________________________
RUC: ___________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ___________________________________________________________
REFERENCIA DE LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIV
O DEL
ASIENTO O
CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
FECHA DE LA
OPERACIN
CDIGO DEL
LIBRO O
REGISTRO
(TABLA 8)
N
N DEL
CORRE
DOCUMENTO
LATIVO SUSTENTATORIO
CDIGO
DENOMINACIN
TOTALES
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
FECHA DE LA
OPERACIN
MEDIO
DE PAGO
(TABLA 1)
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZON SOCIAL
CDIGO
DENOMINACIN
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO (2)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN
DEUDOR
TOTALES
(1) El contribuyente elegir si lo lleva como ttulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.
ACREEDOR
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: ______________________ APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ______________________________________________ RUC: ______________________________________
ESTABLECIMIENTO (1): ______________________________________________________________ CDIGO DE LA EXISTENCIA: ________________________ TIPO (TABLA 5): _____________________________
DESCRIPCIN: ____________________________________ CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): ____________________________ MTODO DE VALUACIN: ______________________________
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
TIPO DE
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA 10)
FECHA
SERIE
NMERO
ENTRADAS
CANTIDAD
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
CANTIDAD
TOTALES
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: ______________________ APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ______________________________________________ RUC: ______________________________________
ESTABLECIMIENTO (1): ______________________________________________________________ CDIGO DE LA EXISTENCIA: ________________________ TIPO (TABLA 5): _____________________________
DESCRIPCIN: ____________________________________ CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): ____________________________ MTODO DE VALUACIN: ______________________________
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,
TIPO DE
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA 10)
FECHA
SERIE
NMERO
TOTALES
ENTRADAS
CANTIDAD
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
CANTIDAD
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: ___________________________________
RUC: _______________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ____________________________________
ESTABLECIMIENTO (1): __________________________________________________________________
CDIGO DE LA EXISTENCIA: __________________________
TIPO (TABLA 5): ____________________________________
DESCRIPCIN: _____________________________________
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): ____________________________
MTODO DE VALUACIN: _____________________________________________
SERIE
ENTRADAS - COMPRAS
TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
NMERO
TOTALES
SALIDAS - VENTAS
SALDO FINAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS- DETALLE DEL
INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS"
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
NMERO
TIPO DE OPERACIN
(TABLA 12)
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO FINAL
TOTALES
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS- DETALLE DEL
INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS"
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
NMERO
TIPO DE OPERACIN
(TABLA 12)
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO FINAL
TOTALES
FORMATO 12.1: "REGISTRO DEL INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS- DETALLE DEL
INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS"
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
NMERO
TIPO DE OPERACIN
(TABLA 12)
TOTALES
ENTRADAS
SALIDAS
SALDO FINAL
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1): ____________________________________________________________________
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
TOTALES
(1) El contribuyente elegir si lo lleva como ttulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.
ACREEDOR
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO
TIPO
(TABL
A 10)
SERIE O
CDIGO
DE LA
DEPENDE
NCIA
ADUANER
A (TABLA
11)
AO DE
EMISIN DE
LA DUA ODSI
N DEL COMPROBANTE
DE PAGO,
DOCUMENTO N DE
ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O
VIRTUAL, N DE DUA,
DSI O LIQUIDACIN DE
COBRANZA U OTROS
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT
PARA ACREDITAR EL
CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL
BASE IMPONIBLE
IGV
TOTALES
