PRESUPUESTO DE LA INVERSION INICIAL DEL PROYECTO

Concepto
ACTIVOS FIJOS:
Terreno
Obra civil

Importe ($)

Maquinaria Principal
Equipo Auxiliar
Transporte y Carga
Mobiliario y Equipo de Oficina
Imprevistos (5%)
Subtotal Activo Fijos

350,000.00
660,000.00
441,958.00
33,240.00
175,000.00
90,000.00
87,509.90
1,837,707.90

ACTIVOS DIFERIDOS:
Estudios Preliminares
Constitucin de la empresa
Elaboracion de Estudios y Proyecto
Patentes
Asesoria y Supervision
Capacitacion de Personal

50,000.00
34,700.00
150,000.00
14,600.00
3,900.00
4,200.00

Subtotal Activo Diferidos

257,400.00

CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL

$2,095,107.90

CONCEPTOS

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

Presupuesto
Presupuesto

1.00
1.00

350,000.00
660,000.00

$
$

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00

32,487.00
4,550.00
233,000.00
17,000.00
20,059.00
130,312.00

$
$
$
$
$
$

Presupuesto
Presupuesto

2.00
2.00

2,620.00
14,000.00

$
$

Presupuesto
Presupuesto

1.00
1.00

175,000.00
90,000.00

$
$

UNIDAD

MONTOS

TOTAL

ACTIVO FIJO
1.- Terreno
2.- Obra Civil
3.- Maquinaria Principal
Peladora
Agitadores
Evaporador
Cambiador de Calor
Lavadora de Banda
Embasadora Etiquetadora
4.- Equipo Auxiliar
Bascula de Plataforma
Banda Transportadora
5.- Transporte y Carga
Vehiculo
6.- Mobiliario y Equipo de Oficina

ACTIVO DIFERIDO

350,000.00 $
660,000.00 $
$
32,487.00 $
9,100.00 $
233,000.00 $
17,000.00 $
20,059.00 $
130,312.00 $
$
5,240.00 $
28,000.00 $
$
175,000.00 $
90,000.00 $

350,000.00
660,000.00
441,958.00
32,487.00
9,100.00
233,000.00
17,000.00
20,059.00
130,312.00
33,240.00
5,240.00
28,000.00
175,000.00
175,000.00
90,000.00

1.- Estudios Preliminares

2.- Constitucion de la Empresa
Permisos
Registro del nombre
Gastos notariales
Gastos administrativos
3.- Elaboracion de Estudios y Proyectos
4.- Registro de marca
5.- Asesoria y Supervision
Asesoria de la Instalacion
Supervision de la ejecucion del proyecto
6.- Capacitacion de personal
Seleccin del personal
Capacitacion

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

50,000.00 $
12,300.00
8,300.00
6,900.00
7,200.00
150,000.00
14,600.00

50,000.00 $
$
12,300.00
8,300.00
6,900.00
7,200.00
150,000.00
14,600.00

2,100.00
1,800.00

2,100.00
1,800.00

2,300.00
1,900.00

2,300.00
1,900.00

50,000.00
34,700.00
12,300.00
8,300.00
6,900.00
7,200.00
150,000.00
14,600.00
3,900.00
2,100.00
1,800.00
4,200.00
2,300.00
1,900.00

MEZCLA DE RECURSOS
CONCEPTO
ACTIVOS FIJOS:
Terreno
Obra civil
Maquinaria Principal
Equipo Auxiliar
Transporte y Carga
Mobiliario y Equipo de Oficina
ACTIVOS DIFERIDOS:
Estudios Preliminares
Constitucin de la empresa
Elaboracion de Estudios y Proyecto
Patentes
Asesoria y Supervision
Capacitacion de Personal
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
TOTAL %

INVERSION

RECURSOS PROPIOS

350,000
660,000
441,958
33,240
175,000
90,000

350,000
66,000
309,370.60
3,324
87,500
27,000

50,000
34,700
150,000
14,600
3,900
4,200

25000
34,700
105,000
14,600
3,900
4,200

2,007,598
100%

1,030,595
51.33%

Amortizacin del credito refraccionario

Ao
1
2
3
4
5
TOTAL

Saldo

Principal
521,559.40
417,247.52
312,935.64
208,623.76
104,311.88

104,311.88
104,311.88
104,311.88
104,311.88
104,311.88
417,247.52

SUBSIDIO
330,000
19,944
17,500
63,000

CREDITO
264,000
132,587.40
9,972
70,000

25000
45,000.0

455,444.00
22.69%

521,559.40
25.98%

12.40%
Interes
64,673.37
51,738.69
38,804.02
25,869.35
12,934.67
181,085.42

Anualidad
168,985.25
156,050.57
143,115.90
130,181.23
117,246.55
598,332.94

DEPRECIACION,AMORTIZACION Y VALOR DE RESCATE DE LA INVERSION INICIAL

CONCEPTO

INVERSION

TASA DE
DEPRECIACION

DEPRECIACION O

DEPRECIACION
Terreno
Obra civil
Maquinaria Principal
Equipo Auxiliar
Transporte y Carga
Mobiliario y Equipo de Oficina
TOTAL DEPRECIACION

