Andrew Carnegie Collage / Gestin de Compra y Venta/ Carolina Rojas G.

Bancos e instituciones financieras Al iniciartem s querem os tratar exclusivamente los Bancos Com erciales ya que constituye a nuestro juicio, la entidad representativa e im portante de la actividad em presarial; sin em bargo, estim am os que el estudios del cam po com debe tener un esquema que le permita una visin de conjunto, de all queperm itiram os incluir, adem s de los nos Bancos C om erciales que constituyen la de este semestre, otras instituciones ms o menos afines, reforzndose base esta m etodologa con un conocim iento general de organism os com o el Banco C entral la Superintendencia de de Chile y Bancos e Instituciones Financieras, a cuya jurisdiccin se encuentran som etidos. 1. SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS

La Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras es una institucin a con personalidad jurdica a autnom quien corresponde la fiscalizacin del Banco Central de Chile, del Banco del Estado, de las em presas banc cualquiera que sea su naturaleza y de las Cooperativas de Ahorro y Crdito. Le corresponde, la fiscalizacin mismo, as de las entidades financieras cuyo control no est encom endado por la ley a otra institucin y de organism os de previsin bancaria. El Superintendente de Bancos e Instituciones Financieras es el Jefe Superior del Servicio y goza m s am plia libertad para el nom bram iento y rem ocin del personal, con entera independencia de toda autoridad.

1.2. Fiscalizacin Como la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras es un ente ente fiscalizador, le corresponde esencialm velar por que las instituciones fiscalizadas cum plan con las leyes, reglamentos, estatutos y otras disposiciones que las rijan. Su fiscalizacin com prende tam bin la aplicacin e interpretacin de las leyes y reglam entos y dem s norm as rijan a las em presas vigiladas. 1.3. Sanciones

Las sanciones que puede aplicar el Superintendentes de Bancos e Instituciones Financieras a las institucio sometidas a su fiscalizacin, van desde la amonestacin a multas de hasta por la cantidad equivalente a 5,000 U.F. E caso de infraccin reiterada, la multa puede alcanzar hasta cinco veces el m onto antes expresado. Asim ismo, pued Superintendente, en caso que la institucin financiera presentare inestabilidad o adm inistracin deficiente, prohibirle o parcialmente una serie de actos que son propios de la administracin del banco, como por ejemplo, otorgamientos crdito. 2. BANCO CENTRAL DE CHILE 2.1. Definicin El Banco Central de Chile es un organismo autnom o, con personalidad jurdica,opatrimoni duracin indefinida. propio y 2.2. Objet del Banco Central de Chile ivo

"El Banco Central de Chile tiene por objeto velar por la estabilidad de la moneda y funcionamiento de los el normal pagos internos y externos. "Las atribuciones del Banco, para estos efectos, sern la regulacin de la cantidad de dinero y de crdito en circula la ejecucin de operaciones de crdito y cambios internacionales , com o asimismo, la dictacin de normas en m a monetaria, crediticia, financiera y de cam bios internacionales " ( Art. 3a de la Ley 18.840). 2.3. Direccin y Adm inistracin

La Direccin de Administracin superior del Banco est a cargo del Consejo del Banco Central, el que est consti por cinco consejeros designados por el Presidente de la Repblica, mediante decreto supremo expedido a travs Ministerio de Hacienda, previo acuerdo del Senado. 3. SOCIED AES FINANCIERAS Las Sociedades Financieras son sociedades annimas cuyo nico y especifico objeto es actuar como agentes intermediarios de fondos. El nombre de estas sociedades debe llevar la palabra " financiera " y las normas sobre su organizacin y funcionam se contemplan en el Ttulo XIV de la General de Bancos. 3.1. Operaciones que pueden realizar Las sociedades financieras pueden efectuar especialm ente las operaciones: a) Recibir depsitos, salvo en cuenta corriente. b) Em itir bonos o debentures en conformidad a la ley, sin garanta. c) Efectuar operaciones de intermediacin de documentos permitidos por el Banco Central de Chile.