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIN Y A
OPERACIONES NO
GRAVADAS
BASE
IMPONIBLE
IGV
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES NO
GRAVADAS
BASE
IMPONIBLE
IGV
VALOR DE
LAS
ADQUISICION
ES NO
GRAVADAS
ISC
OTROS
TRIBUTOS
Y
CARGOS
IMPORTE
TOTAL
N DE
COMPROBANTE
DE PAGO
EMITIDO POR
SUJETO NO
DOMICILIADO (2)
CONSTANCIA DE
DEPSITO DE
DETRACCIN (3)
NMERO
FECHA
DE
EMISIN
TIPO
DE
CAMBIO
FECHA
TIPO
(TABLA
10)
SERIE
N DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE EMISIN DEL
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
TIPO
(TABLA 10)
NMERO
CORRELATIV
O DEL
REGISTRO O
CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
N SERIE O N
DE SERIE DE LA
MAQUINA
REGISTRADOR
A
NMERO
TIPO
TABLA
2)
VALOR
FACTUR
ADO DE
LA
EXPORT
ACIN
TOTALES
BASE IMPONIBLE DE LA
OPERACIN GRAVADA
IMPORTE TOTAL DE LA
OPERACIN
EXONERADA O
INAFECTA
EXONERA
DA
INAFECTA
ISC
OTROS
TRIBUTOS
Y CARGOS
QUE NO
FORMAN
PARTE DE LA
BASE
IMPONIBLE
TIPO
(TABLA
10)
SERIE
N DEL
COMPROBAN
TE DE PAGO
O
DOCUMENTO
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 EFECTIVO
Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
PERODO: __________________________________________________
RUC: _______________________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: __________________________________________________________________
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA
CDIGO
REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTIDAD
FINANCIERA
(TABLA 3)
DENOMINACIN
TIPO DE
MONEDA
(TABLA 4)
NMERO DE LA
CUENTA
ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 CUENTAS
POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS"
PERODO: __________________________________________________
RUC: _______________________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ___________________________________________________________________
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
MONTO DE LA CUENTA
POR COBRAR
PERODO: __________________________________________________
RUC: _____________________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: _________________________________________________________________
MTODO DE EVALUACIN APLICADO: ______________________________________
CDIGO DE
LA
EXISTENCIA
TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)
DESCRIPCIN
CDIGO DE
LA UNIDAD
DE MEDIDA
(TABLA 6)
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
FECHA DE LA
OPERACIN
MEDIO DE
PAGO
(TABLA 1)
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZON
SOCIAL
NMERO DE
TRANSACCIN
BANCARIA, DE
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO DE
CONTROL INTERNO DE
LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
FECHA DE LA
OPERACIN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
EJERCICIO: _______________________________________________________
RUC: _________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ___________________________________________________________________
EJERCICIO O PERIODO
EJERCICIO O PERIODO
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
Valores Negociables
Existencias
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE
Ingresos Diferidos
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
TOTAL PASIVO
Contingencias
Inters minoritario
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO
PERODO: __________________________________________________
RUC: _______________________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ____________________________________________________________________________________________________________
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
CDIGO
RELACIONADO
CON EL
ACTIVO FIJO
CUENTA
CONTABLE
DEL ACTIVO
FIJO
MARCA
DEL ACTIVO FIJO
DESCRIPCIN
MODELO
DEL ACTIVO FIJO
NMERO DE
SERIE Y/O
PLACA DEL
ACTIVO FIJO
SALDO INICIAL
ADQUISICIONES
ADICIONES
MEJORAS
RETIROS
Y/OBAJAS
OTROS
AJUSTES
VALOR
HISTRICO DEL
ACTIVO FIJO AL
31.12.___
TOTALES
AJUSTE
POR
INFLACIN
VALOR
AJUSTADO
DEL ACTIVO
FIJO AL
31.12.___
DEPRECIACIN
FECHA DE
ADQUISICIN
FECHA DE INICIO
DEL USO DEL
ACTIVO FIJO
MTODO
APLICADO
N DE DOCUMENTO
DE AUTORIZACIN
PORCENTAJE DE
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
ACUMULADA AL
CIERRE DEL
EJERCICIO
ANTERIOR
DEPRECIACIN
DEL EJERCICIO
DEPRECIACIN
DEL EJERCICIO
RELACIONADA
CON LOS
RETIROS Y/O
BAJAS
DEPRECIACIN
RELACIONADA
CON OTROS
AJUSTES
DEPRECIACIN
ACUMULADA
HISTRICA
AJUSTE POR
INFLACIN DE LA
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
ACUMULADA
AJUSTADA POR
INFLACIN
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
PERODO: _______________________________________
RUC: ___________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ___________________________________________________________
NMERO
TIPO DE ACCIONES
TOTALES
NMERO DE ACCIONES O
DE PARTICIPACIONES
SOCIALES
PORCENTAJE TOTAL DE
PARTICIPACIN