Coronel, veja estas sugestes de procedimentos, se so possveis de ser aplicados em Itapaj.

(Marcus) ESTADO DO CEAR PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAPAJ A SECRETARIA MUNICIPAL DE ADMINISTRAO E FINANAS, no cumprimento s suas atribuies, informa a Sra. Chefe de Gabinete e demais Secretrios, as presentes ROTINAS PARA REALIZAO DA DESPESA PBLICA 1 - A realizao da despesa pblica dos Gabinetes e Secretarias Municipais, dar-se- com a observncia dos seguintes procedimentos: DAS UNIDADES REQUISITANTES: Os Gabinetes e Secretarias Municipais encaminharo Secretaria Municipal de Administrao e Finanas as requisies de compras, obras ou servios. Se a compra ou a contratao de obra ou servio estiver relacionada criao, expanso ou aperfeioamento de ao governamental que acarrete aumentando na LDO, para os fins do disposto no art. 16, da Lei de Responsabilidade Fiscal, a Unidade Requisitante, com o apoio da rea de Planejamento, providenciar: I estimativa do impacto oramentrio-financeiro no exerccio em que deva entrar em vigor e nos dois subseqentes; II declarao do ordenador da despesa de que o aumento tem adequao oramentria e financeira com a lei oramentria anual e compatibilidade com as aes constantes dos programas do PPA e com as prioridades e metas definidas na LDO. As requisies sero institudas, ainda, com os seguintes elementos: COMPRAS: 1. quando os materiais forem de uso constante, as requisies devero indicar a estimativa de consumo mensal e anual; 2. os materiais solicitados, de consumo ou permanentes, sero descritos com as especificaes tcnicas e de padro de qualidade possveis, vedada a citao de marcas ou outros elementos que direcionem a compra para determinado produto; 3. quando solicitada a compra de veiculo, mquina ou equipamento, sero especificadas e justificadas criteriosamente as caractersticas tcnicas do tipo de bem pretendido, levando em considerao os fins a que se destina; 4. as requisies devem identificar o programa e o Projeto ou Atividade a que se destinam os materiais ou bens a adquirir.

SERVIOS: 1. as requisies devem conter descrio suficiente dos servios a contratar, a indicao da sua finalidade, identificando: 1.1. se o objeto certo e determinado, em quantitativos fixos ou estimados, pagos; ou 1.2. se a sua execuo caracteriza-se como sendo de forma contnua (art. 57 da Lei n 8.666/93); 1.3. a forma a remunerao contratual recomendvel para a espcie de atividade pretendida; 2. Projeto Bsico e o Oramento detalhado em planilha de custos, conforme admitir a espcie de servios, observando o disposto nos arts. 6, inc. IX, e 7, 2, da Lei n 8.666/93; 3. ser informado se os servios atendero a manuteno de atividade rotineira da unidade requisitante, ou algum programa ou projeto determinado. OBRAS: 1. Projeto Bsico e, sendo o caso, o Projeto Executivo, com todos os seus elementos exigveis, nos termos dos arts. 6, incs. IX e X, e 7, 2, da Lei n 8.666/93; 2. indicao do prazo mximo estimado para a execuo das obras; 3. memorial descritivo da obra. ELEMENTOS OBRIGATRIOS EM TODA REQUISIO: 1. indicao de que o gasto requisitado integra programa e ao constantes do Plano Plurianual PPA, a cargo da Unidade Administrativa, com as informaes necessrias; 2. demonstrao de que a despesa a contratar diz respeito ao cumprimento de metas prevista na Lei de Diretrizes Oramentrias LDO; 3. identificao da dotao oramentria, cujo saldo dever ser suficiente para empenhar a despesa a ser paga no exerccio; e 4. demonstrao da conformidade do gasto pretendido com o cronograma de desembolso financeiro correspondente ao rgo. DA ADMINISTRAO E DAS FINANAS: a) a requisio dirigida Secretaria Municipal de Administrao e Finanas ser apresentada ao Departamento de Compras, que a analisar, verificando se contm as informaes exigidas relativas definio do objeto pretendido. Aps: 1. se a requisio estiver incompleta, ser devolvida ao rgo interessado, com os esclarecimentos precisos, para a devida complementao instrutiva; 2. estando apropriada a requisio, ser encaminhada Secretaria Municipal de Finanas. b) procedimentos a cargo da Secretaria Municipal de Administrao e Finanas:

