Trabajo Practico SIC

1. Inventario inicial con efectivo 4000, mercadera 5000, valores a depositar 1000 y desudas documentadas 500. 2. Boleta de depsito del banco nacin por un cheque de terceros de 1000, nos debitan 100 por gastos bancarios. 3. Factura duplicado a RI por mercadera a 700 en efectivo con un descuento del 10%. El CMV es de 100. 4. Factura duplicado a CF por mercadera a 800, la mitad en efectivo y el resto con un pagare a 30 das con un inters del 10%.El CMV es de 150. 5. Factura duplicado a monotributista por mercadera a 1000 a 30 das con un inters anual del 10%.El CMV es de 500. 6. Boleta de depsito del banco por 1000 en el banco rio, nos debitan 300 por gastos. 7. Factura original a monotributista por muebles de oficina por 200 en efectivo con un descuento del 10%. 8. Factura original a RI por equipos de computacin por 500 en efectivo con un descuento del 15%. 9. Recibo original por alquiler 1000 en efectivo. 10. Recibo original por pago de servicios 100 en efectivo.

Libro Diario
detalle 1 +A caja +A mercaderas +A valores a depositar +P documentos a pagar +PN capital S/inventario inicial 2 +A banco x c/c +RN gastos bancarios -A valores a depositar S/ boleta de deposito 3 +A caja +RN descuentos otorgados +RP ventas +P IVA debito fiscal S/ factura duplicado 4000 5000 1000 500 9500 D H

800 200 1000

762.3 70 700 132.3

detalle +RN CMV -A 100 mercaderas

100

+A +A +RP +RP +P

S/ ficha de stock 4 documentos a cobrar 400 caja 480 intereses ganados ventas IVA debito fiscal S/ factura duplicado 150 mercaderas

66.11 661.15 152.74

+RN CMV -A

150

+A +RP +RP +P

S/ ficha de stock 5 deudores x ventas 1008.33 intereses ganados ventas IVA debito fiscal S/ factura duplicado 500 mercadera S/ ficha de stock 6

6.88 826.44 175.01

+RN CMV -A

500

+A banco x c/c +RN gastos banco -A caja S/ boleta de deposito 7 +A MyU -A caja +RP descuentos obtenidos S/ factura original 8 +A equipos de computacin +A IVA crdito fiscal -A caja +RP descuentos obtenidos S/ factura original 9 +RN alquileres -A caja S/ recibo original 10 +RN servicios -A caja S/ recibo original

700 300 1000

200 180 20

500 105 530 75

1000 1000

100 100

Mayores
CAJA S/ inventario inicial S/ factura duplicado S/ factura duplicado S/ boleta de deposito S/ factura original S/ factura original S/recibo original S/ recibo original D 4000 762.3 480 H SD 4000 4762.3 5242.3 4242.3 4062.3 3532.3 2532.3 2432.3

1000 180 530 1000 100

MERCADERIAS S/ inventario inicial S/ ficha de stock S/ ficha de stock S/ ficha de stock

D 5000

H 100 150 500

SD 5000 4900 4750 4250

VALORES A DEPOSITAR S/ inventario inicial S/ boleta de deposito

D 1000

H 1000

SD 1000 0

DOCUMENTOS A PAGAR S/ inventario inicial

H 500

SA 500

CAPITAL S/ inventario inicial

H 9500

SA 9500

BANCO X C/C S/boleta de deposito S/ boleta de deposito

D 800 700

SD 800 1500

GASTOS BANCARIOS S/ boleta de deposito S/ boleta de deposito

D 200 300

SD 200 500

DESCUENTOS OTORGADOS S/ factura original

D 70

SD 70

VENTAS S/ factura duplicado S/ factura duplicado S/ factura duplicado

H 700 661.15 826.44

SA 700 1361.15 2187.59

IVA DEBITO FISCAL S/ factura duplicado S/ factura duplicado S/ factura duplicado

H 132.3 152.74 175.01

SA 132.3 285.04 460.05

CMV S/ ficha de stock S/ ficha de stock S/ ficha de stock

D 100 150 500

SD 100 250 750

DOCUMENTO A COBRAR S/ factura duplicado

D 400

SD 400

INTERESES GANADOS S/ factura duplicado S/ factura duplicado

H 66.11 6.88

SA 66.11 72.99

DEUDORES X VENTAS S/ factura duplicado

D 1008.33

SD 1008.33

MYU S/ factura original

D 200

SD 200

DESCUENTOS OBTENIDOS S/ factura original S/ factura original

H 20 75

SA 20 95

EQUIPOS DE COMPUTACION S/ factura original

D 500

SD 500

IVA CREDITO FISCAL S/ factura original

D 105

SD 105

ALQUILERES S/ recibo original

D 1000

SD 1000

SERVICIOS S/ recibo original

D 100

SD 100

Balances de sumas y saldos

SUMAS caja mercaderas valores a depositar documentos a pagar capital banco x c/c gastos bancarios descuentos otorgados ventas IVA debito fiscal CMV documentos a cobrar intereses ganados deudores x ventas MyU descuentos obtenidos equipos de computacin IVA crdito fiscal alquileres servicios TOTALES D 5242.3 5000 1000 H 2810 750 1000 500 9500 D 2432.3 4250 0 SALDOS A

500 9500 1500 500 70

1500 500 70 2187.59 460.05 750 400 72.99 1008.33 200 95 500 105 1000 100 17375.63 17375.63

2187.59 460.05 750 400 72.99 1008.33 200 95 500 105 1000 100 12815.63 12815.63