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4.3. Prohibiciones Las sociedades financieras quedan expresam ente sujetas a las siguientes prohibiciones: a) Efectuar cualquier operacin en moneda extranjera o expresada en m oneda extranjera que no estuviere autorizada por el Banco Central de Chile. b) Pactar o mantener cuentas corrientes m ercantiles, cuentas simples, de gestin o participacin o actuar como mandatarias a nombre propio. 4. BANCOS COM ERCIALES

Por Banco Comercial se entender toda institucin que se e al negocio de recibir dinero en depsito y darlo, a dediqu su vez, en prstam o, sea en forma de mutuo de descuento de documentos o en cualquier otra form a (Art. 62 Ley Bancos). Los bancos obtienen sus utilidades, especialmente, de inters que perciben por los prstamos que efectan. 4.1. Principales operaciones que realizan

Dentro de las principales operaciones, los bancos pueden: Recibir depsitos,es decir, captan dinero de las personas naturales o jurdicas comprometindose a devolverlo en la forma convenida. Celebrar contrato de cuenta corriente. Emitir bonos o debentures sin garanta especial. Hacer prstamoscon garanta o sin ella; es decir, entregan dinero a personas naturales o jurdicas cobrando un tanto % de inters. Descontar letras de cambio y pagars y otros documentos que representen obligacin de pago. Esta operacin consiste en anticipar al beneficiario del documento el valor del mismo por el tiempo que falta para su vencimiento. Emitir letras de crdito transferirlas sobre hipotecas constituidas a su favor. y Efectuar cobranzas, decir, reciben documentos de sus clientes para encargarse cobranza: facturas, es de su letras, etc. Comprar y vender divisasLa divisa que generalmente compran y venden con . sujecin a la ley, es el dlar americano. Realizar operaciones de cambio internacionales, es decir, se relacionan con monedas extranjeras para pagar esencialmente importaciones. Emitir letras, rdenes de pago y giros, contra sus propias oficinas o corresponsales. operacin equivale Esta a enviar dinero de un punto a otro por parte de un cliente. Emitir cartas de crdito con plazos que no excedan de un ao. Avalar letras de cambio y otorgar fianzas simples y solidarias con sujecin a las normas y limitaciones que imparta el Banco Central. Emitir boletas o depsitos de garanta. es una operacin en la cual una Esta persona denominada tomador, realiza un depsito en favor de una tercera sona (beneficiario) para garantizar el cumplimiento de obligaciones per del primero en favor del segundo. Este depsito se documenta mediante un certificado emitidoel Banco por interviniente, que se llama boleta de garanta. Arrendar cajas de seguridad. Significa dar en arrendamiento caja de seguridad que el cliente que para desee guarde personalmente en ella sus valores y otros efectos. Encargarse de la emisin y garantizar la colocacin en el pais o en el exterior, de acciones, debentures y otras obligaciones de sociedades annimas chilenas y servir de representante de los tenedores de debentures. Servir de agentes financieros instituciones y empresas nacionales, extranjeras de o internacionales, para la colocacin de recursos en el pas. Adquirir, conservar y enajenar, sujeto a las normas que fije el Banco Central, bonos de la deuda interna y cualquiera otra base de documentos representativos de obligaciones del Estado o de sus instituciones Adquirir, conservar y enajenar bienes races necesarios para su funcionamiento o el de sus servicios anexos. El banco puede dar en arrendamiento la parte de los inmuebles que no est utilizando o los bienes races que requiera para la futura expansin. Adquirir, conservar y enajenar los bienes corporales muebles , necesarios para la mantencin de sus inversiones. Desempear operaciones de confianza. Las operaciones negocios de confianza son negocios o operaciones que el banco realiza por cuenta de terceros. Mencionaremos las operaciones ms conocidas. Aceptar mandatos generales o especiales para administrar b de terceros. ienes Ser liquidadores de sociedades civiles annimas, de socied comerciales o de cualquier otra clase de ades negocios. Ser curadores y guardadores testamentarios . Ser administradores de bienes que se hubieren donado o se hubieren dejado ttulo de herencia o que a legado a capaces o incapaces, sujetos a Ia condicin de sean administrados por un banco. que Ser administradores de bienes constituidos en fideicomiso , cuando as se haya dispuesto en el acto constituvo.

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4.2. El depsito Por depsito entendemos la cantidad de dinero que una person a natural o jurdica entrega al Banco para que ste haga o no uso de l y lo devuelva en la forma convenida . Clasificacin de los depsitos. Los depsitos bancarios se dividen en depsitos exigibles a la vista y depsitos exigibles a plazo. Depsitosexigibles a la vista, son aquellos cuyo pago puede ser legalmente requerido dentro de un plazo inferior de 30 das. Los Bancos por lo general, pagan inters ni reajuste por estos depsitos. no A los depsitos a la vista pertenecen: a) El depsito de ahorro a la vista, es el que opera por medio de la libreta de ahorro pudiendo girarse tantas que veces como el interesado estime conveniente. b) El Vale a la Vista, el depsito que se hace a nombre propio o de otra persona. para dejar constancia del es Sirve pago de una deuda. c) El depsito en cuenta corriente, lo conceptualizamos como aquel que slo puede ser retirado mediante que cheque.

Depsitos exigibles a plazo, son aquellos cuya devolucin son aquellos cuya devolucin puede ser legalmente requerida al cabo de 30 das o ms (segn lo convenido). Los Bancos pagan inters por ese tipo de depsito, encuadrndose dentro de los mrgenes porcentuales que fija el Banco Central de Chile.

A los depsitos a plazo pertenecen: A) El depsito a plazo fijo, o al plazo fijo no renovable, es el depsito que gana inters slo hasta el plazo convenido. b) El depsito al plazo indefinido renovable, es el depsito que si al trmino del plazo convenido no se hace efectivo, sigue ganando inters capitalizable, entendindose renovable por igual perodo en forma indefinida, en las condicionesy a la nueva tasa de inters que el Banco determine, dentro de las limitaciones legales. c) Depsito de ahorro a plazo, aquel que se reajusta anualmente y gana inters anual sobre el capital reajustado, es siempre y cuando el ahorrante no haya hecho ms de cuatro giros durante un ao. d) Depsitos de ahorro a plazo con giros diferidos, es aquel que se reajusta trimestralmente y gana inters sobre el capital reajustado siempre que el aho rrante no haya hecho ms de 6 giros en el ao. Bajo este tipo de depsito slo se puede girar dando a la entidad bancaria un aviso previo de 30 das corridos; sin embargo, las personas naturales pueden hacer giros sin aviso previo hasta por 30 U.F, en das distintos. Los avisos previos se dan a formularios que para estos efectos disponen las instituciones bancarias y que normalmente los llenan los propios funcionarios, entregndose una copia al interesado. Papeletas de depsitos:

Estas sirven para poder efectuar la operacin de depsito en una cuenta de ahorro o en una cuenta corriente. Generalm ente los bancos tienen una papeleta nica, en donde puedes marcar la opcin, que necesites, adems d especificar la forma de pago con que realizas el depsito, este puede ser efectivo o documentos, identificando el mo el desglose que se depositara. En esta papeleta deben ir los datos de la persona a la cual se le realizara el depsito El depositante es el responsable de la informacin que registra en la papeleta de deposito, ya que de equivocar depositaria esta a otra cuenta. Ejercicios:

La empresa Los tres Chanchitos tiene varias cuentas en diversas cuentas corrientes en distintos bancos, con f 6/8/06 realizaran los siguientes depsitos. Depositan en Banco Chile $5.140.700.- en la cuenta corriente es 157-03087-03 . Adem s depositan en la cuenta del Banco Citibank N 02-768987-456, tres cheques: Banco chile por 768.894.-, Banco Estado por 1.678.458, Banco Security por 4.567.546.-