1. analisar a requisio, quanto ao enquadramento da despesa, e a viabilidade de sua execuo, em funo do que estabelecem o PPA, a LDO, a LOA e, em especial a sua regularidade perante a Lei Complementar n 101, de 4-5-2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal); 2. proceder a reserva de dotao oramentria, para a futura contratao; 3. baixar o valor no cronograma financeiro de desembolso, observado o prazo estimado da possvel contratao; 4. encerrados os procedimentos da sua competncia, devolver a requisio, ao Departamento de Compras. B.1 Se entender que a requisio no est regular, a Secretaria Municipal de Administrao e Finanas remet-la- ao rgo requisitante, para ser complementada a instruo devida, findo o que proceder sua devoluo Secretaria M. de Administrao e Finanas. c) Considerada regular a requisio, seu objeto poder ser licitado de modo individualizado, especificamente no caso dos Fundos Especiais ou, sendo o caso, em conjunto com outras requisies de produtos, que, pela sua natureza, admitam ser agrupados, tais como: 1. gneros alimentcios e correlatos; 2. produtos de higiene e limpeza; 3. peas, acessrios e servios, relativos a manuteno ou conservao de veculos ou mquinas; 4. locao de veculos e mquinas; 5. manuteno de ruas ou estradas; 6. manuteno de equipamentos ou prdios pblicos etc. d) O Departamento de Compras encaminhar as requisies, isoladas ou conjuntas, a Secretaria Requisitante, a quem caber autorizar a realizao da despesa correspondente. e) Autorizada a despesa, a requisio retornar ao Departamento de Compras, para imediato encaminhamento ao Protocolo Geral da Prefeitura, com a finalidade de abertura, autuao, protocolo e numerao do processo administrativo pertinente, nos termos do art. 38 da Lei n 8.666/93. f) Constitudo o Processo Administrativo, o Protocolo Geral da Prefeitura far sua devoluo ao Departamento de Compras, que adotar os procedimentos seguintes: 1. EM CASO DE CONTRATAO DIRETA (art. 24, I e II, da Lei n 8.666): 1.1 escolha do fornecedor, podendo se basear inclusive em pesquisa de mercado informal para acatar a proposta que ofertar o menor preo, respeitada a qualidade necessria; 1.2 recebimento de proposta formal e lavratura de contrato, se for o caso, observadas as formalidades cabveis; 1.3 envio do processo a Secretaria de origem para autorizar o negcio, nos termos da proposta apresentada pelo fornecedor;

1.4 remessa do processo Secretaria de origem para ser empenhada a despesa; aps, a Secretaria far a devoluo dos autos ao Departamento de Compras, acompanhado das 1 e 2 vias da Nota de Empenho; 1.5 emisso de Autorizao de Fornecimento, ou Ordem de Execuo dos Servios ou Obras, pelo Departamento de Compras, em nome do credor; 1.6 as primeiras vias da Autorizao de Fornecimento, ou Ordem de Execuo, sero entregues ao contratado; 1.7 as segundas vias da Autorizao de Fornecimento, ou Ordem de Execuo, sero arquivadas no Processo Administrativo (art. 38 Lei n 8.666/93); 1.8 o servidor ou a comisso, art. 15, 8, da Lei n 8.666/93, designado para receber o objeto contratual fiscalizar a execuo contratual, nos termos do art. 67 da Lei n 8.666/93; 1.8.1 se ficar comprovado que houve a prestao contratual de acordo com a Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo, o servidor certificar no verso da Nota Fiscal/Fatura ou no termo prprio nela impresso que os materiais foram fornecidos, ou os servios ou obras foram executados de maneira regular, encaminhando, a seguir, a referida documentao para o Departamento de Compras; 1.8.2 se o contrato no tiver sido executado adequadamente, o fiscal ou a comisso no receber o objeto contratual, providenciando notificao para que a contratada regularize o cumprimento da sua obrigao; 1.9 de posse da Nota Fiscal/Fatura com a certificao de cumprimento do objeto da avena, a contratada far sua entrega, mediante protocolo no setor de Compras ou Protocolo Geral da Prefeitura; 1.10 o Departamento de Compras encaminhar a Nota Fiscal/Fatura, juntamente com informao do nmero da respectiva Nota de Empenho, para a Secretaria Municipal de Finanas, com vistas ao pagamento da despesa. 2. SE POR LICITAO (art. 22 e 23 Lei n 8.666/93): 2.1 o Departamento de Compras encaminhar o Processo Administrativo ao setor prprio encarregado da elaborao do ato convocatrio da modalidade de licitao respectiva. 2.2 elaborada a minuta do Edital, ser submetida ao exame prvio e parecer da Assessoria Jurdica, que dever opinar sobre a sua conformidade com a legislao aplicvel (art. 38, pargrafo nico, da Lei n 8.666/93); 2.2.1 no caso de Convite, de que resulte celebrao de contrato, a minuta do ato convocatrio e respectivo anexo igualmente ser submetida ao exame e aprovao da Assessoria Jurdica; 2.3 aprovado pela Assessoria Jurdica, ser submetido o Edital ou, se for o caso, a Carta-Convite, assinatura da autoridade competente, no caso, ao Secretrio ou Chefe de Gabinete.

2.4 assinado o Edital, ser dada publicidade licitao, nos termos e condies estabelecidas pelo art. 21, da Lei n 8.666/93, exceto a Carta-Convite que ser publicada no flanelgrafo; 2.5 recebidas as propostas e processada a licitao, com observncia das normas estabelecidas pelo art. 43 e seguintes, da Lei n 8.666/93, ser o resultado do julgamento submetido homologao do Secretrio ou Chefe de Gabinete . 2.6 com a homologao da licitao pela autoridade competente, processa-se a adjudicao do seu objeto ao vencedor, devendo com o mesmo ser celebrado o contrato respectivo e/ou em nome dele ser emitida a Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo; 2.7 remessa do processo a respectiva Secretaria para empenho da despesa; aps, a Secretaria far a devoluo dos autos ao Departamento de Compras, acompanhado das 1 e 2 vias da Nota de Empenho; 2.8 celebrao do contrato com o adjudicatrio ou emisso de Autorizao de Fornecimento, ou Ordem de Execuo dos Servios ou Obras, pelo Departamento de Compras, em nome do credor; 2.9 com o empenhamento da despesa e emisso da correspondente Nota de Empenho, ser uma via do contrato e/ou duas vias da Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo, devidamente acompanhadas das 1 e 2 vias da Nota de Empenho, devolvidas ao Departamento de Compras ou setor prprio; 2.10 o Departamento de Compras ou setor prprio arquivar, no Processo Administrativo, cpia do contrato celebrado, ou da Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo, e a 2 via da Nota de Empenho; 2.11 a 1 via da Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo sero entregues ao contratado; 2.12 na continuidade, ser procedido conforme os itens 1.8 a 1.10 acima. 3. SE POR DISPENSA OU INEXIBILIDADE DE LICITAO (art. 24 e 25 Lei n 8.666/93): 3.1 a unidade requisitante, de maneira fundamentada, justificar as razes tcnicas e administrativas por que entende dispensvel ou inexigvel a licitao para a despesa/objeto de requisio, providenciando a formao do respectivo Processo Administrativo, que dever ser encaminhado ao Protocolo Geral para autuao, protocolo e numerao; 3.2 o Processo Administrativo encaminhado Assessoria Jurdica, para a devida apreciao e fundamentao legal baseada nos arts. 24 ou 25 da Lei n 8.666/93, considerados os termos iniciais da justificativa tcnico-administrativa apresentada; 3.3 as justificativas tcnico-administrativas e a fundamentao legal devem atender aos requisitos estabelecidos no art. 26, da Lei n 8.666/93;

