El inters simple
El inters simple se calcula y se paga sobre un capital inicial que permanece invariable. El inters obtenido en cada intervalo unitario de tiempo es el mismo. Dicho inters no se reinvierte y cada vez se calcula sobre la misma base. En relacin a un prstamo o un depsito mantenido durante un plazo a una misma tasa de inters simple, los clculos de cualquier de esos elementos se realizan mediante una regla de tres simple. Es decir, si conocemos tres de estos cuatro elementos podemos calcular el cuarto: El inters (I) que produce un capital es directamente proporcional al capital inicial (C), al tiempo (t), y a la tasa de inters (i): esto se presenta bajo la frmula: I=Cit donde i est expresado en tanto por uno y t est expresado en aos, meses o das.
Recordemos que cuando se habla de una tasa de 6 por ciento (o cualquier porcentaje), sin ms datos, se subentiende que es anual. Ahora, si la tasa o porcentaje se expresa por mes o por das, t debe expresarse en la misma unidad de tiempo.
Paso a paso resulta fcil calcular el inters sobre el depsito inicial y sumarlo para que esa suma sea el nuevo depsito inicial al empezar el segundo ao, y as sucesivamente hasta llegar al monto final. Resulta simple, pero hay muchos clculos; para evitarlos usaremos una frmula de tipo general:
En inversiones a inters compuesto, el capital final (Cf), que se obtiene a partir de un capital inicial (C), a una tasa de inters (i), en un tiempo (t), est dado por la frmula:
Recordemos que i se expresa en forma decimal ya que corresponde a . Y donde t corresponde al nmero de aos durante los cuales se mantiene el depsito o se paga una deuda. Como corolario a esta frmula: A partir de ella, puesto que el inters compuesto final (I) es la diferencia entre el capital final y el inicial, podramos calcular la tasa de inters (i):
En los problemas de inters compuesto i y t deben expresarse en la misma unidad de tiempo efectuando las conversiones apropiadas cuando estas variables correspondan a diferentes perodos de tiempo.
Por ejemplo, si i se expresa en tasa anual y su aplicacin como inters compuesto se valida en forma mensual, en ese caso i debe dividirse por
12 . En seguida, la potencia t (el nmero de aos) debe multiplicarse por 12 para mantener la unidad mensual de tiempo (12 meses por el nmero de aos). Si los periodos de conversin son semestrales, i se divide por 2 ya que el ao tiene dos semestres (lo cual significa que los aos los hemos convertido a semestres), por lo mismo, luego habr que multiplicar la potencia t (el nmero de aos) por 2 (el nmero de semestres de un ao): Suponiendo una tasa anual de 10%, hacemos del siguiente modo: ser igual a
Si los periodos de conversin son trimestrales, i se divide por 4 ya que el ao tiene 4 trimestres (lo cual significa que los aos los hemos convertido a trimestres) por lo mismo, luego habr que multiplicar la potencia t (el nmero de aos) por 4 (el nmero de trimestres que hay en un ao). Del siguiente modo: ser igual a
En general, en todos los casos donde haya que convertir a semestres, trimestres, meses, o das se multiplica por n semestres, trimestres, meses o das el 100 de la frmula
que es igual a . La potencia t (en nmero de aos) se debe multiplicar por el mismo valor de n, en cada caso, as, suponiendo una tasa anual de 10%: ser igual a
Una anualidad es una serie de pagos que cumple con las siguientes condiciones:
1. Todos los pagos son de igual valor. 2. Todos los pagos se hacen a iguales intervalos de tiempo. 3. Todos los pagos son llevados al principio o al final de la serie a la misma tasa. 4. El nmero de pagos debe ser igual al nmero de periodos.
CLASES:
ANUALIDAD ORDINARIA O VENCIDA: Es aquella en la cual los pagos se hacen al final de cada periodo, por ejemplo el pago de salarios a los empleados, ya que primero se realiza el trabajo y luego se realiza el pago. Se representa as:
ANUALIDAD ANTICIPADA: En esta los pagos se hacen al principio del periodo, por ejemplo el pago mensual del arriendo de una casa, ya que primero se paga y luego se habita en el inmueble.
Plazo de una anualidad: El tiempo que transcurre entre el principio del primer periodo y el final del ltimo periodo se denomina plazo de la anualidad y se representa por la letra n.
El valor final: Todos los pagos son traslados al final de la anualidad. El valor final se representa por el smbolo S ni en el cual la:
Otra simbologa muy utilizada es (F/A, n, i) que significa valor futuro dada una anualidad de n periodos a la tasa i . Para plantear la ecuacin de valor, se aplica la frmula:
S= p(1+i)n
A cada pago, pero, en cada caso, p= 1. El pago que esta en el punto 1 se traslada por n-1 periodos, el que est en 2, por n-2 periodos y as sucesivamente, hasta que se llegue al pago que esta en n el cual no se traslada por estar en la fecha focal, entonces se tiene:
La diferencia entre las dos anualidades estriba en que la serie de la anualidad ordinaria empieza con 1 y termina con (1+i)n-1 , en cambio la serie de la anualidad anticipada comienza con (1+i) y termina con (1+i)n
El valor presente: Este se representa por el smbolo a ni o por (P/A, n, i), que significa el presente de una anualidad en n periodos a la tasa i. Se representa por la frmula: (P/A, n, i)=a ni = 1 -(1 + i )-n / i
Notas de clase Interes simple I = interes P=capital o presente i= tasas de inters (decimal) n= tiempo (anual-mensual-mes)
F= capital final
Interes compuesto
Clase
Una persona hace un prstamo de $10,000 al 6% de inters mensual, cuanto recibir de inters si se lo pagan dentro de 3 meses Dentro de 9 meses Dentro de 1 ao Cul ser la cantidad total que recibir al trmino de un ao