350,000.00
660,000.00
441,958.00
33,240.00
175,000.00
90,000.00
1,750,198.00

0% $
5%
33,000
10% 44,195.80
10%
3,324
25%
43,750
30%
27,000
151,269.80

AMORTIZACION
Estudios Preliminares
Constitucin de la empresa
Elaboracion de Estudios y Proyecto
Patentes
Asesoria y Supervision
Capacitacion de Personal
TOTAL AMORTIZACION
TOTAL

50,000.00
34,700.00
150,000.00
14,600.00
3,900.00
4,200.00
257,400.00

20%
20%
20%
20%
20%
20%

2,007,598.00

10,000.00
6,940.00
30,000.00
2,920.00
780.00
840.00
51,480.00
202,749.80

Reinversin
CONCEPTO
Equipo Auxiliar
Transporte y Carga
Mobiliario y Equipo de oficina
TOTAL

INVERSION
33,240.00
175,000.00
90,000.00
298,240.00

REIN

TASA

1
10%
25%
30%

NVERSION INICIAL
DEPRECIACION O AMORTIZACION ANUAL

$
$
$
$
33,000
33,000
33,000
33,000
44,195.80
44,195.80
44,195.80
44,195.80
3,324
3,324
3,324
3,324
43,750
43,750
43,750
43,750
27,000
27,000
27,000
27,000
151,269.80 151,269.80
151,269.80 151,269.80

10,000.00
6,940.00
30,000.00
2,920.00
780.00
840.00
51,480.00

10,000.00
6,940.00
30,000.00
2,920.00
780.00
840.00
51,480.00

10,000.00
6,940.00
30,000.00
2,920.00
780.00
840.00
51,480.00

10,000.00
6,940.00
30,000.00
2,920.00
780.00
840.00
51,480.00

202,749.80

202,749.80

202,749.80

202,749.80

REINVERSION
2
3

90,000.00
90,000.00

5
33,240.00
175,000.00
208,240.00

V.R.

495,000
220,979
29,916
131,250
36,000
913,145

CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO
A Ingresos Totales
Ventas de Producto
Precio del Producto
Valor de la Produccion
B Costos de Operacin
Costos Variables de Operacin
Insumos
Combustibles
Pago de mano de obra
Otros
Costos Variables de Adm. y Ventas
Fletes
Comisiones
Otros
Costos Fijos de Operacin
Sueldos
Servicio del personal
Mantenimiento planta
Otros
Costos Fijos de Adm. y Ventas
Sueldos
Material Auxiliar
Pago de Servicios
Otros
Flujo de Efectivo
Flujo de Efectivo Acumulado
CAPITAL DE TRABAJO

UNIDAD
$

$233,665
13745
17
233665
92309

FEBRERO
$233,665
13745
17
233665
92309

$
$
$
$

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

$
$
$

6300
8900
4000

6300
8900
4000

$
$
$
$

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

$
$
$
$

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

141356
141356

141356
282712

23077

23077

$
$

ENERO

MARZO
$233,665
13745
17
233665
92309

ABRIL
$233,665
13745
17
233665
92309

MAYO
$233,665
13745
17
233665
92309

JUNIO
$233,665
13745
17
233665
92309

JULIO
$233,665
13745
17
233665
92309

AGOSTO
$233,665
13745
17
233665
92309

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

6300
8900
4000

6300
8900
4000

6300
8900
4000

6300
8900
4000

6300
8900
4000

6300
8900
4000

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

141356
424068

141356
565424

141356
706780

141356
848136

141356
989492

141356
1130848

23077

23077

23077

23077

23077

23077

1134 K semanal de pitahaya 1.30

1890 k d emermelada semanal
30k / hr

SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
$233,665
$233,665
$233,665
$233,665 $2,803,980
13745
13745
13745
13745
17
17
17
17
233665
233665
233665
233665
92309
92309
92309
92309
13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

13759
12600
22800
4500

6300
8900
4000

6300
8900
4000

6300
8900
4000

6300
8900
4000

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

5400
1500
2400
1200

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

4000
2100
1600
1250

141356
1272204

141356
1413560

141356
1554916

141356
1696272

23077

23077

23077

23077

K semanal de pitahaya 1.30 el kilo

k d emermelada semanal

70KG/HR

9 HRS AL DIA

PROYECCION DE COSTOS
CAPACIDAD
CONCEPTO