3.4 de posse da justificativa de dispensa ou inexibilidade de licitao, o Departamento de Compras solicitar ao interessado para que apresente proposta de preos formal sobre o objeto da requisio, que ser tambm juntada ao Processo Administrativo; 3.5 o Departamento de Compras encaminhar o Processo autoridade competente para que seja autorizada a realizao da despensa, mediante dispensa ou inexigibilidade de licitao; 3.6. autorizada a realizao da despesa, ser o extrato da justificativa de dispensa ou inexigibilidade de licitao publicado no rgo oficial de divulgao do Municpio, enquanto o processo tramitar Secretaria de origem para ser procedido o empenhamento da despesa; 3.7 ser ento o interessado convocado para celebrar o contrato, se for o caso, e/ou ser emitida a Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo; 3.8 com o empenhamento da despesa e emisso da correspondente Nota de Empenho, ser uma via do contrato e/ou duas vias da Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo, devidamente acompanhadas das 1 e 2 vias da Nota de Empenho, devolvidas ao Departamento de Compras ou setor prprio; 3.9 o Departamento de Compras ou setor prprio arquivar, no Processo Administrativo, cpia do contrato celebrado e a 2 via da Nota de Empenho e da Autorizao de Fornecimento ou Ordem de Execuo; 3.10 a 1 via da Autorizao de Fornecimento ser entregue ao contratado; 3.11 na continuidade, ser procedido conforme os itens 1.8 a 1.10 acima. 2 - A programao das licitaes, a cargo da CPL, ser feita com base nas requisies rotineiras de compras, servios e obras, que, encerrada a respectiva tramitao, sejam-lhe entregues at cada segunda-feira. 3 Pressupe-se hbeis e verdicos os documentos e elementos informativos que integram o processo de requisio de compras, servios e obras, relativamente a cada fase especfica, respondendo pela legitimidade dos mesmos os agentes pblicos partcipes do procedimento pela legitimidade dos mesmos os agentes pblicos partcipes do procedimento, na medida das respectivas esferas de competncia. 4 - A realizao de qualquer despesa sem a observncia das tramitaes e comprovaes estabelecidas no Decreto n 001 de 2005 e nessa Instruo Normativa poder sujeitar os responsveis ao pagamento dos valores correspondentes. 5 - Os Fundos Especiais, as Autarquias e as Fundaes Pblicas, que tenham licitaes processadas pela CPL, ficam sujeitas s rotinas e exigncias acima, relativas fase preliminar dos procedimentos licitatrios. 6 - Para a despesa destinada a atender situao de emergncia, cuja execuo exija rapidez, aplicam-se as rotinas previstas neste ato, no que for possvel, mantendo-se obrigatrios a autorizao e empenhamento prvios.

7 - Excetua-se do disposto nesta Ordem de Servio a despesa eventual de pequeno valor, referida no art. 5 do Decreto n 001 de 2005. Municpio de ITAPAJ, em 25 de maio de 2005. Prefeito Municipal Secretrio Municipal de Administrao e Finanas

Estado do Cear Prefeitura Municipal de Itapaj PROBLEMAS A SEREM CORRIGIDOS. CAPESI NO PODE SER RECOLHIDA DE PRESTADORES DE SERVIOS, NESTES CASOS, O RECOLHIMENTO DE INSS.
NO COBRAR ISS, DE PESSOAL CONTRATADO TEMPORARIAMENTE, O QUE INCIDE NESTE CASO O INSS ENVIAR OS CARIMBOS SOLICITADOS, REFERENTE A CONVNIOS E CONTAS VINCULADAS RESERVA PARA O DCIMO TERCEIRO SALRIO DOS SERVIDORES GASTOS DEVEM SER AVALIADOS EM RELAO A ARRECADAO OBEDECER OS CONTRATOS E LICITAES QUANDO DA REALIZAO DAS COMPRAS. MANTER UM CONTROLE DE COMPRAS E ESTOQUES, S RECEBER NOTA FISCAL, QUANDO TIVER A CERTEZA QUE OS ITENS CONSTANTES NELA, ESTO DE ACORDO COM A LICITAO E/OU CONTRATO. PAGAR SOMENTE MEDIANTE A APRESENTAO DE RECIBOS, E COM COMPROVAO DA SITUAO LEGAL DO CREDOR. ENVIAR PRONTAMENTE A DOCUMENTAO CONTABILIDADE (Notas fiscais, Cpias de contratos e convnios, Cpias de cheques, relatrio do consumo de combustvel e de doaes, ... ) LEMBRAR QUE O ENVIO DA DOCUMENTAO AO TCM COM ATRASO, IMPLICA EM MULTA E A POSSIBILIDADE DE DESAPROVAO DAS CONTAS DO GESTOR. PENSAR SERIAMENTE NA IMPLANTAO DA TESOURARIA CENTRALIZADA, QUE EVITARIA O VAI E VEM DE DOCUMENTOS E AGILIZARIA A SOLUO DE POSSVEIS PROBLEMAS, BEM COMO FACILITARIA NO ENVIO EM TEMPO HBIL DA DOCUMENTAO PARA O TCM E CMARA MUNICIPAL.