PROYECCION DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO

Proyeccin Mensual (Primer Ao)

En unidades
Producto
pollos a la brasa
En Nuevos Soles
Producto
pollos a la brasa

Precio de Venta
1

100

120

150

100

300

400

500

800

9
1000

1
3900

2
4680

3
5850

4
3900

5
11700

6
15600

7
19500

8
31200

9
39000

10
1000

11
1000

12
1000

10
39000

11
39000

12
Total
39000 252330

SYSA Cultura Emprendedora

Proyeccin de Ventas - Plan de Negocio
www.culturaemprendedora.com

Total
6470

(Nuevos Soles)

Producto
pollos a la brasa

PV
39.00

INVERSIONES DEL PLAN DE NEGOCIO

Inversiones (Nuevos Soles)
CONCEPTO
I. Terreno y obras civiles
Local

U.M.

m2

CANT.

P.UNIT
S/.
1

300.00

Sub total S/.

II. Maquinaria y equipo
Horno 24
Freidora mas plancha
cocina
microondas
Licuadora
Campana con ducto

ud
1
1
1
1
1

1
1
1
1
1
1

1,800.00
1,000.00
60.00
200.00
200.00
500.00
Sub total S/.

III. Muebles y enseres

Utensilios
Muebles
Decoracion

dc
juego
local

4
10
1

30.00
200.00
300.00

Sub total S/.

TOTAL
S/.
300.00
0.00
0.00
300.00
1,800.00
1,000.00
60.00
200.00
200.00
500.00
0.00
3,760.00
120.00
2,000.00
300.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,420.00

IV. Licencias, Estudios, etc

1

1,500.00

Sub total S/.

Total Inversiones

Inversiones - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

1,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,500.00
7,980.00

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES
Descripcin

U.M.

Valor
Unitario

Cantidad

mes
mes
mes
mes

1
2
1
1

500
800
50
50

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

COSTOS VARIABLE UNITARIO DE

Descripcin

Monto
500.00
1,600.00
50.00
50.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,200.00

pollos a la brasa
U.M.

Valor
Unitario

Cantidad

kg
kg
kg

5
4
3

2
1.5
1

TOTAL COSTOS VARIABLE UNITARIO

Estructura de Costos - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

Monto
10.00
6.00
3.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
19.00

COSTO UNITARIO DEL PLAN DE

NEGOCIO
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)
Obtenido en la estructura de costos

CVU

19.00

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF: Costo Fijo Mensual

Q : Produccin Estimada Mensual (Cercana al punto de equilibrio)

CF :
Q:

2,200.00
500

CFU

4.40

COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION (CTUP)

CTUP = CVU + CFU

Donde:
CVU Costo Variable Unitario
CFU Costo Fijo Unitario

CTUP

23.40

Costo Unitario - Plan de Negocio

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DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA

PV = CTUP + G
Donde:
=
=
=

45.00
23.40
40.00%

Precio de Venta

39.00

PVC
CTUP
G

Ingrese el precio de venta de la competencia

(clculo automtico)
ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta
(clculo automtico)

Determinacin de Precio de Venta - Plan de Negocio

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DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de Equilibrio =

Total de costos fijos

Precio - Costo variable unitario

PE =

2,200.00
20.00

PE =

110

MARGEN DE CONTRIBUCION
Costos Fijos
Costo variable Unitario
PV

2,200.00
19.00
39.00

Punto de Equilibrio - Plan de Negocio

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Unidades / mes

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PLAN DE NEGOCIO

PRIMER AO
(Expresado en Nuevos Soles)
CONCEPTO
INGRESOS (A)
Ventas
EGRESOS (B)
Inversiones
Capital de Trabajo
Costos Operativos
Costos Fijos
Costos Variables
Impuestos
SALDO ECONOMICO (A-B)
Tasa Imp. A la Renta
COK ANUAL (%)
COK MENSUAL (%)

VAN

0
0
20280
7,980
12,300

-20280

1
3,900
3,900
4158.5

2
4,680
4,680
4550.2

3
5,850
5,850
5137.75

4
3,900
3,900
4158.5

5
11,700
11,700
8075.5

6
15,600
15,600
10034

7
19,500
19,500
11992.5

8
31,200
31,200
17868

9
39,000
39,000
21785

10
39,000
39,000
21785

11
39,000
39,000
21785

12
39,000
39,000
21785

4,100
2,200
1,900
59
-258.5

4,480
2,200
2,280
70
129.8

5,050
2,200
2,850
88
712.25

4,100
2,200
1,900
59
-258.5

7,900
2,200
5,700
176
3624.5

9,800
2,200
7,600
234
5566

11,700
2,200
9,500
293
7507.5

17,400
2,200
15,200
468
13332

21,200
2,200
19,000
585
17215

21,200
2,200
19,000
585
17215

21,200
2,200
19,000
585
17215

21,200
2,200
19,000
585
17215

1.5%
35%
2.9%
55,513

Flujo de Caja Econmico - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
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PLAN FINANCIERO DEL PLAN DE NEGOCIO

Monto a financiar (o prstamo)

S/.

10000

Tasa de inters mensual

3.0%

Periodo de financiamiento

meses

12

Periodo de gracia

meses

1
CONCEPTO
Prstamo

Mes 0

10
11
12
Mes 10 Mes 11 Mes 12

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

0.00

0.00

0.00

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

1,111.11

10000.00

10000.00

10000.00

8888.89

7777.78

6666.67

5555.56

4444.44

3333.33

2222.22

1111.11

0.00

300.00

300.00

300.00

300.00

266.67

233.33

200.00

166.67

133.33

100.00

66.67

33.33

-300.00

-300.00

-300.00

-1,411.11

-1,377.78

-1,344.44

-1,311.11

-1,277.78

-1,244.44

-1,211.11

-1,177.78

-1,144.44

10,000.00

Amortizacin
Saldo de deuda
Inters
Flujo de
Financiamiento
Neto

Mes 1

10,000.00

Plan Financiero - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

1,111.11

FLUJO DE CAJA FINANCIERO DEL PLAN DE NEGOCIO

PRIMER AO
(Expresado en Nuevos Soles)
CONCEPTO
INGRESOS (A)
Ventas
EGRESOS (B)
Inversiones
Capital de Trabajo
Costos Operativos
Costos Fijos
Costos Variables
Impuestos
SALDO ECONOMICO (A-B)
Prstamo

0
0
20280
7,980
12,300

-20280

1
3,900
3,900
4158.5

2
4,680
4,680
4550.2

3
5,850
5,850
5137.75

4
3,900
3,900
4158.5

5
11,700
11,700
8075.5

6
15,600
15,600
10034

7
19,500
19,500
11992.5

8
31,200
31,200
17868

9
39,000
39,000
21785

10
39,000
39,000
21785

11
39,000
39,000
21785

12
39,000
39,000
21785

4,100
2,200
1,900
59
-258.5

4,480
2,200
2,280
70
129.8

5,050
2,200
2,850
88
712.25

4,100
2,200
1,900
59
-258.5

7,900
2,200
5,700
176
3624.5

9,800
2,200
7,600
234
5566

11,700
2,200
9,500
293
7507.5

17,400
2,200
15,200
468
13332

21,200
2,200
19,000
585
17215

21,200
2,200
19,000
585
17215

21,200
2,200
19,000
585
17215

21,200
2,200
19,000
585
17215
1,111

10,000

Amortizacin
Inters
Flujo de Financiamiento Neto
Tasa Imp. A la Renta
COK ANUAL (%)
COK MENSUAL (%)

VAN

-10280

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

1,111

300

300

300

300

267

233

200

167

133

100

67

-170.2

412.25 -1669.61

-559

2246.72

4221.56

1.5%
35%
2.9%
55,455

Flujo de Caja Financiero - Plan de Negocio

SYSA Cultura Emprendedora
www.culturaemprendedora.com

6196.39

12054.2

15970.6

16003.9

16037.2

33

16070.6

v
Hombres
55%
v
Mujeres
25%
v
Jvenes
20%
55%
25%
20%

SECTOR DE MERCADO: