Jueves 4 de abril de 2013

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(Segunda Seccin)

SEGUNDA SECCION PODER EJECUTIVO SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO

DECRETO por el que se expide la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas y se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley sobre el Contrato de Seguro (Contina en la Tercera Seccin) Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidencia de la Repblica. ENRIQUE PEA NIETO, Presidente de los Estados Unidos Mexicanos, a sus habitantes sabed: Que el Honorable Congreso de la Unin, se ha servido dirigirme el siguiente DECRETO "EL CONGRESO GENERAL DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS, D E C R E T A :
SE EXPIDE LA LEY DE INSTITUCIONES DE SEGUROS Y DE FIANZAS Y SE REFORMAN Y ADICIONAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO.

ARTCULO PRIMERO.- Se expide la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas LEY DE INSTITUCIONES DE SEGUROS Y DE FIANZAS TTULO PRIMERO DE LAS DISPOSICIONES PRELIMINARES CAPTULO NICO ARTCULO 1.- La presente Ley es de inters pblico y tiene por objeto regular la organizacin, operacin y funcionamiento de las Instituciones de Seguros, Instituciones de Fianzas y Sociedades Mutualistas de Seguros; las actividades y operaciones que las mismas podrn realizar, as como las de los agentes de seguros y de fianzas, y dems participantes en las actividades aseguradora y afianzadora previstos en este ordenamiento, en proteccin de los intereses del pblico usuario de estos servicios financieros. Las instituciones nacionales de seguros y las instituciones nacionales de fianzas se regirn por sus leyes especiales y, a falta de stas o cuanto en ellas no est previsto, por lo que estatuye el presente ordenamiento. ARTCULO 2.- Para efectos de esta Ley, se entender por: I. Actividad Empresarial, las sealadas en el Cdigo Fiscal de la Federacin, quedando excluidas las actividades habituales y profesionales de crdito que, en un ejercicio, representen la proporcin de activos crediticios o ingresos asociados a dicha actividad, conforme a lo sealado en la Ley del Impuesto sobre la Renta; Base de Inversin, la suma de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, la cual, en el caso de las Instituciones de Seguros, incluir adicionalmente las primas en depsito, los recursos de los fondos del seguro de vida inversin y los relativos a las operaciones a que se refieren las fracciones XXI y XXII del artculo 118 de esta Ley; y en el caso de las Sociedades Mutualistas, el fondo social y el fondo de reserva a que se refiere el artculo 353 de este ordenamiento; Base Neta de Inversin, el monto que resulte de deducir a la Base de Inversin de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro y de reafianzamiento, determinados conforme a lo previsto en el artculo 230 de esta Ley; Coafianzamiento, el contrato mediante el cual dos o ms Instituciones otorgan fianzas ante un beneficiario, garantizando por un mismo o diverso monto e igual concepto, a un mismo fiado; Coaseguro, la participacin de dos o ms Instituciones de Seguros en un mismo riesgo, en virtud de contratos directos realizados por cada una de ellas con un mismo asegurado; Comisin, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; Consorcio, el conjunto de personas morales vinculadas entre s por una o ms personas que, integrando un Grupo de Personas, tengan el Control de las primeras; Consorcios de Seguros y de Fianzas, las sociedades organizadas conforme a lo previsto en el artculo 90 de esta Ley;

II.

III.

IV. V. VI. VII. VIII.

(Segunda Seccin) IX.

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Control, la capacidad de imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas generales de accionistas de una Institucin; mantener la titularidad de derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de ms del 50% del capital social de la Institucin de que se trate, dirigir, directa o indirectamente, la administracin, la estrategia o las principales polticas de la Institucin, ya sea a travs de la propiedad de valores o por cualquier otro acto jurdico; Das de Salario, los das de salario mnimo general aplicable en el Distrito Federal; Filial, la sociedad annima mexicana autorizada para organizarse y operar conforme a esta Ley como Institucin y en cuyo capital participe una Institucin Financiera del Exterior o una Sociedad Controladora Filial; Fondos Propios Admisibles, los fondos propios, determinados como el excedente de los activos respecto de los pasivos de las Instituciones, que, de conformidad con lo previsto en los artculos 241 a 244 de esta Ley, sean susceptibles de cubrir su requerimiento de capital de solvencia; Grupo de Personas, las personas que tengan acuerdos, de cualquier naturaleza, para tomar decisiones en un mismo sentido. Se presume, salvo prueba en contrario, que constituyen un Grupo de Personas: a) b) Las personas que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil hasta el cuarto grado, los cnyuges, la concubina y el concubinario, y Las sociedades que formen parte de un mismo Consorcio o Grupo Empresarial y la persona o conjunto de personas que tengan el Control de dichas sociedades;

X. XI.

XII.

XIII.

XIV.

Grupo Empresarial, el conjunto de personas morales organizadas bajo esquemas de participacin directa o indirecta del capital social, en las que una misma sociedad mantiene el Control de dichas personas morales. Asimismo, se considerarn como Grupo Empresarial a los grupos financieros constituidos conforme a la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras; Influencia Significativa, la titularidad de derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de cuando menos el 20% del capital social de una persona moral; Institucin de Seguros, la sociedad annima autorizada para organizarse y operar conforme a esta Ley como institucin de seguros, siendo su objeto la realizacin de operaciones en los trminos del artculo 25 de esta Ley; Institucin de Fianzas, la sociedad annima autorizada para organizarse y operar conforme a esta Ley como institucin de fianzas, siendo su objeto el otorgamiento de fianzas a ttulo oneroso; Institucin Financiera del Exterior, la entidad financiera constituida en un pas con el que Mxico haya celebrado un tratado o acuerdo internacional, en virtud del cual se permita el establecimiento en territorio nacional de Filiales; Institucin, la Institucin de Seguros y la Institucin de Fianzas; Intermediario de Reaseguro, la persona moral domiciliada en el pas, autorizada conforme a esta Ley para intermediar en la realizacin de operaciones de reaseguro y de reafianzamiento; Operaciones Financieras Derivadas, las que determine el Banco de Mxico, mediante disposiciones de carcter general; Poder de Mando, la capacidad de hecho de influir de manera decisiva en los acuerdos adoptados en las asambleas de accionistas o sesiones del consejo de administracin o en la gestin, conduccin y ejecucin de los negocios de una Institucin, o de las personas morales que sta controle. Se presume que tienen Poder de Mando en una Institucin, salvo prueba en contrario, las personas que se ubiquen en cualquiera de los supuestos siguientes: a) b) Los accionistas que tengan el Control de la administracin; Los individuos que tengan vnculos con la Institucin de que se trate o las personas morales que integran el Grupo Empresarial o Consorcio al que aqulla pertenezca, a travs de cargos vitalicios, honorficos o con cualquier otro ttulo anlogo o semejante a los anteriores; Las personas que hayan transmitido el Control de la Institucin de que se trate bajo cualquier ttulo y de manera gratuita o a un valor inferior al de mercado o contable, en favor de individuos con los que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil hasta el cuarto grado, el cnyuge, la concubina o el concubinario, y

XV. XVI.

XVII. XVIII.

XIX. XX. XXI. XXII.

c)

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Quienes instruyan a consejeros o directivos relevantes de la Institucin de que se trate, la toma de decisiones o la ejecucin de operaciones en la propia Institucin o en las personas morales que sta controle. Para estos efectos, se entender por directivo relevante, al director general de las Instituciones, as como a las personas fsicas que, ocupando un empleo, cargo o comisin en aqullas, o en las personas morales que controlen dichas Instituciones o que la controlen, adopten decisiones que trasciendan de forma significativa en la situacin administrativa, financiera, tcnica, operaciones o jurdica de la Institucin de que se trate o del Grupo Empresarial al que sta pertenezca;

XXIII.

Reafianzamiento, el contrato por el cual una Institucin, una Reaseguradora Extranjera o una entidad reaseguradora o reafianzadora del extranjero, se obligan a pagar a una Institucin, en la proporcin correspondiente, las cantidades que sta deba cubrir al beneficiario de su fianza; Reaseguradora Extranjera, la entidad reaseguradora o reafianzadora del extranjero inscrita en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras a que se refiere el artculo 107 de esta Ley; Reaseguro, el contrato en virtud del cual una Institucin de Seguros, una Reaseguradora Extranjera o una entidad reaseguradora del extranjero toma a su cargo total o parcialmente un riesgo ya cubierto por una Institucin de Seguros o el remanente de daos que exceda de la cantidad asegurada por el asegurador directo; Reaseguro Financiero, el contrato en virtud del cual una Institucin de Seguros, en los trminos de la fraccin XXV del presente artculo, realiza una transferencia significativa de riesgo de seguro, pactando como parte de la operacin la posibilidad de recibir financiamiento de la entidad reaseguradora; as como el contrato en virtud del cual una Institucin de Fianzas, en trminos de las fracciones XXIII o XXV de este artculo, realiza una transferencia significativa de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, pactando como parte de la operacin la posibilidad de recibir financiamiento de la entidad reaseguradora o reafianzadora; Secretara, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico;

XXIV. XXV.

XXVI.

XXVII.

XXVIII. Sociedad Controladora Filial, la sociedad mexicana autorizada para constituirse y operar como sociedad controladora en los trminos de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, y en cuyo capital participe una Institucin Financiera del Exterior; XXIX. XXX. Sociedad Mutualista, la sociedad autorizada para organizarse y operar conforme a esta Ley con el carcter de sociedad mutualista de seguros; Vnculo de Negocio, el que derive de la celebracin de convenios de inversin en el capital de otras personas morales, en virtud de los cuales se obtenga Influencia Significativa, quedando incluidos cualquier otro tipo de actos jurdicos que produzcan efectos similares a tales convenios de inversin, y Vnculo Patrimonial, el que derive de la pertenencia por parte de una Institucin a un Consorcio o Grupo Empresarial, al que tambin pertenezca la persona moral a que se refiere el artculo 86 de esta Ley.

XXXI.

Los trminos sealados en este artculo podrn utilizarse en singular o en plural, sin que por ello deba entenderse que cambia su significado. ARTCULO 3.- La Secretara ser el rgano competente para interpretar, aplicar y resolver para efectos administrativos lo relacionado con los preceptos de esta Ley. Para estos efectos, podr solicitar, cuando as lo estime conveniente, la opinin de la Comisin, del Banco de Mxico o de algn otro organismo o dependencia en razn de la naturaleza de los casos que lo ameriten. En la aplicacin de la presente Ley, la Secretara y la Comisin debern procurar un desarrollo equilibrado de los sistemas asegurador y afianzador, as como una competencia sana entre las instituciones que los integran. Igualmente, tomarn en consideracin el principio de proporcionalidad en atencin a la naturaleza, escala y complejidad de los riesgos que asuman las Instituciones y Sociedades Mutualistas. ARTCULO 4.- En lo no previsto en esta Ley o en sus leyes especiales, competer a la Secretara la adopcin de todas las medidas relativas a la creacin, funcionamiento y disolucin de las instituciones nacionales de seguros y de las instituciones nacionales de fianzas. Las inversiones que conforme a esta Ley realicen las instituciones nacionales de seguros y las instituciones nacionales de fianzas en ttulos representativos del capital social de personas morales, no computarn para considerar a las emisoras como empresas de participacin estatal y no estarn sujetas a las disposiciones aplicables a las entidades de la Administracin Pblica Federal.

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Las instituciones nacionales de seguros y las instituciones nacionales de fianzas, en las contrataciones de servicios que requieran para realizar las operaciones y servicios previstos en los artculos 118 y 144 de esta Ley, no estarn sujetas a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico. Las contrataciones que realicen las instituciones nacionales de seguros y las instituciones nacionales de fianzas relativas al gasto asociado con materiales y suministros, servicios generales, e inversin fsica en bienes muebles e inmuebles, conforme al artculo 30 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, se sujetarn a lo dispuesto en la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico. Para efectos de lo dispuesto en los dos prrafos anteriores, la Secretara estar facultada para emitir lineamientos generales, as como para resolver consultas sobre contrataciones especficas, privilegiando en todo momento la eficiencia, eficacia y debida oportunidad en los servicios que prestan las instituciones nacionales de seguros y las instituciones nacionales de fianzas. En la liquidacin administrativa o convencional de las instituciones nacionales de seguros y de las instituciones nacionales de fianzas, el cargo de liquidador recaer en el Servicio de Administracin y Enajenacin de Bienes. ARTCULO 5.- Para efectos de la presente Ley, los plazos fijados en das se entendern en das naturales, salvo que expresamente se seale que se trata de das hbiles. En los casos en que se haga referencia a un plazo en das naturales, si ste vence en un da inhbil, se entender concluido el primer da hbil siguiente. ARTCULO 6.- Salvo que en las disposiciones especficas se establezca otro plazo, ste no podr exceder de ciento ochenta das para que las autoridades administrativas resuelvan lo que corresponda. Transcurrido el plazo aplicable, se entendern las resoluciones en sentido negativo al promovente, a menos que en las disposiciones aplicables se prevea lo contrario. A peticin del interesado, se deber expedir constancia de tal circunstancia, dentro de los dos das hbiles siguientes a la presentacin de la solicitud respectiva ante la autoridad competente que deba resolver, conforme al reglamento interior respectivo; igual constancia deber expedirse cuando las disposiciones especficas prevean que transcurrido el plazo aplicable la resolucin deba entenderse en sentido positivo. De no expedirse la constancia mencionada dentro del plazo citado, se fincar, en su caso, la responsabilidad que resulte aplicable. Cuando el escrito inicial no contenga los datos o no cumpla con los requisitos previstos en las disposiciones aplicables, la autoridad administrativa deber prevenir al interesado, por escrito y por una sola vez, para que dentro de un trmino que no podr ser menor de diez das hbiles subsane la omisin. Salvo que en las disposiciones especficas se establezca otro plazo, dicha prevencin deber hacerse a ms tardar dentro de la mitad del plazo de respuesta de la autoridad y, cuando ste no sea expreso, dentro de los veinte das hbiles siguientes a la presentacin del escrito inicial. Notificada la prevencin, se suspender el plazo para que las autoridades administrativas resuelvan y se reanudar a partir del da hbil inmediato siguiente a aqul en que el interesado conteste. En el supuesto de que no se desahogue la prevencin en el trmino sealado, las autoridades desecharn el escrito inicial. Si las autoridades no hacen el requerimiento de informacin dentro del plazo correspondiente, no podrn rechazar el escrito inicial por incompleto. Salvo disposicin expresa en contrario, los plazos para que las autoridades contesten empezarn a correr el da hbil inmediato siguiente a la presentacin del escrito correspondiente. ARTCULO 7.- Las notificaciones, citatorios, emplazamientos, requerimientos, solicitud de informes o documentos y las resoluciones administrativas definitivas podrn realizarse: I. Personalmente con quien deba entenderse la diligencia, en el domicilio del interesado; II. Mediante oficio entregado por mensajero o correo certificado, con acuse de recibo, telefax o cualquier otro medio por el que se pueda comprobar fehacientemente la recepcin de los mismos; III. Cuando el interesado o su representante legal acudan al domicilio de la autoridad y acusen recibo del oficio respectivo, y IV. Por edicto, cuando se desconozca el domicilio del interesado o en caso de que la persona a quien deba notificarse haya desaparecido, se ignore su domicilio o se encuentre en el extranjero sin haber dejado representante legal. Tratndose de actos distintos a los sealados anteriormente, las notificaciones podrn realizarse por correo ordinario, mensajera, telegrama o, previa solicitud por escrito del interesado, a travs del telefax. Salvo cuando exista impedimento jurdico para hacerlo, la resolucin administrativa definitiva deber notificarse al interesado por medio de correo certificado o mensajera, en ambos casos con acuse de recibo, siempre y cuando los solicitantes hayan adjuntado al promover el trmite, el comprobante de pago del servicio respectivo.

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ARTCULO 8.- En los trmites a que se refieren los artculos 13, 22, fraccin II, 34, tercer prrafo, 49, 50, 66, 67, 80, 90, 107, 108, 114, 126, 165, 173, 194, 294, fracciones IX y X, 295, fracciones IX y X, y 309 del presente ordenamiento, no podr exceder de noventa das el plazo para que las autoridades administrativas resuelvan lo que corresponda, siendo aplicables las dems reglas a que se refiere el artculo 6 de esta Ley. ARTCULO 9.- Las autoridades administrativas competentes para atender los trmites establecidos en esta Ley, o en las disposiciones que se deriven de la misma, podrn, mediante acuerdos de carcter general publicados en el Diario Oficial de la Federacin, disminuir los plazos establecidos en las mismas. Las autoridades administrativas competentes, a solicitud de parte interesada, podrn ampliar los plazos establecidos en la presente Ley, sin que dicha ampliacin exceda en ningn caso de la mitad del plazo previsto originalmente en las disposiciones aplicables, cuando as lo exija el asunto y no tengan conocimiento de que se perjudica a terceros en sus derechos. ARTCULO 10.- A las disposiciones a que se refieren el Ttulo Sexto, Ttulo Noveno, Captulos Tercero y Cuarto, Ttulo Dcimo Segundo y Ttulo Dcimo Tercero de esta Ley, as como sus artculos 363 a 365, no se les aplicar lo establecido en los artculos 6 y 9 de este ordenamiento. ARTCULO 11.- Para organizarse y operar como Institucin o Sociedad Mutualista se requiere autorizacin del Gobierno Federal, que compete otorgar discrecionalmente a la Comisin, previo acuerdo de su Junta de Gobierno. Por su naturaleza, estas autorizaciones sern intransmisibles. Dentro de los cinco das hbiles siguientes a la fecha en que la Junta de Gobierno de la Comisin haya resuelto otorgar la autorizacin a que se refiere el prrafo anterior, la Comisin notificar la resolucin, as como su opinin favorable respecto del proyecto de estatutos de la sociedad de que se trate, a fin de que se realicen los actos tendientes a su constitucin. El promovente, en un plazo de noventa das contado a partir de dicha notificacin, deber presentar a la propia Comisin, para su aprobacin, el instrumento pblico en que consten los estatutos de la sociedad en trminos de esta Ley, para posteriormente proceder a su inscripcin en el Registro Pblico de Comercio sin que se requiera mandamiento judicial al respecto. La autorizacin que se otorgue conforme a este artculo, quedar sujeta a la condicin de que se obtenga el dictamen favorable para iniciar las operaciones respectivas en trminos del artculo 47 de esta Ley, el que deber solicitarse dentro de un plazo de ciento ochenta das contado a partir de la aprobacin del instrumento pblico a que se refiere el prrafo anterior. Al efectuarse la citada inscripcin del instrumento pblico, deber hacerse constar que la autorizacin para organizarse y operar como Institucin o Sociedad Mutualista se encuentra sujeta a la condicin sealada en este prrafo. Las autorizaciones para organizarse y operar como Institucin o Sociedad Mutualista, as como sus modificaciones, se publicarn, a costa de la sociedad de que se trate, en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de amplia circulacin de su domicilio social, dentro de los ciento veinte das siguientes a la fecha de notificacin de la autorizacin respectiva. ARTCULO 12.- Sin perjuicio de lo sealado en el artculo 11 de esta Ley, hasta en tanto entre en vigor la autorizacin para organizarse y operar como Institucin o Sociedad Mutualista, la sociedad correspondiente, una vez que se haya recibido la notificacin mencionada en dicho artculo, podr celebrar los actos necesarios para cumplir con los requisitos establecidos en el artculo 47 de este ordenamiento para el inicio de operaciones, sin que, durante dicho periodo, pueda celebrar ninguna de las operaciones sealadas, segn corresponda, en los artculos 118, fraccin XVII, y 144, fraccin XV. Durante el periodo antes referido, la sociedad de que se trate estar exceptuada de la aplicacin de lo dispuesto en el primer prrafo del artculo 13 de este ordenamiento. La autorizacin para organizarse y operar como Institucin o Sociedad Mutualista conforme a esta Ley no surtir sus efectos, sin que para ello sea necesaria declaracin de autoridad alguna, cuando no se cumpla la condicin de obtener la aprobacin de sus estatutos sociales referida en el artculo 11 de este ordenamiento y el dictamen favorable para iniciar sus operaciones conforme a lo previsto en el artculo 47 de esta Ley. ARTCULO 13.- Las palabras seguro, reaseguro, aseguramiento, fianza, reafianzamiento, afianzamiento, caucin, garanta u otras que expresen ideas semejantes en cualquier idioma, slo podrn ser usadas en el nombre o denominacin de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, segn corresponda. Se excepta de la aplicacin del prrafo anterior a los agentes, intermediarios, ajustadores y dems personas o empresas cuyas actividades se sujetan a esta Ley o a las disposiciones administrativas que deriven de la misma, cuando cuenten con la autorizacin correspondiente, as como a las asociaciones de Instituciones, las organizaciones aseguradoras y afianzadoras u otras personas que sean autorizadas por la Comisin para estos efectos, siempre que no realicen operaciones activas de seguros u operaciones de fianzas en los trminos de esta Ley. Asimismo, queda prohibido el uso de la palabra nacional en la denominacin de las Instituciones que no tengan ese carcter.

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ARTCULO 14.- No podrn inscribirse en el Registro Pblico de Comercio, escrituras constitutivas o sus modificaciones, de sociedades en cuyo nombre, razn social o denominacin se emplee cualquiera de las palabras a que se refiere el artculo 13 de esta Ley, o cuyo objeto sea operar en materia de seguros o de fianzas, si no se insertan los documentos oficiales que comprueben la existencia de la autorizacin que exige este ordenamiento. Tratndose de la escritura constitutiva de Instituciones o sus modificaciones, as como del contrato social o sus modificaciones de Sociedades Mutualistas, deber comprobarse, adems, que se cuenta con la aprobacin de la Comisin en los trminos de los artculos 66 y 337, fraccin XIX, de este ordenamiento, sin la cual dichas inscripciones no producirn efectos legales. ARTCULO 15.- Mientras las Instituciones y Sociedades Mutualistas no sean puestas en liquidacin o declaradas en quiebra, se considerarn de acreditada solvencia y no estarn obligadas, por tanto, a constituir depsitos o fianzas legales a excepcin de las responsabilidades que puedan derivarles de juicios laborales, de amparo o por crditos fiscales. ARTCULO 16.- Sin perjuicio de lo sealado en el artculo 15 de este ordenamiento, las Instituciones, por las fianzas que otorguen, se considerarn de acreditada solvencia. Todas las fianzas que se emitan en papelera oficial de las Instituciones se presumirn, salvo prueba en contrario, legalmente vlidas y dichas instituciones no podrn objetar la capacidad legal de quien las suscriba. ARTCULO 17.- Los contratos de seguro de caucin y de fianza sern admisibles como garanta ante las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal y ante las autoridades locales, en todos los supuestos que la legislacin exija o permita constituir garantas ante aqullas. En el caso del seguro de caucin, tendr la condicin de contratante del seguro quien deba otorgar la garanta y la de asegurado la dependencia o entidad. ARTCULO 18.- Al admitir los seguros de caucin y las fianzas, las autoridades federales y locales no podrn calificar la solvencia de las Instituciones, ni exigir su comprobacin o la constitucin de garantas que las respalden. Las mismas autoridades no podrn fijar mayor importe para los seguros de caucin y las fianzas que otorguen las Instituciones, que el sealado para depsitos en efectivo u otras formas de garanta. Las plizas y certificados en que se formalicen los contratos de seguro de caucin y de fianza que sirvan como garanta ante la Administracin Pblica Federal, en su caso, se ajustarn a los modelos que apruebe la Secretara mediante disposiciones de carcter general. En dichas disposiciones, la Secretara podr determinar, adems, requisitos de carcter general en aspectos operativos y de servicio que debern cumplir las Instituciones que expidan los seguros de caucin y las fianzas que sirvan como garanta ante la Administracin Pblica Federal. TTULO SEGUNDO DE LAS INSTITUCIONES CAPTULO PRIMERO DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS SECCIN I DE LAS DISPOSICIONES GENERALES ARTCULO 19.- Se considerarn operaciones de seguros sujetas a las disposiciones de las leyes mexicanas, las que se celebren en el territorio nacional. ARTCULO 20.- Se prohbe a toda persona fsica o moral distinta a las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas autorizadas en los trminos de esta Ley, la prctica de cualquier operacin activa de seguros en territorio nacional. Para efectos de esta Ley, se considera que se realiza una operacin activa de seguros cuando, en caso de que se presente un acontecimiento futuro e incierto previsto por las partes, una persona, contra el pago de una cantidad de dinero, se obliga a resarcir a otra un dao, de manera directa o indirecta o a pagar una suma de dinero. No se considerar operacin activa de seguros la comercializacin a futuro de bienes o servicios, cuando el cumplimiento de la obligacin convenida, no obstante que dependa de la realizacin de un acontecimiento futuro e incierto, se satisfaga con recursos e instalaciones propias de quien ofrece el bien o el servicio y sin que se comprometa a resarcir algn dao o a pagar una prestacin en dinero. Sin embargo, aun cuando se satisfagan con recursos e instalaciones propias, s se considerar como operacin activa de seguros la prestacin de servicios dirigidos a prevenir o restaurar la salud a travs de acciones que se realicen en beneficio del asegurado, mediante el pago de una cantidad de dinero, conforme a lo establecido en los artculos 25, fraccin II, inciso c), y 27, fraccin V, de esta Ley.

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La Secretara, oyendo la opinin de la Comisin, podr establecer criterios de aplicacin general conforme a los cuales se precise si una operacin, para efectos de este artculo, se considera operacin activa de seguros, y deber resolver las consultas que al efecto se le formulen. ARTCULO 21.- Se prohbe contratar con empresas extranjeras: I. Seguros de personas: a) b) II. Cuando el contratante del seguro sea una persona fsica, si ste se encuentra en territorio nacional al celebrarse el contrato, o Cuando el contratante del seguro sea una persona moral, si los asegurados residen en territorio nacional;

Seguros de cascos, de naves o aeronaves y de cualquier clase de vehculos, contra riesgos propios del ramo martimo y transportes, siempre que dichas naves, aeronaves o vehculos sean de matrcula mexicana o propiedad de personas domiciliadas en la Repblica; Seguros de crdito, seguros de caucin, seguros de crdito a la vivienda y seguros de garanta financiera, cuando el asegurado est sujeto a la legislacin mexicana. En el caso de los seguros de garanta financiera, no ser aplicable la prohibicin sealada en el prrafo anterior cuando los valores, ttulos de crdito o documentos emitidos que sean materia del seguro, sean objeto de oferta exclusivamente en mercados del exterior;

III.

IV. V.

Seguros contra la responsabilidad civil, derivada de eventos que puedan ocurrir en territorio nacional, y Seguros de los dems ramos contra riesgos que puedan ocurrir en territorio nacional. No se considerarn como tales los seguros que se contraten fuera del territorio nacional sobre bienes que se transporten de territorio nacional a territorio extranjero o viceversa, as como los seguros que no residentes en territorio nacional contraten fuera del mismo para sus personas o sus vehculos, para cubrir riesgos durante sus internaciones eventuales.

ARTCULO 22.- En los siguientes casos, la Comisin podr exceptuar de lo dispuesto en los artculos 20 y 21 de esta Ley: I. A las empresas extranjeras que, previa autorizacin de la Comisin y cumpliendo con los requisitos que la misma establezca, celebren contratos de seguros en territorio nacional, que amparen aquellos riesgos que slo puedan ocurrir en los pases extranjeros en donde estn autorizadas para prestar servicios de seguros. Estas operaciones no estarn sujetas al rgimen que esta Ley establece para las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas. La Comisin podr revocar la autorizacin otorgada en los trminos del prrafo anterior, cuando considere que estn en peligro los intereses de los usuarios de los servicios de aseguramiento, oyendo previamente a la empresa de que se trate, y II. A la persona que compruebe que ninguna de las Instituciones de Seguros facultadas para operar en el pas, pueda o estime conveniente realizar determinada operacin de seguro que les hubiera propuesto. En este caso, se otorgar una autorizacin especfica para que lo contrate con una empresa extranjera, directamente o a travs de una Institucin de Seguros.

ARTCULO 23.- Se prohbe a toda persona ofrecer, directamente o como intermediario, en territorio nacional, por cualquier medio pblico o privado, las operaciones a que se refieren los artculos 20 y 21 de este ordenamiento, as como seguros sobre bienes que se transporten de territorio nacional a territorio extranjero y viceversa. ARTCULO 24.- Los contratos concertados en contravencin a lo dispuesto por los artculos 20 y 21 de esta Ley, no producirn efecto legal alguno, sin perjuicio del derecho del contratante o asegurado de pedir el reintegro de las primas pagadas, e independientemente de las responsabilidades en que incurra la persona o entidad de que se trate, frente al contratante, asegurado o beneficiario o sus causahabientes, de buena fe y de las sanciones penales o administrativas a que se haga acreedora dicha persona o entidad en los trminos de esta Ley. SECCIN II DE LAS OPERACIONES Y RAMOS DE SEGUROS ARTCULO 25.- Las autorizaciones para organizarse, operar y funcionar como Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista, se referirn a una o ms de las siguientes operaciones y ramos de seguro:

(Segunda Seccin) I. II. Vida;

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Accidentes y enfermedades, en alguno o algunos de los ramos siguientes: a) b) c) Accidentes personales; Gastos mdicos, y Salud, y Responsabilidad civil y riesgos profesionales; Martimo y transportes; Incendio; Agrcola y de animales; Automviles; Crdito; Caucin; Crdito a la vivienda; Garanta financiera; Riesgos catastrficos; Diversos, y Los especiales que declare la Secretara, conforme a lo dispuesto por el artculo 28 de esta Ley.

III.

Daos, en alguno o algunos de los ramos siguientes: a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l)

Las Instituciones de Seguros, podrn realizar el reaseguro respecto de las operaciones y ramos comprendidos en su autorizacin. Las autorizaciones otorgadas a las Instituciones de Seguros para los ramos previstos en los incisos a) a g), j) y k) de la fraccin III de este artculo, podrn comprender la prctica de las operaciones de reafianzamiento. Se excepta de lo previsto en este prrafo a las Instituciones de Seguros autorizadas para operar exclusivamente alguno de los ramos previstos en los incisos a) a e), j) y k) de la fraccin III del presente artculo. Las autorizaciones podrn otorgarse tambin para practicar exclusivamente el reaseguro, en alguna o algunas de las operaciones y ramos mencionados en este artculo, as como el reafianzamiento, conforme a lo sealado en el artculo 39 de este ordenamiento. Las autorizaciones otorgadas a las Instituciones de Seguros para el ramo previsto en el inciso g) de la fraccin III de este artculo, siempre que se cumpla con los requisitos de esta Ley, podrn comprender la prctica de las operaciones de fianzas en los ramos y subramos que se determinen en su autorizacin de conformidad con el artculo 36 de esta Ley, sujetndose en este caso a las disposiciones aplicables a las Instituciones de Fianzas. ARTCULO 26.- Una misma Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista no podr contar con autorizacin para practicar las operaciones sealadas en las fracciones I y III del artculo 25 de esta Ley. Tratndose de los seguros relacionados con contratos que tengan como base planes de pensiones o de supervivencia derivados de las leyes de seguridad social a los que se refieren el prrafo segundo de la fraccin I del artculo 27 de esta Ley, as como los indicados en la fraccin II del propio artculo 27 de este ordenamiento, las autorizaciones se otorgarn solo a Instituciones de Seguros que las practiquen en forma exclusiva, sin que a las mismas se les pueda autorizar cualquiera otra operacin de las sealadas en el artculo 25 de esta Ley. La operacin de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social estar sujeta a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. El ramo de salud a que se refiere el inciso c) fraccin II del artculo 25 de esta Ley, slo deber practicarse por Instituciones de Seguros autorizadas exclusivamente para ese efecto y a las cuales nicamente se les podr autorizar a practicar, de manera adicional, los ramos de gastos mdicos y de accidentes personales. La operacin del ramo de salud estar sujeta a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y previa opinin de la Secretara de Salud, segn corresponda.

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(Segunda Seccin)

Los ramos de seguro de crdito, de seguro de caucin, de seguro de crdito a la vivienda y de seguro de garanta financiera a que se refieren los incisos f) a i) de la fraccin III del artculo 25 de este ordenamiento, debern practicarse por Instituciones de Seguros autorizadas exclusivamente para operar slo uno de dichos ramos, salvo en los casos de los ramos de seguro de crdito y de seguro de caucin, los cuales podrn practicarse por Instituciones de Seguros que operen de manera exclusiva ambos ramos. La operacin de estos seguros a que se refiere este prrafo estar sujeta a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. ARTCULO 27.- Los seguros comprendidos dentro de la enumeracin de operaciones y ramos sealados en los artculos 25 y 26 de esta Ley, son los siguientes: I. Para las operaciones de vida, los que tengan como base del contrato riesgos que puedan afectar la persona del asegurado en su existencia. Se considerarn comprendidos dentro de estas operaciones los beneficios adicionales que, basados en la salud o en accidentes personales, se incluyan en plizas regulares de seguros de vida. Tambin se considerarn comprendidas dentro de estas operaciones, los contratos de seguro que tengan como base planes de pensiones o de supervivencia relacionados con la edad, jubilacin o retiro de personas, ya sea bajo esquemas privados o derivados de las leyes de seguridad social; II. Para los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, el pago de las rentas peridicas durante la vida del asegurado o las que correspondan a sus beneficiarios de acuerdo con los contratos de seguro celebrados en los trminos de las leyes aplicables; Para el ramo de accidentes personales, los contratos de seguro que tengan como base la lesin o incapacidad que afecte la integridad personal, salud o vigor vital del asegurado, como consecuencia de un evento externo, violento, sbito y fortuito; Para el ramo de gastos mdicos, los contratos de seguro que tengan por objeto cubrir los gastos mdicos, hospitalarios y dems que sean necesarios para la recuperacin de la salud o vigor vital del asegurado, cuando se hayan afectado por causa de un accidente o enfermedad. Las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas autorizadas para operar este ramo, podrn ofrecer como beneficio adicional dentro de sus plizas, la cobertura de servicios de medicina preventiva, slo con carcter indemnizatorio; Para el ramo de salud, los contratos de seguro que tengan como objeto la prestacin de servicios dirigidos a prevenir enfermedades o restaurar la salud, a travs de acciones que se realicen en beneficio del asegurado; Para el ramo de responsabilidad civil y riesgos profesionales, el pago de la indemnizacin que el asegurado deba a un tercero a consecuencia de un hecho que cause un dao previsto en el contrato de seguro; Para el ramo de martimo y transportes, el pago de la indemnizacin por los daos y perjuicios que sufran los muebles y semovientes objeto del traslado. Pueden igualmente asegurarse los cascos de las embarcaciones y los aeroplanos, para obtener el pago de la indemnizacin que resulte por los daos o la prdida de unos u otros, o por los daos o perjuicios causados a la propiedad ajena o a terceras personas con motivo de su funcionamiento. En estos casos, se podr incluir en las plizas regulares que se expidan el beneficio adicional de responsabilidad civil; Para el ramo de incendio, los que tengan por base la indemnizacin de todos los daos y prdidas causados por incendio, explosin, fulminacin o accidentes de naturaleza semejante; Para el ramo de agrcola y de animales, el pago de indemnizaciones o resarcimiento de inversiones, por los daos o perjuicios que sufran los asegurados por prdida parcial o total de los provechos esperados de la tierra o por muerte, prdida o daos ocurridos a sus animales; Para el ramo de automviles, el pago de la indemnizacin que corresponda a los daos o prdida del automvil, y a los daos o perjuicios causados a la propiedad ajena o a terceras personas con motivo del uso del automvil. Asimismo, las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas autorizadas a operar este ramo, podrn incluir en las plizas regulares, los beneficios adicionales de gastos mdicos y funerarios, y accidentes personales a ocupantes del vehculo;

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII. IX.

X.

(Segunda Seccin) XI.

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Para el ramo de crdito, el pago de la indemnizacin de una parte proporcional de las prdidas que sufra el asegurado como consecuencia de la insolvencia total o parcial de sus clientes deudores por crditos comerciales; Para el ramo de caucin, el pago de una indemnizacin al asegurado a ttulo de resarcimiento o penalidad por los daos patrimoniales sufridos, dentro de los lmites previstos en el contrato de seguro, al producirse las circunstancias acordadas en relacin con el incumplimiento por el contratante del seguro de sus obligaciones legales o contractuales, excluyendo las obligaciones relacionadas con contratos de naturaleza financiera. En este ramo, todo pago hecho por la Institucin de Seguros deber serle reembolsado por el contratante del seguro, para lo cual la Institucin de Seguros podr solicitar las garantas de recuperacin que considere convenientes; Para el ramo de crdito a la vivienda, el pago por incumplimiento de los deudores de crditos a la vivienda otorgados por intermediarios financieros o por entidades dedicadas al financiamiento a la vivienda; Para el ramo de garanta financiera, el pago por incumplimiento de los emisores de valores, ttulos de crdito o documentos que sean objeto de oferta pblica o de intermediacin en mercados de valores, en trminos de lo previsto por la Ley del Mercado de Valores; Para el ramo de riesgos catastrficos, los contratos de seguro que amparen daos y perjuicios ocasionados a personas o cosas como consecuencia de eventos de periodicidad y severidad no predecibles que, al ocurrir, generalmente producen una acumulacin de responsabilidades para las Instituciones de Seguros por su cobertura, dentro de los que se incluyen los riesgos de terremoto, erupcin volcnica, huracn y otros de naturaleza hidrometeorolgica, y Para el ramo de diversos, el pago de la indemnizacin debida por daos y perjuicios ocasionados a personas o cosas por cualquiera otra eventualidad.

XII.

XIII.

XIV.

XV.

XVI.

ARTCULO 28.- Queda facultada la Secretara para resolver qu riesgos pueden cubrirse dentro de cada una de las operaciones o ramos mencionados en el artculo 27 de esta Ley, siempre que los riesgos no enumerados tengan las caractersticas tcnicas de los consignados para cada operacin o ramo. Cuando alguna clase de riesgo de los comprendidos en los ramos a que se refiere el artculo 27 de este ordenamiento, adquiera una importancia tal que amerite considerarlo como ramo independiente, la Secretara podr declarar esa clase como ramo especial para los efectos de los artculos 25 y 27 de esta Ley. ARTCULO 29.- Los seguros colectivos, populares y de grupo o de empresa a que se refieren los artculos 199, 200 y 201 de la Ley sobre el Contrato de Seguro, as como aquellos que las leyes establezcan como obligatorios, los practicarn las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas de acuerdo con esta Ley y los reglamentos respectivos, as como con las disposiciones de carcter general que al efecto emitan la Secretara y la Comisin, y con las dems disposiciones legales y administrativas aplicables. En los seguros de responsabilidad que por disposicin legal tengan el carcter de obligatorios, las Instituciones de Seguros debern dar cumplimiento a lo dispuesto por la Ley sobre el Contrato de Seguro. SECCIN III DE LAS MUTUALIDADES ARTCULO 30.- Las asociaciones de personas que sin expedir plizas o contratos, concedan a sus miembros seguros en caso de muerte, beneficios en los de accidentes y enfermedades o indemnizaciones por daos, con excepcin de las coberturas de alto riesgo por monto o acumulaciones y las de naturaleza catastrfica salvo que stas se relacionen con las operaciones correspondientes al ramo agrcola y de animales o al aseguramiento de los bienes conexos a la actividad agropecuaria, podrn operar sin sujetarse a los requisitos exigidos por la presente Ley, pero debern someterse a las disposiciones de carcter general que expida la Secretara, donde se fijarn las bases para que, cuando proceda por el nmero de asociados, por la frecuencia e importancia de los seguros que concedan y de los siniestros pagados, la misma Secretara ordene a estas asociaciones que se ajusten a la presente Ley, convirtindose en Sociedades Mutualistas. ARTCULO 31.- Esta Ley reconoce a los Fondos de Aseguramiento Agropecuario y Rural, los cuales se sujetarn en su operacin al artculo 30 de este ordenamiento y sern regulados, para efectos de su organizacin, funcionamiento y actividades, por la Ley de Fondos de Aseguramiento Agropecuario y Rural.

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DIARIO OFICIAL CAPTULO SEGUNDO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS SECCIN I DE LAS DISPOSICIONES GENERALES

(Segunda Seccin)

ARTCULO 32.- Esta Ley se aplicar a las Instituciones de Fianzas cuyo objeto sea otorgar fianzas a ttulo oneroso, a las Instituciones que sean autorizadas para practicar operaciones de reafianzamiento, en trminos de lo previsto en el artculo 1 de este ordenamiento y a las Instituciones de Seguros que operen el ramo de caucin autorizadas para otorgar fianzas. Las fianzas y los contratos, que en relacin con ellas otorguen o celebren las Instituciones, sern mercantiles para todas las partes que intervengan, ya sea como beneficiarias, solicitantes, fiadas, contrafiadoras u obligadas solidarias, excepcin hecha de la garanta hipotecaria. ARTCULO 33.- Se prohbe a toda persona fsica o moral distinta a las Instituciones autorizadas en los trminos de esta Ley, otorgar habitualmente fianzas a ttulo oneroso. Salvo prueba en contrario se presume la infraccin de este precepto, cuando el otorgamiento de fianzas se ofrezca al pblico por cualquier medio de publicidad, o se expidan plizas, o se utilicen agentes. ARTCULO 34.- Se prohbe contratar con empresas extranjeras fianzas para garantizar actos de personas fsicas o morales que en el territorio nacional deban cumplir obligaciones, salvo los casos de reafianzamiento o cuando se reciban por las Instituciones como contragaranta. Las fianzas que en contravencin a lo dispuesto en este artculo se llegaren a celebrar, no producirn efecto legal alguno, sin perjuicio del derecho del contratante o fiado de pedir el reintegro de las primas pagadas, e independientemente de las responsabilidades en que incurra la persona o entidad de que se trate, frente al contratante o fiado o sus causahabientes de buena fe, y de las sanciones a que se haga acreedora dicha persona o entidad en los trminos de esta Ley. Cuando ninguna de las Instituciones facultadas para operar en el pas, pueda o estime conveniente realizar determinada operacin de fianzas que se le hubiera propuesto, la Comisin, previa comprobacin de estas circunstancias, otorgar una autorizacin especfica para que la persona que necesite la fianza la contrate con una empresa extranjera, directamente o a travs de una Institucin. ARTCULO 35.- Se prohbe a toda persona ofrecer, directamente o como intermediario, las operaciones a que se refieren los artculos 33 y 34, primer prrafo, de esta Ley. SECCIN II DE LOS RAMOS Y SUBRAMOS DE FIANZAS ARTCULO 36.- Las autorizaciones para organizarse, operar y funcionar como Institucin de Fianzas, se referirn a uno o ms de los siguientes ramos y subramos de fianzas: I. Fianzas de fidelidad, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a) b) II. Individuales, y Colectivas;

Fianzas judiciales, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a) b) c) Judiciales penales; Judiciales no penales, y Judiciales que amparen a los conductores de vehculos automotores;

III.

Fianzas administrativas, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a) b) c) d) e) De obra; De proveedura; Fiscales; De arrendamiento, y Otras fianzas administrativas;

(Segunda Seccin) IV.

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Fianzas de crdito, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a) b) c) De suministro; De compraventa, y Otras fianzas de crdito, y Relacionados con plizas de fianza, y Sin relacin con plizas de fianza.

V.

Fideicomisos de garanta, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a) b)

La operacin de las fianzas de crdito a que se refiere la fraccin IV de este artculo, estar sujeta a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. Las Instituciones de Fianzas podrn realizar el reafianzamiento respecto de los ramos y subramos comprendidos en su autorizacin, con excepcin de los previstos en la fraccin V de este artculo. ARTCULO 37.- Cuando alguno de los subramos de fianzas a que se refiere el artculo 36 de este ordenamiento, adquiera una importancia tal que amerite considerarlo como ramo independiente, la Secretara podr declararlo como ramo especial para los efectos del referido artculo 36 de esta Ley. CAPTULO TERCERO DE LAS REASEGURADORAS Y REAFIANZADORAS ARTCULO 38.- Las Instituciones de Seguros autorizadas para practicar exclusivamente el reaseguro o el reafianzamiento, o ambos, ajustarn sus operaciones a lo dispuesto en la presente Ley y a las disposiciones de carcter general que establezcan la Secretara y la Comisin en uso de las facultades que a cada una corresponde, y tomando en cuenta la naturaleza y caractersticas de operacin propias de este tipo de instituciones. ARTCULO 39.- Las autorizaciones que en trminos del artculo 25 de esta Ley se otorguen a las Instituciones de Seguros autorizadas para practicar exclusivamente el reaseguro y, en su caso, el reafianzamiento, se referirn a lo siguiente: I. II. III. IV. Personas; Bienes; Responsabilidades, y Fianzas.

ARTCULO 40.- Las Instituciones de Seguros autorizadas para practicar exclusivamente el reaseguro y, en su caso, el reafianzamiento, no podrn realizar las operaciones a que se refiere el artculo 118, fracciones XXI a XXIII, de este ordenamiento. TTULO TERCERO DE LA ORGANIZACIN Y GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS INSTITUCIONES CAPTULO PRIMERO DE LAS DISPOSICIONES GENERALES SECCIN I DE LA AUTORIZACIN ARTCULO 41.- Las solicitudes de autorizacin para organizarse, operar y funcionar como Institucin de Seguros o como Institucin de Fianzas, debern acompaarse de lo siguiente: I. Proyecto de estatutos sociales, el cual deber considerar el objeto social y sealar expresa e individualmente las operaciones y ramos, o bien los ramos y subramos, segn sea el caso, que pretenda realizar conforme a lo dispuesto por los artculos 25 y 36, segn corresponda, de esta Ley, as como satisfacer los requisitos que, en trminos del presente ordenamiento y de las dems disposiciones aplicables, deban contenerse; Relacin e informacin de las personas que directa o indirectamente pretendan mantener una participacin en el capital social de la Institucin a constituir indicando, en lo conducente: a) b) Su nacionalidad; El monto del capital social que cada una de ellas suscribir y el origen de los recursos que utilizar para tal efecto;

II.

Jueves 4 de abril de 2013 c) d) III. IV.

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(Segunda Seccin)

La situacin patrimonial, tratndose de personas fsicas, o los estados financieros, tratndose de personas morales, en ambos casos de los ltimos tres aos, y La informacin que permita verificar que cuentan con honorabilidad e historial crediticio y de negocios satisfactorios;

Programa estratgico para la implementacin de las polticas y normas a que se refiere el inciso b), de la fraccin I del artculo 70 de esta Ley; Nombres, nacionalidad, domicilios y ocupaciones de los probables consejeros y funcionarios, quienes debern cumplir con los requisitos establecidos en los artculos del 56 al 58 de este ordenamiento; Plan de actividades que, como mnimo, contemple: a) b) c) d) e) El capital social inicial; Las operaciones y ramos, o bien ramos y subramos, segn sea el caso, a realizar de conformidad con los artculos 25 y 36, segn corresponda, de esta Ley; Las bases relativas a su organizacin, administracin y control interno; Las previsiones de cobertura geogrfica y segmentos de mercado que pretendan atender; Los programas de operacin tcnica y colocacin de seguros o fianzas, respecto a las operaciones y ramos, o bien ramos y subramos, segn sea el caso, para los cuales estn solicitando autorizacin; El estudio de la viabilidad financiera y tcnica de la Institucin; Las medidas de seguridad para preservar la integridad de la informacin; Las bases para aplicar utilidades, en la inteligencia de que no podrn repartir dividendos durante sus tres primeros ejercicios sociales. La restriccin anterior no ser aplicable a las Instituciones que cuenten con Fondos Propios Admisibles superiores en 25% al requerimiento de capital de solvencia conforme a lo dispuesto en el artculo 232 de la presente Ley;

V.

f) g) h)

VI.

Comprobante de haber constituido un depsito en garanta en moneda nacional en institucin de crdito o de valores gubernamentales por su valor de mercado, a favor de la Tesorera de la Federacin, por una cantidad igual al 10% del capital mnimo pagado con que deba operar la sociedad, segn esta Ley; Tratndose de solicitudes de autorizacin para constituir una Institucin de Seguros para operar el ramo de salud, adems de lo previsto en este artculo, deber acompaarse de un dictamen provisional que emita la Secretara de Salud, previo pago de los derechos correspondientes, el cual no deber tener ms de sesenta das de haber sido expedido, en el que se haga constar que la sociedad cuenta con los elementos necesarios para poder prestar los servicios que son materia de los contratos de seguro a que se refiere el artculo 27, fraccin V, de esta Ley, o que subcontratar dichos servicios. El dictamen definitivo que emita la Secretara de Salud, previo el pago de los derechos correspondientes, se deber presentar dentro del trmino de noventa das contado a partir del otorgamiento de la autorizacin, y

VII.

VIII.

La dems documentacin e informacin relacionada que la Comisin requiera para el efecto.

La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, dictar las disposiciones de carcter general en las que se establecer la forma y trminos en que se deber acreditar el cumplimiento de los requisitos anteriores. La Comisin tendr la facultad de verificar que la solicitud a que se refiere el presente artculo cumpla con lo previsto en esta Ley, para lo cual dicha Comisin contar con facultades para corroborar la veracidad de la informacin proporcionada por el solicitante y, en tal virtud, las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, as como las dems instancias federales, entregarn la informacin relacionada. Asimismo, la Comisin podr solicitar a organismos extranjeros con funciones de supervisin o regulacin similares, corroborar la informacin que al efecto se le proporcione. ARTCULO 42.- Las Instituciones de Fianzas, que soliciten autorizacin para organizarse y operar como Institucin de Seguros en el ramo de caucin, la cual comprenda la prctica de ramos y subramos de fianzas en trminos del ltimo prrafo del artculo 25 de esta Ley, debern cumplir con los requisitos que establece el artculo 41 de esta ley, con excepcin de lo sealado en la fraccin I de dicho artculo, al efecto la Institucin de Fianzas solicitante deber presentar un proyecto de reforma estatutaria integral que incluya lo relativo a la transformacin de su rgimen de organizacin y operacin.

(Segunda Seccin)

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En el caso de los requisitos sealados en las fracciones II y IV del artculo antes citado, slo se requerir la presentacin de dicha informacin en caso de que se pretendan realizar modificaciones al capital, a los accionistas, a los montos de participacin accionaria o en los consejeros o funcionarios de la Institucin de Fianzas solicitante. Respecto a los requisitos sealados en las fracciones III y V del artculo 41 de esta Ley, la Institucin de Fianzas solicitante deber presentar las modificaciones al programa estratgico y al plan de actividades que deriven de las nuevas operaciones que la solicitante pretenda realizar. A las Instituciones de Fianzas a que se refiere este artculo no les resultara aplicable el inciso h) de la fraccin V del citado artculo 41, cuando hayan operado durante al menos tres ejercicios sociales. Tampoco les ser exigible el requisito previsto en la fraccin VI del mismo artculo. En caso de que la Comisin otorgue la autorizacin para organizarse y operar como Institucin de Seguros en el ramo de caucin a que se refiere el primer prrafo de este artculo, al momento de que dicha autorizacin entre en vigor, la autorizacin para organizarse y funcionar como Institucin de Fianzas quedar sin efectos por ministerio de ley, sin que resulte necesaria la emisin de una declaratoria expresa al respecto por parte de la autoridad. El inicio de operaciones como Institucin de Seguros estar sujeto a lo sealado en el artculo 47 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Las obligaciones derivadas de las operaciones celebradas con anterioridad al otorgamiento de la autorizacin, subsistirn en todos sus trminos y no ser necesario convalidar, ratificar o modificar las plizas de fianzas y contratos que tengan celebrados. Las Instituciones de Fianzas a que se refiere el presente artculo no estarn obligadas a disolverse y liquidarse por el hecho de que, conforme a lo dispuesto por el prrafo anterior, quede sin efecto la autorizacin respectiva. ARTCULO 43.- Cuando no se presente el instrumento pblico en el que consten los estatutos de la sociedad, para su aprobacin, dentro del plazo de noventa das sealado en el segundo prrafo del artculo 11 de esta Ley; no se obtenga o no se solicite el dictamen para iniciar operaciones en trminos de los artculos 11 y 47 de esta Ley, respectivamente; la sociedad inicie operaciones distintas a las sealadas en el artculo 12 de esta misma Ley sin contar con dicho dictamen favorable, o se revoque la autorizacin para organizarse y operar como Institucin de Seguros o como Institucin de Fianzas al amparo de los artculos 332, fraccin I, y 333, fraccin I, de esta Ley; la Comisin instruir a la Tesorera de la Federacin para hacer efectiva la garanta por el importe original del depsito mencionado en la fraccin VI del artculo 41 de este ordenamiento. En los supuestos de que se niegue la autorizacin, se desista el interesado o la Institucin de que se trate inicie operaciones en los trminos previstos en esta Ley, se devolver el comprobante de depsito a que se refiere la fraccin VI del artculo 41 de este ordenamiento. ARTCULO 44.- Una vez que se haya hecho la notificacin a que se refiere el artculo 11 de la presente Ley y se haya otorgado la aprobacin de los estatutos prevista en ese mismo artculo, el inicio de operaciones de la Institucin deber sujetarse a lo dispuesto en el artculo 47 de este ordenamiento. ARTCULO 45.- La solicitud que presente una Institucin para modificar la autorizacin bajo la cual opere, a fin de cambiar o ampliar las operaciones o ramos, o bien los ramos o subramos, segn corresponda, deber cumplir en lo conducente los requisitos previstos en las fracciones I a V y VIII del artculo 41 de esta Ley, sealando los ajustes que, en su caso, efectuar con respecto a los mismos. En este caso, deber sujetarse a lo establecido en el artculo 47 de este ordenamiento. ARTCULO 46.- Los dictmenes a que se refieren los artculos 41, fraccin VII, y 306 de esta Ley, debern pronunciarse, por lo menos, respecto del cumplimiento de los siguientes requisitos: I. Que los recursos materiales y humanos de la Institucin de Seguros, propios o contratados con terceros, sean suficientes para cumplir con los planes y productos ofrecidos a la poblacin que pretende asegurar la Institucin de Seguros, de conformidad con los planes, productos y coberturas que pretenda ofrecer u operar; Que la Institucin de Seguros cuente con los manuales de organizacin y procedimientos respecto de las prestaciones de servicios de salud que ofrezca; Que la Institucin de Seguros, al prestar sus servicios, cumpla los requisitos establecidos en las Normas Oficiales Mexicanas aplicables en materia de salud, derivadas de la Ley General de Salud;

II. III.

Jueves 4 de abril de 2013 IV.

DIARIO OFICIAL

(Segunda Seccin)

Que los profesionales de la salud contratados por la Institucin de Seguros, quienes prestarn los servicios a los contratantes, tomadores de seguros o sus beneficiarios, acrediten legalmente contar con los conocimientos tcnicos mdicos; Que en los planes de salud que comercialice la Institucin de Seguros, se salvaguarde en todo momento la libertad de juicio clnico del mdico, siempre y cuando ste se aplique con fundamento en la prctica mdica reconocida por las academias cientficas y basada en la tica mdica; Que la Institucin de Seguros acredite que cuenta con planes que contemplen e incentiven servicios de promocin a la salud y atencin preventiva de sus asegurados, atendiendo a lo previsto por las Normas Oficiales Mexicanas en la materia, derivadas de la Ley General de Salud; Que la Institucin de Seguros acredite que cuenta con un mecanismo interno eficiente, gil y oportuno para llevar a cabo la recepcin y atencin de quejas y reclamaciones de sus asegurados, y Que la Institucin de Seguros acredite que cuenta con un programa para la mejora continua en la prestacin de los servicios.

V.

VI.

VII.

VIII.

ARTCULO 47.- Para el inicio de las operaciones que les hayan sido autorizadas, o para cambiar o ampliar las operaciones o ramos, o bien ramos o subramos, segn sea el caso, las Instituciones debern contar con el dictamen favorable que les extienda la Comisin, cuando acrediten el cumplimiento de lo siguiente: I. II. Que las operaciones o ramos, o bien ramos o subramos, segn sea el caso, se encuentren expresamente sealados en sus estatutos sociales; Que cuenten con el capital mnimo pagado que les corresponda conforme a lo establecido en el artculo 49 de esta Ley, en funcin de las operaciones y ramos, o bien ramos y subramos, segn sea el caso, que pretendan realizar; Que acrediten que cuentan con los rganos de gobierno y la estructura corporativa adecuados para realizar las operaciones que pretendan llevar a cabo, de acuerdo con lo establecido en esta Ley y en las disposiciones de carcter general emitidas por la Comisin tendientes a procurar el buen funcionamiento de las Instituciones; Que acrediten que cuentan con la infraestructura, controles internos y manuales respectivos, necesarios para brindar los servicios propios de su objeto social, tales como: a) b) c) d) e) f) g) Emisin de plizas; Registro de sus operaciones; Contabilidad; Valuacin de cartera de activos y pasivos; Procesamiento electrnico de informacin contable, financiera, tcnica y estadstica; Infraestructura para el pago de reclamaciones y atencin a los asegurados y beneficiarios, o bien a los contratantes, fiados y beneficiarios, segn sea el caso; Mecanismos internos giles y oportunos para la recepcin y atencin de quejas de los asegurados y beneficiarios, o bien de los contratantes, fiados y beneficiarios, segn corresponda, y Los dems que correspondan a la especialidad de las operaciones que realice la Institucin, y

III.

IV.

h) V.

Que, en su caso, acrediten que se encuentran al corriente en el pago de las sanciones impuestas por incumplimiento a esta Ley que hayan quedado firmes, as como en el cumplimiento de las observaciones y acciones correctivas que, en ejercicio de sus funciones, hubiere dictado la Comisin.

La Comisin practicar las visitas de inspeccin que considere necesarias a efecto de verificar el cumplimiento de los requisitos a que se refiere este artculo. La Institucin de que se trate deber inscribir en el Registro Pblico de Comercio, para efectos declarativos, el dictamen favorable que se le haya otorgado para el inicio de operaciones en trminos del presente artculo, a ms tardar a los treinta das posteriores a que le haya sido notificado.

(Segunda Seccin)

DIARIO OFICIAL SECCIN II DE LA ORGANIZACIN

Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 48.- Las Instituciones debern ser constituidas como sociedades annimas de capital fijo o variable, con arreglo a lo que dispone la Ley General de Sociedades Mercantiles, en cuanto no est previsto en esta Ley. ARTCULO 49.- El capital mnimo pagado con el que debern contar las Instituciones por cada operacin o ramo, o bien ramo o subramo, segn sea el caso, que se les autorice, ser el equivalente en moneda nacional al valor de las Unidades de Inversin que determine la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general, para lo cual debern considerarse, entre otros aspectos: I. II. III. IV. Los recursos que sean indispensables para apoyar la adecuada prestacin del servicio que representan las actividades aseguradora o afianzadora, segn corresponda; La suma de los capitales pagados y reservas de capital con que opere el conjunto de Instituciones que integren los sistemas asegurador y afianzador; La situacin econmica del pas, y El principio de procurar el sano y equilibrado desarrollo de los sistemas asegurador y afianzador, as como una adecuada competencia.

La Comisin dar a conocer, a ms tardar el 30 de junio de cada ao, el capital mnimo pagado con que debern contar las Instituciones. El capital mnimo pagado determinado por la Comisin conforme a este artculo, se mantendr vigente hasta en tanto la propia Comisin lo modifique, en cuyo caso deber darlo a conocer antes del 30 de junio del ao que corresponda. El monto del capital mnimo con el que debern contar las Instituciones tendr que estar suscrito y pagado a ms tardar el ltimo da hbil del ao de que se trate. Al efecto, se considerar el valor de las Unidades de Inversin correspondientes al 31 de diciembre del ao inmediato anterior. Cuando el capital social exceda del mnimo, deber estar pagado cuando menos en un 50%, siempre que este porcentaje no sea menor del mnimo establecido. Cuando las Instituciones anuncien su capital social, debern al mismo tiempo anunciar su capital pagado. Las capitalizaciones que se deriven de utilidades y supervit por revaluacin de inmuebles, se ajustarn a las disposiciones de carcter general que al efecto emita la Comisin. Tratndose de sociedades de capital variable, el capital mnimo obligatorio estar integrado por acciones sin derecho a retiro. El monto del capital con derecho a retiro, en ningn caso podr ser superior al capital pagado sin derecho a retiro. Las acciones sern de igual valor; dentro de cada serie, conferirn a sus tenedores los mismos derechos y debern pagarse ntegramente en efectivo en el acto de ser suscritas, o bien, en especie si, en este ltimo caso, as lo autoriza la Comisin considerando la situacin financiera de la Institucin y velando por su liquidez y solvencia. Las acciones debern pagarse ntegramente en el acto de ser suscritas. En caso de que existan ms de una serie de acciones, deber indicarse expresamente el porcentaje del capital social que podr corresponder a cada serie. El capital social de las Instituciones podr integrarse con una parte representada por acciones de voto limitado hasta por un monto equivalente al 30% del capital pagado, previa autorizacin de la Comisin. La adquisicin de acciones de voto limitado no estar sujeta a lo establecido en la fraccin II del artculo 50 de esta Ley. Estas acciones no computarn para efecto del lmite establecido en el penltimo prrafo de la fraccin I del artculo 50 de este ordenamiento. Las acciones de voto limitado otorgarn derecho de voto nicamente en los asuntos relativos a cambio de objeto, fusin, escisin, transformacin, disolucin y liquidacin, as como cancelacin de su inscripcin en cualquier bolsa de valores. Las acciones de voto limitado podrn conferir derecho a recibir un dividendo preferente y acumulativo, as como un dividendo superior al de las acciones ordinarias, siempre y cuando as se establezca en los estatutos sociales de la Institucin emisora. En ningn caso los dividendos de este tipo de acciones podrn ser inferiores a los de otras clases de acciones.

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(Segunda Seccin)

Las cantidades que por concepto de primas u otro similar paguen los suscriptores de acciones sobre su valor nominal, se llevarn a un fondo especial de reserva y slo podrn ser computadas como capital para efectos de determinar el capital mnimo pagado que esta Ley exige. Las prdidas acumuladas que registren las Instituciones debern aplicarse directamente y en el orden indicado, a los siguientes conceptos: a las utilidades pendientes de aplicacin al cierre del ejercicio, siempre y cuando no se deriven de la revaluacin por inversin en ttulos de renta variable; a las reservas de capital y al capital pagado. En ningn momento el capital pagado deber ser inferior al mnimo que determine la Comisin y, en caso contrario, deber reponerse o procederse en los trminos del artculo 320 de esta Ley. ARTCULO 50.- En las Instituciones: I. No podrn participar en su capital social pagado, directamente o a travs de interpsita persona, instituciones de crdito, Sociedades Mutualistas, casas de bolsa, almacenes generales de depsito, arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero, uniones de crdito, sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas, sociedades operadoras de sociedades de inversin, sociedades cooperativas de ahorro y prstamo, sociedades financieras populares, sociedades financieras comunitarias, organismos de integracin financiera rural, administradoras de fondos para el retiro, sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro, ni casas de cambio. Lo dispuesto en el prrafo anterior no ser aplicable cuando la participacin provenga de la tenencia accionaria de las sociedades controladoras a que se refiere la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, o tratndose de instituciones o sociedades nacionales de crdito. La Comisin podr autorizar a las instituciones de crdito para que adquieran acciones de Instituciones y de las sociedades a que se refiere el artculo 52 de este ordenamiento, actuando como fiduciarias en fideicomisos que no se utilicen como medio para contravenir lo dispuesto en esta Ley. Las entidades aseguradoras, afianzadoras, reaseguradoras o reafianzadoras del exterior, as como las personas fsicas o morales extranjeras distintas de las excluidas en el primer prrafo de esta fraccin, podrn adquirir acciones representativas del capital de estas Instituciones. La inversin mexicana siempre deber mantener la facultad de determinar el manejo de las Instituciones y su Control. A tal efecto, la inversin extranjera deber hacerse constar en una serie especial de acciones representativas del capital de la sociedad correspondiente, misma que en ningn caso podr rebasar el 49% del capital pagado de la sociedad. No podrn participar en forma alguna en el capital de las Instituciones, personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad; II. Cuando se pretenda adquirir directa o indirectamente ms del 5% del capital social pagado, o bien, otorgar garanta sobre las acciones que representen dicho porcentaje, se deber obtener previamente la autorizacin de la Comisin, la que podr otorgarla discrecionalmente. En estos casos, las personas que pretendan realizar la adquisicin o afectacin mencionada debern acreditar el cumplimiento de los requisitos establecidos en la fraccin II del artculo 41 de esta Ley, as como proporcionar a la Comisin la informacin que, para tal efecto, con acuerdo de su Junta de Gobierno, establezca mediante disposiciones de carcter general buscando preservar el sano desarrollo de los sistemas asegurador y afianzador. En el supuesto de que una persona o un Grupo de Personas, accionistas o no, pretenda adquirir el 20% o ms de las acciones representativas del capital social pagado de una Institucin, u obtener el Control de la Institucin de que se trate, se deber solicitar previamente autorizacin de la Comisin, la que podr otorgarla discrecionalmente. Dicha solicitud deber contener lo siguiente: a) Relacin o informacin de la persona o personas que pretenden obtener el Control de la Institucin de que se trate, a la que se deber acompaar la informacin que acredite cumplir con los requisitos establecidos en la fraccin II del artculo 41 de esta Ley, as como aqulla otra prevista en las disposiciones de carcter general sealadas en esta fraccin; Nombres, nacionalidad, domicilios y ocupaciones de los probables consejeros y funcionarios, quienes debern cumplir con los requisitos establecidos en los artculos del 56 al 58 de este ordenamiento;

b)

(Segunda Seccin) c) d) e) III.

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Plan de actividades de la Institucin de que se trate, el cual deber contemplar, en lo conducente, los aspectos sealados en el artculo 41, fraccin V, de esta Ley; Programa estratgico para la implementacin de las polticas y normas a que se refiere el inciso b) de la fraccin I del artculo 70 de la presente Ley, y La dems documentacin conexa que requiera la Comisin a efecto de evaluar la solicitud correspondiente;

Salvo lo dispuesto en la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, las sociedades que tengan el Control de una Institucin estarn sometidas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin y les ser aplicable, al igual que a sus accionistas, lo dispuesto en este artculo y en el artculo 51 de este ordenamiento. Las personas fsicas o morales que aporten acciones de una o varias Instituciones al capital de una de las sociedades a que se refiere el prrafo anterior, podrn mantener la participacin que resulte en el capital de la misma, por el valor de las acciones que cada una de ellas aporte. Salvo lo dispuesto en la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, en el capital de las sealadas sociedades no podr participar directa o indirectamente: a) Tratndose de sociedades que tengan el Control de una Institucin de Seguros: otra sociedad del mismo tipo, Sociedades Mutualistas, Instituciones de Fianzas, instituciones de crdito, casas de bolsa, sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas, sociedades operadoras de sociedades de inversin, organizaciones auxiliares del crdito, administradoras de fondos para el retiro, entidades de ahorro y crdito popular o casas de cambio, as como aquellas sociedades que la Secretara seale mediante disposiciones de carcter general como incompatibles en razn de sus actividades, y Tratndose de sociedades que tengan el Control de una Institucin de Fianzas: otra sociedad del mismo tipo, Instituciones de Seguros, Sociedades Mutualistas, instituciones de crdito, casas de bolsa, sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas, sociedades operadoras de sociedades de inversin, organizaciones auxiliares del crdito, administradoras de fondos para el retiro, entidades de ahorro y crdito popular o casas de cambio, as como aquellas sociedades que la Secretara seale mediante disposiciones de carcter general como incompatibles en razn de sus actividades.

b)

Lo dispuesto en esta fraccin deber hacerse constar en los estatutos de las sociedades correspondientes; IV. Las personas que adquieran o transmitan acciones por ms del 2% del capital social pagado de una Institucin, debern dar aviso a la Comisin, dentro de los tres das hbiles siguientes a la adquisicin o transmisin, y Las Instituciones debern proporcionar a la Comisin la informacin que sta les requiera con respecto a las personas que directa o indirectamente hayan adquirido las acciones representativas de su capital social pagado, en la forma y sujetndose a las condiciones que dicha Comisin establezca mediante disposiciones de carcter general.

V.

ARTCULO 51.- Las Instituciones se abstendrn, sin causa de responsabilidad, de efectuar la inscripcin en el registro a que se refieren los artculos 128 y 129 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, de aquellas transmisiones de acciones que se efecten en contravencin de lo dispuesto por los artculos 50, 79 y 80 de esta Ley, y debern informar tal circunstancia a la Comisin, dentro de los cinco das hbiles siguientes a la fecha en que tengan conocimiento de ello. Las adquisiciones de acciones y dems actos jurdicos para obtener el Control de una Institucin, que se realicen en contravencin a lo dispuesto por los artculos 50, 79 y 80 de este ordenamiento, estarn afectos de nulidad y no surtirn efectos hasta que se acredite que se ha obtenido la autorizacin que corresponda, de modo que las personas que las hubieren adquirido o los hayan celebrado no podrn ejercer los derechos corporativos y patrimoniales respectivos. Una vez obtenidas las autorizaciones correspondientes, las adquisiciones y actos antes referidos sern convalidados. ARTCULO 52.- Para participar en asambleas de accionistas de Instituciones, as como de sociedades que tengan el Control de una Institucin, debern cumplirse los siguientes requisitos: I. Manifestar por escrito en los formularios elaborados por la Institucin el carcter con el que se concurre, sea ste el de accionista, mandatario, comisionista, fiduciario o cualquier otro tipo de representacin; asimismo, en su caso, en dicho formulario se deber sealar el instrumento mediante el cual se otorga la representacin, as como las instrucciones contenidas en dicho instrumento. Los mandatarios, comisionistas o cualquier tipo de representantes, no podrn en ningn caso participar en asambleas en nombre propio;

Jueves 4 de abril de 2013 II.

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(Segunda Seccin)

Manifestar en el formulario sealado en la fraccin anterior el nombre de las personas a quienes pertenezcan las acciones que representen y sealar invariablemente el nmero de acciones que a cada una corresponda, cuando se asista con el carcter de mandatario, comisionista o cualquier tipo de representante, as como en los dems casos que determine la Comisin; Los formularios a que se refiere el presente artculo estarn foliados y firmados por el secretario o prosecretario del consejo de administracin con anterioridad a su entrega, y Los formularios a que se refiere este precepto contendrn el respectivo orden del da.

III. IV.

La Institucin deber tener a disposicin de los representantes de los accionistas los formularios de los poderes, durante el plazo a que se refiere el artculo 173 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, a fin de que aqullos puedan hacerlos llegar con oportunidad a sus representados. Los escrutadores estarn obligados a cerciorarse de la observancia de lo dispuesto en este artculo e informar sobre ello a la asamblea, lo que se har constar en el acta respectiva. La Comisin estar facultada para dictar disposiciones de carcter general con vistas a procurar el estricto cumplimiento de lo dispuesto en este artculo y en el artculo 50 de esta Ley. ARTCULO 53.- Podr estipularse que la duracin de la sociedad sea indefinida, pero no podr ser inferior a treinta aos. La sociedad slo podr tener por objeto el funcionamiento como Institucin de Seguros o como Institucin de Fianzas, en los trminos de esta Ley. ARTCULO 54.- Todas las asambleas y sesiones del consejo de administracin de las Instituciones se celebrarn en el domicilio social, debiendo estar ste siempre dentro del territorio de la Repblica. Las Instituciones debern celebrar una asamblea general ordinaria cada ao, por lo menos, y en la escritura se establecer el derecho de los accionistas que representen, por lo menos, el 10% del capital pagado para pedir que se convoque a asamblea extraordinaria. Si el consejo no expidiere la convocatoria pedida, sealando un plazo no mayor de treinta das a contar de la fecha en que reciba la peticin para la reunin de la asamblea, el comisario, a mocin de los accionistas interesados, expedir la convocatoria en los mismos trminos en que el consejo debiera hacerlo. La convocatoria contendr la respectiva orden del da, en la que se debern listar todos los asuntos a tratar en la asamblea de accionistas, incluso los comprendidos en el rubro de asuntos generales que se sometan a deliberacin e impliquen resolucin de la misma. La documentacin e informacin relacionada con los temas a tratar en la correspondiente asamblea de accionistas, debern ponerse a disposicin de los accionistas por lo menos con quince das de anticipacin a su celebracin. ARTCULO 55.- La administracin de las Instituciones estar encomendada a un consejo de administracin y a un director general, en sus respectivas esferas de competencia. El consejo de administracin, en trminos de lo dispuesto por el artculo 70 de esta Ley, ser el responsable de dictar las medidas necesarias para garantizar y verificar el cumplimiento por parte de las Instituciones de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas que les sean aplicables. La integracin y funciones del consejo de administracin, adems de regirse por las dems disposiciones jurdicas aplicables, se sujetarn a lo siguiente: I. El nmero de los consejeros propietarios no podr ser inferior de cinco ni superior de quince, de los cuales cuando menos el 25% debern ser independientes. Por consejero independiente deber entenderse a la persona que sea ajena a la administracin de la Institucin de que se trate, y que rena los requisitos y condiciones que determine la Comisin, mediante disposiciones de carcter general, en las que igualmente se establecern los supuestos bajo los cuales se considerar que un consejero deja de ser independiente para los efectos de este artculo. Por cada consejero propietario se designar su respectivo suplente, en el entendido de que los consejeros suplentes de los consejeros independientes, debern tener este mismo carcter; El consejo de administracin deber reunirse por lo menos cada tres meses y, en forma extraordinaria, cuando sea convocado por: el presidente del consejo; al menos el 25% de los consejeros; o cualquiera de los comisarios de la Institucin de que se trate; Para la celebracin de las sesiones ordinarias y extraordinarias del consejo de administracin se deber contar con la asistencia de cuando menos el 51% de los consejeros, de los cuales por lo menos uno deber ser consejero independiente;

II.

III.

(Segunda Seccin) IV.

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Cada accionista, o grupo de accionistas que represente por lo menos un 10% del capital pagado de una Institucin, tendr derecho a designar un consejero. Slo podr revocarse el nombramiento de estos consejeros cuando se revoque el de todos los dems, sin perjuicio de lo dispuesto por el artculo 64 de este ordenamiento; El presidente del consejo de administracin tendr voto de calidad en caso de empate, y Los consejeros estarn obligados a abstenerse expresamente de participar en la deliberacin y votacin de cualquier asunto que implique para ellos un conflicto de inters. Asimismo, debern mantener absoluta confidencialidad respecto de todos aquellos actos, hechos o acontecimientos relativos a la Institucin de la que sean consejeros, as como de toda deliberacin que se lleve a cabo en el consejo, sin perjuicio de la obligacin que tendr la Institucin de que se trate de proporcionar toda la informacin que le sea solicitada al amparo de la presente Ley.

V. VI.

En el ejercicio de sus funciones, el consejo de administracin deber observar lo dispuesto en el artculo 70 de esta Ley. El director general deber elaborar y presentar al consejo de administracin, para su aprobacin, las polticas para el adecuado empleo y aprovechamiento de los recursos humanos y materiales de la Institucin de que se trate, los cuales debern considerar el uso racional de los mismos, restricciones para el empleo de ciertos bienes, mecanismos de supervisin y control, en general, la aplicacin de los recursos a las actividades propias de la Institucin y a la consecucin de sus fines. El director general deber en todos los casos proporcionar datos e informes precisos para auxiliar al consejo de administracin en la adecuada toma de decisiones. ARTCULO 56.- Los nombramientos de consejeros de las Instituciones se sujetarn a lo siguiente: I. Debern recaer en personas que cuenten con calidad tcnica, honorabilidad, historial crediticio satisfactorio, as como con amplios conocimientos y experiencia en materia financiera, legal o administrativa; Estarn obligados a abstenerse expresamente de participar en deliberacin y votacin de cualquier asunto que implique para ellos un conflicto de inters. Asimismo, debern mantener absoluta confidencialidad respecto de todos aquellos actos, hechos o acontecimientos relativos a la Institucin de que sea consejero, as como de toda deliberacin que se lleve a cabo en el consejo, sin perjuicio de la obligacin que tendr la Institucin de proporcionar toda la informacin que le sea solicitada al amparo de la presente Ley, y En ningn caso podrn ser consejeros de una Institucin: a) Los funcionarios y empleados de la Institucin, con excepcin del director general o su equivalente y funcionarios de la Institucin que ocupen cargos con las dos jerarquas administrativas inmediatas inferiores a la de aqul, sin que stos constituyan ms de la tercera parte del consejo de administracin; Los cnyuges, concubinas o concubinarios de cualquiera de las personas a que se refiere el inciso anterior, o las personas que tengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado, o civil, con ms de dos consejeros; Las personas que tengan litigio pendiente con la Institucin de que se trate; Las personas sentenciadas por delitos patrimoniales, las inhabilitadas para ejercer el comercio o para desempear un empleo, cargo o comisin en el servicio pblico, o en el sistema financiero mexicano; Los concursados que no hayan sido rehabilitados; Los servidores pblicos de las autoridades encargadas de la inspeccin y vigilancia de las Instituciones; Quienes realicen funciones de regulacin y supervisin de las Instituciones, salvo que exista participacin del Gobierno Federal en el capital de las mismas; Los servidores pblicos del Banco de Mxico, del Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro y la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, e

II.

III.

b)

c) d)

e) f) g) h)

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(Segunda Seccin)

Quienes participen en el consejo de administracin de otra Institucin o de una sociedad controladora de un grupo financiero al que pertenezca una Institucin que practique la misma operacin o ramo, o bien el mismo ramo o subramo, segn sea el caso, cuando las Instituciones de que se trate no mantengan nexos patrimoniales de Control entre las mismas. Se excepta de lo dispuesto en el prrafo anterior a quien sea propietario directa o indirectamente de cuando menos el 2% de las acciones representativas del capital social de cada una de las Instituciones o sociedades.

La mayora de los consejeros debern ser mexicanos o extranjeros residentes en el territorio nacional. La persona que vaya a ser designada como consejero de una Institucin, y sea consejero de otra entidad financiera, deber revelar dicha circunstancia a la asamblea de accionistas de la Institucin para el acto de su designacin. ARTCULO 57.- Los consejeros independientes, as como los miembros del comit de auditora de las Instituciones, debern adems acreditar haber prestado por lo menos cinco aos sus servicios en puestos de alto nivel decisorio cuyo desempeo requiera conocimientos y experiencia en materia financiera, legal, administrativa o relacionada con la actividad aseguradora o afianzadora, segn corresponda. Por consejero independiente deber entenderse a la persona que sea ajena a la administracin de la Institucin respectiva, y que rena los requisitos y condiciones que determine la Comisin, mediante disposiciones de carcter general, en las que igualmente se establecern los supuestos bajo los cuales se considerar que un consejero deja de ser independiente para los efectos de este artculo. Los consejeros independientes y los miembros del comit de auditora en ningn caso podrn ser: I. II. III. Empleados o directivos de la Institucin de que se trate; Personas que se encuentren en alguno de los supuestos previstos en el artculo 71 de esta Ley, o que tengan Poder de Mando; Socios o personas que ocupen un empleo, cargo o comisin en sociedades o asociaciones importantes que presten servicios a la Institucin de que se trate o a las empresas que pertenezcan al mismo Grupo Empresarial del cual forme parte sta. Se considera que una sociedad o asociacin es importante cuando los ingresos que recibe por la prestacin de servicios a la Institucin de que se trate o al mismo Grupo Empresarial del cual forme parte sta, representan ms del 5% de los ingresos totales de la sociedad o asociacin respectiva; IV. Clientes, proveedores, prestadores de servicios, deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una sociedad que sea cliente, proveedor, prestador de servicios, deudor o acreedor importante de la Institucin de que se trate. Se considera que un cliente, proveedor o prestador de servicios es importante, cuando los servicios que le preste la Institucin de que se trate o las ventas que aqul le haga a sta, representen ms del 10% de los servicios o ventas totales del cliente, del proveedor o del prestador de servicios, respectivamente. Asimismo, se considera que un deudor o acreedor es importante, cuando el importe de la operacin respectiva sea mayor al 15% de los activos de la Institucin de que se trate o de su contraparte; V. Empleados de una fundacin, asociacin o sociedad civiles que reciban donativos importantes de la Institucin de que se trate. Se consideran donativos importantes a aqullos que representen ms del 15% del total de donativos recibidos por la fundacin, asociacin o sociedad civiles, respectiva; VI. VII. VIII. Directores generales o directivos de alto nivel de una sociedad en cuyo consejo de administracin participe el director general o un directivo de alto nivel de la Institucin de que se trate; Directores generales o empleados de las entidades que pertenezcan al grupo financiero al que pertenezca la propia Institucin; Cnyuges, concubinas o concubinarios, as como los parientes por consanguinidad, afinidad o civil hasta el primer grado, de alguna de las personas mencionadas en los incisos c) a g) de la fraccin III del artculo 56 de esta Ley, o bien, hasta el tercer grado de alguna de las sealadas en los incisos a), b), i), j) y k) de la fraccin III del artculo 56 de esta Ley;

(Segunda Seccin) IX. X.

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Directores o empleados de empresas en las que los accionistas de la Institucin de que se trate ejerzan el Control; Quienes tengan conflictos de inters o estn supeditados a intereses personales, patrimoniales o econmicos de cualquiera de las personas que mantengan el Control de la Institucin de que se trate o del Consorcio o Grupo Empresarial al que pertenezca la Institucin, o el Poder de Mando en cualquiera de stos; Agentes de seguros, agentes de fianzas o ajustadores de seguros, as como accionistas, apoderados o empleados de agentes persona moral, de Intermediarios de Reaseguro, de ajustadores de seguros o de las personas morales a las que se refiere el artculo 102 de esta Ley, y Quienes hayan estado comprendidos en alguno de los supuestos anteriores, durante el ao anterior al momento en que se pretenda hacer su designacin.

XI.

XII.

ARTCULO 58.- El nombramiento de director general de las Instituciones, o su equivalente, deber recaer en persona que cuente con elegibilidad crediticia y honorabilidad, y que adems rena los requisitos siguientes: I. II. III. IV. Ser residente en territorio mexicano en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin; Haber prestado por lo menos cinco aos sus servicios en puestos de alto nivel decisorio, cuyo desempeo requiera conocimiento y experiencia en materia financiera, legal o administrativa; No tener alguno de los impedimentos que para ser consejero sealan los incisos c) a f) y h) de la fraccin III de artculo 56 de esta Ley, y No estar realizando funciones de regulacin de las Instituciones.

Los funcionarios que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a la del director general o su equivalente, adems de cumplir con los requisitos previstos en el primer prrafo y en las fracciones I, III y IV de este artculo, debern contar con experiencia y conocimientos de al menos cinco aos en las materias que se relacionen con las funciones que le sean asignadas. Los actos del director general y de los funcionarios que ocupen cargos con la jerarqua inmediata inferior a la de ste, en el desempeo de sus funciones, obligarn directa e ilimitadamente a la Institucin de que se trate, sin perjuicio de las responsabilidades civiles o penales en que incurran personalmente. Lo establecido en el prrafo anterior deber transcribirse en los estatutos sociales de las Instituciones. ARTCULO 59.- Las designaciones de consejeros de las instituciones nacionales de seguros y de las instituciones nacionales de fianzas, se efectuarn por el Ejecutivo Federal a travs de la Secretara, debiendo recaer dichas designaciones en servidores pblicos de la Administracin Pblica Federal o profesionales de reconocida honorabilidad, experiencia y prestigio en materias econmica y financiera. El cargo de consejero es personal y no podr desempearse por medio de representantes. En ningn caso podrn ser consejeros el director general y los servidores pblicos de la Institucin de que se trate que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a la de ste, as como las personas a que se refieren los incisos b) a f), h) e i) de la fraccin III del artculo 56 de esta Ley. Los directores generales de las instituciones nacionales de seguros o de las instituciones nacionales de fianzas, sern designados por el Ejecutivo Federal a travs de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, debiendo recaer tal nombramiento en la persona que rena los requisitos sealados en el primer prrafo y las fracciones I a IV del artculo 58 de este ordenamiento. Los servidores pblicos de las instituciones a que se refiere este artculo que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a la del director general, adems de cumplir con los requisitos previstos en el primer prrafo y en las fracciones I, III y IV del artculo 58 de la presente Ley, debern contar con experiencia y conocimientos de al menos cinco aos en las materias que se relacionen con las funciones que le sean asignadas. La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr determinar que se proceda a la remocin, suspensin, destitucin e inhabilitacin de los servidores pblicos que puedan obligar con su firma a una institucin nacional de seguros o a una institucin nacional de fianzas, con excepcin del director general o equivalente, cuando considere que tales personas no cuentan con la suficiente calidad tcnica o moral para el desempeo de sus funciones o que en el desempeo de stas no se hayan ajustado a las disposiciones legales y administrativas aplicables, procediendo, en su caso, en los trminos del artculo 64 de la presente Ley.

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Asimismo, la propia Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr recomendar al Ejecutivo Federal, a travs de la Secretara, la remocin del director general de la institucin nacional de seguros o institucin nacional de fianzas de que se trate, cuando considere que ste, en el desempeo de sus funciones, no se ha ajustado a las disposiciones legales y administrativas aplicables. ARTCULO 60.- No podrn ser comisarios propietarios o suplentes de las Instituciones: I. II. III. Sus directores generales o equivalentes; Los miembros de sus consejos de administracin, propietarios o suplentes; Los funcionarios o empleados de Instituciones de Seguros, de Instituciones de Fianzas, de instituciones de crdito, de casas de bolsa, de almacenes generales de depsito, de arrendadoras financieras, de empresas de factoraje financiero, de uniones de crdito, de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas, de sociedades operadoras de sociedades de inversin, de sociedades cooperativas de ahorro y prstamo, de sociedades financieras populares, de sociedades financieras comunitarias, de organismos de integracin financiera rural, de casas de cambio, de administradoras de fondos para el retiro, de sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro o de cualquier otra entidad financiera; Los miembros del consejo de administracin, propietarios o suplentes, directores generales, gerentes o auditores externos de las sociedades que a su vez controlen a la Institucin de que se trate o de las empresas controladas por los accionistas mayoritarios de la misma, y Los auditores externos que dictaminen los estados financieros y los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la Institucin de que se trate.

IV.

V.

El nombramiento de comisarios slo podr recaer en personas que cumplan con los requisitos establecidos en las fracciones I y IV del artculo 58 de esta Ley, no tener alguno de los impedimentos que para ser consejero sealan los incisos c) al f) de la fraccin III del artculo 56 de este ordenamiento, as como contar con calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio en trminos de las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 41 de esta Ley, as como con amplios conocimientos y experiencia en materia financiera, contable, legal o administrativa. ARTCULO 61.- Las Instituciones debern verificar, segn corresponda, que las personas que sean designadas como consejeros, comisarios, director general o su equivalente, y funcionarios con las dos jerarquas inmediatas inferiores a las de este ltimo, cumplan, con anterioridad al inicio de sus gestiones, con los requisitos sealados en los artculos 56 a 60 de la presente Ley. La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, establecer las normas que deban observar las Instituciones para verificar el cumplimiento de los respectivos requisitos, as como los criterios mediante los cuales se debern integrar los expedientes que acrediten el cumplimiento de lo previsto en este artculo. ARTCULO 62.- Las Instituciones realizarn su objeto social por medio de uno o ms funcionarios que se designen especialmente al efecto. Asimismo, respondern directa e ilimitadamente de los actos realizados por sus funcionarios y empleados en el desempeo de sus funciones, as como por los actos celebrados por quienes ostenten algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que aqullas hubieren otorgado para la realizacin de sus operaciones. Lo anterior ser aplicable sin perjuicio de las responsabilidades civiles o penales en que dichas personas incurran en lo individual. Las personas que ostenten un cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico otorgado por alguna Institucin, debern cumplir con los requisitos y obligaciones que esta Ley impone a los funcionarios y empleados que realicen actividades equivalentes, y les sern aplicables las mismas disposiciones en materia de responsabilidades que a stos. ARTCULO 63.- Los poderes que las Instituciones otorguen, no requerirn otras inserciones que las relativas al acuerdo del consejo que haya autorizado el otorgamiento del mandato, a las facultades que en la escritura o contrato social se conceden al consejo sobre el particular y a la comprobacin del nombramiento de los consejeros. ARTCULO 64.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr en todo tiempo determinar que se proceda a la remocin de los miembros del consejo de administracin, directores generales, comisarios, directores y gerentes, delegados fiduciarios y funcionarios que puedan obligar con su firma a una Institucin, as como suspender de tres meses hasta cinco aos a las personas antes mencionadas, cuando considere que no cuentan con la suficiente calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio para el desempeo de sus funciones, no renan los requisitos al efecto establecidos o incurran de manera grave o reiterada en infracciones a la presente Ley o a las disposiciones de carcter general que de ella deriven. En

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los dos ltimos supuestos, la propia Comisin podr adems, inhabilitar a las citadas personas para desempear un empleo, cargo o comisin dentro del sistema financiero mexicano, por el mismo periodo de tres meses hasta cinco aos, sin perjuicio de las sanciones que conforme a ste u otros ordenamientos legales fueren aplicables. Antes de dictar la resolucin correspondiente, la Comisin deber escuchar al interesado y a la Institucin de que se trate. La propia Comisin podr, tambin con el acuerdo de su Junta de Gobierno, ordenar la remocin de los auditores externos que dictaminen los estados financieros o de los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones, as como suspender a dichas personas por el periodo sealado en el prrafo anterior, cuando incurran de manera grave o reiterada en infracciones a esta Ley o a las disposiciones de carcter general que de la misma emanen, sin perjuicio de las sanciones a que pudieran hacerse acreedores. Para los efectos de este artculo se entender por: I. Suspensin, a la interrupcin temporal en el desempeo de las funciones que el infractor tuviere dentro de la Institucin de que se trate en el momento en que se haya cometido o se detecte la infraccin; pudiendo realizar funciones distintas a aquellas que dieron origen a la sancin, siempre y cuando no se encuentren relacionados directa o indirectamente con el cargo o actividad que dio origen a la suspensin; Remocin, a la separacin del infractor del empleo, cargo o comisin que tuviere en la Institucin de que se trate al momento en que se haya cometido o se detecte la infraccin, y Inhabilitacin, al impedimento temporal en el ejercicio de un empleo, cargo o comisin dentro del sistema financiero mexicano.

II. III.

Las resoluciones a que se refiere este artculo podrn ser recurridas ante la Comisin, dentro de los quince das hbiles que sigan a la fecha en que la misma se hubiera notificado. La propia Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr revocar, modificar o confirmar, la resolucin recurrida previa audiencia de las partes. ARTCULO 65.- De sus utilidades netas, las Instituciones separarn, por lo menos, un 10% para constituir un fondo de reserva, hasta alcanzar una suma igual al importe del capital pagado. Dicho fondo de reserva podr capitalizarse, pero las Instituciones debern reconstituirlo a partir del ejercicio siguiente de acuerdo con el nuevo monto del capital pagado. ARTCULO 66.- Los estatutos sociales, as como cualquier modificacin a los mismos, debern ser sometidos a la aprobacin de la Comisin. Una vez aprobados los estatutos sociales o sus reformas, el instrumento pblico en el que consten deber inscribirse en el Registro Pblico de Comercio. ARTCULO 67.- La fusin de dos o ms Instituciones, as como la escisin de una Institucin, deber efectuarse conforme a lo previsto por los artculos 271 y 272 de esta Ley. ARTCULO 68.- La liquidacin administrativa o convencional de las Instituciones deber efectuarse de acuerdo con lo que dispone el Ttulo Dcimo Segundo de este ordenamiento. SECCIN III DEL GOBIERNO CORPORATIVO ARTCULO 69.- Las Instituciones debern disponer de un sistema eficaz de gobierno corporativo que garantice una gestin sana y prudente de su actividad, cuya instrumentacin y seguimiento ser responsabilidad de su consejo de administracin. El sistema de gobierno corporativo deber corresponder al volumen de operaciones, as como a la naturaleza y complejidad de las actividades de la Institucin de que se trate, y deber comprender el establecimiento y verificacin del cumplimiento de polticas y procedimientos explcitos en materia de administracin integral de riesgos, auditora y contralora internas, funcin actuarial y contratacin con terceros de servicios necesarios para la operacin de la Institucin. El sistema de gobierno corporativo de las Instituciones deber considerar una estructura organizativa transparente y apropiada, una clara y adecuada distribucin de funciones, as como mecanismos eficaces para garantizar la oportuna transmisin de la informacin. Dicho sistema deber estar sujeto a una revisin interna, al menos anual, por parte del consejo de administracin de la Institucin de que se trate. La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, emitir disposiciones de carcter general en las que establecer los elementos que las Instituciones debern considerar en el diseo de las polticas y procedimientos que conformen su sistema de gobierno corporativo. Dichas disposiciones debern considerar lo siguiente:

Jueves 4 de abril de 2013 I.

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(Segunda Seccin)

En materia de administracin integral de riesgos, las Instituciones debern contar con un sistema eficaz que comprenda las polticas, estrategias, procesos y procedimientos de informacin necesarios para vigilar, administrar, medir, controlar, mitigar e informar al consejo de administracin de forma continua sobre los riesgos a los que, a nivel individual y agregado, pueda estar expuesta la Institucin, as como sobre las interdependencias de dichos riesgos. El sistema de administracin integral de riesgos deber ser manejado por un rea especfica que forme parte de la estructura organizacional de la Institucin, considerarse de forma continua en sus decisiones estratgicas y abarcar los riesgos establecidos para el clculo del requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de la presente Ley, as como cualquier otro riesgo que identifique la Institucin y que no se encuentre comprendido en dicho clculo. Dentro del sistema de administracin integral de riesgos, las Instituciones debern realizar una autoevaluacin peridica en materia de riesgos y solvencia, que abarcar, como mnimo, lo siguiente: a) b) El nivel de cumplimiento por parte las reas operativas de la Institucin, de los objetivos, polticas y procedimientos para la administracin integral de riesgos; Las necesidades globales de solvencia de la Institucin de acuerdo al perfil de riesgo especfico, los lmites de tolerancia al riesgo aprobados por el consejo de administracin, y la estrategia comercial de la Institucin, incluyendo la revisin peridica de los posibles impactos futuros sobre la solvencia con base en la realizacin de la prueba de solvencia dinmica a que se refiere el artculo 245 de esta Ley; El cumplimiento permanente de los requisitos en materia de inversiones, reservas tcnicas, reaseguro, reafianzamiento, garantas, requerimiento de capital de solvencia y capital mnimo pagado, previstos en esta Ley; El grado en el que el perfil de riesgo de la Institucin se aparta de las hiptesis en que se basa el clculo del requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de este ordenamiento, y Una propuesta de medidas para atender las deficiencias que, en su caso, se detecten como resultado de la realizacin de la referida autoevaluacin.

c)

d)

e) II.

En materia de control interno, las Instituciones debern establecer un sistema eficaz y permanente de contralora interna, el cual consistir, por lo menos, en el desempeo de las actividades relacionadas con el diseo, establecimiento y actualizacin de medidas y controles que propicien el cumplimiento de la normatividad interna y externa aplicable a la Institucin de que se trate en la realizacin de sus actividades. La funcin de contralora interna constar, como mnimo, de procedimientos administrativos y contables, de un marco de control interno, de mecanismos adecuados de informacin a todos los niveles de la Institucin, as como de una funcin permanente de comprobacin de las actividades de la misma. Asimismo, deber proporcionar al consejo de administracin y a la direccin general los elementos necesarios para evaluar el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables, as como las posibles repercusiones de cualquier modificacin del entorno legal en las operaciones de la Institucin, y la determinacin y evaluacin del riesgo de cumplimiento. Los resultados y recomendaciones derivados de la funcin de contralora interna debern ser notificados al consejo de administracin y a la direccin general de la Institucin, con el propsito de garantizar la aplicacin de las medidas correctivas que correspondan;

III.

En materia de auditora interna, las Instituciones debern contar con un sistema efectivo y permanente de revisin del cumplimiento de la normatividad interna y externa aplicable a la Institucin de que se trate en la realizacin de sus actividades. La funcin de auditora interna deber ser objetiva e independiente de las funciones operativas, y ser efectuada por un rea especfica que forme parte de la estructura organizacional de la Institucin o del Grupo Empresarial del que sta forme parte, la cual ser responsable de revisar peridicamente, mediante pruebas selectivas, que las polticas y normas establecidas por el consejo de administracin para el correcto funcionamiento de la Institucin se apliquen de manera adecuada, as como de verificar el correcto funcionamiento del sistema de control interno, su consistencia con los objetivos y lineamientos aplicables en la materia, y si ste es suficiente y adecuado para la actividad de la Institucin. Cuando el rea que efecte la funcin de auditora interna se encuentre adscrita a una persona moral integrante del Grupo Empresarial del que la Institucin de que se trate forme parte, dicha persona moral estar sujeta a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, respecto de las actividades previstas en esta fraccin.

(Segunda Seccin)

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Los resultados y recomendaciones derivadas de la auditora interna debern ser notificados al consejo de administracin y a la direccin general de la Institucin, con el propsito de garantizar la aplicacin de las medidas correctivas que correspondan; IV. En materia actuarial, las Instituciones debern contar con una funcin actuarial efectiva y permanente que se encargar de: a) Coordinar las labores actuariales relacionadas con el diseo y viabilidad tcnica de los productos de seguros o de las notas tcnicas de fianzas, de tal forma que los mismos se ajusten a lo sealado en este ordenamiento; Coordinar el clculo y valuacin de las reservas tcnicas que la Institucin deba constituir de conformidad con lo previsto en esta Ley; Verificar la adecuacin de las metodologas y los modelos utilizados, as como de las hiptesis empleadas en el clculo de las reservas tcnicas de la Institucin; Evaluar la confiabilidad, homogeneidad, suficiencia y la calidad de los datos utilizados en el clculo de las reservas tcnicas; Comparar la estimacin empleada en el clculo de las reservas tcnicas con la experiencia anterior de la Institucin; Mantener informado al consejo de administracin y a la direccin general de la Institucin sobre la confiabilidad y razonabilidad del clculo de las reservas tcnicas; Pronunciarse ante el consejo de administracin y la direccin general sobre la poltica general de suscripcin de riesgos de las Instituciones de Seguros y la poltica general de suscripcin y, en su caso, de obtencin de garantas de las Instituciones; Pronunciarse ante el consejo de administracin y la direccin general sobre la idoneidad de los contratos de reaseguro y reafianzamiento y, en general, sobre la poltica de dispersin de riesgos de la Institucin, e Contribuir a la aplicacin efectiva del sistema integral de administracin de riesgos a que se refiere la fraccin I de este artculo, en particular a modelizar el riesgo en que se basa el clculo del requerimiento de capital de solvencia en trminos de lo previsto en los artculos 235 y 237 de esta Ley, as como en la autoevaluacin peridica en materia de riesgos y solvencia sealada en la fraccin I del presente artculo.

b) c) d) e) f) g)

h)

i)

La funcin actuarial deber ser desempeada por personas con conocimientos y experiencia suficientes de matemtica actuarial y financiera, y estadstica. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, establecer la forma y trminos en que se deber acreditar el cumplimiento de los requisitos anteriores, y V. En materia de la contratacin de servicios con terceros, las Instituciones debern establecer polticas y procedimientos para garantizar que las funciones operativas relacionadas con su actividad que sean contratadas con terceros, sigan cumpliendo con todas las obligaciones previstas en esta Ley. Dichas polticas, adems de apegarse a lo sealado en los artculos 268 y 269 de este ordenamiento, debern prever que no se podrn contratar con terceros la realizacin de funciones operativas de la Institucin de que se trate, cuando dicha contratacin pudiera ocasionar que: a) b) c) d) Se deteriore la calidad o eficacia del sistema de gobierno corporativo de la Institucin; Se incremente en forma excesiva el riesgo operativo de la Institucin; Se menoscabe la capacidad de la Comisin para el desempeo de sus funciones de inspeccin y vigilancia, o Se afecte la prestacin de un adecuado servicio al pblico usuario.

La Comisin, para el debido ejercicio de las facultades de inspeccin y vigilancia que le otorga esta Ley, podr establecer, en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, los mecanismos para verificar que el sistema de gobierno corporativo de las Instituciones se apega a lo establecido en este precepto.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 70.- El consejo de administracin tendr las siguientes obligaciones indelegables: I. La definicin y aprobacin de: a) El sistema de gobierno corporativo de la Institucin, en trminos de lo dispuesto por el artculo 69 de esta Ley, los mecanismos para monitorear y evaluar de manera permanente su operacin y cumplimiento, as como las medidas que resulten necesarias para su adecuado funcionamiento; Las polticas y normas en materia de suscripcin, diseo de productos de seguros y de fianzas, reaseguro o reafianzamiento, segn sea el caso, Reaseguro Financiero, comercializacin, desarrollo de la Institucin y financiamiento de sus operaciones, as como los objetivos estratgicos en estas materias y los mecanismos para monitorear y evaluar de manera permanente su cumplimiento. En el caso de las Instituciones de Seguros que operen los seguros de caucin y de las Instituciones de Fianzas, dichas polticas y normas debern comprender lo relativo a la obtencin de garantas y el seguimiento de los riesgos asegurados y obligaciones garantizadas; La realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero y la emisin de obligaciones subordinadas o de otros ttulos de crdito; En el caso de las Instituciones de Seguros, la realizacin de operaciones mediante las cuales transfieran porciones del riesgo de su cartera relativa a riesgos tcnicos al mercado de valores; Las normas para evitar conflictos de intereses entre las diferentes reas de la Institucin en el ejercicio de las funciones que tienen asignadas; La poltica de inversin de activos de la Institucin a que se refiere el artculo 247 de este ordenamiento, y cuya aprobacin requerir del voto favorable de la mayora de los consejeros independientes. En el caso de las Instituciones de Seguros, dicha poltica deber incluir de manera explcita lo relativo a la realizacin de Operaciones Financieras Derivadas; Las polticas generales en materia de prestacin de servicios y atencin de sus usuarios, as como la relativa a la divulgacin de informacin en que la Institucin sustente el cumplimiento de la obligacin sealada en el artculo 308 de esta Ley; La solicitud de autorizacin para el uso por parte de la Institucin de un modelo interno para el clculo del requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de la presente Ley; La designacin del experto independiente a que se refiere la fraccin IV del artculo 237 de este ordenamiento; La designacin del actuario a que se refiere el artculo 246 de esta Ley; La designacin del actuario independiente que dictaminar sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas que la Institucin debe constituir en trminos de este ordenamiento; La designacin de los auditores externos independientes que dictaminarn los estados financieros anuales de la Institucin, y En el caso de las Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de caucin y de las Instituciones de Fianzas, las medidas a efecto de evitar que la Institucin y los agentes manejen plizas, contratos o certificados firmados y sin requisitar, en contravencin a lo previsto en los artculos 98, 294, fraccin XVIII y 295, fraccin XVII, de este ordenamiento; El diseo y viabilidad tcnica y financiera de los productos de seguros o de fianzas de la Institucin; La valuacin y registro de los activos e inversiones de la Institucin; La constitucin, valuacin y registro, as como la suficiencia de las reservas tcnicas; La suficiencia de los activos e inversiones para cubrir la Base de Inversin de la Institucin; El clculo del requerimiento de capital de solvencia; La suficiencia de los Fondos Propios Admisibles para respaldar el requerimiento de capital de solvencia;

b)

c) d)

e) f)

g)

h)

i) j) k)

l) m)

II.

El establecimiento de los mecanismos necesarios para controlar de manera permanente: a) b) c) d) e) f)

(Segunda Seccin) g) h) i)

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Las inversiones de la Institucin, as como el apego a la poltica de inversiones aprobada por el propio consejo de administracin, as como a lo previsto por esta Ley en esa materia; Los riesgos asumidos por la Institucin, la capacidad financiera para retenerlos, as como sus operaciones de reaseguro y reafianzamiento; En el caso de las Instituciones de Seguros autorizadas a operar el ramo de caucin y de las Instituciones de Fianzas, las garantas recabadas y el seguimiento de los riesgos asegurados y las obligaciones garantizadas, y En el caso de las Instituciones de Seguros autorizadas a operar los seguros de caucin y de las Instituciones de Fianzas, el cumplimiento que den sus contratantes y fiados a los riesgos asegurados y obligaciones garantizadas, con el propsito de mantener un adecuado control y, en su caso, adoptar las medidas preventivas necesarias para salvaguardar su estabilidad y solvencia;

j)

III. IV.

La revisin y evaluacin, al menos anualmente, de los resultados de la prueba de solvencia dinmica de la Institucin; La constitucin de comits de carcter consultivo que reporten, directamente o por conducto del director general de la Institucin, al propio consejo de administracin, y que tengan por objeto auxiliar a dicho consejo en el diseo, operacin, vigilancia y evaluacin de las polticas y estrategias de los aspectos que integren el sistema de gobierno corporativo a que se refiere el artculo 69 de la presente Ley. Los consejeros y dems miembros de los comits a los que se refiere esta fraccin, estarn obligados a abstenerse expresamente de participar en la deliberacin y votacin de cualquier asunto que implique para ellos un conflicto de inters. Asimismo, debern mantener absoluta confidencialidad respecto de todos aquellos actos, hechos o acontecimientos relativos a la Institucin, as como de toda deliberacin que se lleve a cabo en los comits, sin perjuicio de la obligacin que tendr la Institucin de proporcionar toda la informacin que le sea solicitada al amparo de la presente Ley. En adicin al comit de auditora a que se refiere el artculo 72 de esta Ley y al comit de inversiones previsto en el artculo 248 de este ordenamiento, la Comisin, mediante disposiciones de carcter general, sealar los comits que como mnimo deber establecer el consejo de administracin, sus funciones, as como las normas relativas a su integracin, periodicidad de sus sesiones, oportunidad y suficiencia de la informacin que deban considerar, y

V.

La resolucin de los siguientes asuntos, con el acuerdo de por lo menos tres cuartas partes de los consejeros que estn presentes en las sesiones del consejo de administracin y siempre que se cuente con el voto favorable de la mayora de los consejeros independientes presentes: a) b) c) Las normas para prevenir y evitar conflictos de intereses; La celebracin de contratos o realizacin de operaciones con personas relacionadas, cuando excedan el monto que para estos efectos determine la asamblea de accionistas, y En el caso de las Instituciones de Seguros autorizadas a operar los seguros de caucin y de las Instituciones de Fianzas, el otorgamiento de plizas o certificados a personas relacionadas, o en las que stas aparezcan como contratantes del seguro, asegurados, fiados, contrafiadores, obligados solidarios o beneficiarios, segn sea el caso.

Los consejeros y funcionarios se excusarn de participar en las discusiones y se abstendrn de votar en los casos en que tengan un inters directo. En todo caso, las operaciones con personas relacionadas no debern celebrarse en trminos y condiciones ms favorables que las operaciones de la misma naturaleza que se realicen con el pblico en general. ARTCULO 71.- Para efectos de lo previsto en el artculo 70 de esta Ley, se considerarn personas relacionadas, las que se indican a continuacin: I. Las personas fsicas o morales que posean directa o indirectamente el control del 2% o ms de los ttulos representativos del capital de la Institucin, de la sociedad controladora o de las entidades financieras y empresas integrantes del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia Institucin, de acuerdo al registro de accionistas ms reciente;

Jueves 4 de abril de 2013 II.

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Los miembros del consejo de administracin de la Institucin, de la sociedad controladora o de las entidades financieras y empresas integrantes del grupo financiero al que, en su caso, sta pertenezca; Los cnyuges y las personas que tengan parentesco con las personas sealadas en las dos fracciones anteriores; Las personas a las que se refieren los artculos 142 y 163 de la presente Ley; Las personas distintas a los funcionarios o empleados que con su firma puedan obligar a la Institucin; Las personas morales, as como los consejeros y funcionarios de stas, en las que la Institucin o la sociedad controladora del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia Institucin, posean directa o indirectamente el control del 10% o ms de los ttulos representativos de su capital. La participacin indirecta de las Instituciones y de las sociedades controladoras a travs de los inversionistas institucionales que prev el artculo 15 de la Ley de Instituciones de Crdito, no computarn para considerar a la empresa emisora como relacionada;

III. IV. V. VI.

VII.

Las personas morales en las que los funcionarios de las Instituciones sean consejeros o administradores u ocupen cualquiera de los tres primeros niveles jerrquicos en dichas personas morales, y Las personas morales en las que cualesquiera de las personas sealadas en las fracciones anteriores, as como las personas a las que se refieren los artculos 142 y 163 de este ordenamiento, posean directa o indirectamente el control del 10% o ms de los ttulos representativos de su capital o bien en las que tengan Poder de Mando.

VIII.

Asimismo, se considerar una operacin con personas relacionadas aqulla que se realice a travs de cualquier persona o fideicomiso, cuando la contraparte y fuente de pago de dicha operacin dependa de una de las personas relacionadas a que se refiere este artculo. Para los fines establecidos en este artculo y en el artculo 70 de esta Ley, se entender: por parentesco, al que existe por consanguinidad y afinidad en lnea recta en primer grado, y por consanguinidad y afinidad en lnea colateral en segundo grado o civil; por funcionarios, al director general o el cargo equivalente y a los funcionarios que ocupen cargos con la jerarqua inmediata inferior a la de aqul; por inters directo, cuando el carcter de deudor u obligado en la operacin con personas relacionadas, lo tenga el cnyuge del consejero o funcionario, o las personas con las que tenga parentesco, o bien, una persona moral respecto de la cual alguna de las personas antes mencionadas, detente directa o indirectamente el control del 10% o ms de los ttulos representativos de su capital; y por Poder de Mando, al supuesto que actualice una persona fsica acorde a lo establecido en la fraccin XXII del artculo 2 de este ordenamiento. ARTCULO 72.- Las Instituciones debern contar con un comit de auditora, con carcter consultivo, que ser el rgano responsable de vigilar el apego de la Institucin a la normatividad interna definida por el consejo de administracin, as como el cumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables. El comit de auditora deber integrarse y funcionar de conformidad con lo siguiente: I. El comit de auditora deber, como mnimo, dar seguimiento al cumplimiento de: a) b) Las polticas en materia de gobierno corporativo de la Institucin, adoptadas por el consejo de administracin, en trminos de lo sealado en el artculo 69 de esta Ley; Las actividades de auditora interna y externa, as como las de control interno de la Institucin, salvo que dichas actividades sean desarrolladas por un comit u rgano especfico que reporte directamente al consejo de administracin, y Las disposiciones legales y administrativas aplicables a la Institucin;

c) II. III.

El comit de auditora deber mantener informado al consejo de administracin respecto del desempeo de sus actividades; Los miembros del comit de auditora debern ser seleccionados de entre los integrantes del consejo de administracin de la Institucin por su capacidad y prestigio profesional, as como por sus conocimientos y experiencia en materia financiera, o de auditora y control interno. En ningn caso podrn ser designados como miembros del comit de auditora, los funcionarios y empleados de la propia Institucin;

(Segunda Seccin) IV.

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El comit de auditora se integrar con al menos tres y no ms de cinco miembros del consejo de administracin de la Institucin, quienes podrn ser propietarios o suplentes, y de los cuales cuando menos uno deber ser consejero independiente; Los consejeros propietarios o suplentes que sean miembros del comit de auditora podrn ser suplidos por cualquier otro consejero, debiendo observarse lo dispuesto en las fracciones III y IV de este artculo; El comit de auditora deber ser presidido por un consejero independiente. En caso de ausencia del presidente en alguna sesin del comit, los integrantes designarn de entre los consejeros independientes propietarios o suplentes del comit, a la persona que deba presidir esa sesin; Las sesiones del comit de auditora sern vlidas con la participacin de la mayora de sus miembros, siempre y cuando intervenga su presidente. Los acuerdos que se emitan se tomarn por mayora de votos de los miembros presentes, teniendo el presidente voto de calidad en caso de empate. El comit deber contar con un secretario, quien ser el responsable de levantar las actas de las sesiones respectivas y quien podr o no ser miembro integrante de aqul; El comit de auditora deber sesionar, cuando menos, trimestralmente, haciendo constar los acuerdos tomados en actas debidamente suscritas por todos y cada uno de los miembros participantes, en el entendido de que dichas sesiones podrn celebrarse por medios electrnicos, videoconferencia o telfono; A las sesiones del comit de auditora podrn asistir como invitados, con derecho a voz pero sin voto, el director general, el responsable de las funciones de auditora interna, el o los comisarios, el o los responsables de las funciones de control interno de la Institucin, as como cualquier otra persona a solicitud del presidente de dicho comit cuando se considere apropiado en razn del tema a discutirse, debiendo retirarse cuando as lo estime conveniente este ltimo, por la naturaleza de los asuntos a tratar o para llevar a cabo sus deliberaciones. El responsable de las funciones de auditora interna y el director general de la Institucin, podrn someter a consideracin del comit, asuntos para su inclusin dentro del orden del da; El comit de auditora deber proponer, para aprobacin del consejo de administracin, el sistema de control interno que la Institucin requiera para su adecuado funcionamiento, as como sus actualizaciones, y Tratndose de las instituciones nacionales de seguros o instituciones nacionales de fianzas: a) b) El comit de auditora estar integrado por cuando menos tres miembros, de los cuales al menos uno deber ser consejero independiente, quien lo presidir; Los miembros del comit de auditora sern designados por el consejo de administracin, a propuesta de su presidente y previa opinin de la Secretara de la Funcin Pblica, debiendo cumplir con los requisitos sealados en el presente artculo; El consejo de administracin podr designar suplentes de los miembros propietarios del comit de auditora. El presidente del comit de auditora, en sus ausencias, podr ser suplido por cualquiera de los integrantes propietarios o suplentes del comit, siempre que se renan los requisitos de independencia sealados en este artculo; Los miembros del comit de auditora podrn ser removidos por el consejo de administracin, a propuesta fundada de su presidente, del titular de la Secretara de la Funcin Pblica o del titular de la Comisin; en este ltimo caso, contando con el acuerdo de su Junta de Gobierno; Los comisarios de estas instituciones o, en su ausencia, sus suplentes respectivos, participarn conforme a sus facultades en las sesiones del comit de auditora con voz pero sin voto; El responsable de la funcin de contralora interna de la Institucin participar, con voz pero sin voto, como secretario del comit de auditora y nombrar a su suplente; A fin de evitar duplicidad en las funciones asignadas al comit de auditora, el titular del rgano interno de control en la Institucin participar, con voz pero sin voto, y En lo no previsto en esta fraccin, la integracin y funcionamiento del comit de auditora de las instituciones nacionales de seguros y de las instituciones nacionales de fianzas, se apegar a lo sealado en el presente artculo.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

c)

d)

e)

f) g) h)

La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, sealar las actividades que, como mnimo, deber realizar el comit de auditora de las Instituciones en el cumplimiento de sus funciones, as como los asuntos que dicho comit deber proponer para aprobacin del consejo de administracin de la Institucin.

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ARTCULO 73.- Las Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de salud debern contar con un contralor mdico, el cual ser nombrado por el consejo de administracin y ratificado por la Secretara de Salud de acuerdo a los criterios que emita dicha Secretara, en donde se tomarn en cuenta, entre otros requisitos: la experiencia y conocimientos mdicos; no tener parentesco por consanguinidad hasta el segundo grado, o afinidad, con el director general de la Institucin; y no encontrarse en ninguno de los supuestos a que se refieren los incisos b) a h) de la fraccin III del artculo 56 de esta Ley. El contralor mdico deber, entre otras actividades, supervisar: I. II. III. IV. El cumplimiento del programa de utilizacin de los servicios mdicos de la Institucin de Seguros; El funcionamiento de la red de servicios mdicos de la Institucin de Seguros, a fin de que su cobertura sea apropiada; El cumplimiento de las Normas Oficiales Mexicanas aplicables derivadas de la Ley General de Salud, y El seguimiento a las reclamaciones presentadas en contra de la Institucin de Seguros, en los trminos que establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, oyendo la opinin de la Secretara de Salud.

El contralor mdico deber informar cuatrimestralmente de las obligaciones a su cargo, a la Comisin y a la Secretara de Salud. CAPTULO SEGUNDO DE LAS FILIALES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR ARTCULO 74.- Las Filiales se regirn por lo previsto en los tratados o acuerdos internacionales correspondientes, el presente captulo, las disposiciones contenidas en esta Ley aplicables a las Instituciones, y las disposiciones de carcter general para el establecimiento de Filiales que al efecto expida la Secretara, oyendo la opinin de la Comisin. La Secretara estar facultada para interpretar, para efectos administrativos, las disposiciones sobre servicios financieros que se incluyan en los tratados o acuerdos internacionales a que hace mencin el prrafo anterior, as como para proveer a su observancia. ARTCULO 75.- Para organizarse y operar como Filial se requiere autorizacin del Gobierno Federal, que compete otorgar discrecionalmente a la Comisin, con aprobacin de su Junta de Gobierno. Por su naturaleza estas autorizaciones sern intransmisibles. Las autorizaciones que al efecto se otorguen, as como sus modificaciones, se publicarn en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de amplia circulacin del domicilio social de la Filial de que se trate. ARTCULO 76.- Las autoridades financieras, en el mbito de sus respectivas competencias, garantizarn el cumplimiento de los compromisos de trato nacional que en su caso sean asumidos por Mxico, en los trminos establecidos en el tratado o acuerdo internacional aplicable. Las Filiales podrn realizar las mismas operaciones que las Instituciones, a menos que el tratado o acuerdo internacional aplicable establezca alguna restriccin. ARTCULO 77.- Para invertir en el capital social de una Filial, la Institucin Financiera del Exterior deber realizar, en el pas en el que est constituida, directa o indirectamente, de acuerdo con la legislacin aplicable, el mismo tipo de operaciones que la Filial de que se trate est facultada para realizar en Mxico, de conformidad con lo que sealen la presente Ley y las disposiciones a las que se refiere el primer prrafo del artculo 74 de este ordenamiento. Se excepta de lo dispuesto en el prrafo anterior a las Filiales en cuyo capital participe una Sociedad Controladora Filial de conformidad con la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras y las disposiciones mencionadas en el prrafo anterior. ARTCULO 78.- La solicitud de autorizacin para organizarse y operar como Filial deber cumplir con los requisitos establecidos en la presente Ley y en las disposiciones a las que se refiere el primer prrafo del artculo 74 de esta Ley. ARTCULO 79.- El capital social de las Filiales estar integrado por acciones de la Serie E, que representarn cuando menos el 51% de dicho capital. El 49% restante del capital social podr integrarse indistinta o conjuntamente por acciones Serie E y M.

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Jueves 4 de abril de 2013

La totalidad de las acciones Serie E de una Filial debern ser propiedad en todo momento de una Institucin Financiera del Exterior, directa o indirectamente, o de una Sociedad Controladora Filial. Las acciones Serie M estarn sujetas a lo dispuesto en el artculo 50 de la presente Ley. Las acciones sern de igual valor; dentro de cada serie, conferirn a sus tenedores los mismos derechos, y debern pagarse ntegramente en el acto de ser suscritas, en trminos del artculo 49 de esta Ley. ARTCULO 80.- Las acciones Serie E representativas del capital social de una Filial, nicamente podrn ser enajenadas previa autorizacin de la Comisin, con aprobacin de su Junta de Gobierno. Salvo en el caso en que el adquirente sea una Institucin Financiera del Exterior, una Sociedad Controladora Filial o una Filial, para llevar a cabo la enajenacin anterior debern modificarse los estatutos sociales de la Filial cuyas acciones sean objeto de la operacin. Tratndose de Filiales, deber cumplirse con lo dispuesto en el Captulo Primero del presente Ttulo. Cuando el adquirente sea una Institucin Financiera del Exterior, una Sociedad Controladora Filial o una Filial, deber observarse lo dispuesto en las fracciones I y III del artculo 81 de este ordenamiento. Las personas que pretendan adquirir, directa o indirectamente, acciones Serie E representativas del capital social de una Filial, debern obtener previamente la autorizacin de la Comisin, quien podr otorgarla discrecionalmente, con aprobacin de su Junta de Gobierno. Las autorizaciones anteriores estarn sujetas a las disposiciones de carcter general que emita dicha Comisin propiciando el sano desarrollo de los sistemas asegurador y afianzador, y se otorgarn, en su caso, sin perjuicio de lo establecido por el artculo 50 de esta Ley. ARTCULO 81.- La Comisin, con aprobacin de su Junta de Gobierno, podr autorizar a las Instituciones Financieras del Exterior, a las Sociedades Controladoras Filiales o a las Filiales, la adquisicin de acciones representativas del capital social de una o ms Instituciones, siempre y cuando se cumplan los siguientes requisitos: I. II. La Institucin Financiera del Exterior, la Sociedad Controladora Filial o la Filial, segn sea el caso, deber adquirir acciones que representen cuando menos el 51% del capital social; En caso que se pretenda convertir la Institucin en Filial, debern modificarse los estatutos sociales de la Institucin de que se trate, cuyas acciones sean objeto de enajenacin, a efecto de cumplir con lo dispuesto en el presente Captulo, y La solicitud deber acompaarse de la informacin a que se refieren las fracciones III, IV, V y VIII del artculo 41 de la presente Ley.

III.

ARTCULO 82.- El consejo de administracin de las Filiales estar integrado por un mnimo de cinco y un mximo de quince consejeros propietarios, de los cuales cuando menos el 25% debern ser independientes. Por cada consejero propietario se designar a su respectivo suplente, en el entendido de que los consejeros suplentes de los consejeros independientes, debern tener este mismo carcter. El nombramiento deber hacerse en asamblea por cada serie de acciones. A las asambleas que se renan con este fin, as como aquellas que tengan el propsito de designar comisarios por cada serie de acciones, les sern aplicables, en lo conducente, las disposiciones para las asambleas generales ordinarias previstas en la Ley General de Sociedades Mercantiles. El accionista de la Serie E que represente cuando menos el 51% del capital social pagado designar a la mitad ms uno de los consejeros, y por cada 10% de acciones de esta serie que exceda de ese porcentaje, tendr derecho a designar un consejero ms. Los accionistas de la Serie M designarn a los consejeros restantes. Slo podr revocarse el nombramiento de los consejeros de minora, cuando se revoque el de todos los dems de la misma serie. El presidente del consejo deber elegirse de entre los consejeros propietarios de la Serie E y tendr voto de calidad en caso de empate. Los supuestos previstos en el artculo 56 de la presente ley, le sern aplicables a los consejeros de las Filiales. Los consejeros independientes sern designados en forma proporcional conforme a lo sealado en los prrafos que anteceden. Por consejero independiente, deber entenderse a la persona que sea ajena a la administracin de la Filial respectiva, y que rena los requisitos y condiciones que determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere la fraccin I, del artculo 55 de esta Ley, en las que igualmente se establecern los supuestos bajo los cuales, se considerar que un consejero deja de ser independiente para los efectos de este artculo.

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(Segunda Seccin)

En ningn caso podrn ser consejeros independientes: I. II. III. Empleados o directivos de la Filial; Accionistas que sin ser empleados o directivos de la Filial, tengan Poder de Mando sobre los directivos de la misma; Socios o empleados de sociedades o asociaciones que presten servicios de asesora o consultora a la Filial o a las empresas que pertenezcan al mismo grupo econmico del cual forme parte sta, cuyos ingresos representen el 10% o ms de sus ingresos; Clientes, proveedores, deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una sociedad que sea cliente, proveedor, deudor o acreedor importante de la Filial. Se considera que un cliente o proveedor es importante cuando los servicios que le preste la Filial o las ventas que le haga a sta, representan ms del 10% de los servicios o ventas totales del cliente o del proveedor, respectivamente. Asimismo, se considera que un deudor o acreedor es importante cuando el importe del crdito es mayor al 15% de los activos de la Filial o de su contraparte; V. Empleados de una fundacin, asociacin o sociedad civiles que reciban donativos importantes de la Filial. Se consideran donativos importantes a aquellos que representen ms del 15% del total de donativos recibidos por la fundacin, asociacin o sociedad civiles de que se trate; VI. VII. Directores generales o directivos de alto nivel de una sociedad en cuyo consejo de administracin participe el director general o un directivo de alto nivel de la Filial; Cnyuges o concubinarios, as como los parientes por consanguinidad, afinidad o civil hasta el primer grado respecto de alguna de las personas mencionadas en las fracciones III a VI anteriores, o bien, hasta el tercer grado, en relacin con las sealadas en las fracciones I, II y VIII de este artculo, y Quienes hayan ocupado un cargo de direccin o administrativo en la Filial o en el grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia Filial, durante el ao anterior al momento en que se pretenda hacer su designacin.

IV.

VIII.

El consejo deber reunirse por lo menos trimestralmente y de manera adicional, cuando sea convocado por el presidente del consejo, al menos una cuarta parte de los consejeros, o cualquiera de los comisarios de la Filial. Para la celebracin de las sesiones ordinarias y extraordinarias del consejo de administracin, se deber contar con la asistencia de cuando menos el 51% de los consejeros, de los cuales por lo menos uno deber ser consejero independiente. En el caso de las Filiales en las cuales cuando menos el 99% de los ttulos representativos del capital social sean propiedad, directa o indirectamente, de una Institucin Financiera del Exterior o una Sociedad Controladora Filial, podr determinar libremente el nmero de consejeros, el cual en ningn caso podr ser inferior a cinco, debiendo observarse lo sealado por los prrafos primero, tercero y quinto del presente artculo. La mayora de los consejeros de una Filial deber residir en territorio nacional. ARTCULO 83.- Se excepta a los directores generales de las Filiales del requisito previsto en la fraccin I del artculo 58 de la presente Ley. Los directores generales de las Filiales debern residir en el territorio nacional. ARTCULO 84.- El rgano de vigilancia de las Filiales estar integrado por lo menos por un comisario designado por los accionistas de la Serie E y, en su caso, un comisario nombrado por los accionistas de la Serie M, y sus respectivos suplentes. ARTCULO 85.- Respecto de las Filiales, la Comisin tendr todas las facultades que le atribuye la presente Ley en relacin con las Instituciones. Cuando las autoridades supervisoras del pas de origen de la Institucin Financiera del Exterior propietaria de acciones representativas del capital social de una Filial o de una Sociedad Controladora Filial, segn sea el caso, deseen realizar visitas de inspeccin, debern solicitarlo a la Comisin. A discrecin de la misma, las visitas podrn hacerse por su conducto o sin que medie su participacin. La solicitud a que hace mencin el prrafo anterior deber hacerse por escrito, cuando menos con treinta das de anticipacin y deber acompaarse de lo siguiente: I. II. Descripcin del acto de inspeccin a ser realizado, y Las disposiciones legales pertinentes al acto de inspeccin objeto de la solicitud.

A solicitud de la Comisin, las autoridades que realicen la inspeccin debern presentarle un informe de los resultados obtenidos.

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DIARIO OFICIAL CAPTULO TERCERO

Jueves 4 de abril de 2013

DE LAS INSTITUCIONES QUE TENGAN VNCULOS DE NEGOCIO O PATRIMONIALES CON PERSONAS MORALES QUE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES ARTCULO 86.- Las Instituciones que mantengan Vnculos de Negocio o Vnculos Patrimoniales con personas morales que realicen Actividades Empresariales, se regirn por lo previsto en el presente Captulo y las dems disposiciones contenidas en esta Ley. Sin perjuicio de lo anterior, las disposiciones contenidas en este Captulo, no sern aplicables a: I. Instituciones que formen parte de un grupo financiero constituido en trminos de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, respecto de las sociedades integrantes del grupo financiero y sus subsidiarias, incluyendo a la sociedad controladora, y Instituciones que no sean integrantes de un grupo financiero respecto de aquellas entidades financieras reguladas por las leyes financieras vigentes que pertenezcan al mismo Grupo Empresarial o Consorcio al que pertenezca la Institucin de que se trate.

II.

ARTCULO 87.- Las Instituciones que mantengan Vnculos de Negocio o Vnculos Patrimoniales con personas morales que realicen Actividades Empresariales, debern ajustarse a lo siguiente: I. Adoptar las medidas de control interno y contar con sistemas informticos y de contabilidad, que aseguren su independencia operativa con respecto a cualquiera de los dems integrantes del Consorcio o Grupo Empresarial al que pertenezcan, o bien, de sus asociados, y Contar con instalaciones que aseguren la independencia de los espacios fsicos de sus oficinas administrativas con respecto a cualquiera de los dems integrantes del Consorcio o Grupo Empresarial al que pertenezcan, o bien, de sus asociados. Sin perjuicio de lo anterior, los espacios fsicos habilitados para la atencin al pblico, tales como sucursales, podrn ubicarse en un mismo inmueble, siempre que el acceso al rea interna de trabajo en la sucursal, se permita nicamente al personal de las Instituciones.

II.

ARTCULO 88.- Los accionistas de las Instituciones a que se refiere este Captulo, designarn a los miembros del consejo de administracin. La mayora de los consejeros podrn estar vinculados con la persona o Grupo de Personas que tengan el control del Consorcio o Grupo Empresarial que realice Actividades Empresariales y mantenga Vnculos de Negocio o Vnculos Patrimoniales con la Institucin de que se trate. La mencionada mayora se establecer con las siguientes personas: I. Aquellas que tengan algn vnculo con el Consorcio o Grupo Empresarial controlado por la persona o Grupo de Personas de referencia, esto es: a) Personas fsicas que tengan cualquier empleo, cargo o comisin por virtud del cual puedan adoptar decisiones que trasciendan de forma significativa en la situacin administrativa, financiera, operacional o jurdica de la persona moral, o del Consorcio o Grupo Empresarial al que sta pertenezca. Lo anterior, ser aplicable tambin a las personas que hayan tenido dichos empleos, cargos o comisiones, durante los doce meses anteriores a la fecha del nombramiento o de la sesin correspondiente; Personas fsicas que tengan Influencia Significativa o Poder de Mando, en el Consorcio o Grupo Empresarial al que pertenezca la Institucin de que se trate; Clientes, prestadores de servicios, proveedores, deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una persona moral que realice Actividades Empresariales, que sea cliente, prestador de servicios, proveedor, deudor o acreedor importante de la persona moral. Se considera que un cliente, prestador de servicios o proveedor es importante, cuando las ventas de la sociedad representen ms del 10% de las ventas totales del cliente, del prestador de servicios o del proveedor, durante los doce meses anteriores a la fecha del nombramiento o de la sesin correspondiente. Asimismo, se considera que un deudor o acreedor es importante, cuando el importe del crdito es mayor al 15% de los activos de la propia sociedad o de su contraparte, y d) Personas que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil hasta el segundo grado, as como los cnyuges, la concubina y el concubinario, de cualquiera de las personas fsicas referidas en los incisos a) a c) de esta fraccin, y

b) c)

II.

Funcionarios de la Institucin de que se trate.

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(Segunda Seccin)

La mayora a que se refiere este artculo slo podr ser conformada por una combinacin de las personas fsicas descritas en las fracciones I y II anteriores, de tal forma, que las personas a que se refiere la fraccin I no sean mayora. Sin perjuicio de lo anterior, la integracin del consejo de administracin deber cumplir con los porcentajes de consejeros a que se refiere el artculo 55 de esta Ley, as como con las dems disposiciones establecidas en el presente ordenamiento. Las Instituciones no podrn designar como director general o como funcionarios o directivos que ocupen las dos jerarquas inmediatas inferiores a aqul, a personas que ocupen un empleo, cargo o comisin de cualquier tipo, en alguno de los integrantes del Consorcio o Grupo Empresarial al que pertenezca la Institucin, o en personas morales que realicen Actividades Empresariales con las cuales la Institucin de que se trate mantenga Vnculos de Negocio. Lo sealado en este prrafo, no ser aplicable a los consejeros ni a los secretarios del consejo de las Instituciones. ARTCULO 89.- El consejo de administracin de las Instituciones, o bien, un comit que al efecto establezca dicho rgano social, integrado por al menos un consejero independiente, quien lo presidir, deber aprobar la celebracin de operaciones de cualquier naturaleza con alguno de los integrantes del Grupo Empresarial o Consorcio al que las Instituciones pertenezcan, o con personas morales que realicen Actividades Empresariales con las cuales la Institucin de que se trate mantenga Vnculos de Negocio. La celebracin de tales operaciones deber pactarse en condiciones de mercado. Adicionalmente, las operaciones que por su importancia relativa sean significativas para las Instituciones de conformidad con las disposiciones de carcter general que la Comisin dicte al efecto, debern celebrarse con base en estudios de precios de transferencia elaborados en la forma y trminos que la Comisin determine en las referidas disposiciones, por un experto de reconocido prestigio e independiente de la Institucin y del Grupo Empresarial o Consorcio al que sta pertenezca. La informacin a que se refiere este prrafo, deber estar disponible en todo momento para la Comisin. Las Instituciones debern elaborar y entregar a la Comisin, durante el primer trimestre de cada ao, un estudio anual de los precios de transferencia utilizados para la celebracin de las operaciones a que se refiere este artculo, llevadas a cabo durante el ao calendario inmediato anterior. Cuando se realicen operaciones que impliquen una transferencia de riesgos o responsabilidades con importancia relativa en el patrimonio de la Institucin de que se trate, por parte de algn integrante del Consorcio o Grupo Empresarial al que sta pertenezca, el director general deber elaborar un informe al respecto y presentarlo a la Comisin dentro de los veinte das hbiles siguientes a la fecha de celebracin de dichas operaciones. TTULO CUARTO DE LOS DEMS PARTICIPANTES EN LOS SISTEMAS ASEGURADOR Y AFIANZADOR CAPTULO PRIMERO DE LOS CONSORCIOS DE SEGUROS Y DE FIANZAS ARTCULO 90.- Para los efectos de la presente Ley, se considerarn Consorcios de Seguros y de Fianzas las sociedades organizadas por Instituciones de Seguros o por Instituciones de Fianzas, segn corresponda, con el objeto de prestar a cierto sector de la actividad econmica servicios relacionados con las operaciones de seguros o de fianzas, a nombre y por cuenta de dichas Instituciones, o bien celebrar en representacin de las mismas los contratos de reaseguro o coaseguro, o de reafianzamiento o coafianzamiento, necesarios para la mejor distribucin de los riesgos o responsabilidades. Los Consorcios de Seguros y de Fianzas tendrn como nico objeto el sealado en el primer prrafo de este artculo y quedarn sometidos a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. Las Instituciones requerirn autorizacin de la Comisin para invertir en ttulos representativos del capital social de Consorcios de Seguros y de Fianzas, en trminos de lo previsto en el artculo 267 de este ordenamiento. Adems, a los Consorcios de Seguros y de Fianzas les ser aplicable lo dispuesto por los artculos 196 y 197 de esta Ley.

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DIARIO OFICIAL CAPTULO SEGUNDO DE LOS AGENTES DE SEGUROS Y DE FIANZAS

Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 91.- Para los efectos de esta Ley, se consideran agentes de seguros a las personas fsicas o morales que intervengan en la contratacin de seguros mediante el intercambio de propuestas y aceptacin de las mismas, comercializacin y asesoramiento para celebrarlos, para conservarlos o modificarlos, segn la mejor conveniencia de los contratantes. La intermediacin de contratos de seguro que no tengan el carcter de contratos de adhesin, est reservada exclusivamente a los agentes de seguros; la intermediacin de los que tengan ese carcter tambin podr realizarse a travs de las personas morales previstas en el artculo 102 de la presente Ley. ARTCULO 92.- Para los efectos de esta Ley, se consideran agentes de fianzas a las personas fsicas o morales que intervengan en la contratacin de fianzas mediante el intercambio de propuestas y aceptacin de las mismas, comercializacin y asesoramiento para contratarlas, conservarlas o modificarlas, segn la mejor conveniencia de las partes. ARTCULO 93.- Para el ejercicio de la actividad de agente de seguros o de agente de fianzas, se requerir autorizacin de la Comisin. La Comisin, previa audiencia de la parte interesada, podr suspender dicha autorizacin hasta por dos aos o revocarla, adems de aplicar amonestaciones y multas a dichos agentes, en los trminos de esta Ley y del reglamento respectivo. Las autorizaciones podrn otorgarse para realizar actividades de intermediacin en las operaciones y ramos, en el caso de seguros, y para los ramos y subramos, en el caso de fianzas, que determine la Comisin. Las autorizaciones tendrn el carcter de intransferibles y podrn otorgarse a las siguientes personas cuando satisfagan los requisitos que se establezcan en el reglamento respectivo: I. II. III. Personas fsicas vinculadas a las Instituciones por una relacin de trabajo, para desarrollar esta actividad; Personas fsicas que se dediquen a esta actividad con base en contratos mercantiles, y Personas morales que se constituyan para operar en esta actividad, las cuales ejercern su actividad a travs de apoderados quienes estarn sujetos a las disposiciones aplicables a los agentes de seguros y a los agentes de fianzas.

Los agentes de seguros y los agentes de fianzas debern reunir los requisitos que exija el reglamento respectivo, pero en ningn caso podr autorizarse a personas que, por su posicin o por cualquier circunstancia, puedan ejercer coaccin para contratar seguros o fianzas. Para que los agentes de seguros o los agentes de fianzas puedan celebrar contratos a nombre y por cuenta de una Institucin de Seguros o de una Institucin de Fianzas, segn sea el caso, a fin de actuar como agentes mandatarios, requerirn autorizacin previa de la Comisin, en los trminos del reglamento respectivo. ARTCULO 94.- Las actividades que realicen los agentes de seguros y los agentes de fianzas se sujetarn a las disposiciones de esta Ley y del reglamento respectivo, as como a las orientaciones que en materia aseguradora y afianzadora para el debido cumplimiento de lo previsto en el presente Captulo, seale la Comisin mediante disposiciones de carcter general. Adems, les ser aplicable lo dispuesto por los artculos 196 y 197 de esta Ley. Los agentes de seguros y los agentes de fianzas estarn sujetos a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. ARTCULO 95.- Los agentes de seguros y los agentes de fianzas darn aviso a la Comisin, por lo menos con diez das hbiles de anticipacin, del establecimiento, cambio de ubicacin y clausura de sus oficinas. De igual manera se dar el aviso a los asegurados y fiados, segn sea el caso. ARTCULO 96.- Los agentes de seguros y los agentes de fianzas debern proporcionar a quien pretenda contratar un seguro o una fianza la informacin que establezca el reglamento respectivo, considerando lo siguiente: I. Los agentes de seguros debern informar, de manera amplia y detallada, sobre el alcance real de la cobertura del seguro, as como sobre la forma de conservarla o darla por terminada. Asimismo, proporcionarn a la Institucin de Seguros, la informacin precisa y relevante que sea de su conocimiento relativa al riesgo cuya cobertura se proponga, a fin de que la misma pueda formar juicio sobre sus caractersticas y fijar conforme a las normas respectivas, las condiciones y primas adecuadas.

Jueves 4 de abril de 2013

DIARIO OFICIAL

(Segunda Seccin)

En el ejercicio de sus actividades, los agentes de seguros debern apegarse a la informacin que proporcionen las Instituciones de Seguros para este efecto, as como a sus tarifas, plizas, endosos, planes de seguros y dems circunstancias tcnicas utilizadas por dichas instituciones en trminos de lo previsto en las Secciones I y III, Captulo Segundo, Ttulo Quinto, de este ordenamiento; II. Los agentes de fianzas debern informar, de manera amplia y detallada, sobre las caractersticas y alcance de la fianza y que sta se puede extinguir cuando se extinga la obligacin principal garantizada o por causas inherentes a la fianza de que se trate. Asimismo, proporcionarn a las Instituciones, la informacin precisa y relevante que sea de su conocimiento relativa a la obligacin que se garantiza, a la capacidad tcnica del fiado para cumplir con dicha obligacin, a la situacin econmica y financiera del fiado y del obligado solidario, as como de las garantas de recuperacin que se ofrezcan, con objeto de que dichas instituciones se puedan formar un juicio sobre las caractersticas de la obligacin a afianzar y del fiado y, en su caso, del obligado solidario, a fin de fijar conforme a las normas respectivas, las condiciones y primas adecuadas. En el ejercicio de sus actividades, los agentes de fianzas debern apegarse a la informacin que proporcionen las Instituciones para este efecto, as como a las tarifas, plizas, endosos, y dems circunstancias tcnicas utilizadas por las Instituciones en los contratos de fianzas en trminos de lo previsto en las Secciones II y III, Captulo Segundo, Ttulo Quinto de la presente Ley, y III. Los agentes de seguros y los agentes de fianzas no proporcionarn datos falsos de las Instituciones o adversos en cualquier forma para las mismas.

ARTCULO 97.- Los agentes de seguros y los agentes de fianzas no podrn intervenir en la contratacin de los seguros o de fianzas que determine el reglamento respectivo, cuando su intervencin pueda implicar incumplimiento a lo previsto en el artculo 94 de esta ley, o bien situaciones de coaccin o falta a las prcticas profesionales generalmente aceptadas en el desarrollo de la actividad. ARTCULO 98.- Los agentes de seguros y de fianzas debern abstenerse de recibir de las Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de caucin, de las Instituciones de Fianzas o de interpsitas personas, plizas, contratos o certificados que establezcan obligaciones para esas instituciones sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada para tal efecto, infringiendo lo dispuesto por los artculos 294, fraccin XVIII, y 295, fraccin XVII, de esta Ley. Para los efectos previstos en la presente Ley, se entender que la pliza, contrato o certificado se encuentra sin requisitar cuando carezca, segn sea el caso, de los datos relacionados con el contratante del seguro, asegurado, fiado, beneficiario, obligado solidario, suma asegurada o monto de la fianza. Los seguros de caucin y las fianzas para garantizar la libertad caucional de las personas podrn otorgarse mediante plizas, contratos o certificados que establezcan obligaciones para la Institucin de Seguros o la Institucin de Fianzas sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada por la Institucin de que se trate, debiendo llevar sta un registro especfico de su numeracin y de los agentes de seguros y de fianzas que las reciban. ARTCULO 99.- Los agentes de seguros y los agentes de fianzas slo podrn cobrar primas contra el recibo expedido por las Instituciones, por lo que les est prohibido recibir anticipos o pagos de primas con recibos distintos. Las primas as cobradas se entendern recibidas directamente por las Instituciones. Los agentes de seguros y los agentes de fianzas estn obligados a ingresar a las Instituciones, en un plazo que no podr exceder de diez das hbiles contado a partir del da siguiente al de su recepcin, los cheques y el numerario que hayan recibido por cualquier concepto correspondiente a las plizas contratadas con su intermediacin, as como cualquier documento, pago o cantidad de dinero que les hubieren entregado con relacin a dichas plizas. ARTCULO 100.- Cuando un agente de seguros o un agente de fianzas, vinculado a una Institucin de Seguros o a una Institucin de Fianzas por una relacin laboral o un contrato mercantil, o por cuyo conducto la Institucin de que se trate haya aceptado la contratacin, en el caso de seguros, o la solicitud o contratacin en el caso de fianzas, entregue a una persona recibos o documentos expedidos por las Instituciones para la solicitud o contratacin respectiva, se entendern entregados por las Instituciones y las obligarn en los trminos que se hayan establecido en dichos documentos. Los recibos entregados en los trminos del prrafo anterior por un agente de seguros o un agente de fianzas, obligarn igualmente a las Instituciones.

(Segunda Seccin)

DIARIO OFICIAL

Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 101.- Las Instituciones debern diversificar los conductos de colocacin de sus productos, a fin de evitar situaciones de dependencia o coaccin de un agente de seguros, un agente de fianzas, intermediario, contratante, asegurado, fiado o beneficiario. Las Instituciones slo podrn pagar comisiones y cualquier otra compensacin por la contratacin de seguros o de fianzas, a agentes de seguros o a agentes de fianzas, sobre las primas que efectivamente hayan ingresado a la Institucin de que se trate. Las Instituciones podrn, tomando en cuenta las condiciones de contratacin o caractersticas de los riesgos que cubran los seguros, o las caractersticas de las obligaciones y responsabilidades que garanticen las fianzas, aplicar total o parcialmente las comisiones establecidas para los agentes en beneficio del asegurado o contratante, o del solicitante o fiado, segn sea el caso, procurando en todo momento el desarrollo de los planes de seguros o de la fianza, en las mejores condiciones de contratacin. En este supuesto, las Instituciones debern especificar en la pliza y en los recibos de primas correspondientes, el monto de la reduccin de primas que corresponda a la aplicacin total o parcial de las citadas comisiones. ARTCULO 102.- En los seguros que se formalicen a travs de contratos de adhesin, excepto los que se refieran a seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social y a seguros de caucin, la contratacin podr realizarse a travs de una persona moral, sin la intervencin de un agente de seguros. Las Instituciones de Seguros podrn pagar o compensar a las citadas personas morales servicios distintos a los que esta Ley reserva a los agentes de seguros. Para ello debern suscribir contratos de prestacin de servicios cuyos textos debern registrarse previamente ante la Comisin, la que dentro de un plazo de quince das hbiles siguientes a la recepcin de la documentacin podr negar el registro, cuando a su juicio los contratos no se apeguen a las disposiciones jurdicas aplicables y podr ordenar las modificaciones o correcciones necesarias, prohibiendo su utilizacin hasta en tanto no se lleven a cabo los cambios ordenados. En caso de que la Comisin no formule observaciones dentro del plazo sealado, se entender que los documentos han quedado registrados y no existir inconveniente para su utilizacin. Las personas morales a que se refiere este artculo, estarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, respecto de las operaciones previstas en el mismo. ARTCULO 103.- La operacin de las personas morales a que se refiere el artculo 102 de la presente Ley, deber ajustarse a las siguientes bases: I. Tratndose de intermediarios financieros sujetos a la inspeccin y vigilancia por parte de las autoridades financieras, y que celebren con el pblico operaciones de promocin o venta de productos de seguros para una sola Institucin de Seguros, para Instituciones de Seguros integrantes de un mismo grupo financiero o para Instituciones de Seguros que practiquen operaciones o ramos distintos entre s, su operacin se sujetar a lo siguiente: a) En el caso de productos de seguros con componentes de ahorro o inversin, la Institucin de Seguros con la cual el intermediario financiero tenga celebrado un contrato de prestacin de servicios conforme a lo dispuesto en el artculo 102 de esta Ley, deber registrar ante la Comisin, en los trminos previstos en los artculos 202 a 205 de este ordenamiento, como parte de la documentacin contractual del producto de seguro, un programa de capacitacin especializada que deber aplicarse a los empleados y apoderados del intermediario financiero que participar en la comercializacin del producto de seguro de que se trate tomando en consideracin las caractersticas y naturaleza del mismo, y En el caso de productos de seguros distintos a los sealados en el inciso anterior, la Institucin de Seguros con la cual el intermediario financiero tenga celebrado un contrato de prestacin de servicios en trminos de lo previsto en el artculo 102 de esta Ley, deber establecer en el propio contrato los programas de capacitacin que, en su caso, se requieran en funcin de las caractersticas o complejidad de los productos de seguros de que se trate, y

b)

II.

Tratndose de personas morales que no se ubiquen en el supuesto sealado en la fraccin anterior, su operacin se sujetar a las disposiciones de carcter general que al efecto expida la Comisin, conforme a lo siguiente: a) Establecern los casos en que los empleados o apoderados de la persona moral que celebren con el pblico operaciones de promocin o venta de productos de seguros, deban recibir capacitacin por parte de las Instituciones de Seguros, o bien obtener la evaluacin y certificacin correspondiente ante la propia Comisin, considerando para ello la naturaleza de las actividades que conforme a su objeto social realice la persona moral y las caractersticas o complejidad de los productos de seguros de que se trate, y

Jueves 4 de abril de 2013 b)

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(Segunda Seccin)

Determinarn los requisitos y medidas que debern cumplir para prevenir y evitar conflictos de inters, que puedan derivarse de la venta de productos de seguros de ms de una Institucin de Seguros por parte de una misma persona moral, o de varias personas morales cuando se encuentren bajo el control patrimonial o administrativo de una misma persona o Grupo de Personas.

ARTCULO 104.- Las Instituciones de Seguros sern responsables de los daos y perjuicios que se lleguen a ocasionar a los asegurados, contratantes o beneficiarios, con la actuacin de las personas morales con las que celebren contratos en los trminos del artculo 102 de esta Ley. ARTCULO 105.- Las Instituciones, los agentes de seguros, los agentes de fianzas y las personas morales a que se refiere el artculo 102 de este ordenamiento, debern dar a conocer al pblico informacin sobre su operacin, en la forma y trminos que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general. CAPTULO TERCERO DE LOS INTERMEDIARIOS DE REASEGURO, DE LAS REASEGURADORAS EXTRANJERAS Y SUS OFICINAS DE REPRESENTACIN SECCIN I DE LOS INTERMEDIARIOS DE REASEGURO ARTCULO 106.- En la realizacin de operaciones de reaseguro o de reafianzamiento a travs de intermediarios, las Instituciones y Sociedades Mutualistas slo podrn utilizar los servicios de Intermediarios de Reaseguro. Los Intermediarios de Reaseguro debern contar con la autorizacin de la Comisin, quien la otorgar o negar discrecionalmente, conforme a las disposiciones de carcter general que, con acuerdo de su Junta de Gobierno, dicte al efecto. En ningn caso podr autorizarse como Intermediarios de Reaseguro a quienes, por su posicin o por cualquier otra circunstancia, puedan ejercer coaccin para contratar reaseguro o reafianzamiento. Los Intermediarios de Reaseguro ajustarn sus actividades a las disposiciones de carcter general mencionadas en este artculo, sometindose a la inspeccin y vigilancia de la Comisin y les ser adems aplicable lo dispuesto por los artculos 196, 197 y 297 de esta Ley. La Comisin podr suspender dicha autorizacin hasta por dos aos o revocarla, previa audiencia de la parte interesada, adems de aplicar amonestaciones y multas a dichos intermediarios, en los trminos de esta Ley y de las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. La Comisin podr ordenar la suspensin, remocin o destitucin de los consejeros y directivos de los Intermediarios de Reaseguro, as como imponer veto de tres meses hasta cinco aos, a las personas antes mencionadas, cuando cometan infracciones graves o reiteradas a esta Ley y dems disposiciones de carcter general que emanen de ella, con independencia de las sanciones econmicas que correspondan conforme a esta u otras leyes. SECCIN II DE LAS REASEGURADORAS EXTRANJERAS Y SUS OFICINAS DE REPRESENTACIN ARTCULO 107.- Para que las Instituciones y Sociedades Mutualistas celebren contratos de reaseguro o reafianzamiento con alguna entidad reaseguradora o reafianzadora del exterior, ser necesario que dicha entidad se encuentre inscrita en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras a que se refiere el presente artculo. La Comisin llevar el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras de acuerdo con lo dispuesto en esta Ley y en las disposiciones de carcter general que al efecto dicte la propia Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. La inscripcin en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras la otorgar o negar discrecionalmente la Comisin, a las reaseguradoras de primer orden del exterior que renan requisitos de solvencia y estabilidad para efectuar las operaciones y cumplir los objetivos a que se refiere el artculo 256 de la presente Ley. Para efectos de lo dispuesto en el prrafo anterior, los interesados debern presentar a la Comisin la documentacin que acredite el cumplimiento de los requisitos que para operar con las Instituciones exija la ley del pas de su domicilio, as como acreditar que cuentan con la calificacin mnima que determine la propia Comisin, otorgada por parte de una empresa calificadora especializada y presentar los informes que la misma les solicite respecto a su situacin financiera y los dems necesarios para comprobar los requisitos sealados en el prrafo anterior.

(Segunda Seccin)

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La inscripcin en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras podr ser cancelada discrecionalmente por la Comisin, previa audiencia de la interesada, cuando la Reaseguradora Extranjera deje de satisfacer o de cumplir los requisitos u obligaciones establecidos por las disposiciones legales y administrativas aplicables. ARTCULO 108.- La Comisin podr autorizar el establecimiento en la Repblica de oficinas de representacin de Reaseguradoras Extranjeras. Dichas oficinas slo podrn actuar a nombre y por cuenta de sus representadas para aceptar o ceder responsabilidades en reaseguro y reafianzamiento y, por tanto, se abstendrn de actuar, directamente o a travs de interpsita persona, en cualquier operacin de las sealadas en los artculos 20 a 23, 33 y 34 de esta Ley, ya sea por cuenta propia o ajena, y de proporcionar informacin o hacer gestin o trmite alguno para este tipo de operaciones. Las actividades que realicen las oficinas de representacin de Reaseguradoras Extranjeras, se sujetarn a las disposiciones de carcter general que expida la Comisin, a las directrices de poltica general que en materia aseguradora y afianzadora seale la Secretara, as como a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. Adems, les ser aplicable lo dispuesto por los artculos 196 y 197 de este ordenamiento. La Comisin, con la aprobacin de su Junta de Gobierno, podr declarar la revocacin de las autorizaciones correspondientes, previa audiencia de la parte interesada, cuando las referidas oficinas no se ajusten a las disposiciones a que se refiere este artculo, sin perjuicio de la aplicacin de las sanciones establecidas en la presente Ley y en los dems ordenamientos legales, y de las responsabilidades civiles y penales que resulten en su caso. CAPTULO CUARTO DE LOS AJUSTADORES DE SEGUROS ARTCULO 109.- Para los efectos de esta Ley, se considera que el ajustador de seguros es la persona designada por la Institucin de Seguros, a quien sta encomienda la evaluacin en la que se establezcan las causas del siniestro y dems circunstancias que puedan influir en la determinacin de la indemnizacin derivada de un contrato de seguro, con el propsito de que la Institucin de Seguros cuente con los elementos necesarios para determinar la procedencia del siniestro y la propuesta de indemnizacin. La propuesta de indemnizacin a que se refiere el prrafo anterior obligar a la Institucin de Seguros cuando se presente al contratante, asegurado o beneficiario del seguro. ARTCULO 110.- El ajustador de seguros podr tener el carcter de persona fsica o moral, en cuyo caso, quienes participen a nombre y representacin del ajustador persona moral debern reunir los requisitos sealados en este Captulo. Para poder ser designado como ajustador de seguros de una Institucin de Seguros, se requerir que sta verifique que la persona fsica que realice dicha actividad sea mayor de edad, cuente con honorabilidad, as como con conocimientos acreditables en la materia que corresponda, que le permitan realizar la actividad sealada en el artculo 109 de la presente Ley. Adems, les ser aplicable lo dispuesto por los artculos 196 y 197 de este ordenamiento. Las Instituciones de Seguros debern establecer manuales que sealen los lineamientos, polticas y procedimientos que debern observar los ajustadores que designen, debiendo publicar los mismos en la pgina electrnica que debern mantener en la red mundial denominada Internet. Las Instituciones de Seguros sern responsables del desempeo de los ajustadores de seguros que designen dentro del mbito correspondiente a su actividad. Las Instituciones de Seguros, en ningn caso, podrn designar como ajustador de seguros a una persona que por su posicin o cualquier circunstancia pueda actuar en contra de las sanas prcticas profesionales, as como a quienes habiendo sido registrados en trminos del artculo 111 de esta Ley, el mismo les haya sido cancelado o se encuentre suspendido. Los ajustadores de seguros estarn sujetos a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. ARTCULO 111.- Las Instituciones de Seguros slo podrn designar como ajustadores de seguros relacionados con contratos de adhesin, a las personas registradas ante la Comisin conforme a lo siguiente: I. La Comisin otorgar el referido registro a las personas fsicas que renan los requisitos establecidos en el presente Captulo y en las disposiciones de carcter general que al efecto emita, las cuales considerarn: a) b) La solicitud de registro podr presentarse directamente, o bien por conducto de la persona moral a la que le presten sus servicios o de una Institucin de Seguros; La solicitud de registro deber acompaarse de una constancia emitida por una Institucin de Seguros que acredite la verificacin del cumplimiento de los requisitos a que se refiere el segundo prrafo del artculo 110 de esta Ley;

Jueves 4 de abril de 2013 II.

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(Segunda Seccin)

La Comisin, previa audiencia de la parte interesada, podr suspender el registro a que se refiere este precepto, durante un perodo de treinta das naturales a dos aos, cuando el ajustador de seguros: a) b) c) Declare falsamente cualquier dato de los consignados en la solicitud presentada para obtener el registro como ajustador de seguros; Requiera al asegurado o beneficiario, cualquier prestacin que no se encuentre legalmente justificada, aun cuando no se llegue a recibir, o Oculte informacin o proporcione datos falsos sobre las causas del siniestro y dems circunstancias que influyan en la determinacin de la indemnizacin derivada de un contrato de seguro, y

III.

La Comisin, previa audiencia de la parte interesada, podr cancelar el registro a que se refiere este precepto, cuando el ajustador de seguros: a) b) c) d) Acte dentro del territorio nacional como ajustador en operaciones de seguros prohibidas en trminos de los artculos 20 y 21 de esta Ley; Deje de satisfacer los requisitos que esta Ley exige para el otorgamiento del registro como ajustador de seguros relacionado con contratos de adhesin; Acte como ajustador de seguros relacionado con contratos de adhesin, encontrndose suspendido el registro respectivo, o Incurra en alguna de las causales de suspensin, despus de haber sido sancionado con suspensin del registro en dos ocasiones.

ARTCULO 112.- Las Instituciones de Seguros debern elaborar folletos explicativos en los que establezcan los principales derechos del asegurado o beneficiario, as como las polticas y procedimientos ms relevantes de los manuales a que se refiere el artculo 110 de esta Ley, debiendo el ajustador de seguros entregarle un ejemplar en el momento de atender el siniestro. ARTCULO 113.- Las organizaciones aseguradoras, en trminos de lo previsto por el artculo 115 de este ordenamiento, podrn emitir lineamientos de conducta para los ajustadores de seguros, que promuevan los sanos usos y prcticas en esa materia. CAPTULO QUINTO DE LAS ORGANIZACIONES ASEGURADORAS Y AFIANZADORAS ARTCULO 114.- Las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, tendrn por objeto implementar estndares de conducta y operacin entre sus asociados, a fin de contribuir al sano desarrollo de los sistemas asegurador y afianzador. Dichas organizaciones podrn ser de diverso tipo acorde con las actividades que realicen sus agremiados. Tendrn el carcter de organizaciones aseguradoras y afianzadoras, las asociaciones o sociedades gremiales de Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como de las dems personas participantes en las actividades aseguradora y afianzadora que, previa solicitud, sean reconocidas con tal carcter por la Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno. ARTCULO 115.- Las organizaciones aseguradoras y afianzadoras podrn, en trminos de sus estatutos y sujetndose a lo previsto en el artculo 116 de esta Ley, emitir normas relativas a: I. II. III. IV. Los requisitos de ingreso, exclusin y separacin de sus agremiados; Las polticas y lineamientos que deban seguir sus agremiados en la contratacin con la clientela a la cual presten sus servicios; La revelacin al pblico de informacin distinta o adicional a la que derive de esta Ley; Las polticas y lineamientos de conducta tendientes a que sus agremiados y otras personas vinculadas a stos con motivo de un empleo, cargo o comisin en ellos, conozcan y se apeguen a la normativa aplicable, as como a los sanos usos y prcticas en materia de seguros y de fianzas; Los requisitos de calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio aplicables a sus agremiados y su personal; La procuracin de la eficiencia y transparencia en las actividades relacionadas con las operaciones de seguros y de fianzas; El proceso para la adopcin de normas y la verificacin de su cumplimiento;

V. VI. VII.

(Segunda Seccin) VIII. IX.

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Las medidas disciplinarias y correctivas que se aplicarn a sus agremiados en caso de incumplimiento, as como el procedimiento para hacerlas efectivas, y Los usos y prcticas en materia de seguros y de fianzas.

Las organizaciones aseguradoras y afianzadoras podrn llevar a cabo certificaciones de capacidad tcnica de sus agremiados y de su personal, as como de sus apoderados, cuando as lo prevean las normas a que se refiere este artculo. Las organizaciones aseguradoras y afianzadoras debern llevar a cabo evaluaciones peridicas a sus agremiados, sobre el cumplimiento de las normas que expidan dichas organizaciones para el otorgamiento de las certificaciones a que se refiere el prrafo anterior. Cuando de los resultados de dichas evaluaciones puedan derivar infracciones administrativas o delitos, a juicio del organismo de que se trate, ste deber informar de ello a la Comisin, sin perjuicio de las facultades de inspeccin y vigilancia que corresponda ejercer a la propia Comisin. Asimismo, dichas organizaciones debern llevar un registro de las medidas correctivas y disciplinarias que apliquen a las personas certificadas por ellos, el cual estar a disposicin de la propia Comisin. Las normas que se expidan en trminos de lo previsto en este artculo, no podrn contravenir o exceptuar lo establecido en la presente Ley y dems disposiciones aplicables. ARTCULO 116.- La Comisin expedir disposiciones de carcter general en las que establezca los requisitos que debern cumplir las asociaciones o sociedades gremiales para obtener, acorde con su tipo, el reconocimiento como organizaciones aseguradoras y afianzadoras a que se refiere el artculo 114 de esta Ley, as como para regular su funcionamiento. Las referidas disposiciones de carcter general prevern requisitos relacionados con la organizacin y funcionamiento interno de las asociaciones y sociedades gremiales que quieran ser reconocidos como organizaciones aseguradoras y afianzadoras, a fin de propiciar que sus rganos sociales se integren en forma equitativa, por personas con honorabilidad y capacidad tcnica, se conduzcan con independencia y cuenten con la representatividad del gremio para el ejercicio de sus actividades, as como cualquier otro que contribuya a su sano desarrollo. ARTCULO 117.- La Comisin tendr facultades para: I. Vetar las normas de autorregulacin que expidan las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, cuando la propia Comisin considere que stas puedan afectar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero, en proteccin de los intereses del pblico, en cuyo caso tales normas no iniciarn su vigencia, o bien en el mismo supuesto ordenar que se dejen sin efectos; Ordenar la suspensin, remocin o destitucin de los consejeros y directivos de las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, as como imponer veto de tres meses hasta cinco aos, a las personas antes mencionadas, cuando cometan infracciones graves o reiteradas a esta Ley y a las disposiciones de carcter general que emanen de ella, con independencia de las sanciones econmicas que correspondan conforme a esta u otras leyes, y Revocar el reconocimiento de organizaciones aseguradoras y afianzadoras, cuando cometan infracciones graves o reiteradas a lo previsto en esta u otras leyes y en las disposiciones de carcter general que emanen de las mismas.

II.

III.

Para proceder en trminos de lo previsto en las fracciones II y III de este artculo, la Comisin deber contar con el acuerdo de su Junta de Gobierno. Antes de dictar la resolucin correspondiente, la Comisin deber escuchar al interesado y a la organizacin de que se trate. Las resoluciones a que se refiere este artculo podrn ser recurridas ante la Comisin dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha en que se hubieren notificado. La propia Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr revocar, modificar o confirmar la resolucin recurrida, previa audiencia del afectado. TTULO QUINTO DEL FUNCIONAMIENTO, OPERACIN Y NORMAS PRUDENCIALES CAPTULO PRIMERO DEL FUNCIONAMIENTO Y OPERACIN DE LAS INSTITUCIONES SECCIN I DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS ARTCULO 118.- Las Instituciones de Seguros slo podrn realizar las operaciones siguientes: I. Practicar las operaciones de seguros, fianzas, reaseguro y reafianzamiento a que se refiera la autorizacin que exige esta Ley, sin aceptar riesgos mayores de los establecidos en el artculo 260, de este ordenamiento;

Jueves 4 de abril de 2013 II. III. IV. V. VI.

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(Segunda Seccin)

Celebrar operaciones de Reaseguro Financiero, en trminos de lo previsto en el artculo 120 de esta Ley; Constituir las reservas tcnicas previstas en esta Ley; Invertir las reservas tcnicas, as como los dems recursos que mantengan con motivo de sus operaciones; Administrar las reservas retenidas a Instituciones de Seguros y a entidades aseguradoras del extranjero, correspondientes a las operaciones de reaseguro y reafianzamiento; Dar en administracin a las Instituciones de Seguros cedentes o a las entidades aseguradoras del extranjero, las reservas tcnicas constituidas por primas retenidas, correspondientes a operaciones de reaseguro o reafianzamiento; Efectuar inversiones en el extranjero para respaldar las reservas tcnicas o en cumplimiento de otros requisitos necesarios, correspondientes a operaciones practicadas fuera del pas; Constituir depsitos en instituciones de crdito y en bancos del extranjero en los trminos de esta Ley; Recibir ttulos en descuento y redescuento, en trminos de lo previsto en el artculo 125 de esta Ley; Otorgar prstamos o crditos; Operar con valores, en los trminos de las disposiciones de la presente Ley y de la Ley del Mercado de Valores; Realizar operaciones de prstamo de valores y reportos, en trminos de lo previsto en el artculo 132 de la presente Ley; Realizar Operaciones Financieras Derivadas, en trminos de lo previsto en el artculo 133 de esta Ley; Operar con documentos mercantiles por cuenta propia para la realizacin de su objeto social; Proporcionar de manera directa a las sociedades de inversin servicios de distribucin de acciones, en los trminos de la Ley de Sociedades de Inversin; Adquirir, construir y administrar viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares; Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto social; Invertir en el capital de las administradoras de fondos para el retiro y en el de las sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro, en los trminos de la legislacin aplicable; Emitir obligaciones subordinadas, las cuales podrn ser no susceptibles de convertirse en acciones, o de conversin obligatoria en acciones, as como emitir otros ttulos de crdito, en los trminos previstos en el artculo 136 de este ordenamiento; Realizar operaciones mediante las cuales transfieran porciones del riesgo de su cartera relativa a riesgos tcnicos al mercado de valores, en los trminos previstos en el artculo 138 de esta Ley; Administrar las sumas que por concepto de dividendos o indemnizaciones les confen los asegurados o sus beneficiarios; Administrar las reservas correspondientes a contratos de seguros que tengan como base planes de pensiones relacionados con la edad, jubilacin o retiro de personas, a que se refiere el segundo prrafo de la fraccin I del artculo 27 de esta Ley; Actuar como institucin fiduciaria en negocios directamente vinculados con las actividades que les son propias. Al efecto, se considera que estn vinculados a las actividades propias de las Instituciones de Seguros, los fideicomisos de administracin en que se afecten recursos relacionados con el pago de primas por los contratos de seguros que se celebren. Asimismo, podrn actuar como institucin fiduciaria en los fideicomisos de garanta a que se refiere la Seccin Segunda del Captulo V del Ttulo Segundo de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, sujetndose a lo que dispone el artculo 85 Bis de la Ley de Instituciones de Crdito.

VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. XIX.

XX. XXI. XXII.

XXIII.

(Segunda Seccin)

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Tratndose de Instituciones de Seguros autorizadas para practicar operaciones de vida, tambin se considerarn vinculados con las actividades que les son propias, los fideicomisos en que se afecten recursos relacionados con primas de antigedad, fondos individuales de pensiones, rentas vitalicias, dividendos y sumas aseguradas, o con la administracin de reservas para fondos de pensiones o jubilaciones del personal, complementarias a las que establecen las leyes sobre seguridad social y de primas de antigedad. En lo no previsto por lo anterior, a las Instituciones de Seguros fiduciarias les ser aplicable lo establecido en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. La Secretara, oyendo la opinin del Banco de Mxico y de la Comisin, podr determinar mediante disposiciones de carcter general otros tipos de fideicomisos en los que podrn actuar como fiduciarias las Instituciones de Seguros; XXIV. XXV. XXVI. Actuar como comisionista con representacin de empresas extranjeras para efectos de lo previsto en el artculo 22 de esta Ley; Realizar las dems operaciones previstas en esta Ley, y Efectuar las operaciones anlogas y conexas que autorice la Secretara oyendo la opinin de la Comisin y, en su caso, del Banco de Mxico.

ARTCULO 119.- Las Instituciones de Seguros autorizadas para practicar las operaciones de seguros, fianzas, reaseguro y reafianzamiento, practicarn dichas operaciones en los trminos de las disposiciones de esta Ley y las dems relativas. Cuando una Institucin de Seguros practique varias de las operaciones y ramos a que se refiere el artculo 25 de esta Ley, deber realizar cada una de ellas en forma especializada, y registrar separadamente en su contabilidad, tanto las reservas tcnicas correspondientes a dichas operaciones y ramos, como cualquier otra operacin que deban registrar. Las reservas tcnicas quedarn registradas en cada operacin y ramo, y no representarn obligaciones contradas por plizas emitidas en otras operaciones y, en su caso, en otros ramos. ARTCULO 120.- En la realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero, las Instituciones de Seguros se sujetarn a las bases siguientes, as como a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales buscarn que en este tipo de operaciones se preserve la solvencia de las Instituciones de Seguros: I. La contratacin de cualquier tipo de operacin de Reaseguro Financiero estar sujeta a la autorizacin que otorgue la Comisin, con base en lo previsto en esta Ley y en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo; El consejo de administracin de la Institucin de Seguros tendr la responsabilidad de revisar y aprobar las operaciones de Reaseguro Financiero que pretenda efectuar la Institucin de Seguros, de manera previa a que stas sean sometidas a la consideracin de la Comisin para su aprobacin; La Comisin establecer los criterios y requisitos especficos para considerar que un contrato de reaseguro comprende una transferencia significativa de riesgo de seguro, considerando, entre otros aspectos: la probabilidad de prdida que enfrente la reaseguradora respecto de la cartera cedida, la proporcionalidad de la prdida entre la cedente y la reaseguradora con relacin a la prima cedida, as como la relacin entre el riesgo de seguro cedido, el componente de financiamiento y el monto y naturaleza del contrato de reaseguro en su conjunto; La realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero con reaseguradoras extranjeras requerir que las mismas, adems de estar inscritas en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras a que se refiere el artculo 107 de esta Ley, cuenten con una calificacin mnima para este efecto otorgada por una empresa calificadora especializada. Dicha calificacin mnima ser determinada por la Comisin en las disposiciones de carcter general a las que se refiere este artculo, y El financiamiento obtenido por las Instituciones de Seguros a travs de la realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero, no podr representar ms del porcentaje del requerimiento de capital de solvencia de la Institucin que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, ni exceder el monto del capital pagado de la Institucin de Seguros ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores.

II.

III.

IV.

V.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 121.- Las Instituciones de Seguros constituirn las reservas tcnicas previstas en esta Ley, de conformidad con lo sealado en el Ttulo Quinto, Captulo Tercero, de este ordenamiento. ARTCULO 122.- Los recursos que cubran la Base de Inversin, los Fondos Propios Admisibles que cubran el requerimiento de capital de solvencia, as como los dems recursos que con motivo de sus operaciones mantengan las Instituciones de Seguros, debern invertirse conforme a lo dispuesto por los artculos 247 a 255 de esta Ley. Las inversiones que respalden la cobertura de las reservas tcnicas y de las operaciones a que se refieren las fracciones XXI a XXIII del artculo 118 de la presente Ley, estarn afectas a las responsabilidades contradas por las Instituciones de Seguros por los contratos celebrados y slo podrn disponer de ellas de acuerdo con las disposiciones de esta Ley y las dems disposiciones aplicables. Por tanto, los bienes en que se efecten las inversiones a que se refiere este prrafo, son inembargables. ARTCULO 123.- Las Instituciones de Seguros debern invertir las reservas a que se refiere la fraccin V del artculo 118 de esta Ley, de acuerdo a lo dispuesto por el artculo 122 de este ordenamiento. ARTCULO 124.- Las inversiones de los recursos que respalden las reservas tcnicas de las operaciones directas practicadas o cuyo cumplimiento sea exigible fuera del pas, y las correspondientes al reaseguro aceptado de entidades aseguradoras del exterior, cuando la legislacin extranjera aplicable no obligue a retenerlas e invertirlas de otra manera, se debern invertir por las Instituciones de Seguros de acuerdo a lo dispuesto por el artculo 122 de este ordenamiento. ARTCULO 125.- Las Instituciones de Seguros slo podrn recibir ttulos en descuento o redescuento de instituciones de crdito, organizaciones auxiliares del crdito y sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas, as como de fondos de fomento econmico constituidos por el Gobierno Federal en instituciones de crdito. ARTCULO 126.- La Secretara, mediante disposiciones de carcter general, sealar la clase de prstamos o crditos, con o sin garanta real, que puedan otorgar las Instituciones de Seguros, tomando en cuenta la naturaleza de los recursos que manejen y el destino que deban mantener, en relacin al cumplimiento de los objetivos que para tales recursos prev la Ley respecto al cumplimiento de las obligaciones contradas por las Instituciones de Seguros, y con vista a propiciar que las operaciones de financiamiento del sistema asegurador sean congruentes con las funciones que le corresponden en el conjunto del sistema financiero del pas. ARTCULO 127.- Para el otorgamiento de sus crditos, las Instituciones de Seguros debern estimar la viabilidad de pago de los mismos por parte de los acreditados, valindose para ello de un anlisis a partir de informacin cuantitativa y cualitativa, que permita establecer su solvencia crediticia y la capacidad de pago en el plazo previsto del crdito. Lo anterior, deber observarse sin menoscabo de considerar el valor monetario de las garantas que se hubieren ofrecido. De igual manera, las modificaciones a los contratos de crdito que las Instituciones de Seguros acuerden con sus acreditados, por convenir a sus respectivos intereses, debern basarse en anlisis de viabilidad de pago, a partir de informacin cuantitativa y cualitativa, en los trminos del prrafo anterior. Cuando se presenten o se presuman circunstancias financieras adversas o diferentes de aquellas consideradas en el momento del anlisis original, que le impidan al acreditado hacer frente a sus obligaciones adquiridas en tiempo y forma, o cuando se mejore la viabilidad de la recuperacin, las Instituciones de Seguros debern basarse en anlisis cuantitativos y cualitativos que reflejen una mejora en las posibilidades de recuperacin del crdito, para sustentar la viabilidad de la reestructura que se acuerde. En estos casos, las Instituciones de Seguros debern realizar las gestiones necesarias para la obtencin de pagos parciales o garantas adicionales a las originalmente contratadas. Si en la reestructura, adems de la modificacin de condiciones originales, se requiriera de recursos adicionales, deber contarse con un estudio que soporte la viabilidad de pago del adeudo agregado bajo las nuevas condiciones. En todos los casos deber existir constancia de que los procedimientos de crdito se ajustaron a las polticas y lineamientos que la propia Institucin de Seguros hubiere establecido en los manuales que normen su proceso crediticio. Para la adecuada observancia de lo previsto en este artculo, las Instituciones de Seguros se ajustarn a las disposiciones de carcter general de carcter prudencial que, en materia de crdito y administracin de riesgos, expida la Comisin para procurar la solvencia de las Instituciones de Seguros y proteger los intereses de los asegurados y beneficiarios. El otorgamiento de prstamos con garanta de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida a que se refiere la fraccin I, inciso a), numeral 1, del artculo 217 de esta Ley, que otorguen las Instituciones de Seguros, se ajustar a lo que seala el artculo 130 de esta Ley. La Comisin vigilar que las Instituciones de Seguros observen debidamente lo dispuesto en el presente artculo.

(Segunda Seccin)

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ARTCULO 128.- Los crditos que las Instituciones de Seguros otorguen para ser destinados a la adquisicin, construccin, reparacin y mejoras de bienes inmuebles, que tengan garanta hipotecaria o fiduciaria sobre esos bienes u otros bienes inmuebles o inmovilizados, se ajustarn a los trminos siguientes: I. Su importe no ser mayor a la cantidad que resulte de aplicar, al valor total de los inmuebles dados en garanta, el porcentaje que, mediante disposiciones de carcter general, fije la Comisin; La Institucin de Seguros acreedora vigilar que los fondos se apliquen al destino para el que fueron otorgados, de acuerdo con lo estipulado en el contrato respectivo; El costo de las construcciones y el valor de las obras o de los bienes, sern fijados por peritos que nombrar la Institucin de Seguros acreedora, y Las construcciones y los bienes dados en garanta debern estar asegurados para cubrir cuando menos su valor destructible o el saldo insoluto del crdito.

II. III. IV.

ARTCULO 129.- Las Instituciones de Seguros podrn otorgar prstamos con garanta prendaria de ttulos o valores, exclusivamente respecto de aqullos que puedan adquirir las Instituciones de Seguros y su importe no exceder del porcentaje del valor de la prenda que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, estimado de acuerdo con el artculo 296 de este ordenamiento. ARTCULO 130.- El importe de los prstamos con garanta de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida a que se refiere la fraccin I, inciso a), numeral 1, del artculo 217 de esta Ley que otorguen las Instituciones de Seguros, no exceder de la reserva terminal correspondiente. Lo dispuesto en este artculo no ser aplicable a los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social. ARTCULO 131.- Las inversiones en valores que efecten las Instituciones de Seguros slo podrn realizarse en aqullos cuya negociacin est autorizada en mercados financieros regulados, en los trminos que determine la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general. Dichas inversiones no podrn exceder del 25% del capital de la emisora cuando se trate de acciones o participaciones representativas del capital social. Lo dispuesto en este artculo no ser aplicable a las inversiones en acciones de que tratan los artculos 90, 265 a 267 de esta Ley. ARTCULO 132.- Las Instituciones de Seguros podrn realizar operaciones de prstamo de valores y reportos, en las que nicamente podrn actuar como reportadoras o prestamistas. Las operaciones de prstamo de valores y reportos que lleven a cabo las Instituciones de Seguros, se realizarn de conformidad con las disposiciones de carcter general que al efecto emita el Banco de Mxico. La Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, emitir disposiciones de carcter general, en materia prudencial, para establecer los requisitos que las Instituciones de Seguros debern cumplir en la realizacin de operaciones de prstamo de valores y reportos. ARTCULO 133.- Las Operaciones Financieras Derivadas que lleven a cabo las Instituciones de Seguros, podrn realizarse exclusivamente para fines de cobertura de sus riesgos, de conformidad con las disposiciones de carcter general que al efecto emita el Banco de Mxico, en las cuales se establecern las caractersticas de dichas operaciones, tales como tipos, plazos, contrapartes, subyacentes, garantas y formas de liquidacin. La Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, emitir disposiciones de carcter general, en materia prudencial, para establecer los requisitos que las Instituciones de Seguros debern cumplir para realizar las Operaciones Financieras Derivadas. ARTCULO 134.- Las viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares que, en trminos de lo previsto en la fraccin XVI del artculo 118 de la presente Ley, adquieran, construyan o administren las Instituciones de Seguros, debern estar en territorio de la Repblica, asegurarse por su valor destructible con las coberturas correspondientes y reunir las caractersticas que seale la Comisin mediante disposiciones de carcter general. Para los efectos de esta Ley, se considerarn inmuebles urbanos de productos regulares aquellos inmuebles que generan un producto derivado de su arrendamiento a terceros y aquellos que, an cuando sean empleados para uso propio de las Instituciones de Seguros, consideren una renta imputada calculada con base en un avalo de justipreciacin de rentas que al efecto realice una institucin de crdito o corredor pblico, el cual deber actualizarse anualmente.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 135.- Las Instituciones de Seguros se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin para adquirir, enajenar o prometer en venta los inmuebles, certificados de participacin inmobiliaria, certificados burstiles que representen la participacin individual de sus tenedores en un crdito colectivo a cargo de un patrimonio inmobiliario o instrumentos y mecanismos equivalentes a los anteriores, as como derechos fiduciarios, que no sean de garanta, sobre inmuebles, as como para arrendar inmuebles. Las cantidades que inviertan las Instituciones de Seguros en la construccin o adquisicin de un slo inmueble, no excedern del lmite que seale la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. ARTCULO 136.- En la emisin de obligaciones subordinadas, las Instituciones de Seguros se sujetarn a las bases siguientes, as como a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales buscarn que en este tipo de operaciones se preserve la solvencia de las Instituciones de Seguros: I. II. III. Las obligaciones subordinadas y sus cupones sern ttulos de crdito con los mismos requisitos y caractersticas que los bonos bancarios, salvo los previstos en el presente artculo; La emisin de obligaciones subordinadas estar sujeta a la previa autorizacin que otorgue la Comisin con base en lo previsto en esta Ley y en las disposiciones respectivas; El consejo de administracin de la Institucin de Seguros tendr la responsabilidad de revisar y aprobar las emisiones de obligaciones subordinadas, de manera previa a que stas sean sometidas a la consideracin de la Comisin para su autorizacin; La Comisin ordenar a la Institucin de Seguros la suspensin temporal del pago de intereses y, en su caso, del principal de dichos ttulos cuando, conforme a lo previsto en el penltimo prrafo del artculo 320 de esta Ley, determine el incumplimiento de un plan de regularizacin de la Institucin de Seguros de que se trate; Conforme a lo previsto por los artculos 436 y 450 de este ordenamiento, en caso de liquidacin o concurso mercantil de la emisora, el pago de estos ttulos se har a prorrata, sin distincin de fechas de emisin y despus de cubrir todas las dems deudas de la Institucin de Seguros, conforme a las disposiciones legales aplicables. El pago de las obligaciones subordinadas no convertibles en acciones, se har antes de cubrir los pagos correspondientes a las obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones y de repartir a los titulares de las acciones el haber social. El pago de las obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones se har en los mismos trminos sealados en el prrafo anterior, y antes de repartir entre los titulares de las acciones el haber social; VI. En el acta de emisin relativa, en su caso en el prospecto de colocacin, en cualquier otra clase de publicidad y en los ttulos que se expidan, deber constar en forma notoria lo dispuesto en las fracciones IV y V de este artculo; Los ttulos podrn emitirse en moneda nacional o extranjera, mediante declaracin unilateral de voluntad de la emisora, que se har constar ante la Comisin; En el caso de la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, deber establecerse un plazo determinado de vencimiento, el cual no podr ser menor de cinco aos. La amortizacin de estos ttulos se apegar a las bases que se establezcan en las disposiciones de carcter general previstas en este artculo, para que la obligacin no exceda en ningn momento la capacidad de pago de la Institucin de Seguros; Los recursos que las Instituciones de Seguros obtengan por la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, debern destinarse a financiar programas para el desarrollo de esas instituciones; La emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones requerir de la calificacin otorgada por al menos una institucin calificadora de valores autorizada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. En las disposiciones de carcter general respectivas, la Comisin determinar el nivel mnimo requerido para este efecto, y En el acta de emisin podr designarse un representante comn de los tenedores de las obligaciones, en cuyo caso, se debern indicar sus derechos y obligaciones, as como los trminos y condiciones en que podr procederse a su remocin y a la designacin de un nuevo representante. No se aplicar a estos representantes, lo previsto en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, para los representantes comunes de obligacionistas.

IV.

V.

VII. VIII.

IX.

X.

XI.

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En la emisin de otros ttulos de crdito, las Instituciones de Seguros se sujetarn, en lo conducente, a lo previsto en este artculo, segn lo determinen las disposiciones de carcter general a que se refiere este precepto. Los recursos obtenidos por las Instituciones de Seguros a travs de la emisin de obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones, no debern exceder el monto del capital pagado de la Institucin de Seguros, ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. Los recursos obtenidos por las Instituciones de Seguros a travs de la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones y de otros ttulos de crdito, no podrn representar ms del porcentaje del requerimiento de capital de solvencia de la Institucin de Seguros, que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, ni exceder el monto del capital pagado de la Institucin de que se trate ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. ARTCULO 137.- Los recursos obtenidos por las Instituciones de Seguros a travs de la realizacin de las operaciones a que se refieren las fracciones II, XIX y XX del artculo 118 de esta Ley, no podrn, en conjunto, representar ms del porcentaje del requerimiento de capital de solvencia de la Institucin de Seguros de que se trate, que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, ni exceder el monto de su capital pagado ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. ARTCULO 138.- En la realizacin de operaciones mediante las cuales las Instituciones de Seguros, en trminos de lo sealado en la fraccin XX del artculo 118 de la presente Ley, transfieran porciones del riesgo de su cartera relativa a riesgos tcnicos al mercado de valores, dichas instituciones se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. ARTCULO 139.- Las operaciones de administracin a que se refieren las fracciones XXI, XXII y XXIII, segundo prrafo, del artculo 118 de este ordenamiento, slo podrn efectuarlas las Instituciones de Seguros autorizadas para realizar las operaciones que menciona la fraccin I del artculo 25 de esta Ley, y su inversin se ajustar a las disposiciones legales y administrativas aplicables. En la realizacin de las operaciones a que se refieren las fracciones XXI a XXIII del artculo 118 de este ordenamiento, las Instituciones de Seguros se sujetarn a lo que dispone el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito, y estarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. Las operaciones con valores que realicen las Instituciones de Seguros en cumplimiento de fideicomisos, mandatos y contratos de administracin a que se refieren las fracciones XXI a XXIII del artculo 118 de este ordenamiento, se realizarn en trminos de las disposiciones de esta Ley y de la Ley del Mercado de Valores, as como de conformidad con las reglas generales que, en su caso, emita el Banco de Mxico. ARTCULO 140.- Las operaciones de fideicomiso a que se refiere la fraccin XXIII del artculo 118 de este ordenamiento, se sujetarn a lo dispuesto en esta Ley y a las siguientes bases: I. En el desempeo de los fideicomisos, las Instituciones de Seguros debern evitar prcticas que afecten una sana operacin o vayan en detrimento de los intereses de las personas a las que les otorguen sus servicios. El Banco de Mxico podr, en caso de considerarlo necesario, emitir mediante reglas de carcter general, las caractersticas a que debern sujetarse tales operaciones. La Comisin, oyendo la opinin del Banco de Mxico, podr ordenar a las Instituciones de Seguros la suspensin de las operaciones que infrinjan las reglas que en su caso emita el Banco de Mxico; II. Las Instituciones de Seguros podrn recibir en fideicomiso, adems de dinero en efectivo derivado de las operaciones a que se refiere la fraccin XXIII del artculo 118 de esta Ley, cantidades adicionales de efectivo, valores, bienes y derechos, segn el requerimiento del fideicomitente, o adquirir este tipo de activos con los recursos fideicomitidos, siempre que tales operaciones se realicen exclusivamente en cumplimiento del objeto del fideicomiso; En los fideicomisos que impliquen operaciones con el pblico de asesora, promocin, compra y venta de valores, la institucin fiduciaria deber utilizar los servicios de personas fsicas autorizadas por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores en los trminos y con las limitaciones previstos en el artculo 193 de la Ley del Mercado de Valores. Igualmente, en los fideicomisos a que se refiere esta fraccin las Instituciones de Seguros debern contar con un sistema automatizado para la recepcin, registro, ejecucin y asignacin de operaciones con valores, ajustndose a las disposiciones de carcter general que al efecto expida la Comisin, previa opinin favorable de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores;

III.

Jueves 4 de abril de 2013 IV.

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El personal que las Instituciones de Seguros utilicen directa o exclusivamente para la realizacin de fideicomisos, no formar parte del personal de las mismas sino que, segn los casos, se considerar al servicio del patrimonio dado en fideicomiso. Sin embargo, cualquier derecho que asista a dicho personal conforme a la Ley, lo ejercitarn contra las Instituciones de Seguros, las que, en su caso y para cumplir con las resoluciones que la autoridad competente dicte, afectarn en la medida que sea necesario, el patrimonio fiduciario; Las Instituciones de Seguros debern abrir contabilidades especiales por cada contrato, debiendo registrar en las mismas y en su propia contabilidad, los recursos que les confen y los dems bienes, valores o derechos con los que se incrementen los recursos originalmente afectos al fideicomiso, as como los incrementos o disminuciones correspondientes, por los productos o gastos respectivos. Invariablemente debern coincidir los saldos de las cuentas controladas de la contabilidad de la Institucin de Seguros con las contabilidades especiales. En ningn caso los recursos, bienes o derechos sealados estarn afectos a otras responsabilidades que las derivadas del fideicomiso mismo o las que contra ellos correspondan a terceros, de acuerdo con la Ley;

V.

VI.

Las Instituciones de Seguros debern desempear su cometido y ejercitarn sus facultades por medio de delegados fiduciarios. Las Instituciones de Seguros respondern civilmente por los daos y perjuicios que se causen por la falta de cumplimiento en las condiciones o trminos sealados en el fideicomiso. Los citados delegados fiduciarios debern de satisfacer los requisitos de calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio, y no debern ubicarse en alguno de los supuestos previstos en la fraccin III, inciso d), del artculo 56 de esta Ley. En el acto constitutivo del fideicomiso o en sus reformas, se podr prever la formacin de un comit tcnico, dar reglas para su funcionamiento y fijar facultades. Cuando la Institucin de Seguros obre ajustndose a los dictmenes o acuerdos de este comit, estar libre de toda responsabilidad;

VII.

Cuando la Institucin de Seguros al ser requerida, no rinda las cuentas de su gestin dentro de un plazo de quince das hbiles o cuando sea declarada por sentencia ejecutoriada, culpable de las prdidas o menoscabo que sufran los recursos dados en fideicomiso, o responsable de esas prdidas o menoscabo por negligencia grave, proceder su remocin como fiduciaria. Las acciones para pedir cuentas, para exigir la responsabilidad de la institucin fiduciaria y para pedir su remocin, correspondern al fideicomisario o a sus representantes legales y a falta de stos al Ministerio Pblico, sin perjuicio de poder el fideicomitente reservarse en el acto constitutivo del fideicomiso o en las modificaciones del mismo, el derecho para ejercitar esta accin. En caso de renuncia o remocin se estar a lo dispuesto en el prrafo final del artculo 385 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito;

VIII.

Los recursos recibidos por las Instituciones de Seguros con cargo a contratos de fideicomiso no podrn cubrir la Base de Inversin que dichas instituciones deben constituir de acuerdo a lo dispuesto en esta Ley, ni podrn considerarse para efecto alguno como parte de los cmputos relativos a los Fondos Propios Admisibles que respaldan el requerimiento de capital de solvencia previsto en el artculo 232 de este ordenamiento; La Comisin determinar, mediante disposiciones de carcter general que emita con acuerdo de su Junta de Gobierno y escuchando la opinin del Banco de Mxico, el monto mximo de recursos que una Institucin de Seguros podr recibir en fideicomiso, considerando su capital pagado, los Fondos Propios Admisibles que respalden su requerimiento de capital de solvencia y cualquier otro elemento que apoye su solvencia, y Cuando se trate de operaciones de fideicomiso que constituya el Gobierno Federal o que l mismo, para los efectos de este artculo declare de inters pblico a travs de la Secretara, no ser aplicable el plazo que establece la fraccin III del artculo 394 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.

IX.

X.

En lo no previsto por lo anterior, a las Instituciones de Seguros fiduciarias les ser aplicable lo establecido en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.

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ARTCULO 141.- En las operaciones de mandato, comisin o administracin, relacionadas con las operaciones a que se refieren las fracciones XXI y XXII del artculo 118 de esta Ley, las Instituciones de Seguros abrirn contabilidades especiales por cada contrato, debiendo registrar en las mismas y en su propia contabilidad los recursos y dems bienes, valores o derechos que se les confen, as como los incrementos o disminuciones, por los productos o gastos respectivos. Invariablemente debern coincidir los saldos de las cuentas controladas de la contabilidad de la Institucin de Seguros, con los de las contabilidades especiales. En ningn caso estos bienes estarn afectos a otras responsabilidades que las derivadas del mandato, comisin o administracin, o las que contra ellos corresponda a terceros de acuerdo con la Ley, ni podrn considerarse para efecto alguno como parte de los cmputos relativos a los Fondos Propios Admisibles que respaldan el requerimiento de capital de solvencia previsto en el artculo 232 de este ordenamiento. ARTCULO 142.- Las Instituciones de Seguros slo podrn celebrar operaciones en las que puedan resultar deudores de stas sus funcionarios o empleados o las personas que ostenten algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias Instituciones de Seguros otorguen para la realizacin de las actividades que le son propias, cuando las mismas correspondan a prestaciones de carcter laboral otorgadas de manera general. La restriccin a que se refiere este artculo, resultar igualmente aplicable a las operaciones que pretendan celebrar las Instituciones de Seguros con el o los comisarios propietarios o suplentes de la propia Institucin, as como los auditores externos, los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la Institucin de Seguros, y los expertos independientes que opinen sobre los modelos internos de la Institucin. Lo dispuesto en este artculo no se aplicar cuando se trate de prstamos con garanta de las reservas de riesgos en curso a que se refiere la fraccin I, inciso a), numeral 1, del artculo 217 de esta Ley, con excepcin de los contratos de seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social. ARTCULO 143.- Las operaciones a que se refieren las fracciones II a XXII, XXIV y XXV del artculo 118 de la presente Ley, se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. Tales disposiciones debern propiciar la consecucin de cualquiera de los objetivos siguientes: I. II. III. IV. V. El oportuno cumplimiento de las obligaciones contradas por las Instituciones de Seguros; La seguridad de las operaciones; La diversificacin de riesgos de los activos y pasivos de las Instituciones de Seguros; La adecuada liquidez de las Instituciones de Seguros, o El uso de los recursos del sistema asegurador de acuerdo a los objetivos que le corresponden dentro del sistema financiero. SECCIN II DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS ARTCULO 144.- Las Instituciones de Fianzas slo podrn realizar las operaciones siguientes: I. Practicar las operaciones de fianzas y de reafianzamiento a que se refiere la autorizacin que exige esta Ley, sin aceptar riesgos mayores de los establecidos en el artculo 260, de este ordenamiento; Celebrar operaciones de Reaseguro Financiero, en trminos de lo previsto en el artculo 146 de esta Ley; Constituir las reservas tcnicas previstas en esta Ley; Invertir las reservas tcnicas, as como los dems recursos que mantengan con motivo de sus operaciones; Administrar las reservas retenidas a Instituciones de Fianzas y a entidades aseguradoras o afianzadoras del extranjero, correspondientes a las operaciones de reafianzamiento cedido; Dar en administracin a las Instituciones de Fianzas o a las entidades aseguradoras o afianzadoras del extranjero, las reservas tcnicas constituidas por primas retenidas, correspondientes a operaciones de reafianzamiento; Efectuar inversiones en el extranjero para respaldar las reservas tcnicas o en cumplimiento de otros requisitos necesarios, correspondientes a operaciones practicadas fuera del pas;

II. III. IV. V. VI.

VII.

Jueves 4 de abril de 2013 VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI.

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Constituir depsitos en instituciones de crdito y en bancos del extranjero en los trminos de esta Ley; Recibir ttulos en descuento y redescuento, en trminos de lo previsto en el artculo 151 de esta Ley; Otorgar prstamos o crditos; Operar con valores, en los trminos de las disposiciones de la presente Ley y de la Ley del Mercado de Valores; Realizar operaciones de prstamo de valores y reportos, en trminos de lo previsto en el artculo 157 de la presente Ley; Operar con documentos mercantiles por cuenta propia para la realizacin de su objeto social; Adquirir, construir y administrar viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares; Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto social; Emitir obligaciones subordinadas, las cuales podrn ser no susceptibles de convertirse en acciones, o de conversin obligatoria en acciones, as como emitir otros ttulos de crdito, en los trminos previstos en el artculo 160 de este ordenamiento; Actuar como institucin fiduciaria slo en el caso de fideicomisos de garanta con la facultad de administrar los bienes fideicomitidos en los mismos, los cuales podrn o no estar relacionados con las plizas de fianzas que expidan. Asimismo, podrn actuar como institucin fiduciaria en los fideicomisos de garanta a que se refiere la Seccin Segunda del Captulo V del Ttulo Segundo de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, sujetndose a lo que dispone el artculo 85 Bis de la Ley de Instituciones de Crdito y bajo la inspeccin y vigilancia de la Comisin. Las Instituciones de Fianzas, en su carcter de fiduciarias, podrn ser fideicomisarias en los fideicomisos en los que, al constituirse, se transmita la propiedad de los bienes fideicomitidos y que tengan por fin servir como instrumento de pago de obligaciones incumplidas, en el caso de fianzas otorgadas por las propias instituciones. En este supuesto, las partes debern designar de comn acuerdo a un fiduciario sustituto para el caso que surgiere un conflicto de intereses entre las mismas. En lo no previsto por lo anterior, a las Instituciones de Fianzas fiduciarias les ser aplicable lo establecido en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. La Secretara, oyendo la opinin del Banco de Mxico y de la Comisin, podr determinar mediante disposiciones de carcter general otros tipos de fideicomisos en los que podrn actuar como fiduciarias las Instituciones de Fianzas;

XVII.

XVIII. XIX.

Realizar las dems operaciones previstas en esta Ley, y Efectuar las operaciones anlogas y conexas que autorice la Secretara oyendo la opinin de la Comisin y, en su caso, del Banco de Mxico.

ARTCULO 145.- Las Instituciones de Fianzas autorizadas para practicar las operaciones de fianzas y de reafianzamiento, practicarn dichas operaciones en los trminos de las disposiciones de esta Ley y las dems relativas. La Secretara, mediante disposiciones de carcter general, podr autorizar a las Instituciones de Fianzas la prctica de otras operaciones de garanta. ARTCULO 146.- En la realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero, las Instituciones de Fianzas se sujetarn a las bases siguientes, as como a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales buscarn que en este tipo de operaciones se preserve la solvencia de las Instituciones de Fianzas: I. La contratacin de cualquier tipo de operacin de Reaseguro Financiero estar sujeta a la autorizacin que otorgue la Comisin, con base en lo previsto en esta Ley y en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo; El consejo de administracin de la Institucin de Fianzas tendr la responsabilidad de revisar y aprobar las operaciones de Reaseguro Financiero que pretenda efectuar la Institucin de Fianzas, de manera previa a que stas sean sometidas a la consideracin de la Comisin para su aprobacin;

II.

(Segunda Seccin) III.

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La Comisin establecer los criterios y requisitos especficos para considerar que un contrato de reafianzamiento o reaseguro comprende una transferencia significativa de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, considerando, entre otros aspectos, la probabilidad de prdida que enfrente el reasegurador o reafianzador respecto de la cartera cedida, la proporcionalidad de la prdida entre la cedente y el reasegurador o reafianzador con relacin a la prima cedida, as como la relacin entre la responsabilidad cedida, el componente de financiamiento y el monto y naturaleza del contrato de reaseguro o reafianzamiento en su conjunto; IV. La realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero con reaseguradoras o reafianzadoras extranjeras requerir que las mismas, adems de estar inscritas en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras a que se refiere el artculo 107 de esta Ley, cuenten con una calificacin mnima para este efecto otorgada por una empresa calificadora especializada. Dicha calificacin mnima ser determinada por la Comisin en las disposiciones de carcter general a las que se refiere este artculo, y V. El financiamiento obtenido por las Instituciones de Fianzas a travs de la realizacin de operaciones de Reaseguro Financiero, no podr representar ms del porcentaje del requerimiento de capital de solvencia de la Institucin que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, ni exceder el monto del capital pagado de la Institucin de Fianzas ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. ARTCULO 147.- Las Instituciones de Fianzas constituirn las reservas tcnicas previstas en esta Ley, de conformidad con lo sealado en el Ttulo Quinto, Captulo Tercero, Secciones II y III de este ordenamiento. ARTCULO 148.- Los recursos que cubran la Base de Inversin, los Fondos Propios Admisibles que cubran el requerimiento de capital de solvencia, as como los dems recursos que con motivo de sus operaciones mantengan las Instituciones de Fianzas, debern invertirse conforme a lo dispuesto por los artculos 247 a 255 de esta Ley. ARTCULO 149.- Las Instituciones de Fianzas debern invertir las reservas a que se refiere la fraccin V del artculo 144 de esta Ley, de acuerdo a lo dispuesto por el artculo 148 de este ordenamiento. ARTCULO 150.- Las inversiones de los recursos que respalden las reservas tcnicas de las operaciones directas practicadas o cuyo cumplimiento sea exigible fuera del pas, y las correspondientes al reaseguro o reafianzamiento aceptado de entidades aseguradoras o afianzadoras del exterior, cuando la legislacin extranjera aplicable no obligue a retenerlas e invertirlas de otra manera, se debern invertir por las Instituciones de Fianzas de acuerdo a lo dispuesto por el artculo 148 de este ordenamiento. ARTCULO 151.- Las Instituciones de Fianzas slo podrn recibir ttulos en descuento o redescuento de instituciones de crdito, organizaciones auxiliares del crdito y sociedades financieras de objeto mltiple reguladas o no reguladas, as como de fondos de fomento econmico constituidos por el Gobierno Federal en instituciones de crdito. ARTCULO 152.- La Secretara, mediante disposiciones de carcter general, sealar la clase de prstamos o crditos, con o sin garanta real, que puedan otorgar las Instituciones de Fianzas, tomando en cuenta la naturaleza de los recursos que manejen y el destino que deban mantener, en relacin al cumplimiento de los objetivos que para tales recursos prev la Ley respecto al cumplimiento de las obligaciones contradas por las Instituciones de Fianzas, y con vista a propiciar que las operaciones de financiamiento del sistema afianzador sean congruentes con las funciones que le corresponden en el conjunto del sistema financiero del pas. ARTCULO 153.- Para el otorgamiento de sus crditos, las Instituciones de Fianzas debern estimar la viabilidad de pago de los mismos por parte de los acreditados, valindose para ello de un anlisis a partir de informacin cuantitativa y cualitativa, que permita establecer su solvencia crediticia y la capacidad de pago en el plazo previsto del crdito. Lo anterior, deber observarse sin menoscabo de considerar el valor monetario de las garantas que se hubieren ofrecido. De igual manera, las modificaciones a los contratos de crdito que las Instituciones de Fianzas acuerden con sus acreditados, por convenir a sus respectivos intereses, debern basarse en anlisis de viabilidad de pago, a partir de informacin cuantitativa y cualitativa, en los trminos del prrafo anterior. Cuando se presenten o se presuman circunstancias financieras adversas o diferentes de aquellas consideradas en el momento del anlisis original, que le impidan al acreditado hacer frente a sus obligaciones adquiridas en tiempo y forma, o cuando se mejore la viabilidad de la recuperacin, las Instituciones de Fianzas debern basarse en anlisis cuantitativos y cualitativos que reflejen una mejora en las posibilidades de recuperacin del crdito, para sustentar la viabilidad de la reestructura que se acuerde. En estos casos, las Instituciones de Fianzas debern realizar las gestiones necesarias para la obtencin de pagos parciales o garantas adicionales a las originalmente contratadas. Si en la reestructura, adems de la modificacin de condiciones originales, se requiriera de recursos adicionales, deber contarse con un estudio que soporte la viabilidad de pago del adeudo agregado bajo las nuevas condiciones.

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(Segunda Seccin)

En todos los casos deber existir constancia de que los procedimientos de crdito se ajustaron a las polticas y lineamientos que la propia Institucin de Fianzas hubiere establecido en los manuales que normen su proceso crediticio. Para la adecuada observancia de lo previsto en este artculo, las Instituciones de Fianzas se ajustarn a las disposiciones de carcter general de naturaleza prudencial que, en materia de crdito y administracin de riesgos, expida la Comisin para procurar la solvencia de las Instituciones de Fianzas y proteger los intereses de los fiados y beneficiarios. La Comisin vigilar que las Instituciones de Fianzas observen debidamente lo dispuesto en el presente artculo. ARTCULO 154.- Los crditos que las Instituciones de Fianzas otorguen para ser destinados a la adquisicin, construccin, reparacin y mejoras de bienes inmuebles, que tengan garanta hipotecaria o fiduciaria sobre esos bienes u otros bienes inmuebles o inmovilizados, se ajustarn a los trminos siguientes: I. Su importe no ser mayor a la cantidad que resulte de aplicar, al valor total de los inmuebles dados en garanta, el porcentaje que, mediante disposiciones de carcter general, fije la Comisin; La Institucin de Fianzas acreedora vigilar que los fondos se apliquen al destino para el que fueron otorgados, de acuerdo con lo estipulado en el contrato respectivo; El costo de las construcciones y el valor de las obras o de los bienes, sern fijados por peritos que nombrar la Institucin de Fianzas acreedora, y Las construcciones y los bienes dados en garanta debern estar asegurados para cubrir cuando menos su valor destructible o el saldo insoluto del crdito.

II. III. IV.

ARTCULO 155.- Las Instituciones de Fianzas podrn otorgar prstamos con garanta prendaria de ttulos o valores, exclusivamente respecto de aqullos que puedan adquirir las Instituciones de Fianzas y su importe no exceder del porcentaje del valor de la prenda que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, estimado de acuerdo con el artculo 296 de este ordenamiento. ARTCULO 156.- Las inversiones en valores que efecten las Instituciones de Fianzas slo podrn realizarse en aqullos cuya negociacin est autorizada en mercados financieros regulados, en los trminos que determine la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general. Dichas inversiones no podrn exceder del 25% del capital de la emisora cuando se trate de acciones o participaciones representativas del capital social. Lo dispuesto en este artculo no ser aplicable a las inversiones en acciones de que tratan los artculos 90, 265 a 267 de esta Ley. ARTCULO 157.- Las Instituciones de Fianzas podrn realizar operaciones de prstamo de valores y reportos, en las que nicamente podrn actuar como reportadoras o prestamistas. Las operaciones de prstamo de valores y reportos que lleven a cabo las Instituciones de Fianzas, se realizarn de conformidad con las disposiciones de carcter general que al efecto emita el Banco de Mxico. La Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, emitir disposiciones de carcter general, en materia prudencial, para establecer los requisitos que las Instituciones de Fianzas debern cumplir en la realizacin de operaciones de prstamo de valores y reportos. ARTCULO 158.- Las viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares que, en trminos de lo previsto en la fraccin XIV del artculo 144 de la presente Ley, adquieran, construyan o administren las Instituciones de Fianzas, debern estar en territorio de la Repblica, asegurarse por su valor destructible con las coberturas correspondientes y reunir las caractersticas que seale la Comisin mediante disposiciones de carcter general. Para los efectos de esta Ley, se considerarn inmuebles urbanos de productos regulares aquellos inmuebles que generan un producto derivado de su arrendamiento a terceros y aquellos que, an cuando sean empleados para uso propio de las Instituciones de Fianzas, consideren una renta imputada calculada con base en un avalo de justipreciacin de rentas que al efecto realice una institucin de crdito o corredor pblico, el cual deber actualizarse anualmente. ARTCULO 159.- Las Instituciones de Fianzas se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin para adquirir, enajenar o prometer en venta los inmuebles, certificados de participacin inmobiliaria, certificados burstiles que representen la participacin individual de sus tenedores en un crdito colectivo a cargo de un patrimonio inmobiliario o instrumentos y mecanismos equivalentes a los anteriores, as como derechos fiduciarios, que no sean de garanta, sobre inmuebles, as como para arrendar inmuebles.

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Las cantidades que inviertan las Instituciones de Fianzas en la construccin o adquisicin de un solo inmueble, no excedern del lmite que seale la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. ARTCULO 160.- En la emisin de obligaciones subordinadas, las Instituciones de Fianzas se sujetarn a las bases siguientes, as como a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales buscarn que en este tipo de operaciones se preserve la solvencia de las Instituciones de Fianzas: I. II. III. Las obligaciones subordinadas y sus cupones sern ttulos de crdito con los mismos requisitos y caractersticas que los bonos bancarios, salvo los previstos en el presente artculo; La emisin de obligaciones subordinadas estar sujeta a la previa autorizacin que otorgue la Comisin con base en lo previsto en esta Ley y en las disposiciones respectivas; El consejo de administracin de la Institucin de Fianzas tendr la responsabilidad de revisar y aprobar las emisiones de obligaciones subordinadas, de manera previa a que stas sean sometidas a la consideracin de la Comisin para su autorizacin; La Comisin ordenar a la Institucin de Fianzas la suspensin temporal del pago de intereses y, en su caso, del principal de dichos ttulos cuando, conforme a lo previsto en el penltimo prrafo del artculo 320 de esta Ley, determine el incumplimiento de un plan de regularizacin de la Institucin de Fianzas de que se trate; Conforme a lo previsto por los artculos 442 y 450 de este ordenamiento, en caso de liquidacin o concurso mercantil de la emisora, el pago de estos ttulos se har a prorrata, sin distincin de fechas de emisin y despus de cubrir todas las dems deudas de la Institucin de Fianzas, conforme a las disposiciones legales aplicables. El pago de las obligaciones subordinadas no convertibles en acciones, se har antes de cubrir los pagos correspondientes a las obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones y de repartir a los titulares de las acciones el haber social. El pago de las obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones se har en los mismos trminos sealados en el prrafo anterior, y antes de repartir entre los titulares de las acciones el haber social; VI. En el acta de emisin relativa, en su caso en el prospecto de colocacin, en cualquier otra clase de publicidad y en los ttulos que se expidan, deber constar en forma notoria lo dispuesto en las fracciones IV y V de este artculo; Los ttulos podrn emitirse en moneda nacional o extranjera, mediante declaracin unilateral de voluntad de la emisora, que se har constar ante la Comisin; En el caso de la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, deber establecerse un plazo determinado de vencimiento, el cual no podr ser menor de cinco aos. La amortizacin de estos ttulos se apegar a las bases que se establezcan en las disposiciones de carcter general previstas en este artculo, para que la obligacin no exceda en ningn momento la capacidad de pago de la Institucin de Fianzas; Los recursos que las Instituciones de Fianzas obtengan por la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, debern destinarse a financiar programas para el desarrollo de esas instituciones; La emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones requerir de la calificacin otorgada por al menos una institucin calificadora de valores autorizada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. En las disposiciones de carcter general respectivas, la Comisin determinar el nivel mnimo requerido para este efecto, y En el acta de emisin podr designarse un representante comn de los tenedores de las obligaciones, en cuyo caso, se debern indicar sus derechos y obligaciones, as como los trminos y condiciones en que podr procederse a su remocin y a la designacin de un nuevo representante. No se aplicar a estos representantes, lo previsto en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, para los representantes comunes de obligacionistas.

IV.

V.

VII. VIII.

IX.

X.

XI.

En la emisin de otros ttulos de crdito, las Instituciones de Fianzas se sujetarn, en lo conducente, a lo previsto en este artculo, segn lo determinen las disposiciones de carcter general a que se refiere este precepto.

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Los recursos obtenidos por las Instituciones de Fianzas a travs de la emisin de obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones, no debern exceder el monto del capital pagado de la Institucin de Fianzas, ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. Los recursos obtenidos por las Instituciones de Fianzas a travs de la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones y de otros ttulos de crdito, no podrn representar ms del porcentaje del requerimiento de capital de solvencia de la Institucin de Fianzas, que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, ni exceder el monto del capital pagado de la Institucin de que se trate ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. ARTCULO 161.- Los recursos obtenidos por las Instituciones de Fianzas a travs de la realizacin de las operaciones a que se refieren las fracciones II y XVI del artculo 144 de esta Ley, no podrn, en conjunto, representar ms del porcentaje del requerimiento de capital de solvencia de la Institucin de Fianzas de que se trate, que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, ni exceder el monto de su capital pagado ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. ARTCULO 162.- Las operaciones de fideicomiso a que se refiere la fraccin XVII del artculo 144 de este ordenamiento, se sujetarn a lo dispuesto en esta Ley y a las siguientes bases: I. En el desempeo de los fideicomisos, las Instituciones de Fianzas debern evitar prcticas que afecten una sana operacin o vayan en detrimento de los intereses de las personas a las que les otorguen sus servicios. El Banco de Mxico podr, en caso de considerarlo necesario, emitir mediante reglas de carcter general, las caractersticas a que debern sujetarse tales operaciones. La Comisin, oyendo la opinin del Banco de Mxico, podr ordenar a las Instituciones de Fianzas la suspensin de las operaciones que infrinjan las reglas que en su caso emita el Banco de Mxico; II. Las Instituciones de Fianzas podrn recibir en fideicomiso cantidades de efectivo, valores, bienes y derechos, segn el requerimiento del fideicomitente, o adquirir este tipo de activos con los recursos fideicomitidos, siempre que tales operaciones se realicen exclusivamente en cumplimiento del objeto del fideicomiso; Las Instituciones de Fianzas debern abrir contabilidades especiales por cada contrato, debiendo registrar en las mismas y en su propia contabilidad, los recursos que les confen y los dems bienes, valores o derechos con los que se incrementen los recursos originalmente afectos al fideicomiso, as como los incrementos o disminuciones correspondientes, por los productos o gastos respectivos. Invariablemente debern coincidir los saldos de las cuentas controladas de la contabilidad de la Institucin de Fianzas con las contabilidades especiales. En ningn caso los recursos, bienes o derechos sealados estarn afectos a otras responsabilidades que las derivadas del fideicomiso mismo o las que contra ellos correspondan a terceros, de acuerdo con la Ley; IV. Las Instituciones de Fianzas debern desempear su cometido y ejercitarn sus facultades por medio de delegados fiduciarios. Las Instituciones de Fianzas respondern civilmente por los daos y perjuicios que se causen por la falta de cumplimiento en las condiciones o trminos sealados en el fideicomiso. Los citados delegados fiduciarios debern de satisfacer los requisitos de calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio, y no debern ubicarse en alguno de los supuestos previstos en la fraccin III, inciso d), del artculo 56 de esta Ley. En el acto constitutivo del fideicomiso o en sus reformas, se podr prever la formacin de un comit tcnico, dar reglas para su funcionamiento y fijar facultades. Cuando la Institucin de Fianzas obre ajustndose a los dictmenes o acuerdos de este comit estar libre de toda responsabilidad; V. Cuando la Institucin de Fianzas al ser requerida, no rinda las cuentas de su gestin dentro de un plazo de quince das hbiles o cuando sea declarada por sentencia ejecutoriada, culpable de las prdidas o menoscabo que sufran los recursos dados en fideicomiso, o responsable de esas prdidas o menoscabo por negligencia grave, proceder su remocin como fiduciaria.

III.

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Las acciones para pedir cuentas, para exigir la responsabilidad de la institucin fiduciaria y para pedir su remocin, correspondern al fideicomisario o a sus representantes legales y a falta de stos al Ministerio Pblico, sin perjuicio de poder el fideicomitente reservarse en el acto constitutivo del fideicomiso o en las modificaciones del mismo, el derecho para ejercitar esta accin. En caso de renuncia o remocin se estar a lo dispuesto en el prrafo final del artculo 385 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito; VI. Los recursos recibidos por las Instituciones de Fianzas con cargo a contratos de fideicomiso no podrn cubrir la Base de Inversin que dichas instituciones deben constituir de acuerdo a lo dispuesto en esta Ley, ni podrn considerarse para efecto alguno como parte de los cmputos relativos a los Fondos Propios Admisibles que respaldan el requerimiento de capital de solvencia previsto en el artculo 232 de esta Ley; La Comisin determinar, mediante disposiciones de carcter general que emita con acuerdo de su Junta de Gobierno y escuchando la opinin del Banco de Mxico, el monto mximo de recursos que una Institucin de Fianzas podr recibir en fideicomiso, considerando su capital pagado, los Fondos Propios Admisibles que respalden su requerimiento de capital de solvencia y cualquier otro elemento que apoye su solvencia, y Cuando se trate de operaciones de fideicomiso que constituya el Gobierno Federal o que l mismo, para los efectos de este artculo declare de inters pblico a travs de la Secretara, no ser aplicable el plazo que establece la fraccin III del artculo 394 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.

VII.

VIII.

En lo no previsto por lo anterior, a las Instituciones de Fianzas fiduciarias les ser aplicable lo establecido en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. ARTCULO 163.- Las Instituciones de Fianzas slo podrn celebrar operaciones en las que puedan resultar deudores de stas sus funcionarios o empleados o las personas que ostenten algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias Instituciones de Fianzas otorguen para la realizacin de las actividades que le son propias, cuando las mismas correspondan a prestaciones de carcter laboral otorgadas de manera general. La restriccin a que se refiere este artculo, resultar igualmente aplicable a las operaciones que pretendan celebrar las Instituciones de Fianzas con el o los comisarios propietarios o suplentes de la propia Institucin, as como los auditores externos, los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la Institucin de Fianzas, y los expertos independientes que opinen sobre los modelos internos de la Institucin. La prohibicin sealada en los dos prrafos anteriores resultar aplicable a los ascendientes y descendientes en primer grado o cnyuges concubinos de las personas sealadas en dichos prrafos. ARTCULO 164.- Las operaciones a que se refieren las fracciones II a XVI y XVIII del artculo 144 de la presente Ley, se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. Tales disposiciones debern propiciar la consecucin de cualquiera de los objetivos siguientes: I. II. III. IV. V. El oportuno cumplimiento de las obligaciones contradas por las Instituciones de Fianzas; La seguridad de las operaciones; La diversificacin de riesgos de los activos y pasivos de las Instituciones de Fianzas; La adecuada liquidez de las Instituciones de Fianzas, o El uso de los recursos del sistema afianzador de acuerdo a los objetivos que le corresponden dentro del sistema financiero. SECCIN III DE LAS DISPOSICIONES COMUNES ARTCULO 165.- Las Instituciones debern informar a la Comisin, en la forma y trminos que sta determine mediante disposiciones de carcter general, sobre los representantes facultados por las mismas para otorgar fianzas. ARTCULO 166.- Las Instituciones slo asumirn obligaciones como fiadoras, mediante el otorgamiento de plizas numeradas y documentos adicionales a las mismas, tales como de ampliacin, disminucin, prrroga, y otros documentos de modificacin.

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En las plizas de fianza se consignarn, como mnimo, los siguientes elementos: I. II. III. IV. El nombre y domicilio de la Institucin, del fiado y del beneficiario; Las obligaciones legales o contractuales del fiado materia de la obligacin garantizada; El monto afianzado, monto garantizado por la fianza o, en su caso, el monto convenido de la indemnizacin; La forma en que el beneficiario deber acreditar a la Institucin el incumplimiento de la obligacin garantizada. Para el caso de las fianzas a favor del Gobierno Federal, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, se deber observar lo previsto en las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables; El momento de inicio de la fianza y, en su caso, su vigencia; Las dems clusulas que deban regir la pliza de acuerdo con las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables, y La firma del representante de la Institucin.

V. VI. VII.

El beneficiario, al ejercitar su derecho, deber comprobar por escrito que la pliza fue otorgada. En caso de prdida o extravo, el beneficiario podr exigir a la Institucin de que se trate, que le proporcione, a su costa, un duplicado de la pliza emitida a su favor. La devolucin de una pliza a la Institucin que la otorg, establece a su favor la presuncin de que su obligacin como fiadora se ha extinguido, salvo prueba en contrario. ARTCULO 167.- Las Instituciones debern tener suficientemente garantizada la recuperacin y comprobar en cualquier momento las garantas con que cuenten, cualquiera que sea el monto de las responsabilidades que contraigan mediante el otorgamiento de fianzas. La Comisin, cuando as lo estime necesario, podr solicitar a las Instituciones que le acrediten el cumplimiento de lo dispuesto en el prrafo anterior y stas debern hacerlo en el plazo que seale la propia Comisin. En caso de no hacerlo, la Comisin ordenar el registro del pasivo correspondiente en los trminos del artculo 298 de esta Ley. ARTCULO 168.- Las garantas de recuperacin que las Instituciones estn obligadas a obtener en los trminos de esta Ley, por el otorgamiento de fianzas podrn ser: I. II. III. IV. Prenda, hipoteca o fideicomiso; Obligacin solidaria; Contrafianza, o Afectacin en garanta, en los trminos previstos por esta Ley.

La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, podr autorizar otras garantas de recuperacin y determinar las calificaciones y requisitos de las garantas sealadas en este artculo. ARTCULO 169.- No se requerir recabar la garanta de recuperacin respectiva, en el otorgamiento de fianzas cuando la Institucin considere, bajo su responsabilidad, que el fiado o sus obligados solidarios conforme al artculo 188 de la presente Ley, sean ampliamente solventes y tengan suficiente capacidad de pago. Para acreditar lo sealado en el prrafo anterior, las Instituciones debern contar con los documentos y anlisis financieros necesarios e integrar los expedientes que permitan verificar su cumplimiento. Tal documentacin deber integrarse en los trminos que seale la Comisin mediante disposiciones de carcter general y actualizarse, al menos, anualmente, hasta en tanto contine vigente la obligacin garantizada. Los representantes legales de personas morales que se constituyan como obligados solidarios o contrafiadores de fiados, en documentos o contratos solicitud de fianza proporcionados por las Instituciones, debern tener conferidos poderes para rigurosos actos de dominio y si stos no estn limitados expresamente para que el mandatario no pueda comprometer el patrimonio de su representada en relacin con obligaciones de terceros, la obligacin solidaria o contrafianza as establecida surtir los efectos legales correspondientes ante la Institucin. Cualquier derecho que por este motivo tuviera el mandante, lo puede ejercitar en contra del mandatario, pero nunca ante la Institucin. Salvo prueba en contrario, la obligacin a cargo del fiado de indemnizar a la Institucin de que se trate, se derivar del acreditamiento por parte de la Institucin de haber expedido pliza de fianza o comprobar en cualquier otra forma que sta le fue de utilidad al fiado, aun cuando ste no haya prestado su consentimiento para la constitucin de la fianza.

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La Comisin podr ordenar en cualquier momento a la Institucin que demuestre la acreditada solvencia del fiado u obligado solidario y, en caso de no hacerlo, la Comisin ordenar el registro del pasivo correspondiente en los trminos del artculo 298 de este ordenamiento. ARTCULO 170.- Las fianzas de fidelidad y las que se otorguen ante las autoridades judiciales del orden penal, podrn expedirse sin garanta suficiente ni comprobable. Se exceptan de lo previsto en este artculo, las fianzas penales que garanticen la reparacin del dao y las que se otorguen para que obtengan la libertad provisional los acusados o procesados por delitos en contra de las personas en su patrimonio, pues en todos estos casos ser necesario que la Institucin obtenga garantas suficientes y comprobables. ARTCULO 171.- En el otorgamiento de fianzas, las Instituciones sin perjuicio de recabar las garantas que sean necesarias, debern estimar razonablemente que se dar cumplimiento a las obligaciones garantizadas, considerando la viabilidad econmica de los proyectos relacionados con las obligaciones que se pretendan garantizar, la capacidad tcnica y financiera del fiado para cumplir con la obligacin garantizada, su historial crediticio, as como su calificacin administrativa y moral. ARTCULO 172.- Para los efectos de esta Ley, se entiende que existe una misma responsabilidad, aunque se otorguen varias plizas de fianzas: I. II. III. IV. Cuando la Institucin otorgue fianzas a varias personas y la exigibilidad de todas las obligaciones afianzadas dependa necesariamente de un mismo hecho o acto; Cuando la Institucin otorgue fianzas para garantizar obligaciones a cargo de una misma persona, cuya exigibilidad dependa necesariamente de la realizacin de un mismo hecho o acto; Cuando se garanticen obligaciones incondicionales a cargo de una misma persona que consistan en la entrega de dinero, y En los dems casos que fije la Comisin mediante disposiciones de carcter general, con acuerdo de su Junta de Gobierno, atendiendo a la naturaleza de la responsabilidad garantizada en las diferentes plizas, as como a las actividades del fiado o a los nexos entre los fiados respectivos.

ARTCULO 173.- Las Instituciones slo podrn expedir fianzas por las cuales se obliguen a pagar como fiadoras en moneda extranjera, conforme a las disposiciones de carcter general que al efecto dicte la Comisin. En los casos previstos en este precepto, las Instituciones constituirn las inversiones relacionadas con operaciones en moneda extranjera, en esa clase de moneda. ARTCULO 174.- Cuando la Institucin se hubiere obligado por tiempo determinado o indeterminado, quedar libre de su obligacin por caducidad, si el beneficiario, en trminos de lo dispuesto en el artculo 279 de esta Ley, no presenta la reclamacin de la fianza dentro del plazo que se haya estipulado en la pliza, o bien, dentro de los ciento ochenta das siguientes a la expiracin de la vigencia de la fianza; o, en este mismo plazo, a partir de la fecha en que la obligacin garantizada se vuelva exigible por incumplimiento del fiado. Tratndose de reclamaciones o requerimientos de pago por fianzas otorgadas a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, el plazo a que se refiere el prrafo anterior ser de tres aos. ARTCULO 175.- Presentada la reclamacin a la Institucin dentro del plazo que corresponda conforme al artculo 174 de esta Ley, habr nacido su derecho para hacer efectiva la pliza de fianza, el cual quedar sujeto a la prescripcin. La Institucin se liberar por prescripcin cuando transcurra el plazo legal para que prescriba la obligacin garantizada o el de tres aos, lo que resulte menor. Tratndose de reclamaciones o requerimientos de pago por fianzas otorgadas a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, el plazo a que se refiere este prrafo ser de tres aos. Cualquier solicitud de pago por escrito hecha por el beneficiario a la Institucin o, en su caso, la presentacin de la reclamacin o requerimiento de pago de la fianza, interrumpe la prescripcin, salvo que resulte improcedente. ARTCULO 176.- En las fianzas que garanticen obligaciones de hacer o de dar, las Instituciones podrn pagar al beneficiario la suma de dinero convenida si el fiado incumple su obligacin, o bien sustituirse al deudor principal en el cumplimiento de la obligacin, por s o constituyendo fideicomiso. En las fianzas que garanticen el pago de una suma de dinero en parcialidades, la falta de pago por el fiado de alguna de sus parcialidades convenidas, no dar derecho al beneficiario a reclamar la fianza por la totalidad del adeudo insoluto, si la Institucin hace el pago de las parcialidades adeudadas por el fiado, dentro del plazo que para tal efecto se hubiere estipulado en la pliza, salvo pacto en contrario.

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ARTCULO 177.- El pago hecho por una Institucin en virtud de una pliza de fianza, la subroga por ministerio de ley, en todos los derechos, acciones y privilegios que a favor del acreedor se deriven de la naturaleza de la obligacin garantizada. La Institucin podr liberarse total o parcialmente de sus obligaciones, si por causas imputables al beneficiario de la pliza de fianza, es impedido o le resulta imposible la subrogacin. ARTCULO 178.- Las Instituciones no gozan de los beneficios de orden y excusin y sus fianzas no se extinguirn an cuando el acreedor no requiera judicialmente al deudor por el cumplimiento de la obligacin principal. Tampoco se extinguir la fianza cuando el acreedor, sin causa justificada, deje de promover en el juicio entablado contra el deudor. ARTCULO 179.- La prrroga o espera concedida por el acreedor al deudor principal, sin consentimiento de la Institucin, extingue la fianza. ARTCULO 180.- En las operaciones de coafianzamiento que realicen las Instituciones, no habr solidaridad pasiva, debiendo el beneficiario exigir la responsabilidad garantizada a todas las Instituciones coafianzadoras y en la proporcin de sus respectivos montos de garanta. ARTCULO 181.- En los casos de reafianzamiento, cada una de las instituciones participantes ser responsable ante la Institucin cedente por una cantidad proporcional a la responsabilidad que haya asumido y en relacin con la cantidad que deba cubrirse al beneficiario de la pliza respectiva. Las instituciones reafianzadoras tendrn derecho al reembolso de las cantidades cubiertas a la reafianzada en la misma medida en que sta obtenga la recuperacin de lo pagado al beneficiario de la fianza, por parte de su fiado y dems obligados. Salvo pacto en contrario, la Institucin est obligada a obtener el consentimiento previo de las instituciones reafianzadoras para ampliar el monto de la fianza, modificar su vigencia y cualquier otra caracterstica, as como todo lo relacionado con la reclamacin de las plizas y las negociaciones que al efecto se lleven a cabo con el fiado, solicitante, obligados solidarios o contrafiadores. Asimismo, la Institucin deber informar oportunamente a las instituciones reafianzadoras acerca de cualquier circunstancia que conozca en relacin con la obligacin garantizada y las garantas de recuperacin ofrecidas. La Institucin que reafiance estar obligada, en su caso, a proveer de fondos a la reafianzada, con objeto de que sta cumpla sus obligaciones como fiadora. La falta de provisin oportuna har responsable a la Institucin reafianzadora de los daos y perjuicios que ocasione a la reafianzada. ARTCULO 182.- La Comisin determinar mediante disposiciones de carcter general, con acuerdo de su Junta de Gobierno, los tipos de fianzas que por su naturaleza deban considerarse como de alto riesgo o con caractersticas especiales, sealando las garantas que deban tener, la proporcin mnima entre dichas garantas y la responsabilidad de la Institucin, la documentacin y dems condiciones de colocacin, as como, en su caso, las caractersticas de contratacin del reaseguro, reafianzamiento o coafianzamiento. ARTCULO 183.- Tratndose de fianzas, en lo no previsto por esta Ley, se aplicar la legislacin mercantil y, a falta de disposicin expresa, el Cdigo Civil Federal. Sern aplicables a las fianzas que otorguen las Instituciones, las disposiciones establecidas en dichos ordenamientos mientras no se opongan a lo dispuesto por esta Ley. ARTCULO 184.- La garanta que consista en prenda, slo podr constituirse sobre: I. II. III. IV. Dinero en efectivo; Depsitos, prstamos y crditos en instituciones de crdito; Valores emitidos o garantizados por el Gobierno Federal o por instituciones de crdito; Valores que sean objeto de inversin por parte de las Instituciones, conforme a lo establecido por los artculos 131 y 156 de esta Ley. Tratndose del otorgamiento de fianzas, la responsabilidad de las Instituciones no exceder del porcentaje del valor de la prenda que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general; Crditos en libros, en trminos del artculo 192 de esta Ley, y Otros bienes valuados por institucin de crdito o corredor. Tratndose del otorgamiento de fianzas, la responsabilidad de las Instituciones no exceder del porcentaje del valor de los bienes que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general.

V. VI.

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ARTCULO 185.- La prenda consistente en dinero en efectivo o en valores, cualquiera que sea la suma asegurada del seguro de caucin o el monto de la fianza, deber depositarse en un plazo de cinco das hbiles en una institucin de crdito, y de ellos slo podr disponerse cuando el seguro de caucin o la fianza sean reclamados o se cancelen, o, tratndose del otorgamiento de fianzas, cuando se sustituya la garanta en los trminos previstos por esta Ley. Cuando dichos bienes se encuentren depositados en alguna institucin de crdito, casa de bolsa, persona moral o institutos para el depsito de valores, bastarn las instrucciones del deudor prendario al depositario para constituir la prenda. Si la prenda consiste en bienes distintos del dinero en efectivo o de valores, independientemente de la suma asegurada del seguro de caucin o del monto de la fianza, la prenda podr quedar en poder del otorgante de la misma, en cuyo caso ste se considerar para los fines de la responsabilidad civil o penal correspondiente, como depositario judicial. ARTCULO 186.- La garanta que consista en hipoteca, nicamente podr constituirse sobre bienes valuados por institucin de crdito o sobre la unidad completa de una empresa industrial, caso en el que se comprendern todos los elementos materiales, muebles o inmuebles afectos a la explotacin, considerados en su conjunto, incluyendo los derechos de crdito a favor de la empresa. Las Instituciones, como acreedoras de las garantas hipotecarias, podrn oponerse a las alteraciones o modificaciones que se hagan a dichos bienes durante el plazo de la garanta hipotecaria, salvo que resulten necesarios para la mejor prestacin del servicio correspondiente. Tratndose del otorgamiento de fianzas, el monto de la fianza no podr ser superior al porcentaje del valor disponible de los bienes que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, cuando las garantas se constituyan sobre inmuebles, y podr constituirse en segundo lugar, cuando la garanta hipotecaria se establezca sobre empresas industriales, si los rendimientos netos de la explotacin, libres de toda otra carga, alcanzan para garantizar suficientemente el importe de la fianza correspondiente. ARTCULO 187.- El fideicomiso slo se aceptar como garanta cuando se afecten bienes o derechos presentes no sujetos a condicin. En lo conducente, se aplicarn al fideicomiso porcentajes del valor y requisitos establecidos por esta Ley para las dems garantas. En la constitucin del fideicomiso podr convenirse el procedimiento para la realizacin de los bienes o derechos afectos al mismo, cuando las Instituciones deban pagar el seguro de caucin o la fianza, o cuando habiendo hecho el pago al asegurado o beneficiario, segn sea el caso, tenga derecho a la recuperacin correspondiente. Para estos efectos, las partes pueden autorizar a la institucin fiduciaria para que proceda a la enajenacin de los bienes o derechos que constituyan el patrimonio del fideicomiso y para que con el producto de esa enajenacin se cubran a la Institucin de que se trate las cantidades a que tenga derecho, debidamente comprobadas. ARTCULO 188.- La garanta que consista en obligacin solidaria o contrafianza, se aceptar cuando el obligado solidario o el contrafiador, comprueben ser propietarios de inmuebles o establecimiento mercantil, inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad y en el Registro Pblico de Comercio. Tratndose del otorgamiento de fianzas, el monto de la responsabilidad de la Institucin no exceder del porcentaje del valor disponible de los bienes que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general. ARTCULO 189.- El contratante del seguro de caucin, fiado, obligado solidario o contrafiador, segn sea el caso, expresamente y por escrito, podrn afectar, en garanta del cumplimiento de sus obligaciones con las Instituciones, bienes inmuebles de su propiedad, inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad. El documento en que se haga la afectacin, ratificado por el propietario del inmueble ante juez, notario, corredor pblico o la Comisin, se asentar, a peticin de las Instituciones en el Registro Pblico de la Propiedad. La afectacin en garanta surtir efectos contra tercero desde el momento de su asiento en el citado Registro, conforme a lo dispuesto por los prrafos segundo y tercero del artculo 286 de esta Ley, debiendo indicarse as en el propio asiento registral. Las Instituciones estarn obligadas a extender a los contratantes del seguro de caucin, fiados, solicitantes, obligados solidarios o contrafiadores, segn sea el caso, que hubieren constituido garantas sobre bienes inmuebles, las constancias necesarias para la tildacin de las afectaciones asentadas conforme a este artculo, una vez que los seguros de caucin o las fianzas correspondientes sean debidamente cancelados, sin responsabilidad para las Instituciones y siempre que no existan a favor de stas adeudos a cargo del contratante del seguro o del fiado por primas o cualquier otro concepto que se derive de la contratacin del seguro de caucin o de la fianza.

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(Segunda Seccin)

Las Instituciones sern responsables de los daos y perjuicios que causen a los interesados por no entregar a stos las constancias antes mencionadas en un plazo no mayor de quince das hbiles, contado a partir de la fecha en que reciban la solicitud de los mismos y, en su caso, desde el momento en que el contratante del seguro de caucin, fiado, obligados solidarios o contrafiadores, segn sea el caso, cubran a la Institucin de que se trate los adeudos a su cargo. Las firmas de los funcionarios de las Instituciones que suscriban las constancias a que se refiere el prrafo anterior, debern ratificarse ante la Comisin, notario o corredor pblicos. Para tal efecto, esas Instituciones debern registrar en la Comisin las firmas de las personas autorizadas para la expedicin de tales constancias. El Registro Pblico de la Propiedad slo proceder a la tildacin de las afectaciones correspondientes, cuando la solicitud se presente acompaada de la constancia expedida por la Institucin de que se trate para la tildacin respectiva con la ratificacin a que se refiere el prrafo anterior. Los trmites a cargo de la Comisin a que se refiere el presente artculo, debern atenderse a ms tardar el da hbil siguiente al de presentacin de la solicitud respectiva, siempre y cuando cumplan con todos los requisitos legales correspondientes. ARTCULO 190.- Los informes que las Instituciones obtengan respecto a los solicitantes de seguros de caucin o de fianzas, o de quienes ofrezcan contragarantas, sern estrictamente confidenciales, aun cuando dichos seguros de caucin y fianzas se refieran a infracciones de leyes penales, y se consideran solicitados y obtenidos con un fin legtimo y para la proteccin de intereses pblicos. ARTCULO 191.- En caso de haberse constituido prenda a favor de una Institucin en los trminos de los artculos 184 y 185 de esta Ley, la propia Institucin podr solicitar en su oportunidad, y en representacin del deudor prendario, la venta de los bienes correspondientes, aplicando la parte del precio que cubra las responsabilidades del contratante del seguro de caucin o del fiado, segn corresponda, conforme a las reglas siguientes: I. Cuando proceda solicitar por escrito al depositario de los bienes que constituyan la prenda, bajo su ms estricta responsabilidad, la entrega de los mismos para lo cual deber proporcionar a dicho depositario copia certificada de la constancia expedida por el asegurado del seguro de caucin o por el beneficiario de la fianza, segn corresponda, de haber recibido el pago de la reclamacin de la pliza, o la certificacin en trminos de lo previsto en los artculos 158 de la Ley sobre el Contrato de Seguro o 290 de esta Ley, de que la Institucin de que se trate pag al asegurado del seguro de caucin o al beneficiario de la fianza; En su caso, y sin ms formalidad que la entrega de la constancia a que se refiere la fraccin anterior, la Institucin podr ejercitar los derechos del deudor prendario para hacer efectivos los prstamos o crditos concedidos por la institucin de crdito de que se trate y que constituyan la garanta prendaria en favor de la Institucin; Si la prenda se hubiere constituido en los trminos de las fracciones I y II del artculo 184 de este ordenamiento, la Institucin podr aplicarlos en recuperacin de lo pagado y los accesorios que le correspondieran, as como para el pago de primas y sus accesorios legales que resulten a cargo del contratante del seguro de caucin o del fiado, conforme al contrato celebrado; Cuando la prenda se haya constituido sobre valores de los sealados en las fracciones III y IV del artculo 184 de esta Ley, la Institucin podr solicitar su enajenacin a travs de una casa de bolsa o institucin de crdito, siendo a cargo del deudor prendario los gastos que con este motivo se ocasionen; La prenda constituida sobre bienes distintos de los anteriormente mencionados, se har efectiva conforme a lo siguiente: a) b) La Institucin, en representacin del deudor prendario, solicitar a un corredor pblico que proceda a la venta directa de dichos bienes; Si transcurrido el trmino de quince das hbiles no se ha podido lograr la venta de los bienes, el corredor pblico que est encargado de su venta, har una convocatoria dentro de los siguientes diez das hbiles, la cual deber publicarse en el Diario Oficial de la Federacin o en alguno de los peridicos de mayor circulacin del lugar en que se encuentren los bienes, solicitando postores y fijndose como base para posturas las dos terceras partes del precio de avalo que al efecto se mande practicar, o del precio convenido por las partes en el contrato relativo, lo que resulte mayor. La vigencia del avalo no deber exceder de tres meses;

II.

III.

IV.

V.

(Segunda Seccin) c)

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Pasados diez das hbiles sin lograr la venta de dichos bienes, se har una nueva convocatoria y su respectiva publicacin, en la forma indicada en el inciso anterior, en la que el precio corresponder al que resulte de hacer una rebaja del 25% del que sirvi de base para la primera convocatoria y, as sucesivamente, hasta conseguir su venta, previa la publicacin de las convocatorias respectivas, con el mismo intervalo para cada caso; Efectuada la venta de los bienes pignorados, el corredor que la hubiere realizado, entregar los bienes al comprador, extendiendo para tal efecto el documento que formalice la operacin, el cual servir de constancia de la adquisicin para los efectos que sean de inters del adquirente; El producto de la venta de dichos bienes se entregar a la Institucin, para que sta recupere las cantidades erogadas durante el proceso de venta, as como los dems adeudos incluyendo los accesorios convenidos por las partes o establecidos en la Ley y, del remanente que resulte, aplicar lo necesario para recuperar la cantidad pagada, segn corresponda, al asegurado del seguro de caucin o al beneficiario de la pliza de fianza, y A falta de postores, la Institucin tendr derecho para adjudicarse los bienes pignorados en el valor que corresponda a las dos terceras partes del precio de cada convocatoria;

d)

e)

f) VI.

El deudor prendario podr oponerse a la venta de los bienes dados en garanta en cualquier momento del procedimiento, mediante el pago a la Institucin de las cantidades que se le adeuden u ofreciendo pagar dentro de las setenta y dos horas siguientes a partir de que manifieste su oposicin. Transcurrido dicho trmino sin que la Institucin hubiere recibido el pago ofrecido, se continuar el procedimiento para la venta de dichos bienes, sin que por ulteriores ofrecimientos del deudor prendario pueda suspenderse, a menos que hiciera el pago de las cantidades a favor de la Institucin; Si antes de llevar a cabo la venta se vencen o son amortizados los valores dados en prenda, la Institucin podr conservar con el mismo carcter las cantidades que por este concepto reciba en sustitucin de los ttulos cobrados o amortizados. Tanto los valores como el importe de su venta, podr aplicarlos la Institucin de que se trate en pago de los adeudos a su favor; Cuando la Institucin hubiere aplicado el producto de la venta de los bienes al pago de los gastos efectuados con ese motivo y a la recuperacin de las cantidades que le adeude el contratante del seguro de caucin o el fiado, segn corresponda, el sobrante que resulte a favor del deudor prendario, deber entregrselo de inmediato o proceder a la consignacin correspondiente, acompaando la documentacin comprobatoria de las aplicaciones que se hubieren hecho conforme a las fracciones anteriores, y Las Instituciones respondern ante el deudor prendario, de los daos y perjuicios que se le causen por violaciones al procedimiento establecido en este artculo.

VII.

VIII.

IX.

ARTCULO 192.- Cuando las Instituciones reciban en prenda crditos en libros, bastar: I. II. III. Que se hagan constar en el contrato correspondiente los datos necesarios para identificar los bienes dados en garanta; Que los crditos dados en prenda se hayan especificado debidamente en un libro especial que llevar la sociedad, y Que los asientos que se anoten en ese libro, sean sucesivos, en orden cronolgico y expresen el da de la inscripcin, a partir del cual la prenda se entender constituida.

El deudor se considerar como mandatario del acreedor para el cobro de los crditos y tendr las obligaciones y responsabilidades civiles y penales que al mandatario correspondan. La Institucin acreedora tendr derecho ilimitado de investigar sobre los libros y correspondencia del deudor, en cuanto se refiere a las operaciones relacionadas con los crditos dados en prenda. ARTCULO 193.- En los casos de seguros de caucin o fianzas garantizadas mediante hipoteca, fideicomiso sobre inmuebles o la afectacin en garanta de bienes inmuebles prevista en el artculo 189 de esta Ley, las Instituciones podrn proceder a su eleccin para el cobro de las cantidades que hayan pagado por esos seguros de caucin o fianzas, y sus accesorios: I. II. En la va ejecutiva mercantil; En la va hipotecaria, o

Jueves 4 de abril de 2013 III.

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Mediante la venta de los inmuebles, conforme a las siguientes reglas: a) La Institucin solicitar, bajo su ms estricta responsabilidad, a un corredor pblico o a la institucin fiduciaria, que proceda a la venta de los bienes de que se trate, previo avalo practicado por institucin de crdito, o tomando como referencia el valor convencional fijado de comn acuerdo por las partes, lo que resulte mayor. El avalo no deber tener una antigedad mayor de tres meses; b) Se notificar al propietario de los bienes, el inicio de este procedimiento por medio de carta certificada con acuse de recibo, a travs de un notario o corredor pblicos o en va de jurisdiccin voluntaria; c) El propietario podr oponerse a la venta de sus bienes acudiendo, dentro del trmino de cinco das hbiles despus de la notificacin, ante el juez de primera instancia del lugar en que los bienes estn ubicados, o al juez competente del domicilio de la Institucin, segn sea el caso, haciendo valer las excepciones que tuviere; d) Del escrito de oposicin, se dar traslado por tres das a la Institucin, as como al fiduciario, nicamente para que se suspenda la venta de los bienes; e) Si se promoviera alguna prueba, el trmino no podr pasar de diez das para el ofrecimiento, admisin, recepcin y desahogo de las mismas; f) El juez citar en seguida a una junta, que se celebrar dentro de los tres das para or los alegatos de las partes y dentro de los cinco das siguientes, pronunciar una resolucin, la cual podr ser apelada slo en efecto devolutivo; g) Si se declara infundada la oposicin, se notificar a la Institucin, as como al fiduciario para proceder desde luego a la venta de los bienes, independientemente de que el deudor sea condenado al pago de gastos y costas; h) Se adjudicar el bien al comprador que mejores condiciones ofrezca, mediante la escritura pblica correspondiente que firmar el deudor y, si se negare, la Institucin o el fiduciario podrn solicitar que lo haga el juez; i) En caso de no encontrarse comprador, el corredor o el fiduciario, formularn una convocatoria que se publicar en el Diario Oficial de la Federacin, o en alguno de los peridicos de mayor circulacin donde se encuentren ubicados los bienes, para que dentro de un plazo de diez das a partir de la fecha de la publicacin de la convocatoria, en subasta pblica se venda el inmueble al mejor de los postores, sirviendo de precio base el sealado en el inciso a) de esta fraccin, con un descuento del 20%. De ser necesario, con el mismo procedimiento se llevarn a cabo las convocatorias siguientes con el descuento mencionado sobre el precio base sealado; j) A falta de postores, la Institucin tendr la facultad de adjudicarse el inmueble de que se trate, a un precio igual del que sirvi de base en cada almoneda; k) El producto de la venta ser entregado a la Institucin y, en su caso, a la fiduciaria, para que se aplique en la cantidad necesaria a recuperar lo pagado por la Institucin, los accesorios del caso, los gastos y costas respectivos, as como las primas que estuvieren pendientes de pago, todo ello con base en los trminos de la contratacin con el deudor hipotecario o con el fideicomitente, segn sea el caso. De existir algn remanente, se pondr a disposicin de este ltimo y, en su caso, se har la consignacin respectiva, acompaando la documentacin relativa a las aplicaciones a que se refiere este inciso, y l) Para lo que no se encuentre previsto en las presentes reglas, se aplicar supletoriamente el Cdigo Federal de Procedimientos Civiles, en la inteligencia de que en todo momento las Instituciones estarn obligadas a respetar los derechos de los acreedores preferentes. ARTCULO 194.- Las Instituciones debern dar aviso a la Comisin, por lo menos, con diez das hbiles de anticipacin, de la apertura, cambio de ubicacin y clausura de cualquier clase de oficinas en el pas. Tratndose de oficinas o sucursales en el extranjero, se requerir de la previa autorizacin de la Comisin, en cualquiera de los casos mencionados. Para proporcionar servicio al pblico, las Instituciones podrn establecer, adems de sus oficinas principales, sucursales u oficinas de servicio. Las Instituciones debern procurar una adecuada distribucin geogrfica de sus servicios, en atencin a las necesidades de sus usuarios. ARTCULO 195.- Las Instituciones slo podrn cerrar sus puertas y suspender sus operaciones en los das que al efecto autorice la Comisin, mediante publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Los das autorizados en los trminos de este artculo se considerarn inhbiles para los efectos de las operaciones que estn facultadas a practicar las Instituciones en los trminos de sus autorizaciones respectivas.

(Segunda Seccin)

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ARTCULO 196.- Las Instituciones que de cualquier forma acuerden con personas morales que realicen Actividades Empresariales, difundir publicidad en forma conjunta al pblico en general a travs de medios impresos, auditivos, audiovisuales o electrnicos, debern prever lo necesario para que el contenido de dicha publicidad, evite generar confusin respecto de la independencia entre las Instituciones y la persona moral de que se trate, as como sobre el oferente y las responsabilidades de las partes en la contratacin de las operaciones y servicios financieros de la Institucin. ARTCULO 197.- La Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros podr emitir disposiciones de carcter general, en las que se definan las actividades que se aparten de las sanas prcticas y usos relativos al ofrecimiento y comercializacin de las operaciones y servicios financieros por parte de las Instituciones, buscando en todo momento la adecuada proteccin de los intereses del pblico. ARTCULO 198.- La Comisin y la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros darn vista a la Comisin Federal de Competencia, cuando en el ejercicio de sus facultades detecten la existencia de posibles prcticas monoplicas o actos que den lugar a concentraciones conforme la Ley Federal de Competencia Econmica, a efecto de que esta ltima, en el mbito de su competencia, resuelva lo que conforme a derecho corresponda. ARTCULO 199.- Las Instituciones podrn intercambiar informacin en trminos de las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 492 de la presente Ley, con el fin de fortalecer las medidas para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos en contra de su clientela o de la propia Institucin. El intercambio de informacin a que se refiere el prrafo anterior no implicar trasgresin alguna a la obligacin de confidencialidad legal, ni constituir violacin a las restricciones sobre revelacin de informacin establecidas por va contractual, ni a lo dispuesto en materia del secreto propio de las operaciones a que se refieren los artculos 46, fraccin XV, en relacin con el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito, as como a lo previsto en el artculo 190 de esta Ley. CAPTULO SEGUNDO DE LOS PRODUCTOS DE SEGUROS Y DE FIANZAS SECCIN I DE LOS PRODUCTOS DE SEGUROS ARTCULO 200.- Las Instituciones de Seguros, al realizar su actividad, debern observar los siguientes principios: I. Ofrecer y celebrar contratos en relacin a las operaciones autorizadas, en trminos de las disposiciones legales aplicables y conforme a las sanas prcticas en materia de seguros, con el propsito de lograr una adecuada seleccin de los riesgos que se asuman; Determinar, sobre bases tcnicas, las primas netas de riesgo a fin de garantizar, con un elevado grado de certidumbre, el cumplimiento de las obligaciones que al efecto contraigan con los asegurados; Prever que las estipulaciones contenidas en la documentacin contractual correspondiente a las diversas operaciones de seguro, as como la determinacin del importe de las primas y extraprimas, su devolucin y pago de dividendos o bonificaciones, en caso de que se contrate ese beneficio, no den lugar a la disminucin de la prima neta de riesgo; Indicar de manera clara y precisa en la documentacin contractual de las operaciones de seguros y la relacionada con stas, el alcance, trminos, condiciones, exclusiones, limitantes, franquicias o deducibles y cualquier otra modalidad que se establezca en las coberturas o planes que ofrezca la Institucin de Seguros, as como los derechos y obligaciones de los contratantes, asegurados o beneficiarios. De igual manera, se deber procurar claridad y precisin en la comunicacin individual o colectiva que por cualquier medio realicen las Instituciones de Seguros con sus asegurados, contratantes y beneficiarios o con el pblico en general; Verificar que la documentacin contractual y la nota tcnica de los productos de seguros que ofrezcan al pblico, mantengan la debida congruencia, a fin de que las obligaciones para las partes contenidas en el contrato, correspondan con las determinaciones tcnicas del producto de seguros respectivo, y

II.

III.

IV.

V.

Jueves 4 de abril de 2013 VI.

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(Segunda Seccin)

En el caso de las Instituciones de Seguros que operen el ramo de salud, debern: a) Informar a los asegurados por escrito o a travs de cualquier medio convenido por las partes, dentro de los quince das hbiles siguientes, de los cambios en la red de servicios mdicos e infraestructura hospitalaria ofrecidos por la Institucin de Seguros, los cuales debern mantenerse de tal forma que sean suficientes para cumplir los contratos suscritos, y Ofrecer planes donde el beneficiario pueda elegir mdicos distintos a la red de la Institucin de Seguros, mediante el pago de la cantidad diferencial que resulte entre el tabulador respectivo de la propia Institucin de Seguros y el costo de servicio que le preste el mdico conforme a lo pactado.

b)

ARTCULO 201.- Los productos de seguros mediante los cuales las Instituciones de Seguros ofrezcan al pblico las operaciones que esta Ley les autoriza y los servicios relacionados con stas, se integrarn por la nota tcnica, la documentacin contractual y un dictamen de congruencia, conforme a lo siguiente: I. Para los efectos de lo dispuesto en las fracciones II y III del artculo 200 de la presente Ley, las Instituciones de Seguros debern sustentar cada una de las coberturas, planes y las primas que correspondan a sus productos de seguros, en una nota tcnica en la que se exprese, de acuerdo a la operacin o ramo de que se trate, lo siguiente: a) b) c) d) La descripcin de la cobertura y de cada uno de los riesgos asegurados; Los procedimientos actuariales para la determinacin de primas y extraprimas; La justificacin tcnica de la suficiencia de las primas y, en su caso, de las extraprimas; Los procedimientos actuariales para la estimacin de la reserva tcnica del producto de seguros y la forma en que se vinculan a los mtodos actuariales a que se refiere el artculo 219 de esta Ley; Los deducibles, franquicias o cualquier otro tipo de modalidad que, en su caso, se establezcan; La justificacin tcnica de la tasa de inters para el clculo de las primas y de las reservas tcnicas, y de las bases demogrficas y estadsticas, as como la informacin en que se sustentan las hiptesis financieras y demogrficas, de conformidad con las disposiciones aplicables; Los procedimientos actuariales para la determinacin de los dividendos y bonificaciones que correspondan a cada asegurado, en los casos que procedan; Los procedimientos actuariales para calcular los valores garantizados, en los casos en que procedan; Los recargos por costos de adquisicin, administracin y utilidad que se pretendan cobrar, y Cualquier otro elemento tcnico que sea necesario para la adecuada instrumentacin de la operacin de que se trate.

e) f)

g) h) i) j)

Las notas tcnicas de los productos de seguros debern ser elaboradas en trminos de lo previsto en el presente artculo y en el artculo 200 de esta Ley, y con apego a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin mediante disposiciones de carcter general. Las notas tcnicas debern ser elaboradas y firmadas por un actuario con cdula profesional, que adems cuente con la certificacin vigente emitida para este propsito por el colegio profesional de la especialidad o acredite ante la Comisin que tiene los conocimientos requeridos para este efecto; la Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, establecer los requisitos que debern cumplir quienes elaboren y firmen notas tcnicas, as como los requisitos que debern cumplirse para acreditar ante la Comisin los referidos conocimientos; II. Para los efectos de lo dispuesto en las fracciones III y IV del artculo 200 de este ordenamiento, la documentacin contractual de los productos de seguros, se integrar por los contratos en que se formalicen las operaciones de seguros, as como por los modelos de clusulas elaborados para ser incorporados mediante endosos adicionales a dichos contratos. Dicha documentacin contractual deber ser escrita en idioma espaol y con caracteres legibles a simple vista, de conformidad con lo que establezcan las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo.

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La documentacin contractual de los productos de seguros deber contar con un dictamen jurdico que certifique su apego a lo previsto en el presente artculo y en el artculo 200 de esta Ley, y que la misma no contiene estipulaciones que se opongan a lo dispuesto por las dems disposiciones legales, reglamentarias y administrativas que le sean aplicables y que no establece obligaciones o condiciones inequitativas o lesivas para contratantes, asegurados o beneficiarios de los seguros y otras operaciones a que se refieran. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, establecer los requisitos que debern cumplir quienes suscriban dicho dictamen, y III. Para los efectos de lo dispuesto en la fraccin V del artculo 200 de la presente Ley, los productos de seguros debern contar con un dictamen de congruencia entre la nota tcnica y la documentacin contractual, el cual deber ser firmado por el actuario encargado de la elaboracin de la nota tcnica a que se refiere la fraccin I de este precepto, as como por quien haya suscrito el dictamen jurdico del producto de seguros de que se trate conforme a lo dispuesto en la fraccin II del presente artculo.

Las Instituciones de Seguros debern mantener en sus archivos la documentacin que acredite que sus productos de seguros cumplen con lo establecido en este artculo y en los artculos 200 y 202 de esta Ley, para los fines de inspeccin y vigilancia de la Comisin. ARTCULO 202.- Las Instituciones de Seguros slo podrn ofrecer al pblico los servicios relacionados con las operaciones que esta Ley les autoriza, mediante productos de seguros que cumplan con lo sealado en los artculos 200 y 201 de esta Ley. En el caso de los productos de seguros que se ofrezcan al pblico en general y que se formalicen mediante contratos de adhesin, entendidos como tales aquellos elaborados unilateralmente en formatos por una Institucin de Seguros y en los que se establezcan los trminos y condiciones aplicables a la contratacin de un seguro, as como los modelos de clusulas elaborados para ser incorporados mediante endosos adicionales a esos contratos, adems de cumplir con lo sealado en el primer prrafo de este artculo, debern registrarse de manera previa ante la Comisin en los trminos del artculo 203 de este ordenamiento. Lo sealado en este prrafo ser tambin aplicable a los productos de seguros que, sin formalizarse mediante contratos de adhesin, se refieran a los seguros de grupo o seguros colectivos de las operaciones sealadas en las fracciones I y II del artculo 25 de esta Ley, y a los seguros de caucin previstos en el inciso g), fraccin III, del propio artculo 25 del presente ordenamiento. Las Instituciones de Seguros debern consignar en la documentacin contractual de los productos de seguros a que se refiere el prrafo anterior, que el producto que ofrece al pblico se encuentra bajo registro ante la Comisin, en la forma y trminos que sta determine mediante disposiciones de carcter general. El contrato o clusula incorporada al mismo, celebrado por una Institucin de Seguros sin el registro a que se refiere el presente artculo, es anulable, pero la accin slo podr ser ejercida por el contratante, asegurado o beneficiario o por sus causahabientes contra la Institucin de Seguros y nunca por sta contra aqullos. ARTCULO 203.- El procedimiento y requisitos para el registro a que refiere el artculo 202 de esta Ley, sern establecidos por la Comisin mediante disposiciones de carcter general, las cuales considerarn la forma y trminos en que las Instituciones de Seguros debern acreditar que sus productos de seguros cumplen con lo sealado en los artculos 200 y 201 de este ordenamiento. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, establecer el procedimiento y requisitos para el registro de los servicios relacionados con los productos de seguros que deban registrarse en trminos del artculo 202 de la presente Ley. ARTCULO 204.- Los productos de seguros sealados en el segundo prrafo del artculo 202 de esta Ley, quedarn inscritos en el registro a que se refiere el artculo 203 de este ordenamiento, a partir del da en que se presenten a la Comisin cumpliendo con los requisitos establecidos conforme al referido artculo 203, y la Institucin de Seguros de que se trate podr de inmediato ofrecer al pblico los servicios previstos en los mismos. El registro de los productos de seguros no prejuzga, en ningn momento, sobre la veracidad de los supuestos en que se base la nota tcnica, ni sobre la viabilidad de sus resultados. Las Instituciones de Seguros remitirn a la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros la documentacin contractual de los productos de seguros que se formalicen mediante contratos de adhesin, registrados en trminos de lo previsto en el presente artculo y en el artculo 203 de esta Ley, a efecto de que dicha Comisin los integre al Registro de Contratos de Adhesin para consulta del pblico en general previsto en la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 205.- Si la Comisin, como resultado de las labores de inspeccin y vigilancia para las que esta Ley la faculta, determina que la nota tcnica, la documentacin contractual o el dictamen de congruencia de un producto de seguros no se apega a lo dispuesto en los artculos 200 a 204 de este ordenamiento, con independencia de las sanciones que proceda imponer, requerir a la Institucin de Seguros de que se trate la presentacin de un plan de regularizacin en trminos de lo previsto en el artculo 321 de esta Ley. El calendario de actividades para la ejecucin del referido plan de regularizacin no podr exceder de treinta das hbiles contados a partir del da hbil siguiente a aqul en que venza el plazo previsto en el artculo 321 de este ordenamiento para que la Institucin de Seguros someta a la aprobacin de la Comisin el plan de regularizacin respectivo. Durante el plazo de ejecucin del plan de regularizacin, la Institucin de Seguros de que se trate se abstendr de ofrecer y contratar operaciones de seguros mediante el producto correspondiente. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin, la Institucin de Seguros de que se trate no hubiere subsanado las irregularidades del producto de seguros que dieron origen al plan, la Comisin, independientemente de las sanciones que proceda imponer y de actuar en trminos de lo previsto en el artculo 321 de este ordenamiento: I. II. Revocar el registro respectivo, cuando se trate de los productos de seguros a que se refiere el segundo prrafo del artculo 202 de esta Ley, u Ordenar a la Institucin de Seguros que suspenda de manera definitiva la celebracin de contratos de seguro correspondientes al producto de que se trate, cuando dicho producto de seguros sea distinto de los sealados en la fraccin I de este artculo.

Las operaciones que la Institucin de Seguros haya celebrado hasta la fecha en que d inicio el plazo de ejecucin del plan de regularizacin previsto en este artculo, o despus de sta, debern ajustarse, a costa de la propia Institucin de Seguros, a los trminos correspondientes del producto de seguros corregido conforme al plan de regularizacin respectivo, o en su caso, conforme a las indicaciones que le seale la Comisin en trminos de lo previsto por el artculo 383 de esta Ley. En el caso de que la Institucin de Seguros incumpla el plan de regularizacin, la Comisin, con independencia de que proceda conforme a lo previsto en las fracciones I y II de este artculo y de que imponga las sanciones que conforme a la presente Ley correspondan, ordenar a la Institucin de Seguros que efecte las correcciones que procedan conforme a lo dispuesto por los artculos 200, fraccin I, y 383 de este ordenamiento. Cuando una Institucin de Seguros otorgue una cobertura en contravencin a lo sealado en los artculos 201 y 202 de esta Ley, que d lugar al cobro de una prima o extraprima inferior a la que debera cubrirse para riesgos de la misma clase que la Institucin de Seguros opere, la Comisin le conceder un plazo de diez das hbiles a partir de la fecha de notificacin para que la Institucin de Seguros exponga lo que a su derecho convenga. Si la Comisin determina que ha quedado comprobada la falta, le ordenar a la Institucin de Seguros que dentro del trmino que seale, no mayor de veinte das hbiles, corrija el documento de que se trate manteniendo la vigencia de la pliza hasta su terminacin a su costa, no pudiendo, en su caso, renovarse la pliza en las mismas condiciones. ARTCULO 206.- Cuando las operaciones que realicen las Instituciones de Seguros obtengan resultados que no se apeguen razonablemente a lo previsto en la nota tcnica del producto de seguros correspondiente y, por ello, se afecten los intereses de los contratantes, asegurados o beneficiarios, as como la solvencia y liquidez de las Instituciones de Seguros, la Comisin solicitar a la Institucin de Seguros de que se trate que proceda a adecuar, en un plazo que no podr exceder de treinta das hbiles, la nota tcnica del producto de seguros a las condiciones que se hayan presentado en el manejo y comportamiento del riesgo cubierto. Si en dicho plazo, a juicio de la Comisin, no hubieren sido subsanadas las deficiencias de la nota tcnica del producto de seguros de que se trate: I. II. Revocar el registro respectivo, cuando se trate de los productos de seguros a que se refiere el segundo prrafo del artculo 202 de esta Ley, u Ordenar a la Institucin de Seguros que suspenda de manera definitiva la celebracin de contratos de seguro correspondientes al producto de que se trate, cuando dicho producto de seguros sea distinto de los sealados en la fraccin I de este artculo.

ARTCULO 207.- Las Instituciones de Seguros debern enviar al domicilio que sealen en los contratos respectivos o al que posteriormente indiquen los asegurados o contratantes de operaciones de seguro con componentes de inversin, el estado de cuenta correspondiente a las operaciones y servicios con ellas contratadas, el cual ser gratuito.

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Jueves 4 de abril de 2013

Tratndose de la inversin de los recursos derivados de las operaciones de administracin a que se refieren las fracciones XXI, XXII y XXIII del artculo 118 de esta Ley, las Instituciones de Seguros debern enviar gratuitamente dichos estados de cuenta a las siguientes personas: I. II. A los mandantes de las operaciones a que se refieren las fracciones XXI y XXII del artculo 118 de este ordenamiento, y A los fideicomitentes y/o fideicomisarios, en los trminos que se establezcan en los contratos de fideicomiso respectivos, en el caso de las operaciones previstas en la fraccin XXIII del artculo 118 de la presente Ley.

Se podr pactar que, en sustitucin de la obligacin referida, pueda consultarse el citado estado de cuenta a travs de cualquier medio que al efecto se acuerde entre ambas partes. Los estados de cuenta debern emitirse por periodos que no excedan de tres meses. Los mencionados estados de cuenta debern cumplir con los requisitos que establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, previa opinin de la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. Las citadas disposiciones de carcter general, debern considerar los aspectos siguientes: a) Claridad en la presentacin de la informacin contenida en los estados de cuenta, que permita conocer los movimientos efectuados en un periodo previamente acordado entre las partes; La base para incorporar en los estados de cuenta, los rendimientos de las inversiones, las comisiones y dems conceptos que la Institucin de Seguros cobre por la prestacin del servicio u operacin de que se trate, as como otras caractersticas del servicio; La informacin que debern contener para permitir la comparacin de las comisiones aplicadas en operaciones afines; Los datos de localizacin y contacto con la unidad especializada que en trminos de la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros deben mantener, para efectos de aclaraciones o reclamaciones vinculadas con el servicio o producto de que se trate, as como los plazos para presentarlas, y Las dems que las autoridades competentes determinen, en trminos de las disposiciones aplicables.

b)

c) d)

e)

La Comisin, de oficio o a solicitud de la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, podr ordenar modificaciones a los estados de cuenta que expidan las Instituciones de Seguros, cuando stos no se ajusten a lo previsto en los incisos a) a d) de este artculo o en las disposiciones de carcter general que del propio precepto emanen. ARTCULO 208.- Con el propsito de fortalecer la cultura del seguro y extender los beneficios de su proteccin a una mayor parte de la poblacin, las Instituciones de Seguros, atendiendo a las operaciones y ramos que tengan autorizados, as como a los seguros y coberturas que comercializan, debern ofrecer un producto bsico estandarizado para cada una de las siguientes coberturas: I. II. III. IV. V. Fallecimiento, en la operacin de vida; Accidentes personales, en la operacin de accidentes y enfermedades; Gastos mdicos, en la operacin de accidentes y enfermedades; Salud, en la operacin de accidentes y enfermedades, y Responsabilidad civil, en el ramo de automviles.

Para efectos de esta Ley, se entender por productos bsicos estandarizados de seguros, los que cubren aquellos riesgos que enfrenta la poblacin, que se pueden homologar por sus caractersticas comunes y que tienen por propsito satisfacer necesidades concretas de proteccin de la poblacin. A fin de garantizar que los referidos productos bsicos estandarizados sean comparables entre todas las Instituciones de Seguros del sector, la Comisin, oyendo la opinin de la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros y considerando la opinin que le presenten las Instituciones de Seguros, mediante disposiciones de carcter general dar a conocer el modelo de contrato de adhesin que las instituciones debern utilizar para cada una de las coberturas referidas en este artculo. Dichos modelos debern considerar clusulas contractuales de fcil comprensin que uniformen: riesgos cubiertos, exclusiones, suma asegurada, deducibles, duracin del contrato, periodicidad del pago de la prima, procedimiento para el cobro de la indemnizacin y dems elementos que los integren.

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Las Instituciones de Seguros debern registrar estos productos de acuerdo a lo previsto en los artculos 201 a 204 de esta Ley, observando que la nota tcnica en la que cada Institucin de Seguros sustente la fijacin de la prima, guarde congruencia con lo dispuesto en este artculo. Con el objeto de efectuar la comparacin de las primas de tarifa de estos productos y difundirlas entre el pblico, las Instituciones de Seguros debern informar mensualmente a la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros la prima de tarifa total que cobren respecto de los productos a que se refiere este artculo, en la forma y trminos que la misma establezca. Dichas instituciones podrn cumplir con esta obligacin mediante la difusin y actualizacin de la informacin a que se refiere este prrafo en la pgina principal del portal electrnico que debern mantener en la red mundial denominada Internet. SECCIN II DE LA DOCUMENTACIN CONTRACTUAL Y NOTAS TCNICAS DE FIANZAS ARTCULO 209.- La documentacin que las Instituciones utilicen relacionada con la oferta, solicitud y contratacin de fianzas o la derivada de stas, as como los modelos de clusulas elaborados para ser incorporados mediante endosos adicionales a dichos contratos, deber registrarse ante la Comisin de manera previa a su ofrecimiento, en la forma y trminos que la misma establezca mediante disposiciones de carcter general. La documentacin que se registre deber ser escrita en idioma espaol y con caracteres legibles a simple vista, de conformidad con lo que establezcan las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. Asimismo, deber contar con un dictamen jurdico que certifique su apego a lo previsto en esta Ley y en las dems disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, establecer los requisitos que debern cumplir quienes suscriban dicho dictamen. ARTCULO 210.- Las Instituciones slo podrn ofrecer al pblico las operaciones y servicios que esta Ley les autoriza, previo registro ante la Comisin de las notas tcnicas en que se soporte la adecuada operacin de los mismos. Los requisitos para el referido registro sern establecidos por la Comisin mediante disposiciones de carcter general, las cuales observarn lo siguiente: I. Las notas tcnicas debern considerar, entre otros elementos, los siguientes: a) b) c) d) e) f) g) h) II. La descripcin de las responsabilidades garantizadas; Los procedimientos actuariales para la determinacin de primas y extraprimas; Los procedimientos actuariales para el clculo de reservas tcnicas; Los deducibles, coafianzamientos o cualquier otro tipo de modalidad que, en su caso, se establezcan; La justificacin tcnica de las bases estadsticas y tasa de descuento aplicables para el clculo de las primas; Los procedimientos actuariales para la determinacin de dividendos, en su caso; Los recargos por costos de adquisicin, administracin y utilidad que se pretendan cobrar, y Cualquier otro elemento que sea necesario para la adecuada instrumentacin de la operacin de que se trate, y

Las notas tcnicas debern ser elaboradas en trminos de lo previsto en este artculo y con apego a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin, mediante las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. Las notas tcnicas debern ser elaboradas y firmadas por un actuario con cdula profesional, que adems cuente con la certificacin vigente emitida para este propsito por el colegio profesional de la especialidad o acredite ante la Comisin que tiene los conocimientos requeridos para este efecto; la Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, establecer los requisitos que debern cumplir quienes elaboren y firmen notas tcnicas, as como los requisitos que debern cumplirse para acreditar ante la Comisin los referidos conocimientos.

ARTCULO 211.- La documentacin contractual y las notas tcnicas quedarn inscritas en el registro a partir del da en que se presenten a la Comisin cumpliendo con los requisitos establecidos en los artculos 209 y 210 de esta Ley, y la Institucin de que se trate podr de inmediato ofrecer al pblico los servicios previstos en las mismas. El registro de la nota tcnica no prejuzga, en ningn momento, sobre la veracidad de los supuestos en que se base, ni sobre la viabilidad de sus resultados.

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Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 212.- Si la Comisin, como resultado de las labores de inspeccin y vigilancia para las que esta Ley la faculta, determina que la documentacin contractual o la nota tcnica no se apegan a lo dispuesto en los artculos 209 a 211 de este ordenamiento, con independencia de las sanciones que proceda imponer, requerir a la Institucin de que se trate la presentacin de un plan de regularizacin en trminos de lo previsto en el artculo 321 de esta Ley. El calendario de actividades para la ejecucin del referido plan de regularizacin no podr exceder de treinta das hbiles contados a partir del da hbil siguiente a aqul en que venza el plazo previsto en el artculo 321 de este ordenamiento para que la Institucin someta a la aprobacin de la Comisin el plan de regularizacin respectivo. Durante el plazo de ejecucin del plan de regularizacin, la Institucin de que se trate se abstendr de ofrecer y contratar operaciones de fianzas mediante la documentacin contractual o nota tcnica correspondientes. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin, la Institucin de que se trate no hubiere subsanado las irregularidades de la documentacin contractual o nota tcnica que dieron origen al plan, la Comisin, independientemente de las sanciones que proceda imponer y de actuar en trminos de lo previsto en el artculo 321 de este ordenamiento, revocar el registro respectivo. Las operaciones que la Institucin haya celebrado hasta la fecha en que d inicio el plazo de ejecucin del plan de regularizacin previsto en este artculo, o despus de sta, debern ajustarse, a costa de la propia Institucin, a los trminos correspondientes de la documentacin contractual o nota tcnica corregidas conforme al plan de regularizacin respectivo, o en su caso, conforme a las indicaciones que le seale la Comisin en trminos de lo previsto por el artculo 383 de esta Ley. En el caso de que la Institucin incumpla el plan de regularizacin, la Comisin, con independencia de que proceda conforme a lo previsto en el segundo prrafo de este artculo y de que imponga las sanciones que conforme a la presente Ley correspondan, ordenar a la Institucin que efecte las correcciones que procedan conforme a lo dispuesto por el artculo 383 de este ordenamiento. ARTCULO 213.- Cuando las operaciones que realicen las Instituciones obtengan resultados que no se apeguen razonablemente a lo previsto en la nota tcnica correspondiente y, por ello, se afecten los intereses de los contratantes, fiados o beneficiarios, as como la solvencia y liquidez de las Instituciones, la Comisin solicitar a la Institucin de que se trate que proceda a adecuar, en un plazo que no podr exceder de treinta das hbiles, la nota tcnica a las condiciones que se hayan presentado en el manejo y comportamiento de las responsabilidades cubiertas. Si en dicho plazo, a juicio de la Comisin, no hubieren sido subsanadas las deficiencias de la nota tcnica de que se trate, revocar el registro respectivo. SECCIN III DE LAS DISPOSICIONES COMUNES ARTCULO 214.- La celebracin de las operaciones y la prestacin de servicios de las Instituciones, se podrn pactar mediante el uso de equipos, medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa, sistemas automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o pblicos, estableciendo en los contratos respectivos las bases para determinar lo siguiente: I. II. III. Las operaciones y servicios cuya prestacin se pacte; Los medios de identificacin del usuario, as como las responsabilidades correspondientes a su uso, tanto para las Instituciones como para los usuarios; Los medios por los que se hagan constar la creacin, transmisin, modificaciones o extincin de derechos y obligaciones inherentes a las operaciones y servicios de que se trate, incluyendo los mtodos de autenticacin tales como contraseas o claves de acceso, y Los mecanismos de confirmacin de la realizacin de las operaciones celebradas a travs de cualquier medio electrnico.

IV.

El uso de los medios de identificacin que se establezcan conforme a lo previsto por este artculo, en sustitucin de la firma autgrafa, producir los mismos efectos que las leyes otorgan a los documentos correspondientes y, en consecuencia, tendrn el mismo valor probatorio. La instalacin y el uso de los equipos y medios sealados en el primer prrafo de este artculo se sujetarn a las disposiciones de carcter general que, en su caso, emita la Comisin. ARTCULO 215.- Los contratos de seguro y de fianzas, en general, debern contener las indicaciones que administrativamente fije la Comisin mediante disposiciones de carcter general, para procurar la solvencia de las Instituciones y en proteccin de los intereses de los contratantes, asegurados, fiados o beneficiarios. Con el mismo fin, la citada Comisin podr establecer clusulas tipo de uso obligatorio para las diversas especies de contratos de seguro y de fianzas.

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DIARIO OFICIAL CAPTULO TERCERO DE LAS RESERVAS TCNICAS SECCIN I DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS

(Segunda Seccin)

ARTCULO 216.- Las Instituciones de Seguros debern constituir las siguientes reservas tcnicas: I. II. III. IV. V. VI. VII. Reservas de riesgos en curso; Reservas para obligaciones pendientes de cumplir; Reserva matemtica especial, para los seguros a los que se refiere la fraccin II del artculo 27 de esta Ley; Reserva para fluctuacin de inversiones, para los seguros a los que se refiere la fraccin II del artculo 27 de este ordenamiento; Reserva de contingencia, para los seguros a los que se refiere la fraccin II del artculo 27 de la presente Ley, as como para las Sociedades Mutualistas; Reserva de riesgos catastrficos, para los seguros a los que se refieren las fracciones IX y XI a XV del artculo 27 de este ordenamiento, y Las dems que, conforme a lo que establece el artculo 223 de esta Ley, determine la Comisin.

Las Instituciones de Seguros autorizadas para el ramo de caucin que tengan autorizado el otorgamiento de fianzas conforme a lo sealado en el ltimo prrafo del artculo 25 de este ordenamiento, constituirn adicionalmente las reservas previstas en la Seccin II de este Captulo. ARTCULO 217.- Las reservas tcnicas a que se refiere el artculo 216 de esta Ley, tendrn como propsito: I. En el caso de las reservas de riesgos en curso, cubrir el valor esperado de las obligaciones futuras derivadas del pago de siniestros, beneficios, valores garantizados, dividendos, gastos de adquisicin y administracin, as como cualquier otra obligacin futura derivada de los contratos de seguro, y sern: a) En la operacin de vida: 1. Para los seguros de vida con temporalidad mayor a un ao; 2. Para los seguros de vida con temporalidad menor o igual a un ao; 3. Para los seguros de pensiones o de supervivencia relacionados con la edad, jubilacin o retiro de personas bajo esquemas privados complementarios a la seguridad social, y 4. Para los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social; b) c) II. Para los seguros comprendidos en la operacin de accidentes y enfermedades, y Para los seguros comprendidos en la operacin de daos;

En el caso de las reservas para obligaciones pendientes de cumplir, cubrir el valor esperado de siniestros, beneficios, valores garantizados o dividendos, una vez ocurrida la eventualidad prevista en el contrato de seguro. Las reservas para obligaciones pendientes de cumplir sern: a) b) c) d) Por plizas vencidas y siniestros ocurridos pendientes de pago; Por dividendos y repartos peridicos de utilidades; Por siniestros ocurridos y no reportados, as como por los gastos de ajuste asignados a los siniestros, y Por las operaciones de que trata la fraccin XXI del artculo 118 de la presente Ley;

III.

En el caso de la reserva matemtica especial, hacer la provisin de los recursos necesarios para que las Instituciones de Seguros hagan frente a las posibles mejoras en la esperanza de vida que se traduzcan en incrementos en los ndices de supervivencia de la poblacin asegurada; En el caso de la reserva para fluctuacin de inversiones, apoyar a las Instituciones de Seguros ante posibles variaciones de largo plazo en los rendimientos de sus inversiones; En el caso de la reserva de contingencia, cubrir las posibles desviaciones estadsticas de la siniestralidad, y En el caso de la reserva de riesgos catastrficos, cubrir el valor de la prdida mxima probable derivada de la ocurrencia de siniestros de naturaleza catastrfica.

IV. V. VI.

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ARTCULO 218.- Las Instituciones de Seguros constituirn y valuarn las reservas tcnicas a que se refieren los artculos 216, 217 y 223 de la presente Ley, de conformidad con las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, considerando los siguientes principios: I. Tratndose de las reservas tcnicas a que se refieren las fracciones I y II del artculo 216 de este ordenamiento: a) b) Las reservas tcnicas se constituirn y valuarn de forma prudente, confiable y objetiva; Las reservas tcnicas se constituirn y valuarn en relacin con todas las obligaciones de seguro y de reaseguro que las Instituciones de Seguros asuman frente a los asegurados y beneficiarios de contratos de seguro y reaseguro, los gastos de administracin, as como los gastos de adquisicin que, en su caso, asuman con relacin a los mismos; Para la constitucin y valuacin de las reservas tcnicas se utilizarn mtodos actuariales basados en la aplicacin de los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin mediante las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, y considerando la informacin disponible en los mercados financieros, as como la generalmente disponible sobre riesgos tcnicos de seguros y reaseguro. Dicha informacin deber ser oportuna, confiable, homognea y suficiente, en trminos de los estndares de prctica actuarial a que se refiere este inciso, de forma tal que las estimaciones de dichos mtodos actuariales resulten coherentes respecto del mercado en su conjunto; La constitucin y valuacin de las reservas tcnicas deber mantener coherencia con el importe por el cual stas podran transferirse o liquidarse, entre partes interesadas y debidamente informadas que realicen una transaccin en condiciones de independencia mutua y bajo parmetros de mercado. Dicha estimacin no podr incorporar ajustes que consideren la posicin financiera, de solvencia o liquidez de la Institucin de Seguros de que se trate; El monto de las reservas tcnicas ser igual a la suma de la mejor estimacin y de un margen de riesgo, los cuales debern calcularse por separado y en trminos de lo previsto por los incisos f) y g) de esta fraccin. En las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, la Comisin podr establecer los casos en que, cuando los flujos futuros asociados a las obligaciones de seguro y de reaseguro puedan replicarse utilizando instrumentos financieros con un valor de mercado directamente observable, el valor de las reservas tcnicas respectivas se determine a partir del valor de mercado de dichos instrumentos financieros. En tales casos no ser necesario calcular por separado la mejor estimacin y el margen de riesgo; f) La mejor estimacin ser igual al valor esperado de los flujos futuros, entendido como la media ponderada por probabilidad de dichos flujos, considerando el valor temporal del dinero con base en las curvas de tasas de inters libres de riesgo de mercado. En las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, la Comisin dar a conocer las curvas de tasas de inters libres de riesgo aplicables, as como los criterios para su uso. El clculo de la mejor estimacin se basar en informacin oportuna, confiable, homognea y suficiente, as como en hiptesis realistas, y se efectuar empleando mtodos actuariales y tcnicas estadsticas basados en la aplicacin de los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin mediante las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. La proyeccin de flujos futuros utilizada en el clculo de la mejor estimacin, considerar la totalidad de los ingresos y egresos en trminos brutos, necesarios para hacer frente a las obligaciones de los contratos de seguro y reaseguro durante todo su perodo de vigencia, as como otras obligaciones que la Institucin de Seguros asuma con relacin a los mismos; g) El margen de riesgo ser el monto que, aunado a la mejor estimacin, garantice que el monto de las reservas tcnicas sea equivalente al que las Instituciones de Seguros requeriran para asumir y hacer frente a sus obligaciones. El margen de riesgo se calcular determinando el costo neto de capital correspondiente a los Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, necesario para hacer frente a las obligaciones de seguro y reaseguro durante su perodo de vigencia. Su estimacin se efectuar de conformidad con las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo.

c)

d)

e)

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(Segunda Seccin)

La tasa de costo neto de capital que se emplear para el clculo del margen de riesgo, ser igual a la tasa de inters adicional, en relacin con la tasa de inters libre de riesgo de mercado, que una Institucin de Seguros necesitara para cubrir el costo de capital exigido para mantener el importe de Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia respectivo. La tasa de costo neto de capital que se utilice para el clculo del margen de riesgo, ser la misma para todas las Instituciones de Seguros y la dar a conocer la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo; h) En trminos de lo sealado en la fraccin I del artculo 217 de esta Ley, la constitucin y valuacin de las reservas tcnicas deber considerar: 1. Todos los dems pagos a los asegurados y beneficiarios, as como los gastos en que las Instituciones de Seguros incurrirn para hacer frente a las obligaciones de los contratos de seguro y de reaseguro, y 2. La inflacin, incluida la correspondiente a los gastos y a los siniestros; i) En la constitucin y valuacin de las reservas tcnicas, las Instituciones de Seguros debern considerar el monto de los valores garantizados, as como el de las posibles opciones para el asegurado o beneficiario, incluidas en los contratos de seguro. Cualquier hiptesis que empleen las Instituciones de Seguros con respecto a la probabilidad de que los asegurados o beneficiarios ejerzan las opciones contractuales, incluidas las relativas a la resolucin, terminacin y rescate, deber ser realista y basarse en informacin oportuna, confiable, homognea y suficiente. Las hiptesis debern considerar, explcita o implcitamente, las consecuencias que futuros cambios en las condiciones financieras y de otro tipo puedan tener sobre el ejercicio de tales opciones; j) Al constituir y valuar sus reservas tcnicas, las Instituciones de Seguros segmentarn sus obligaciones en grupos de riesgo homogneos, considerando cuando menos los que defina la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, y Las Instituciones de Seguros establecern procesos y procedimientos para garantizar que la mejor estimacin y las hiptesis en las que se base su clculo, se comparen peridicamente con su experiencia anterior. Cuando dicha comparacin ponga de manifiesto una desviacin sistemtica entre la experiencia y el clculo de la mejor estimacin, la Institucin de Seguros deber realizar los ajustes necesarios en los mtodos actuariales o hiptesis utilizados;

k)

II.

Tratndose de las reservas tcnicas a que se refieren las fracciones III a VII del artculo 216 de esta Ley, as como las fracciones I y II del mismo artculo 216 en lo relativo a los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social sealados en la fraccin II del artculo 27 de este ordenamiento y la fraccin I del artculo 216 respecto de los seguros de riesgos catastrficos previstos en la fraccin XV del artculo 27 de esta Ley, los mtodos actuariales de constitucin y valuacin que debern emplear las Instituciones de Seguros, sern los que determine la Comisin mediante las disposiciones de carcter general previstas en este artculo, los cuales considerarn, en lo aplicable, los principios sealados en la fraccin I de este precepto, y En la constitucin y valuacin de las reservas tcnicas por reaseguro y reafianzamiento tomado, las Instituciones de Seguros se apegarn a lo que sealen las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo.

III.

En las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, la Comisin determinar los casos en los que, atendiendo a la naturaleza de los riesgos y obligaciones asumidas por las Instituciones de Seguros, stas podrn liberar las reservas tcnicas a que se refieren los artculos 216, fracciones III a VI, y 223 de este ordenamiento, as como, en su caso, la forma y trminos para la reconstitucin de las mismas. ARTCULO 219.- Para la constitucin y valuacin de las reservas tcnicas a que se refieren las fracciones I, incisos a), numerales 1, 2 y 3, b) y c), y II, del artculo 217 de esta Ley, las Instituciones de Seguros debern registrar ante la Comisin, de conformidad con las disposiciones de carcter general que al efecto emita, los mtodos actuariales en que basen sus estimaciones.

(Segunda Seccin)

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Jueves 4 de abril de 2013

Dichos mtodos actuariales debern cumplir con los siguientes requisitos: I. II. Apegarse a las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 218 de esta Ley; Ser elaborados y firmados por un actuario con cdula profesional, que adems cuente con la certificacin vigente emitida para este propsito por el colegio profesional de la especialidad o que acredite ante la Comisin que tiene los conocimientos requeridos para este efecto en la forma y trminos que determine la propia Comisin mediante disposiciones de carcter general, y Que cuenten con un dictamen favorable de que cumplen con lo establecido en las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 218 de este ordenamiento, elaborado y firmado por un actuario independiente que cumpla con los requisitos previstos en la fraccin anterior.

III.

Con independencia del registro a que se refiere este artculo, cuando la Comisin determine que el mtodo actuarial empleado por la Institucin de Seguros no refleja adecuadamente el nivel suficiente de sus reservas tcnicas, otorgar a la Institucin de Seguros de que se trate un plazo de treinta das a partir de la notificacin de dicha determinacin, para que efecte los ajustes necesarios. En el caso de que la Institucin de Seguros no lleve a cabo los ajustes ordenados en el plazo sealado, la Comisin le requerir un plan de regularizacin en trminos del artculo 321 de esta Ley y le asignar un mtodo actuarial, as como los parmetros financieros y tcnicos que la Institucin de Seguros deber emplear para la constitucin y valuacin de sus reservas tcnicas. Dicho mtodo actuarial servir de base para que la Institucin de Seguros de que se trate registre contablemente sus reservas tcnicas, en tanto efecta los ajustes necesarios. La utilizacin de mtodos actuariales o de informacin obtenidos de terceros, no eximir a las Instituciones de Seguros del cumplimiento permanente de lo sealado en el presente artculo y en el artculo 218 de esta Ley. SECCIN II DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS ARTCULO 220.- Las Instituciones de Fianzas debern constituir las siguientes reservas tcnicas: I. II. III. Reserva de fianzas en vigor; Reserva de contingencia de fianzas, y Las dems que, conforme a lo que establece el artculo 223 de esta Ley, determine la Comisin.

ARTCULO 221.- Las reservas tcnicas a que se refiere el artculo 220 de esta Ley, tendrn como propsito: I. En el caso de la reserva de fianzas en vigor, constituir el monto de recursos suficientes para cubrir el pago de las reclamaciones esperadas que se deriven de las responsabilidades por fianzas en vigor, en tanto las Instituciones de Fianzas se adjudican y hacen lquidas las garantas de recuperacin recabadas, y En el caso de la reserva de contingencia de fianzas, constituir el monto de recursos necesarios para cubrir posibles desviaciones en el pago de las reclamaciones esperadas que se deriven de las responsabilidades retenidas por fianzas en vigor, as como para enfrentar cambios en el patrn de pago de las reclamaciones, en tanto las Instituciones de Fianzas se adjudican y hacen lquidas las garantas de recuperacin recabadas. Para este propsito, la reserva de contingencia de fianzas ser acumulativa y slo podr dejar de incrementarse cuando as lo determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general, atendiendo al volumen, patrn y estructura de las responsabilidades asumidas por las Instituciones de Fianzas.

II.

ARTCULO 222.- Las Instituciones de Fianzas constituirn y valuarn las reservas tcnicas a que se refieren los artculos 220, 221 y 223 de la presente Ley, de conformidad con las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, considerando los siguientes principios: I. Tratndose de las reservas tcnicas a que se refieren las fracciones I y II del artculo 220 de este ordenamiento, los mtodos de constitucin y valuacin que debern emplear las Instituciones de Fianzas, sern los que determine la Comisin, tomando en consideracin, segn resulte aplicable, los siguientes elementos: a) b) c) d) El monto de las primas cobradas por las Instituciones de Fianzas; El nivel de las responsabilidades y riesgos asumidos por las fianzas emitidas; La segmentacin de sus responsabilidades y riesgos por ramo, subramo o tipo de fianza; Las garantas de recuperacin con las que cuenten las Instituciones de Fianzas, en los trminos del artculo 168 de esta Ley;

Jueves 4 de abril de 2013 e) f) g) II.

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(Segunda Seccin)

Los ndices y evolucin de las reclamaciones y recuperaciones registrados por las Instituciones de Fianzas; Los supuestos financieros para la determinacin del valor de las responsabilidades asumidas por las Instituciones de Fianzas, y Las condiciones generales imperantes en el mercado afianzador, y

En la constitucin y valuacin de las reservas tcnicas por reafianzamiento tomado, las Instituciones de Fianzas se apegarn a lo que sealen las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo.

En las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, la Comisin determinar los casos en los que, atendiendo a la naturaleza de las responsabilidades y obligaciones asumidas por las Instituciones de Fianzas, stas podrn liberar las reservas tcnicas a que se refieren los artculos 220, fracciones II y III, y 223 de este ordenamiento, as como, en su caso, la forma y trminos para la reconstitucin de las mismas. SECCIN III DE LAS DISPOSICIONES COMUNES ARTCULO 223.- La Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, podr ordenar, mediante disposiciones de carcter general, la constitucin de reservas tcnicas adicionales a las sealadas en los artculos 216, fracciones I a VI, y 220, fracciones I y II, de esta Ley, cuando, a su juicio, las caractersticas o posibles riesgos de algn tipo de operacin las hagan necesarias para hacer frente a posibles prdidas u obligaciones presentes o futuras a cargo de las Instituciones. ARTCULO 224.- Las Instituciones constituirn, valuarn y registrarn las reservas tcnicas a que se refieren los artculos 216 y 220 de la presente Ley, de conformidad con lo previsto en este Captulo, de manera mensual. La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar la forma y trminos en que las Instituciones debern informarle y comprobarle todo lo relativo a sus reservas tcnicas. Con independencia de lo anterior, el consejo de administracin de las Instituciones ser responsable de establecer los mecanismos necesarios para controlar de manera permanente la constitucin, valuacin y registro, as como la suficiencia de sus reservas tcnicas. ARTCULO 225.- La valuacin de las reservas tcnicas de las Instituciones deber efectuarse, segn corresponda, de conformidad con las disposiciones de carcter general y principios a que se refieren los artculos 218 y 222 de esta Ley, empleando, segn sea el caso, los mtodos actuariales sealados en el artculo 219 de este ordenamiento y, en general, apegndose a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin, mediante disposiciones de carcter general. ARTCULO 226.- La valuacin de las reservas tcnicas de las Instituciones deber ser elaborada y firmada por un actuario con cdula profesional, que adems cuente con la certificacin vigente emitida para ese propsito por el colegio profesional de la especialidad o que acredite ante la Comisin que tiene los conocimientos requeridos para tal efecto en la forma y trminos que la misma determine mediante disposiciones de carcter general. ARTCULO 227.- Las Instituciones debern demostrar a la Comisin, en la forma y trminos que la misma establezca mediante disposiciones de carcter general, la adecuacin y suficiencia de sus reservas tcnicas, as como la aplicabilidad y pertinencia de los mtodos actuariales y la idoneidad de los datos estadsticos empleados en la constitucin y valuacin de las mismas. ARTCULO 228.- Como resultado del ejercicio de sus facultades de inspeccin y vigilancia, la Comisin podr ordenar a las Instituciones una valuacin de sus reservas tcnicas, la cual deber realizarse, segn lo determine la propia Comisin, por el actuario a que se refiere el artculo 226 de esta Ley, o por otro actuario independiente. Las Instituciones estarn obligadas a registrar en su contabilidad el resultado que arroje dicha valuacin por cada operacin y ramo, o bien por cada ramo o subramo, segn corresponda. El actuario independiente a que se refiere el primer prrafo de este artculo deber contar con cdula profesional y certificacin vigente para efectos de valuacin de reservas tcnicas emitida por el colegio profesional de la especialidad o acreditar ante la Comisin que tiene los conocimientos requeridos para este efecto, as como no ubicarse en alguno de los supuestos de falta de independencia que al efecto establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, en las que se consideren, entre otros aspectos, los vnculos financieros o de dependencia econmica, as como la prestacin de servicios adicionales a las Instituciones.

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ARTCULO 229.- Las reservas tcnicas de las Instituciones a que se refieren los artculos 216, fracciones I a V, y 220, fraccin I, de este ordenamiento, se calcularn en trminos brutos, sin deducir los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro, de reafianzamiento o de otros mecanismos de transferencia de riesgo. Dichos importes se calcularn por separado, de conformidad con lo establecido en el artculo 230 de esta Ley. ARTCULO 230.- La estimacin de los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro, reafianzamiento o de otros que incluyan mecanismos de transferencia de riesgo o responsabilidades, slo podr calcularse respecto de aquellos contratos que impliquen una transferencia cierta de riesgo, o bien de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, y se ajustarn a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, las cuales se basarn en lo siguiente: I. Su clculo se efectuar respecto de contratos de los que se derive una transferencia cierta de riesgos o responsabilidades en trminos de las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, y atendiendo a los principios establecidos en los artculos 218 y 222 de esta Ley; Slo podrn efectuarse respecto de riesgos de seguro, o bien respecto de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, amparados, segn corresponda, en las reservas tcnicas a que se refieren los artculos 217, fracciones I y II incisos a) a c), y 221, fraccin I, de este ordenamiento; El clculo de los importes deber considerar la diferencia temporal entre las recuperaciones de reaseguro y reafianzamiento, y los pagos directos; Los importes debern ajustarse atendiendo a su probabilidad de recuperacin, en funcin, segn corresponda, de la mutualidad de riesgos de seguros transferidos, las responsabilidades asumidas por fianzas en vigor y la naturaleza del contrato de reaseguro o reafianzamiento, as como a las prdidas esperadas por incumplimiento de la contraparte. El ajuste por incumplimiento de la contraparte se basar en una evaluacin de la probabilidad de incumplimiento y de la prdida media resultante; La metodologa para la estimacin de los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro relacionados con los riesgos considerados en las reservas tcnicas a que se refieren las fracciones I, incisos a), numerales 1, 2 y 3, b) y c), y II, del artculo 217 de esta Ley, deber formar parte del mtodo actuarial a que se refiere el artculo 219 de este ordenamiento; Los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro o reafianzamiento respecto de riesgos amparados en las reservas tcnicas a que se refieren los numerales 1 y 4 del inciso a) de la fraccin I del artculo 217 de este ordenamiento, no sern susceptibles de cubrir la Base de Inversin a que se refiere la fraccin II del artculo 2 de este ordenamiento, y Los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro o reafianzamiento que no cumplan con lo establecido en el artculo 107 de la presente Ley, no sern susceptibles de cubrir la Base de Inversin a que se refiere la fraccin II del artculo 2 de este ordenamiento, ni podrn formar parte de los Fondos Propios Admisibles a que se refiere el artculo 241 de esta Ley.

II.

III. IV.

V.

VI.

VII.

ARTCULO 231.- Las Instituciones debern constituir, valuar y registrar sus reservas tcnicas en los trminos previstos en esta Ley, y contar, en todo momento, con activos e inversiones suficientes para la cobertura de su Base de Inversin, invertidos de conformidad con lo sealado por los artculos 247 a 255 de este ordenamiento. CAPTULO CUARTO DEL REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA ARTCULO 232.- Sin perjuicio de mantener los activos e inversiones suficientes para la cobertura de la Base de Inversin, as como el capital mnimo pagado previstos en esta Ley, las Instituciones debern mantener los Fondos Propios Admisibles necesarios para respaldar un requerimiento de capital de solvencia, cuyo propsito ser: I. El contar con los recursos patrimoniales suficientes en relacin a los riesgos y responsabilidades que asuman las Instituciones en funcin de sus operaciones y, en general, de los distintos riesgos a los que estn expuestas; El desarrollo de polticas adecuadas para la seleccin y suscripcin de seguros y de fianzas, as como para la dispersin de reaseguradores o reafianzadores en las operaciones de cesin y aceptacin de reaseguro y de reafianzamiento; El contar con un nivel apropiado de recursos patrimoniales, en relacin a los riesgos financieros que asuman las Instituciones, al invertir los recursos que mantengan con motivo de sus operaciones, y

II.

III.

Jueves 4 de abril de 2013 IV.

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(Segunda Seccin)

La determinacin de los supuestos y de los recursos patrimoniales que las Instituciones debern mantener con el propsito de hacer frente a situaciones de carcter excepcional que pongan en riesgo su solvencia o estabilidad, derivadas tanto de la operacin particular de las Instituciones como de condiciones de mercado.

ARTCULO 233.- Las Instituciones debern calcular mensualmente el requerimiento de capital de solvencia de conformidad con la frmula general a la que se refiere el artculo 236 de esta Ley, o bien, mediante el uso de un modelo interno, en trminos de lo establecido en el artculo 237 de este ordenamiento. La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar la forma y trminos en que las Instituciones debern informarle y comprobarle todo lo relativo al clculo del requerimiento de capital de solvencia. Con independencia de lo anterior, el consejo de administracin de las Instituciones ser responsable de establecer los mecanismos necesarios para controlar de manera permanente el clculo del requerimiento de capital de solvencia. ARTCULO 234.- Tratndose de los seguros a los que se refieren las fracciones II y XV del artculo 27 de la presente Ley, el clculo del requerimiento de capital de solvencia nicamente se efectuar de conformidad con la frmula general que al efecto determine la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general. ARTCULO 235.- El clculo del requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones considerar lo siguiente: I. II. Se realizar partiendo de la premisa de la continuidad de la actividad de suscripcin de riesgos de seguros y responsabilidades por fianzas en vigor de las Instituciones; Se efectuar de tal modo que se garantice que sean considerados todos los riesgos, as como las responsabilidades asumidas, analizados en el horizonte de tiempo que corresponda a la naturaleza y caractersticas de dichos riesgos y responsabilidades, a los que las Instituciones estn expuestas; Las prdidas imprevistas en funcin de los riesgos y responsabilidades a los que se encuentren expuestas las Instituciones, con un nivel de confianza del 99.5% y a un horizonte de un ao, salvo en el caso de riesgos cuya naturaleza implique considerar perodos apropiados a sus caractersticas; El requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones de Seguros cubrir, como mnimo, los siguientes riesgos tcnicos particulares: a) El riesgo de suscripcin de los seguros de vida, el cual reflejar el riesgo derivado de la suscripcin atendiendo a los siniestros cubiertos y a los procesos operativos vinculados a su atencin y, considerar, cuando menos, los riesgos de mortalidad, longevidad, discapacidad, enfermedad, morbilidad, de gastos de administracin, caducidad, conservacin, rescate de plizas y de eventos extremos en los seguros de vida; El riesgo de suscripcin de los seguros de accidentes y enfermedades, el cual reflejar el riesgo que se derive de la suscripcin como consecuencia tanto de los siniestros cubiertos como de los procesos operativos vinculados a su atencin, y considerar, cuando menos, los riesgos de primas y de reservas, de mortalidad, longevidad, discapacidad, enfermedad, morbilidad, de gastos de administracin y riesgo de epidemia. Cuando en los seguros de accidentes y enfermedades las Instituciones de Seguros empleen bases tcnicas similares a las del seguro de vida, el riesgo de suscripcin deber reflejar, en lo aplicable, los riesgos a que se refiere el inciso a) de esta fraccin; c) El riesgo de suscripcin de los seguros de daos, el cual reflejar el riesgo que se derive de la suscripcin como consecuencia tanto de los siniestros cubiertos como de los procesos operativos vinculados a su atencin, y considerar, cuando menos, los riesgos de primas y de reservas, as como de eventos extremos en los seguros de daos, y El riesgo por reafianzamiento tomado, el cual reflejar los riesgos sealados en los incisos a), b) y c), de la fraccin V de este artculo;

III.

IV.

b)

d) V.

El requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones de Fianzas cubrir, como mnimo, los siguientes riesgos particulares: a) El riesgo de pago de reclamaciones recibidas con expectativa de pago, el cual reflejar el riesgo de que las Instituciones de Fianzas no cuenten con los recursos lquidos suficientes para financiar el pago del saldo acumulado de las reclamaciones recibidas con expectativa de pago, derivado de las obligaciones asumidas;

(Segunda Seccin) b)

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El riesgo por garantas de recuperacin, el cual reflejar el riesgo derivado de la exposicin a prdidas por parte de las Instituciones de Fianzas como resultado de la insuficiencia o deterioro de la calidad de las garantas de recuperacin recabadas; El riesgo de suscripcin, el cual reflejar el riesgo derivado de la suscripcin de fianzas sin contar con las garantas de recuperacin exigidas en trminos de esta Ley, o bien en exceso a los lmites de retencin previstos en el presente ordenamiento, y El riesgo por reafianzamiento tomado, el cual reflejar los riesgos sealados en fraccin; esta

c)

d) VI.

El requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones cubrir, adicionalmente, los siguientes riesgos: a) El riesgo de mercado, el cual reflejar la prdida potencial por cambios en los factores de riesgo que influyan en el valor de los activos y pasivos de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, tales como tasas de inters, tipos de cambio, ndices de precios, entre otros; El riesgo de descalce entre activos y pasivos, el cual reflejar la prdida potencial derivada de la falta de correspondencia estructural entre los activos y los pasivos, por el hecho de que una posicin no pueda ser cubierta mediante el establecimiento de una posicin contraria equivalente, y considerar, cuando menos, la duracin, moneda, tasa de inters, tipos de cambio, ndices de precios, entre otros; El riesgo de liquidez, el cual reflejar la prdida potencial por la venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a obligaciones, o bien, por el hecho de que una posicin no pueda ser oportunamente enajenada o adquirida; El riesgo de crdito, el cual reflejar la prdida potencial derivada de la falta de pago, o deterioro de la solvencia de las contrapartes y los deudores en las operaciones que efecten las Instituciones y Sociedades Mutualistas, incluyendo las garantas que les otorguen. Adicionalmente, el riesgo de crdito deber considerar la prdida potencial que se derive del incumplimiento de los contratos destinados a reducir el riesgo, tales como los contratos de reaseguro, de reafianzamiento, de bursatilizacin y de Operaciones Financieras Derivadas, as como las cuentas por cobrar de intermediarios y otros riesgos de crdito que no puedan estimarse respecto del nivel de la tasa de inters libre de riesgo; El riesgo de concentracin, el cual reflejar el incremento de las prdidas potenciales asociado a una inadecuada diversificacin de activos y pasivos, y que se deriva de las exposiciones causadas por riesgos de crdito, de mercado, de suscripcin, de liquidez, o por la combinacin o interaccin de varios de ellos, por contraparte, por tipo de activo, rea de actividad econmica o rea geogrfica; El riesgo operativo, el cual reflejar la prdida potencial por deficiencias o fallas en los procesos operativos, en la tecnologa de informacin, en los recursos humanos o cualquier otro evento externo adverso relacionado con la operacin de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, entre los cuales se encuentran los siguientes: 1. Los riesgos derivados de la realizacin de las operaciones a que se refieren los artculos 118, fraccin I, y 144, fraccin I, de esta Ley. El clculo del riesgo operativo tomar en consideracin el volumen de esas operaciones, el cual se determinar a partir de las primas y las reservas tcnicas constituidas en relacin con las obligaciones de la Institucin de que se trate; 2. Los riesgos derivados de la realizacin de las operaciones a que se refieren los artculos 118, fraccin XXIII, y 144, fraccin XVII, de esta Ley; 3. En el caso de Instituciones de Seguros, los riesgos derivados de la realizacin de las operaciones a que se refieren las fracciones XXI y XXII del artculo 118 de este ordenamiento; 4. El riesgo de procesos operativos, correspondiente a la prdida potencial por el incumplimiento de polticas y procedimientos necesarios en la gestin de las operaciones de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; 5. Los riesgos legales a que se encuentren expuestas las Instituciones y Sociedades Mutualistas, los cuales reflejarn la prdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisin de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicacin de sanciones, en relacin con las operaciones que las Instituciones y Sociedades Mutualistas lleven a cabo;

b)

c)

d)

e)

f)

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(Segunda Seccin)

6. El riesgo tecnolgico, el cual reflejar la prdida potencial por daos, interrupcin, alteracin o fallas derivadas del uso o dependencia de sistemas, aplicaciones, redes y cualquier otro canal de distribucin de informacin en la realizacin de las operaciones de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; 7. El riesgo estratgico, el cual reflejar la prdida potencial originada por decisiones de negocios adversas, as como la incorrecta implementacin de las decisiones y la falta de respuesta de la Institucin o Sociedad Mutualista ante cambios en la industria; 8. El riesgo reputacional, el cual reflejar la prdida potencial derivada del deterioro de su reputacin o debido a una percepcin negativa de la imagen de la Institucin o Sociedad Mutualista entre los clientes, proveedores y accionistas. Los riesgos a que se refieren los numerales 7 y 8 de esta fraccin, quedarn excluidos del clculo del requerimiento de capital de solvencia mediante el empleo de la frmula general a que se refiere el artculo 236 de esta Ley, pudiendo las Instituciones incluirlos para efectos del clculo del requerimiento de capital de solvencia utilizando los modelos internos previstos en el artculo 237 de este ordenamiento, y VII. Tendrn en cuenta el efecto de las tcnicas de transferencia y reduccin del riesgo, siempre que el riesgo de crdito y otros riesgos derivados del uso de tales tcnicas, se reflejen debidamente en el requerimiento de capital de solvencia.

ARTCULO 236.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, emitir las disposiciones de carcter general en las que se establezca la frmula general que las Instituciones emplearn para el clculo del requerimiento de capital de solvencia. Dichas disposiciones de carcter general considerarn lo sealado en los artculos 232 a 235 de esta Ley. ARTCULO 237.- Las Instituciones podrn emplear un modelo interno para efectuar el clculo del requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 233 de esta Ley, previa autorizacin de la Comisin. Los modelos internos que las Instituciones pretendan emplear para el clculo del requerimiento de capital de solvencia, debern elaborarse atendiendo a lo sealado en los artculos 232 a 235 de este ordenamiento, as como a las disposiciones de carcter general que al efecto emita la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y podrn referirse a todos o a algunos de los riesgos involucrados en el clculo del requerimiento de capital de solvencia. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, determinar los requisitos que debern cumplir las Instituciones para la autorizacin de los modelos internos, los cuales considerarn lo siguiente: I. En la solicitud de autorizacin, las Instituciones debern presentar pruebas documentales de que se satisfacen los requisitos siguientes: a) Que el modelo interno se ha utilizado, cuando menos durante el ltimo ao, de manera consistente y permanente como parte de su sistema de administracin de riesgos y en el proceso de toma de decisiones, y que desempea una importante funcin dentro del sistema de gobierno corporativo de la Institucin, en trminos de lo sealado por el artculo 69 de esta Ley. Asimismo, las Instituciones debern demostrar que la frecuencia de la estimacin del requerimiento de capital de solvencia a travs del modelo interno ha estado en consonancia con la frecuencia con la que aplica ese modelo interno a los dems fines mencionados en el prrafo anterior; b) Que existen sistemas, mecanismos y procedimientos internos que permiten al consejo de administracin y a la direccin de la Institucin de que se trate, vigilar que el funcionamiento del modelo interno sea siempre adecuado y que dicho modelo refleje apropiadamente el perfil de riesgo de la Institucin; Que la Institucin de que se trate cuenta con recursos humanos suficientes y con un nivel adecuado de calificacin tcnica para la comprensin, utilizacin y evaluacin de modelos para la administracin de riesgos; Que el sistema de administracin integral de riesgos de la Institucin de que se trate, adems de cumplir con lo establecido en el artculo 69 de la presente Ley, comprende los siguientes aspectos adicionales:

c)

d)

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1. Definicin conceptual e implementacin del modelo interno; 2. Prueba y validacin del modelo interno; 3. Documentacin del modelo interno y de las posibles modificaciones ulteriores del mismo; 4. Anlisis del desempeo del modelo interno y elaboracin de informes al respecto, y 5. Procedimientos de informacin al consejo de administracin y a la direccin de la Institucin sobre el funcionamiento del modelo interno, incluyendo los aspectos que deberan perfeccionarse, y sobre los avances realizados en la correccin de las deficiencias detectadas con anterioridad; e) Que el modelo interno se basa en la utilizacin de informacin oportuna, confiable, homognea y suficiente, en hiptesis realistas, as como en mtodos actuariales y estadsticos basados en estndares generalmente aceptados, y que guardan coherencia con los mtodos empleados para el clculo de las reservas tcnicas; Que han aplicado su modelo interno a carteras de referencia y han utilizado hiptesis basadas en datos externos, en lugar de internos, a fin de comprobar la calibracin del modelo y verificar que sus especificaciones son acordes con las prcticas de mercado generalmente aceptadas; Que la Institucin de que se trata analiza peridicamente las causas y orgenes de las prdidas y ganancias que se derivan de cada uno de los principales segmentos de su actividad, con el fin de verificar que los riesgos considerados en el modelo interno explican las causas y orgenes de dichas prdidas y ganancias; Que la Institucin de que se trate ha previsto un ciclo peridico de validacin del modelo interno, con el propsito de comprobar su funcionamiento, as como verificar que sus especificaciones son adecuadas y comparar sus resultados con los obtenidos en la realidad. Dicha validacin deber considerar un anlisis de la estabilidad del modelo interno, as como de la sensibilidad de los resultados de dicho modelo frente a la modificacin de las hiptesis y supuestos en que se sustenta; Que la Institucin de que se trate emplea el modelo interno como parte de un programa peridico de pruebas de solvencia dinmica, a partir de la simulacin de escenarios extremos desfavorables, y cuyos resultados son revisados peridicamente por el consejo de administracin y la direccin de la Institucin, y tomados en cuenta en su poltica de administracin de riesgos; Que la Institucin de que se trate ha documentado la estructura y los detalles de funcionamiento del modelo interno, incluyendo una descripcin detallada de la teora, las hiptesis y los fundamentos matemticos y empricos en que se basa el modelo interno. Asimismo, dicha documentacin deber sealar cualquier posible circunstancia en la que el modelo interno no funcione eficazmente; Que la Institucin de que se trate cuenta con la opinin favorable de un experto independiente respecto de que el modelo interno cumple con lo sealado en este artculo y en los artculos 232 a 235 de esta Ley. En las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, la Comisin determinar los requisitos de independencia que dicho experto debe cumplir; Que la solicitud de autorizacin del modelo interno fue aprobada por el consejo de administracin de la Institucin de que se trate, y que dicho rgano verific que la misma cumple con lo establecido en el presente artculo, y Los dems que determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo;

f)

g)

h)

i)

j)

k)

l)

m) II.

Independientemente del procedimiento de autorizacin de los modelos internos, las Instituciones debern observar de manera permanente los requisitos sealados en la fraccin I de este artculo; Durante los dos aos siguientes a la autorizacin de un modelo interno, las Instituciones debern presentar a la Comisin, en la forma y trminos que la misma establezca mediante disposiciones de carcter general, el clculo de su requerimiento de capital de solvencia estimado con arreglo a la frmula general a que se refiere el artculo 236 de este ordenamiento, conjuntamente con el clculo que realicen conforme a su modelo interno;

III.

Jueves 4 de abril de 2013 IV.

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(Segunda Seccin)

Las Instituciones debern presentar anualmente a la Comisin la opinin favorable del experto independiente a que se refiere el inciso k) de la fraccin I de este artculo, respecto de que el modelo interno cumple con lo sealado en este artculo y en los artculos 232 a 235 de esta Ley, y Cualquier modificacin a los modelos internos de las Instituciones se sujetar a lo previsto en el presente artculo y requerir de autorizacin previa de la Comisin.

V.

ARTCULO 238.- La utilizacin de un modelo interno o de informacin obtenidos de terceros, no eximir a las Instituciones del cumplimiento permanente de los requisitos sealados en el artculo 237 de la presente Ley. ARTCULO 239.- Las Instituciones que cuenten con la autorizacin de la Comisin para la utilizacin de un modelo interno en trminos de lo sealado en el artculo 237 de esta Ley, no podrn calcular el requerimiento de capital de solvencia con la aplicacin de la frmula general prevista en el artculo 236 de este ordenamiento, salvo que se trate de circunstancias excepcionales y previa autorizacin de la Comisin. ARTCULO 240.- Las Instituciones que habiendo sido autorizadas por la Comisin para utilizar un modelo interno en el clculo de su requerimiento de capital de solvencia, dejen de cumplir los requisitos establecidos en el artculo 237 de esta Ley, debern presentar un plan de regularizacin en trminos de lo sealado en el artculo 321 de este ordenamiento a fin de subsanar dichas irregularidades, cuyo plazo no podr exceder de sesenta das. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin, la Institucin de que se trate no hubiere subsanado las irregularidades que dieron origen al plan, la Comisin, independientemente de las sanciones que proceda imponer, revocar la autorizacin para la utilizacin del modelo interno y ordenar a la Institucin que vuelva a calcular el requerimiento de capital de solvencia conforme a la frmula general sealada en el artculo 236 de la presente Ley. CAPTULO QUINTO DE LOS FONDOS PROPIOS ADMISIBLES ARTCULO 241.- Las Instituciones debern contar, en todo momento, con Fondos Propios Admisibles suficientes para cubrir el requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de esta Ley, de conformidad con las disposiciones de carcter general que al efecto emita la Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales considerarn lo siguiente: I. Los Fondos Propios Admisibles no podrn considerar las inversiones o recursos a que se refieren los artculos 140, fraccin VIII, 141, 162, fraccin VI, 230, fraccin VII, 251, penltimo y ltimo prrafos, 265 a 267, 273, fraccin V, 294, fracciones IX y X, y 295, fracciones IX y X, de este ordenamiento, ni las acciones propias que posean directamente las Instituciones en trminos de lo previsto por los artculos 294, fraccin VIII, y 295, fraccin VIII, de esta Ley, y Con las limitaciones y en los trminos que se establezcan en las disposiciones de carcter general a las que se refiere este artculo, los Fondos Propios Admisibles podrn considerar: a) Los recursos derivados de las obligaciones subordinadas de conversin obligatoria en acciones que, en trminos de lo previsto por los artculos 118, fraccin XIX, y 144, fraccin XVI, de la presente Ley, emitan las Instituciones, y Los recursos que, siendo de naturaleza anloga a los sealados en el inciso a) de esta fraccin, se deriven de las operaciones mediante las cuales las Instituciones de Seguros transfieran porciones del riesgo de su cartera relativa a riesgos tcnicos al mercado de valores, conforme a lo sealado por el artculo 118, fraccin XX, de este ordenamiento.

II.

b)

ARTCULO 242.- En las disposiciones de carcter general previstas en el artculo 241 de esta Ley, la Comisin, con el propsito de garantizar la calidad de los Fondos Propios Admisibles, establecer los criterios para clasificarlos en niveles. Dicha clasificacin atender a su naturaleza, seguridad, plazo de exigibilidad, liquidez y bursatilidad, y sealar los trminos en que los diferentes niveles de Fondos Propios Admisibles se computarn para la cobertura del requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones. Cuando las Instituciones no mantengan Fondos Propios Admisibles suficientes para la cobertura del requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de la presente Ley, la Comisin proceder en trminos de lo dispuesto por el artculo 320 de este ordenamiento. ARTCULO 243.- Los Fondos Propios Admisibles que las Instituciones debern mantener para cubrir el requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de esta Ley, en ningn caso podrn ser inferiores al monto del capital mnimo pagado previsto en el artculo 49 de este ordenamiento.

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ARTCULO 244.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar la forma y trminos en que las Instituciones debern informarle y comprobarle todo lo relativo a sus Fondos Propios Admisibles. Con independencia de lo anterior, el consejo de administracin de las Instituciones ser responsable de establecer los mecanismos necesarios para controlar de manera permanente la suficiencia de los Fondos Propios Admisibles para cubrir el requerimiento de capital de solvencia. CAPTULO SEXTO DE LA PRUEBA DE SOLVENCIA DINMICA ARTCULO 245.- Las Instituciones debern efectuar, al menos anualmente, una prueba de solvencia dinmica, cuyo propsito ser evaluar la suficiencia de los Fondos Propios Admisibles de la Institucin de que se trate para cubrir el requerimiento de capital de solvencia ante diversos escenarios prospectivos en su operacin. La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar la forma y trminos en que las Instituciones debern efectuar la prueba de solvencia dinmica a que se refiere este artculo, as como la forma y trminos en que las mismas debern reportar sus resultados. ARTCULO 246.- El consejo de administracin ser responsable de que la Institucin realice la prueba de solvencia dinmica, misma que deber ser firmada por un actuario, el cual deber contar con cdula profesional y certificacin vigente emitida por el colegio profesional de la especialidad, o bien acreditar ante la Comisin que tiene los conocimientos requeridos para este efecto en la forma y trminos que la misma determine mediante disposiciones de carcter general, y registrarse ante la Comisin, previa satisfaccin de los requisitos que sta fije al efecto en las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 245 de esta Ley. El registro a que se refiere el prrafo anterior, podr suspenderse o cancelarse, previa audiencia del interesado, en caso de que dejen de reunir los requisitos o, con independencia de las sanciones que procedan, incumplan con las obligaciones que les corresponden. CAPTULO SPTIMO DE LAS INVERSIONES ARTCULO 247.- Las Instituciones debern realizar la inversin de sus activos, as como de los recursos relacionados con las operaciones a que se refieren los artculos 118, fracciones XXI a XXIII, y 144, fraccin XVII, de este ordenamiento, apegndose a la poltica de inversin que, en trminos de lo dispuesto por el artculo 70 de esta Ley, apruebe su consejo de administracin. La poltica de inversin de las Instituciones deber sujetarse a lo dispuesto por el presente artculo y los artculos 241 a 243, 249 a 251, 254 y 255 de este ordenamiento, as como en las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales considerarn lo siguiente: I. II. La poltica de inversin se basar en el principio de prudencia, de manera que se garantice la seguridad, diversificacin, liquidez y rentabilidad de la cartera de inversiones de las Instituciones; La poltica de inversin de las Instituciones deber tener como propsito garantizar que sus activos se inviertan de manera coherente con la naturaleza, duracin y moneda en que se asuman las obligaciones de la Institucin de que se trate, manteniendo, en todo momento, un adecuado calce de plazo y tasas entre sus activos y pasivos, as como un coeficiente apropiado de liquidez en relacin a la exigibilidad de sus obligaciones; Las inversiones debern realizarse exclusivamente en activos e instrumentos que sean debidamente comprendidos por la Institucin y cuyos riesgos puedan ser permanentemente medidos, vigilados, administrados y controlados de manera efectiva por las Instituciones; Las inversiones de las Instituciones slo podrn realizarse en activos o instrumentos negociados en mercados financieros regulados, que se determinen en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. Tratndose de inversiones en Operaciones Financieras Derivadas, as como en otros instrumentos financieros de caractersticas anlogas, esta disposicin ser aplicable a los subyacentes de los mismos. En el caso de inversin en instrumentos de deuda emitidos, avalados, respaldados o aceptados por personas morales distintas al Gobierno Federal, stos debern: a) b) Ser objeto de oferta pblica, en trminos de lo previsto por la Ley del Mercado de Valores; Contar con al menos una calificacin otorgada por una empresa calificadora especializada, la cual no deber ser inferior a la que la Comisin determine en las disposiciones de carcter general sealadas en este artculo, y Contar con las dems caractersticas que determine la Comisin en las referidas disposiciones de carcter general, para el cumplimiento de los principios sealados en el presente artculo;

III.

IV.

c)

Jueves 4 de abril de 2013 V.

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(Segunda Seccin)

El diseo de la poltica de inversin de las Instituciones se sujetar a los siguientes lmites generales exclusivamente con respecto de los activos que cubran su Base de Inversin o que formen parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden la cobertura de su requerimiento de capital de solvencia, con el propsito de que stas diversifiquen sus activos e inversiones buscando: a) Evitar una concentracin inadecuada de riesgo y limitar una dependencia excesiva de: un nico activo, emisin o emisor; activos o instrumentos, incluyendo sus subyacentes, vinculados a un ramo de actividad econmica o a una zona geogrfica; activos o instrumentos emitidos, avalados, respaldados o aceptados por integrantes de un Consorcio, Grupo Empresarial, Grupo de Personas o por personas relacionadas entre s; o activos que constituyan riesgos comunes para las Instituciones. Para el conjunto de casos previstos en este inciso, las Instituciones podrn invertir hasta el equivalente al porcentaje de su Base Neta de Inversin que determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, las cuales establecern igualmente los criterios que las Instituciones debern observar para dar cumplimiento al lmite antes sealado, y Restringir la inversin en activos o instrumentos, incluyendo sus subyacentes, emitidos, avalados, respaldados o aceptados por personas fsicas o morales con las que las Instituciones mantengan Vnculos de Negocio o Vnculos Patrimoniales, con excepcin de instrumentos emitidos o respaldados por el Gobierno Federal; o en activos o instrumentos emitidos, avalados, respaldados o aceptados por personas fsicas o morales que formen parte de un Consorcio, Grupo Empresarial o Grupo de Personas, con las que las Instituciones mantengan Vnculos de Negocio o Vnculos Patrimoniales, incluyendo las que impliquen la adquisicin o el derecho al uso, goce o disfrute de bienes o servicios de cualquier tipo, bajo cualquier ttulo jurdico, incluso a travs de operaciones fiduciarias. Para el conjunto de casos previstos en este inciso, las Instituciones podrn invertir hasta el equivalente al porcentaje de su Base Neta de Inversin que determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, las cuales establecern igualmente los criterios que las Instituciones debern observar para dar cumplimiento al lmite antes sealado;

b)

VI.

En adicin a los lmites previstos en la fraccin V anterior, y con el propsito de mitigar los riesgos financieros que puedan afectar la solvencia, liquidez o estabilidad de las Instituciones, las disposiciones de carcter general previstas en este artculo podrn sealar, respecto de los activos que cubran su Base de Inversin o que formen parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden la cobertura de su requerimiento de capital de solvencia, otros lmites por: mercados; valores, ttulos, bienes, crditos u otros activos; tipos de inversin u operacin; emisor o deudor; o instrumentos, entidades o segmentos del mercado, que representen una concentracin de riesgos de crdito, de mercado, de liquidez o de operacin; La poltica de inversin de las Instituciones deber sealar, de manera explcita, los lmites de tolerancia al riesgo aprobados por el consejo de administracin; En el caso de las Instituciones de Seguros, conforme a lo sealado por los artculos 118, fraccin XIII, y 133 de esta Ley, la realizacin de Operaciones Financieras Derivadas ser posible slo para propsitos de cobertura y en la medida en que dichas operaciones contribuyan a reducir de manera efectiva sus riesgos de inversin, debiendo apegarse en su realizacin a las disposiciones de carcter general que al efecto emita el Banco de Mxico y las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, conforme a lo sealado en el referido artculo 133; En el caso de los activos relacionados con las operaciones en las que el riesgo de inversin quede a cargo de los contratantes o asegurados, as como los relativos a las operaciones a que se refiere el artculo 118, fracciones XXI a XXIII, de esta Ley, se observarn, en lo aplicable, los principios sealados en el presente artculo; Tratndose de los activos o inversiones que respalden componentes de ahorro o inversin relacionados con productos de seguros de vida, que no incluyan una garanta de rendimiento de la inversin u otra prestacin garantizada: a) Cuando las prestaciones estipuladas en el contrato estn directamente vinculadas al valor de los activos contenidos en un fondo interno administrado por la Institucin de Seguros, generalmente dividido en participaciones, las reservas tcnicas correspondientes a dichas prestaciones debern estar respaldadas lo ms estrechamente posible por esas participaciones o, si stas no se hubieran determinado, por dichos activos, y

VII. VIII.

IX.

X.

(Segunda Seccin) b)

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Cuando las prestaciones estipuladas en el contrato estn directamente vinculadas a un ndice de acciones o a un valor de referencia distinto al sealado en el inciso anterior, las reservas tcnicas respecto de dichas prestaciones debern estar respaldadas lo ms estrechamente posible por las participaciones que se considere que representan el valor de referencia o, en el caso en que las participaciones no se hubieran determinado, por activos de una seguridad y negociabilidad adecuadas que correspondan lo ms estrechamente posible a aqullos en los que se fundamenta el ndice de acciones o valor de referencia;

XI.

Tratndose de los activos que las Instituciones empleen para cubrir su Base de Inversin, stos sern los que para estos efectos determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, y debern invertirse buscando el mayor beneficio de los asegurados, fiados y beneficiarios, y En caso de conflicto de intereses en la inversin de activos de las Instituciones, el consejo de administracin deber establecer las polticas y medidas necesarias para que, en todo momento, la celebracin de tales operaciones se pacte en condiciones de mercado y se realice en el mayor beneficio de los asegurados, fiados y beneficiarios.

XII.

Las Instituciones debern presentar a la Comisin, en la forma y trminos que al efecto establezca en las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, el documento que contenga el acuerdo del consejo de administracin sealando la poltica de inversin aprobada. ARTCULO 248.- Para garantizar que las Instituciones mantengan de manera permanente sus activos e inversiones de acuerdo a lo establecido por la poltica de inversin aprobada por su consejo de administracin y por esta Ley, las Instituciones debern contar con un comit de inversiones, el cual ser responsable de seleccionar los activos e inversiones que sern adquiridos por la Institucin de que se trate, de conformidad con lo establecido en la referida poltica de inversin y en este ordenamiento. La integracin y funcionamiento del comit de inversiones se sujetar a las disposiciones de carcter general que al efecto emita la Comisin, las cuales considerarn lo siguiente: I. II. La designacin y remocin de los integrantes del comit de inversiones, corresponder al consejo de administracin, con el voto favorable de los consejeros independientes presentes; El comit de inversiones deber integrarse, cuando menos, por cinco miembros, dentro de los cuales deber contemplarse al director general de la Institucin, al responsable del rea de inversiones y a dos consejeros, de los cuales al menos uno deber ser independiente; El personal a cargo de la funcin de administracin integral de riesgos a que se refiere la fraccin I del artculo 69 de este ordenamiento, no podr formar parte del comit de inversiones; A las sesiones del comit de inversiones debern asistir, con voz pero sin voto, un miembro del comit de auditora y el responsable de la funcin de administracin integral de riesgos a que se refiere la fraccin I del artculo 69 de esta Ley; El comit de inversiones deber proponer al consejo de administracin, los ajustes a la poltica de inversin que considere convenientes a partir del desempeo de las inversiones de la Institucin; El comit de inversiones deber informar, por conducto de su presidente, al director general y al consejo de administracin de sus actividades y de las decisiones tomadas, y El comit de inversiones deber sesionar, cuando menos, mensualmente, haciendo constar los acuerdos tomados en actas suscritas por todos y cada uno de los miembros participantes.

III. IV.

V. VI. VII.

ARTCULO 249.- Sin perjuicio de lo establecido en el artculo 247 de la presente Ley, la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general, podr prohibir o limitar a las Instituciones la adquisicin de activos o instrumentos cuando, en virtud de sus caractersticas, de las condiciones prevalecientes en los mercados financieros, de la carencia de elementos suficientes para valorar adecuadamente su riesgo o la naturaleza de las operaciones y ramos, o bien ramos y subramos, que realicen las Instituciones, representen riesgos excesivos para su cartera. En este caso, la Comisin, cuando as se justifique, otorgar plazos, que en ningn caso sern mayores a ciento ochenta das, para que, en su caso, las Instituciones ajusten sus inversiones. ARTCULO 250.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar la forma y trminos en que las Instituciones debern informarle y comprobarle todo lo relativo a sus activos e inversiones, a fin de que la propia Comisin verifique que dichas inversiones y activos son suficientes para cubrir su Base de Inversin, y que se cuenta con los Fondos Propios Admisibles necesarios para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, as como comprobar el cumplimiento de la poltica de inversin de la Institucin aprobada por su consejo de administracin.

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(Segunda Seccin)

Con independencia de lo anterior, el consejo de administracin de las Instituciones ser responsable de establecer los mecanismos necesarios para controlar de manera permanente los activos e inversiones de la Institucin, as como el apego a la poltica de inversiones aprobada por el propio consejo de administracin. ARTCULO 251.- Las Instituciones, en los trminos que establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, podrn considerar dentro de las inversiones para cubrir su Base de Inversin, los siguientes activos: I. Los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro, de reafianzamiento o de otros que incluyan mecanismos de transferencia de riesgo o responsabilidades, en trminos de lo previsto en el artculo 230 de esta Ley; Los que estn representados en las operaciones sealadas en los artculos 118, fracciones VI y VII, y 144, fracciones VI y VII, de este ordenamiento, correspondientes a reservas tcnicas; Los intereses generados no exigibles; Las primas por cobrar, que no tengan ms de treinta das de vencidas, una vez deducidos: los impuestos, los intereses por pagos fraccionados de primas, las comisiones por devengar a los agentes, los gastos de emisin y los dems conceptos que establezca la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo; Tratndose de Instituciones de Seguros, los prstamos con garanta de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida a que se refiere la fraccin I, inciso a), numeral 1, del artculo 217 de esta Ley, y Los dems que, en su caso, determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo.

II. III. IV.

V.

VI.

No podrn considerarse como inversiones para la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones, ni dentro de los Fondos Propios Admisibles para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, los intereses vencidos y pendientes de cobro de valores o prstamos, ni las rentas de bienes races. Los activos a que se refieren las fracciones II y IV de este artculo, no podrn formar parte de los Fondos Propios Admisibles a que se refiere el artculo 241 de la presente Ley. ARTCULO 252.- Cuando las inversiones y dems activos que, en apego a lo establecido en los artculos 241 a 243, 248 a 251, 254 y 255 de esta Ley, mantengan las Instituciones y Sociedades Mutualistas resulten insuficientes para cubrir su Base de Inversin, o bien cuando los Fondos Propios Admisibles de las Instituciones sean insuficientes para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, la Comisin, sin perjuicio de que la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate proceda a subsanar dicha insuficiencia, impondr sanciones por cada faltante que se determine, conforme a lo que establece el artculo 486 de este ordenamiento. Con independencia de las sanciones a que se refiere este artculo, cuando las Instituciones o Sociedades Mutualistas, segn corresponda, presenten faltantes en la cobertura de su Base de Inversin o en los Fondos Propios Admisibles de las Instituciones para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, la Comisin proceder de acuerdo a lo dispuesto en el artculo 320 de esta Ley. ARTCULO 253.- Cuando la Comisin, en el ejercicio de sus facultades de inspeccin y vigilancia, determine que la inversin de los activos de una Institucin incumple con la poltica de inversin aprobada por su consejo de administracin, o bien que no se apega a lo sealado en los artculos 241 a 243, 248 a 251, 254 y 255 de esta Ley, proceder, con independencia de las sanciones que proceda aplicar y de lo previsto en los artculos 320, 323 y 324 de este ordenamiento, a requerir a la Institucin de que se trate un plan de regularizacin en trminos de lo sealado en el artculo 321 de la presente Ley. ARTCULO 254.- Las Instituciones efectuarn la administracin, intermediacin, depsito y custodia del efectivo, ttulos o valores que formen parte de su activo, as como de los relacionados con las operaciones a que se refieren los artculos 118, fracciones XXI a XXIII, y 144, fraccin XVII, de esta Ley, en la forma, trminos y tipo de instituciones que al efecto determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general. ARTCULO 255.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr determinar, mediante disposiciones de carcter general, reglas para la organizacin y el rgimen de inversin de los sistemas de pensiones o jubilaciones que, para el personal de las Instituciones, se establezcan en forma complementaria a los contemplados en las leyes de seguridad social.

(Segunda Seccin)

DIARIO OFICIAL CAPTULO OCTAVO DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO

Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 256.- Las Instituciones debern diversificar y dispersar los riesgos y las responsabilidades que asuman al realizar sus operaciones, a travs de la celebracin de contratos de reaseguro o de reafianzamiento con otras Instituciones o con Reaseguradoras Extranjeras, empleando en su caso los servicios de Intermediarios de Reaseguro, o bien a travs de contratos de coaseguro o coafianzamiento con otras Instituciones. ARTCULO 257.- Las Instituciones debern practicar las operaciones de reaseguro y de reafianzamiento, tanto en su carcter de cedentes como de cesionarias, en trminos que les permitan una adecuada diversificacin de los riesgos o responsabilidades que asuman. A tal efecto, en la realizacin de operaciones de cesin de reaseguro o de reafianzamiento, las Instituciones debern procurar una adecuada dispersin en el uso de entidades reaseguradoras o reafianzadoras. ARTCULO 258.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, con acuerdo de su Junta de Gobierno, establecer los procedimientos para determinar, en cada operacin o ramo, o bien en cada ramo o subramo, segn sea el caso, los lmites mximos de retencin de las Instituciones. ARTCULO 259.- La Comisin, en la emisin de las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 258 de esta Ley, deber propiciar la consecucin de cualquiera de los objetivos siguientes: I. II. III. IV. V. La seguridad de las operaciones de las Instituciones; La diversificacin tcnica de los riesgos y de las responsabilidades que asuman las Instituciones; El aprovechamiento de la capacidad de retencin de los sistemas asegurador y afianzador; El desarrollo de polticas adecuadas para la cesin y aceptacin de reaseguro o reafianzamiento interno y externo, o La conveniencia de dispersar los riesgos y las responsabilidades que por su naturaleza puedan provocar una inadecuada acumulacin y afectar la estabilidad de los sistemas asegurador y afianzador.

ARTCULO 260.- Las Instituciones fijarn anualmente, con sujecin a las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 258 de la presente Ley, sus lmites mximos de retencin, atendiendo a las operaciones, ramos o subramos que tengan autorizados, as como a los riesgos o responsabilidades que asuman. Para ello, tomarn en cuenta, como mnimo, lo siguiente: I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. El volumen de las operaciones de la Institucin; El monto de los Fondos Propios Admisibles de la Institucin; El monto y caractersticas de los riesgos o responsabilidades asumidos por la Institucin; La composicin de la cartera de riesgos o responsabilidades de la Institucin; La experiencia obtenida respecto al comportamiento de la siniestralidad, o bien respecto al incumplimiento de fiados y al pago de reclamaciones; La suficiencia, calidad y liquidez de las garantas de recuperacin recabadas por la Institucin; La capacidad financiera, tcnica y operativa de los contratantes de seguros o de los fiados; El grado de avance en el cumplimiento de las obligaciones legales o contractuales del contratante del seguro materia del riesgo asegurado, o bien del cumplimiento de las responsabilidades garantizadas; La acumulacin de riesgos por contratante o grupos de contratantes de seguros, o bien de responsabilidades por fiado o grupos de fiados, y Las polticas que aplique la Institucin para ceder o aceptar reaseguro o reafianzamiento.

IX. X.

Las Instituciones informarn a la Comisin, en la forma y trminos que sta establezca en las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 258 de este ordenamiento, los lmites mximos de retencin que hayan determinado.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 261.- Los excedentes que las Instituciones tengan sobre los lmites mximos de retencin a que se refiere el artculo 260 de esta Ley, debern distribuirlos, mediante su cesin a travs de contratos de reaseguro o reafianzamiento, a otras Instituciones o a Reaseguradoras Extranjeras, o bien mediante contratos de coaseguro o coafianzamiento con otras Instituciones. Para dar cumplimiento a lo previsto en este artculo, de manera previa a la expedicin de una pliza de seguros o de fianzas que exceda los lmites mximos de retencin de las Instituciones a que se refiere el artculo 260 de este ordenamiento, dichas Instituciones debern contar con evidencia de la aceptacin de las otras Instituciones o Reaseguradoras Extranjeras que participarn, segn sea el caso, en el reaseguro, coaseguro, reafianzamiento o coafianzamiento respectivos. ARTCULO 262.- Las Instituciones de Seguros autorizadas, en trminos de lo previsto en el artculo 39 de esta Ley, para practicar exclusivamente el reaseguro o el reafianzamiento, ajustarn sus operaciones a lo dispuesto en el presente ordenamiento, as como a las disposiciones de carcter general que establezca la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, las cuales tomarn en cuenta las caractersticas de operacin de ese tipo de instituciones. ARTCULO 263.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general, podr establecer limitaciones al reaseguro o reafianzamiento tomado y cedido, cuando as lo justifiquen las condiciones de los mercados asegurador y afianzador, as como en funcin de la naturaleza de los riesgos o de las responsabilidades asumidas por las Instituciones. Esta disposicin no ser aplicable a aquellas Instituciones de Seguros que se hubieren autorizado, en trminos del artculo 39 de esta Ley, con el nico objeto de practicar operaciones de reaseguro o de reafianzamiento. ARTCULO 264.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar la forma y trminos en que las Instituciones debern informarle y comprobarle todo lo relativo a sus operaciones de reaseguro y de reafianzamiento. Con independencia de lo anterior, el consejo de administracin de las Instituciones ser responsable de establecer los mecanismos necesarios para controlar de manera permanente los riesgos y las responsabilidades asumidos por la Institucin, la capacidad financiera para retenerlos, as como sus operaciones de reaseguro y reafianzamiento. CAPTULO NOVENO DE LA INVERSIN EN OTRAS SOCIEDADES Y LA CONTRATACIN DE SERVICIOS CON TERCEROS ARTCULO 265.- Las Instituciones podrn invertir, directa o indirectamente, en el capital social de otras Instituciones; de entidades aseguradoras, reaseguradoras o reafianzadoras del extranjero; de sociedades de inversin o de sociedades operadoras de estas ltimas; de administradoras de fondos para el retiro y de sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro. Adems, cuando las Instituciones no formen parte de grupos financieros, podrn invertir en el capital social de cualquier otro intermediario o entidad financiera que las leyes aplicables autoricen. Las Instituciones y las entidades a que se refiere el prrafo anterior, en cuyo capital inviertan, podrn utilizar denominaciones iguales o semejantes, actuar de manera conjunta y ofrecer servicios complementarios. Las inversiones a que se refiere este artculo slo podrn hacerse con los excedentes del capital mnimo pagado a que se refiere el artculo 49 de la presente Ley, previa autorizacin de la Comisin, y su importe no podr formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia previsto en el artculo 232 de este ordenamiento. ARTCULO 266.- Las Instituciones podrn contar con activos destinados exclusivamente a la prestacin de servicios cuyo fin sea el cumplimiento de las obligaciones derivadas de sus plizas de seguros o de sus plizas de fianzas, o bien adquirir acciones representativas del capital de sociedades que tengan como nico objeto la prestacin de dichos servicios en forma exclusiva. En este ltimo caso, su participacin en el capital pagado de tales sociedades no podr ser inferior al 51%. En el caso de que los servicios a que se refiere el prrafo anterior sean prestados directamente por las Instituciones, stas debern mantener una administracin y un registro contable separados, a fin de que su funcionamiento no afecte de ninguna manera su operacin. Las inversiones a que se refiere este artculo slo podrn hacerse con los excedentes del capital mnimo pagado a que se refiere el artculo 49 de la presente Ley, previa autorizacin de la Comisin, y su importe no computar para la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones, ni podr formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia previsto en el artculo 232 de este ordenamiento. Las sociedades a que se refiere este artculo estarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin.

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ARTCULO 267.- Las Instituciones podrn invertir en ttulos representativos del capital social de Consorcios de Seguros y de Fianzas, de otras empresas que les presten servicios complementarios o auxiliares en su administracin o en la realizacin de su objeto, as como de sociedades inmobiliarias que sean propietarias o administradoras de bienes destinados a sus oficinas. Las empresas y sociedades en cuyo capital social participen las Instituciones conforme al presente artculo, se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin, las cuales tendrn como finalidad primordial permitir la supervisin del desempeo y situacin de las Instituciones, as como la inspeccin y vigilancia de la misma. Las inversiones a que se refiere este artculo slo podrn hacerse con los excedentes del capital mnimo pagado a que se refiere el artculo 49 de la presente Ley, previa autorizacin de la Comisin, y su importe no computar para la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones, ni podr formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia previsto en el artculo 232 de este ordenamiento, salvo las inversiones que se hagan en las sociedades inmobiliarias a las que se refiere el primer prrafo de este artculo, cumpliendo con los requisitos que se establezcan en las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin en trminos del segundo prrafo de este artculo, para que puedan ser afectas a la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones o formen parte de los Fondos Propios Admisibles. Las sociedades a que se refiere este artculo estarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. ARTCULO 268.- Las Instituciones podrn contratar con terceros, incluyendo, segn sea el caso, a otras Instituciones de Seguros o a otras Instituciones de Fianzas, la prestacin de servicios necesarios para su operacin, de conformidad con las disposiciones de carcter general que expida la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. Las disposiciones de carcter general a que se refiere el primer prrafo de este artculo, debern contener, entre otros, los siguientes elementos: I. Los lineamientos tcnicos y operativos que debern observarse para la realizacin de tales operaciones, as como para salvaguardar la confidencialidad de la informacin de los contratantes, asegurados y beneficiarios, o bien de los fiados y beneficiarios, y proveer que en la celebracin de dichas operaciones se cumplan las disposiciones aplicables; Las caractersticas de las personas fsicas o morales que podrn ser contratadas por las Instituciones como terceros en trminos del presente artculo. Tratndose de entidades de la Administracin Pblica Federal o Estatal, las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo slo podrn incluir aquellas facultadas expresamente por su ley o reglamento para prestar los servicios de que se trate; Los requisitos respecto de los procesos operativos y de control que las Instituciones debern exigir a los terceros contratados; El tipo de operaciones que podrn realizarse a travs de terceros, quedando facultada la Comisin para sealar el tipo de operaciones en las que se requerir de su autorizacin previa; Los contratos de prestacin de servicios que celebren en trminos de este artculo que la Comisin determine que debern serle entregados por las Instituciones, as como la forma, condiciones y plazos de dicha entrega; Las polticas y procedimientos con que debern contar las Instituciones para vigilar el desempeo de los terceros que sean contratados, as como el cumplimiento de sus obligaciones contractuales, entre las cuales deber preverse la obligacin de dichos terceros de proporcionar a la Comisin, y a los auditores externos y, en su caso, a los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones, a solicitud de stas, los registros, la informacin y el apoyo tcnico relativos a los servicios prestados a la Institucin de que se trate, y Las operaciones y servicios que las Instituciones no podrn pactar que los terceros les proporcionen en forma exclusiva.

II.

III. IV. V.

VI.

VII.

Lo dispuesto en materia del secreto propio de las operaciones a que se refieren los artculos 118, fracciones XXI a XXIII, 144, fraccin XVII, y 190 de este ordenamiento, en relacin con el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito, as como lo previsto en esta materia en el artculo 492 de esta Ley y lo establecido por los artculos 294, fraccin XIV, y 295, fraccin XIV, de este ordenamiento, les ser tambin aplicable a los terceros a que se refiere el presente artculo, as como a los representantes, directivos y empleados de dichos terceros, an cuando dejen de laborar o prestar sus servicios a tales terceros.

Jueves 4 de abril de 2013

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(Segunda Seccin)

La Comisin, previo derecho de audiencia que se otorgue a la Institucin, podr ordenar la suspensin parcial o total, temporal o definitiva, de la prestacin de los servicios a travs del tercero de que se trate, cuando se incumplan las disposiciones de carcter general que se mencionan en este artculo o pueda verse afectada la continuidad operativa de la Institucin, o bien en proteccin de los intereses del pblico. Lo anterior, salvo que la propia Comisin apruebe y la Institucin de que se trate d cumplimiento a un plan de regularizacin en trminos de lo previsto en el artculo 321 de esta Ley. La Comisin formular directamente a las Instituciones los requerimientos de informacin y, en su caso, las observaciones y medidas correctivas que deriven de la supervisin que realice con motivo de las actividades que las Instituciones lleven a cabo a travs de prestadores de servicios conforme a lo previsto en el presente artculo, para asegurar la continuidad de los servicios que las Instituciones proporcionan a sus clientes, la integridad de la informacin y el apego a lo establecido en esta Ley. Asimismo, la Comisin estar facultada, en todo momento, para efectuar actos de supervisin, inspeccin y vigilancia respecto de los prestadores de servicios que las Instituciones contraten en trminos de este artculo, as como practicar inspecciones a los terceros que contraten las Instituciones con respecto de las actividades contratadas, o bien, ordenar a las Instituciones realizar auditoras a dichos terceros, quedando obligada la propia Institucin a rendir un informe a la Comisin al respecto. La Comisin deber especificar el objeto de las inspecciones o auditoras, las cuales debern circunscribirse a la materia del servicio contratado y al cumplimiento de lo previsto en esta Ley, las disposiciones reglamentarias y las disposiciones de carcter general que de ella emanen. Al efecto, las Instituciones debern pactar en los contratos mediante los cuales se formalice la prestacin de estos servicios, la estipulacin expresa del tercero contratado de que acepta apegarse a lo establecido en el presente artculo. Las empresas a las que se refiere el artculo 267 de la presente Ley, as como las entidades integrantes del grupo financiero al que pertenezca la Institucin, incluyendo a la sociedad controladora y a las subsidiarias del propio grupo financiero, no estarn sujetas a lo dispuesto en el presente artculo. Sin perjuicio de lo anterior, dichas empresas debern sujetarse a las disposiciones legales y administrativas que les sean aplicables. ARTCULO 269.- La contratacin de los servicios a que se refiere el artculo 268 de esta Ley no eximir a las Instituciones, ni a sus directivos, delegados fiduciarios, empleados y dems personas que ocupen un empleo, cargo o comisin en la Institucin de que se trate, de la obligacin de observar lo establecido en el presente ordenamiento legal, en las disposiciones reglamentarias y en las disposiciones de carcter general que emanen de esta Ley. La Comisin podr solicitar a los prestadores de los servicios a que se refiere el artculo 268 de este ordenamiento, por conducto de las Instituciones, informacin, incluyendo libros, registros y documentos, respecto de los servicios que les provean, as como realizar visitas de inspeccin y decretar las medidas que las Instituciones debern observar para asegurar la continuidad de los servicios que stas proporcionan a sus clientes, la integridad de la informacin y el apego a lo establecido en esta Ley. CAPTULO DCIMO DE LA CESIN DE CARTERA, LA FUSIN Y LA ESCISIN DE LAS INSTITUCIONES ARTCULO 270.- La cesin de la cartera de una Institucin de Seguros a otra, o bien la cesin de las obligaciones y derechos correspondientes al otorgamiento de fianzas de una Institucin a otra, requerir la autorizacin previa de la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y se efectuar de acuerdo con las bases siguientes: I. Las Instituciones respectivas presentarn a la Comisin: los proyectos de los acuerdos de las asambleas generales extraordinarias de accionistas relativos a la cesin a que se refiere el primer prrafo de este artculo; el proyecto del convenio de cesin; el plan de la cesin, con indicacin de las etapas en que deber llevarse a cabo; los estados contables que presenten la situacin de las sociedades y que servirn de base para que las asambleas autoricen la cesin; los estados financieros proyectados de las Instituciones resultantes de la cesin, as como la dems documentacin e informacin relacionada que la Comisin requiera para el efecto; Previo a que una Institucin que ceda su cartera de seguros, o que ceda obligaciones y derechos correspondientes al otorgamiento de fianzas, deber colocar avisos sobre la cesin en su oficina matriz, sucursales y oficinas de servicio, los cuales deber mantener durante todo el procedimiento. Asimismo, deber publicar a su costa por tres veces en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de mayor circulacin en la plaza donde se encuentre su domicilio social y sucursales, la cesin.

II.

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Jueves 4 de abril de 2013

Dichas publicaciones debern hacerse dentro de un periodo de veinte das hbiles, contado a partir de la primera publicacin y la ltima surtir efectos de notificacin a los contratantes, asegurados o a sus causahabientes, o a los beneficiarios de las plizas de fianzas, segn sea el caso, quienes contarn con un trmino de cuarenta y cinco das, a partir de la fecha de la publicacin del ltimo aviso a que se refiere esta fraccin, para manifestar lo que a su inters convenga, otorgando o no su conformidad con la cesin, o bien solicitando, los que tengan derecho a ello, la liquidacin de sus plizas, y III. Transcurrido el trmino de notificacin a que alude la fraccin anterior, la Institucin de que se trate deber de comunicar a la Comisin, tanto el nmero de plizas de seguros o plizas de fianzas, segn sea el caso, involucradas en el convenio respectivo, como la cifra de inconformidades que hubiere recibido o de las que tuviere conocimiento, a fin de que la propia Comisin, una vez que tenga por acreditado el cumplimiento de los requisitos anteriores y se le compruebe que la cesin fue aprobada por la asamblea general extraordinaria de accionistas de las Instituciones involucradas, autorice o niegue la cesin de la cartera. El convenio respectivo deber inscribirse, en todo caso, en el Registro Pblico de Comercio.

El proceso de cesin a que se refiere este artculo, de ninguna manera modificar los trminos y condiciones vigentes pactados en los contratos de seguro o en los contratos de fianza correspondientes. En todo caso, para su modificacin ser necesaria la manifestacin de la voluntad de las partes interesadas en este sentido. ARTCULO 271.- Para la fusin de dos o ms Instituciones deber observarse la compatibilidad de las operaciones y ramos conforme a lo dispuesto por esta Ley, requirindose la autorizacin previa de la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, previa opinin de la Comisin Federal de Competencia, y se efectuar de acuerdo con las bases siguientes: I. Las sociedades respectivas presentarn a la Comisin: los proyectos de los acuerdos de las asambleas de accionistas relativos a la fusin, del convenio de fusin, y de las modificaciones que correspondera realizar a los estatutos de las propias sociedades y al convenio de responsabilidades a que se refiere la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras; el plan de fusin de dichas sociedades, con indicacin de las etapas en que deber llevarse a cabo; los estados contables que presenten la situacin de las sociedades y que servirn de base para la asamblea que autorice la fusin; los estados financieros proyectados de la sociedad resultante de la fusin y la informacin a que se refieren las fracciones I a V del artculo 41 de esta Ley, as como la dems documentacin e informacin relacionada que la Comisin requiera para el efecto; La sociedad que tenga el carcter de fusionada, deber colocar avisos sobre la fusin en su oficina matriz, sucursales y oficinas de servicio, los cuales deber mantener durante todo el procedimiento. Asimismo, deber publicar a su costa por tres veces en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de mayor circulacin en la plaza donde se encuentre su domicilio social y sucursales, la fusin. Dichas publicaciones debern hacerse dentro de un periodo de veinte das hbiles, contado a partir de la primera publicacin y la ltima surtir efectos de notificacin a los contratantes, asegurados o a sus causahabientes, o a los beneficiarios de las plizas de fianzas, segn sea el caso, as como a los acreedores de la sociedad, quienes contarn con un trmino de cuarenta y cinco das, a partir de la fecha de la publicacin del ltimo de los avisos a los que se refiere esta fraccin, para manifestar lo que a su inters convenga, otorgando o no su conformidad con la fusin o solicitando, los que tengan derecho a ello, la liquidacin de sus plizas o el pago de sus crditos. La inconformidad u oposicin no podr suspender la fusin y los acreedores legalmente reconocidos podrn oponerse judicialmente a la fusin para el slo efecto de obtener el pago de sus crditos; Una vez satisfechos los requisitos a que se refiere la fraccin II de este artculo y una vez que se hubiere sometido a la consideracin de la Comisin el convenio de fusin aprobado por las asambleas de las sociedades involucradas, la propia Comisin otorgar o negar la autorizacin; La autorizacin a que se refiere este artculo, as como el instrumento pblico en el que consten los acuerdos y el convenio de fusin, se inscribirn en el Registro Pblico de Comercio. La Institucin que subsista quedar obligada a continuar con los trmites de la fusin y asumir las obligaciones de la fusionada desde el momento en que la fusin haya sido acordada, siempre y cuando dicho acto haya sido autorizado en los trminos del presente artculo.

II.

III.

IV.

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(Segunda Seccin)

La fusin surtir efectos frente a terceros cuando se hayan inscrito la autorizacin y el instrumento pblico en el que consten los acuerdos de fusin ante el Registro Pblico de Comercio; V. Una vez hecha la inscripcin a que se refiere la fraccin IV de este artculo, los acuerdos de fusin adoptados por las respectivas asambleas de accionistas se publicarn, a su costa, en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de amplia circulacin en la plaza en que tengan su domicilio las sociedades, y La autorizacin que otorgue la Comisin para la fusin de una Institucin de Seguros, o bien de una Institucin de Fianzas, como fusionadas, dejar sin efectos la autorizacin otorgada a stas para organizarse y operar como tales, sin que, para ello, resulte necesaria la emisin de una declaratoria expresa por parte de la autoridad que la haya otorgado.

VI.

El proceso de fusin a que se refiere este artculo, de ninguna manera modificar los trminos y condiciones vigentes pactados en los contratos de seguro o en los contratos de fianza correspondientes. En todo caso, para su modificacin ser necesaria la manifestacin de la voluntad de las partes interesadas en este sentido. La fusin de una Institucin de Seguros o de una Institucin de Fianzas que pertenezca a un grupo financiero, sea como fusionante o fusionada, se sujetar a lo dispuesto por este artculo y no le ser aplicable lo previsto en el artculo 10 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras. La fusin entre una Institucin, como fusionante, y una sociedad mercantil que no opere como Institucin, como fusionada, requerir de la autorizacin previa de la Comisin. ARTCULO 272.- Para la escisin de una Institucin, se requerir autorizacin previa de la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y se efectuar de acuerdo con las bases siguientes: I. La sociedad escindente presentar a la Comisin: el proyecto de acta que contenga los acuerdos de su asamblea general extraordinaria de accionistas relativos a su escisin; proyecto de reformas estatutarias de la sociedad escindente; proyecto de estatutos sociales de la sociedad escindida; estados contables que presenten la situacin de la sociedad escindente y que servirn de base para la asamblea que autorice la escisin; estados financieros proyectados de las sociedades que resulten de la escisin y la dems documentacin conexa que requiera la Comisin a efecto de evaluar la solicitud respectiva y cumplir con sus funciones de supervisin y regulacin en el mbito de su competencia; La sociedad escindente deber colocar avisos sobre la escisin en su oficina matriz, sucursales y oficinas de servicio, los cuales deber mantener durante todo el procedimiento. Asimismo, deber publicar a su costa por tres veces en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de mayor circulacin en la plaza donde se encuentre su domicilio social y sucursales, la escisin. Dichas publicaciones debern hacerse dentro de un periodo de veinte das hbiles, contado a partir de la primera publicacin y la ltima surtir efectos de notificacin a los contratantes, asegurados o a sus causahabientes, o a los beneficiarios de las plizas de fianzas, segn sea el caso, as como a los acreedores de la sociedad, quienes contarn con un trmino de cuarenta y cinco das, a partir de la fecha de la publicacin del ltimo de los avisos a los que se refiere esta fraccin, para manifestar lo que a su inters convenga, otorgando o no su conformidad con la escisin o solicitando, los que tengan derecho a ello, la liquidacin de sus plizas o el pago de sus crditos. La inconformidad u oposicin no podr suspender la escisin y los acreedores legalmente reconocidos podrn oponerse judicialmente a la escisin para el slo efecto de obtener el pago de sus crditos; Una vez satisfechos los requisitos a que se refiere la fraccin II de este artculo y una vez que se hubieren sometido a la consideracin de la Comisin los acuerdos de la asamblea de accionistas relativos a la escisin, la propia Comisin otorgar o negar la autorizacin; La autorizacin a que se refiere este artculo y los acuerdos de la asamblea de accionistas relativos a la escisin y la escritura constitutiva de la escindida se inscribirn en el Registro Pblico de Comercio. A partir de la fecha en que se inscriban surtir efectos la escisin; Una vez hecha la inscripcin anterior, los acuerdos de escisin adoptados por la asamblea de accionistas de la sociedad escindente se publicarn, a costa de la sociedad escindente, en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de amplia circulacin en la plaza en que tenga su domicilio social la escindente, y

II.

III.

IV.

V.

(Segunda Seccin) VI.

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En el evento de que la escisin produzca la extincin de la Institucin escindente, la autorizacin otorgada para organizarse y operar como tal quedar sin efectos, sin que resulte necesaria la emisin de una declaratoria expresa al respecto.

La sociedad escindida no se entender autorizada para organizarse y operar como Institucin y la sociedad escindente que subsista conservar la autorizacin que se le haya otorgado para esos efectos, salvo lo previsto en el prrafo anterior. El proceso de escisin a que se refiere este artculo, de ninguna manera modificar los trminos y condiciones vigentes pactados en los contratos de seguro o en los contratos de fianza correspondientes. En todo caso, para su modificacin ser necesaria la manifestacin de la voluntad de las partes interesadas en este sentido. En lo no previsto en este artculo, se observar lo establecido en el artculo 228 Bis de la Ley General de Sociedades Mercantiles. CAPTULO DCIMO PRIMERO DE LOS FONDOS ESPECIALES DE SEGUROS ARTCULO 273.- Cuando a juicio de la Comisin, la naturaleza de un seguro haga necesaria la creacin de un mecanismo financiero complementario para su operacin, las propias Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas debern constituir fondos especiales, conforme a lo siguiente: I. Los fondos especiales a que se refiere este artculo se constituirn a travs de fideicomisos privados que sern irrevocables y en los que se afectarn los recursos que las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas reciban por cargos especiales para complementar la instrumentacin de los seguros de que se trate, los cuales se consignarn en las plizas respectivas. Los mencionados cargos especiales sern de carcter general y sern autorizados expresamente por la Comisin de manera previa a que se inicie el cobro de dicho cargo; Por cada tipo de seguro se constituir un solo fideicomiso, siendo fideicomitentes del mismo todas las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas que operen el seguro correspondiente; Sern fideicomisarios de los fideicomisos a que se refiere este artculo: a) b) IV. Los beneficiarios o causahabientes de las prestaciones a que haya lugar, conforme a las disposiciones legales y administrativas que regulen el seguro de que se trate, y El Gobierno Federal, cuando existan remanentes en el caso de extincin de los fideicomisos;

II.

III.

La Comisin establecer mediante disposiciones de carcter general las finalidades y formas de operar de los fideicomisos a que se refiere este artculo. La Comisin sealar la institucin que fungir como fiduciaria y autorizar el contrato de fideicomiso respectivo;

V.

El patrimonio afecto a los fideicomisos que se constituyan en trminos de lo previsto en este artculo, se integrar con los siguientes recursos: a) Los ingresos generados por la aplicacin de cargos especiales en las plizas que amparen la contratacin de los seguros, los cuales debern ser cobrados por las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas que los celebren, mismas que los aportarn al fideicomiso mensualmente, dentro de los diez das hbiles siguientes al mes de calendario en que haya sido emitida la pliza del seguro de que se trate. Los cargos especiales a que se refiere este inciso sern cubiertos por el contratante, como parte de la prima total que pague, pero determinndose como adicionales al importe de la prima neta de riesgo correspondiente. Su monto deber consignarse tanto en la cartula de la pliza, como en los recibos que al efecto expida la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista respectiva. En caso de que las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas no hagan la aportacin dentro del plazo establecido en este inciso, debern pagar al fideicomiso una indemnizacin equivalente a 1.5 veces la tasa de referencia a que se refiere la fraccin II del artculo 486 de esta Ley, la cual ser aplicable a cada da en que exista mora y durante el plazo que dure sta;

Jueves 4 de abril de 2013 b) c)

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(Segunda Seccin)

Los productos financieros de los ingresos a que se refiere el inciso a) de esta fraccin, y Otros ingresos que pueda obtener en trminos de las disposiciones aplicables o cualquier otra aportacin voluntaria.

Los cargos especiales a que se refiere el inciso a) de esta fraccin no computarn en ningn momento para efectos de la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, ni podrn formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones de Seguros; VI. El manejo de los recursos afectos a los fideicomisos, su disposicin y sus gastos administrativos, se realizarn en la forma y trminos que la Comisin determine en las disposiciones de carcter general previstas en la fraccin IV de este artculo, de acuerdo a las bases siguientes: a) Los criterios para determinar el tipo de indemnizaciones que cubrir con cargo al patrimonio del fideicomiso por los siniestros resultantes de los riesgos amparados, atendern a la naturaleza y objetivos del seguro de que se trate, buscando garantizar que estos fideicomisos complementen adecuadamente la operacin de dichos seguros; Los procedimientos de ajuste y pago de siniestros que se deriven de los riesgos amparados se apegarn a las prcticas tcnicas que rijan en la operacin del seguro respectivo; Los gastos administrativos en los que se deba incurrir con cargo al patrimonio de los fideicomisos para el cumplimiento de su finalidad, se fijarn atendiendo a los promedios de gastos que, para la administracin de seguros de naturaleza similar, se observen en el sistema asegurador, y La Comisin autorizar el rgimen a que se sujetar la inversin del patrimonio de los fideicomisos, considerando los principios y disposiciones previstos en esta Ley para la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones de Seguros;

b) c)

d)

VII.

Con el propsito de que los fideicomisos que se constituyan en trminos del presente artculo cumplan adecuadamente con su finalidad y que se mantenga su estabilidad financiera, cada uno de ellos deber ser independiente de los dems que se establezcan y, por ningn motivo, podrn transferirse recursos de uno a otro para cubrir riesgos o fines distintos a los previstos en su propio acto constitutivo. En ningn caso, los recursos de los fideicomisos podrn cubrir indemnizaciones por riesgos distintos a los cubiertos por el seguro que le haya dado lugar, conforme a las disposiciones legales y administrativas que lo establezcan; En caso de que alguno de los seguros cuya operacin est complementada con un fideicomiso de los previstos en este artculo, deje de ser necesario, segn lo determine la Comisin, los fideicomisos se extinguirn y los recursos remanentes despus de que se hayan realizado los pagos que conforme a derecho deban efectuarse, se aplicarn conforme a lo previsto en la fraccin III, inciso b), de este artculo; En los fideicomisos a que se refiere el presente artculo sern aplicables, en cuanto a reclamacin de prestaciones, prescripcin de acciones contra o a favor de los mismos y subrogacin de los fideicomisos en los derechos y acciones contra terceros que por causa del siniestro correspondan a la vctima, los artculos 66 a 71, 81 y 111 de la Ley sobre el Contrato de Seguro, respectivamente; en cuanto a la mora en que incurran en el pago de las prestaciones, el artculo 276 de esta Ley; y en general, las mismas disposiciones aplicables a las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, en lo que no se oponga a la naturaleza de los propios contratos de fideicomiso, y La Comisin podr autorizar el empleo de otra figura jurdica idnea en sustitucin del fideicomiso, para complementar la instrumentacin de seguros. La mencionada figura jurdica se regir por las disposiciones legales y administrativas que le sean aplicables, adems de las bases previstas en el presente artculo.

VIII.

IX.

X.

La Comisin ejercer sus funciones de inspeccin y vigilancia respecto de los fideicomisos a que se refiere el presente artculo. ARTCULO 274.- Las Instituciones de Seguros autorizadas a operar los seguros a que se refieren las fracciones I, III a X, XV y XVI del artculo 27 de esta Ley, debern constituir fondos especiales, a travs de fideicomisos privados, cuya finalidad ser contar con recursos financieros que, en caso necesario, apoyen el cumplimiento de las obligaciones a su cargo frente a los contratantes, asegurados y beneficiarios de sus plizas de seguros, conforme a lo siguiente:

(Segunda Seccin) I.

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Se constituirn, por separado, los siguientes fondos especiales: a) b) Para los seguros a que se refiere la fraccin I del artculo 27 de este ordenamiento, y Para los seguros a que se refieren las fracciones III a X, XV y XVI del artculo 27 de esta Ley;

II.

Los fideicomisos a que se refiere este artculo sern irrevocables. Las aportaciones que debern realizar las Instituciones de Seguros a los mismos, as como el lmite de acumulacin de sus recursos, sern determinados por la Comisin, mediante disposiciones de carcter general. La determinacin de dichas aportaciones tomar en consideracin la evaluacin de las obligaciones futuras a cargo de cada fondo especial y se fijarn como un porcentaje de las primas que emitan las Instituciones de Seguros respecto de los seguros a que se refiere la fraccin I de este artculo, sin que dicho porcentaje pueda exceder en ningn caso el 0.5% de la prima emitida. Las aportaciones a que se refiere el prrafo anterior sern cubiertas por las Instituciones de Seguros en el plazo que determine la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere esta fraccin. En caso de que las Instituciones de Seguros no hagan la aportacin dentro de dicho plazo, debern pagar al fideicomiso una indemnizacin equivalente a 1.5 veces la tasa de referencia a que se refiere la fraccin II del artculo 486 de esta Ley, la cual ser aplicable a cada da en que exista mora y durante el plazo que dure sta. La Comisin tambin sealar la institucin que fungir como fiduciaria y autorizar el contrato de fideicomiso respectivo;

III.

Sern fideicomisarios de los fideicomisos a que se refiere este artculo: a) b) Las Instituciones de Seguros fideicomitentes, para efectos de lo dispuesto en las fracciones IV a VI de este artculo, y El Gobierno Federal, cuando existan remanentes en el caso de extincin de los fideicomisos;

IV.

El objeto de los fideicomisos ser contar con recursos econmicos necesarios para apoyar, segn corresponda, a las Instituciones de Seguros fideicomitentes conforme a lo siguiente: a) b) Para complementar los recursos necesarios para efectuar la transferencia, total o parcial, de su cartera de seguros a otra Institucin de Seguros; Para complementar los recursos necesarios para liquidar a los contratantes, asegurados y beneficiarios, segn corresponda, las primas no devengadas, as como los componentes de ahorro o inversin incluidos en las plizas de seguros, hasta por los siguientes montos: 1. En el caso de los seguros a que se refiere la fraccin I del artculo 27 de este ordenamiento, hasta el 70% de las primas no devengadas y componentes de ahorro o inversin incluidos en la pliza de seguros, siempre y cuando dicho monto no exceda de 3,000 Unidades de Inversin; 2. En el caso de los seguros a que se refieren la fraccin III del artculo 27 de esta Ley, hasta el 70% de las primas no devengadas, siempre y cuando dicho monto no exceda de 6,500 Unidades de Inversin; 3. En el caso de los seguros a que se refieren la fraccin X del artculo 27 de la presente Ley, hasta el 70% de las primas no devengadas, siempre y cuando dicho monto no exceda de 1,500 Unidades de Inversin, y 4. En el caso de los seguros a que se refieren las fracciones IV a IX, XV y XVI del artculo 27 de esta Ley, hasta el 70% de las primas no devengadas, siempre y cuando dicho monto no exceda de 3,000 Unidades de Inversin; c) Para complementar los recursos necesarios para liquidar a los contratantes, asegurados y beneficiarios, segn corresponda, las prestaciones o indemnizaciones por siniestros hasta por los siguientes montos: 1. En el caso de los seguros a que se refiere la fraccin I del artculo 27 de este ordenamiento, hasta el 70% de las prestaciones o indemnizaciones, siempre y cuando dicho monto no exceda de 40,000 Unidades de Inversin; 2. En el caso de los seguros a que se refieren la fraccin III del artculo 27 de esta Ley, hasta el 70% de las indemnizaciones, siempre y cuando dicho monto no exceda de 10,000 Unidades de Inversin;

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(Segunda Seccin)

3. En el caso de los seguros a que se refieren la fraccin X del artculo 27 de la presente Ley, hasta el 70% de las indemnizaciones, siempre y cuando dicho monto no exceda de 20,000 Unidades de Inversin; 4. En el caso de los seguros a que se refieren las fracciones IV a IX, XV y XVI del artculo 27 de esta Ley, hasta el 70% de las indemnizaciones, siempre y cuando dicho monto no exceda de 40,000 Unidades de Inversin; V. El otorgamiento de los apoyos a que se refiere este artculo, proceder cuando la Institucin de Seguros de que se trate demuestre, a satisfaccin de la Comisin, que no cuenta con los recursos necesarios para dar cumplimiento a sus obligaciones frente a los contratantes, asegurados y beneficiarios de las plizas de seguros, y exclusivamente para complementarlos hasta por los montos a que se refiere la fraccin IV anterior, conforme a lo sealado en la fraccin VI de este artculo; Los apoyos a que se refiere este artculo tendrn como nico propsito salvaguardar los intereses de los contratantes, asegurados y beneficiarios, por lo que se brindarn conforme a lo siguiente: a) Tratndose del supuesto a que se refiere el inciso a) de la fraccin IV de este artculo, el apoyo podr destinarse exclusivamente para complementar los recursos que respalden la reserva de riesgos en curso prevista en la fraccin I del artculo 216 de esta Ley, y slo podr otorgarse: 1. Previa intervencin con carcter de gerencia de la Institucin de Seguros de que se trate por parte de la Comisin en los trminos de esta Ley. En este caso, el interventor gerente determinar y propondr a la Comisin el monto de recursos necesarios para apoyar la reconstitucin de las reservas tcnicas de la Institucin de Seguros, debindose proceder a la cesin de la cartera a otra Institucin de Seguros, a la revocacin de la autorizacin y al inicio del proceso de liquidacin administrativa de la sociedad, o 2. Previa revocacin de la autorizacin e inicio del proceso de liquidacin administrativa de la Institucin de Seguros de que se trate, durante el perodo a que se refiere el primer prrafo del artculo 432 de este ordenamiento, y b) Tratndose de los supuestos previstos en los incisos b) y c) de la fraccin IV de este artculo, los apoyos podrn destinarse exclusivamente para complementar los recursos de la Institucin de Seguros de tal forma que sta se halle en posibilidad de cubrir a los contratantes, asegurados y beneficiarios, segn corresponda, los montos mximos sealados en la referida fraccin IV de este precepto, y slo podrn otorgarse previa revocacin de la autorizacin e inicio del proceso de liquidacin administrativa de la Institucin de Seguros de que se trate, una vez transcurrido el plazo previsto en el primer prrafo del artculo 432 de este ordenamiento;

VI.

VII. VIII.

Los fondos especiales a que se refiere este artculo slo podrn apoyar el cumplimiento de obligaciones derivadas de la existencia de un contrato de seguro; La institucin fiduciaria estar obligada a concurrir al procedimiento de liquidacin administrativa o, en su caso, al de concurso mercantil, en los que tendr la preferencia prevista en el artculo 436 de la presente Ley para recuperar, en beneficio de los fondos especiales a que se refiere este artculo, el importe de los apoyos otorgados a la Institucin de Seguros, y La Comisin autorizar el rgimen a que se sujetar la inversin del patrimonio de los fideicomisos, considerando los principios y disposiciones previstos en esta Ley para la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones de Seguros. Asimismo, la propia Comisin autorizar, previo anlisis de la propuesta del comit tcnico de los fideicomisos, la administracin de los recursos atendiendo a los objetivos sealados en el presente artculo.

IX.

La Comisin ejercer sus funciones de inspeccin y vigilancia respecto de los fideicomisos a que se refiere el presente artculo. ARTCULO 275.- Las Instituciones de Seguros autorizadas en los trminos de esta Ley para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social a que se refiere la fraccin II del artculo 27 de este ordenamiento, debern constituir fondos especiales para cada uno de los regmenes de seguridad social, a travs de fideicomisos privados, cuya finalidad ser contar con recursos financieros que, en caso necesario, apoyen el funcionamiento de estos seguros, conforme a lo siguiente:

(Segunda Seccin) I.

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Jueves 4 de abril de 2013

Los fideicomisos a que se refiere este artculo sern irrevocables. Las aportaciones provendrn de la liberacin de la reserva de contingencia a que se refiere la fraccin V del artculo 216 de la presente Ley. Las aportaciones a que se refiere el prrafo anterior sern cubiertas por las Instituciones de Seguros con base en sus riesgos a retencin, en la forma y trminos que determine la Comisin, mediante disposiciones de carcter general. En caso de que las Instituciones de Seguros no hagan la aportacin dentro del plazo previsto en dichas disposiciones de carcter general, debern pagar al fideicomiso una indemnizacin equivalente a 1.5 veces la tasa de referencia indicada en la fraccin II del artculo 486 de esta Ley, la cual ser aplicable a cada da en que exista mora y durante el plazo que dure sta. La Secretara sealar la institucin que fungir como fiduciaria y autorizar el contrato de fideicomiso respectivo;

II.

Sern fideicomisarios de los fideicomisos a que se refiere este artculo: a) b) c) Cada instituto o entidad de seguridad social, segn corresponda, para el efecto indicado en el inciso a) de la fraccin III de este artculo; Las Instituciones de Seguros fideicomitentes, para efectos de lo dispuesto en el inciso b) de la fraccin III de este artculo, y El Gobierno Federal, o el que corresponda tratndose de regmenes de seguridad social regulados por disposiciones legales del Distrito Federal, de los Estados o de los Municipios, cuando existan remanentes en el caso de extincin del fideicomiso;

III.

El objeto de dichos fideicomisos ser contar con recursos econmicos necesarios para: a) Proveer de fondos al instituto o entidad de seguridad social que corresponda, previa instruccin de la Secretara, para que cubra a la Institucin de Seguros fideicomitente los recursos que requiera, en el supuesto de que el monto constitutivo que se le haya entregado originalmente para la contratacin de un seguro de pensiones de renta vitalicia o de sobrevivencia, haya sido insuficiente para cubrir las pensiones correspondientes, en virtud de cambios en la composicin y caractersticas familiares de un pensionado y las ayudas asistenciales a las que tuviere derecho, y Apoyar a las Instituciones de Seguros fideicomitentes que demuestren, a satisfaccin de la Secretara, que no cuentan con los recursos necesarios para hacer frente a sus obligaciones derivadas de los seguros de pensiones de renta vitalicia o de sobrevivencia a que se refieren las leyes de seguridad social respectivas, por presentarse cualquiera de los supuestos siguientes: 1. Desviacin generalizada en la siniestralidad del mercado, respecto de las hiptesis demogrficas adoptadas en el clculo de los montos constitutivos; 2. Variacin en los mercados financieros que impida a dichas Instituciones de Seguros obtener los productos financieros necesarios para incrementar adecuadamente sus reservas tcnicas y en consecuencia, contar con los recursos suficientes para cumplir con sus obligaciones respecto a los asegurados, o 3. Cuando, por cualquier motivo, las Instituciones de Seguros presenten problemas que pongan en peligro su estabilidad o solvencia;

b)

IV.

Los apoyos previstos en el inciso b) de la fraccin III de este artculo, tendr como nico propsito salvaguardar los intereses de los asegurados y beneficiarios, por lo que dichos apoyos slo podrn destinarse a complementar los recursos que respalden la reserva de riesgos en curso a que se refiere el numeral 4, del inciso a), de la fraccin I del artculo 217 de esta Ley, respecto de las prestaciones establecidas en las leyes de seguridad social respectivas; En el supuesto previsto en el numeral 1 del inciso b) de la fraccin III de este artculo, previo al otorgamiento del apoyo del fondo especial se deber agotar el saldo de las reservas matemtica especial y de contingencia de la Institucin de Seguros respectiva; En el supuesto a que se refiere el numeral 2 del inciso b) de la fraccin III de este artculo, el apoyo del fondo especial slo podr otorgarse una vez que se haya agotado el saldo de la reserva para fluctuacin de inversiones de la Institucin de Seguros de que se trate;

V.

VI.

Jueves 4 de abril de 2013 VII.

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(Segunda Seccin)

En adicin a lo establecido en las fracciones V y VI de este artculo, los apoyos previstos en los numerales 1 y 2 del inciso b) de la fraccin III de este precepto, slo podrn otorgarse a las Instituciones de Seguros cuando la problemtica se derive de situaciones de mercado y los referidos apoyos se entreguen de manera general a todas las Instituciones de Seguros; En el supuesto a que se refiere el numeral 3 del inciso b) de la fraccin III del presente artculo, o bien cuando no se cumpla lo sealado en la fraccin VII anterior, el apoyo requerir previa intervencin con carcter de gerencia de la Institucin de Seguros de que se trate por parte de la Comisin en los trminos de esta Ley. En este caso, el interventor gerente determinar y propondr a la Secretara el monto de recursos necesarios para apoyar la reconstitucin de las reservas tcnicas de la Institucin de Seguros, debindose proceder a la cesin de la cartera a otra Institucin de Seguros, a la revocacin de la autorizacin y al inicio del proceso de liquidacin administrativa de la sociedad. En este caso, la institucin fiduciaria estar obligada a concurrir al procedimiento de liquidacin administrativa en el que tendr la preferencia prevista en el artculo 436 de esta Ley para recuperar, en beneficio del fondo especial previsto en este artculo, el importe del apoyo otorgado a la Institucin de Seguros; La Secretara, escuchando la opinin de la Comisin, determinar los criterios, forma y trminos en que se asignarn los apoyos previstos en el inciso b) de la fraccin III de este artculo, atendiendo a los supuestos previstos en el mismo, y La Secretara autorizar el rgimen a que se sujetar la inversin del patrimonio de los fideicomisos a que se refiere este artculo, considerando los principios y disposiciones previstos en esta Ley para la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones de Seguros. Asimismo, la Secretara autorizar, previo anlisis de la propuesta del comit tcnico de los fideicomisos, la administracin de los recursos atendiendo a los objetivos sealados en el presente artculo.

VIII.

IX.

X.

La Comisin ejercer sus funciones de inspeccin y vigilancia respecto de los fideicomisos a que se refiere el presente artculo. TTULO SEXTO DE LOS PROCEDIMIENTOS CAPTULO PRIMERO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE SEGUROS ARTCULO 276.- Si una Institucin de Seguros no cumple con las obligaciones asumidas en el contrato de seguro dentro de los plazos con que cuente legalmente para su cumplimiento, deber pagar al acreedor una indemnizacin por mora de acuerdo con lo siguiente: I. Las obligaciones en moneda nacional se denominarn en Unidades de Inversin, al valor de stas en la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y su pago se har en moneda nacional, al valor que las Unidades de Inversin tengan a la fecha en que se efecte el mismo, de conformidad con lo dispuesto en el prrafo segundo de la fraccin VIII de este artculo. Adems, la Institucin de Seguros pagar un inters moratorio sobre la obligacin denominada en Unidades de Inversin conforme a lo dispuesto en el prrafo anterior, el cual se capitalizar mensualmente y cuya tasa ser igual al resultado de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en Unidades de Inversin de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; II. Cuando la obligacin principal se denomine en moneda extranjera, adicionalmente al pago de esa obligacin, la Institucin de Seguros estar obligada a pagar un inters moratorio el cual se capitalizar mensualmente y se calcular aplicando al monto de la propia obligacin, el porcentaje que resulte de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en dlares de los Estados Unidos de Amrica, de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; En caso de que a la fecha en que se realice el clculo no se hayan publicado las tasas de referencia para el clculo del inters moratorio a que aluden las fracciones I y II de este artculo, se aplicar la del mes inmediato anterior y, para el caso de que no se publiquen dichas tasas, el inters moratorio se computar multiplicando por 1.25 la tasa que las sustituya, conforme a las disposiciones aplicables;

III.

(Segunda Seccin) IV.

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Los intereses moratorios a que se refiere este artculo se generarn por da, a partir de la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y hasta el da en que se efecte el pago previsto en el prrafo segundo de la fraccin VIII de este artculo. Para su clculo, las tasas de referencia a que se refiere este artculo debern dividirse entre trescientos sesenta y cinco y multiplicar el resultado por el nmero de das correspondientes a los meses en que persista el incumplimiento; En caso de reparacin o reposicin del objeto siniestrado, la indemnizacin por mora consistir nicamente en el pago del inters correspondiente a la moneda en que se haya denominado la obligacin principal conforme a las fracciones I y II de este artculo y se calcular sobre el importe del costo de la reparacin o reposicin; Son irrenunciables los derechos del acreedor a las prestaciones indemnizatorias establecidas en este artculo. El pacto que pretenda extinguirlos o reducirlos no surtir efecto legal alguno. Estos derechos surgirn por el solo transcurso del plazo establecido por la Ley para el pago de la obligacin principal, aunque sta no sea lquida en ese momento. Una vez fijado el monto de la obligacin principal conforme a lo pactado por las partes o en la resolucin definitiva dictada en juicio ante el juez o rbitro, las prestaciones indemnizatorias establecidas en este artculo debern ser cubiertas por la Institucin de Seguros sobre el monto de la obligacin principal as determinado;

V.

VI.

VII.

Si en el juicio respectivo resulta procedente la reclamacin, aun cuando no se hubiere demandado el pago de la indemnizacin por mora establecida en este artculo, el juez o rbitro, adems de la obligacin principal, deber condenar al deudor a que tambin cubra esas prestaciones conforme a las fracciones precedentes; La indemnizacin por mora consistente en el sistema de actualizacin e intereses a que se refieren las fracciones I, II, III y IV del presente artculo ser aplicable en todo tipo de seguros, salvo tratndose de seguros de caucin que garanticen indemnizaciones relacionadas con el impago de crditos fiscales, en cuyo caso se estar a lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin. El pago que realice la Institucin de Seguros se har en una sola exhibicin que comprenda el saldo total por los siguientes conceptos: a) b) c) Los intereses moratorios; La actualizacin a que se refiere el primer prrafo de la fraccin I de este artculo, y La obligacin principal.

VIII.

En caso de que la Institucin de Seguros no pague en una sola exhibicin la totalidad de los importes de las obligaciones asumidas en el contrato de seguros y la indemnizacin por mora, los pagos que realice se aplicarn a los conceptos sealados en el orden establecido en el prrafo anterior, por lo que la indemnizacin por mora se continuar generando en trminos del presente artculo, sobre el monto de la obligacin principal no pagada, hasta en tanto se cubra en su totalidad. Cuando la Institucin interponga un medio de defensa que suspenda el procedimiento de ejecucin previsto en esta ley, y se dicte sentencia firme por la que queden subsistentes los actos impugnados, el pago o cobro correspondientes debern incluir la indemnizacin por mora que hasta ese momento hubiere generado la obligacin principal, y IX. Si la Institucin de Seguros, dentro de los plazos y trminos legales, no efecta el pago de las indemnizaciones por mora, el juez o la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, segn corresponda, le impondrn una multa de 1000 a 15000 Das de Salario.

En el caso del procedimiento administrativo de ejecucin previsto en el artculo 278 de esta Ley, si la institucin de seguros, dentro de los plazos o trminos legales, no efectan el pago de las indemnizaciones por mora, la Comisin le impondr la multa sealada en esta fraccin, a peticin de la autoridad ejecutora que corresponda conforme a la fraccin II de dicho artculo. ARTCULO 277.- En materia jurisdiccional para el cumplimiento de la sentencia ejecutoriada que se dicte en el procedimiento, el Juez de los autos requerir a la Institucin de Seguros, si hubiere sido condenada, para que compruebe dentro de las setenta y dos horas siguientes, haber pagado las prestaciones a que hubiere sido condenada y en caso de omitir la comprobacin, el Juez ordene al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores de la Institucin de Seguros que, sin responsabilidad para

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la institucin depositaria y sin requerir el consentimiento de la Institucin de Seguros, efecte el remate de valores propiedad de la Institucin de Seguros, o, tratndose de instituciones para el depsito de valores a que se refiere la Ley del Mercado de Valores, transfiera los valores a un intermediario del mercado de valores para que ste efecte dicho remate. En los contratos que celebren las Instituciones de Seguros para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, deber establecerse la obligacin del intermediario del mercado de valores o de la institucin depositaria de dar cumplimiento a lo previsto en el prrafo anterior. Tratndose de los contratos que celebren las Instituciones de Seguros con instituciones depositarias de valores, deber preverse el intermediario del mercado de valores al que la institucin depositaria deber transferir los valores para dar cumplimiento a lo sealado en el prrafo anterior y con el que la Institucin de Seguros deber tener celebrado un contrato en el que se establezca la obligacin de rematar valores para dar cumplimiento a lo previsto en este artculo. Los intermediarios del mercado de valores y las instituciones depositarias de los valores con los que las Instituciones de Seguros tengan celebrados contratos para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, quedarn sujetos, en cuanto a lo sealado en el presente artculo, a lo dispuesto en esta Ley y a las dems disposiciones aplicables. La competencia por territorio para demandar en materia de seguros ser determinada, a eleccin del reclamante, en razn del domicilio de cualquiera de las delegaciones de la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. Asimismo, ser competente el Juez del domicilio de dicha delegacin; cualquier pacto que se estipule contrario a lo dispuesto en este prrafo, ser nulo. ARTCULO 278.- Los seguros de caucin que las Instituciones de Seguros otorguen a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, se harn efectivos, a eleccin del asegurado, haciendo valer sus derechos ante la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros o bien, ante los tribunales competentes, siguiendo los procedimientos establecidos en las disposiciones legales aplicables. Estos asegurados tambin podrn optar por requerir las indemnizaciones derivadas de los seguros de caucin de acuerdo con las disposiciones que a continuacin se sealan y de conformidad con las bases que fije el Reglamento de este artculo, excepto tratndose de los seguros de caucin que se otorguen a favor de la Federacin para garantizar indemnizaciones relacionadas con el incumplimiento de obligaciones fiscales a cargo de terceros, caso en que se estar a lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin: I. Las Instituciones de Seguros estarn obligadas a enviar, segn sea el caso, a la Tesorera de la Federacin, a la Tesorera del Gobierno del Distrito Federal, o bien a las autoridades estatales o municipales que correspondan, una copia de todos los certificados de seguro de caucin que expidan a su favor. El cumplimiento de esta obligacin podr pactarse mediante el uso de los medios a que se refiere el artculo 214 de esta Ley; Al hacerse exigible un seguro de caucin a favor de la Federacin, la autoridad que lo hubiere aceptado, con domicilio en el Distrito Federal o bien en alguna de las entidades federativas, acompaando los comprobantes para exigir el monto de la indemnizacin lquida conforme a lo previsto en el certificado de seguro de caucin, deber comunicarlo a la autoridad ejecutora ms prxima a la ubicacin donde se encuentren instaladas las oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien a la del domicilio del apoderado designado por la Institucin de Seguros para recibir requerimientos de pago, correspondientes a cada una de las regiones competencia de las Salas Regionales del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa. La autoridad ejecutora facultada para ello en los trminos de las disposiciones que le resulten aplicables, proceder a requerir de pago, en forma personal, o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la Institucin de Seguros, de manera motivada y fundada, acompaando los comprobantes para exigir el monto de la indemnizacin lquida conforme a lo previsto en el certificado de seguro de caucin, en los establecimientos o en el domicilio del apoderado designado, en los trminos a que se hace cita en el prrafo anterior. Tratndose del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, el requerimiento de pago, lo llevarn a cabo en los trminos anteriores, las autoridades ejecutoras correspondientes. En consecuencia, no surtirn efecto los requerimientos que se hagan a los agentes de seguros, ni los efectuados por autoridades distintas de las ejecutoras facultadas para ello;

II.

(Segunda Seccin) III.

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Dentro de un plazo de treinta das contado a partir del da siguiente a aqul en que surta efectos la notificacin del requerimiento de pago, la Institucin de Seguros deber comprobar, ante la autoridad ejecutora correspondiente, que hizo el pago o que demand la nulidad del requerimiento de pago, en los trminos de la fraccin IV de este artculo. En caso contrario, dentro de los veinticinco das hbiles siguientes al vencimiento de dicho plazo, la autoridad ejecutora de que se trate con conocimiento de la Institucin de Seguros, solicitar a la Comisin que ordene se rematen valores propiedad de la Institucin de Seguros, bastantes para cubrir el importe del requerimiento de pago, ms la indemnizacin por mora que hasta ese momento se hubiera generado. La Comisin requerir a la Institucin de Seguros para que, en un plazo de cinco das hbiles, acredite haber hecho el pago correspondiente o demandado la nulidad del mismo, apercibindola de que de no comprobar alguno de esos supuestos ordenar el remate solicitado. Si la Institucin de Seguros se presenta a realizar el pago del importe requerido, deber realizarlo junto con la indemnizacin por mora que hasta ese momento se hubiera generado, de conformidad con lo previsto en el prrafo segundo de la fraccin VIII del artculo 276 de esta Ley. Para el remate de valores, la Comisin proceder a realizar las siguientes acciones: a) b) Contar con los registros sobre las inversiones en valores de las Instituciones de Seguros autorizadas para operar los seguros de caucin, y Ordenar, bajo apercibimiento de aplicacin de la medida de apremio que para este supuesto se prev con multa prevista en el artculo 472 de esta Ley, el remate o la transferencia de valores una vez transcurridos los cinco das hbiles otorgados a la Institucin de Seguros sin que se haya acreditado el pago, para lo cual girar oficio al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores correspondiente, solicitndole llevar a cabo, dentro del plazo improrrogable de cinco das hbiles, el remate o la transferencia de los valores suficientes para cubrir el monto del requerimiento.

Del oficio al que se refiere el inciso b) anterior, deber entregar copia a la Institucin de Seguros, a efecto de que, previo a que fenezca el plazo otorgado, en su caso, manifieste ante la Comisin haber realizado el pago respectivo, informando tambin al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores de que se trate, para los fines correspondientes. Para los efectos previstos en esta fraccin, la Comisin ordenar al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores de la Institucin de Seguros que, sin responsabilidad para la institucin depositaria y sin requerir el consentimiento de la Institucin de Seguros, efecte el remate de valores propiedad de la Institucin de Seguros, o, tratndose de instituciones para el depsito de valores a que se refiere la Ley del Mercado de Valores, transfiera los valores a un intermediario del mercado de valores para que ste efecte dicho remate. Es obligacin de los intermediarios del mercado de valores y de las instituciones para el depsito de valores, acatar la orden de remate o de transferencia de valores a un intermediario del mercado de valores para que ste proceda al mismo, que le notifique la Comisin, a efecto de que con el producto del remate adquieran el billete de depsito por el monto que corresponda, a nombre y disposicin de la autoridad ejecutora de que se trate, el cual deber hacerse llegar a la Comisin para que sta lo entregue a dicha autoridad. Si se incumple con dicha obligacin se har efectiva la medida de apremio que para dichos supuestos se prev en el segundo, tercer y cuarto prrafo del artculo 472 de esta ley, y se ordenar nuevamente el remate o la transferencia de valores, para lo cual se otorgar un plazo adicional de cinco das para efectuarlo. El incumplimiento de la orden en el plazo adicional de cinco das a que se refiere el prrafo anterior, ser sancionado penalmente, conforme a lo dispuesto en el sexto prrafo del artculo 498 de esta Ley. En los contratos que celebren las Instituciones de Seguros para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, deber establecerse la obligacin del intermediario del mercado de valores o de la institucin depositaria de dar cumplimiento a lo previsto en el tercer prrafo de este inciso b). Adicionalmente, en dichos contratos, deber establecerse que el incumplimiento de la orden de remate o de transferencia ser sancionado en trminos del artculo 498.

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Tratndose de los contratos que celebren las Instituciones de Seguros con instituciones depositarias de valores, deber preverse el intermediario del mercado de valores al que la institucin depositaria deber transferir los valores para dar cumplimiento a lo sealado en el prrafo anterior y con el que la Institucin de Seguros deber tener celebrado un contrato en el que se establezca la obligacin de rematar valores para dar cumplimiento a lo previsto en esta fraccin. Los intermediarios del mercado de valores y las instituciones depositarias de los valores con los que las Instituciones de Seguros tengan celebrados contratos para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, quedarn sujetos, en cuanto a lo sealado en el presente artculo, a lo dispuesto en esta Ley, a las dems disposiciones aplicables y a la competencia de la Comisin. El incumplimiento de las obligaciones previstas en este artculo, ser sancionado por la Comisin conforme a este ordenamiento, con independencia de las dems responsabilidades que del mismo pudieran derivar; IV. En caso de inconformidad contra el requerimiento de pago, la Institucin de Seguros, dentro del plazo de treinta das sealado en la fraccin III de este artculo demandar la nulidad del requerimiento de pago ante la Sala Regional del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de la jurisdiccin que corresponda a la ubicacin de los establecimientos o la del apoderado designado, a que se hace cita en la fraccin II, primer prrafo, de este artculo, donde se hubiere formulado el citado requerimiento, debiendo la autoridad ejecutora o, en su caso, la Comisin, suspender el procedimiento de ejecucin cuando se informe y compruebe que se ha presentado oportunamente la demanda respectiva, exhibindose al efecto copia sellada de la misma. Tambin se suspender dicho procedimiento cuando se informe y compruebe ante la ejecutora que, derivado de un medio de defensa legal pendiente de resolucin firme, promovido por el contratante del seguro en el que se cuestione el cumplimiento de la obligacin principal, se concedi la suspensin de la ejecucin del certificado de seguro de caucin; V. En el mismo requerimiento de pago que formule la autoridad ejecutora se apercibir a la Institucin de Seguros, de que si dentro de los plazos sealados en el presente artculo, no hace el pago de las indemnizaciones que se le reclaman, se le rematarn valores en los trminos de este artculo; El procedimiento de ejecucin solamente terminar por una de las siguientes causas: a) b) c) d) Por pago voluntario; Por haberse hecho efectivo el cobro en ejecucin forzosa; Por sentencia firme del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa, que declare la nulidad del requerimiento de pago, o Porque la autoridad que hubiere hecho el requerimiento se desistiere del cobro.

VI.

Los oficios de desistimiento de cobro, necesariamente debern suscribirlos los funcionarios facultados o autorizados para ello; VII. En caso de que la Institucin de Seguros sostenga que una pliza o certificado de seguro de caucin sean falsos, la Comisin slo suspender o dar por terminado el procedimiento de remate de valores, por resolucin expresa que reciba del Ministerio Pblico o del Juez que conozca del asunto, o bien cuando la Comisin hubiera emitido la opinin a que se refiere el artculo 494 de este ordenamiento, en el sentido de que podra constituirse el delito previsto en el artculo 506, fraccin IV, de esta Ley; Cuando se haga efectivo un seguro de caucin conforme al procedimiento de ejecucin establecido en este artculo, la indemnizacin por mora deber pagarse de conformidad con lo previsto en el segundo prrafo de la fraccin VIII del artculo 276 de esta Ley, y En la determinacin del monto del requerimiento por la obligacin principal, as como de la indemnizacin por mora, se considerarn, inclusive, las fracciones del peso como unidad del sistema monetario nacional. No obstante, para efectuar los pagos, los montos que comprendan fracciones de peso se ajustarn a la unidad inmediata inferior cuando contengan cantidades de 1 hasta 50 centavos; de la misma forma, los que contengan cantidades de 51 a 99 centavos, se ajustarn a la unidad inmediata superior.

VIII.

IX.

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CAPTULO SEGUNDO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE FIANZAS ARTCULO 279.- Los beneficiarios de fianzas debern presentar sus reclamaciones por responsabilidades derivadas de los derechos y obligaciones que consten en la pliza respectiva, directamente ante la Institucin. En caso que sta no le d contestacin dentro del trmino legal o que exista inconformidad respecto de la resolucin emitida por la misma, el reclamante podr, a su eleccin, hacer valer sus derechos ante la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros o bien, ante los tribunales competentes en los trminos previstos por el artculo 280 de esta Ley. En las reclamaciones en contra de las Instituciones, se observar lo siguiente: I. El beneficiario requerir por escrito a la Institucin de que se trate el pago de la fianza, acompaando la documentacin y dems elementos que sean necesarios para demostrar la existencia y la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza. La Institucin tendr derecho a solicitar al beneficiario todo tipo de informacin o documentacin que sean necesarias relacionadas con la fianza motivo de la reclamacin, para lo cual dispondr de un plazo hasta de quince das, contado a partir de la fecha en que le fue presentada dicha reclamacin. En este caso, el beneficiario tendr quince das para proporcionar la documentacin e informacin requeridas y de no hacerlo en dicho trmino, se tendr por integrada la reclamacin. Si la Institucin no hace uso del derecho a que se refiere el prrafo anterior, se tendr por integrada la reclamacin del beneficiario. Una vez integrada la reclamacin en los trminos de los dos prrafos anteriores, la Institucin tendr un plazo hasta de treinta das, contado a partir de la fecha en que fue integrada la reclamacin, para proceder a su pago, o en su caso, para comunicar por escrito al beneficiario las razones, causas o motivos de su improcedencia; II. Si a juicio de la Institucin procede parcialmente la reclamacin, podr hacer el pago de lo que reconozca dentro del plazo que corresponda, conforme a lo establecido en la fraccin anterior y el beneficiario estar obligado a recibirlo, sin perjuicio de que haga valer sus derechos por la diferencia, en los trminos de la fraccin III de este artculo. Si el pago se hace despus del plazo referido, la Institucin deber cubrir los intereses mencionados en el artculo 283 de esta Ley, en el lapso que dicho artculo establece, contado a partir de la fecha en que debi hacerse el pago, teniendo el beneficiario accin en los trminos del artculo 280 de esta Ley; III. Cuando el beneficiario no est conforme con la resolucin que le hubiere comunicado la Institucin, podr a su eleccin, acudir ante la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros a efecto de que su reclamacin se lleve a travs de un procedimiento conciliatorio, o hacer valer sus derechos ante los tribunales competentes conforme a lo establecido en el artculo 280 de esta Ley, y IV. La sola presentacin de la reclamacin a la Institucin en los trminos de la fraccin I de este artculo, interrumpir la prescripcin establecida en el artculo 175 de esta Ley. ARTCULO 280.- Los juicios contra las Instituciones se substanciarn conforme a las siguientes reglas: I. Se emplazar a la Institucin y se le correr traslado de la demanda para que la conteste en un plazo de cinco das hbiles, aumentados con los que correspondan por razn de la distancia; II. Se conceder un trmino ordinario de prueba por diez das hbiles, transcurrido el cual actor y demandado, sucesivamente, gozarn de un plazo de tres das hbiles para alegar por escrito; III. El tribunal o juez dictar sentencia en el plazo de cinco das hbiles; IV. Contra las sentencias dictadas en los juicios a que se refiere este artculo, proceder el recurso de apelacin en ambos efectos en trminos del Cdigo de Comercio. Contra las dems resoluciones, procedern los recursos que establece dicho Cdigo; V. Las sentencias y mandamientos de embargo dictados en contra de las Instituciones, se ejecutarn conforme a las siguientes reglas: a) Tratndose de sentencia ejecutoriada que condene a pagar a la Institucin, el Juez de los autos requerir a la Institucin, si hubiere sido condenada, para que compruebe dentro de las setenta y dos horas siguientes, haber pagado las prestaciones a que hubiere sido condenada y en caso de omitir la comprobacin, el Juez ordene al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores de la Institucin que, sin responsabilidad para la institucin depositaria y sin requerir el consentimiento de la Institucin, efecte el remate de valores propiedad de la Institucin, o, tratndose de instituciones para el depsito de valores a que se refiere la Ley del Mercado de Valores, transfiera los valores a un intermediario del mercado de valores para que ste efecte dicho remate.

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(Segunda Seccin)

En los contratos que celebren las Instituciones para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, deber establecerse la obligacin del intermediario del mercado de valores o de la institucin depositaria de dar cumplimiento a lo previsto en este inciso. Tratndose de los contratos que celebren las Instituciones con instituciones depositarias de valores, deber preverse el intermediario del mercado de valores al que la institucin depositaria deber transferir los valores para dar cumplimiento a lo sealado en el prrafo anterior y con el que la Institucin deber tener celebrado un contrato en el que se establezca la obligacin de rematar valores para dar cumplimiento a lo previsto en este inciso. Los intermediarios del mercado de valores y las instituciones depositarias de los valores con los que las Instituciones tengan celebrados contratos para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, quedarn sujetos, en cuanto a lo sealado en el presente artculo, a lo dispuesto en esta Ley y a las dems disposiciones aplicables, y b) Tratndose de mandamientos de embargo dictados por la autoridad judicial o administrativa, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros determinar los bienes de la Institucin que deban afectarse en garanta exclusiva del cumplimiento de las obligaciones por las que se orden el embargo. La referida Comisin dictar las disposiciones de carcter general sobre el depsito de dichos bienes;

VI.

El Cdigo de Comercio y el Cdigo Federal de Procedimientos Civiles, en ese orden, son supletorios de las reglas procesales contenidas en este artculo y son aplicables al juicio todas las instituciones procesales que establecen dichos ordenamientos; Los particulares podrn elegir libremente jueces federales o locales para el trmite de su reclamacin, y Las Instituciones tendrn derecho, en los trminos de la legislacin aplicable, a oponer todas las excepciones que sean inherentes a la obligacin principal, incluyendo todas las causas de liberacin de la fianza.

VII. VIII.

ARTCULO 281.- Las fianzas que se otorguen ante autoridades judiciales, que no sean del orden penal, se harn efectivas a eleccin de los acreedores de la obligacin principal, siguiendo los procedimientos establecidos en los artculos 279 y 280 de la presente Ley. Para el caso de que se hagan exigibles las fianzas sealadas en el prrafo anterior, durante la tramitacin de los procesos en los que hayan sido exhibidas, el acreedor de la obligacin principal podr iniciar un incidente para su pago, ante la propia autoridad judicial que conozca del proceso de que se trate, en los trminos del Cdigo Federal de Procedimientos Civiles. En este supuesto, al escrito incidental se acompaarn los documentos que justifiquen la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza. ARTCULO 282.- Las fianzas que las Instituciones otorguen a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, se harn efectivas, a eleccin del beneficiario, siguiendo los procedimientos establecidos en el artculo 279 de esta Ley, o bien, de acuerdo con las disposiciones que a continuacin se sealan y de conformidad con las bases que fije el Reglamento de este artculo, excepto las que se otorguen a favor de la Federacin para garantizar obligaciones fiscales a cargo de terceros, caso en que se estar a lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin: I. Las Instituciones estarn obligadas a enviar, segn sea el caso, a la Tesorera de la Federacin, a la Tesorera del Gobierno del Distrito Federal, o bien a las autoridades estatales o municipales que correspondan, una copia de todas las plizas de fianzas que expidan a su favor. El cumplimiento de esta obligacin podr pactarse mediante el uso de los medios a que se refiere el artculo 214 de esta Ley; Al hacerse exigible una fianza a favor de la Federacin, la autoridad que la hubiere aceptado, con domicilio en el Distrito Federal o bien en alguna de las entidades federativas, acompaando la documentacin relativa a la fianza y a la obligacin por ella garantizada, deber comunicarlo a la autoridad ejecutora ms prxima a la ubicacin donde se encuentren instaladas las oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien a la del domicilio del apoderado designado por la Institucin para recibir requerimientos de pago, correspondientes a cada una de las regiones competencia de las Salas Regionales del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa.

II.

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Jueves 4 de abril de 2013

La autoridad ejecutora facultada para ello en los trminos de las disposiciones que le resulten aplicables, proceder a requerir de pago, en forma personal, o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la Institucin, de manera motivada y fundada, acompaando los documentos que justifiquen la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza, en los establecimientos o en el domicilio del apoderado designado, en los trminos a que se hace cita en el prrafo anterior. Tratndose del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, el requerimiento de pago, lo llevarn a cabo en los trminos anteriores, las autoridades ejecutoras correspondientes. En consecuencia, no surtirn efecto los requerimientos que se hagan a los agentes de fianzas, ni los efectuados por autoridades distintas de las ejecutoras facultadas para ello; III. Dentro de un plazo de treinta das contado a partir del da siguiente a aqul en que surta efectos la notificacin del requerimiento de pago, la Institucin deber comprobar, ante la autoridad ejecutora correspondiente, que hizo el pago o que demand la nulidad del requerimiento de pago, en los trminos de la fraccin IV de este artculo. En caso contrario, dentro de los veinticinco das hbiles siguientes al vencimiento de dicho plazo, la autoridad ejecutora de que se trate con conocimiento de la Institucin, solicitar a la Comisin que ordene se rematen valores propiedad de la Institucin, bastantes para cubrir el importe del requerimiento de pago, ms la indemnizacin por mora que hasta ese momento se hubiera generado. La Comisin requerir a la Institucin para que, en un plazo de cinco das hbiles, acredite haber hecho el pago correspondiente o demandado la nulidad del mismo, apercibindola de que de no comprobar alguno de esos supuestos ordenar el remate solicitado. Si la Institucin se presenta a realizar el pago del importe requerido, deber realizarlo junto con la indemnizacin por mora que hasta ese momento se hubiera generado, de conformidad con lo previsto en el prrafo segundo de la fraccin VIII del artculo 283 de esta Ley. Para el remate de valores, la Comisin proceder a realizar las siguientes acciones: a) b) Contar con los registros sobre las inversiones en valores de las Instituciones, y Ordenar, bajo apercibimiento de aplicacin de la medida de apremio que para este supuesto se prev con multa prevista en el artculo 472 de esta Ley, el remate o la transferencia de valores una vez transcurridos los cinco das hbiles otorgados a la Institucin de Seguros sin que se haya acreditado el pago, para lo cual girar oficio al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores correspondiente, solicitndole llevar a cabo, dentro del plazo improrrogable de cinco das hbiles, el remate o la transferencia de los valores suficientes para cubrir el monto del requerimiento.

Del oficio al que se refiere el inciso b) anterior, deber entregar copia a la Institucin, a efecto de que, previo a que fenezca el plazo otorgado, en su caso, manifieste ante la Comisin haber realizado el pago respectivo, informando tambin al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores de que se trate, para los fines correspondientes. Para los efectos previstos en esta fraccin, la Comisin ordenar al intermediario del mercado de valores o a la institucin depositaria de los valores de la Institucin que, sin responsabilidad para la institucin depositaria y sin requerir el consentimiento de la Institucin, efecte el remate de valores propiedad de la Institucin, o, tratndose de instituciones para el depsito de valores a que se refiere la Ley del Mercado de Valores, transfiera los valores a un intermediario del mercado de valores para que ste efecte dicho remate. Es obligacin de los intermediarios del mercado de valores y de las instituciones para el depsito de valores, acatar la orden de remate o de transferencia de valores a un intermediario del mercado de valores para que ste proceda al mismo, que le notifique la Comisin, a efecto de que con el producto del remate adquieran el billete de depsito por el monto que corresponda, a nombre y disposicin de la autoridad ejecutora de que se trate, el cual deber hacerse llegar a la Comisin para que sta lo entregue a dicha autoridad. Si se incumple con dicha obligacin se har efectiva la medida de apremio que para dichos supuestos se prev en el segundo, tercer y cuarto prrafo del artculo 472 de esta ley, y se ordenar nuevamente el remate o la transferencia de valores, para lo cual se otorgar un plazo adicional de cinco das para efectuarlo. El incumplimiento de la orden en el plazo adicional de cinco das a que se refiere el prrafo anterior, ser sancionado penalmente, conforme a lo dispuesto en el sexto prrafo del artculo 498 de esta Ley.

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(Segunda Seccin)

En los contratos que celebren las Instituciones para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, deber establecerse la obligacin del intermediario del mercado de valores o de la institucin depositaria de dar cumplimiento a lo previsto en el tercer prrafo de este inciso b). Adicionalmente, en dichos contratos, deber establecerse que el incumplimiento de la orden de remate o de transferencia ser sancionado en trminos del artculo 498. Tratndose de los contratos que celebren las Instituciones con instituciones depositarias de valores, deber preverse el intermediario del mercado de valores al que la institucin depositaria deber transferir los valores para dar cumplimiento a lo sealado en el prrafo anterior y con el que la Institucin deber tener celebrado un contrato en el que se establezca la obligacin de rematar valores para dar cumplimiento a lo previsto en esta fraccin. Los intermediarios del mercado de valores y las instituciones depositarias de los valores con los que las Instituciones tengan celebrados contratos para la administracin, intermediacin, depsito o custodia de ttulos o valores que formen parte de su activo, quedarn sujetos, en cuanto a lo sealado en el preste artculo, a lo dispuesto en esta Ley, a las dems disposiciones aplicables y a la competencia de la Comisin. El incumplimiento de las obligaciones previstas en este artculo, ser sancionado por la Comisin conforme a este ordenamiento, con independencia de las dems responsabilidades que del mismo pudieran derivar; IV. En caso de inconformidad contra el requerimiento de pago, la Institucin, dentro del plazo de treinta das sealado en la fraccin III de este artculo demandar la nulidad del requerimiento de pago ante la Sala Regional del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de la jurisdiccin que corresponda a la ubicacin de los establecimientos o la del apoderado designado, a que se hace cita en la fraccin II, primer prrafo, de este artculo, donde se hubiere formulado el citado requerimiento, debiendo la autoridad ejecutora o, en su caso, la Comisin, suspender el procedimiento de ejecucin cuando se informe y compruebe que se ha presentado oportunamente la demanda respectiva, exhibindose al efecto copia sellada de la misma. Tambin se suspender dicho procedimiento cuando se informe y compruebe ante la ejecutora que, derivado de un medio de defensa legal pendiente de resolucin firme, promovido por el fiado en el que se cuestione el cumplimiento de la obligacin principal, se concedi la suspensin de la ejecucin de la fianza; V. En el mismo requerimiento de pago que formule la autoridad ejecutora se apercibir a la Institucin, de que si dentro de los plazos sealados en el presente artculo, no hace el pago de las indemnizaciones que se le reclaman, se le rematarn valores en los trminos de este artculo; El procedimiento de ejecucin solamente terminar por una de las siguientes causas: a) b) c) d) Por pago voluntario; Por haberse hecho efectivo el cobro en ejecucin forzosa; Por sentencia firme del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa, que declare la nulidad del requerimiento de pago, o Porque la autoridad que hubiere hecho el requerimiento se desistiere del cobro.

VI.

Los oficios de desistimiento de cobro, necesariamente debern suscribirlos los funcionarios facultados o autorizados para ello; VII. En caso de que la Institucin sostenga que una pliza de fianza sea falsa, la Comisin slo suspender o dar por terminado el procedimiento de remate de valores, por resolucin expresa que reciba del Ministerio Pblico o del Juez que conozca del asunto, o bien cuando la Comisin hubiera emitido la opinin a que se refiere el artculo 494 de este ordenamiento, en el sentido de que podra constituirse el delito previsto en el artculo 506, fraccin IV, de esta Ley; Cuando se haga efectiva una fianza conforme al procedimiento de ejecucin establecido en este artculo, la indemnizacin por mora deber pagarse de conformidad con lo previsto en el segundo prrafo de la fraccin VIII del artculo 283 de esta Ley, y En la determinacin del monto del requerimiento por la obligacin principal, as como de la indemnizacin por mora, se considerarn, inclusive, las fracciones del peso como unidad del sistema monetario nacional. No obstante, para efectuar los pagos, los montos que comprendan fracciones de peso se ajustarn a la unidad inmediata inferior cuando contengan cantidades de 1 hasta 50 centavos; de la misma forma, los que contengan cantidades de 51 a 99 centavos, se ajustarn a la unidad inmediata superior.

VIII.

IX.

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Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 283.- Si una Institucin no cumple con las obligaciones asumidas en la pliza de fianza dentro de los plazos con que cuenta legalmente para su cumplimiento, deber pagar al acreedor una indemnizacin por mora de acuerdo con lo siguiente: I. Las obligaciones en moneda nacional se denominarn en Unidades de Inversin, al valor de stas en la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y su pago se har en moneda nacional, al valor que las Unidades de Inversin tengan a la fecha en que se efecte el mismo, de conformidad con lo dispuesto en el prrafo segundo de la fraccin VIII de este artculo. Adems, la Institucin pagar un inters moratorio sobre la obligacin denominada en Unidades de Inversin conforme a lo dispuesto en el prrafo anterior, el cual se capitalizar mensualmente y cuya tasa ser igual al resultado de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en Unidades de Inversin de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; II. Cuando la obligacin asumida en la pliza de fianza se denomine en moneda extranjera, adicionalmente al pago de esa obligacin, la Institucin estar obligada a pagar un inters moratorio el cual se capitalizar mensualmente y se calcular aplicando al monto de la propia obligacin, el porcentaje que resulte de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en dlares de los Estados Unidos de Amrica, de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; En caso de que a la fecha en que se realice el clculo no se hayan publicado las tasas de referencia para el clculo del inters moratorio a que aluden las fracciones I y II de este artculo, se aplicar la del mes inmediato anterior y, para el caso de que no se publiquen dichas tasas, el inters moratorio se computar multiplicando por 1.25 la tasa que las sustituya, conforme a las disposiciones aplicables; Los intereses moratorios a que se refiere este artculo se generarn por da, a partir de la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y hasta el da en que se efecte el pago previsto en el prrafo segundo de la fraccin VIII de este artculo. Para su clculo, las tasas de referencia a que se refiere este artculo debern dividirse entre trescientos sesenta y cinco y multiplicar el resultado por el nmero de das correspondientes a los meses en los que persista el incumplimiento; El derecho a las indemnizaciones a que se refiere este artculo surgir por el solo incumplimiento de la obligacin de la Institucin dentro de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo, aunque la obligacin asumida en la pliza de fianza no sea lquida en ese momento; Son irrenunciables los derechos del acreedor a las prestaciones indemnizatorias establecidas en este artculo. El pacto que pretenda extinguirlos o reducirlos no surtir efecto legal alguno. Estos derechos surgirn por el solo transcurso del plazo establecido por la Ley para el pago de la obligacin principal, aunque sta no sea lquida en ese momento. Una vez fijado el monto de la obligacin principal conforme a lo pactado por las partes o en la resolucin definitiva dictada en juicio ante el juez o rbitro, las prestaciones indemnizatorias establecidas en este artculo debern ser cubiertas por la Institucin sobre el monto de la obligacin principal as determinado; VII. Si en el juicio respectivo resulta procedente la reclamacin, aun cuando no se hubiere demandado el pago de la indemnizacin por mora establecida en este artculo, el juez o rbitro, adems del importe que resulte de la obligacin asumida en la pliza de fianza, deber condenar al deudor a que tambin cubra esas prestaciones conforme a las fracciones precedentes; La indemnizacin por mora consistente en el sistema de actualizacin e intereses a que se refieren las fracciones I, II, III y IV del presente artculo ser aplicable a todo tipo de fianzas, salvo tratndose de las fianzas que garanticen crditos fiscales, en cuyo caso se estar a lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin. El pago que realice la Institucin se har en una sola exhibicin que comprenda el saldo total por los siguientes conceptos y se aplicar en el siguiente orden: a) b) c) Los intereses moratorios; La actualizacin a que se refiere el primer prrafo de la fraccin I de este artculo, y La obligacin principal.

III.

IV.

V.

VI.

VIII.

Jueves 4 de abril de 2013

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(Segunda Seccin)

En caso de que la Institucin no pague en una sola exhibicin la totalidad de los importes de las obligaciones asumidas en la pliza de fianza y la indemnizacin por mora, los pagos que realice se aplicarn a los conceptos sealados en el orden establecido en el prrafo anterior, por lo que la indemnizacin por mora se continuarn generando en trminos del presente artculo sobre el monto de la obligacin principal no pagada, hasta en tanto se cubra en su totalidad. Cuando la Institucin interponga un medio de defensa que suspenda el procedimiento de ejecucin previsto en esta Ley, y se dicte sentencia firme por la que queden subsistentes los actos impugnados, el pago o cobro correspondientes debern incluir la indemnizacin por mora que hasta ese momento hubiere generado la obligacin principal; IX. Cuando sea procedente, las Instituciones promovern ante los fiados y dems obligados, el reembolso de las indemnizaciones que hubiesen cubierto conforme al presente artculo, y X. Si la Institucin, dentro de los plazos y trminos legales, no efecta el pago de las indemnizaciones por mora, el juez o la Comisin para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, segn corresponda, le impondrn una multa de 1000 a 15000 Das de Salario. En el caso del procedimiento administrativo de ejecucin previsto en el artculo 282 de esta Ley, si la Institucin, dentro de los plazos o trminos legales, no efecta el pago de las indemnizaciones por mora, la Comisin le impondr la multa sealada en esta fraccin, a peticin de la autoridad ejecutora que corresponda conforme a la fraccin II de dicho artculo. ARTCULO 284.- Las Instituciones tendrn accin contra el solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario, antes de haber ellas pagado, para exigir que garanticen por medio de prenda, hipoteca o fideicomiso, las cantidades por las que tenga o pueda tener responsabilidad la Institucin, con motivo de sus fianzas en los siguientes casos: I. Cuando se les haya requerido judicial o extrajudicialmente el pago de alguna cantidad en virtud de fianza otorgada; II. Cuando la obligacin garantizada se haya hecho exigible aunque no exista el requerimiento a que se refiere la fraccin anterior; III. Cuando cualquiera de los obligados sufra menoscabo en sus bienes de modo que se halle en riesgo de quedar insolvente; IV. Cuando alguno de los obligados haya proporcionado datos falsos respecto a su solvencia o a su domicilio; V. Cuando la Institucin compruebe que alguno de los obligados a que se refiere este artculo incumpla obligaciones de terceros de modo que la Institucin corra el riesgo de perder sus garantas de recuperacin, y VI. En los dems casos previstos en la legislacin mercantil. ARTCULO 285.- Las Instituciones tendrn accin contra el solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario para obtener el secuestro precautorio de bienes antes de haber ellas pagado, con la sola comprobacin de alguno de los extremos a que se refiere el artculo 284 de esta Ley. La accin a que se refiere este artculo podr ser ejercitada por las Instituciones, antes del juicio, simultneamente con la demanda o despus de haber iniciado el juicio respectivo. En el primero de los casos sealados, las Instituciones debern entablar la demanda en la forma y plazos prescritos por el Cdigo de Comercio. En todos los casos previstos en este prrafo, el Juez, en el auto admisorio de la misma, girar oficio al Registro Pblico respectivo a efecto de que se asiente en el folio o libro correspondiente la medida cautelar. Cuando durante la substanciacin del procedimiento a que se refiere este artculo, la Institucin haga pago de la reclamacin con cargo a la fianza o fianzas por las que se promovi el mismo y, en su caso, se decrete la medida precautoria aqu prevista, la Institucin podr elegir cualquiera de los procedimientos de recuperacin establecidos en esta Ley o bien, si el juicio no ha sido concluido, dentro del mismo podr acogerse al procedimiento sealado en el siguiente prrafo. La Institucin informar al juez sobre el pago efectuado y, sin mayores formalidades, demandar el reembolso de lo pagado y sus accesorios al fiado o a los obligados solidarios que hayan sido demandados y embargados en su caso, acompaando las copias necesarias para traslado, as como la certificacin del adeudo a que se refiere el artculo 290 de esta Ley y solicitar que se declare que el embargo precautorio adquiera el carcter de definitivo, por el monto pagado y sus accesorios. La declaracin de que el embargo precautorio ha adquirido carcter definitivo se inscribir en el Registro Pblico de la Propiedad correspondiente y la Institucin conservar respecto de los dems acreedores el mismo lugar que tena el embargo precautorio, retrotrayndose los efectos del embargo definitivo a la fecha del embargo precautorio. Posteriormente se continuar con el procedimiento correspondiente.

(Segunda Seccin)

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Jueves 4 de abril de 2013

ARTCULO 286.- Al practicarse el embargo en el juicio ejecutivo mercantil de recuperacin iniciado por una Institucin, sobre los mismos bienes embargados precautoriamente, la Institucin conservar respecto a los dems acreedores el mismo lugar que tena el embargo precautorio, retrotrayndose los efectos del embargo definitivo a la fecha del embargo precautorio. Las Instituciones podrn embargar bienes que hubieren sido registrados como lo establece el artculo 189 de la presente Ley, an cuando dichos bienes hubieren pasado a tercero por cualquier ttulo. Los efectos del embargo se retrotraern a la fecha del asiento en el Registro Pblico correspondiente. Los crditos de las Instituciones se pagarn con preferencia a los de acreedores hipotecarios o embargantes, posteriores al momento de que se haya hecho el asiento registral. ARTCULO 287.- Las Instituciones podrn constituirse en parte y, en consecuencia, gozar de todos los derechos inherentes a ese carcter, en los negocios de cualquier ndole y en los procesos, juicios u otros procedimientos judiciales en los cuales otorguen fianza, en todo lo que se refiera a las responsabilidades derivadas de sta, as como en los procesos que se sigan a los fiados por responsabilidades que hayan sido garantizadas por dichas instituciones. Asimismo, a peticin de parte, sern llamadas a dichos procesos o juicios, a fin de que estn a las resultas de los mismos. ARTCULO 288.- Las Instituciones y el solicitante, fiado, obligado solidario o contrafiador podrn convenir libremente procedimientos convencionales ante tribunales o rbitros, para resolver sus controversias, as como para exigir el cumplimiento de sus obligaciones, y la forma de hacer efectivas las garantas de recuperacin a favor de la Institucin de que se trate, independientemente de lo establecido en esta Ley. Asimismo, los derechos y obligaciones de la Institucin frente al beneficiario de las plizas, podrn sujetarse a procedimientos convencionales para su efectividad. Para que puedan llevarse a cabo los procedimientos mencionados en el prrafo anterior, ser necesario que las partes se sujeten a lo establecido en el Libro Quinto del Cdigo de Comercio y dems leyes que resulten aplicables, con las siguientes modalidades: I. El procedimiento convencional ante tribunales o mediante arbitraje, podr pactarse en los propios contratos solicitud de fianza que suscriban las Instituciones con el fiado, o en su caso con el solicitante, los obligados solidarios o contrafiadores, o en documentos por separado, ratificados ante notario o corredor pblicos, o ante la Comisin. Asimismo, podr pactarse en cualquier estado del juicio ante el juez que conozca de la demanda que se hubiere interpuesto en los trminos del artculo 280 de esta Ley, o durante el procedimiento seguido ante la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. Los tribunales y, en su caso, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, se ajustarn al procedimiento convencional que las partes hubieren pactado y a peticin de las mismas, darn por terminados el juicio o el procedimiento arbitral iniciado por las partes; II. El procedimiento convencional establecido conforme al presente artculo, podr acordarse por separado con el fiado o con cualesquiera de los obligados solidarios o contrafiadores, sin que surta efecto para los que no lo hubieren celebrado, y Por lo que se refiere a los procedimientos convencionales con los beneficiarios de las fianzas, bastar que consten en el texto de las propias plizas de fianza o en documentos adicionales a las mismas, otorgados conforme al artculo 166 de la presente Ley. Se considerarn aceptados los procedimientos convencionales por parte del beneficiario, cuando la Institucin de que se trate no reciba negativa de observaciones a los mismos, dentro del plazo de diez das, contado a partir de la fecha en que el beneficiario hubiere recibido la pliza de fianza y, en su caso, los documentos adicionales a la misma en que se contenga el procedimiento convencional a que se sujetar la reclamacin de la fianza.

III.

ARTCULO 289.- Salvo el caso previsto en el cuarto prrafo de este artculo, cuando las Instituciones reciban la reclamacin de sus plizas por parte del beneficiario, lo harn del conocimiento del fiado o, en su caso, del solicitante, obligados solidarios o contrafiadores, hacindoles saber el momento en que se vence el plazo establecido en la Ley, en las plizas de fianza o en los procedimientos convencionales celebrados con los beneficiarios, para resolver o inconformarse en contra de la reclamacin. Por su parte, el fiado, solicitante, obligados solidarios y contrafiadores, estarn obligados a proporcionar a la Institucin oportunamente todos los elementos y documentacin que sean necesarios para determinar la procedencia y, en su caso, la cuantificacin de la reclamacin o bien su improcedencia, incluyndose en este caso las excepciones relacionadas con la obligacin principal que la Institucin pueda oponer al beneficiario de la pliza de fianza. Asimismo, cuando se considere que la reclamacin es total o parcialmente procedente, tendrn la obligacin de proveer a la Institucin las cantidades necesarias para que sta haga el pago de lo que se reconozca al beneficiario.

Jueves 4 de abril de 2013

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(Segunda Seccin)

En caso de que la Institucin no reciba los elementos y la documentacin o los pagos parciales a que se refiere el prrafo anterior, realizar el pago de la reclamacin presentada por el beneficiario y, en este caso, el fiado, solicitante, obligados solidarios o contrafiadores, estarn obligados a rembolsar a la Institucin lo que a sta le corresponda en los trminos del contrato respectivo o de esta Ley, sin que puedan oponerse a la Institucin las excepciones que el fiado tuviera frente a su acreedor, incluyendo la del pago de lo indebido, por lo que no sern aplicables en ningn caso, los artculos 2832 y 2833 del Cdigo Civil Federal, y los correlativos del Distrito Federal y de los Estados de la Repblica. En los documentos que consignen la obligacin del solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario con la Institucin, se podr pactar que la Institucin realizar el pago de las cantidades que le sean reclamadas, hasta por el monto afianzado, sin necesidad de notificacin previa al fiado, al solicitante, a sus obligados solidarios o a sus contrafiadores, ni de que stos muestren o no previamente su conformidad, quedando la afianzadora exenta de la obligacin de tener que impugnar u oponerse a la ejecucin de la fianza. En este caso, el fiado, solicitante, obligados solidarios o contrafiadores, estarn obligados a proveer a la Institucin las cantidades necesarias que sta le solicite para hacer el pago de lo que se reconozca al beneficiario o, en su caso, a reembolsar a la Institucin lo que a sta le corresponda en los trminos del contrato respectivo o de esta Ley, sin que puedan oponerle las excepciones que el fiado tuviera frente a su acreedor, incluyendo la del pago de lo indebido, por lo que no sern aplicables en ningn caso, los artculos 2832 y 2833 del Cdigo Civil Federal, y los correlativos del Distrito Federal y de los Estados de la Repblica. No obstante lo establecido en los dos prrafos anteriores, el fiado conservar sus derechos, acciones y excepciones frente a su acreedor para demandar la improcedencia del pago hecho por la Institucin y de los daos y perjuicios que con ese motivo le hubiere causado. Cuando los que hubieren hecho el pago a la Institucin fueren el solicitante o los obligados solidarios o contrafiadores, podrn recuperar lo que a su derecho conviniere en contra del fiado y por va de subrogacin ante el acreedor que como beneficiario de la fianza la hizo efectiva. Las Instituciones, al ser requeridas o demandadas por el acreedor, podrn denunciar el pleito al deudor principal, as como al solicitante, obligados solidarios o contrafiadores, para que stos rindan las pruebas que crean convenientes. En caso de que no salgan al juicio para el indicado objeto, les perjudicar la sentencia que se pronuncie contra la Institucin. Lo anterior tambin ser aplicable en los procedimientos conciliatorios y juicios arbitrales, as como en los procedimientos convencionales que se establezcan conforme al artculo 288 de este ordenamiento. El texto de este artculo se har saber de manera inequvoca al fiado, al solicitante y, en su caso, a los obligados solidarios o contrafiadores, y deber transcribirse ntegramente en el contrato solicitud respectivo. La Institucin, en todo momento, tendr derecho a oponer al beneficiario la compensacin de lo que ste deba al fiado, excepto cuando el deudor hubiere renunciado previa y expresamente a ella. CAPTULO TERCERO DE LOS PROCEDIMIENTOS COMUNES ARTCULO 290.- En el caso de los seguros de caucin, la certificacin del pago prevista en la fraccin II del artculo 158 de la Ley sobre el Contrato de Seguro, deber ser realizada por las personas facultadas por el consejo de administracin de la Institucin de Seguros de que se trate. Tratndose de fianzas, el documento que consigne la obligacin del solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario, con la Institucin, acompaado de una copia simple de la pliza y de la certificacin de las personas facultadas por el consejo de administracin de la Institucin de que se trate, de que sta pag al beneficiario, llevan aparejada ejecucin para el cobro de la cantidad correspondiente y sus accesorios. El documento que consigne la obligacin del solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario, con la Institucin, acompaado de una copia simple de la pliza y de la certificacin de las personas facultadas por el consejo de administracin de la Institucin de que se trate, de que existe el adeudo a cargo de stos, llevan aparejada ejecucin para el cobro de primas vencidas no pagadas y accesorios de las mismas. Las certificaciones a que se refiere este artculo, harn fe en los juicios respectivos, salvo prueba en contrario. ARTCULO 291.- Los seguros de caucin y las fianzas otorgadas ante autoridades judiciales del orden penal, se harn efectivas conforme a las siguientes reglas: I. La autoridad judicial, para el slo efecto de la presentacin del contratante del seguro o fiado, segn sea el caso, requerir personalmente o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la Institucin en sus oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien en el domicilio del apoderado designado para ello. Dicho requerimiento podr hacerse en cualquiera de los establecimientos mencionados o en el domicilio del apoderado de referencia, que se encuentre ms prximo al lugar donde ejerza sus funciones la autoridad judicial de que se trate;

(Segunda Seccin) II.

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Jueves 4 de abril de 2013

Si dentro del plazo concedido, no se hiciere la presentacin solicitada, la autoridad judicial lo comunicar a la autoridad ejecutora federal o local, segn sea el caso, para que proceda en los trminos de los artculos 278 y 282 de esta Ley. Con dicha comunicacin deber acompaarse constancia fehaciente de la diligencia de requerimiento, y El seguro de caucin o la fianza ser exigible desde el da siguiente al del vencimiento del plazo fijado a la Institucin para la presentacin del contratante del seguro o del fiado, segn sea el caso, sin que lo haya hecho.

III.

ARTCULO 292.- En ningn caso se requerir el reconocimiento judicial de las firmas contenidas en los documentos a que se refieren los artculos 276, 278, 279 a 287, 289 y 290 de esta Ley. ARTCULO 293.- Las autoridades federales, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, debern informar, a solicitud de las Instituciones, sobre la situacin del asunto, ya sea judicial, administrativo o de cualquier otra naturaleza, para el que se haya otorgado el seguro de caucin o la fianza y resolver, dentro de los treinta das siguientes a su recepcin, las solicitudes de cancelacin del seguro de caucin o de la fianza. En caso de que las autoridades no resuelvan las solicitudes de cancelacin dentro del plazo mencionado, se entendern resueltas en el sentido negativo al solicitante. TTULO SPTIMO DE LAS PROHIBICIONES A LAS INSTITUCIONES CAPTULO PRIMERO DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS ARTCULO 294.- A las Instituciones de Seguros les estar prohibido: I. Dar en garanta los bienes de su activo, a excepcin del efectivo o valores que requieran para asegurar el cumplimiento de las obligaciones que correspondan a la realizacin de: a) b) II. Las operaciones de reporto y de prstamo de valores sealadas en la fraccin XII del artculo 118 de este ordenamiento, y Las Operaciones Financieras Derivadas a que se refiere la fraccin XIII del artculo 118 de esta Ley; La emisin que hagan de obligaciones subordinadas u otros ttulos de crdito, conforme a lo dispuesto en los artculos 118, fraccin XIX, y 136 de la presente Ley; Las lneas de crdito otorgadas por las instituciones de crdito para cubrir sobregiros en las cuentas de cheques que mantengan con las mismas, sin que estas lneas de crdito excedan el lmite que al efecto establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, y La realizacin de operaciones mediante las cuales las Instituciones de Seguros transfieran porciones del riesgo de su cartera relativa a riesgos tcnicos al mercado de valores, conforme a lo previsto en los artculos 118, fraccin XX, y 138 de esta Ley;

Obtener prstamos, a excepcin hecha de los derivados de: a) b)

c)

III. IV. V. VI.

Dar en reporto ttulos de crdito; Dar en prenda los ttulos o valores de su cartera; Realizar contratos de reaseguro o de reafianzamiento que impliquen la asuncin de pasivos, sin cumplir con lo dispuesto en el artculo 120 de este ordenamiento; Otorgar avales, fianzas o cauciones. Los seguros de caucin previstos en la fraccin XII del artculo 27, as como las fianzas que se otorguen en los trminos del ltimo prrafo del artculo 25 de esta Ley, no se considerarn para estos efectos; Asumir riesgos u otorgar financiamientos bajo esquemas de Reaseguro Financiero, cuando no se trate de instituciones autorizadas para practicar exclusivamente el reaseguro; Operar con sus propias acciones, salvo en los casos previstos en la Ley del Mercado de Valores; Participar en sociedades de cualquier clase, excepto en los casos de inversin en acciones permitidas por esta Ley, y tambin les est prohibido participar en sociedades de responsabilidad ilimitada y explotar por su cuenta minas, plantas metalrgicas, establecimientos mercantiles o industriales o fincas rsticas, sin perjuicio de la facultad de mantener en propiedad bonos,

VII. VIII. IX.

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obligaciones, acciones u otros ttulos de dichas empresas conforme a lo previsto en esta misma Ley. La Comisin podr autorizar que continen su explotacin, cuando las reciban en adjudicacin o pago de adeudos, o para aseguramiento de los ya concertados, o al ejercitar los derechos que les confieran las operaciones que celebren conforme a esta Ley, sin exceder los plazos a que se refiere la fraccin X de este artculo y sin que las mismas puedan cubrir la Base de Inversin de la Institucin de Seguros, ni formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden su requerimiento de capital de solvencia; X. Adquirir bienes, ttulos o valores que no deban conservar en su activo. Cuando una Institucin de Seguros reciba en pago de adeudos o por adjudicacin en remate dentro de juicios relacionados con crditos a su favor, o al ejercitar los derechos que les confieren las operaciones que celebren conforme a esta Ley, bienes, derechos, ttulos o valores de los sealados en esta fraccin, que no deban conservar en su activo, los mismos no podrn cubrir la Base de Inversin de la Institucin de Seguros, ni formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia, y deber venderlos en el plazo de un ao a partir de su adquisicin, cuando se trate de ttulos o bienes muebles; de dos aos cuando se trate de inmuebles urbanos; y de tres aos cuando se trate de establecimientos mercantiles o industriales, o de inmuebles rsticos. Estos plazos podrn ser renovados por la Comisin cuando sea imposible efectuar oportunamente su venta sin gran prdida para la Institucin de Seguros. Expirados los plazos o, en su caso, las renovaciones que de ellos se concedan, la Comisin sacar administrativamente a remate los bienes, derechos, ttulos o valores que no hubieren sido vendidos; XI. XII. Comerciar con mercancas de cualquier clase; Repartir dividendos con los fondos de las reservas que hayan constituido por disposicin legal o de otras reservas creadas para compensar o absorber prdidas futuras. Tampoco podrn repartir dividendos, sin haber constituido debidamente tales reservas o mientras haya dficit en las mismas, o la Institucin de Seguros tenga faltantes en su capital mnimo pagado, en la cobertura de su Base de Inversin o en los Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldar el requerimiento de capital de solvencia que exige esta Ley, ni en desapego a lo previsto en el artculo 309 de este ordenamiento; XIII. En las operaciones a que se refiere la fraccin XXIII del artculo 118 de esta Ley: a) Celebrar operaciones con la propia Institucin de Seguros en el cumplimiento de fideicomisos, salvo aqullas autorizadas por el Banco de Mxico mediante disposiciones de carcter general, cuando no impliquen conflicto de intereses; Responder a los fideicomitentes o fideicomisarios del incumplimiento de los deudores por los bienes, derechos o valores que se adquieran, salvo que sea por su culpa segn lo dispuesto en la parte final del artculo 391 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, o garantizar la percepcin de rendimientos por los fondos cuya inversin se les encomiende. Si al trmino del fideicomiso, los derechos o valores no hubieren sido pagados por los deudores, la fiduciaria deber transferirlos, junto con los dems bienes, derechos o valores que constituyan el patrimonio fiduciario al fideicomitente o fideicomisario, segn sea el caso, abstenindose de cubrir su importe. En los contratos de fideicomiso se insertar en forma notoria lo previsto en este inciso y una declaracin a la fiduciaria en el sentido de que se hizo saber inequvocamente su contenido a las personas de quienes haya recibido bienes, derechos o valores para su afectacin fiduciaria; c) Actuar como fiduciarias en fideicomisos a travs de los cuales, se capten directa o indirectamente recursos del pblico, mediante cualquier acto causante de pasivo directo o contingente, excepto tratndose de fideicomisos constituidos por el Gobierno Federal a travs de la Secretara; Utilizar el efectivo, bienes, derechos o valores de los fideicomisos destinados al otorgamiento de crditos, en que la fiduciaria tenga la facultad discrecional en el otorgamiento de dichos activos, en la realizacin de operaciones en virtud de las cuales resulten o puedan resultar deudores o beneficiarios sus delegados fiduciarios; los miembros del consejo de administracin, tanto propietarios como suplentes, estn o no en funciones; los empleados y funcionarios de la Institucin de Seguros; los comisarios propietarios o

b)

d)

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suplentes, estn o no en funciones; los auditores externos de la Institucin de Seguros; los actuarios independientes que dictaminen sobre la suficiencia de sus reservas tcnicas; los expertos independientes que opinen sobre los modelos internos de la Institucin de Seguros; los miembros del comit tcnico del fideicomiso respectivo; los ascendientes o descendientes en primer grado o cnyuges de las personas citadas; las sociedades en cuyas asambleas tengan mayora dichas personas o las mismas instituciones; asimismo, aquellas personas que el Banco de Mxico determine mediante disposiciones de carcter general; e) Administrar fincas rsticas, a menos que hayan recibido la administracin para distribuir el patrimonio entre herederos, legatarios, asociados o acreedores, o para pagar una obligacin o para garantizar su cumplimiento con el valor de la misma finca o de sus productos, y sin que en estos casos la administracin exceda del plazo de dos aos, salvo en los casos de fideicomisos de garanta; Actuar en fideicomisos a travs de los que se evadan limitaciones o prohibiciones contenidas en las leyes financieras; Actuar como fiduciarias en los fideicomisos a que se refiere el segundo prrafo del artculo 88 de la Ley de Sociedades de Inversin, y Celebrar fideicomisos en los que se administren sumas de dinero que aporten peridicamente grupos de consumidores integrados mediante sistemas de comercializacin, destinados a la adquisicin de determinados bienes o servicios, de los previstos en la Ley Federal de Proteccin al Consumidor.

f) g) h)

Cualquier pacto contrario a lo dispuesto en esta fraccin, ser nulo; XIV. Proporcionar, para fines distintos a la prestacin del servicio a que se haya obligado la Institucin de Seguros, incluyendo entre otros la comercializacin de productos o servicios, la informacin que obtengan con motivo de la celebracin de operaciones con sus clientes, salvo que cuenten con el consentimiento expreso del cliente respectivo, el cual deber constar en una seccin especial dentro de la documentacin que deba firmar el cliente para contratar una operacin o servicio con una Institucin de Seguros, y siempre que la firma autgrafa de aqul relativa al texto de dicho consentimiento sea adicional a la normalmente requerida por la Institucin de Seguros para la celebracin de la operacin o servicio solicitado. En ningn caso, el otorgamiento de dicho consentimiento ser condicin para la contratacin de dicha operacin o servicio; En las operaciones a que se refieren los incisos h) e i) de la fraccin III del artculo 25 de esta Ley, celebrar contratos de seguro con intermediarios financieros integrantes del grupo financiero del que formen parte, o con aquellos intermediarios financieros con los que mantengan nexos patrimoniales; En las operaciones a que se refiere el inciso g) de la fraccin III del artculo 25 del presente ordenamiento, especular con los bienes recibidos en garanta por seguros de caucin otorgados; En las operaciones a que se refiere el inciso g) de la fraccin III del artculo 25 de esta Ley, contratar seguros de caucin con sus funcionarios y administradores, o aceptarlos como contragarantes, as como otorgar plizas o certificados en las que los mismos aparezcan como asegurados; Entregar a los agentes, directamente o a travs de interpsita persona, plizas de seguros o de fianzas, contratos o certificados que establezcan obligaciones para las Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de caucin, sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada para tal efecto, salvo lo establecido en el artculo 98 de esta Ley; Otorgar seguros o fianzas en contravencin a lo dispuesto por esta Ley; Especular con los bienes recibidos en garanta por los seguros de caucin o fianzas otorgados, y Para las Instituciones de Seguros autorizadas para el otorgamiento de fianzas, afianzar a sus funcionarios y administradores, o aceptarlos como contrafiadores u obligados solidarios, as como otorgar plizas en las que los mismos aparezcan como beneficiarios.
(Contina en la Tercera Seccin)

XV.

XVI. XVII.

XVIII.

XIX. XX. XXI.

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TERCERA SECCION SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO

DECRETO por el que se expide la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas y se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley sobre el Contrato de Seguro (Contina de la Segunda Seccin)
(Viene de la Segunda Seccin)

CAPTULO SEGUNDO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS ARTCULO 295.- A las Instituciones de Fianzas les estar prohibido: I. Dar en garanta los bienes de su activo, a excepcin del efectivo o valores que requieran para asegurar el cumplimiento de las obligaciones que correspondan a la realizacin de las operaciones de reporto y de prstamo de valores sealadas en la fraccin XII del artculo 144 de este ordenamiento; Obtener prstamos, a excepcin hecha de los derivados de: a) b) La emisin que hagan de obligaciones subordinadas u otros ttulos de crdito, conforme a lo dispuesto en los artculos 144, fraccin XVI, y 160 de la presente Ley; Las lneas de crdito otorgadas por las instituciones de crdito para cubrir sobregiros en las cuentas de cheques que mantengan con las mismas, sin que estas lneas de crdito excedan el lmite que al efecto establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, y Aquellos que, para mantener la liquidez de las Instituciones de Fianzas, autorice la propia Comisin, mediante disposiciones de carcter general;

II.

c) III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.

Dar en reporto ttulos de crdito; Dar en prenda los ttulos o valores de su cartera; Realizar contratos de reafianzamiento o de reaseguro que impliquen la asuncin de pasivos, sin cumplir con lo dispuesto en el artculo 146 de este ordenamiento; Otorgar garantas en forma de aval, salvo aquellos casos que autorice la Comisin, mediante disposiciones de carcter general; Asumir riesgos u otorgar financiamientos bajo esquemas de Reaseguro Financiero, cuando no se trate de instituciones autorizadas para practicar exclusivamente el reafianzamiento; Operar con sus propias acciones, salvo en los casos previstos en la Ley del Mercado de Valores; Participar en sociedades de cualquier clase, excepto en los casos de inversin en acciones permitidas por esta Ley, y tambin les est prohibido participar en sociedades de responsabilidad ilimitada y explotar por su cuenta minas, plantas metalrgicas, establecimientos mercantiles o industriales o fincas rsticas, sin perjuicio de la facultad de mantener en propiedad bonos, obligaciones, acciones u otros ttulos de dichas empresas conforme a lo previsto en esta misma Ley. La Comisin podr autorizar que continen su explotacin, cuando las reciban en adjudicacin o pago de adeudos, o para aseguramiento de los ya concertados, o al ejercitar los derechos que les confieren las operaciones que celebren conforme a esta Ley, sin exceder los plazos a que se refiere la fraccin X de este artculo y sin que las mismas puedan cubrir la Base de Inversin de la Institucin de Fianzas, ni formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden su requerimiento de capital de solvencia; Adquirir bienes, ttulos o valores que no deban conservar en su activo. Cuando una Institucin de Fianzas reciba en pago de adeudos o por adjudicacin en remate dentro de juicios relacionados con crditos a su favor, o al ejercitar los derechos que les confieren las operaciones que celebren conforme a esta Ley, bienes, derechos, ttulos o valores de los sealados en esta fraccin, que no deban conservar en su activo, los mismos no podrn cubrir la Base de Inversin de la Institucin de Fianzas, ni formar parte de los Fondos Propios Admisibles que respalden el requerimiento de capital de solvencia, y deber venderlos en el plazo de un ao a partir de su adquisicin, cuando se trate de ttulos o bienes muebles; de dos aos cuando se trate de inmuebles urbanos; y de tres aos cuando se trate de establecimientos mercantiles o industriales, o de inmuebles rsticos. Estos plazos podrn ser renovados por la Comisin cuando sea imposible efectuar oportunamente su venta sin gran prdida para la Institucin de Fianzas.

X.

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Expirados los plazos o, en su caso, las renovaciones que de ellos se concedan, la Comisin sacar administrativamente a remate los bienes, derechos, ttulos o valores que no hubieren sido vendidos; XI. XII. Comerciar con mercancas de cualquier clase; Repartir dividendos con los fondos de las reservas que hayan constituido por disposicin legal o de otras reservas creadas para compensar o absorber prdidas futuras. Tampoco podrn repartir dividendos, sin haber constituido debidamente tales reservas o mientras haya dficit en las mismas, o la Institucin de Fianzas tenga faltantes en su capital mnimo pagado, en la cobertura de su Base de Inversin o en los Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldar el requerimiento de capital de solvencia que exige esta Ley, ni en desapego a lo previsto en el artculo 309 de este ordenamiento; XIII. En las operaciones a que se refiere la fraccin XVII del artculo 144 de esta Ley: a) Celebrar operaciones con la propia Institucin de Fianzas en el cumplimiento de fideicomisos, salvo aqullas autorizadas por el Banco de Mxico mediante disposiciones de carcter general, cuando no impliquen conflicto de intereses; Responder a los fideicomitentes o fideicomisarios del incumplimiento de los deudores por los bienes, derechos o valores que se adquieran, salvo que sea por su culpa segn lo dispuesto en la parte final del artculo 391 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, o garantizar la percepcin de rendimientos por los fondos cuya inversin se les encomiende. Si al trmino del fideicomiso, los derechos o valores no hubieren sido pagados por los deudores, la fiduciaria deber transferirlos, junto con los dems bienes, derechos o valores que constituyan el patrimonio fiduciario al fideicomitente o fideicomisario, segn sea el caso, abstenindose de cubrir su importe. En los contratos de fideicomiso se insertar en forma notoria lo previsto en este inciso y una declaracin de la fiduciaria en el sentido de que hizo saber inequvocamente su contenido a las personas de quienes haya recibido bienes, derechos o valores para su afectacin fiduciaria; c) Actuar como fiduciarias en fideicomisos a travs de los cuales se capten directa o indirectamente recursos del pblico, mediante cualquier acto causante de pasivo directo o contingente; Administrar fincas rsticas, a menos que hayan recibido la administracin para distribuir el patrimonio entre herederos, legatarios, asociados o acreedores, o para pagar una obligacin o para garantizar su cumplimiento con el valor de la misma finca o de sus productos, y sin que en estos casos la administracin exceda del plazo de dos aos, salvo los casos de fideicomisos de garanta; Actuar en fideicomisos a travs de los que se evadan limitaciones o prohibiciones contenidas en las leyes financieras; Actuar como fiduciarias en los fideicomisos a que se refiere el segundo prrafo del artculo 88 de la Ley de Sociedades de Inversin, y Celebrar fideicomisos en los que se administren sumas de dinero que aporten peridicamente grupos de consumidores integrados mediante sistemas de comercializacin, destinados a la adquisicin de determinados bienes o servicios, de los previstos en la Ley Federal de Proteccin al Consumidor;

b)

d)

e) f) g)

Cualquier pacto contrario a lo dispuesto en esta fraccin, ser nulo; XIV. Proporcionar, para fines distintos a la prestacin del servicio a que se haya obligado la Institucin de Fianzas, incluyendo entre otros la comercializacin de productos o servicios, la informacin que obtengan con motivo de la celebracin de operaciones con sus clientes, salvo que cuenten con el consentimiento expreso del cliente respectivo, el cual deber constar en una seccin especial dentro de la documentacin que deba firmar el cliente para contratar una operacin o servicio con una Institucin de Fianzas, y siempre que la firma autgrafa de aqul relativa al texto de dicho consentimiento sea adicional a la normalmente requerida por la Institucin de Fianzas

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para la celebracin de la operacin o servicio solicitado. En ningn caso, el otorgamiento de dicho consentimiento ser condicin para la contratacin de dicha operacin o servicio; XV. XVI. XVII. Otorgar fianzas en contravencin a lo dispuesto por esta Ley; Especular con los bienes recibidos en garanta de fianzas otorgadas; Entregar a los agentes, directamente o a travs de interpsita persona, plizas o contratos que establezcan obligaciones para la Institucin de Fianzas, sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada para tal efecto, salvo lo establecido en el artculo 98 de esta Ley, y Afianzar a sus funcionarios y administradores, o aceptarlos como contrafiadores u obligados solidarios, as como otorgar plizas en las que los mismos aparezcan como beneficiarios. TTULO OCTAVO DE LA CONTABILIDAD E INFORMACIN DE LAS INSTITUCIONES CAPTULO PRIMERO DE LA CONTABILIDAD ARTCULO 296.- La estimacin mxima de los activos y la estimacin mnima de las obligaciones y responsabilidades de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, se sujetar a lo sealado por esta Ley, as como a los criterios que establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, los cuales procurarn la adecuada valuacin de los mismos en la contabilidad de las Instituciones y Sociedades Mutualistas. ARTCULO 297.- Todo acto, contrato o documento que importe obligacin inmediata o eventual, o que signifique variacin en el activo, pasivo, capital, resultados o cuentas de orden de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, deber ser registrado en su contabilidad el mismo da en que se efecte. La contabilidad, los libros y documentos correspondientes y el plazo que deban ser conservados, se regirn por las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin, tendientes a asegurar la confiabilidad, oportunidad y transparencia de la informacin contable y financiera de las Instituciones y Sociedades Mutualistas. ARTCULO 298.- Las Instituciones registrarn en su pasivo, en cuenta de balance, el importe de las obligaciones que contraigan por cualquier concepto que sea, excepto por las correspondientes al otorgamiento de fianzas, las cuales se registrarn en cuentas de orden. Sin embargo, las responsabilidades que asuma una Institucin como consecuencia del otorgamiento de fianzas, se registrarn como pasivo conforme a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin. Las Instituciones debern informar a la Comisin, en la forma y trminos que la misma seale, sobre las reclamaciones judiciales o extrajudiciales que reciban por las fianzas otorgadas, indicando si han sido pagadas o los motivos de oposicin de la Institucin, las garantas que correspondan y dems datos pertinentes. En vista de estos informes y de los que por otros medios obtenga la Comisin, la misma resolver, oyendo a la Institucin interesada, sobre si debe registrar pasivo por la responsabilidad a su cargo. ARTCULO 299.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas podrn microfilmar, grabar en discos pticos o en cualquier otro medio que les autorice la Comisin, todos aquellos libros, registros y documentos en general, que estn obligadas a llevar con arreglo a las leyes y que mediante disposiciones de carcter general seale la Comisin, de acuerdo a las bases tcnicas que para la microfilmacin o la grabacin en discos pticos, su manejo y conservacin, establezca la misma. Los negativos originales de cmara obtenidos por el sistema de microfilmacin y las imgenes grabadas por el sistema de discos pticos o cualquier otro medio autorizado por la Comisin, a que se refiere el prrafo anterior, as como las impresiones obtenidas de dichos sistemas o medios, debidamente certificadas por el funcionario autorizado de la Institucin de Seguros, la Institucin de Fianzas o la Sociedad Mutualista, tendrn en juicio el mismo valor probatorio que los libros, registros y documentos que se hubieren microfilmado, grabado o conservado a travs de cualquier medio autorizado. ARTCULO 300.- Las cuentas que las Instituciones y Sociedades Mutualistas deban llevar en su contabilidad, se ajustarn a las disposiciones de carcter general que al efecto dicte la Comisin. ARTCULO 301.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas que practiquen varias de las operaciones y ramos de seguros, o bien de los ramos y subramos de fianzas, que se sealan en los artculos 25 y 36 de la presente Ley, respectivamente, debern llevar los libros, registros y auxiliares que para las distintas operaciones, ramos y subramos, indique la Comisin para fines de manejo interno y de la inspeccin y vigilancia, as como para la graduacin de acreedores, en su caso, anotando en ellos lo que corresponda a cada operacin, ramo o subramo.

XVIII.

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Las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern contar con la informacin relativa a sus acreedores y las caractersticas de las obligaciones que mantengan con cada uno de ellos. Las operaciones en moneda extranjera que practiquen las Instituciones y Sociedades Mutualistas, debern ser asentadas en la contabilidad al valor de la operacin en moneda nacional, cualquiera que sea el sistema de registro o de distribucin empleado, de conformidad con lo previsto en el artculo 296 de esta Ley. ARTCULO 302.- Sin perjuicio de lo sealado en el artculo 301 de este ordenamiento, las Instituciones de Seguros debern clasificar, adems, aquellas obligaciones susceptibles de ser apoyadas por los fondos especiales a que se refiere el artculo 274 de la presente Ley. Dicha clasificacin deber realizarse en los sistemas automatizados de procesamiento y conservacin de datos, as como cualesquiera otros procedimientos tcnicos, ya sean archivos magnticos, archivos de documentos microfilmados o de cualquier otra naturaleza. La clasificacin de las citadas obligaciones susceptibles de ser apoyadas por los fondos especiales previstos en el artculo 274 de este ordenamiento, se sujetar a las disposiciones de carcter general que para tales efectos expida la Comisin, sin perjuicio de las obligaciones a cargo de las Instituciones de Seguros relativas a la conservacin y clasificacin de informacin que establece esta Ley y dems disposiciones aplicables. ARTCULO 303.- Los libros de contabilidad y los registros a que se refiere esta Ley, debern conservarse disponibles en las oficinas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas. Las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas debern llevar al da el registro de las primas que se emitan, que se cobren, de los siniestros, as como de los vencimientos. Las Instituciones debern llevar al da el registro de la expedicin de plizas de fianzas, de la cobranza efectivamente ingresada, de las garantas recabadas y de las reclamaciones recibidas. CAPTULO SEGUNDO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y LA REVELACIN DE INFORMACIN ARTCULO 304.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general que procuren y faciliten la transparencia y confiabilidad de la informacin financiera de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, sealar: los requisitos a que se sujetar la aprobacin de los estados financieros por parte de los administradores de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; su difusin a travs de cualquier medio de comunicacin incluyendo a los medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa; as como el procedimiento a que se ajustar la revisin que de los mismos efecte la Comisin. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, establecer la forma y el contenido que debern presentar los estados financieros de las Instituciones y Sociedades Mutualistas. De igual forma, podr ordenar que los estados financieros se difundan con las modificaciones pertinentes y en los plazos que al efecto establezca. Las Instituciones, como excepcin a lo dispuesto en el artculo 177 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, debern publicar sus estados financieros, las notas a los mismos, as como el dictamen del auditor externo, en los trminos y medios que establezcan las disposiciones de carcter general previstas en este artculo. ARTCULO 305.- Tanto la presentacin como la publicacin de los estados financieros de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, ser bajo la estricta responsabilidad de los administradores, comisarios y auditores externos independientes de la Institucin o Sociedad Mutualista que hayan sancionado y dictaminado la autenticidad de los datos contenidos en dichos estados contables, y quedarn sujetos a las sanciones correspondientes en el caso de que la presentacin o publicacin de los mismos no se ajuste a esa situacin. Los comisarios y auditores externos independientes debern cuidar de que los estados financieros revelen razonablemente la situacin financiera y contable de la sociedad. ARTCULO 306.- Tratndose de Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de salud, junto con la presentacin de sus estados financieros anuales debern presentar un dictamen que, previo pago de los derechos correspondientes, emitir la Secretara de Salud, el cual no deber tener ms de noventa das de haber sido expedido, en el que conste que mantienen los elementos necesarios para prestar los servicios de salud materia de los contratos de seguro respectivos. Las Instituciones de Seguros debern dar a conocer al pblico en general el contenido del dictamen a que se refiere el prrafo anterior, como una nota a sus estados financieros. ARTCULO 307.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern dar a conocer al pblico en general, como una nota a sus estados financieros, la informacin relativa a la cobertura de su Base de Inversin y, en el caso de las Instituciones, el nivel de suficiencia de Fondos Propios Admisibles que cubran el requerimiento de capital de solvencia.

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Asimismo, las Instituciones debern revelar al pblico su nivel de riesgo, conforme a la calificacin de calidad crediticia que les otorgue una empresa calificadora especializada autorizada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, en trminos de las disposiciones de carcter general que al efecto emita la Comisin. Las Instituciones debern incorporar las referidas calificaciones en notas a sus estados financieros. Dicha calificacin deber ser otorgada a las Instituciones, en escala nacional y en ningn caso podrn tener una antigedad superior a doce meses. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refieren los artculos 236 y 237 de esta Ley, establecer la forma en que el incumplimiento del requisito previsto en el prrafo anterior incrementar el requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones. ARTCULO 308.- Las Instituciones estarn obligadas a poner a disposicin del pblico en general la informacin corporativa, financiera, tcnica, de reaseguro, de reafianzamiento, de administracin de riesgos, regulatoria, administrativa, operacional, econmica, de nivel de riesgo, de solvencia y jurdica que determine la Comisin, mediante disposiciones de carcter general que emita para tales efectos. Para dictar dichas disposiciones, la Comisin deber tomar en consideracin la relevancia de esa informacin para transparentar al pblico la solvencia, liquidez y seguridad operativa de las Instituciones. Con independencia de la informacin a que se refiere el prrafo anterior, las Instituciones debern poner a disposicin del pblico en general cualquier otra informacin respecto de operaciones cuya relevancia lo amerite, as como aquella que resulte necesaria para evaluar apropiadamente su posicin financiera, tcnica y de solvencia. ARTCULO 309.- Las Instituciones podrn pagar los dividendos decretados por sus asambleas generales de accionistas, y las Sociedades Mutualistas podrn repartir remanentes entre los mutualizados, cuando los estados financieros de dichas sociedades hayan sido aprobados y publicados en trminos de lo sealado por los artculos 304 y 305 de esta Ley. Lo anterior, sin perjuicio del ejercicio de las facultades de inspeccin y vigilancia que este ordenamiento le confiere a la Comisin y, de que sta pueda formular observaciones y ordenar las medidas correctivas que estime procedentes conforme a lo establecido en esta Ley. Los repartos efectuados en contravencin a lo dispuesto en el prrafo anterior, debern ser restituidos a la sociedad. Sern solidariamente responsables a este respecto los accionistas o mutualizados que los hayan recibido, as como los administradores y funcionarios que los hayan pagado. CAPTULO TERCERO DE LOS AUDITORES EXTERNOS Y LOS ACTUARIOS INDEPENDIENTES ARTCULO 310.- Los estados financieros anuales de las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern estar dictaminados por un auditor externo independiente, quien ser designado directamente por el consejo de administracin de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate. Los auditores externos independientes que dictaminen los estados financieros de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, debern registrarse ante la Comisin, en la forma y trminos que la misma determine mediante disposiciones de carcter general, previa satisfaccin de los requisitos previstos en el artculo 316 de esta Ley. ARTCULO 311.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern obtener el dictamen de un actuario independiente sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas que deben constituir de acuerdo a lo dispuesto en esta Ley, quien ser designado directamente por el consejo de administracin de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate. Los actuarios independientes a que se refiere este artculo debern registrarse ante la Comisin, en la forma y trminos que la misma determine mediante disposiciones de carcter general, previa satisfaccin de los requisitos previstos en el artculo 316 de esta Ley. La realizacin del dictamen actuarial a que se refiere el presente artculo deber apegarse a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin, mediante disposiciones de carcter general. ARTCULO 312.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general que procuren la transparencia y confiabilidad de la informacin financiera y tcnica de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, podr: establecer las caractersticas y requisitos que debern cumplir los auditores externos y actuarios independientes; determinar los elementos mnimos que debern contener los dictmenes y otros informes de los auditores externos y actuarios independientes; dictar medidas para asegurar una adecuada alternancia de dichas personas en las Instituciones y Sociedades Mutualistas; y sealar la informacin que debern revelar en sus dictmenes, acerca de otros servicios y, en general, de las relaciones profesionales o de negocios que

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presten o mantengan con las Instituciones y Sociedades Mutualistas que auditen, o con empresas relacionadas. ARTCULO 313.- El registro de los auditores externos independientes que dictaminen los estados financieros, as como de los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, a que se refieren los artculos 310 y 311 de la presente Ley, podr suspenderse o cancelarse, previa audiencia del interesado, en caso de que dejen de reunir los requisitos o, con independencia de las sanciones que procedan, incumplan con las obligaciones que les corresponden. ARTCULO 314.- La Comisin contar con facultades de inspeccin y vigilancia respecto de las personas que, en trminos de esta Ley, presten servicios de auditora externa para la dictaminacin de estados financieros, as como de dictaminacin de la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, incluyendo los socios o empleados de aqullas que formen parte del equipo de auditora, a fin de verificar el cumplimiento de esta Ley y la observancia de las disposiciones reglamentarias y de las disposiciones de carcter general que emanen de este ordenamiento. Para tal efecto, la Comisin podr: I. Requerir toda clase de informacin y documentacin relacionada con la prestacin de este tipo de servicios; II. Practicar visitas de inspeccin; III. Requerir la comparecencia de socios, representantes y dems empleados de las personas que presten servicios de auditora externa y de dictaminacin de la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, y IV. Emitir o reconocer normas y procedimientos de auditora que debern observar las personas que presten servicios de auditora externa al dictaminar o emitir opiniones relativas a los estados financieros de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como de dictaminacin sobre la situacin y suficiencia de las reservas de carcter tcnico. El ejercicio de las facultades a que se refiere este artculo estar circunscrito a los dictmenes, opiniones y prcticas de auditora que, en trminos de esta Ley, practiquen las personas que presten servicios de auditora externa y de dictaminacin de la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, as como sus socios o empleados. ARTCULO 315.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern verificar que se cumpla lo dispuesto en los artculos 310, 311 y 316 de esta Ley, respecto a los requisitos que deben cumplir las personas morales que les proporcionen los servicios de auditora externa y de dictaminacin de la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, as como los auditores externos y actuarios independientes que suscriban los dictmenes y otros informes correspondientes a los estados financieros y las reservas tcnicas. ARTCULO 316.- Los auditores externos independientes que suscriban el dictamen a los estados financieros en representacin de las personas morales que proporcionen los servicios de auditora externa, debern: contar con cdula profesional y certificacin vigente emitida por el colegio profesional de la especialidad; contar con honorabilidad en trminos del artculo 41, fraccin II, inciso d), de este ordenamiento; reunir los requisitos personales y profesionales que establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general, y ser socios de una persona moral que preste servicios profesionales de auditora de estados financieros y que cumpla con los requisitos de control de calidad que al efecto establezca la Comisin en las citadas disposiciones. Tratndose de actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas que las Instituciones y Sociedades Mutualistas deben constituir, debern: contar con cdula profesional; contar con certificacin vigente emitida por el colegio profesional de la especialidad, o bien acreditar ante la Comisin que tienen los conocimientos requeridos para este efecto en la forma y trminos que la misma determine mediante disposiciones de carcter general; contar con honorabilidad en trminos del artculo 41, fraccin II, inciso d), de esta Ley, y reunir los requisitos personales y profesionales que establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general. Adems, los auditores externos independientes que suscriban el dictamen a los estados financieros, los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, la persona moral de la cual sean socios y los socios o personas que formen parte del equipo de auditora, no debern ubicarse en ninguno de los supuestos de falta de independencia que al efecto establezca la Comisin, mediante disposiciones de carcter general, en las que se considerarn, entre otros aspectos, los vnculos financieros o de dependencia econmica, la prestacin de servicios adicionales al de auditora o dictaminacin de suficiencia de reservas tcnicas, y los plazos mximos durante los cuales los auditores externos o los actuarios independientes puedan prestar los servicios a las Instituciones y Sociedades Mutualistas. ARTCULO 317.- Los auditores externos independientes que dictaminen los estados financieros de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de sus reservas tcnicas, as como la persona moral de la cual sean socios, estarn obligados a conservar la documentacin, informacin y dems elementos utilizados para elaborar su dictamen, informe u

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opinin, por un plazo de al menos cinco aos. Para tales efectos, se podrn utilizar medios automatizados o digitalizados. Asimismo, los auditores externos y los actuarios independientes, debern suministrar a la Comisin, en la forma y trminos que la misma determine mediante disposiciones de carcter general, los informes y dems elementos de juicio en los que sustenten sus dictmenes y conclusiones. Si durante la prctica o como resultado de la auditora encuentran irregularidades que afecten la liquidez, estabilidad o solvencia de alguna de las Instituciones o Sociedades Mutualistas a las que presten sus servicios, debern presentar al comit de auditora, y en todo caso a la Comisin, un informe detallado sobre la situacin observada. ARTCULO 318.- Las personas que proporcionen servicios de auditora externa para la dictaminacin de los estados financieros de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como los actuarios independientes que presten el servicio de dictaminacin sobre la situacin y suficiencia de sus reservas tcnicas, respondern por los daos y perjuicios que ocasionen a la Institucin o Sociedad Mutualista que los contrate, cuando: I. Por negligencia inexcusable, el dictamen u opinin que proporcionen contenga vicios u omisiones que, en razn de su profesin u oficio, debieran formar parte del anlisis, evaluacin o estudio que dio origen al dictamen u opinin, y Intencionalmente, en el dictamen u opinin: a) b) c) Omitan informacin relevante de la que tengan conocimiento, cuando deba contenerse en su dictamen u opinin; Incorporen informacin falsa o que induzca a error, o bien, adecuen el resultado con el fin de aparentar una situacin distinta de la que corresponda a la realidad; Recomienden la celebracin de alguna operacin, optando dentro de las alternativas existentes, por aqulla que genere efectos patrimoniales notoriamente perjudiciales para la Institucin o Sociedad Mutualista, o Sugieran, acepten, propicien o propongan que una determinada transaccin se registre en contravencin, segn sea el caso, de los criterios de contabilidad o de los estndares de prctica actuarial emitidos por la Comisin.

II.

d)

ARTCULO 319.- Las personas a que se refiere el artculo 315 de esta Ley no incurrirn en responsabilidad por los daos o perjuicios que ocasionen, derivados de los servicios u opiniones que emitan, cuando actuando de buena fe y sin dolo se actualice lo siguiente: I. II. Rindan su dictamen u opinin con base en informacin proporcionada por la Institucin o Sociedad Mutualista a la que otorguen sus servicios, y Rindan su dictamen u opinin apegndose a las normas, procedimientos y metodologas que deban ser aplicadas para realizar el anlisis, evaluacin o estudio que corresponda a su profesin u oficio. TTULO NOVENO DE LAS MEDIDAS PREVENTIVAS Y CORRECTIVAS, LA INTERVENCIN Y LA REVOCACIN CAPTULO PRIMERO DE LOS PLANES DE REGULARIZACIN Y LOS PROGRAMAS DE AUTOCORRECCIN ARTCULO 320.- La Comisin, con independencia de las sanciones que proceda imponer, de que pueda ordenar la adopcin de una o varias de las medidas de control a que se refiere el artculo 324 de la presente Ley, o de que acte en trminos de lo previsto en el artculo 383 de este ordenamiento, proceder conforme a lo sealado en este artculo cuando advierta que la situacin financiera de una Institucin presenta faltantes en alguno de los siguientes parmetros de solvencia: I. II. III. En la cobertura de la Base de Inversin, en trminos de lo previsto en los artculos 231, 250 y 252 de esta Ley; En los Fondos Propios Admisibles necesarios para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, en trminos de lo sealado por los artculos 241, 250 y 252 de este ordenamiento, o En el capital mnimo pagado, en los trminos previstos en el artculo 49 de la presente Ley.

La Comisin conceder a la Institucin de que se trate un plazo de quince das hbiles, a partir de la fecha de la notificacin, para que sta exponga lo que a su derecho convenga y, en su caso, someta a su aprobacin un plan de regularizacin para restablecer la cobertura de los parmetros de solvencia a que se refieren las fracciones I a III de este artculo.

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El plan de regularizacin a que se refiere el prrafo anterior, deber hacerse del conocimiento del comit de auditora y ser aprobado por el consejo de administracin de la Institucin de que se trate, de manera previa a su presentacin a la Comisin, para su aprobacin. Dicho plan de regularizacin se sujetar a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin y deber contener, al menos, los siguientes elementos: a) b) Los objetivos especficos que persigue el plan para restablecer la cobertura de los parmetros de solvencia de la Institucin; Las medidas administrativas, financieras y de cualquier otro orden que la Institucin adoptar para corregir las deficiencias que hayan originado el faltante en cualquiera de sus parmetros de solvencia; El programa de capitalizacin que, en su caso, requiera la Institucin para restablecer la cobertura de los faltantes en los parmetros de solvencia a la fecha de conclusin del plan de regularizacin, y El calendario detallado de actividades para su ejecucin.

c)

d)

El plan de regularizacin que se someta a la consideracin de la Comisin deber establecer un plazo, que no exceder de noventa das contados a partir del da hbil siguiente a la fecha en que concluya el plazo de quince das hbiles previsto en el segundo prrafo de este artculo, para que la Institucin de que se trate restablezca la cobertura de los parmetros de solvencia a que se refieren las fracciones I a III de este artculo. El comit de auditora deber dar seguimiento al plan de regularizacin que autorice la Comisin, debiendo mantener informado del avance de su cumplimiento al consejo de administracin y al director general de la Institucin, as como a la propia Comisin. No estarn sujetas a las sanciones previstas en esta Ley, las irregularidades que presenten las Instituciones durante la vigencia del plan de regularizacin que haya sido aprobado por la Comisin, cuando la correccin de tales irregularidades se encuentre prevista en dicho plan. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin, la Institucin de que se trate no hubiere restablecido la cobertura de todos sus parmetros de solvencia, la Comisin conceder a la sociedad un plazo de diez das a partir de la fecha de la notificacin, para que sta exponga lo que a su derecho convenga y someta a su aprobacin las acciones complementarias que adoptar para subsanar la problemtica determinada dentro de un plazo que no podr exceder de treinta das, contados a partir de la fecha en que dichas acciones hubiesen sido aprobadas por la Comisin. Si transcurridos los plazos a que se refiere el prrafo anterior no se hubiere restablecido la cobertura de todos los parmetros de solvencia, la Comisin, en proteccin del inters pblico, dar inicio al proceso de revocacin de la autorizacin respectiva para operar como Institucin de Seguros o como Institucin de Fianzas, en trminos de lo sealado en el artculo 334 de esta Ley. Con independencia de lo anterior, la Comisin podr ordenar la adopcin de una o varias de las medidas de control a que se refiere el artculo 324 de este ordenamiento, o bien proceder conforme a lo que establece el artculo 325 de la presente Ley. Independientemente de las sanciones que proceda imponer, la Comisin podr, en proteccin del inters pblico, ordenar a la Institucin de que se trate que informe a sus asegurados, o bien a sus fiados y beneficiarios, sobre el incumplimiento del plan de regularizacin, en la forma y trminos que la propia Comisin determine. En este caso, la propia Comisin publicar en su pgina electrnica en la red mundial denominada Internet la informacin respecto al incumplimiento del plan de regularizacin, la cual contendr: I. II. III. Los faltantes en los parmetros de solvencia que dieron origen al plan de regularizacin; Los plazos aprobados para el cumplimiento del plan de regularizacin, y Los faltantes en los parmetros de solvencia que no fueron subsanados por la Institucin dentro de los plazos previstos en este artculo.

ARTCULO 321.- Cuando la Comisin determine, como resultado de sus labores de inspeccin y vigilancia, irregularidades de cualquier tipo en la operacin de una Institucin, distintas a las sealadas en el artculo 320 de la presente Ley, con independencia de las sanciones que proceda imponer, de que pueda ordenar la adopcin en cualquier momento de una o varias de las medidas de control a que se refiere el artculo 324 de esta Ley, o de que proceda en trminos de lo previsto en el artculo 383 de este ordenamiento, conceder a la Institucin de que se trate un plazo de diez das hbiles a partir de la fecha de la notificacin para que sta exponga lo que a su derecho convenga y, en su caso, someta a su aprobacin un plan de regularizacin para subsanar las irregularidades detectadas.

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El plan de regularizacin a que se refiere el prrafo anterior deber hacerse del conocimiento del comit de auditora de la Institucin de manera previa a que sea presentado a la consideracin de la Comisin para su aprobacin. Dicho plan de regularizacin se sujetar a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin y deber contener, al menos, los siguientes elementos: a) b) Los objetivos especficos que persigue el plan; Las medidas administrativas, financieras y de cualquier otro orden que la Institucin adoptar para corregir las situaciones que hayan originado las irregularidades detectadas motivo del plan, y El calendario detallado de actividades para su ejecucin.

c)

Las irregularidades que se sujeten al plan de regularizacin que apruebe la Comisin, no sern objeto de las sanciones que correspondera aplicar a las infracciones que respecto a las mismas se cometan durante el periodo de vigencia de dicho plan. El comit de auditora deber dar seguimiento al plan de regularizacin que autorice la Comisin, debiendo mantener informado del avance de su cumplimiento al consejo de administracin y al director general de la Institucin, as como a la propia Comisin. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin la Institucin de que se trate no hubiere subsanado la irregularidad que dio origen al plan, la Comisin, independientemente de las sanciones que proceda imponer, podr, en proteccin del inters pblico, ordenar a la Institucin que informe a sus asegurados, o bien a sus fiados y beneficiarios, sobre el incumplimiento del plan de regularizacin, en la forma y trminos que la propia Comisin determine. En este caso, la propia Comisin publicar en su pgina electrnica en la red mundial denominada Internet la informacin respecto al incumplimiento del plan de regularizacin, la cual contendr: I. II. III. Las irregularidades que dieron origen al plan de regularizacin; Los plazos aprobados para el cumplimiento del plan de regularizacin, y Las irregularidades que no fueron subsanadas por la Institucin dentro de los plazos previstos en este artculo.

La Comisin podr solicitar a las dems personas sujetas a su inspeccin y vigilancia, la presentacin de planes de regularizacin, siendo aplicable, en lo conducente, lo previsto en este artculo. Tratndose de personas morales, las funciones asignadas al comit de auditora las ejercer su director o equivalente. ARTCULO 322.- Las Instituciones, por conducto de su director general y con la aprobacin de su comit de auditora, debern someter a la consideracin de la Comisin un programa de autocorreccin cuando la Institucin de que se trate, como parte de la realizacin de sus actividades, o el comit de auditora como resultado de las funciones que tiene conferidas, detecten irregularidades o incumplimientos a lo previsto en esta Ley y dems disposiciones aplicables. No podrn ser materia de un programa de autocorreccin en los trminos de este artculo: I. Las irregularidades o incumplimientos que sean detectados por la Comisin en ejercicio de sus facultades de inspeccin y vigilancia, antes de la presentacin por parte de la Institucin de que se trate del programa de autocorreccin respectivo. Se entender que la irregularidad fue detectada previamente por la Comisin: en el caso de las facultades de vigilancia, cuando se haya notificado a la Institucin la irregularidad; y en el caso de las facultades de inspeccin, cuando haya sido detectada en el transcurso de la visita de inspeccin o bien corregida con posterioridad a que haya mediado requerimiento en el transcurso de la visita; II. III. IV. Cuando la contravencin a la norma de que se trate, corresponda a alguno de los delitos contemplados en esta u otras Leyes; Las irregularidades a que se refieren los artculos 320 y 485, fracciones II, inciso n), III, inciso l), y IV, inciso e), de esta Ley, y Irregularidades que se deriven de operaciones que impliquen conflicto de inters. Los programas de autocorreccin a que se refiere este artculo se sujetarn a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin, y debern: a) Ser aprobados por el comit de auditora de la Institucin, el cual deber presentarlos al consejo de administracin en su siguiente sesin;

(Segunda Seccin) b) c) d)

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Sealar las irregularidades o incumplimientos cometidos, indicando al efecto las disposiciones que se hayan considerado contravenidas; Detallar las circunstancias que dieron origen a la irregularidad o incumplimiento cometido, y Sealar las acciones adoptadas o que se pretendan adoptar por parte de la Institucin para corregir la irregularidad o incumplimiento que motiv el programa.

En el caso de que la Institucin de que se trate requiera de un plazo para subsanar la irregularidad o incumplimiento cometido, el programa de autocorreccin deber incluir un calendario detallado de actividades a realizar para ese efecto. Si la Comisin no ordena a la Institucin modificaciones o correcciones al programa de autocorreccin dentro de los veinte das hbiles siguientes a su presentacin, el programa se tendr por aprobado en todos sus trminos, para los efectos legales a que haya lugar. Cuando la Comisin ordene a la Institucin de que se trate modificaciones o correcciones con el propsito de que el programa se apegue a lo establecido en el presente artculo y dems disposiciones aplicables, la Institucin contar con un plazo de cinco das hbiles contados a partir de la notificacin respectiva para que subsane dichas deficiencias. De no subsanarse las deficiencias a las que se refiere el prrafo anterior, el programa de autocorreccin se tendr por no presentado y, en consecuencia, las irregularidades o incumplimientos cometidos no podrn ser objeto de otro programa de autocorreccin. Durante la vigencia de los programas de autocorreccin que hubiere aprobado la Comisin, sta se abstendr de imponer a las Instituciones las sanciones previstas en esta Ley, por las irregularidades o incumplimientos cuya correccin contemplen dichos programas. El comit de auditora de la Institucin de que se trate deber dar seguimiento a la instrumentacin del programa de autocorreccin aprobado e informar de su avance tanto al consejo de administracin y al director general de la Institucin como a la Comisin en la forma y trminos que sta establezca en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. Lo anterior, con independencia de la facultad de la Comisin para supervisar, en cualquier momento, el grado de avance y cumplimiento del programa de autocorreccin. Si como resultado de los informes del comit de auditora o de las labores de inspeccin y vigilancia de la Comisin, sta determina que no se subsanaron las irregularidades o incumplimientos objeto del programa de autocorreccin en el plazo previsto, la Comisin, con independencia de que aplique las sanciones que correspondan, solicitar a la Institucin de que se trate un plan de regularizacin en los trminos establecidos en el artculo 321 de la presente Ley. Las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, podrn presentar programas de autocorreccin, siendo aplicable, en lo conducente, lo previsto en este artculo. Tratndose de personas morales, las funciones asignadas al comit de auditora las ejercer su director o equivalente. CAPTULO SEGUNDO DE LAS MEDIDAS DE CONTROL ARTCULO 323.- La Comisin podr ordenar a la Institucin de que se trate que cumpla con una o varias de las medidas de control a que se refiere el artculo 324 de esta Ley, con el propsito de proteger los intereses de los asegurados, o bien de los fiados y beneficiarios, cuando determine que una Institucin presenta cualquiera de las situaciones siguientes: I. II. III. IV. V. VI. Dficit en la constitucin de sus reservas tcnicas que, de subsanarse, implique un faltante en la cobertura de su Base de Inversin, superior al 10%; Faltante en la cobertura de su Base de Inversin, superior al 10%; Faltante en los Fondos Propios Admisibles para respaldar el requerimiento de capital de solvencia, superior al 10% de dicho requerimiento; Faltante en la cobertura del capital mnimo pagado a que se refiere el artculo 49 de la presente Ley, superior al 15% de dicho requerimiento; Resultado neto del ejercicio de que se trate, que represente una prdida acumulada en cuanta superior al 25% de su capital social pagado y reservas de capital; Incumplimiento por parte del consejo de administracin de las obligaciones a que se refieren los artculos 69, 70, 120, fraccin II, 136, fraccin III, 146, fraccin II, 160, fraccin III, 171, 224, 233, 237, fraccin I, inciso l), 244, 246, 250 y 264, de esta Ley; Incumplimiento por parte del comit de auditora de las funciones previstas en los artculos 72, 320, 321 y 322 de este ordenamiento;

VII.

Jueves 4 de abril de 2013 VIII. IX. X.

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Incumplimiento por parte del comit de inversiones de las funciones previstas en el artculo 248 de la presente Ley; Inversin de sus activos en desapego a la poltica de inversin aprobada por el consejo de administracin de la Institucin, o a lo sealado en los artculos 247, 248 y 249 de esta Ley; Irregularidades en su contabilidad o administracin que impidan o dificulten notablemente conocer la verdadera situacin financiera o la cobertura de los parmetros regulatorios de la Institucin de que se trate; No contar con la infraestructura o controles internos necesarios para realizar las operaciones y servicios respectivos, conforme a las disposiciones aplicables; Dejar de cumplir o incumplir con alguno de los requisitos para el inicio de las operaciones y servicios de que se trate;

XI. XII. XIII. XIV.

Realizacin de operaciones distintas a las autorizadas; Realizacin de operaciones o prestacin de servicios que impliquen conflicto de inters en perjuicio de sus clientes, o intervencin en actividades prohibidas por esta Ley o por las disposiciones que de ella emanan, o XV. Incumplimiento a un plan de regularizacin de los previstos en los artculos 320 y 321 de este ordenamiento. ARTCULO 324.- En cualquiera de los casos sealados en el artculo 323 de la presente Ley, y con independencia de las sanciones que en su caso proceda imponer, la Comisin podr ordenar a la Institucin de que se trate la adopcin de una o varias de las siguientes medidas de control: I. Abstenerse, segn corresponda, de registrar nuevos productos de seguros o nuevas notas tcnicas de fianzas; II. Suspender o limitar la emisin o retencin de primas, riesgos o responsabilidades; III. Reducir total o parcialmente la emisin o retencin de primas, riesgos o responsabilidades, as como la aceptacin de operaciones de reaseguro o reafianzamiento a niveles compatibles con los Fondos Propios Admisibles de la Institucin; IV. Realizar la inversin de los activos que cubran su Base de Inversin, empleando el rgimen de inversin previsto en el artculo 355 de esta Ley; V. Convocar a una reunin del comit de auditora, del consejo de administracin o de la asamblea general de accionistas de la Institucin de que se trate, en la que la persona que designe la Comisin dar cuenta de la situacin que guarda la Institucin; VI. Diferir el pago del principal, intereses o ambos, de las obligaciones subordinadas u otros ttulos de crdito que haya emitido, o en su caso, ordenar su conversin anticipada en acciones; VII. Suspender el pago de las compensaciones y bonos extraordinarios adicionales al salario del director general y de los funcionarios de los dos niveles jerrquicos inferiores a ste, as como no otorgar nuevas compensaciones en el futuro para el director general y funcionarios, hasta en tanto la Institucin de que se trate subsane, a satisfaccin de la Comisin, la situacin que dio origen a la medida. Esta previsin deber contenerse en los contratos y dems documentacin que regulen las condiciones de trabajo; VIII. Abstenerse, total o parcialmente, de enajenar o disponer de los activos de la Institucin, y IX. Suspender el pago de dividendos a sus accionistas. Lo dispuesto en el presente artculo, no excluye la aplicacin de lo previsto en los artculos 325, 332 a 335, 363, 364 y 383 de esta Ley. CAPTULO TERCERO DE LA INTERVENCIN CON CARCTER DE GERENCIA ARTCULO 325.- Con independencia de lo sealado en los artculos 320, 321, 323 y 324 de la presente Ley, cuando a juicio de la Comisin existan irregularidades que afecten la estabilidad o solvencia de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, y pongan en peligro los intereses de los asegurados, o bien de los fiados o beneficiarios, segn sea el caso, el Presidente de la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr declarar la intervencin con carcter de gerencia de la Institucin de Seguros, la Institucin de Fianzas o la Sociedad Mutualista de que se trate, y designar, sin que para ello requiera acuerdo de la Junta de Gobierno, a la persona fsica que se haga cargo de la sociedad con el carcter de interventor gerente. El interventor gerente que se designe deber reunir los requisitos para el nombramiento de director general previstos en el artculo 58 de este ordenamiento, sin que le sea aplicable lo dispuesto en los artculos

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56, fraccin III, inciso f), y 58, fraccin IV, de esta Ley. Asimismo, le ser aplicable lo previsto en los artculos 142 y 163 de este ordenamiento. ARTCULO 326.- La intervencin con carcter de gerencia a que se refiere el artculo 325 de esta Ley, se llevar a cabo directamente por un interventor gerente, y al iniciarse dicha intervencin se entender con el funcionario o empleado de mayor jerarqua de la Institucin de Seguros, la Institucin de Fianzas o la Sociedad Mutualista, que se encuentre en las oficinas de la sociedad. ARTCULO 327.- El interventor gerente tendr todas las facultades que normalmente correspondan al consejo de administracin de la sociedad y plenos poderes generales para actos de dominio, de administracin, de pleitos y cobranzas, con las facultades que requieran clusula especial conforme a la ley; para otorgar o suscribir ttulos de crdito; para presentar denuncias y querellas y desistir de estas ltimas; y para otorgar los poderes generales o especiales que juzgue convenientes, y revocar los que estuvieren otorgados por la sociedad intervenida y los que l mismo hubiere conferido. El interventor gerente no quedar supeditado en su actuacin a la asamblea de accionistas o de mutualizados, ni al consejo de administracin de la sociedad. ARTCULO 328.- El oficio que contenga el nombramiento de interventor gerente deber inscribirse en el Registro Pblico de Comercio que corresponda al domicilio de la sociedad intervenida, sin ms requisitos que el oficio respectivo de la Comisin. ARTCULO 329.- Desde el momento de la intervencin con carcter de gerencia, quedarn supeditadas al interventor gerente todas las facultades del consejo de administracin y los poderes de las personas que el interventor determine; pero la asamblea de accionistas o de mutualizados podr continuar reunindose regularmente para conocer de los asuntos que le competen, y lo mismo podr hacer el consejo de administracin para estar informado por el interventor gerente sobre el funcionamiento y las operaciones que realice la sociedad, y para opinar sobre los asuntos que el mismo interventor gerente someta a su consideracin. El interventor gerente podr citar a asamblea de accionistas o de mutualizados y a reuniones del consejo de administracin con los propsitos que considere necesarios o convenientes. ARTCULO 330.- La intervencin con carcter de gerencia se practicar directamente y bajo la responsabilidad del interventor gerente designado. En el desempeo de sus funciones, el interventor gerente actuar conforme a su criterio profesional, con apego a las disposiciones legales aplicables y conforme a los sanos usos y costumbres en materia de seguros o de fianzas, segn sea el caso, observando las normas aplicables a los administradores de la Institucin de que se trate. Su designacin no le dar el carcter de representante o comisionado de la Comisin. En el caso del interventor gerente, ste percibir su remuneracin con cargo a la persona intervenida. ARTCULO 331.- Cuando la Comisin, con el acuerdo de su Junta de Gobierno, acuerde levantar la intervencin con el carcter de gerencia, lo comunicar as al encargado del Registro Pblico de Comercio que haya hecho la anotacin a que se refiere el artculo 328 de esta Ley, a efecto de que se cancele la inscripcin respectiva. CAPTULO CUARTO DE LA REVOCACIN SECCIN I DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS ARTCULO 332.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y despus de escuchar a la Institucin de Seguros de que se trate, podr declarar la revocacin de la autorizacin para operar como Institucin de Seguros, en los siguientes casos: I. II. Si no inicia sus operaciones dentro del plazo de treinta das a partir de la fecha en que se notifique el dictamen favorable a que se refiere el artculo 47 de esta Ley; Si no mantiene adecuadamente constituidas las reservas tcnicas en los trminos de la presente Ley; si no mantiene cubierta la Base de Inversin, en los trminos de los artculos 231, 250 y 252 de esta Ley; si no cuenta con Fondos Propios Admisibles suficientes para cubrir el requerimiento de capital de solvencia, en trminos de los artculos 241, 250 y 252 de este ordenamiento; o si no tiene debidamente cubierto el capital mnimo pagado, en los trminos previstos en el artculo 49 de esta Ley. Lo anterior, sin perjuicio de los plazos a que se refieren los artculos 49 y 320 de este ordenamiento;

Jueves 4 de abril de 2013 III.

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(Segunda Seccin)

Si reiteradamente, a pesar de las observaciones de la Comisin, la Institucin de Seguros: excede los lmites de las obligaciones que pueda contraer; ejecuta operaciones distintas de las permitidas por la autorizacin y por la Ley; o bien, si a juicio de la Comisin, no cumple adecuadamente con las funciones para las que fue autorizada, por mantener una situacin de escaso incremento en la emisin de primas, o de falta de diversificacin en los riesgos a que est expuesta o en sus inversiones, de acuerdo con sanas prcticas. Lo anterior, sin perjuicio de los plazos a que se refieren los artculos 320 y 321 de la presente Ley. Tratndose de Instituciones de Seguros autorizadas para el otorgamiento de fianzas, si no se ajusta en su operacin a la tcnica y normas de la fianza o emite fianzas sin contar con garantas suficientes y comprobables; Cuando por causas imputables a la Institucin de Seguros no aparezcan debida y oportunamente registradas en su contabilidad las operaciones que haya efectuado y, por tanto, no reflejen su verdadera situacin financiera; Si la Institucin de Seguros transgrede, dentro de un perodo de dos aos, en forma grave en ms de tres ocasiones las disposiciones legales o administrativas que le son aplicables; Si en ms de tres ocasiones, dentro de un perodo de dos aos, la Institucin de Seguros realiza actos graves que signifiquen una resistencia indebida para cumplir con oportunidad las obligaciones derivadas de los contratos de seguro, o en su caso, de fianzas. Para los efectos de esta fraccin, no se considerar que existe resistencia indebida cuando la obligacin respectiva se encuentre sujeta a controversia judicial, a un procedimiento arbitral o a un procedimiento de conciliacin ante la autoridad competente; Si la Institucin de Seguros reincide en la realizacin de operaciones prohibidas previstas en el artculo 294 de esta Ley, o si se ubica por reincidencia en el supuesto previsto en las fracciones IV, inciso a), y V, inciso a), del artculo 485 de esta Ley. Se considerar que la Institucin de Seguros reincide en las infracciones sealadas en el prrafo anterior, cuando habiendo incurrido en una infraccin que haya sido sancionada, cometa otra del mismo tipo o naturaleza, dentro de los dos aos inmediatos siguientes a la fecha en que haya quedado firme la resolucin correspondiente;

IV.

V. VI.

VII.

VIII.

Tratndose de Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de salud: a) Si la sociedad respectiva no presenta ante la Comisin el dictamen definitivo a que se refiere el artculo 41, fraccin VII, de la presente Ley, dentro del trmino de noventa das contado a partir del otorgamiento de la autorizacin; Si no presenta a la Comisin, el dictamen de la Secretara de Salud, en los trminos del artculo 306 de esta Ley. En este caso se escuchar la opinin de la Secretara de Salud, o Si en cualquier momento la Comisin tiene conocimiento de que dichas instituciones no mantienen los elementos necesarios para prestar los servicios materia de los contratos de seguro a que se refiere el artculo 27, fraccin V, de este ordenamiento. Para este efecto, la Comisin solicitar la opinin previa de la Secretara de Salud;

b) c)

IX.

Si la Institucin de Seguros autorizada para operar el seguro a que se refiere el artculo 27, fraccin II, de esta Ley, incurre diez o ms veces, dentro de un lapso de doscientos das, en alguna o algunas de las infracciones a que se refieren las fracciones III, inciso l), y IV, inciso i), del artculo 485 de esta Ley, siempre y cuando estas infracciones afecten la estabilidad y solvencia financieras de la propia Institucin de Seguros; Si se disuelve, quiebra o entra en estado de liquidacin, o concurso mercantil, y Si la asamblea general de accionistas de la Institucin de Seguros, mediante decisin adoptada en sesin extraordinaria, resuelve solicitarla. SECCIN II DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS

X. XI.

ARTCULO 333.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y despus de escuchar a la Institucin de Fianzas de que se trate, podr declarar la revocacin de la autorizacin para operar como Institucin de Fianzas, en los siguientes casos: I. Si no inicia sus operaciones dentro del plazo de treinta das a partir de la fecha en que se notifique el dictamen favorable a que se refiere el artculo 47 de esta Ley;

(Segunda Seccin) II.

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Si no mantiene adecuadamente constituidas las reservas tcnicas en los trminos de la presente Ley; si no mantiene cubierta la Base de Inversin, en los trminos de los artculos 231, 250 y 252 de esta Ley; si no cuenta con Fondos Propios Admisibles suficientes para cubrir el requerimiento de capital de solvencia, en trminos de los artculos 241, 250 y 252 de este ordenamiento; o si no tiene debidamente cubierto el capital mnimo pagado, en los trminos previstos en el artculo 49 de esta Ley. Lo anterior, sin perjuicio de los plazos a que se refieren los artculos 49 y 320 de este ordenamiento; Si reiteradamente, a pesar de las observaciones de la Comisin, la Institucin de Fianzas: no se ajusta en su operacin a la tcnica y normas de la fianza; emite fianzas sin contar con garantas suficientes y comprobables; excede los lmites de las responsabilidades que pueda contraer; ejecuta operaciones distintas de las permitidas por la autorizacin y por la Ley; o bien, si a juicio de la Comisin, no cumple adecuadamente con las funciones para las que fue autorizada, por mantener una situacin de escaso incremento en la emisin de primas, o de falta de diversificacin en las responsabilidades que asuma o en sus inversiones, de acuerdo con sanas prcticas. Lo anterior, sin perjuicio de los plazos a que se refieren los artculos 320 y 321 de la presente Ley; Cuando por causas imputables a la Institucin de Fianzas no aparezcan debida y oportunamente registradas en su contabilidad las operaciones que haya efectuado y, por tanto, no reflejen su verdadera situacin financiera; Si la Institucin de Fianzas transgrede, dentro de un perodo de dos aos, en forma grave en ms de tres ocasiones las disposiciones legales o administrativas que le son aplicables; Si en ms de tres ocasiones, dentro de un perodo de dos aos, la Institucin de Fianzas realiza actos graves que signifiquen una resistencia indebida para cumplir con oportunidad las obligaciones derivadas de los contratos de fianza. Para los efectos de esta fraccin, no se considerar que existe resistencia indebida cuando la obligacin respectiva se encuentre sujeta a controversia judicial, a un procedimiento arbitral o a un procedimiento de conciliacin ante la autoridad competente; Si la Institucin de Fianzas reincide en la realizacin de operaciones prohibidas previstas en el artculo 295 de esta Ley, o si se ubica por reincidencia en el supuesto previsto en las fracciones IV, inciso a) y V, inciso a), del artculo 485 de esta Ley. Se considerar que la Institucin de Fianzas reincide en las infracciones sealadas en el prrafo anterior, cuando habiendo incurrido en una infraccin que haya sido sancionada, cometa otra del mismo tipo o naturaleza, dentro de los dos aos inmediatos siguientes a la fecha en que haya quedado firme la resolucin correspondiente;

III.

IV.

V. VI.

VII.

VIII. IX.

Si se disuelve, quiebra o entra en estado de liquidacin, o concurso mercantil, y Si la asamblea general de accionistas de la Institucin de Fianzas, mediante decisin adoptada en sesin extraordinaria, resuelve solicitarla. SECCIN III DE LAS DISPOSICIONES COMUNES

ARTCULO 334.- Cuando la Comisin tenga conocimiento de que una Institucin ha incurrido en alguno de los supuestos previstos en los artculos 332 o 333 de la presente Ley, con excepcin de las fracciones XI del artculo 332 y IX del artculo 333, segn corresponda, le notificar dicha situacin a la Institucin de que se trate para que, en un plazo de quince das hbiles contados a partir de la fecha en que surta efectos la notificacin respectiva, la propia Institucin manifieste por escrito lo que a su derecho convenga y presente los elementos que, a su juicio, acrediten que se han subsanado los hechos u omisiones sealados en la notificacin, debiendo la Comisin resolver lo conducente. La declaracin de revocacin se publicar en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de amplia circulacin en el pas, se inscribir en el Registro Pblico de Comercio; incapacitar a la Institucin para otorgar cualquier seguro o fianza, a partir de la fecha en que se notifique la revocacin; y pondr en estado de disolucin y liquidacin a la sociedad, sin necesidad del acuerdo de la asamblea de accionistas, conforme a lo previsto en el Ttulo Dcimo Segundo de este ordenamiento. La liquidacin ser administrativa y se practicar de conformidad con lo dispuesto por el Captulo Primero del Ttulo Dcimo Segundo de esta Ley, salvo cuando la causa de la revocacin sea precisamente que la Institucin entre en estado de liquidacin convencional o en concurso mercantil, conforme a lo previsto en los Captulos Segundo y Tercero de dicho Ttulo Dcimo Segundo.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 335.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y despus de escuchar a la Institucin afectada, podr modificar la autorizacin bajo la cual funciona la Institucin de que se trate para suprimir de la misma la prctica de uno o varios de las operaciones o ramos, o bien de uno o varios de los ramos o subramos, que, conforme a los artculos 25 y 36 de la presente Ley, le hubieren sido autorizados, cuando se presente cualquiera de los supuestos siguientes: I. II. Por as solicitarlo la Institucin, en trminos de lo acordado en su asamblea general extraordinaria de accionistas; Cuando habindose presentado cualquiera de las situaciones previstas en el artculo 323 de esta Ley, a juicio de la Comisin y en proteccin de los intereses de los asegurados, fiados y beneficiarios, dicha modificacin contribuya a mejorar la situacin financiera y la cobertura de la Base de Inversin, del requerimiento de capital de solvencia o del capital mnimo pagado de la Institucin de que se trate; Si reiteradamente, a pesar de las observaciones de la Comisin, la Institucin de que se trate excede los lmites de las obligaciones que pueda contraer en las operaciones o ramos, o bien en los ramos o subramos, de que se trate, o

III.

Si a juicio de la Comisin queda comprobado que la Institucin no cumple adecuadamente con las funciones de las operaciones o ramos, o bien de los ramos o subramos, correspondientes, por mantener una escasa emisin de primas. En los supuestos previstos en las fracciones II a IV de este artculo, la Comisin notificar a la Institucin de que se trate dicha situacin para que, en un plazo de quince das hbiles contados a partir de la fecha en que surta efectos la notificacin respectiva, la propia Institucin manifieste por escrito lo que a su derecho convenga y presente los elementos que, a su juicio, acrediten que se han subsanado los hechos u omisiones sealados en la notificacin. En cualquiera de los supuestos establecidos en este artculo, debern adoptarse las medidas necesarias para proteger los intereses de los contratantes, asegurados, fiados y beneficiarios. TTULO DCIMO DE LAS SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS CAPTULO PRIMERO DE LA AUTORIZACIN Y ORGANIZACIN ARTCULO 336.- Las solicitudes de autorizacin para organizarse y operar como Sociedad Mutualista, se efectuarn, en lo conducente, de conformidad con lo previsto en los artculos 41, 43, 44, 45 y 47 de esta Ley, con excepcin de lo establecido en las fracciones VI y VII del artculo 41 de este ordenamiento. ARTCULO 337.- Las Sociedades Mutualistas autorizadas en los trminos de esta Ley para practicar operaciones de seguros, debern ser constituidas con arreglo a las bases siguientes: I. El contrato social deber otorgarse ante notario pblico y registrarse en la forma prevista en la Ley General de Sociedades Mercantiles; II. El objeto social se limitar al funcionamiento como Sociedad Mutualista, en los trminos de esta Ley; III. Se organizarn y funcionarn de manera que las operaciones de seguro que practiquen no produzcan lucro o utilidad para la sociedad ni para sus socios, debiendo cobrar solamente lo indispensable para cubrir los gastos generales que ocasione su gestin y para constituir las reservas tcnicas necesarias a fin de poder cumplir sus compromisos para con los asegurados; IV. La responsabilidad social de los mutualizados se limitar a cubrir su parte proporcional en los gastos de gestin de la sociedad, salvo lo que se previene en esta Ley para el caso de ajustes totales de siniestros; V. El nmero de mutualizados no podr ser inferior de trescientos individuos, cuando la sociedad practique operaciones de vida; VI. Podr estipularse que la duracin de la sociedad sea indefinida; VII. El domicilio de la sociedad deber estar siempre dentro del territorio de la Repblica; VIII. El nombre de la sociedad deber expresar su carcter de mutualista; IX. El contrato social deber contener: a) La cuanta del fondo social exhibido y la forma de amortizarlo; b) Los nombres, apellidos, domicilio y dems generales de los mutualizados fundadores;

IV.

(Segunda Seccin) c)

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d) e)

f)

g)

El mximo destinado a gastos de funcionamiento inicial y la proporcin de las cuotas anuales que podr emplear el consejo de administracin para gastos de gestin de la sociedad, que sern fijados cada ao por la asamblea general; Las condiciones generales de acuerdo con las cuales se celebrarn los contratos entre la sociedad y los mutualizados; El modo de hacer la estimacin de los valores asegurados y las condiciones recprocas de prrroga o rescisin de los contratos, y las circunstancias que hagan cesar los efectos de dichos contratos; La forma y las condiciones de la declaracin que deben hacer los mutualizados en caso de siniestro para el ajuste de las indemnizaciones que puedan debrseles y el plazo dentro del cual deba efectuarse el ajuste de cada siniestro, pudiendo hacerse, si as se conviene en el contrato social, un ajuste total o parcial de dichos siniestros, en la inteligencia de que, en caso de ajustes parciales, dentro de los noventa das que sigan a la expiracin de cada ejercicio, se har un ajuste general de los siniestros a cargo del ao, a fin de que cada beneficiario reciba, si hay lugar a ello, el saldo de la indemnizacin regulada en su provecho. Si en el contrato social se establece que los ajustes de los siniestros sean totales, el mismo contrato especificar el mximo de responsabilidad adicional de cada asegurado, para los casos en que la sociedad resulte con prdidas por ese concepto, en un ejercicio determinado, y La facultad de la sociedad para rescindir el contrato despus del siniestro, dentro de los treinta das siguientes a la notificacin hecha al asegurado. Este derecho, cuando se pacte, slo podr ejercitarse mediante la restitucin por la sociedad de la parte de cuota que corresponda al periodo en que no se garantizan los riesgos. En este caso, el mutualizado puede rescindir, sin indemnizacin, las otras plizas que pueda tener con la sociedad;

X.

En ningn momento podrn participar en forma alguna en estas sociedades, gobiernos o dependencias oficiales extranjeros, entidades financieras del exterior, o agrupaciones de personas extranjeras, fsicas o morales, sea cual fuere la forma que revistan, directamente o a travs de interpsita persona; Cada ao, por lo menos, se celebrar una asamblea general, en la fecha que fije el contrato social. En ste se determinar el mnimo de valores asegurados o de cuotas necesarias para la composicin de la asamblea, que no podr ser, en todo caso, menor del 50% del total de dichas sumas y cuotas. Los estatutos y la escritura determinarn el mximo de votos que podrn ser representados por un solo mutualizado, pero en ningn caso esta representacin, por s sola, exceder del 25% de los valores asegurados o de las cuotas de la sociedad. Cuando se trate de Sociedades Mutualistas que practiquen operaciones de vida, cada mutualizado tendr derecho a un voto. Las decisiones que se refieran a la disolucin de la sociedad, a su fusin con otras sociedades, a su cambio de objeto y a cualquiera otra reforma a la escritura, debern tomarse, cuando menos, con una mayora del 80% del total de los votos computables en la sociedad, a menos que se trate de segunda convocatoria, caso en el cual las resoluciones podrn tomarse cualquiera que sea el nmero de votos representados. La asamblea general tendr las ms amplias facultades para resolver todos los asuntos que a la sociedad competen, en los trminos del contrato social. La convocatoria para las asambleas deber hacerse por el consejo de administracin o por los comisarios. Los mutualizados que representen por lo menos el 10% del total de los valores asegurados o de las cuotas de la sociedad, podrn pedir por escrito, en cualquier tiempo, al consejo de administracin o a los comisarios, la convocatoria de una asamblea general, para tratar los asuntos que indiquen en su peticin;

XI.

XII. XIII.

La administracin de las Sociedades Mutualistas estar encomendada a un consejo de administracin y a un director, en sus respectivas esferas de competencia; El consejo de administracin estar formado por el nmero de miembros mutualizados que establezca el contrato social, el cual no podr ser inferior de cinco ni mayor de quince, sern electos por un periodo no mayor de cinco aos, precisamente por la asamblea general, y su nombramiento deber recaer en personas que cuenten con honorabilidad e historial crediticio satisfactorio. Sin perjuicio de lo sealado en la fraccin XIV de este artculo, las facultades del consejo de administracin se determinarn en el contrato social y los miembros del consejo podrn escoger entre ellos, y, si el contrato social lo permite fuera de ellos, uno o varios directores, cuya remuneracin consistir en un emolumento fijo que se tomar de la parte de

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(Segunda Seccin)

cuota prevista para gastos de gestin. Los miembros del consejo de administracin debern ser electos entre los mutualizados que tengan la suma de valores asegurados o de cuotas que determinen los estatutos, pudiendo las minoras, cuya representacin en la asamblea no sea menor del 5%, nombrar un consejero, por lo menos; XIV. El consejo de administracin de las Sociedades Mutualistas tendr las obligaciones indelegables previstas en el artculo 70, fracciones I, incisos a), f), k) y l), y II, incisos a), b), c) y d), de esta Ley y les ser aplicable lo previsto en la fraccin IV del artculo 70 de este ordenamiento; Las Sociedades Mutualistas no podrn encargar de la gestin de sus negocios a un director que no haya sido designado en la forma indicada en este artculo o a una empresa distinta de la sociedad; El nombramiento de director de las Sociedades Mutualistas, deber recaer en persona que cuente con elegibilidad crediticia y honorabilidad, y que adems rena los requisitos siguientes: a) b) c) XVII. XVIII. Ser residente en territorio mexicano en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin; Que cuente con conocimiento o experiencia en materia de seguros, legal o administrativa, y No ubicarse en alguno de los supuestos sealados en el artculo 58, fraccin III, de esta Ley;

XV.

XVI.

Todas las asambleas y juntas del consejo de administracin se celebrarn en el domicilio social; La asamblea general de mutualizados designar uno o varios comisarios, mutualizados o no, encargados de la vigilancia de la sociedad, en la inteligencia de que las minoras que representen por lo menos un 10% de los votos computables en la asamblea, tendrn derecho a la designacin de un comisario. Su nombramiento deber recaer en personas que cuenten con honorabilidad e historial crediticio satisfactorio. Los comisarios tendrn todos los derechos y obligaciones que se imponen en la Ley General de Sociedades Mercantiles a los comisarios de las sociedades annimas. No podrn ser comisarios propietarios o suplentes de las Sociedades Mutualistas: a) b) c) d) Su director o equivalente; Los miembros de sus consejos de administracin, propietarios o suplentes; Los empleados de las Sociedades Mutualistas, y Los auditores externos y actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de la sociedad;

XIX.

El contrato social y cualquier modificacin del mismo, debern ser sometidos a la aprobacin de la Comisin. Dictada dicha aprobacin por la Comisin, el contrato o sus reformas podrn ser inscritos en el Registro Pblico de Comercio sin que sea preciso mandamiento judicial, y La liquidacin administrativa o convencional de la sociedad deber efectuarse de acuerdo con lo que disponen, respectivamente, los Captulos Primero y Segundo del Ttulo Dcimo Segundo de este ordenamiento.

XX.

Es aplicable a las Sociedades Mutualistas, en lo conducente, lo dispuesto por los artculos 61, 64 y 69 de esta Ley. ARTCULO 338.- Los poderes que las Sociedades Mutualistas otorguen, no requerirn otras inserciones que las relativas al acuerdo del consejo que haya autorizado el otorgamiento del mandato, a las facultades que en la escritura o contrato social se conceden al consejo sobre el particular y a la comprobacin del nombramiento de los consejeros. ARTCULO 339.- Los gastos de establecimiento y primera organizacin de las Sociedades Mutualistas, estarn limitados al monto del fondo dedicado a este objeto por el contrato social; debern aparecer en las cuentas en rengln distinto y sern amortizados, cuando ms, en diez aos, a contar de la fecha de la constitucin de la Sociedad Mutualista, por fracciones anuales iguales. Los gastos de desarrollo ulterior se tratarn en la misma forma que los anteriores, a no ser que la asamblea imponga una contribucin especial a los mutualizados. ARTCULO 340.- Cuando una Sociedad Mutualista practique varias de las operaciones a que se refiere el artculo 25 de la presente Ley, deber realizar cada una de ellas en forma especializada, y registrar separadamente en libros, los fondos social y de reserva que queden afectos a esas operaciones. Las reservas tcnicas quedarn registradas para cada operacin y ramo, y no podrn servir para garantizar obligaciones contradas por plizas emitidas en otras operaciones y, en su caso, en otros ramos.

(Segunda Seccin)

DIARIO OFICIAL CAPTULO SEGUNDO DE LAS OPERACIONES Y FUNCIONAMIENTO

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ARTCULO 341.- Las Sociedades Mutualistas slo podrn realizar las operaciones siguientes: I. Practicar las operaciones de seguros a que se refiere la autorizacin que exige esta Ley, sin aceptar riesgos mayores de los establecidos en el artculo 352 de este ordenamiento. Las autorizaciones que se otorguen a las Sociedades Mutualistas no podrn comprender las relativas a los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, los seguros de salud, el ramo de responsabilidad civil y riesgos profesionales, los seguros de crdito, los seguros de caucin, los seguros de crdito a la vivienda y los seguros de garanta financiera, previstos en las fracciones I, segundo prrafo, II, V y XI a XIV del artculo 27 de esta Ley. Las Sociedades Mutualistas autorizadas a operar el ramo de automviles, no podrn incluir en sus plizas la cobertura de los daos o perjuicios causados a la propiedad ajena o a terceras personas con motivo del uso del automvil; Constituir las reservas tcnicas previstas en esta Ley; Invertir las reservas tcnicas, as como los dems recursos que mantengan con motivo de sus operaciones; Administrar las reservas retenidas a Instituciones de Seguros y a entidades aseguradoras del extranjero, correspondientes a las operaciones de reaseguro que hayan cedido; Constituir depsitos en instituciones de crdito; Recibir ttulos en descuento y redescuento, en trminos de lo previsto en el artculo 125 de la presente Ley; Otorgar prstamos o crditos; Operar con valores en los trminos de las disposiciones de la presente Ley y de la Ley del Mercado de Valores; Operar con documentos mercantiles por cuenta propia para la realizacin de su objeto social; Adquirir, construir y administrar viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares; Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto social; Administrar las sumas que por concepto de dividendos o indemnizaciones les confen los asegurados o sus beneficiarios, y Efectuar, en los trminos que seale la Secretara, las operaciones anlogas y conexas que autorice. Las operaciones de seguros para las que tengan autorizacin, las practicarn en los trminos de las disposiciones de esta Ley y las dems relativas; Las Sociedades Mutualistas constituirn las reservas tcnicas previstas en esta Ley, de conformidad con lo sealado en las Secciones I y III, del Captulo Tercero, Ttulo Quinto de este ordenamiento; Los recursos que respalden las reservas tcnicas, as como los dems que con motivo de sus operaciones mantengan, debern invertirse conforme a lo dispuesto por el artculo 355 de esta Ley; Las reservas a que se refiere la fraccin IV del artculo 341 de esta Ley, debern invertirse en el pas y de acuerdo a lo dispuesto por el artculo 355 de este ordenamiento; La Secretara, mediante disposiciones de carcter general, sealar la clase y caractersticas de prstamos o crditos, con o sin garanta real, que puedan otorgar las Sociedades Mutualistas, tomando en cuenta la naturaleza de los recursos que manejen y el destino que deban mantener, en relacin al cumplimiento de los objetivos que para tales recursos prev la ley respecto al cumplimiento de las obligaciones contradas por las Sociedades Mutualistas, y con vista a propiciar que las operaciones de financiamientos del sistema asegurador sean congruentes con las funciones que le corresponden en el conjunto del sistema financiero del pas;

II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII.

ARTCULO 342.- La actividad de las Sociedades Mutualistas, estar sujeta a lo siguiente: I. II.

III.

IV. V.

Jueves 4 de abril de 2013 VI. VII.

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(Segunda Seccin)

Para el otorgamiento de sus prstamos y crditos, las Sociedades Mutualistas debern apegarse a lo previsto en el artculo 127 de la presente Ley; Los crditos destinados a la adquisicin, construccin, reparacin y mejoras de bienes inmuebles, que tengan garanta hipotecaria o fiduciaria sobre esos bienes u otros bienes inmuebles o inmovilizados, se ajustarn a lo previsto en el artculo 128 de la presente Ley; Los prstamos con garanta prendaria de ttulos o valores slo podrn otorgarse en los trminos sealados en el artculo 129 de este ordenamiento; El importe de los prstamos con garanta de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida a que se refiere la fraccin I, inciso a), numeral 1, del artculo 217 de esta Ley, se apegar a lo dispuesto por el artculo 130 de esta Ley; Las inversiones en valores slo podrn realizarse en los trminos previstos en el artculo 131 de este ordenamiento; Las viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares que, en trminos de lo previsto en la fraccin X del artculo 341 de esta Ley, adquieran, construyan o administren las Sociedades Mutualistas, debern cumplir con lo establecido en el artculo 134 de la presente Ley; Las Sociedades Mutualistas se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin para adquirir, enajenar o prometer en venta los inmuebles, certificados de participacin inmobiliaria, y derechos fiduciarios, que no sean de garanta, sobre inmuebles, as como para arrendar inmuebles. Las cantidades que inviertan las Sociedades Mutualistas en la construccin o adquisicin de un solo inmueble, no excedern del lmite que seale la Comisin en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo;

VIII. IX.

X. XI.

XII.

XIII.

Slo podrn celebrar operaciones en las que puedan resultar deudores de stas sus funcionarios o empleados o las personas que ostenten algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las propias sociedades otorguen para la realizacin de las actividades que le son propias, cuando las mismas correspondan a prestaciones de carcter laboral otorgadas de manera general. La restriccin a que se refiere esta fraccin, resultar igualmente aplicable a las operaciones que pretendan celebrar las Sociedades Mutualistas con el o los comisarios propietarios o suplentes de la propia sociedad, as como los auditores externos y los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de sus reservas tcnicas. Lo dispuesto en esta fraccin no se aplicar cuando se trate de prstamos con garanta de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida a que se refiere la fraccin I, inciso a), numeral 1, del artculo 217 de esta Ley, y

XIV.

Las operaciones a que se refieren las fracciones II a XII del artculo 341 de esta Ley, se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, en trminos de lo sealado por el artculo 143 de este ordenamiento.

ARTCULO 343.- En materia de establecimiento, cambio de ubicacin y clausura de oficinas y sucursales, las Sociedades Mutualistas se sujetarn a lo previsto en el artculo 194 de esta Ley. ARTCULO 344.- En lo relativo al cierre y suspensin de operaciones, las Sociedades Mutualistas observarn lo establecido en el artculo 195 de este ordenamiento. ARTCULO 345.- En materia de publicidad, ser aplicable a las Sociedades Mutualistas lo sealado en los artculos 196 y 197 de esta Ley. ARTCULO 346.- Ser aplicable a las Sociedades Mutualistas, en lo relativo a intercambio de informacin, lo dispuesto por el artculo 199 de este ordenamiento. ARTCULO 347.- En materia de productos de seguros, ser aplicable a las Sociedades Mutualistas lo previsto en los artculos 200 a 206 y 215 de la presente Ley. ARTCULO 348.- En la celebracin de las operaciones y la prestacin de servicios de las Sociedades Mutualistas, ser aplicable lo previsto en los artculos 109 a 113 y 214 de este ordenamiento. ARTCULO 349.- Las Sociedades Mutualistas debern constituir, valuar y registrar sus reservas tcnicas, de conformidad con lo previsto en las Secciones I y III, del Captulo Tercero, Ttulo Quinto de esta Ley.

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Las Sociedades Mutualistas debern constituir, valuar e incrementar la reserva de contingencia, con las modalidades para su determinacin y afectacin que establezca mediante disposiciones de carcter general la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, tomando en cuenta la naturaleza de estas sociedades y la de sus asociados, quienes asumen el carcter de aseguradores y asegurados, as como el sistema de ajuste total o parcial de siniestros y el reparto de los remanentes o prdidas de cada ejercicio entre los mutualizados. En la constitucin, valuacin y registro de sus reservas tcnicas, las Sociedades Mutualistas debern apegarse a lo sealado en el artculo 224 de la presente Ley. ARTCULO 350.- Las Sociedades Mutualistas debern constituir, valuar y registrar sus reservas tcnicas en los trminos previstos en esta Ley, y contar, en todo momento, con activos e inversiones suficientes para la cobertura de su Base de Inversin de conformidad con lo sealado por el artculo 355 de este ordenamiento. ARTCULO 351.- Las Sociedades Mutualistas slo podrn estimar los importes recuperables procedentes de los contratos de reaseguro, respecto de aquellos contratos que impliquen una transferencia cierta de riesgos, ajustndose a lo sealado en el artculo 230 de esta Ley. ARTCULO 352.- Las Sociedades Mutualistas debern diversificar y dispersar los riesgos y las responsabilidades que asuman al realizar sus operaciones, a travs de la celebracin de contratos de reaseguro con otras Instituciones de Seguros o con Reaseguradoras Extranjeras, empleando en su caso los servicios de Intermediarios de Reaseguro. Las Sociedades Mutualistas debern practicar las operaciones de reaseguro, en su carcter de cedentes, en trminos que les permitan una adecuada diversificacin de los riesgos o responsabilidades que asuman. A tal efecto, en la realizacin de operaciones de cesin de reaseguro, las Sociedades Mutualistas debern procurar una adecuada dispersin en el uso de reaseguradores. La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general, determinar, en cada operacin o ramo, los lmites mximos de retencin de las Sociedades Mutualistas en un solo riesgo. Adems, ser aplicable a las Sociedades Mutualistas, en lo conducente, lo previsto en los artculos 259 a 261 y 264 de esta Ley. ARTCULO 353.- Las Sociedades Mutualistas debern constituir un fondo de reserva con un 25%, cuando menos, de los remanentes a que se refiere el artculo 356 de la presente Ley y con un recargo sobre las primas que, a propuesta de la sociedad, apruebe la Comisin, que tendr por objeto dar a la sociedad los medios de suplir la insuficiencia de las cuotas anuales y de la reserva de contingencia para el pago de siniestros. No podr tomarse ms de la mitad de dicho fondo para cubrir los deficientes en un slo ejercicio y, en todo caso, ser necesaria la aprobacin previa de la Comisin. Cuando la Sociedad Mutualista se liquide, los saldos libres de dicho fondo se distribuirn entre todos los mutualizados que hayan contribuido a su formacin, en la proporcin que se pacte en su contrato social. ARTCULO 354.- La Comisin, mediante disposiciones de carcter general, determinar las bases y requisitos que debern observarse para que, adems del supuesto previsto en el artculo 353 de esta Ley, pueda afectarse el fondo de reserva a que se refiere dicho precepto. ARTCULO 355.- Las Sociedades Mutualistas debern invertir los recursos que respalden los fondos social y de reserva, as como las reservas tcnicas, conforme al rgimen de inversin que la Comisin determine mediante disposiciones de carcter general, con acuerdo de su Junta de Gobierno, el cual se ajustar a los principios sealados en el Captulo Sptimo del Ttulo Quinto de esta Ley. Las disposiciones de carcter general que conforme a dichos artculos dicte la Comisin, tomarn en cuenta la naturaleza y caractersticas de operacin propias de las Sociedades Mutualistas. Las inversiones que respalden la cobertura de la Base de Inversin, as como las operaciones a que se refiere la fraccin XII del artculo 341 de este ordenamiento, estarn afectas a las responsabilidades contradas por las Sociedades Mutualistas por las operaciones celebradas y slo podrn disponer de ellas de acuerdo con las disposiciones legales aplicables. Por tanto, los bienes en que se efecten las inversiones a que se refiere este prrafo, son inembargables. Sern aplicables a las Sociedades Mutualistas las disposiciones previstas en los artculos 248 a 254 de esta Ley. ARTCULO 356.- Cualquier remanente que se produzca a la expiracin de cada ejercicio deber ser repartido entre los mutualizados en proporcin a las primas totales pagadas, despus de separar la aportacin al fondo de reserva a que se refiere el artculo 353 de la presente Ley. Las prdidas se repartirn tambin en proporcin a las primas totales pagadas, hasta los lmites de la responsabilidad de los mutualizados.

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ARTCULO 357.- En materia de activos destinados exclusivamente a la prestacin de servicios cuyo fin sea el cumplimiento de las obligaciones derivadas de sus plizas de seguros, las Sociedades Mutualistas debern ajustarse a lo previsto en el artculo 266 de esta Ley. ARTCULO 358.- En lo relativo a la inversin en ttulos representativos del capital social de empresas que les presten servicios complementarios o auxiliares en su administracin o en la realizacin de su objeto, as como de sociedades inmobiliarias que sean propietarias o administradoras de bienes destinados a sus oficinas, las Sociedades Mutualistas debern apegarse a lo establecido en el artculo 267 de este ordenamiento. ARTCULO 359.- Ser aplicable a las Sociedades Mutualistas lo previsto en los artculos 268 y 269 de esta Ley, en lo relacionado con la contratacin con terceros de servicios necesarios para su operacin. ARTCULO 360.- La cesin de la cartera de una Sociedad Mutualista a otra y la fusin de dos o ms Sociedades Mutualistas, se efectuarn conforme a lo dispuesto por los artculos 270 y 271, respectivamente, de esta Ley. CAPTULO TERCERO DE LAS PROHIBICIONES A LAS SOCIEDADES MUTUALISTAS ARTCULO 361.- A las Sociedades Mutualistas les estar prohibido: I. II. Dar en garanta los bienes de su activo; Obtener prstamos, a excepcin de lneas de crdito otorgadas por las instituciones de crdito para cubrir sobregiros en las cuentas de cheques que mantengan con las mismas, sin que estas lneas de crdito excedan el lmite que al efecto establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general; Dar en reporto ttulos de crdito; Dar en prenda los ttulos o valores de su cartera; Efectuar inversiones en el extranjero; Administrar las reservas para fondos de pensiones, jubilaciones del personal de otras entidades, complementarias a las que establece la Ley del Seguro Social y de primas de antigedad, as como las correspondientes a los contratos de seguros que tengan como base planes de pensiones relacionadas con la edad, jubilacin o retiro de personas a que se refiere el segundo prrafo de la fraccin I del artculo 27 de esta Ley; Pagar comisiones o cualquier otra compensacin por la contratacin de seguros; Tomar a su cargo, total o parcialmente, riesgos en reaseguro o reafianzamiento; Realizar operaciones de Reaseguro Financiero; Otorgar avales, fianzas o cauciones; Participar en sociedades de cualquier clase, excepto en los casos de inversin en acciones permitidas por esta Ley, y tambin les est especialmente prohibido participar en sociedades de responsabilidad ilimitada y explotar por su cuenta minas, plantas metalrgicas, establecimientos mercantiles o industriales o fincas rsticas, sin perjuicio de la facultad de mantener en propiedad bonos, obligaciones, acciones u otros ttulos de dichas empresas conforme a lo previsto en esta Ley. La Comisin podr autorizar que continen su explotacin, cuando las reciban en adjudicacin o pago de adeudos, o para aseguramiento de los ya concertados, o al ejercitar los derechos que les confieran las operaciones que celebren conforme a esta Ley, sin exceder los plazos a que se refiere la fraccin XII de este artculo y sin que las mismas puedan cubrir la Base de Inversin de la Sociedad Mutualista; Adquirir bienes, ttulos o valores que no deban conservar en su activo. Cuando una Sociedad Mutualista reciba en pago de adeudos o por adjudicacin en remate dentro de juicios relacionados con crditos a su favor, o al ejercitar los derechos que le confieren las operaciones que celebre conforme a esta Ley, bienes, derechos, ttulos o valores de los sealados en esta fraccin, que no deban conservar en su activo, los mismos no podrn cubrir la Base de Inversin de la sociedad y deber venderlos en el plazo de un ao a partir de su adquisicin, cuando se trate de ttulos o de bienes muebles; de dos aos cuando se trate de

III. IV. V. VI.

VII. VIII. IX. X. XI.

XII.

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inmuebles urbanos; y de tres aos cuando se trate de establecimientos mercantiles o industriales, o de inmuebles rsticos. Estos plazos podrn ser renovados por la Comisin cuando sea imposible efectuar oportunamente su venta sin gran prdida para la Sociedad Mutualista. Expirados los plazos o, en su caso, las renovaciones que de ellos se concedan, la Comisin sacar administrativamente a remate los bienes, derechos, ttulos o valores que no hubieren sido vendidos; XIII. XIV. Comerciar con mercancas de cualquier clase; Repartir remanentes con los fondos de las reservas que hayan constituido por disposicin legal o de otras reservas creadas para compensar o absorber prdidas futuras. Tampoco podrn repartir remanentes, sin haber constituido debidamente tales reservas o mientras haya dficit en las mismas o en la cobertura de su Base de Inversin, ni en desapego a lo previsto en el artculo 309 de este ordenamiento, y XV. Proporcionar, para fines distintos a la prestacin del servicio a que se haya obligado la Sociedad Mutualista, incluyendo entre otros la comercializacin de productos o servicios, la informacin que obtengan con motivo de la celebracin de operaciones con sus socios mutualizados, salvo que cuenten con el consentimiento expreso del mutualizado respectivo, el cual deber constar en una seccin especial dentro de la documentacin que deba firmar el mutualizado para contratar una operacin o servicio con la Sociedad Mutualista, y siempre que la firma autgrafa de aqul relativa al texto de dicho consentimiento sea adicional a la normalmente requerida por la sociedad para la celebracin de la operacin o servicio de que se trate. En ningn caso, el otorgamiento de dicho consentimiento ser condicin para la contratacin de dicha operacin o servicio. CAPTULO CUARTO DE LA REVOCACIN, LA LIQUIDACIN Y EL CONCURSO MERCANTIL ARTCULO 362.- Lo dispuesto en los artculos 320 a 324 de esta Ley, relativos a planes de regularizacin, programas de autocorreccin, medidas de control, as como lo previsto en el artculo 383 de este ordenamiento, ser aplicable, en lo conducente, a las Sociedades Mutualistas. En las Sociedades Mutualistas, las funciones asignadas al comit de auditora en los artculos 320 a 324 de la presente Ley, las ejercer un comisario de la sociedad designado al efecto por el consejo de administracin. ARTCULO 363.- La Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, y despus de escuchar a la sociedad de que se trate, podr declarar la revocacin de la autorizacin para operar como Sociedad Mutualista, en los siguientes casos: I. II. Si no inicia sus operaciones dentro del plazo de treinta das a partir de la fecha en que se notifique el dictamen favorable a que se refiere el artculo 47 de esta Ley; Si no mantiene adecuadamente constituidas las reservas tcnicas, o si no mantiene cubierta la Base de Inversin, en los trminos de esta Ley. Lo anterior, sin perjuicio de los plazos a que se refiere el artculo 320 de este ordenamiento; Si reiteradamente, a pesar de las observaciones de la Comisin, la Sociedad Mutualista excede los lmites de las obligaciones que pueda contraer; o ejecuta operaciones distintas de las permitidas por la autorizacin y por la Ley. Lo anterior, sin perjuicio de los plazos a que se refieren los artculos 320 y 321 de la presente Ley; Cuando por causas imputables a la Sociedad Mutualista no aparezcan debida y oportunamente registradas en su contabilidad las operaciones que haya efectuado y, por tanto, no reflejen su verdadera situacin financiera; Si la Sociedad Mutualista transgrede, dentro de un perodo de dos aos, en forma grave en ms de tres ocasiones las disposiciones legales o administrativas que le son aplicables; Si la Sociedad Mutualista reincide en la realizacin de operaciones prohibidas previstas en el artculo 361 de esta Ley, o si se ubica por reincidencia en el supuesto previsto en las fracciones IV, inciso a), y V, inciso a), del artculo 485 de esta Ley. Se considerar que la Sociedad Mutualista reincide en las infracciones sealadas en el prrafo anterior, cuando habiendo incurrido en una infraccin que haya sido sancionada, cometa otra del

III.

IV.

V. VI.

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mismo tipo o naturaleza, dentro de los dos aos inmediatos siguientes a la fecha en que haya quedado firme la resolucin correspondiente; VII. VIII. Si se disuelve, quiebra o entra en estado de liquidacin, y Si la asamblea general de mutualizados de la Sociedad Mutualista, mediante decisin adoptada en sesin extraordinaria, resuelve solicitarla.

ARTCULO 364.- Cuando la Comisin tenga conocimiento de que una Sociedad Mutualista ha incurrido en alguno de los supuestos previstos en el artculo 363 de la presente Ley, con excepcin de la fraccin VIII del artculo citado, le notificar dicha situacin a la sociedad para que, en un plazo de quince das hbiles contados a partir de la fecha en que surta efectos la notificacin respectiva, la propia sociedad manifieste por escrito lo que a su derecho convenga y presente los elementos que, a su juicio, acrediten que se han subsanado los hechos u omisiones sealados en la notificacin, debiendo la Comisin resolver lo conducente. La declaracin de revocacin se publicar en el Diario Oficial de la Federacin y en dos peridicos de amplia circulacin en el pas, se inscribir en el Registro Pblico de Comercio; incapacitar a la sociedad para otorgar cualquier seguro a partir de la fecha en que se notifique la revocacin; y pondr en estado de disolucin y liquidacin a la sociedad, sin necesidad del acuerdo de la asamblea de mutualizados, conforme a lo previsto en el Ttulo Dcimo Segundo de esta Ley. La liquidacin ser administrativa y se practicar de conformidad con lo dispuesto por el Captulo Primero del Ttulo Dcimo Segundo de este ordenamiento, salvo cuando la causa de la revocacin sea precisamente que la sociedad entre en estado de liquidacin convencional o en concurso mercantil conforme a lo previsto en los Captulos Segundo y Tercero de dicho Ttulo Dcimo Segundo. ARTCULO 365.- Es aplicable a las Sociedades Mutualistas, lo dispuesto por el Ttulo Dcimo Tercero de la presente Ley. En caso de reclamaciones de los mutualizados contra la Sociedad Mutualista con motivo del contrato de seguro, debern observarse las disposiciones del Captulo Primero del Ttulo Sexto de este ordenamiento. TTULO DCIMO PRIMERO DE LA COMISIN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS CAPTULO PRIMERO DE SUS FACULTADES Y ORGANIZACIN SECCIN I DE LA COMISIN ARTCULO 366.- La Comisin es un rgano desconcentrado de la Secretara, con autonoma tcnica y facultades ejecutivas en los trminos de esta Ley. La Comisin tendr las facultades siguientes: I. Realizar la inspeccin y vigilancia de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como de las dems personas y entidades reguladas por esta Ley, conforme a lo previsto en sta y otras leyes relativas al sistema financiero; Emitir las disposiciones de carcter general necesarias para el ejercicio de las facultades que esta Ley y dems leyes y reglamentos le otorgan, y para el eficaz cumplimiento de las mismas y de las disposiciones que con base en ellas se expidan; Emitir, en el mbito de su competencia, las disposiciones y normas prudenciales de carcter general orientadas a preservar la solvencia, liquidez y estabilidad financiera de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; Establecer los criterios de aplicacin general en los sectores asegurador y afianzador acerca de los actos y operaciones que se consideren contrarios a los usos mercantiles, aseguradores y afianzadores, o sanas prcticas de dichos mercados financieros, y dictar las medidas necesarias para que las Instituciones, Sociedades Mutualistas y dems personas y entidades sujetas a su inspeccin y vigilancia ajusten sus actividades y operaciones a las leyes y reglamentos que les sean aplicables, a las disposiciones de carcter general que de ellos deriven y a los referidos usos y sanas prcticas; Coadyuvar, mediante la expedicin de disposiciones de carcter general a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, y a las dems personas y entidades sujetas a su inspeccin y vigilancia, con las polticas que en materia de seguros y fianzas competen a la Secretara;

II.

III.

IV.

V.

(Segunda Seccin) VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII.

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Participar, en los trminos y condiciones que sta y otras leyes sealen, en la elaboracin de los reglamentos, disposiciones y disposiciones de carcter general a que las mismas se refieren; Dictar normas de registro de las operaciones de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como, en su caso, de otras personas y entidades reguladas por esta Ley; Otorgar, modificar o revocar las autorizaciones para organizarse, operar y funcionar como Institucin o Sociedad Mutualista, en trminos de lo previsto en esta Ley; Determinar el capital mnimo pagado que debern cubrir las Instituciones y Sociedades Mutualistas, de conformidad con lo previsto en esta Ley; Llevar el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras, en trminos de lo previsto en este ordenamiento; Llevar el registro de ajustadores de seguros, de conformidad con lo establecido en esta Ley; Llevar el registro de los auditores externos que dictaminen los estados financieros, as como el de los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, conforme a lo sealado por este ordenamiento; Llevar el registro de productos de seguros, as como el registro de notas tcnicas y documentacin contractual de fianzas, en los trminos previstos en esta Ley; Autorizar las solicitudes para la cesin de la cartera de las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, o bien para la cesin de las obligaciones y derechos correspondientes al otorgamiento de fianzas de las Instituciones, en trminos de lo previsto por esta Ley; Autorizar las solicitudes para la fusin de Instituciones y de Sociedades Mutualistas, de conformidad con lo establecido en este ordenamiento; Autorizar las solicitudes para la escisin de Instituciones, conforme a lo establecido por esta Ley; Determinar los das en que las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern cerrar sus puertas y suspender sus operaciones; Ordenar la adopcin de las medidas preventivas y correctivas, previstas en esta Ley; Imponer sanciones administrativas por infracciones a sta y a las dems leyes y reglamentos que regulan las actividades, instituciones, entidades y personas sujetas a su inspeccin y vigilancia, as como a las disposiciones que de ellos emanen; Conocer y resolver sobre los recursos de revocacin que se interpongan en contra de las sanciones administrativas aplicadas, as como sobre las solicitudes de condonacin total o parcial de las multas impuestas; Amonestar, suspender, remover e inhabilitar, segn corresponda, a los miembros del consejo de administracin, comit de auditora, directores generales, comisarios, directores, gerentes, delegados fiduciarios y funcionarios que puedan obligar con su firma a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como a los auditores externos que dictaminen los estados financieros y a los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, en trminos de lo previsto en esta Ley, as como conocer y resolver sobre los recursos que se presenten en contra de tales determinaciones; Remover, suspender, destituir e inhabilitar a los servidores pblicos que puedan obligar con su firma a una institucin nacional de seguros o a una institucin nacional de fianzas, y remover a los miembros de su comit de auditora, conforme a lo previsto en esta Ley; Recomendar al Ejecutivo Federal, a travs de la Secretara, la remocin del director general de una institucin nacional de seguros o de una institucin nacional de fianzas, en trminos de lo previsto en este ordenamiento; Declarar y levantar la intervencin con carcter de gerencia de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, en los trminos previstos en esta Ley; Emitir opinin a la Secretara en materia de los delitos previstos en este ordenamiento; Intervenir en los procedimientos de liquidacin, as como en las solicitudes de concurso mercantil, de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, en los trminos previstos en esta Ley;

XIII. XIV.

XV. XVI. XVII. XVIII. XIX.

XX.

XXI.

XXII.

XXIII.

XXIV. XXV. XXVI.

Jueves 4 de abril de 2013 XXVII.

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(Segunda Seccin)

Otorgar, modificar o revocar las autorizaciones a que se refiere esta Ley, a las personas y entidades reguladas por la misma, distintas a las requeridas para organizarse y operar como Instituciones y Sociedades Mutualistas;

XXVIII. Vetar u ordenar que se dejen sin efecto, las normas de autorregulacin que expidan las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, de conformidad con lo sealado en esta Ley, as como conocer y resolver sobre los recursos que se presenten en contra de estas determinaciones; XXIX. Ordenar la suspensin, remocin, destitucin o veto de los consejeros y directivos de las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, de acuerdo con lo establecido por esta Ley, as como conocer y resolver sobre los recursos que se presenten en contra de estas determinaciones; Investigar aquellos actos de personas fsicas y de personas morales que no siendo Instituciones o Sociedades Mutualistas, hagan suponer la realizacin de operaciones violatorias de esta Ley, pudiendo al efecto, en trminos de lo previsto en este ordenamiento, ordenar visitas de inspeccin a los presuntos responsables; Ordenar la suspensin de operaciones o la intervencin administrativa, segn se prevea en este ordenamiento, de negociaciones, empresas o establecimientos de personas fsicas o a las personas morales que, sin la autorizacin correspondiente, realicen actividades que la requieran en trminos de esta Ley, o bien proceder a la clausura de sus oficinas, en trminos de lo previsto en el artculo 495, ltimo prrafo, de esta Ley; Fungir como rgano de consulta de la Secretara tratndose de los regmenes asegurador y afianzador, as como en los dems casos que las leyes determinen;

XXX.

XXXI.

XXXII.

XXXIII. Formular los presupuestos anuales de ingresos y egresos de la Comisin que se sometern a la autorizacin de la Secretara; XXXIV. Elaborar y publicar estadsticas y documentos relacionados con los sistemas asegurador y afianzador; XXXV. Celebrar acuerdos de intercambio de informacin y convenios con organismos nacionales e internacionales con funciones de supervisin y regulacin similares a las de la Comisin, as como participar en foros de consulta y organismos de supervisin y regulacin financieras a nivel nacional e internacional;

XXXVI. Celebrar convenios de colaboracin con la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, que tengan por objeto establecer los mecanismos y canales a travs de los cuales esta ltima har del conocimiento de la Comisin, las observaciones que deriven del ejercicio de las facultades en materia de contratos de adhesin, publicidad y estados de cuenta previstas en esta Ley y en la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros; XXXVII. Proporcionar a las autoridades financieras del exterior toda clase de informacin necesaria para atender los requerimientos que le formulen en el mbito de su competencia, tales como documentos, constancias, registros, declaraciones y dems evidencias que la Comisin tenga en su poder, o que pueda obtener en ejercicio de sus facultades o actuando en coordinacin con otras entidades, personas o autoridades. Tratndose de intercambios de informacin protegida por disposiciones de confidencialidad, se deber tener suscrito un acuerdo de intercambio de informacin con las autoridades financieras de que se trate, en el que se contemple el principio de reciprocidad. La Comisin podr abstenerse de proporcionar la informacin solicitada o requerir la devolucin de la informacin que haya entregado, cuando el uso que se le pretenda dar a la misma sea distinto a aqul para el cual haya sido solicitada, sea contrario al orden pblico, a la seguridad nacional o a los trminos convenidos en el acuerdo de intercambio de informacin respectivo; XXXVIII. Rendir un informe anual de sus labores a la Secretara, y XXXIX. Las dems facultades que le estn atribuidas por esta Ley y otros ordenamientos legales, reglamentarios y administrativos. ARTCULO 367.- La Comisin, para el ejercicio de sus facultades, contar con: I. II. Junta de Gobierno; Presidencia;

(Segunda Seccin) III. IV. V. VI. VII. Vicepresidencias; Direcciones Generales; Direcciones; Delegaciones Regionales, y

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Dems servidores pblicos necesarios.

Las Delegaciones Regionales de la Comisin podrn realizar, dentro del rea de su jurisdiccin geogrfica, las funciones que se determinen en su reglamento interior. SECCIN II DE LA JUNTA DE GOBIERNO ARTCULO 368.- La Junta de Gobierno de la Comisin estar integrada por el Presidente de la Comisin, quien lo ser tambin de la Junta de Gobierno, tres vicepresidentes nombrados por ste, y nueve vocales conforme a lo siguiente: I. II. III. IV. V. Cuatro vocales designados por la Secretara; Un vocal designado por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores; Un vocal designado por la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro; Un vocal designado por el Banco de Mxico, y Dos vocales independientes.

Por cada vocal propietario se nombrar un suplente, quien en todo caso deber ser un funcionario con el rango inmediato inferior al del miembro propietario. Los vocales a que se refieren las fracciones I a IV de este artculo, debern ocupar, cuando menos, el cargo de director general de la Administracin Pblica Federal o su equivalente. Los vocales independientes a que se refiere la fraccin V de este precepto, as como sus suplentes, sern designados por la Secretara y no podrn ser servidores pblicos. Sin perjuicio de lo sealado en el ltimo prrafo del artculo 371 de la presente Ley, no podrn fungir como vocales, propietarios o suplentes, de la Junta de Gobierno de la Comisin: las personas que ostenten un cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico otorgado por alguna Institucin de Seguros, por una Institucin de Fianzas o por una Sociedad Mutualista, as como por cualquiera otra de las personas o entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin; o las personas que funjan como auditores externos o actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de alguna Institucin o Sociedad Mutualista, o quienes acten como expertos independientes que opinen sobre los modelos internos de una Institucin. La Junta de Gobierno de la Comisin podr constituir comits con fines especficos, los cuales se integrarn y funcionarn de conformidad con las normas que, en su caso, determine la propia Junta de Gobierno. La Junta de Gobierno de la Comisin, a propuesta del Presidente, nombrar un secretario y un prosecretario de actas, quienes debern ser servidores pblicos de la Comisin. ARTCULO 369.- Corresponder a la Junta de Gobierno: I. II. III. IV. Aprobar la emisin de las disposiciones de carcter general que conforme a esta Ley requieren de su acuerdo, en los trminos que la propia Ley seale; Otorgar, modificar o revocar las autorizaciones para organizarse, operar y funcionar como Institucin o Sociedad Mutualista, en trminos de lo previsto en esta Ley; Determinar el capital mnimo pagado que debern cubrir las Instituciones y Sociedades Mutualistas, de conformidad con lo previsto en esta Ley; Autorizar las solicitudes para la cesin de la cartera de las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, o bien para la cesin de las obligaciones y derechos correspondientes al otorgamiento de fianzas de las Instituciones, en trminos de lo previsto por esta Ley; Autorizar las solicitudes para la fusin de Instituciones y de Sociedades Mutualistas, de conformidad con lo establecido en este ordenamiento; Autorizar las solicitudes para la escisin de Instituciones, conforme a lo establecido por esta Ley; Imponer sanciones administrativas por infracciones a sta y a las dems leyes y reglamentos que regulan las actividades, instituciones, entidades y personas sujetas a la inspeccin y vigilancia de

V. VI. VII.

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la Comisin, as como a las disposiciones de carcter general que emanen de ellas. Dicha facultad podr delegarse en el Presidente, as como en otros servidores pblicos de la Comisin, considerando la naturaleza de la infraccin o el monto de las multas; VIII. Resolver sobre los recursos de revocacin que se interpongan en contra de las sanciones administrativas aplicadas por la Junta de Gobierno o por el Presidente de la Comisin, as como sobre las solicitudes de condonacin total o parcial de las multas impuestas; Amonestar, suspender, remover e inhabilitar, segn corresponda, a los miembros del consejo de administracin, comit de auditora, directores generales, comisarios, directores, gerentes, delegados fiduciarios y funcionarios que puedan obligar con su firma a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como a los auditores externos que dictaminen los estados financieros y a los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, en trminos de lo previsto en esta Ley, as como resolver sobre los recursos que se presenten en contra de tales determinaciones; Remover, suspender, destituir e inhabilitar a los servidores pblicos que puedan obligar con su firma a una institucin nacional de seguros o a una institucin nacional de fianzas, y remover a los miembros de su comit de auditora, conforme a lo previsto en esta Ley; Recomendar al Ejecutivo Federal, a travs de la Secretara, la remocin del director general de una institucin nacional de seguros o de una institucin nacional de fianzas, en trminos de lo previsto en este ordenamiento; Declarar y levantar la intervencin con carcter de gerencia de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, en los trminos previstos en esta Ley; Autorizar, a propuesta del Presidente de la Comisin, el nombramiento de los liquidadores administrativos de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; Otorgar, modificar o revocar las autorizaciones para organizarse y operar como consorcio de seguros y de fianzas, en trminos de lo previsto en este ordenamiento; Otorgar o revocar el reconocimiento de las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, en trminos de lo previsto en esta Ley; Vetar u ordenar que se dejen sin efecto, las normas de autorregulacin que expidan las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, de conformidad con lo sealado en esta Ley, as como resolver sobre los recursos que se presenten en contra de estas determinaciones; Ordenar la suspensin, remocin, destitucin o veto de los consejeros y directivos de las organizaciones aseguradoras y afianzadoras, de acuerdo con lo establecido por esta Ley, as como resolver sobre los recursos que se presenten en contra de estas determinaciones; Aprobar los presupuestos anuales de ingresos y egresos de la Comisin, que se sometern a la autorizacin de la Secretara; Aprobar los informes sobre el ejercicio del presupuesto de egresos de la Comisin, de conformidad con las disposiciones legales aplicables; Aprobar las disposiciones relacionadas con la organizacin de la Comisin y con las atribuciones de sus unidades administrativas; Aprobar el nombramiento y remocin de los vicepresidentes de la Comisin, a propuesta del Presidente; Nombrar y remover, a propuesta del Presidente de la Comisin, a su secretario y prosecretario de actas; Aprobar las condiciones generales de trabajo que, a propuesta del Presidente, deban observarse entre la Comisin y su personal; Conocer y tomar en consideracin el informe anual de labores desarrolladas por la Comisin, que le sea presentado por el Presidente de la misma; Resolver sobre otros asuntos que el Presidente de la Comisin someta a su consideracin; Constituir comits con fines especficos, y Las dems facultades que le confieren esta Ley y otros ordenamientos legales, reglamentarios y administrativos.

IX.

X.

XI.

XII. XIII. XIV. XV. XVI.

XVII.

XVIII. XIX. XX. XXI. XXII. XXIII. XXIV. XXV. XXVI. XXVII.

(Segunda Seccin)

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ARTCULO 370.- La Junta de Gobierno de la Comisin celebrar sesiones siempre que sea convocada por su Presidente y se reunir por lo menos bimestralmente. Habr qurum con la presencia de por lo menos ocho de sus integrantes. Las resoluciones se tomarn por mayora de votos de los presentes, y el Presidente, quien dirigir los debates y dar cuenta de los asuntos en cartera, tendr voto de calidad en los casos de empate. Las resoluciones y recomendaciones que apruebe la Junta de Gobierno se harn constar en acta firmada por el Presidente y el secretario de actas, y sern comunicadas a la Secretara despus de cada sesin. Los acuerdos de la Junta de Gobierno de la Comisin sern ejecutivos en los trminos expresados anteriormente, y corresponder al Presidente, en ejercicio de sus atribuciones, darles oportuno cumplimiento. SECCIN III DE LA PRESIDENCIA ARTCULO 371.- El titular de la Secretara nombrar al Presidente de la Comisin. El Presidente deber reunir los requisitos siguientes: I. II. Ser ciudadano mexicano por nacimiento que no adquiera otra nacionalidad y estar en pleno goce de sus derechos civiles y polticos; Haber ocupado, por lo menos durante cinco aos, cargos de alto nivel en el sistema financiero mexicano o en las dependencias, organismos o instituciones que ejerzan funciones de autoridad en materia financiera; No ser accionista, ni desempear el cargo de consejero, comisario, auditor externo, actuario independiente que dictamine sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas, apoderado, funcionario, empleado o agente de cualquiera de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como de las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. No se incumplir este requisito cuando se tengan inversiones en trminos de lo dispuesto por el artculo 372 de la Ley del Mercado de Valores; IV. No tener nexos patrimoniales con los accionistas que formen el grupo de Control de alguna Institucin, as como de cualquiera de las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, ni con los funcionarios de primer y segundo nivel de las mismas, as como no ser cnyuge ni tener relacin de parentesco consanguneo dentro del segundo grado con dichas personas; No desempear cargos de eleccin popular; No haber sido inhabilitado para ejercer el comercio o para desempear un empleo, cargo o comisin en el servicio pblico o en el sistema financiero mexicano y gozar de reconocida solvencia moral; No haber sido condenado por sentencia irrevocable por delito intencional que le imponga ms de un ao de prisin, y si se tratare de delito patrimonial, cometido intencionalmente cualquiera que haya sido la pena, y No tener litigio pendiente con la Comisin.

III.

V. VI.

VII.

VIII.

Los vocales, propietarios y suplentes, de la Junta de Gobierno, vicepresidentes y directores generales de la Comisin debern gozar de reconocida experiencia en materia econmica, financiera, jurdica o de seguros y fianzas, y les ser aplicable lo establecido en las fracciones III a VIII de este artculo. Se exceptuar de lo sealado en la fraccin III de este precepto a los vocales que sean servidores pblicos, en lo relativo a su funcin como consejeros de las instituciones nacionales de seguros o de las instituciones nacionales de fianzas. ARTCULO 372.- Sern facultades y obligaciones del Presidente de la Comisin: I. II. III. Tener a su cargo la representacin legal de la Comisin y el ejercicio de sus facultades, sin perjuicio de las atribuidas por esta Ley a la Junta de Gobierno; Proveer en los trminos de esta Ley y dems relativas, el eficaz cumplimiento de sus preceptos; Realizar las funciones de inspeccin y vigilancia de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como de las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, en trminos de lo previsto por esta Ley; Presentar a la Junta de Gobierno un informe trimestral sobre la situacin que guardan los sistemas asegurador y afianzador y las Instituciones y Sociedades Mutualistas que los

IV.

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conforman, as como las medidas pertinentes cuando a su juicio se presenten hechos o situaciones que afecten el buen funcionamiento de los mismos; V. VI. Proponer a la Junta de Gobierno los proyectos de las disposiciones de carcter general que compete expedir a la Comisin con acuerdo de ese rgano de gobierno; Emitir las disposiciones de carcter general necesarias para el ejercicio de las facultades que esta Ley y dems leyes y reglamentos le otorgan, y para el eficaz cumplimiento de las mismas y de las disposiciones que con base en ellas se expidan; Emitir, en el mbito de su competencia, las disposiciones y normas prudenciales de carcter general orientadas a preservar la solvencia, liquidez y estabilidad financiera de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; Dictar normas de registro de las operaciones de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como, en su caso, de otras personas y entidades reguladas por esta Ley; Llevar el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras, en trminos de lo previsto en este ordenamiento; Llevar el registro de ajustadores de seguros, de conformidad con lo establecido en esta Ley; Llevar el registro de los auditores externos que dictaminen los estados financieros, as como el de los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, conforme a lo sealado por este ordenamiento; Llevar el registro de productos de seguros, as como el registro de notas tcnicas y documentacin contractual de fianzas, en los trminos previstos en esta Ley; Determinar los das en que las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern cerrar sus puertas y suspender sus operaciones; Ordenar la adopcin de las medidas preventivas y correctivas, previstas en esta Ley; Imponer, de acuerdo a las facultades que le delegue la Junta de Gobierno, las sanciones que correspondan en los trminos de sta y las dems leyes y reglamentos aplicables, y de las disposiciones que de ellos emanen, as como proponer a la Junta de Gobierno la condonacin total o parcial de las multas, y aplicar las medidas de apremio a que se refiere esta Ley; Conocer y resolver sobre los recursos de revocacin que se interpongan en contra de las sanciones administrativas aplicadas por los servidores pblicos de la Comisin; Declarar, con el acuerdo de la Junta de Gobierno, la intervencin con carcter de gerencia de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, en los trminos previstos por esta Ley; Designar interventor gerente en los casos previstos en este ordenamiento; Emitir opinin a la Secretara en materia de los delitos previstos en este ordenamiento; Intervenir en los procedimientos de liquidacin, as como en las solicitudes de concurso mercantil, de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, en los trminos previstos en esta Ley; Designar, con acuerdo de la Junta de Gobierno, a los liquidadores administrativos de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; Otorgar, modificar o revocar las autorizaciones a que se refiere esta Ley, a las personas y entidades reguladas por la misma, distintas a las requeridas para organizarse y operar como Instituciones y Sociedades Mutualistas; Investigar aquellos actos de personas fsicas y de personas morales que no siendo Instituciones o Sociedades Mutualistas, hagan suponer la realizacin de operaciones violatorias de este ordenamiento, pudiendo al efecto, en trminos de lo previsto en esta Ley, ordenar visitas de inspeccin a los presuntos responsables; Ordenar la suspensin de operaciones o la intervencin administrativa, segn se prevea en este ordenamiento, de negociaciones, empresas o establecimientos de personas fsicas o a las personas morales que, sin la autorizacin correspondiente, realicen actividades que la requieran en trminos de esta Ley, o bien proceder a la clausura de sus oficinas; Formular y presentar para la aprobacin de la Junta de Gobierno los presupuestos de ingresos y egresos de la Comisin, en los trminos de las disposiciones aplicables; Formular y publicar estadsticas y documentos relativos al comportamiento, organizacin y funcionamiento de los sistemas asegurador y afianzador;

VII.

VIII. IX. X. XI.

XII. XIII. XIV. XV.

XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. XXI. XXII.

XXIII.

XXIV.

XXV. XXVI.

(Segunda Seccin) XXVII.

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Celebrar acuerdos de intercambio de informacin y convenios con organismos nacionales e internacionales con funciones de supervisin y regulacin similares a las de la Comisin, as como participar en foros de consulta y organismos de supervisin y regulacin financieras a nivel nacional e internacional;

XXVIII. Celebrar convenios de colaboracin con la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, que tengan por objeto establecer los mecanismos y canales a travs de los cuales esta ltima har del conocimiento de la Comisin, las observaciones que deriven del ejercicio de las facultades en materia de contratos de adhesin, publicidad y estados de cuenta previstas en esta Ley y en la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros; XXIX. XXX. XXXI. XXXII. Proporcionar informacin a las autoridades financieras del exterior, en trminos de lo previsto en la fraccin XXXVII del artculo 366 de esta Ley; Informar, a la Junta de Gobierno, anualmente y cuando sta se lo solicite, sobre las labores desarrolladas por la Comisin y sobre casos concretos que la misma requiera; Dirigir administrativamente a la Comisin; Presentar para la aprobacin de la Junta de Gobierno los proyectos de disposiciones relacionadas con la organizacin de la Comisin y con las atribuciones de sus unidades administrativas;

XXXIII. Proponer a la Junta de Gobierno las condiciones generales de trabajo que deban observarse entre la Comisin y su personal; XXXIV. Proponer a la Junta de Gobierno el nombramiento y remocin de los vicepresidentes de la Comisin, as como nombrar y remover a los directores generales, directores y delegados regionales de la misma; XXXV. Proponer a la Junta de Gobierno el nombramiento y remocin del secretario y prosecretario de actas de la misma;

XXXVI. Proveer lo necesario para el cumplimiento de los programas y el correcto ejercicio del presupuesto de egresos; XXXVII. Informar a la Junta de Gobierno sobre el ejercicio del presupuesto de egresos; XXXVIII. Informar y opinar a la Secretara respecto de los casos concretos que sta le solicite; XXXIX. Desempear las funciones que le encomiende o le delegue la Junta de Gobierno; XL. XLI. XLII. XLIII. Informar a la Junta de Gobierno sobre el estado y ejercicio de las facultades que le hayan sido delegadas por sta; Ejecutar los acuerdos de la Junta de Gobierno; Ordenar la publicacin de las disposiciones de carcter general que emita la Comisin en el Diario Oficial de la Federacin, y Las dems que le sean atribuidas por esta Ley y otros ordenamientos legales, reglamentarios y administrativos.

ARTCULO 373.- El Presidente ejercer las facultades que le otorga esta Ley y las que le delegue la Junta de Gobierno, directamente o a travs de los servidores pblicos de la Comisin, en los trminos del reglamento interior de sta, o mediante acuerdos delegatorios que debern ser publicados en el Diario Oficial de la Federacin. En las ausencias temporales del Presidente de la Comisin, ser sustituido en los trminos que establezca el reglamento interior de la Comisin. Sern facultades indelegables del Presidente de la Comisin las sealadas en las fracciones V a VIII, XIII, XV a XVIII, XXI, XXIV, XXV, XXVII, XXVIII, XXX, XXXII a XXXVII y XLII del artculo 372 de este ordenamiento. ARTCULO 374.- En los procedimientos judiciales, administrativos o laborales en los que la Comisin sea parte o pueda resultar afectada, el Presidente directamente o por medio de los vicepresidentes o directores generales de la Comisin que al efecto designe en los acuerdos delegatorios, ejercitar las acciones, excepciones y defensas, producir alegatos, ofrecer pruebas, interpondr los recursos que procedan, podr presentar desistimientos, y en general realizar todos los actos procesales que correspondan a la Comisin o a sus rganos, incluyendo en los juicios de amparo la presentacin de los informes de ley.

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El Presidente, los vicepresidentes y los directores generales slo estarn obligados a absolver posiciones o rendir declaracin en juicio, en representacin de la Comisin o en virtud de sus funciones, cuando las posiciones y preguntas se formulen por medio de oficio expedido por autoridad competente, mismo que contestarn por escrito dentro del trmino establecido por dicha autoridad. SECCIN IV DE LAS DISPOSICIONES GENERALES ARTCULO 375.- Los servidores pblicos de la Comisin debern cumplir con los requisitos del perfil del puesto que determine la propia Comisin y, segn corresponda, conforme a lo dispuesto por la Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administracin Pblica Federal. ARTCULO 376.- Los servidores pblicos de la Comisin tendrn prohibido realizar operaciones con las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como con las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la propia Comisin, en condiciones preferentes a las ofrecidas al pblico en general. ARTCULO 377.- La Secretara y la Comisin prestarn los servicios de asistencia y defensa legal a las personas que hayan fungido como titulares, integrantes de sus rganos de gobierno, funcionarios y servidores pblicos, con respecto a los actos que las personas antes referidas hayan llevado a cabo en el ejercicio de las funciones que por ley les hayan sido encomendadas. Los interventores gerentes y liquidadores administrativos, as como el personal auxiliar al que aqullos le otorguen poderes porque sea necesario para el desempeo de sus funciones, tambin sern sujetos de asistencia y defensa legal por los actos que desempeen en el ejercicio de las facultades que las leyes les encomienden con motivo de sus funciones. La asistencia y defensa legal se proporcionar con cargo a los recursos con los que para estos fines cuenten la Secretara y la Comisin, de acuerdo con los lineamientos de carcter general que apruebe, en el primer caso, el titular de la Secretara, o bien, la Junta de Gobierno de la Comisin, en los cuales deber preverse el supuesto de que si la autoridad competente le dicta al sujeto de la asistencia legal resolucin definitiva que cause ejecutoria en su contra, dicho sujeto deber rembolsar a la Secretara o a la Comisin, segn se trate, los gastos y cualquier otra erogacin en que se hubiere incurrido con motivo de la asistencia y defensa legal. Para efectos de lo dispuesto en este artculo, la Secretara y la Comisin, en el mbito de sus respectivas competencias, establecern los mecanismos necesarios para cubrir los gastos y cualquier otra erogacin que deriven de la asistencia y defensa legal previstos en este artculo. Lo dispuesto en este artculo se aplicar sin perjuicio de la obligacin que tienen los sujetos de asistencia y defensa legal, de rendir los informes que les sean requeridos en trminos de las disposiciones legales aplicables como parte del desempeo de sus funciones. ARTCULO 378.- La Secretara y la Comisin, los integrantes de su Junta de Gobierno, los funcionarios y servidores pblicos que laboren en la Secretara y en la Comisin, no sern responsables por las prdidas que sufran las Instituciones y Sociedades Mutualistas derivadas de su insolvencia, deterioro financiero o por la prdida del valor de sus activos durante los procesos de liquidacin o concurso mercantil; o bien, por cualquier dao patrimonial, cuando para la toma de las decisiones correspondientes hayan actuado en el ejercicio lcito de las funciones que por ley les estn encomendadas. Si se determinara la responsabilidad a que se refiere el artculo 379 de la presente Ley, nicamente se podr repetir a los servidores pblicos el pago de la indemnizacin que, en su caso, hubiere sido cubierta a los particulares, cuando, previa substanciacin del procedimiento administrativo disciplinario previsto en la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos, se hubiere determinado su responsabilidad por falta administrativa que haya tenido el carcter de infraccin grave, conforme a los criterios establecidos en esa misma Ley y tomando en cuenta lo dispuesto por el presente artculo. Los interventores gerentes o liquidadores administrativos de las Instituciones o Sociedades Mutualistas designados por la Comisin en trminos de lo dispuesto en esta Ley, as como el personal auxiliar al cual los propios interventores gerentes o liquidadores administrativos les otorguen poderes porque sea necesario para el desempeo de sus funciones conforme a lo previsto en este ordenamiento, no sern responsables por las prdidas que sufran las Instituciones o Sociedades Mutualistas que deriven de su insolvencia o deterioro financiero, cuando para la toma de las decisiones correspondientes hayan actuado en el ejercicio lcito de sus funciones. Tampoco sern responsables cuando dichas prdidas o deterioro financiero de la Institucin de Seguros, la Institucin de Fianzas o la Sociedad Mutualista de que se trate, se origine por cualquiera de las siguientes causas:

(Segunda Seccin) I. II. III. IV. V.

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Falta de aumentos de capital que deban llevar a cabo los accionistas de la Institucin, o falta de aportaciones al fondo social en el caso de Sociedades Mutualistas; Falta de pago de los deudores de la Institucin o la Sociedad Mutualista; Deterioro en el valor de los activos de la Institucin o la Sociedad Mutualista durante el proceso de intervencin con carcter de gerencia o de liquidacin administrativa; Deficiencias en el registro de los activos o de las reservas tcnicas u otros pasivos de la Institucin o la Sociedad Mutualista, o Aumento del costo de pago de siniestros de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista derivado de desviaciones en la siniestralidad; por aumento del costo de pago de reclamaciones de fianzas de la Institucin derivado del cambio de patrn de reclamaciones, o bien por la ausencia o deterioro de las garantas de recuperacin; o por retencin de riesgos o responsabilidades por encima de la capacidad financiera de la Institucin o Sociedad Mutualista.

Para efectos de lo dispuesto en este artculo, se entender que las personas fsicas en l referidas actuaron en el ejercicio lcito de sus funciones y no se considerarn responsables por daos y perjuicios, salvo cuando los actos que los causen hayan sido realizados con dolo, para obtener algn lucro indebido para s mismas o para terceros. ARTCULO 379.- Los actos que lleven a cabo la Secretara y la Comisin, no se considerarn actividad administrativa irregular, y por lo tanto no sern objeto de responsabilidad patrimonial del Estado, cuando se efecten en cumplimento a lo dispuesto en la presente Ley. nicamente podr reclamarse el pago de alguna indemnizacin en trminos de la Ley Federal de Responsabilidad Patrimonial del Estado, en el evento de que se acredite fehacientemente que al adoptarse la determinacin a que se refiere el artculo 447 de la presente Ley, no se actualizaba el supuesto de extincin de capital previsto en el propio artculo, as como que dicha determinacin caus el dao patrimonial que el interesado reclame le sea indemnizado. Se excepta de la obligacin de indemnizar, adems de los supuestos de excepcin expresamente previstos en la Ley Federal de Responsabilidad Patrimonial del Estado, cuando la informacin disponible en el momento de la determinacin correspondiente, que se haya tomado como base para sta, no haya permitido adoptar razonablemente una resolucin distinta. La informacin mencionada comprender aqulla que las Instituciones y Sociedades Mutualistas deben clasificar y mantener en sus sistemas automatizados de procesamiento y conservacin de datos conforme a lo dispuesto en los artculos 301 y 302 de esta Ley. ARTCULO 380.- La Comisin podr proporcionar a la Secretara, al Banco de Mxico, a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, a la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro y a la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, la asistencia que le soliciten en el ejercicio de sus funciones, para lo cual podr proporcionarles informacin y documentacin que obre en su poder respecto de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como las dems personas y empresas sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, sin que ello implique la violacin a la confidencialidad que deba observar conforme a las disposiciones legales aplicables. Los requerimientos de informacin previstos en el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito, respecto de las operaciones a que se refieren los artculos 118, fracciones XXI a XXIII, y 144, fraccin XVII, de este ordenamiento, as como los relativos a lo previsto por el artculo 190 de esta Ley, se formularn, en su caso, a travs de la Comisin. ARTCULO 381.- La Comisin publicar en el Diario Oficial de la Federacin las disposiciones de carcter general que emita en ejercicio de las facultades que esta u otras leyes le otorgan, as como los actos administrativos que, en cumplimiento de las leyes, deban publicarse en el mismo medio. CAPTULO SEGUNDO DE LA INSPECCIN Y VIGILANCIA ARTCULO 382.- La inspeccin y vigilancia de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como de las dems personas y entidades reguladas por la presente Ley y los reglamentos respectivos, estar a cargo de la Comisin, quien la llevar a cabo sujetndose a lo previsto en esta Ley, en el reglamento respectivo y en las dems disposiciones que resulten aplicables. La Comisin podr efectuar visitas y solicitar informacin a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como a las dems personas y entidades a que se refiere esta Ley, con el propsito de revisar, verificar, comprobar y evaluar, segn corresponda, las operaciones, organizacin, funcionamiento, los procesos, los

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sistemas de control interno, de administracin de riesgos y de informacin, operaciones de reaseguro, de reafianzamiento y de diversificacin de riesgos y responsabilidades, as como el patrimonio, la adecuacin del capital a los riesgos, la calidad de los activos, la estimacin de los pasivos y, en general, todo lo que pudiendo afectar la posicin financiera y legal, conste o deba constar en los registros, a fin de que dichas personas se ajusten al cumplimiento de las disposiciones que las rigen y a las sanas prcticas de la materia. Asimismo, la Comisin en el ejercicio de sus facultades podr investigar hechos, actos u omisiones de los cuales pueda presumirse la violacin a esta Ley, reglamentos y dems disposiciones que de ella deriven. ARTCULO 383.- La Comisin, como resultado de sus facultades de inspeccin y vigilancia, podr formular observaciones y ordenar la adopcin de medidas tendientes a corregir los hechos, actos, omisiones o irregularidades que haya detectado con motivo de dichas funciones, en trminos de esta Ley. ARTCULO 384.- Las Instituciones de Seguros autorizadas para operar el ramo de salud a que se refiere el artculo 25, fraccin II, inciso c), de esta Ley, tambin estarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Secretara de Salud, exclusivamente sobre los servicios y productos de salud que sean materia de los contratos de seguro que celebren. Cuando la citada Secretara con motivo del ejercicio de las anteriores funciones detecte alguna irregularidad relacionada con dichos servicios y productos, la comunicar a la Comisin para que proceda a la imposicin de sanciones conforme a lo establecido en esta Ley. ARTCULO 385.- Las visitas de inspeccin que la Comisin efecte en trminos de lo previsto en el artculo 382 de la presente Ley, podrn ser ordinarias, especiales o de investigacin: I. II. Las visitas ordinarias, se llevarn a cabo a las Instituciones y Sociedades Mutualistas de conformidad con el programa anual que la Comisin establezca al efecto; Las visitas especiales, sern aquellas que sin estar incluidas en el programa anual referido en la fraccin I de este artculo, se practiquen a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como a las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, en cualquiera de los supuestos siguientes: a) b) c) Para examinar y, en su caso, corregir situaciones operativas; Para dar seguimiento a los resultados obtenidos en una visita de inspeccin; Cuando se presenten cambios o modificaciones en la situacin contable, jurdica, econmica, financiera, tcnica o administrativa de una Institucin o una Sociedad Mutualista; Cuando una Institucin o una Sociedad Mutualista inicie operaciones despus de la elaboracin del programa anual a que se refiere la fraccin I de este artculo; Para verificar el cumplimiento de los requisitos para el inicio de operaciones de las Instituciones, Sociedades Mutualistas e Intermediarios de Reaseguro; Cuando se presenten actos, hechos u omisiones en una Institucin de Seguros, una Institucin de Fianzas o una Sociedad Mutualista que no hayan sido originalmente contempladas en el programa anual a que se refiere la fraccin I de este artculo, que motiven la realizacin de la visita, o Cuando deriven de la cooperacin internacional, y

d) e) f)

g) III.

Las visitas de investigacin, se efectuarn siempre que la Comisin tenga indicios de los cuales pueda desprenderse la realizacin de alguna conducta que presuntamente contravenga lo previsto en esta Ley, los reglamentos respectivos y dems disposiciones de carcter general que emanen de este ordenamiento.

En todo caso, las visitas de inspeccin a que se refiere este artculo se sujetarn a lo dispuesto en esta Ley, en el reglamento a que se refiere el artculo 382 de este ordenamiento, as como a las dems disposiciones que resulten aplicables. ARTCULO 386.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, estarn obligadas a prestar a los inspectores todo el apoyo que se les requiera, proporcionando los datos, informes, registros, libros de actas, auxiliares, documentos, correspondencia y, en general, la documentacin, discos, cintas o cualquier otro medio procesable de almacenamiento de datos que tengan, y que los inspectores estimen necesarios para el cumplimiento de su cometido, pudiendo tener acceso a sus oficinas, locales y dems instalaciones. ARTCULO 387.- Cuando en el ejercicio de la funcin de inspeccin prevista en los artculos 385 y 386 de esta Ley, la Comisin as lo requiera, podr contratar los servicios de auditores y de otros profesionistas que le auxilien en dicha funcin.

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ARTCULO 388.- La vigilancia que efecte la Comisin se llevar a cabo a travs del anlisis de la informacin contable, legal, econmica, financiera, tcnica, de reaseguro, de reafianzamiento, administrativa, de procesos y de procedimientos que obtenga la Comisin con base en las disposiciones que resulten aplicables, con la finalidad de evaluar el apego a la normativa que rige a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como la estabilidad, solvencia, liquidez y correcto funcionamiento de stas. ARTCULO 389.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como las dems personas y entidades que en los trminos de esta Ley estn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, debern rendirle, en la forma y trminos que al efecto establezca mediante disposiciones de carcter general, los informes y pruebas que sobre su organizacin, operaciones, contabilidad, inversiones o patrimonio les solicite para fines de regulacin, supervisin, control, inspeccin, vigilancia, estadstica y dems funciones que conforme a esta Ley u otras disposiciones legales, reglamentarias y administrativas le corresponda ejercer. La Comisin, en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, determinar la informacin que sobre sus operaciones debern proporcionarle las Instituciones y Sociedades Mutualistas, a fin de realizar funciones de vigilancia prospectiva que permitan identificar problemas que requieran la adopcin de medidas de carcter preventivo. Las disposiciones de carcter general previstas en este artculo podrn establecer el uso de equipos, medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa, sistemas automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o pblicos, sealando las bases para determinar los medios de identificacin del usuario y las responsabilidades correspondientes a su uso. El uso de los medios de identificacin que se establezcan conforme a lo previsto por este artculo, en sustitucin de la firma autgrafa, producir los mismos efectos que las Leyes otorgan a los documentos correspondientes y, en consecuencia, tendrn el mismo valor probatorio. Sin perjuicio de la informacin y documentacin que las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como las dems personas y entidades que en los trminos de esta Ley estn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, deban proporcionarle peridicamente, la Comisin podr, dentro del mbito de las disposiciones aplicables, solicitarles cualquier otra informacin o documentacin que requiera para poder cumplir con su funcin de vigilancia. ARTCULO 390.- En el ejercicio de sus funciones de inspeccin y vigilancia, la Comisin dar a conocer, en la forma y trminos que la propia Comisin seale mediante disposiciones de carcter general, informacin relativa: a la situacin contable, tcnica y financiera de las Instituciones y Sociedades Mutualistas; y al cumplimiento por parte de las mismas de los requerimientos sobre reservas tcnicas, cobertura de la Base de Inversin, requerimiento de capital de solvencia y Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldarlo, as como respecto del capital mnimo pagado que deban mantener. La propia Comisin dar a conocer, en la forma y trminos que la misma seale mediante disposiciones de carcter general, informacin relativa a la operacin de las dems personas y entidades que en los trminos de esta Ley estn sujetas a su inspeccin y vigilancia. ARTCULO 391.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas debern justificar y comprobar, en cualquier momento, la existencia de los activos en que se encuentren invertidos sus recursos, en la forma, trminos y con los documentos que determine la Comisin. La Comisin, en cualquier momento, podr solicitar certificados respecto de los bienes o crditos de las Instituciones o Sociedades Mutualistas al Registro Pblico que corresponda. ARTCULO 392.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como las dems personas y entidades sujetas conforme a esta Ley a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, debern cubrir las cuotas correspondientes a esos servicios en los trminos de las disposiciones legales aplicables. Las cuotas correspondientes a los servicios de inspeccin y vigilancia a que se refiere este artculo, se destinarn a cubrir el presupuesto de la Comisin. TTULO DCIMO SEGUNDO DE LA LIQUIDACIN Y EL CONCURSO MERCANTIL CAPTULO PRIMERO DE LA LIQUIDACIN ADMINISTRATIVA SECCIN I DE LAS DISPOSICIONES COMUNES ARTCULO 393.- Los procedimientos de liquidacin administrativa son de orden pblico y, en proteccin de los intereses de los acreedores por contratos de seguros o por fianzas de las Instituciones y Sociedades

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Mutualistas, se sujetarn a lo dispuesto por el presente Captulo, con la finalidad de hacer el pago de las cuotas de liquidacin correspondientes a stos y dems acreedores en el menor tiempo posible, y obtener el mximo valor de recuperacin de los activos de esas sociedades. ARTCULO 394.- La Institucin o Sociedad Mutualista que hubiere iniciado operaciones, entrar en estado de liquidacin administrativa cuando la Comisin declare la revocacin de la autorizacin, salvo en el caso previsto en el artculo 443 de esta Ley. ARTCULO 395.- El liquidador administrativo designado entrar en funciones a partir de que se notifique a la Institucin o Sociedad Mutualista el oficio que declare la revocacin de la autorizacin, sin perjuicio de que con posterioridad se realice la inscripcin correspondiente en el Registro Pblico de Comercio, sin ms requisitos que su presentacin ante dicho Registro. Para el adecuado cumplimiento de sus funciones, el liquidador administrativo podr solicitar el auxilio de la fuerza pblica, por lo que las autoridades competentes estarn obligadas a prestar tal auxilio, con la amplitud y por todo el tiempo que sea necesario. ARTCULO 396.- La liquidacin administrativa estar a cargo de un liquidador designado por el Presidente de la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. Podrn ser liquidadores, las instituciones de crdito o las personas fsicas o morales que cuenten con experiencia en liquidacin de sociedades. Cuando se trate de personas fsicas, el nombramiento de liquidador administrativo deber recaer en aquellas que cuenten con calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio y que renan los requisitos siguientes: I. II. III. Ser residente en territorio nacional en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin; Estar inscrito en el registro que lleva el Instituto Federal de Especialistas de Concursos Mercantiles; Presentar un reporte de crdito especial, conforme a la Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia, proporcionado por sociedades de informacin crediticia, que contenga sus antecedentes de por lo menos los cinco aos anteriores a la fecha en que se pretende iniciar el cargo; No tener litigio pendiente en contra de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate; No haber sido sentenciado por delitos patrimoniales, ni inhabilitado para ejercer el comercio o para desempear un empleo, cargo o comisin en el servicio pblico o en el sistema financiero mexicano; No estar declarado quebrado ni concursado sin haber sido rehabilitado; No haber desempeado el cargo de auditor externo que dictamine los estados financieros o actuario independiente que dictamine la suficiencia de las reservas tcnicas de la Institucin o Sociedad Mutualista, o de alguna de las empresas que integran al Grupo Empresarial al que sta pertenezca, durante los doce meses inmediatos anteriores a la fecha del nombramiento, y No estar impedido para actuar como visitador, conciliador o sndico, ni tener conflicto de inters, en trminos de la Ley de Concursos Mercantiles.

IV. V.

VI. VII.

VIII.

En los casos en que se designen a personas morales como liquidadores, las personas fsicas designadas para desempear las actividades vinculadas a esta funcin debern cumplir con los requisitos a que hace referencia este artculo. Las personas que no cumplan con alguno de los requisitos previstos en este artculo, debern abstenerse de aceptar el cargo y manifestarn tal circunstancia por escrito. Tratndose de instituciones nacionales de seguros e instituciones nacionales de fianzas, la designacin de liquidador administrativo se apegar a lo sealado en el prrafo final del artculo 4 de esta Ley. ARTCULO 397.- Las faltas temporales de los liquidadores administrativos, sern cubiertas por designacin inmediata hecha por el Presidente de la Comisin. Las faltas definitivas sern cubiertas por designacin del Presidente de la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno. La designacin de los liquidadores administrativos podr ser revocada. Los liquidadores sustituidos permanecern en el desempeo de su encargo hasta que hagan entrega a la persona designada para sustituirlos. Salvo el caso de instituciones de crdito, los liquidadores debern garantizar su correcto desempeo en cada liquidacin administrativa para la que sean designados, en los trminos y por los montos aplicables a los visitadores, conciliadores o sndicos, conforme al artculo 327 de la Ley de Concursos Mercantiles.

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La garanta a que se refiere el prrafo anterior no se cancelar sino hasta que hayan sido aprobadas las cuentas del liquidador, en su caso. ARTCULO 398.- El proyecto que el liquidador administrativo elabore para atender los gastos y honorarios necesarios para llevar a cabo la liquidacin de la sociedad, as como el proyecto de calendario respectivo, debern ser aprobados por la Comisin, conforme a los lineamientos que al efecto expida la propia Comisin con aprobacin de su Junta de Gobierno. Los honorarios del liquidador administrativo sern fijados en el momento de su designacin conforme a los lineamientos a que se refiere este artculo. Los conceptos de gasto a que se refiere el presente artculo se pagarn con cargo a la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin. ARTCULO 399.- Los liquidadores administrativos que se designen de acuerdo con los preceptos de este Captulo, sern representantes legales de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate, y contarn con las ms amplias facultades de dominio que en derecho procedan, las que se le confieren en esta Ley y las que se deriven de la naturaleza de su funcin. Por tanto, gozarn de plenos poderes generales para actos de dominio, de administracin y de pleitos y cobranzas, con facultades que requieran clusula especial conforme a la ley, as como para suscribir ttulos de crdito, presentar denuncias, querellas, desistirse de estas ltimas, y otorgar el perdn. Desde la fecha en que se notifique a la Institucin o Sociedad Mutualista la revocacin de la autorizacin para operar como tal, cesarn en sus funciones su asamblea de accionistas o mutualizados, su consejo de administracin, sus comisarios, su director general o equivalente, y dems funcionarios y empleados, as como sus apoderados, salvo aquellos funcionarios y empleados que el liquidador administrativo determine que continen en sus funciones. El liquidador administrativo, bajo su responsabilidad, podr otorgar los poderes que juzgue convenientes, as como revocar los que otorgue. Asimismo, podr nombrar y revocar delegados fiduciarios. Los liquidadores administrativos respondern como mandatarios por los actos que ejecuten excedindose de los lmites de su encargo. ARTCULO 400.- Una vez que la Institucin o Sociedad Mutualista entre en estado de liquidacin, el liquidador administrativo o el apoderado que ste designe, recibir la administracin de la sociedad. La recepcin a que se refiere este artculo comprender todos los bienes, libros y documentos de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, para lo cual las personas a que se refiere el prrafo anterior debern elaborar un inventario detallado, identificando aquellos bienes que la sociedad mantenga por cuenta de terceros. Sin perjuicio de lo anterior, la recepcin por parte del liquidador administrativo se efectuar con las reservas de ley. Se presumir que toda la correspondencia que llegue al domicilio de la sociedad en liquidacin es relativa a las operaciones de la misma, por lo que el liquidador administrativo, una vez que est a cargo de la administracin, podr recibirla y abrirla sin que para ello se requiera la presencia o autorizacin de persona alguna. ARTCULO 401.- A partir de la fecha en que una Institucin o Sociedad Mutualista entre en estado de liquidacin administrativa, el liquidador designado tendr las obligaciones siguientes: I. II. III. Cobrar lo que se deba a la sociedad; Enajenar los activos de la sociedad; Efectuar las diligencias para: a) b) IV. V. VI. Ceder las carteras de contratos de seguro, reaseguro o reafianzamiento de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista y pagar los pasivos derivados de esos contratos, o Auxiliar a los beneficiarios de fianzas en la procura de la sustitucin de sus garantas o en la gestin de su cesin a otra Institucin, y pagar los pasivos derivados de esos contratos;

Pagar los dems pasivos a cargo de la sociedad; En su caso, liquidar a los accionistas o mutualizados su haber social, y Realizar los dems actos tendientes a la conclusin de la liquidacin.

Lo anterior, conforme a las operaciones de liquidacin y el orden de pago previstos en el presente Captulo. El liquidador deber realizar el balance inicial de la liquidacin a fin de que el valor de los activos de la Institucin o Sociedad Mutualista se determine conforme a las normas de registro contable aplicables. Dicho

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balance deber ser dictaminado por un tercero especializado de reconocida experiencia que el liquidador contrate para tal efecto. ARTCULO 402.- El liquidador administrativo establecer los trminos y condiciones en los que las oficinas y sucursales de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin permanecern abiertas para la atencin de la clientela por las operaciones que determine el propio liquidador. El liquidador deber hacer del conocimiento del pblico en general, mediante un aviso publicado en el Diario Oficial de la Federacin y en un peridico de amplia circulacin nacional, dichos trminos y condiciones. ARTCULO 403.- Debern compensarse y sern exigibles en los trminos pactados o, segn se seale en esta Ley, en la fecha en que la Institucin de Seguros entre en estado de liquidacin, las deudas y crditos cuando se haya convenido que stas se transfieran en propiedad al acreedor, resultantes de convenios marco, normativos o especficos, celebrados respecto de Operaciones Financieras Derivadas u otras equivalentes, en los que la Institucin de Seguros en liquidacin pueda resultar deudora y, al mismo tiempo, acreedora de una misma contraparte, que puedan ser determinadas en numerario, aun cuando las deudas o crditos no sean lquidos y exigibles en la referida fecha pero que, en los trminos de dichos convenios o de esta Ley, puedan hacerse lquidos y exigibles. En el evento de que la Institucin de Seguros no resulte deudora y, al mismo tiempo acreedora de una misma contraparte en los convenios a que se refiere el prrafo que antecede, las operaciones correspondientes se darn por terminadas anticipadamente en la fecha sealada en el prrafo mencionado y se liquidarn mediante el pago de las diferencias que correspondan. El valor de los bienes u obligaciones subyacentes de las Operaciones Financieras Derivadas u otras operaciones equivalentes, se determinar conforme a su valor de mercado en la fecha mencionada en el primer prrafo de este artculo. A falta de precio de mercado disponible y demostrable, el liquidador administrativo podr encargar a un tercero experimentado en la materia, la valuacin de los ttulos y obligaciones subyacentes. El saldo deudor que, en su caso, resulte de la compensacin o de la determinacin de diferencias permitidas por este artculo, a cargo de la sociedad en liquidacin, deber pagarse conforme al orden establecido en los artculos 436 y 442 de esta Ley. De resultar un saldo acreedor a favor de la sociedad en liquidacin, la contraparte estar obligada a entregarlo al liquidador en un plazo no mayor a treinta das contados a partir de la fecha en que se efecte la publicacin en el Diario Oficial de la Federacin relativa a la revocacin, o de conformidad con los contratos correspondientes cuando el plazo sea menor. ARTCULO 404.- Los bienes que se encuentren en poder de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, en virtud de contratos de fideicomiso, mandato, comisin o administracin, a que se refieren los artculos 118, fracciones XXI a XXIII, 144, fraccin XVII, y 341, fraccin XII, de esta Ley, no se considerarn parte de los activos de la sociedad. En las operaciones a que se refiere el prrafo precedente, el liquidador administrativo deber proceder a la sustitucin de los deberes fiduciarios, de mandato, comisin o administracin, la cual deber convenirse con una institucin de crdito que cumpla con los requerimientos de capitalizacin a que se refiere el artculo 50 de la Ley de Instituciones de Crdito, o, segn corresponda, con una Institucin que pueda realizar esas operaciones conforme a esta Ley y que no se encuentre sujeta a un plan de regularizacin a los que se refiere el artculo 320 de este ordenamiento. La institucin fiduciaria que asuma los deberes mencionados, deber informar a los titulares de las operaciones correspondientes sobre la substitucin efectuada en trminos de este artculo, dentro de los treinta das siguientes a que sta se celebre. En los casos en que el liquidador administrativo no consiga la substitucin de los deberes mencionados, proceder a notificar a los titulares de las operaciones respectivas para que retiren sus bienes dentro del plazo de trescientos sesenta das contados desde la fecha de la notificacin. Vencido este plazo, los bienes, documentos y dems papeles que no hubieren sido retirados, sern inventariados y guardados por el liquidador durante el proceso de liquidacin y, en su caso, durante el plazo establecido en el artculo 428 de esta Ley, vencido el cual prescribirn a favor del patrimonio de la beneficencia pblica. El liquidador administrativo podr entregar informacin relacionada con las operaciones antes mencionadas a las personas con las que se negocie la substitucin antes referida, sin que resulte aplicable lo previsto por el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito. Durante los procesos de negociacin para dicha substitucin, los participantes debern guardar la debida confidencialidad sobre la informacin a que tengan acceso con motivo de la misma. ARTCULO 405.- Los pagos o cesiones de cartera que se realicen de conformidad con lo previsto en el presente Captulo, se efectuarn con base en la informacin que la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, mantenga de acuerdo a lo establecido en los artculos 301 y 302 de esta Ley.

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ARTCULO 406.- El liquidador administrativo no ser responsable por los errores u omisiones en la informacin a que se refiere el artculo 405 de esta Ley, relativa a los acreedores y las caractersticas de las obligaciones que la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin mantenga, cuyo origen sea anterior a la designacin del liquidador y deriven de la falta de registro de los crditos a cargo de la sociedad en liquidacin, o de cualquier otro error en la contabilidad, registros o dems informacin de la propia Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin. ARTCULO 407.- Cuando en un procedimiento diverso se haya dictado sentencia, laudo laboral o resolucin administrativa firmes, mediante los cuales se declare la existencia de un derecho de crdito en contra de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, el acreedor de que se trate deber presentar al liquidador administrativo copia certificada de dicha resolucin. El liquidador deber reconocer el crdito en los trminos de tales resoluciones, determinando su orden de pago en los trminos previstos en esta Ley. ARTCULO 408.- El liquidador administrativo deber constituir una reserva con cargo a los recursos de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin por los procesos jurisdiccionales en que sta sea parte. Para la determinacin del monto de las reservas que en trminos de lo sealado en este artculo deban constituirse, el liquidador deber considerar lo dispuesto por el artculo 296 de esta Ley, as como el orden de pago a que se refieren los artculos 436 y 442 de este ordenamiento. El liquidador podr modificar peridicamente el monto de las reservas para reflejar la mejor estimacin posible. Asimismo, el liquidador administrativo deber constituir una reserva con cargo a los recursos o con base en los activos de la sociedad en liquidacin, en los casos de crditos que no aparezcan en la contabilidad y hayan sido notificados por la autoridad competente hasta en tanto no exista resolucin definitiva, ajustndose a lo sealado en el prrafo anterior. ARTCULO 409.- Las reservas constituidas con cargo a recursos lquidos de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin y dems disponibilidades con que cuente, las deber invertir el liquidador administrativo en instrumentos que posean las caractersticas adecuadas de seguridad, liquidez y disponibilidad, procurando que dicha inversin proteja el valor real de los recursos. En los casos en que la resolucin de una o ms impugnaciones pudiera modificar el monto que corresponda repartir a los acreedores, el liquidador repartir slo el monto que no sea susceptible de reducirse como consecuencia de la resolucin correspondiente. La diferencia se reservar e invertir, en trminos de lo dispuesto en el prrafo anterior. Cuando se resuelvan las impugnaciones se proceder a efectuar los pagos respectivos. ARTCULO 410.- La enajenacin de los bienes de las Instituciones o Sociedades Mutualistas en liquidacin, deber efectuarse conforme a lo previsto en los artculos 411 a 425 de esta Ley. ARTCULO 411.- Los procedimientos de administracin y enajenacin de bienes propiedad de las Instituciones o Sociedades Mutualistas en liquidacin, son de orden pblico y tienen por objeto que su venta se realice de forma econmica, eficaz, imparcial y transparente, buscando siempre las mejores condiciones y plazos ms cortos de recuperacin de recursos. En la enajenacin de los bienes se procurar obtener el mximo valor de recuperacin posible, considerando para ello las mejores condiciones de oportunidad y la reduccin de los costos de administracin y custodia a cargo de las Instituciones o Sociedades Mutualistas. ARTCULO 412.- Los procedimientos y trminos generales en que se realice la enajenacin de los bienes, debern atender a las caractersticas comerciales de las operaciones, las sanas prcticas y usos mercantiles imperantes, las plazas en que se encuentran los bienes a enajenar, as como al momento y condiciones tanto generales como particulares en que la operacin se realice. Debern promoverse, en todos los casos, los elementos de publicidad y operatividad que garanticen la ms absoluta objetividad y transparencia de los procesos correspondientes. Los procesos de enajenacin de bienes podrn encomendarse a terceros especializados cuando ello coadyuve a recibir un mayor valor de recuperacin de los mismos o bien, cuando considerando los factores de costo y beneficio, resulte ms redituable. En los casos a que se refiere este artculo, el liquidador mandante deber vigilar el desempeo que los terceros especializados tengan respecto a los actos que les sean encomendados. Los terceros especializados que, en su caso, tengan la encomienda de realizar los procesos de enajenacin, debern entregar al liquidador mandante la informacin necesaria que le permita a ste evaluar el desempeo de los procesos de enajenacin respectivos.

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ARTCULO 413.- La enajenacin de los bienes se llevar a cabo a travs de procedimientos de subasta o licitacin, en los que podrn participar personas fsicas o morales que renan los requisitos de elegibilidad previstos en la convocatoria y en las bases del proceso respectivo. La subasta o licitacin deber realizarse dentro de un plazo no menor a diez das ni mayor de ciento ochenta das a partir de la fecha en que se publique la convocatoria. ARTCULO 414.- En todo proceso de enajenacin de bienes, deber establecerse un valor mnimo de referencia para los bienes objeto de enajenacin, para lo cual se obtendrn de terceros especializados independientes los estudios que se estimen necesarios para tal efecto. Tratndose de la determinacin del valor mnimo de referencia de cualquier bien al que se asocie una problemtica jurdica que afecte su disponibilidad o que implique un inminente deterioro en su valor, debern atenderse los lineamientos de carcter general que para tal efecto emita la Comisin, con aprobacin de su Junta de Gobierno. Tratndose de valores a los que se refiere la Ley del Mercado de Valores, podr utilizarse como valor mnimo de referencia, el que le corresponda de acuerdo a su cotizacin en las bolsas de valores de los mercados de que se trate y su enajenacin podr realizarse de acuerdo con los procedimientos establecidos que seale la normativa aplicable en dichos mercados. En el caso de valores donde la posicin total de ttulos represente el control de la empresa en trminos del artculo 2, fraccin III, de la Ley del Mercado de Valores, ser necesario establecer un valor mnimo de referencia para ese bien, a travs de terceros especializados independientes. Cuando se trate de la enajenacin de bienes en los que, por sus caractersticas especficas, no sea posible la recuperacin al valor mnimo de referencia, debido a las condiciones imperantes del mercado, la Comisin, a solicitud del liquidador administrativo y atendiendo a los lineamientos que apruebe su Junta de Gobierno, podr autorizar su enajenacin a un precio inferior. Esto, si a su juicio es la manera de obtener las mejores condiciones de recuperacin, una vez consideradas las circunstancias financieras prevalecientes. ARTCULO 415.- Deber publicarse, al menos en un peridico de amplia circulacin nacional, la convocatoria para la subasta o licitacin, la cual deber contener, cuando menos, lo siguiente: I. II. III. IV. V. Una relacin, descripcin o informacin general de los bienes que se pretende enajenar; Requisitos de elegibilidad que debern reunir los interesados en participar en el proceso de subasta o licitacin correspondiente; En su caso, el valor mnimo de referencia de los bienes; La forma y lugar en donde se podrn obtener las bases del proceso de que se trate y, en su caso, el costo de las mismas, y Los dems requisitos que determine la Comisin mediante disposiciones de carcter general.

ARTCULO 416.- Las bases que regulen los procedimientos de subasta o licitacin, debern ponerse a disposicin de los interesados a partir del da en que se publique la convocatoria, siendo responsabilidad exclusiva de los interesados adquirirlas oportunamente. Las bases contendrn, al menos, lo siguiente: I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. Informacin relacionada con los bienes objeto del proceso de subasta o licitacin; Forma en que se acreditar la existencia y personalidad jurdica del participante; Fecha, hora y lugar de celebracin del acto de presentacin y apertura de propuestas; comunicacin del fallo y firma del contrato; Los trminos en que se desarrollar el acto de presentacin y apertura de propuestas, mismos que debern realizarse ante fedatario pblico; Causas de descalificacin del participante; Los criterios para la evaluacin de las propuestas y seleccin de participante ganador; El valor mnimo de referencia o la mencin de que ste permanecer confidencial hasta el acto de apertura de propuestas; Requisitos de elegibilidad que debern reunir los interesados en participar en el proceso de subasta o licitacin correspondiente; Forma y condiciones en que deber realizarse el pago de la postura ganadora; Forma en que se constituirn las garantas que aseguren la seriedad en la participacin de los interesados en el proceso, y el pago de las posturas; Sanciones en caso de incumplimiento a las bases, y

(Segunda Seccin) XII.

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Las causales por las cuales se puede suspender o cancelar el proceso de subasta o licitacin.

ARTCULO 417.- Todas las propuestas que se realicen en un procedimiento de enajenacin, debern cumplir con los requisitos que se establezcan en las bases del procedimiento correspondiente. ARTCULO 418.- En ningn caso los servidores pblicos de la Comisin o los miembros de su Junta de Gobierno, as como sus cnyuges, la concubina y el concubinario, parientes consanguneos o por afinidad hasta el cuarto grado, parientes civiles, o sociedades de las que las personas antes referidas formen o hayan formado parte, podrn participar o presentar propuestas en los procedimientos de enajenacin a que se refiere este Captulo. De manera adicional, no podrn participar en los procedimientos de enajenacin las personas fsicas o morales que se ubiquen en alguno de los supuestos siguientes: I. El liquidador administrativo, los funcionarios, empleados y apoderados del liquidador, sus cnyuges, la concubina y el concubinario, parientes consanguneos o por afinidad hasta el cuarto grado, parientes civiles, o sociedades de las que las personas antes referidas formen o hayan formado parte, as como los de las Instituciones o Sociedades Mutualistas en liquidacin de que se trate; Cualquier persona fsica o moral que tenga o haya tenido acceso a informacin privilegiada en cualquier etapa del procedimiento de que se trate, debindose entender como informacin privilegiada aqulla que se relacione o vincule con la preparacin, colocacin o valuacin de los bienes; Personas fsicas o morales que sean parte en algn proceso jurisdiccional en que la propia Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin sea parte; Personas fsicas o morales que, en su carcter de accionistas, formen o hayan formado parte del grupo de Control de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, en trminos de la fraccin IX del artculo 2 de esta Ley, y Las dems personas fsicas o morales que se ubiquen dentro de alguno de los supuestos que determine la Comisin, con acuerdo de su Junta de Gobierno, mediante disposiciones de carcter general.

II.

III. IV.

V.

Al presentar las posturas u ofertas en trminos de las bases del proceso de subasta o licitacin, los postores u oferentes debern manifestar por escrito, bajo protesta de decir verdad, que no se ubican en los supuestos a que se refieren los prrafos anteriores o en aqullos contenidos en la convocatoria o en las bases a que se refieren los artculos 412 y 413 del presente ordenamiento. La falsedad en esta manifestacin ser causa de nulidad de cualquier adjudicacin que resulte de la aceptacin de la postura de que se trate, sin perjuicio de las responsabilidades que resulten. En este caso, podrn adjudicarse los bienes de que se trate, a aquel participante que haya ofrecido la segunda mejor postura, siempre y cuando sta sea igual o superior al valor mnimo de referencia, sin necesidad de llevar a cabo un nuevo procedimiento. En su defecto, la subasta o licitacin se tendr por no realizada. En cualquier caso, se har efectiva la garanta correspondiente en beneficio de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin. ARTCULO 419.- En cualquier proceso de subasta o licitacin, una vez declarado el participante ganador, ste deber suscribir el contrato respectivo, de lo contrario, se descartar su postura y se podrn asignar los bienes de que se trate a aquel participante que haya ofrecido la segunda mejor postura, siempre y cuando sta se encuentre por encima del valor mnimo de referencia, sin necesidad de realizar un nuevo procedimiento. En este caso, se har efectiva la garanta correspondiente en beneficio del enajenante. ARTCULO 420.- Podr enajenarse cualquier bien mediante un procedimiento distinto al previsto en el artculo 410 de esta Ley, en los casos siguientes: I. Cuando los bienes requieran una inmediata enajenacin porque sean de fcil descomposicin o no puedan conservarse sin que se deterioren o destruyan, o que estn expuestos a una grave disminucin en su valor, o cuya conservacin sea demasiado costosa en comparacin a su valor; Cuando se trate de bienes que por su naturaleza no se puedan guardar o depositar en lugares apropiados para su conservacin; Cuando habindose realizado por lo menos dos procesos de subasta o licitacin, no haya sido posible la enajenacin de los bienes, o Cuando por la naturaleza propia de los bienes, su enajenacin deba hacerse entre los participantes de un mercado restringido. En este caso, el liquidador administrativo deber elaborar un dictamen que incluya una descripcin de los bienes objeto de enajenacin, el procedimiento conforme al cual se realizar, as como la razn y motivos de la conveniencia de llevarla a cabo en trminos distintos a lo dispuesto en el citado artculo 410.

II. III. IV.

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ARTCULO 421.- Podrn implementarse procedimientos de donacin o destruccin de bienes muebles, para lo cual el liquidador administrativo deber elaborar un dictamen en el que se acredite que el costo de su conservacin, administracin, mantenimiento o venta, sea superior al beneficio que podra llegar a obtenerse a travs de su venta. En el caso de donacin, sta deber realizarse a favor de la beneficencia pblica. Asimismo, podrn considerarse procedimientos de baja, castigo o quebranto de bienes, cuando el costo de su conservacin, cobro, administracin o mantenimiento sea superior al beneficio que podra llegar a obtenerse a travs de su enajenacin, debindose observar los lineamientos que para tal efecto emita la Junta de Gobierno de la Comisin. ARTCULO 422.- La enajenacin de los bienes podr llevarse a cabo agrupndolos para formar conjuntos o paquetes que permitan reducir los plazos de enajenacin y maximizar razonablemente el valor de recuperacin, considerando sus caractersticas comerciales. ARTCULO 423.- Las enajenaciones de carteras de crditos de las Instituciones o Sociedades Mutualistas en liquidacin, implicarn la transmisin de las obligaciones y derechos litigiosos. ARTCULO 424.- El enajenante no responder por los vicios ocultos de los bienes, salvo que otra cosa se hubiere convenido con el adquirente. El adquirente de los bienes no podr reclamar al enajenante ni a los acreedores el reembolso de todo o parte del precio, la disminucin del mismo o el pago de responsabilidad alguna. ARTCULO 425.- El liquidador administrativo no ser responsable del deterioro en el valor de los activos de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, ni de la prdida que derive de la enajenacin de stos con motivo de las condiciones prevalecientes en el mercado, cuando sus funciones se efecten en cumplimiento a la presente Ley. Lo anterior, sin perjuicio de que debern realizarse los actos necesarios para la conservacin y administracin de los activos, y que su enajenacin se sujetar a lo dispuesto por los artculos 410 a 424 de esta Ley. ARTCULO 426.- Al concluir la liquidacin, el liquidador administrativo publicar el balance final de la liquidacin por tres veces, de diez en diez das hbiles, en el Diario Oficial de la Federacin y en un peridico de circulacin nacional. El mismo balance, as como los documentos y libros de la Institucin o Sociedad Mutualista, estarn a disposicin de los accionistas o mutualizados, quienes tendrn un plazo de diez das hbiles a partir de la ltima publicacin, para presentar sus reclamaciones al liquidador. Una vez que haya transcurrido dicho plazo, y en el evento de que hubiera un remanente, el liquidador efectuar los pagos que correspondan y proceder a depositar e inscribir en el Registro Pblico de Comercio el balance final de liquidacin y a obtener la cancelacin de la inscripcin del contrato social. Para efectos de lo dispuesto en el presente artculo, no ser aplicable lo establecido en el artculo 247 de la Ley General de Sociedades Mercantiles. Para efectos de los pagos a que se refiere el prrafo anterior, el liquidador administrativo notificar a los accionistas o mutualizados citndolos, en su caso, para recibir los pagos correspondientes, para lo cual stos debern acreditar su derecho. El carcter de accionista se acreditar mediante la entrega de las acciones por la persona que se encuentre inscrita en el registro a que se refieren los artculos 51 de esta Ley, y 128 y 129 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, o bien mediante constancia expedida por una institucin para el depsito de valores en trminos de lo previsto en la Ley del Mercado de Valores, cuando las acciones se encuentren en dicha institucin depositaria. El carcter de mutualizado se acreditar demostrando que se cumplen los requisitos que establezcan los estatutos de la Sociedad Mutualista. ARTCULO 427.- Una vez efectuados los pagos a que se refiere el artculo 426 de la presente Ley, y habindose obtenido la cancelacin de la inscripcin del contrato social en los trminos mencionados en el segundo prrafo de dicho artculo, el liquidador administrativo informar tales circunstancias a las instituciones para el depsito de valores en que, en su caso, se encuentren depositadas las acciones de la Institucin de que se trate, para que stas procedan a la cancelacin de los ttulos representativos del capital social correspondientes, mismos que se entregarn al liquidador para que se cancelen en el libro de la sociedad. ARTCULO 428.- Sin perjuicio de lo dispuesto por las disposiciones fiscales correspondientes, el liquidador administrativo mantendr en depsito, durante diez aos despus de la fecha en que se inscriba el balance final de la liquidacin, los libros y documentos de la Institucin o Sociedad Mutualista, para lo que deber realizar las reservas necesarias de los recursos de la sociedad en liquidacin. ARTCULO 429.- Cuando concluya el proceso de liquidacin y an se encuentre pendiente la resolucin definitiva de uno o ms litigios en contra de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate, el liquidador administrativo proceder conforme a lo dispuesto por el artculo 426 de esta Ley, para lo cual deber realizar

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las acciones necesarias con el objeto de que los recursos correspondientes a las reservas que, en su caso, se hayan constituido en relacin con tales litigios, sean administrados y aplicados conforme a los instrumentos jurdicos que para tal efecto se constituyan. Los gastos derivados de la administracin y aplicacin antes mencionados, sern con cargo a los recursos de las reservas correspondientes. El liquidador deber sealar en el balance final correspondiente los litigios que se encuentren en el supuesto de este artculo, con indicacin del instrumento jurdico para su administracin y aplicacin. El balance final de la liquidacin deber ser dictaminado por un auditor externo independiente de reconocida experiencia que el liquidador designado contrate para tal efecto. ARTCULO 430.- Cuando el liquidador administrativo encuentre que existe imposibilidad de llevar a cabo o concluir la liquidacin, sin necesidad del acuerdo previo de la asamblea de accionistas o mutualizados, lo har del conocimiento del juez del domicilio de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate, para que en va sumaria, ordene la cancelacin de su inscripcin en el Registro Pblico de Comercio, la que surtir sus efectos transcurridos noventa das a partir del mandamiento judicial. Lo anterior, en el caso de Instituciones de Seguros en liquidacin, una vez realizado el pago de las obligaciones a cargo de los fondos especiales que, en su caso, operen conforme a lo previsto por el artculo 274 de esta Ley. Los interesados podrn oponerse a esta cancelacin dentro del citado plazo ante la propia autoridad judicial. ARTCULO 431.- La Comisin ejercer la funcin de supervisin de los liquidadores nicamente respecto del cumplimiento de los procedimientos a los que se refieren los artculos 401 y 444, fraccin III, de esta Ley. SECCIN II DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS Y SOCIEDADES MUTUALISTAS ARTCULO 432.- La liquidacin administrativa de una Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista rescinde de pleno derecho los contratos de seguro, reaseguro y reafianzamiento, si en el plazo mximo de treinta das, contados desde la fecha en que se notifique el oficio que declare la revocacin de la autorizacin, el liquidador administrativo no celebra los contratos para la cesin de la cartera de riesgos en vigor respectiva a otras Instituciones de Seguros o Sociedades Mutualistas, segn corresponda, que cuenten con autorizacin para la prctica de las operaciones objeto de la cesin. Tratndose de Instituciones de Seguros, la cesin de cartera a que se refiere el prrafo anterior, podr considerar el apoyo de los fondos especiales previstos en el artculo 274 de la presente Ley, debiendo procederse en ese caso conforme a lo sealado en el artculo 435, fraccin I, de este ordenamiento. Podrn cederse las carteras de seguros, reaseguros o reafianzamientos a que se refieren las fracciones I, II y IV a VI del artculo 436 de esta Ley, respetando el orden de pago que se establece en dicho artculo, por lo que solamente podr cederse la cartera comprendida en la fraccin citada en ltimo trmino, cuando se estn transfiriendo en ese mismo acto las correspondientes a las fracciones que le preceden o cuando, con anterioridad, stas hayan sido cedidas o hayan sido reservados los activos para liquidarlas ntegramente. En proteccin de los intereses del pblico usuario de los servicios de la sociedad en liquidacin, la cesin de cartera surtir plenos efectos a partir del da hbil siguiente a su inscripcin en el Registro Pblico de Comercio del domicilio social de dicha sociedad. En atencin a lo previsto en este prrafo, para la cesin de cartera no se requerir de la previa autorizacin de los acreedores por seguros, reaseguros o reafianzamientos, ni de la realizacin de las publicaciones a que se refiere el artculo 270 de esta Ley. El liquidador administrativo publicar un aviso en el Diario Oficial de la Federacin y en un peridico de amplia circulacin nacional en el que informe de la cesin de cartera, sealando la fecha en que surte efectos, el tipo de contratos que fueron objeto del mismo, la denominacin y domicilio de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista adquirente de la cartera. Asimismo, el liquidador administrativo deber informar de dicha cesin mediante la colocacin de avisos en las oficinas de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista en liquidacin. Las cesiones de cartera se sujetarn a los lineamientos de carcter general que emita la Comisin, en los cuales deber preverse como criterio rector para la seleccin de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista adquirente, la invitacin a por lo menos tres Instituciones de Seguros o Sociedades Mutualistas autorizadas para operar los seguros, reaseguros o reafianzamientos objeto de la cesin, que no estn sujetas a planes de regularizacin a los que se refiere el artculo 320 de este ordenamiento. ARTCULO 433.- El liquidador administrativo deber llevar a cabo el procedimiento de reconocimiento de crditos, de conformidad con lo siguiente: I. En un plazo que no deber exceder de diez das hbiles siguientes a la fecha en que concluya el plazo a que se refiere el primer prrafo del artculo 432 de esta Ley, el liquidador deber formular

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II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII. IX.

una lista provisional de las personas que tengan el carcter de acreedores de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista de que se trate a la citada fecha, con base en la informacin que la propia sociedad mantenga conforme lo previsto en el artculo 405 de este ordenamiento, y sealando la fecha de declaracin de la liquidacin administrativa, el monto del crdito a dicha fecha, as como la graduacin y prelacin que le corresponda conforme a esta Ley. Asimismo, dentro del citado plazo, el liquidador deber efectuar la publicacin en el Diario Oficial de la Federacin y, cuando menos, en un peridico de amplia circulacin nacional, de un aviso en el que se sealen la fecha en que la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista fue declarada en liquidacin administrativa, as como el lugar y los medios a travs de los cuales los acreedores pueden consultar la lista provisional. De igual forma, el liquidador deber hacer del conocimiento del pblico esta situacin, mediante anuncios fijados en sitios visibles en los accesos a las oficinas y sucursales de la sociedad de que se trate y a travs de la pgina electrnica que debern mantener en la red mundial denominada Internet; Los acreedores tendrn un plazo de treinta das hbiles contados a partir de la fecha de la publicacin del aviso a que se refiere la fraccin anterior, para verificar si se encuentran en la lista provisional referida. Durante dicho plazo, los acreedores podrn solicitar por escrito al liquidador que se realicen ajustes o modificaciones a la lista provisional, debiendo adjuntar copia de los documentos que soporten dicha solicitud; Transcurrido el plazo sealado para la presentacin de solicitudes de ajuste o modificacin a la lista provisional, el liquidador contar con un plazo de treinta das hbiles para elaborar una lista definitiva considerando las correcciones que, en su caso, fueren procedentes con base en las solicitudes efectuadas; Una vez elaborada la lista definitiva a que se refiere la fraccin anterior, el liquidador deber presentarla a la Comisin, para su aprobacin. Al da siguiente de que reciba la aprobacin de la lista definitiva por parte de la Comisin, el liquidador deber solicitar la publicacin en el Diario Oficial de la Federacin y, cuando menos, en un peridico de amplia circulacin en territorio nacional, de un aviso en el que se sealen los medios a travs de los cuales los acreedores podrn verificar dicha lista; El liquidador administrativo, con base en la lista definitiva a que se refiere la fraccin anterior, proceder a calcular las cuotas de liquidacin, conforme a lo previsto en los artculos 434 a 436 de esta Ley; Los acreedores reconocidos podrn acudir ante el liquidador a recibir las cuotas de liquidacin que les correspondan, dentro de los ciento ochenta das siguientes a la fecha de la ltima de las publicaciones previstas en la fraccin IV de este artculo; Transcurrido el plazo establecido en la fraccin precedente, el liquidador constituir un fideicomiso con el remanente de los fondos, para cubrir los pagos pendientes durante un trmino de cinco aos contados a partir de la constitucin del fideicomiso. Transcurrido este trmino, prescribirn las cantidades no pagadas a favor de la beneficencia pblica. Este trmino no es susceptible de suspensin ni de interrupcin; En la liquidacin de Instituciones de Seguros se aplicar lo dispuesto por los artculos 437 y 438 de esta Ley a los asegurados y contratantes de los seguros de caucin, y Ser aplicable lo dispuesto por los artculos 437, 438, 439 y 441 de este ordenamiento, a la liquidacin de las Instituciones de Seguros autorizadas para operar fianzas y el reconocimiento de crditos por plizas de fianzas se llevar a cabo conforme a lo previsto por el artculo 440 de esta Ley.

El liquidador solicitar la publicacin en el Diario Oficial de la Federacin y en un peridico de amplia circulacin nacional de un aviso a los acreedores sobre el procedimiento para cobrar las cuotas de liquidacin con cargo al fideicomiso. En su defecto, el liquidador podr emplear un instrumento distinto al fideicomiso para cumplir con lo previsto en esta fraccin, para lo cual requerir autorizacin previa de la Comisin. ARTCULO 434.- La cuota de liquidacin correspondiente a los acreedores por contratos de seguro, reaseguro o reafianzamiento, se fijar en moneda nacional a la fecha de su rescisin de pleno derecho, en proporcin a los siguientes montos y sin exceder de los mismos, segn corresponda: I. Por contratos de seguro, el monto de: a) Las prestaciones monetarias exigibles por haber ocurrido, antes de la rescisin, la eventualidad prevista en el contrato;

(Segunda Seccin) b) c) d) e) f) II.

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El equivalente monetario de los servicios exigibles por haber ocurrido, antes de la rescisin, la eventualidad prevista en el contrato; La prima no devengada correspondiente al lapso pendiente de transcurrir del periodo del seguro en curso; Las primas pagadas correspondientes a periodos de seguro cuyo inicio sea posterior a la rescisin del contrato; Los recursos equivalentes a la reserva de riesgos en curso de la operacin de vida al momento de la rescisin del contrato, y Los recursos por los componentes de ahorro o inversin vinculados a los contratos de seguro al momento de la rescisin de los mismos, y

Por contratos de reaseguro y reafianzamiento, se aplicar lo previsto en la fraccin anterior atendiendo a las caractersticas y naturaleza de estas operaciones.

El liquidador administrativo realizar todos los clculos que sirvan de base para determinar la cuota de liquidacin. ARTCULO 435.- Si las obligaciones de la Institucin de Seguros declarada en liquidacin administrativa son susceptibles de ser apoyadas por los fondos especiales a que se refiere el artculo 274 de esta Ley, la Comisin, a solicitud y por conducto del liquidador, instruir: I. II. Que se entregue a la Institucin de Seguros a la que se ceda la cartera respectiva, el importe del apoyo previsto en el artculo 274 de este ordenamiento, y Que se entregue a los acreedores por contratos de seguro susceptibles de apoyo por parte de los fondos especiales, la diferencia entre la cuota de liquidacin correspondiente a esos crditos y los montos garantizados a que se refiere el artculo 274 de esta Ley.

ARTCULO 436.- El liquidador administrativo, para realizar el pago de los crditos a cargo de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista en liquidacin, deber considerar el orden siguiente: I. II. III. IV. Los acreedores por contratos de seguro comprendidos en operaciones de vida; Los acreedores por contratos de seguro comprendidos en operaciones distintas a las operaciones de vida; Los acreedores por fianzas, tratndose de la liquidacin de una Institucin de Seguros autorizada para operar fianzas; Los fondos especiales a los que se refieren los artculos 274 y 275 de esta Ley, para la recuperacin de apoyos otorgados y las aportaciones pendientes de cubrir por parte de la Institucin de Seguros en liquidacin; Los acreedores por contratos de reaseguro correspondientes a los seguros a que se refiere la fraccin I precedente; Los acreedores por contratos de reaseguro correspondientes a los seguros a que se refiere la fraccin II precedente; Los acreedores por contratos de reafianzamiento; Los crditos que segn las leyes que los rijan tengan un privilegio especial; Los crditos laborales diferentes a los referidos en la fraccin XXIII, apartado A, del artculo 123 constitucional y sus disposiciones reglamentarias; Los crditos fiscales; Los crditos derivados de otras obligaciones distintas a las sealadas en las fracciones I a IX y XI a XIII de este artculo; Los crditos derivados de obligaciones subordinadas no convertibles en acciones, conforme a lo dispuesto por el artculo 136, fraccin V, de esta Ley; Los crditos derivados de componentes de financiamiento comprendidos en contratos de Reaseguro Financiero, conforme a lo dispuesto por el artculo 120 este ordenamiento Ley, y Los crditos derivados de obligaciones subordinadas convertibles en acciones, conforme a lo dispuesto por el artculo 136, fraccin V, de la presente Ley.

V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV.

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(Segunda Seccin)

Para realizar el pago a los acreedores cuyos crditos se ubiquen en una de las fracciones comprendidas en el presente artculo, debern quedar pagados o reservados los crditos correspondientes a las fracciones que la precedan. En el evento de que los activos de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista en liquidacin no resulten suficientes para efectuar los pagos o constituir las reservas que correspondan a la totalidad de los crditos comprendidos en una de las fracciones de este artculo, el liquidador administrativo realizar, a prorrata, los pagos o la constitucin de las reservas de los crditos correspondientes a dicha fraccin. Los crditos referidos en la fraccin XXIII, apartado A, del artculo 123 constitucional y sus disposiciones reglamentarias, as como los gastos administrativos y honorarios que se generen con motivo de la liquidacin administrativa, tendrn preferencia sobre las obligaciones mencionadas en las fracciones anteriores. El remanente que, en su caso, hubiere del haber social, se entregar a los accionistas o mutualizados. Por la sola entrega de apoyos en trminos de lo dispuesto por los artculos 274 y 275, fraccin III, inciso b), numeral 3, de esta Ley, el fiduciario estar legitimado para exigir, en beneficio de los fondos especiales previstos en dichos artculos, la recuperacin del monto de esos apoyos, siendo suficiente ttulo el documento en que consten la instruccin de la Comisin o de la Secretara, segn corresponda, para que se entregue el apoyo a la sociedad y la entrega del apoyo a la misma. SECCIN III DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS ARTCULO 437.- Desde que se declare la revocacin de la autorizacin de una Institucin de Fianzas, los fiados o beneficiarios de las fianzas que no se hayan hecho exigibles, podrn procurar la sustitucin de sus garantas o gestionar su cesin a otra Institucin. ARTCULO 438.- Los bienes recibidos en garanta por la Institucin de Fianzas en liquidacin, debern ser devueltos al depositante si se cancela la fianza o, en caso contrario, se conservarn para los fines a que se refiere el artculo 439 de la presente Ley. Si la Institucin de Fianzas hubiere dispuesto indebidamente de dichos bienes, su importe se separar tomndolo de los activos de la Institucin de Fianzas que no respalden la cobertura de su Base de Inversin. ARTCULO 439.- En el caso de liquidacin administrativa, los acreedores por fianzas tendrn accin directa sobre los bienes y contra las personas que constituyan o hubieren otorgado garanta de respaldo. Tendrn las mismas acciones e iguales derechos que los que hubieren correspondido a la Institucin de Fianzas, si hubiere pagado la fianza. Los acreedores que opten por ejercitar los derechos que les concede este artculo, slo podrn concurrir a la liquidacin en la va administrativa con el carcter de acreedores comunes. ARTCULO 440.- El liquidador administrativo deber llevar a cabo el procedimiento de reconocimiento de crditos, de conformidad con lo siguiente: I. En un trmino de sesenta das hbiles contados a partir del da siguiente a la fecha de la ltima de las publicaciones de la resolucin que declar la revocacin de la autorizacin para operar de la Institucin de Fianzas previstas en el artculo 334 de esta Ley, sus acreedores por cualquier concepto formularn sus reclamaciones de reconocimiento de crditos ante el liquidador, acompaando las pruebas conducentes. En el mismo trmino, los beneficiarios de fianzas an no exigibles presentarn al liquidador sus plizas de fianzas para su registro. Los beneficiarios o los acreedores que no presenten sus plizas para registro o que no formulen sus reclamaciones dentro del plazo sealado en el prrafo anterior, perdern los privilegios que las leyes les concedan y quedarn reducidos a la categora de acreedores comunes; II. En los sesenta das hbiles siguientes al trmino previsto en la fraccin anterior, el liquidador: a) b) c) Estudiar la procedencia de cada una de las reclamaciones recibidas; Formular un nuevo registro de fianzas en vigor, exclusivamente con las plizas que se le presenten, y Presentar a la Comisin un proyecto de graduacin y lista de acreedores, indicando el importe nominal de sus crditos, as como la relacin de fianzas en vigor que hubiere registrado;

III.

La Comisin autorizar al liquidador la publicacin del proyecto de graduacin y la lista de acreedores en el Diario Oficial de la Federacin y por lo menos en un peridico de amplia circulacin nacional. Estas publicaciones surtirn efectos de notificacin para todos los acreedores;

(Segunda Seccin) IV.

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Dentro de los sesenta das hbiles posteriores a la ltima de las publicaciones a que se refiere la fraccin anterior, los interesados formularn ante la Comisin sus objeciones sobre alguno o algunos de los crditos incluidos, as como sobre la inclusin del crdito o crditos excluidos, acompaando u ofreciendo las pruebas correspondientes. La Comisin dar vista de las objeciones al liquidador, quien ofrecer y aportar pruebas y formular los alegatos que procedan en un trmino no mayor de treinta das. La Comisin dictar la resolucin de graduacin y reconocimiento de crditos dentro de un plazo no mayor de treinta das hbiles contados desde la fecha en que reciba las observaciones del liquidador;

V.

La Comisin autorizar al liquidador la publicacin de la resolucin de graduacin y reconocimiento de crditos en el Diario Oficial de la Federacin y por lo menos en un peridico de amplia circulacin nacional. Estas publicaciones surtirn efectos de notificacin para todos los acreedores. El liquidador administrativo, con base en la resolucin a que se refiere la fraccin anterior, proceder a calcular las cuotas de liquidacin, conforme a lo previsto en los artculos 441 y 442 de este ordenamiento; Los acreedores reconocidos podrn acudir ante el liquidador a recibir las cuotas de liquidacin que les correspondan, dentro de los ciento ochenta das siguientes a la fecha de la ltima de las publicaciones previstas en la fraccin V de este artculo; Transcurrido el plazo establecido en la fraccin precedente, el liquidador constituir un fideicomiso con el remanente de los fondos, para cubrir los pagos pendientes durante un trmino de cinco aos contados a partir de la constitucin del fideicomiso. Transcurrido este trmino, prescribirn las cantidades no pagadas a favor de la beneficencia pblica. Este trmino no es susceptible de suspensin ni de interrupcin. El liquidador solicitar la publicacin en el Diario Oficial y en un peridico de amplia circulacin nacional de un aviso a los acreedores sobre el procedimiento para cobrar las cuotas de liquidacin con cargo al fideicomiso, y

VI.

VII.

VIII.

IX.

Los beneficiarios de fianzas en vigor, oportunamente registradas ante el liquidador, que se hagan exigibles podrn reclamar sus crditos con cargo al fideicomiso.

ARTCULO 441.- La cuota de liquidacin correspondiente a los beneficiarios de fianzas y acreedores por reafianzamientos, se fijar en proporcin al monto de las prestaciones monetarias a cargo de la Institucin de Fianzas por haberse hecho exigibles las obligaciones que asumi en las plizas de fianza o en los contratos de reafianzamiento. Estas cuotas se determinarn en moneda nacional a la fecha en que se hayan hecho exigibles las obligaciones de que se trate. El liquidador administrativo ser responsable de realizar todos los clculos que sirvan de base para determinar la cuota de liquidacin. ARTCULO 442.- El liquidador administrativo, para realizar el pago de los crditos a cargo de la Institucin de Fianzas, deber considerar el orden siguiente: I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. Los acreedores por fianzas; Los acreedores por contratos de reafianzamiento; Los crditos que segn las leyes que los rijan tengan un privilegio especial; Los crditos laborales diferentes a los referidos en la fraccin XXIII, apartado A, del artculo 123 constitucional y sus disposiciones reglamentarias; Los crditos fiscales; Los crditos derivados de otras obligaciones distintas a las sealadas en las fracciones I a V y VII a IX de este artculo; Los crditos derivados de obligaciones subordinadas no convertibles en acciones, conforme a lo dispuesto por el artculo 160, fraccin V, de esta Ley; Los crditos derivados de componentes de financiamiento comprendidos en contratos de Reaseguro Financiero, conforme a lo dispuesto por el artculo 146 de este ordenamiento, y Los crditos derivados de obligaciones subordinadas convertibles en acciones, conforme a lo dispuesto por el artculo 160, fraccin V, de la presente Ley.

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(Segunda Seccin)

Para realizar el pago a los acreedores cuyos crditos se ubiquen en una de las fracciones comprendidas en el presente artculo, debern quedar pagados o reservados los crditos correspondientes a las fracciones que la precedan. En el evento de que los activos de la Institucin de Fianzas en liquidacin no resulten suficientes para efectuar los pagos o constituir las reservas que correspondan a la totalidad de los crditos comprendidos en una de las fracciones de este artculo, el liquidador administrativo realizar, a prorrata, los pagos o la constitucin de las reservas de los crditos correspondientes a dicha fraccin. Los crditos referidos en la fraccin XXIII, apartado A, del artculo 123 constitucional y sus disposiciones reglamentarias, as como los gastos administrativos y honorarios que se generen con motivo de la liquidacin administrativa, tendrn preferencia sobre las obligaciones mencionadas en las fracciones anteriores. El remanente que, en su caso, hubiere del haber social, se entregar a los accionistas. CAPTULO SEGUNDO DE LA LIQUIDACIN CONVENCIONAL ARTCULO 443.- La asamblea general de accionistas o de mutualizados de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, podrn designar a su liquidador slo en aquellos casos en que la revocacin de su autorizacin derive de la solicitud a que se refieren los artculos 332, fracciones I y XI, 333, fracciones I y IX, y 363, fracciones I y VIII, de esta Ley, y siempre y cuando se cumpla con lo siguiente: I. Tratndose de una Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista: a) Que haya cedido sus carteras de contratos de seguro, reaseguros y reafianzamientos, o liquidado ntegramente sus pasivos por dichos contratos, y en su caso haya convenido la conclusin de sus deberes fiduciarios, de mandato, comisin o administracin. Cuando la Institucin de Seguros se encuentre autorizada para otorgar fianzas, que no tenga a su cargo crditos ni responsabilidades por fianzas, y b) Que su asamblea de accionistas o de mutualizados haya aprobado sus estados financieros, en los que ya no se encuentren registrados a cargo de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista obligaciones derivadas de contratos de seguro, reaseguro o reafianzamiento, y sean presentados a la Comisin, acompaados del dictamen de un auditor externo que incluya sus opiniones relativas a componentes, cuentas o partidas especficas de los estados financieros, donde se confirme lo anterior. Cuando la Institucin de Seguros se encuentre autorizada para otorgar fianzas, que en sus estados financieros no se encuentren registrados a su cargo obligaciones derivadas de fianzas, o II. Tratndose de una Institucin de Fianzas: a) b) Que no tenga a su cargo crditos ni responsabilidades por fianzas y reafianzamientos, y haya convenido la conclusin de sus deberes fiduciarios, y Que su asamblea de accionistas haya aprobado sus estados financieros, en los que ya no se encuentren registrados a cargo de la Institucin de Fianzas obligaciones derivadas de fianzas o reafianzamientos, y sean presentados a la Comisin, acompaados del dictamen de un auditor externo que incluya sus opiniones relativas a componentes, cuentas o partidas especficas de los estados financieros, donde se confirme lo anterior.

ARTCULO 444.- Para llevar a cabo la liquidacin de las Instituciones o Sociedades Mutualistas en trminos de lo previsto en el artculo 443 de la presente Ley, deber observarse lo siguiente: I. Corresponder a la asamblea de accionistas o de mutualizados el nombramiento del liquidador. Al efecto, las Instituciones o Sociedades Mutualistas debern hacer del conocimiento de la Comisin el nombramiento del liquidador, dentro de los cinco das hbiles siguientes a su designacin, as como el inicio del trmite para su correspondiente inscripcin en el Registro Pblico de Comercio; El cargo del liquidador podr recaer en las personas que tengan las calidades y renan los requisitos establecidos en el artculo 396 de este ordenamiento. Tratndose de instituciones nacionales de seguros e instituciones nacionales de fianzas, la designacin de liquidador se apegar a lo sealado en el prrafo final del artculo 4 de esta Ley, y En el desempeo de su funcin, el liquidador deber:

II.

III.

(Segunda Seccin) a) b)

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Cobrar lo que se deba a la sociedad y pagar lo que sta debe; Elaborar un dictamen respecto de la situacin integral de la sociedad, a partir de la informacin que reciba de los administradores, relativa a los bienes, libros y documentos de la sociedad, para contar con un inventario de los activos y pasivos de la sociedad; Instrumentar y adoptar un plan de trabajo calendarizado que contenga los procedimientos y medidas necesarias para que las obligaciones pendientes de cumplir sean finiquitadas a ms tardar dentro del ao siguiente a la fecha en que haya protestado y aceptado su nombramiento; Convocar a la asamblea general de accionistas o mutualizados, a la conclusin de su gestin, para presentarle, para su aprobacin, un informe completo del proceso de liquidacin. Dicho informe deber contener el balance final de la liquidacin. En el evento de que la liquidacin no concluya dentro de los doce meses inmediatos siguientes contados a partir de la fecha en que el liquidador haya aceptado y protestado su cargo, el liquidador deber convocar a la asamblea general de accionistas o mutualizados con el objeto de presentar un informe respecto del estado en que se encuentre la liquidacin, sealando las causas por las que no ha sido posible su conclusin. Dicho informe deber contener el estado financiero de la Institucin o Sociedad Mutualista respectiva, y deber estar en todo momento a disposicin de los accionistas o mutualizados. El liquidador deber convocar a la asamblea general de accionistas o mutualizados en los trminos antes descritos, por cada ao que dure la liquidacin, para presentar el informe citado. Cuando habiendo el liquidador convocado a la asamblea, sta no se rena con el qurum necesario, deber publicar en dos diarios de mayor circulacin en territorio nacional, un aviso dirigido a los accionistas o mutualizados indicando que los informes se encuentran a su disposicin, sealando el lugar y hora en los que podrn ser consultados;

c)

d)

e)

Promover ante la autoridad judicial la aprobacin del balance final de liquidacin, en los casos en que no sea posible obtener la aprobacin de los accionistas o mutualizados a dicho balance en trminos de la Ley General de Sociedades Mercantiles, porque dicha asamblea, no obstante haber sido convocada, no se rena con el qurum necesario, o bien dicho balance sea objetado por la asamblea de manera infundada a juicio del liquidador; En su caso, hacer del conocimiento del juez competente que existe imposibilidad material de llevar a cabo la liquidacin de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate, para que ste ordene la cancelacin de su inscripcin en el Registro Pblico de Comercio, que surtir sus efectos transcurridos ciento ochenta das a partir del mandamiento judicial. El liquidador deber publicar en dos diarios de mayor circulacin en el territorio nacional, un aviso dirigido a los accionistas o mutualizados y acreedores sobre la solicitud al juez competente. Los interesados podrn oponerse a esta cancelacin dentro de un plazo de sesenta das siguientes al aviso, ante la propia autoridad judicial;

f)

g)

Ejercer las acciones legales a que haya lugar para determinar las responsabilidades econmicas que, en su caso, existan y deslindar las responsabilidades que en trminos de ley y dems disposiciones resulten aplicables, y Abstenerse de comprar para s o para otro, los bienes propiedad de la Institucin o Sociedad Mutualista en liquidacin, sin consentimiento expreso de la asamblea de accionistas o mutualizados.

h)

ARTCULO 445.- En todo lo no previsto por los artculos 443 y 444 de la presente Ley, sern aplicables a la disolucin y liquidacin convencional de las Instituciones y Sociedades Mutualistas las disposiciones contenidas en los artculos 404, 407, 408, 410, 436 y 442, segn corresponda, de este ordenamiento, siempre que dichas disposiciones resulten compatibles con el presente Captulo. Las operaciones de conclusin de la liquidacin convencional se regirn en lo conducente por lo establecido en los artculos 426 a 430 de esta Ley. CAPTULO TERCERO DEL CONCURSO MERCANTIL SECCIN I DE LAS DISPOSICIONES COMUNES

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ARTCULO 446.- El concurso mercantil de las Instituciones y Sociedades Mutualistas se regir por lo dispuesto en esta Ley y, en lo no previsto, por lo establecido en la Ley de Concursos Mercantiles. La Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros podr representar los intereses generales de los acreedores por contratos de seguros y por fianzas ante el sndico, para lo cual tendr acceso al expediente judicial correspondiente y podr presentar al sndico las observaciones que juzgue pertinentes. ARTCULO 447.- La declaracin del concurso mercantil de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, slo proceder a solicitud de la Comisin, del interventor gerente o del liquidador. Podr solicitarse que se proceda a la declaracin de concurso mercantil de una Institucin o Sociedad Mutualista, cuando se encuentre en el supuesto de extincin de capital. Para los efectos del presente artculo, se entender que la Institucin o Sociedad Mutualista se encuentra en el supuesto de extincin de capital, cuando sus activos no sean suficientes para cubrir sus pasivos. La determinacin del valor de los activos y pasivos de las Instituciones y Sociedades Mutualistas se realizar de conformidad con lo dispuesto por el artculo 296 de esta Ley, y deber verse reflejado en la informacin financiera correspondiente, incluyendo, en su caso, los ajustes ordenados por la Comisin en ejercicio de sus facultades. ARTCULO 448.- Para acreditar que las Instituciones y Sociedades Mutualistas se encuentran en el supuesto a que se refiere el segundo prrafo del artculo 447 de esta Ley, deber contarse con un dictamen de la informacin financiera sobre la actualizacin de dicho supuesto. El dictamen a que se refiere el presente precepto deber elaborarse por un tercero especializado de reconocida experiencia que el interventor gerente, el liquidador administrativo o la Comisin contrate para tal efecto. ARTCULO 449.- La sentencia de declaracin de concurso mercantil deber contener lo siguiente: I. II. La declaracin de apertura en etapa de quiebra, y La orden al sndico, segn corresponda, de: a) b) Gestionar la cesin de cartera de seguros, reaseguros y reafianzamientos de la Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista, o Auxiliar a los beneficiarios de fianzas en la procura de la sustitucin de sus garantas o en la gestin de su cesin a otra Institucin.

ARTCULO 450.- El sndico, al formular el proyecto de graduacin, deber observar lo dispuesto al respecto por los artculos 436 o 442, segn corresponda, de esta Ley. ARTCULO 451.- La fecha de retroaccin se fijar a partir del da en que haya entrado en funciones el interventor gerente o liquidador administrativo. SECCIN II DE LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS Y SOCIEDADES MUTUALISTAS ARTCULO 452.- En el concurso mercantil de una Institucin de Seguros o Sociedad Mutualista se aplicar lo dispuesto en el artculo 432 de esta Ley. En el concurso mercantil de las Instituciones de Seguros, se aplicar lo dispuesto en los artculos 455 y 456 de esta Ley a los asegurados y contratantes de los seguros de caucin. Ser aplicable lo dispuesto por los artculos 455, 456, 457 y 458 de este ordenamiento, al concurso mercantil de las Instituciones de Seguros autorizadas para operar fianzas. En estos casos, las funciones previstas para el liquidador administrativo, correspondern al sndico. ARTCULO 453.- La cuota concursal correspondiente a los acreedores por contratos de seguro, reaseguro o reafianzamiento se fijar de conformidad con lo establecido en el artculo 434 de esta Ley. Las funciones previstas para el liquidador administrativo, correspondern al sndico. La cuota concursal correspondiente a los acreedores por fianzas se fijar de conformidad con lo establecido en el artculo 441 de esta Ley. ARTCULO 454.- Si las obligaciones de la Institucin de Seguros fallida son susceptibles de ser apoyadas por los fondos especiales a que se refiere el artculo 274 de esta Ley, se proceder en trminos de lo previsto en el artculo 435 de este ordenamiento. En este caso, las funciones previstas para el liquidador administrativo, correspondern al sndico. SECCIN III

(Segunda Seccin)

DIARIO OFICIAL DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS

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ARTCULO 455.- Desde que se declare el concurso mercantil de una Institucin de Fianzas, los beneficiarios de las fianzas que no se hayan hecho exigibles, debern procurar la sustitucin de sus garantas o gestionar su cesin a otra Institucin. ARTCULO 456.- Los bienes recibidos en garanta por la Institucin de Fianzas fallida debern ser devueltos al depositante si se cancela la fianza o, en caso contrario, se conservarn para los fines a que se refiere el artculo 457 de esta Ley. Si la Institucin de Fianzas hubiere dispuesto indebidamente de dichos bienes, su importe se separar en trminos de lo previsto en el artculo 438 de este ordenamiento. ARTCULO 457.- En el caso de concurso mercantil, los acreedores por fianzas tendrn accin directa sobre los bienes y contra las personas que constituyan o hubieren otorgado garanta de respaldo. Tendrn las mismas acciones e iguales derechos que los que hubieren correspondido a la Institucin de Fianzas, si hubiere pagado la fianza. Los acreedores que opten por ejercitar los derechos que les concede este artculo, slo podrn concurrir al concurso mercantil con el carcter de acreedores comunes. ARTCULO 458.- La cuota concursal correspondiente a los acreedores por fianzas y reafianzamientos, se fijar de conformidad con lo establecido en el artculo 441 de esta Ley. Las funciones previstas para el liquidador administrativo, correspondern al sndico. TTULO DCIMO TERCERO DE LAS NOTIFICACIONES, MEDIDAS DE APREMIO Y SANCIONES CAPTULO PRIMERO DE LAS NOTIFICACIONES ARTCULO 459.- Las notificaciones de los requerimientos, visitas de inspeccin ordinarias y especiales, medidas a que se refieren los artculos 323, 324 y 383 de esta Ley, solicitudes de informacin y documentacin, citatorios, emplazamientos, resoluciones de imposicin de sanciones administrativas o de cualquier acto que ponga fin a los procedimientos de suspensin, revocacin de autorizaciones o registros a que se refiere la presente Ley, as como los actos que nieguen las autorizaciones a que se refiere este ordenamiento y las resoluciones administrativas que le recaigan a los recursos de revocacin y a las solicitudes de condonacin interpuestos conforme a las leyes aplicables, se podrn realizar de las siguientes maneras: I. Personalmente, conforme a lo siguiente: a) b) c) II. III. IV. En las oficinas de las autoridades financieras, de acuerdo a lo previsto en el artculo 462 de esta Ley; En el domicilio del interesado o de su representante, en trminos de lo previsto en los artculos 463 y 466 de este ordenamiento, y En cualquier lugar en el que se encuentre el interesado o su representante, en los supuestos establecidos en el artculo 464 de esta Ley;

Mediante oficio entregado por mensajero o por correo certificado, ambos con acuse de recibo; Por edictos, en los supuestos sealados en el artculo 467 de esta Ley, y Por medio electrnico, en el supuesto previsto en el artculo 468 de esta Ley.

Respecto a la informacin y documentacin que deba exhibirse a los inspectores de la Comisin al amparo de una visita de inspeccin, se deber observar lo previsto en el reglamento expedido por el Ejecutivo Federal, en materia de inspeccin y vigilancia, al amparo de lo establecido en el artculo 382 de esta Ley. Para efectos de este Captulo, se entender por autoridades financieras a la Secretara, a la Comisin y al Banco de Mxico. ARTCULO 460.- Las autorizaciones, revocaciones de autorizaciones solicitadas por el interesado o su representante, los actos que provengan de trmites promovidos a peticin del interesado y dems actos distintos a los sealados en el artculo 459 de esta Ley, podrn notificarse mediante la entrega del oficio en el que conste el acto correspondiente, en las oficinas de la autoridad financiera que realice la notificacin, recabando en copia de dicho oficio la firma y nombre de la persona que la reciba.

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(Segunda Seccin)

Asimismo, las autoridades financieras podrn efectuar dichas notificaciones por correo ordinario, telegrama, fax, correo electrnico o mensajera cuando el interesado o su representante se lo soliciten por escrito sealando los datos necesarios para recibir la notificacin, dejando constancia en el expediente respectivo, de la fecha y hora en que se realiz. Tambin, se podrn notificar los actos a que se refiere el primer prrafo del presente artculo por cualquiera de las formas de notificacin sealadas en el artculo 459 de esta Ley. ARTCULO 461.- Las notificaciones de visitas de investigacin y la de declaracin de intervencin con carcter de gerencia o intervencin administrativa a que se refiere esta Ley, se realizarn en un solo acto y conforme a lo previsto en el reglamento a que hace referencia el penltimo prrafo del artculo 459 de esta Ley. ARTCULO 462.- Las notificaciones personales podrn efectuarse en las oficinas de las autoridades financieras solamente cuando el interesado o su representante acuda a las mismas y manifieste su conformidad en recibir las notificaciones; para lo cual quien realice la notificacin levantar por duplicado un acta que cumpla con la regulacin aplicable a este tipo de actos. ARTCULO 463.- Las notificaciones personales tambin podrn practicarse con el interesado o con su representante, en el ltimo domicilio que hubiere proporcionado a la autoridad financiera correspondiente o en el ltimo domicilio que haya sealado ante la propia autoridad en el procedimiento administrativo de que se trate, para lo cual se levantar acta en los trminos a que se refiere el penltimo prrafo de este artculo. En el supuesto de que el interesado o su representante no se encuentre en el domicilio mencionado, quien lleve a cabo la notificacin entregar citatorio a la persona que atienda la diligencia, a fin de que el interesado o su representante lo espere a una hora fija del da hbil siguiente y en tal citatorio apercibir al citado que de no comparecer a la hora y el da que se fije, la notificacin la practicar con quien lo atienda o que en caso de encontrar cerrado dicho domicilio o que se nieguen a recibir la notificacin respectiva, la har mediante instructivo conforme a lo previsto en el artculo 466 de esta Ley. Quien realice la notificacin levantar acta en los trminos previstos en el penltimo prrafo de este artculo. El citatorio de referencia deber elaborarse por duplicado y dirigirse al interesado o a su representante, sealando lugar y fecha de expedicin, fecha y hora fija en que deber esperar al notificador, quien deber asentar su nombre, cargo y firma en dicho citatorio, el objeto de la comparecencia y el apercibimiento respectivo, as como el nombre y firma de quien lo recibe. En caso de que esta ltima no quisiera firmar, se asentar tal circunstancia en el citatorio, sin que ello afecte su validez. El da y hora fijados para la prctica de la diligencia motivo del citatorio, el encargado de realizar la diligencia se apersonar en el domicilio que corresponda, y encontrando presente al citado, proceder a levantar acta en los trminos a que se refiere el penltimo prrafo de este artculo. En el caso de que no comparezca el citado, la notificacin se entender con cualquier persona que se encuentre en el domicilio en el que se realiza la diligencia; para tales efectos se levantar acta en los trminos de este artculo. En todo caso, quien lleve a cabo la notificacin levantar por duplicado un acta en la que har constar, adems de las circunstancias antes sealadas, su nombre, cargo y firma, que se cercior que se constituy y se aperson en el domicilio buscado, que notific al interesado, a su representante o persona que atendi la diligencia, previa identificacin de tales personas, el oficio en el que conste el acto administrativo que deba notificarse, asimismo har constar la designacin de los testigos, el lugar, hora y fecha en que se levante, datos de identificacin del oficio mencionado, los medios de identificacin exhibidos, nombre del interesado, representante legal o persona que atienda la diligencia y de los testigos designados. Si las personas que intervienen se niegan a firmar o a recibir el acta de notificacin, se har constar dicha circunstancia en el acta, sin que esto afecte su validez. Para la designacin de los testigos, quien efecte la notificacin requerir al interesado, a su representante o persona que atienda la diligencia para que los designe; en caso de negativa o que los testigos designados no aceptaran la designacin, la har el propio notificador. ARTCULO 464.- En el supuesto de que la persona encargada de realizar la notificacin hiciere la bsqueda del interesado o su representante en el domicilio a que se refiere el primer prrafo del artculo 463 de esta Ley, y la persona con quien se entienda la diligencia niegue que es el domicilio de dicho interesado o su representante, quien realice la diligencia levantar acta para hacer constar tal circunstancia. Dicha acta deber reunir, en lo conducente, los requisitos previstos en el penltimo prrafo del artculo 463 del presente ordenamiento legal.

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En el caso previsto en este precepto, quien efecte la notificacin podr realizar la notificacin personal en cualquier lugar en que se encuentre el interesado o su representante. Para los efectos de esta notificacin, quien la realice levantar acta en la que haga constar que la persona notificada es de su conocimiento personal o haberle sido identificada por dos testigos, adems de asentar, en lo conducente, lo previsto en el penltimo prrafo del citado artculo 463, o bien hacer constar la diligencia ante fedatario pblico. ARTCULO 465.- Las notificaciones que se efecten mediante oficio entregado por mensajera o por correo certificado, con acuse de recibo, surtirn sus efectos al da hbil siguiente a aqul que como fecha recepcin conste en dicho acuse. ARTCULO 466.- En el supuesto de que el da y hora sealados en el citatorio que se hubiere dejado en trminos del artculo 463 de esta Ley, quien realice la notificacin encontrare cerrado el domicilio que corresponda o bien el interesado, su representante o quien atienda la diligencia, se nieguen a recibir el oficio motivo de la notificacin, har efectivo el apercibimiento sealado en el mencionado citatorio. Para tales efectos llevar a cabo la notificacin, mediante instructivo que fijar en lugar visible del domicilio, anexando el oficio en el que conste el acto a notificar, ante la presencia de dos testigos que al efecto designe. El instructivo de referencia se elaborar por duplicado y se dirigir al interesado o a su representante. En dicho instructivo se harn constar las circunstancias por las cuales result necesario practicar la notificacin por ese medio, lugar y fecha de expedicin; el nombre, cargo y firma de quien levante el instructivo; el nombre, datos de identificacin y firma de los testigos; la mencin de que quien realice la notificacin se cercior de que se constituy y se aperson en el domicilio buscado, y los datos de identificacin del oficio en el que conste el acto administrativo que deba notificarse. El instructivo har prueba de la existencia de los actos, hechos u omisiones que en l se consignen. ARTCULO 467.- Las notificaciones por edictos se efectuarn en el supuesto de que el interesado haya desaparecido, hubiere fallecido, se desconozca su domicilio o exista imposibilidad de acceder a l, y no tenga representante conocido o domicilio en territorio nacional o se encuentre en el extranjero sin haber dejado representante. Para tales efectos, se publicar por tres veces consecutivas un resumen del oficio respectivo, en un peridico de circulacin nacional, sin perjuicio de que la autoridad financiera que notifique difunda el edicto en la pgina electrnica de la red mundial denominada Internet que corresponda a la autoridad financiera que notifique; indicando que el oficio original se encuentra a su disposicin en el domicilio que tambin se sealar en dicho edicto. ARTCULO 468.- Las notificaciones por medios electrnicos, con acuse de recibo, podrn realizarse siempre y cuando el interesado o su representante as lo haya aceptado o solicitado expresamente por escrito a las autoridades financieras a travs de los sistemas automatizados y mecanismos de seguridad que las mismas establezcan. ARTCULO 469.- Las notificaciones que no fueren efectuadas conforme a este Captulo, se entendern legalmente hechas y surtirn sus efectos el da hbil siguiente a aqul en el que el interesado o su representante se manifiesten sabedores de su contenido. ARTCULO 470.- Para los efectos de esta Ley se tendr por domicilio para or y recibir notificaciones relacionadas con los actos relativos al desempeo de su encargo como miembros del consejo de administracin, directores generales, comisarios, directores, gerentes, funcionarios, delegados fiduciarios, directivos que ocupen la jerarqua inmediata inferior a la del director general, y dems personas que puedan obligar con su firma a las sociedades reguladas por esta Ley, el del lugar en donde se encuentre ubicada la sociedad a la cual presten sus servicios, salvo que dichas personas sealen por escrito a la Comisin un domicilio distinto, el cual deber ubicarse dentro del territorio nacional. En los supuestos sealados en el prrafo anterior, la notificacin se podr realizar con cualquier persona que se encuentre en el citado domicilio. Para lo previsto en este artculo, se considerar como domicilio de la sociedad el ltimo que hubiere proporcionado ante la Comisin o en el procedimiento administrativo de que se trate. ARTCULO 471.- Las notificaciones a que se refiere este captulo surtirn sus efectos al da hbil siguiente al que: I. II. III. Se hubieren efectuado personalmente; Se hubiere entregado el oficio respectivo en los supuestos previstos en los artculos 459 y 468 de esta Ley; Se hubiere efectuado la ltima publicacin a que se refiere el artculo 467 de este ordenamiento, y

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Se hubiere efectuado por correo ordinario, telegrama, fax, medio electrnico o mensajera. CAPTULO SEGUNDO DE LAS MEDIDAS DE APREMIO

ARTCULO 472.- Los servidores pblicos de la Secretara y de la Comisin, con motivo de las rdenes o mandatos que emitan para el desempeo de las funciones que les atribuyen esta Ley y las dems disposiciones legales, reglamentarias y administrativas, previo apercibimiento, podrn emplear indistintamente las siguientes medidas de apremio: I. II. Amonestacin; Multa por el equivalente de 100 a 5,000 Das de Salario vigente en el momento en que se realiz la conducta que motiv la aplicacin de la medida de apremio. En caso de que persista el desacato o resistencia podrn imponerse nuevas multas por cada da que transcurra sin que se obedezca el mandato respectivo, y El auxilio de la fuerza pblica.

III.

Si fuera insuficiente el apremio, se podr solicitar a la autoridad competente se proceda contra el rebelde por desobediencia a un mandato legtimo de autoridad competente. Para efectos de este artculo, las autoridades judiciales o ministeriales federales y los cuerpos de seguridad o policiales federales o locales debern prestar en forma expedita el apoyo que solicite la Comisin. En los casos de cuerpos de seguridad pblica de las entidades federativas o de los municipios, el apoyo se solicitar en los trminos de los ordenamientos que regulan la seguridad pblica o, en su caso, de conformidad con los acuerdos de colaboracin administrativa que se tengan celebrados con la Federacin. En el caso de los intermediarios del mercado de valores que no acaten la orden de remate de la Comisin a que se refieren los artculos 278 y 282 de esta ley, se les aplicar multa por el equivalente de 1000 a 10,000 das de salario vigente en el momento del desacato, misma multa se aplicar a las instituciones depositarias de los valores de la Institucin, que no transfieran los valores propiedad de la Institucin a un intermediario del mercado de valores para su remate, en trminos de los artculos antes sealados. Asimismo, se aplicar multa de 1,000 a 10,000 das de salario vigente en el momento del desacato, a los intermediarios del mercado de valores que no realicen el remate de valores propiedad de una Institucin, que le hayan sido transferidos por una institucin para el depsito de valores con la finalidad de llevar a cabo el remate a que se refieren los artculos 278 y 282 de esta ley. En caso de que persista el desacato previsto en los dos prrafos anteriores, podrn imponerse tantas nuevas multas por cada da que transcurra hasta en tanto se de cumplimiento. ARTCULO 473.- Las medidas de apremio establecidas en las fracciones II y III del artculo 472 de la presente Ley, se harn efectivas por las autoridades de la Secretara. CAPTULO TERCERO DE LAS INFRACCIONES Y DELITOS SECCIN I DE LAS DISPOSICIONES GENERALES ARTCULO 474.- Los actos jurdicos que se celebren en contravencin a lo establecido por esta Ley, los reglamentos aplicables o por las disposiciones que emanen de este ordenamiento, as como a las condiciones que, en lo particular, se sealen en las autorizaciones que se otorguen para que se organicen y operen Instituciones y Sociedades Mutualistas con tal carcter y en los dems actos administrativos, darn lugar a la imposicin de las sanciones administrativas o penales que correspondan, sin que dichas contravenciones produzcan la nulidad de los actos, en proteccin de terceros de buena fe, salvo que esta Ley establezca expresamente lo contrario. ARTCULO 475.- Lo dispuesto en este Captulo no excluye la imposicin de las sanciones que conforme a sta u otras leyes fueren aplicables por comisin de otras infracciones o delitos, ni la revocacin de la autorizacin otorgada a la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate. ARTCULO 476.- Las personas que ostenten algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que, para el desempeo de las actividades y operaciones que correspondan a las personas y entidades reguladas por esta Ley, stas les hubieren otorgado, estarn sujetas a las responsabilidades

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administrativas o penales establecidas en este Captulo aplicables a los funcionarios o empleados de dichas personas o entidades. SECCIN II DE LAS INFRACCIONES ARTCULO 477.- Las multas por las infracciones a esta Ley, a las disposiciones de carcter general que de ella emanen, as como a los reglamentos respectivos, sern impuestas administrativamente por la Comisin, tomando como base el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal al momento de cometerse la infraccin, a menos que en la propia Ley se disponga otra forma de sancin, y se harn efectivas por las autoridades de la Secretara. Atendiendo a las circunstancias de cada caso, la Comisin podr, adems, amonestar al infractor, o bien solamente amonestarlo. Las sanciones que imponga la Comisin, cuando as lo establezcan sta y otras leyes, los reglamentos aplicables y las disposiciones de carcter general que de ellos emanen, tambin podrn consistir en revocacin de autorizaciones, cancelacin de registros, remociones, suspensiones, destituciones, vetos o inhabilitaciones para el desempeo de actividades. La imposicin de sanciones no relevar al infractor de cumplir con las obligaciones o regularizar las situaciones que motivaron su aplicacin. ARTCULO 478.- Al imponer la sancin que corresponda, la Comisin siempre deber or previamente al interesado y tomar en cuenta las condiciones econmicas e intencin del infractor, la importancia de la infraccin y sus antecedentes en relacin con el cumplimiento de esta Ley, de los reglamentos respectivos o de las disposiciones de carcter general que emanen de ella. En el caso de las Instituciones la condicin econmica se medir en funcin de su capital contable, entendido como la diferencia entre sus activos y pasivos, y en el caso de las Sociedades Mutualistas en funcin de la diferencia entre sus activos y pasivos, en ambos casos cuantificados al trmino del ejercicio anterior a la comisin de la infraccin. En el caso de Instituciones y Sociedades Mutualistas que hayan iniciado operaciones y que, por ese hecho, no cuenten con registros de capital contable, o de activos y pasivos, segn corresponda, al cierre del ejercicio anterior a aqul en que se haya cometido la infraccin, se emplear el capital contable, o los activos y pasivos, de inicio de sus operaciones. Para or previamente al presunto infractor, la Comisin deber otorgarle un plazo de diez das hbiles, que podr prorrogar por una sola vez, para que el interesado manifieste lo que a su derecho convenga, ofreciendo o acompaando, en su caso, las pruebas que considere convenientes. Agotado el plazo o la prrroga sealados, si el interesado no ejerci su derecho de audiencia se tendr por precludo el derecho y con los elementos existentes en el expediente administrativo correspondiente, se proceder a emitir la resolucin que corresponda, ajustndose a lo dispuesto en el presente artculo. Una vez evaluados los argumentos hechos valer por el interesado y valoradas las pruebas aportadas por ste, y en su caso una vez valoradas las constancias que integran el expediente administrativo correspondiente, la Comisin para imponer la multa que corresponda, en la resolucin que al efecto se dicte, deber: I. II. III. Expresar con precisin la accin u omisin constitutiva de la infraccin y los preceptos legales o disposiciones administrativas infringidas; Considerar las condiciones econmicas e intencin del infractor, y Tomar en cuenta la importancia de la infraccin y los antecedentes del infractor en relacin con el cumplimiento de esta Ley, de los reglamentos respectivos o de las disposiciones de carcter general que emanen de ella.

Con base en la apreciacin que la Comisin haga de los elementos previstos en las fracciones I a III precedentes, impondr la multa respectiva, determinando su cuanta dentro de los lmites mnimo y mximo establecidos en esta Ley. ARTCULO 479.- En los procedimientos administrativos de imposicin de sanciones previstos en esta Ley, se admitirn toda clase de pruebas. En el caso de la confesional a cargo de autoridades, sta deber ser desahogada por escrito.

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Una vez desahogado el derecho de audiencia a que se refiere el artculo 478 de esta Ley, o bien presentado el escrito mediante el cual se interponga recurso de revocacin, nicamente se admitirn pruebas supervenientes, siempre y cuando no se haya emitido la resolucin correspondiente. La Comisin podr allegarse de los medios de prueba que considere necesarios, as como acordar sobre la admisibilidad de las pruebas ofrecidas. Slo podrn rechazarse las pruebas aportadas por los interesados cuando no fuesen ofrecidas conforme a derecho, no tengan relacin con el fondo del asunto, sean improcedentes, innecesarias o contrarias a la moral o al derecho. La valoracin de las pruebas se har conforme a lo establecido por el Cdigo Federal de Procedimientos Civiles. ARTCULO 480.- La Comisin, para determinar si la infraccin administrativa cometida en trminos de lo dispuesto en los artculos 64 y 117, fracciones II y III, de esta Ley, o si las conductas previstas en los artculos 332, fracciones V y VI, 333, fracciones V y VI, y 363, fraccin V, de este ordenamiento, se consideran como graves, tomar en cuenta cualquiera de los aspectos siguientes: I. II. III. IV. V. VI. VII. El impacto que puede producir en los sistemas asegurador o afianzador mexicanos; Los efectos sobre la estabilidad y solvencia financieras de la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate; El monto del quebranto o perjuicio patrimonial causado a la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate; La existencia de un lucro obtenido en forma indebida; El incumplimiento a los requisitos de honorabilidad impuestos por la Ley y las disposiciones de carcter general que de ella emanen, por parte del infractor; La negligencia inexcusable o dolo con que se hubiere actuado, o Las dems circunstancias que la Comisin estime aplicables para tales efectos.

ARTCULO 481.- Las multas que la Comisin imponga debern ser pagadas dentro de los quince das hbiles siguientes al de su notificacin. Cuando el infractor promueva cualquier medio de defensa legal en contra de la multa que se le hubiere aplicado, en caso de que sta resulte confirmada, total o parcialmente, su importe deber ser cubierto de inmediato una vez que se notifique al infractor la resolucin correspondiente. Cuando las multas no se paguen dentro del plazo sealado en este prrafo, su monto se actualizar desde el mes en que debi hacerse el pago y hasta que el mismo se efecte, en los mismos trminos que establece el Cdigo Fiscal de la Federacin para este tipo de supuestos. En caso de que el infractor pague las multas impuestas por la Comisin dentro de los quince das hbiles referidos en el prrafo anterior, se aplicar una reduccin en un 20% de su monto, siempre y cuando no se hubiere interpuesto medio de defensa alguno en contra de dicha multa. ARTCULO 482.- La facultad de la Comisin para imponer las sanciones de carcter administrativo previstas en esta Ley, en las disposiciones de carcter general que de ella emanen, as como en los reglamentos respectivos, caducar en un plazo de cinco aos, contado a partir del da hbil siguiente al que se realiz la conducta o se actualiz el supuesto de infraccin. El plazo de caducidad sealado en el prrafo inmediato anterior se interrumpir al iniciarse los procedimientos relativos. Se entender que el procedimiento de que se trata ha iniciado a partir de la notificacin al presunto infractor del oficio mediante el cual se le concede el derecho de audiencia a que hace referencia el artculo 478 de esta Ley. ARTCULO 483.- Las multas y amonestaciones a que se refiere esta Ley podrn ser impuestas a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, y a las personas morales reguladas por la presente Ley, as como a los miembros del consejo de administracin, directores generales, directivos, funcionarios, empleados o personas que ostenten un cargo, mandato, comisin o cualquier otro ttulo jurdico que las citadas Instituciones y Sociedades Mutualistas otorguen a terceros para la realizacin de sus operaciones, que hayan incurrido directamente o hayan ordenado la realizacin de la conducta materia de la infraccin. Sin perjuicio de lo anterior, la Comisin, atendiendo a las circunstancias de cada caso, podr proceder conforme a lo previsto en el artculo 64 de esta Ley. ARTCULO 484.- En contra de las sanciones que imponga la Comisin proceder el recurso de revocacin, mismo que deber interponerse por escrito dentro de los quince das hbiles siguientes al de su notificacin y cuya interposicin ser optativa respecto del ejercicio de cualquier otro medio legal de defensa. El recurso de revocacin sealado deber interponerse ante la Junta de Gobierno de la Comisin, cuando la sancin haya sido emitida por ese cuerpo colegiado o por el Presidente de la Comisin, o ante ste ltimo,

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cuando se trate de sanciones impuestas por los otros servidores pblicos de ese rgano desconcentrado. El escrito en que la parte afectada interponga el recurso de revocacin, deber contener: I. II. III. IV. V. VI. El nombre, denominacin o razn social del recurrente; Domicilio para or y recibir toda clase de citas y notificaciones; Los documentos con los que se acredita la personalidad de quien promueve; El acto que se recurre y la fecha de su notificacin; Los agravios que se le causen con motivo del acto sealado en la fraccin IV anterior, y Las pruebas que se ofrezcan, las cuales debern tener relacin inmediata y directa con el acto impugnado.

Cuando el recurrente no cumpla con alguno de los requisitos a que se refieren las fracciones I a VI de este artculo, la Comisin lo prevendr, por escrito y por nica ocasin, para que subsane la omisin prevenida dentro de los tres das hbiles siguientes al en que surta efectos la notificacin de dicha prevencin y, en caso que la omisin no sea subsanada en el plazo indicado en este prrafo, dicha Comisin lo tendr por no interpuesto. Si se omitieran las pruebas, se tendrn por no ofrecidas. La resolucin del recurso de revocacin podr ser desechando, sobreseyendo, confirmando, mandando reponer por uno nuevo que lo sustituya o revocando el acto impugnado, y deber ser emitida en un plazo no superior a los noventa das hbiles posteriores a aqul en que se interpuso el recurso, cuando deba ser resuelto por el Presidente de la Comisin, ni de ciento veinte das hbiles cuando se trate de recursos competencia de la Junta de Gobierno. No se podrn revocar o modificar los actos administrativos en la parte no impugnada por el recurrente. El rgano encargado de resolver el recurso de revocacin deber atenderlo sin la intervencin del servidor pblico de la Comisin que haya dictaminado la sancin administrativa que haya dado origen a la imposicin del recurso correspondiente. La Comisin deber prever los mecanismos que eviten conflictos de inters entre el rea que emite la resolucin objeto del recurso y aquella que lo resuelve. La interposicin del recurso de revocacin suspender la ejecucin de la sancin impuesta. Si sta se confirma total o parcialmente, la resolucin del recurso respectivo dispondr lo conducente para que la sancin sea ejecutada de inmediato, una vez que se notifique la misma. ARTCULO 485.- Las infracciones a esta Ley, a las disposiciones de carcter general que de ella emanen, as como a los reglamentos respectivos, sern sancionadas con multa administrativa que impondr la Comisin, conforme a lo siguiente: I. Multa de 200 a 2,000 Das de Salario: a) b) c) d) A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que omitan someter a la aprobacin su escritura constitutiva o contrato social, as como cualquier modificacin a stos; A las personas que contravengan lo dispuesto por la fraccin IV del artculo 50 de este ordenamiento; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que no cumplan con lo previsto por los artculos 195 o 344 de esta Ley, as como las disposiciones que emanen de stos; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que presenten extemporneamente los informes o documentacin a que se refiere este ordenamiento o las disposiciones que de ste deriven. La misma sancin se aplicar a las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin que no proporcionen, dentro de los plazos establecidos para tal efecto, la informacin o documentacin a que se refiere esta Ley o las disposiciones que emanen de ella; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que no publiquen los estados financieros trimestrales o anuales, dentro de los plazos establecidos en esta Ley o en las disposiciones que de ella emanen para tales efectos; A los auditores externos que dictaminen los estados financieros y a los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, a los actuarios que elaboren y firmen notas tcnicas, a los actuarios que firmen la prueba de solvencia dinmica, a las personas que emitan dictmenes jurdicos sobre la documentacin contractual, as como a los dems profesionistas o expertos que rindan o proporcionen dictmenes u opiniones a las Instituciones y Sociedades Mutualistas, cuando sus dictmenes u opiniones sean inexactos por negligencia o dolo, o cuando incurran en infracciones a la presente Ley o a las disposiciones que emanen de ella para tales efectos;

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Al consejero independiente de una Institucin, que acte en las sesiones del respectivo consejo de administracin en contravencin a la presente Ley o a las disposiciones que emanen de ella; A los miembros del comit de auditora, que no lleven a cabo sus funciones conforme lo establece la presente Ley. Igual sancin se impondr a la Institucin, as como a sus funcionarios y empleados que, por cualquier medio, impidan que dicho comit realice sus funciones de conformidad a lo previsto en esta Ley y las disposiciones que de ella emanen; A los miembros del comit de inversiones, que no lleven a cabo sus funciones conforme lo establece la presente Ley. Igual sancin se impondr a la Institucin, as como a sus funcionarios y empleados que, por cualquier medio, impidan que dicho comit realice sus funciones de conformidad a lo previsto en esta Ley y las disposiciones que de ella emanen; A los miembros de aquellos comits que las Instituciones establezcan en trminos de lo previsto en el ltimo prrafo de la fraccin IV del artculo 70 de este ordenamiento, que no lleven a cabo sus funciones conforme lo establece la presente Ley. Igual sancin se impondr a la Institucin, as como a sus funcionarios y empleados que, por cualquier medio, impidan que dichos comits realicen sus funciones de conformidad a lo previsto en esta Ley y las disposiciones que de ella emanen; A la persona que acte como agente de seguros o agente de fianzas sin la autorizacin correspondiente. La misma multa se impondr a los directores, gerentes, miembros del consejo de administracin, representantes y apoderados de agentes de seguros persona moral y de agentes de fianza persona moral, que operen como tales sin la autorizacin que exige esta Ley; Al agente de seguros, agente de fianzas, Intermediario de Reaseguro o representante de una entidad reaseguradora del exterior, que al amparo de su autorizacin permita que un tercero realice las actividades que les estn reservadas; A los agentes de seguros o personas que incurran en alguna de las infracciones a que se refiere el inciso n) de la fraccin II de este artculo, en forma individual o conjuntamente con las Instituciones de Seguros, y A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que incumplan con la publicacin a que se refiere el prrafo final del artculo 11 de esta Ley; A las Instituciones, que omitan informar a la Comisin respecto de la adquisicin de acciones a que se refiere el artculo 51 de esta Ley; A las Instituciones de Seguros que no cumplan con lo sealado en los artculos 140, fraccin V, y 141 de la presente Ley; A las Instituciones de Fianzas que no cumplan con lo establecido en el artculo 162, fraccin III, de este ordenamiento; A las Sociedades Mutualistas que no cumplan con lo preceptuado por el artculo 353 de esta Ley; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que no cumplan con lo sealado por los artculos 296 a 298 y 300 a 303 de esta Ley o por las disposiciones a que se refieren dichos preceptos; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que no cumplan con lo establecido en los artculos 304 a 309 de esta Ley o en las disposiciones a que se refiere dichos preceptos; A las Instituciones, que celebren operaciones con la intervencin de personas que se ostenten como agentes de seguros, agentes de fianzas, Intermediarios de Reaseguro, o representantes de una entidad reaseguradora del exterior, sin estar autorizados para actuar como tales; A las Instituciones, a sus empleados, a los agentes de seguros o a los agentes de fianzas que, de cualquier forma, ofrezcan o hagan descuentos o reduccin de primas u otorguen algn otro beneficio no estipulado en la pliza, como aliciente para tomar o conservar un contrato de seguro o un contrato de fianza; A las Instituciones de Seguros, que incumplan con lo sealado en el artculo 110 de este ordenamiento o que, en contravencin a lo dispuesto en el artculo 111 de esta Ley, designen como ajustadores de seguros relacionados con contratos de adhesin, a personas que no cuenten con el registro ante la Comisin;

h)

i)

j)

k)

l)

m)

n) II.

Multa de 1,000 a 5,000 Das de Salario: a) b) c) d) e)

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(Segunda Seccin) j)

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A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, a las oficinas de representacin de entidades reaseguradoras del extranjero, a los agentes de seguros, a los agentes de fianzas, a los ajustadores de seguros y a los Intermediarios de Reaseguro, por la propaganda o publicidad que hagan en contravencin a lo dispuesto por el artculo 196 de esta Ley; A los auditores externos que dictaminen los estados financieros y a los actuarios independientes que dictaminen sobre la situacin y suficiencia de las reservas tcnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que oculten, omitan o disimulen datos importantes en los informes y dictmenes a que se refieren los artculos 310 y 311 de esta Ley, o falseen los mismos. Lo anterior, con independencia de las responsabilidades civiles o penales en que incurran por tales actos; A los funcionarios o empleados de las Instituciones o Sociedades Mutualistas, a los agentes de seguros, a los agentes de fianzas o a los ajustadores de seguros, que proporcionen datos falsos o detrimentes adversos, respecto a las Instituciones o Sociedades Mutualistas, o en cualquier forma hicieren competencia desleal a Instituciones o Sociedades Mutualistas. Lo anterior, con independencia de las responsabilidades civiles o penales en que incurran por tales actos; A los consejeros de las Instituciones que, en contravencin a lo dispuesto por la fraccin VI del artculo 55 de la presente Ley, omitan excusarse de participar en la deliberacin o votacin de cualquier asunto que le implique un conflicto de inters; A las Instituciones de Seguros autorizadas, en trminos de la fraccin II del artculo 27 de esta Ley, para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, que: 1. Alteren, borren, enmienden o destruyan el documento mediante el cual el prospecto de pensionado ejerza el derecho de eleccin de la Institucin de Seguros que pagar la pensin; 2. Realicen actividades tendientes al ofrecimiento de seguros de pensiones, en instalaciones de un instituto o entidad de seguridad social, o 3. Para la contratacin de seguros de pensiones, utilicen cualquier medio de presin o simulaciones en contra de quienes puedan llegar a ser los asegurados o beneficiarios;

k)

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m)

n)

o)

A las personas que incurran en alguna de las infracciones a que se refiere el inciso l) de la fraccin III de este artculo, en forma individual o conjuntamente con las Instituciones de Seguros; A las personas que violen lo previsto en el artculo 13 de la presente Ley. En este caso la Comisin la impondr al propietario y a cada uno de los administradores o miembros del consejo de administracin, directores o gerentes del establecimiento o de la sociedad, y adems, ser clausurado administrativamente por la Comisin hasta que el nombre, denominacin o razn social sea cambiado; A los notarios, registradores o corredores que autoricen las escrituras o que inscriban actas en que se consigne alguna operacin de las que esta Ley prohbe expresamente, o para celebrar aqullas para las cuales no est facultado alguno de los otorgantes. Dependiendo de la gravedad del caso, la sancin podr considerar la prdida del cargo de las personas sealadas; A las personas morales y establecimientos distintos a los autorizados que en su nombre usen las palabras seguro, reaseguro, aseguramiento, fianza, reafianzamiento, afianzamiento, caucin, garanta u otras que expresen ideas semejantes en cualquier idioma, por las que pueda inferirse el ejercicio de operaciones activas de seguros o de ofrecimiento habitual de fianzas a ttulo oneroso, salvo aquellas exceptuadas por el segundo prrafo del artculo 13 de esta Ley; A las personas morales y establecimientos distintos a los autorizados que en su nombre expresen ideas en cualquier idioma, por las que pueda inferirse que se trata de Instituciones o Sociedades Mutualistas, salvo aquellas a que se refiere el artculo 30 de esta Ley, y A las Instituciones de Seguros que expidan estados de cuenta que no cumplan con lo previsto en el artculo 207 de este ordenamiento o no se ajusten a lo establecido por las disposiciones de carcter general que de ste emanen;

p)

q)

r)

s)

t)

Jueves 4 de abril de 2013 III.

DIARIO OFICIAL

(Segunda Seccin)

Multa de 3,000 a 15,000 Das de Salario: a) b) c) d) A las personas que adquieran acciones u otorguen garanta sobre las acciones de una Institucin, en contravencin a lo establecido en los artculos 50, 79 y 80 de esta Ley; A las Instituciones que no cumplan con lo preceptuado por el artculo 49 de la presente Ley, as como por las disposiciones de carcter general a que dicho precepto se refiere; A las Instituciones que no cumplan con lo preceptuado por el artculo 65 de este ordenamiento; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, que no presenten los informes o documentacin a que se refiere esta Ley. La misma sancin se aplicar a las dems personas sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, que no proporcionen la informacin o documentacin a que se refiere esta Ley o las disposiciones que emanen de ella; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como a las dems personas y entidades reguladas por esta Ley, que se opongan u obstaculicen el ejercicio de las facultades que sta y otras disposiciones aplicables le confieren a la Secretara o a la Comisin. No se entender como obstaculizacin el hacer valer los recursos de defensa que la ley prev; A las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, que operen con documentacin contractual o nota tcnica distintas a las presentadas con sus productos de seguros registrados ante la Comisin, en los trminos de los artculos 202 y 203, o 347 de esta Ley; A las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, que operen con productos de seguros sin registro ante la Comisin, en los trminos de los artculos 202 y 203, o 347 de la presente Ley; A las Instituciones de Seguros y Sociedades Mutualistas, que operen con productos de seguros que no se apeguen a lo sealado en los artculos 201 o 347 de la presente Ley; A las Instituciones que operen con documentacin contractual o nota tcnica distintas a las registradas ante la Comisin, en trminos de los artculos 209 y 210 de esta Ley; A las Instituciones que operen con notas tcnicas o documentacin contractual sin registro ante la Comisin, en trminos de los artculos 209 y 210 de este ordenamiento; A las Instituciones que operen con documentacin contractual o nota tcnica que no se apeguen a lo sealado en los artculos 209 y 210 de la presente Ley; A las Instituciones de Seguros autorizadas, en trminos de la fraccin II del artculo 27 de esta Ley, para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, que: 1. Efecten pagos de rentas anticipados u otorguen financiamientos a los asegurados o beneficiarios, con los que celebren un contrato de seguro de pensiones; 2. Efecten pagos, otorguen beneficios adicionales o cualquier otra prestacin al asegurado o beneficiario, o a quienes puedan llegar a serlo, en un contrato de seguro de pensiones, con anterioridad al plazo establecido en la pliza para el pago de la primera renta o pensin; 3. Efecten pagos vencidos a los asegurados o beneficiarios con anterioridad a la fecha de emisin de la pliza respectiva; 4. Otorguen donativos de cualquier especie o servicios, en trminos o condiciones diferentes a los establecidos en la nota tcnica o contratos de seguro de pensiones registrados, o bien a personas distintas a las que tienen derecho, o 5. Paguen pensiones u otorguen beneficios adicionales o servicios en trminos o condiciones diferentes a las establecidas en la nota tcnica o contratos de seguro de pensiones registrados, o bien, realicen pagos a personas distintas a las que tienen derecho; m) A las personas que incurran en alguna de las infracciones a que se refiere el inciso i) de la fraccin IV de este artculo, en forma individual o conjuntamente con las Instituciones de Seguros; A la Institucin, a sus funcionarios, empleados y a los agentes, que contravengan lo dispuesto por los artculos 98, 294, fraccin XVIII, y 295, fraccin XVII, de esta Ley;

e)

f)

g)

h) i) j) k) l)

n)

(Segunda Seccin) o)

DIARIO OFICIAL

Jueves 4 de abril de 2013

A las Instituciones que emitan plizas de fianzas sin recabar las garantas de recuperacin suficientes en contravencin a lo dispuesto en esta Ley y en las disposiciones que de ella emanen, y A las Instituciones que emitan plizas de fianzas de crdito en contravencin a las disposiciones correspondientes;

p) IV.

Multa de 5,000 a 20,000 Das de Salario: a) A las Instituciones y Sociedades Mutualistas que incumplan cualquiera de los planes de regularizacin aprobados por la Comisin, a que se refieren los artculos 320, 321 o 362 de esta Ley. Lo anterior, sin perjuicio de la facultad de la Comisin para revocar la autorizacin otorgada para organizarse y operar como Institucin o Sociedad Mutualista, en trminos de lo previsto por los artculos 332, fracciones II a V, 333, fracciones II a V, y 363, fracciones II a V, de este ordenamiento; A las Instituciones cuyos consejos de administracin no cumplan con las obligaciones previstas en los artculos 69, 70, 120, fraccin II, 136, fraccin III, 146, fraccin II, 160, fraccin III, 171, 224, 233, 237, fraccin I, inciso l), 244, 246, 250 y 264, de esta Ley; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas cuyos comits de auditora o comisarios, respectivamente, no cumplan con las funciones previstas en los artculos 72, 320, 321, 322 o 362 de este ordenamiento y en las disposiciones administrativas aplicables; A las Instituciones cuyos comits de inversiones no cumplan con las funciones sealadas en el artculo 248 de esta Ley y en las disposiciones administrativas aplicables; A las Instituciones cuyos comits constituidos conforme a lo previsto en el ltimo prrafo de la fraccin IV del artculo 70 de este ordenamiento, no cumplan con las funciones sealadas en esta Ley y en las disposiciones administrativas aplicables; A las Instituciones que den noticias o informacin en contravencin a lo dispuesto por el segundo prrafo del artculo 139 de esta Ley; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas que no cumplan con las obligaciones previstas en los artculos 127, 153 y 342, fraccin VI, de la presente Ley; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas que no cumplan con los lineamientos y requisitos previstos en los artculos 70, fraccin V, o 337, fraccin XIV, de esta Ley; A las Instituciones de Seguros autorizadas, en trminos de la fraccin II del artculo 27 de este ordenamiento, para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, que: 1. Realicen algn ofrecimiento o gestin para la contratacin de seguros de pensiones de las personas cuyos datos aparezcan en el listado de la base de prospectacin que se d a conocer por parte de los institutos o entidades de seguridad social, conforme a lo previsto en las disposiciones respectivas, o 2. Tengan acceso, parcial o total, a la informacin contenida en la base de prospectacin, previamente a que las den a conocer los institutos o entidades de seguridad social, conforme a lo previsto en las disposiciones respectivas; j) A las oficinas de representacin de Reaseguradoras Extranjeras que, en contravencin a lo dispuesto por el artculo 108 de esta Ley, se establezcan en territorio nacional sin contar con autorizacin de la Secretara; A los Intermediarios de Reaseguro que, en contravencin a lo dispuesto por el artculo 106 de la presente Ley, operen sin contar con autorizacin de la Comisin. La misma multa se impondr a los directores, gerentes, miembros del consejo de administracin, representantes y apoderados del intermediario de reaseguro persona moral, que opere como tal sin la autorizacin que exige esta Ley; A las Instituciones y Sociedades Mutualistas que no cumplan con las obligaciones previstas en el artculo 307, primer prrafo, de la presente Ley; A las Instituciones que incumplan con las obligaciones establecidas en los artculos 307, segundo prrafo, y 308 de esta Ley, y

b)

c)

d) e)

f) g) h) i)

k)

l) m)

Jueves 4 de abril de 2013 V.

DIARIO OFICIAL

(Segunda Seccin)

Multa de 20,000 a 100,000 Das de Salario: a) A las Instituciones que incumplan cualquiera de las medidas de control a que se refieren los artculos 323 y 324 de este ordenamiento; las medidas previstas en el artculo 383 de esta Ley; o las establecidas en las disposiciones de carcter general que de ellos emanen. Lo anterior, sin perjuicio de la facultad de la Comisin para revocar la autorizacin otorgada para organizarse y operar como Institucin de Seguros o Institucin de Fianzas, en trminos de lo previsto por los artculos 332, fracciones II a V, y 333, fracciones II a V, de esta Ley; A las Sociedades Mutualistas que incumplan cualquiera de las medidas de control o las medidas previstas en el artculo 362 de esta Ley, o las establecidas en las disposiciones de carcter general que de ste emanen. Lo anterior, sin perjuicio de la facultad de la Comisin para revocar la autorizacin otorgada para organizarse y operar como Sociedad Mutualista, en trminos de lo previsto por el artculo 363, fracciones II a V, de esta Ley; A las Instituciones que, en incumplimiento de lo previsto en el artculo 247 de la presente Ley, se desapeguen de la poltica de inversin que, en trminos de lo dispuesto por el artculo 70, fraccin I, inciso f), de este ordenamiento, apruebe el consejo de administracin de la Institucin de que se trate, y A las Instituciones y Sociedades Mutualistas que proporcionen, en forma dolosa, informacin falsa, imprecisa o incompleta a las autoridades financieras, que tenga como consecuencia que no se refleje su verdadera situacin financiera, administrativa, econmica o jurdica, siempre y cuando se compruebe que el director general o algn miembro del consejo de administracin de la sociedad de que se trate tuvo conocimiento de tal acto.

b)

c)

d)

ARTCULO 486.- Las infracciones que consistan en la existencia de faltantes en la cobertura de la Base de Inversin de las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como en la existencia de faltantes en los Fondos Propios Admisibles necesarios para respaldar el requerimiento de capital de solvencia de las Instituciones, sern sancionadas con multa que se determinar multiplicando el faltante por un factor de 1 a 1.5 veces la tasa de referencia, por un periodo completo de treinta das, correspondiente al mes en que ocurri el faltante, y dividiendo el producto resultante entre trescientos sesenta. Para efectos de lo sealado en este artculo, se entender por: I. Faltantes, los que se presentan cuando las Instituciones y Sociedades Mutualistas no cuenten con inversiones y otros activos suficientes para cubrir la Base de Inversin, o los que se presentan cuando las Instituciones no cuenten con los Fondos Propios Admisibles suficientes para respaldar el requerimiento de capital de solvencia a que se refiere el artculo 232 de este ordenamiento, o bien cuando dichas inversiones y activos no se mantengan invertidos conforme a lo previsto en los artculos 241 a 243, 247, 248 a 251, 254 y 255 de esta Ley, y Tasa de referencia, la que resulte del promedio aritmtico de las tasas de recargos aplicables en los casos de prrroga para el pago de crditos fiscales derivados de contribuciones federales, vigentes para el perodo que se sanciona.

II.

ARTCULO 487.- Las infracciones a esta Ley, as como a las disposiciones de carcter general que de ella emanen o a los reglamentos respectivos, que a continuacin se sealan, sern sancionadas conforme a lo siguiente: I. Multa por el importe equivalente al 15% del valor de las acciones con que se participe en la Asamblea, conforme a la valuacin que de esas mismas acciones se haga de acuerdo con lo previsto en el artculo 296 de esta Ley, a las personas que al participar en las Asambleas incurran en falsedad en las manifestaciones a que se refieren las fracciones I y II del artculo 52 de este ordenamiento; Multa por el importe equivalente del 1% al 15% del valor de la emisin de obligaciones subordinadas, cuando la Institucin no obtenga previamente la autorizacin prevista por los artculos 136, fraccin II, y 160, fraccin II, de esta Ley; Multa por el importe equivalente del 1% al 15% del monto del financiamiento convenido con la entidad reaseguradora o reafianzadora, cuando la Institucin no obtenga previamente la autorizacin prevista por los artculos 120, fraccin I, y 146, fraccin I, de este ordenamiento, o se viole lo dispuesto por los artculos 294, fraccin V, y 295, fraccin V, de la presente Ley; Multa por el importe equivalente del 1% al 10% del monto del financiamiento concedido en violacin a lo previsto por los artculos 294, fraccin VII, y 295, fraccin VII, de esta Ley; Multa por el equivalente del 5% al 15% de los excedentes que tengan las Instituciones y Sociedades Mutualistas sobre sus lmites mximos de retencin, conforme a lo previsto en los artculos 256 y 258 de la presente Ley;

II.

III.

IV. V.

(Segunda Seccin) VI.

DIARIO OFICIAL

Jueves 4 de abril de 2013

Multa por el equivalente del 80% al 100% del monto de la operacin, a las Instituciones y Sociedades Mutualistas por incumplir lo previsto en los artculos 142, 163 y 342, fraccin XIII, de esta Ley; Multa por el equivalente del 5% al 15% del monto de la operacin, a las personas con las que se celebren las operaciones en contravencin a lo previsto en los artculos 142, 163 y 342, fraccin XIII de este ordenamiento; Multa por el equivalente del 50% al 100% del monto de la prima convenida, a la persona fsica que contrate seguros en contravencin a lo previsto en las fracciones I, inciso a), y II a V, del artculo 21 de esta Ley; Multa por el equivalente del 100% al 200% del monto de la prima convenida, a la persona moral que contrate seguros en contravencin a lo previsto en las fracciones I, inciso b), y II a V, del artculo 21 de este ordenamiento; Multa por el equivalente del 50% al 100% del monto de la prima convenida, a la persona fsica que contrate fianzas en contravencin a lo previsto en el artculo 34 de la presente Ley, y Multa por el equivalente del 100% al 200% del monto de la prima convenida, a la persona moral que contrate fianzas en contravencin a lo previsto en el artculo 34 de este ordenamiento.

VII.

VIII.

IX.

X. XI.

ARTCULO 488.- Las siguientes infracciones a esta Ley, a las disposiciones de carcter general que de ella emanen o a los reglamentos respectivos, sern sancionadas conforme a lo siguiente: I. Cuando las infracciones no tengan una sancin especfica y consistan en realizar operaciones prohibidas, sern sancionadas con multa por el equivalente del 5% hasta el 15% del importe de la operacin de que se trate, o, en caso de que no se pueda determinar el monto de la operacin, de 10,000 a 30,000 Das de Salario; Cuando las infracciones no tengan una sancin especfica y consistan en exceder los porcentajes o montos mximos determinados por esta Ley, sern sancionadas con multa por el equivalente del 5% hasta el 15% del importe excedente de la operacin de que se trate, o, en caso de que no se pueda determinar el monto de la operacin, de 10,000 a 30,000 Das de Salario, y Cuando las infracciones no tengan una sancin especfica y consistan en no mantener los porcentajes o montos mnimos que se exigen en esta Ley, sern sancionadas con multa por el equivalente del 5% hasta el 15% del dficit de que se trate, o, en caso de que no se pueda determinar ste, de 10,000 a 30,000 Das de Salario.

II.

III.

ARTCULO 489.- La infraccin a preceptos de esta Ley, a las disposiciones de carcter general que de ella emanen o a los reglamentos respectivos, y que no tenga una sancin especfica sealada en esta Ley, ser sancionada con multa de 200 a 5,000 Das de Salario. ARTCULO 490.- Las sanciones que se impongan en trminos de la presente Ley no excedern, en ningn caso, del 2% del capital contable de las Instituciones, y del 2% de la diferencia entre activos y pasivos tratndose de Sociedades Mutualistas. ARTCULO 491.- En proteccin del inters pblico, la Comisin divulgar las sanciones que al efecto imponga por infracciones a sta y otras leyes y a las disposiciones que emanen de ellas, as como a los reglamentos respectivos, una vez que dichas resoluciones hayan quedado firmes o sean cosa juzgada, sealando exclusivamente la fecha o perodo de la infraccin, la persona sancionada, el precepto infringido y la sancin. SECCIN III DE LOS DELITOS ARTCULO 492.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como los agentes de seguros y los agentes de fianzas, en trminos de las disposiciones de carcter general que emita la Secretara, escuchando la previa opinin de la Comisin, estarn obligadas, en adicin a cumplir con las dems obligaciones que les resulten aplicables, a: I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 o 148 Bis del Cdigo Penal Federal, o que pudieran ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo, y Presentar a la Secretara, por conducto de la Comisin, reportes sobre: a) Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fraccin anterior, y

II.

Jueves 4 de abril de 2013 b)

DIARIO OFICIAL

(Segunda Seccin)

Todo acto, operacin o servicio, que pudiesen ubicarse en el supuesto previsto en la fraccin I de este artculo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de las disposiciones sealadas en la misma, que realice o en el que intervenga algn miembro del consejo de administracin, directivos, funcionarios, empleados y apoderados.

Los reportes a que se refiere la fraccin II de este artculo, de conformidad con las disposiciones de carcter general previstas en el mismo, se elaborarn y presentarn tomando en consideracin, cuando menos, las modalidades que al efecto estn referidas en dichas disposiciones; las caractersticas que deban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artculo para ser reportados, teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con que se realicen, y las prcticas comerciales y financieras que se observen en las plazas donde se efecten; as como la periodicidad y los sistemas a travs de los cuales habr de transmitirse la informacin. Asimismo, la Secretara, en las citadas disposiciones de carcter general emitir los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las Instituciones, las Sociedades Mutualistas, los agentes de seguros y los agentes de fianzas debern observar respecto de: a) El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aqullas debern considerar los antecedentes, condiciones especficas, actividad econmica o profesional y las plazas en que operen; La informacin y documentacin que las Instituciones, Sociedades Mutualistas, agentes de seguros y agentes de fianzas deban recabar para la apertura de cuentas o celebracin de contratos relativos a las operaciones y servicios que ellas presten y que acredite plenamente la identidad de sus clientes; La forma en que las mismas Instituciones, Sociedades Mutualistas, agentes de seguros y agentes de fianzas debern resguardar y garantizar la seguridad de la informacin y documentacin relativas a la identificacin de sus clientes y usuarios o quienes lo hayan sido, as como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados conforme al presente artculo, y Los trminos para proporcionar capacitacin al interior de las Instituciones, Sociedades Mutualistas, agentes de seguros y agentes de fianzas sobre la materia objeto de este artculo. Las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, sealarn los trminos para su debido cumplimiento.

b)

c)

d)

Las Instituciones, las Sociedades Mutualistas, los agentes de seguros y los agentes de fianzas debern conservar, por al menos diez aos, la informacin y documentacin a que se refiere el inciso c) del prrafo anterior, sin perjuicio de lo establecido en ste u otros ordenamientos aplicables. La Secretara estar facultada para requerir y recabar, por conducto de la Comisin, informacin y documentacin relacionada con los actos, operaciones y servicios a que se refiere la fraccin II de este artculo. Las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como los agentes de seguros y los agentes de fianzas, estarn obligados a proporcionar dicha informacin y documentacin. La Secretara estar facultada para obtener informacin adicional de otras personas con el mismo fin y a proporcionar informacin a las autoridades competentes. El cumplimiento de las obligaciones sealadas en este artculo no implicar trasgresin alguna a la obligacin de confidencialidad legal, ni constituir violacin a las restricciones sobre revelacin de informacin establecidas por va contractual, a lo dispuesto en el artculo 190 de este ordenamiento, ni a lo dispuesto en materia del secreto propio de las operaciones a que se refiere el artculo 46 fraccin XV, en relacin con el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito. Las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo debern ser observadas por las Instituciones y Sociedades Mutualistas, por los agentes de seguros y los agentes de fianzas, as como por los miembros del consejo de administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados respectivos, por lo cual, tanto las instituciones y sociedades como las personas mencionadas sern responsables del estricto cumplimiento de las obligaciones que mediante dichas disposiciones se establezcan. La violacin a las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo ser sancionada por la Comisin conforme al procedimiento previsto en los artculos 474 al 484 de la presente Ley, con multa equivalente del 10% al 100% de la operacin inusual no reportada, y en los dems casos con multa de hasta 100,000 Das de Salario vigente.

(Segunda Seccin)

DIARIO OFICIAL

Jueves 4 de abril de 2013

Los servidores pblicos de la Secretara y de la Comisin, las Instituciones y Sociedades Mutualistas, as como los agentes de seguros y los agentes de fianzas, sus miembros del consejo de administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados, debern abstenerse de dar noticia de los reportes y dems documentacin e informacin a que se refiere este artculo, a personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en los ordenamientos relativos para requerir, recibir o conservar tal documentacin e informacin. La violacin a estas obligaciones ser sancionada en los trminos de las leyes correspondientes. ARTCULO 493.- Las Instituciones y Sociedades Mutualistas podrn intercambiar informacin en trminos de las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 492 de la presente Ley, con el fin de fortalecer las medidas para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin del delito previsto en el artculo 139 del Cdigo Penal Federal, o que pudieran ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo. El cumplimiento de las obligaciones y el intercambio de informacin a que se refiere este artculo no implicar trasgresin alguna a lo dispuesto en materia del secreto propio de las operaciones a que se refiere el artculo 46, fraccin XV, en relacin con el artculo 117 de la Ley de Instituciones de Crdito, as como a lo previsto en el artculo 190 de esta Ley. ARTCULO 494.- Para proceder penalmente por los delitos previstos en los artculos 495 al 508 de esta Ley, ser necesario que la Secretara formule peticin, previa opinin de la Comisin. Tambin se proceder a peticin de las Instituciones y Sociedades Mutualistas ofendidas, o de quien tenga inters jurdico. Las multas establecidas para los delitos previstos en esta Ley, se impondrn a razn de Das de Salario al momento de realizarse la conducta sancionada. Para determinar el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, en los casos de los delitos previstos en este ordenamiento, se considerar como Das de Salario, el salario mnimo general diario vigente en el Distrito Federal en el momento de cometerse el delito de que se trate. ARTCULO 495.- Sern sancionadas las violaciones a lo dispuesto en los artculos 20 y 23 de esta Ley, conforme a lo siguiente: I. Con prisin de tres a quince aos y multa de 5,000 a 20,000 Das de Salario, a quienes, en contravencin a lo dispuesto por los artculos 20 y 23 de este ordenamiento, practiquen operaciones activas de seguros o a quienes acten como intermediarios en las operaciones que dichas personas realicen, y Con prisin de dos a diez aos y multa de 2,500 a 10,000 Das de Salario, a quienes, en contravencin a lo dispuesto por el artculo 23 de esta Ley, ofrezcan directamente o como intermediarios en el territorio nacional por cualquier medio, pblico o privado, la contratacin de las operaciones a que se refiere el artculo 21 de este ordenamiento.

II.

Se consideran comprendidos dentro de los supuestos sealados en las dos fracciones anteriores y, consecuentemente, sujetos a las mismas sanciones, a los directores, gerentes, administradores, miembros del consejo de administracin, funcionarios, empleados y los representantes y agentes en general de personas morales que practiquen habitualmente las operaciones ilcitas a que aluden los artculos 20 y 23 de esta Ley. Cuando quede firme la resolucin judicial correspondiente que confirme que la empresa o negociacin efectuaba la operacin u operaciones activas de seguros que prohbe el artculo 20 de esta Ley, la Comisin podr intervenir administrativamente a la empresa o negociacin o establecimiento de la persona fsica o moral de que se trate. La intervencin que realice la Comisin tendr como nico propsito llevar a cabo la correccin de las operaciones ilcitas. ARTCULO 496.- Sern sancionadas las violaciones a lo dispuesto en los artculos 33 y 35, de esta Ley, conforme a lo siguiente: I. Con prisin de tres a quince aos y multa de 5,000 a 20,000 Das de Salario, a quienes, en contravencin a lo dispuesto por los artculos 33 y 35 de este ordenamiento, otorguen habitualmente fianzas a ttulo oneroso o a quienes acten como intermediarios en las operaciones que dichas personas realicen, y Con prisin de dos a diez aos y multa de 2,500 a 10,000 Das de Salario, a quienes, en contravencin a lo dispuesto por el artculo 35 de esta Ley, ofrezcan directamente o como intermediarios en el territorio nacional por cualquier medio, pblico o privado, la contratacin de las operaciones a que se refiere el artculo 34, primer prrafo, de este ordenamiento.

II.

Se consideran comprendidos dentro de los supuestos sealados en las dos fracciones anteriores y, consecuentemente, sujetos a las mismas sanciones, a los directores, gerentes, administradores, miembros del consejo de administracin, funcionarios, empleados y los representantes y agentes en general de personas morales que practiquen habitualmente las operaciones ilcitas a que aluden los artculos 33 y 35 de esta Ley.

Jueves 4 de abril de 2013

DIARIO OFICIAL

(Segunda Seccin)

Cuando quede firme la resolucin judicial correspondiente que confirme que la empresa o negociacin efectuaba la operacin u operaciones que prohbe el artculo 33 de esta Ley, la Comisin podr intervenir administrativamente a la empresa o negociacin o establecimiento de la persona fsica o moral de que se trate. La intervencin que realice la Comisin tendr como nico propsito llevar a cabo la correccin de las operaciones ilcitas. ARTCULO 497.- Se impondr pena de prisin de uno a quince aos y multa de 5,000 a 50,000 Das de Salario a los consejeros, comisarios, directores, funcionarios o empleados de una Institucin o Sociedad Mutualista: I. Que den en garanta los bienes del activo la Institucin o Sociedad Mutualista, en contravencin a lo sealado en los artculos 294, fracciones I y IV, 295, fracciones I y IV, y 361, fracciones I y IV, de esta Ley; Que en sus informes, cuentas o exposiciones a las asambleas generales de accionistas o de mutualizados, falseen la situacin de la sociedad; Que repartan dividendos o remanentes en oposicin a las prescripciones de esta Ley, independientemente de la accin para que los accionistas que las reciban, las devuelvan en un trmino no mayor de treinta das; Que con el fin de falsear los reportes o informacin sobre la situacin de la sociedad, autoricen, registren u ordenen registrar datos falsos en la contabilidad, o que proporcionen o permitan que se incluyan datos falsos en los documentos, reportes, dictmenes, opiniones, estudios o informes que deban proporcionar a la Secretara, a la Comisin o a las instituciones que sta determine conforme al artculo 254 de la presente Ley, en cumplimiento a lo previsto en este ordenamiento; Que destruyan u ordenen que se destruyan, total o parcialmente, los sistemas o registros contables o la documentacin soporte que d origen a los asientos contables respectivos, con anterioridad al vencimiento de los plazos legales de conservacin, y Que destruyan u ordenen que se destruyan, total o parcialmente, informacin, documentos o archivos, incluso electrnicos, con el propsito de impedir u obstruir los actos de inspeccin y vigilancia de la Comisin.

II. III.

IV.

V.

VI.

Las penas previstas en este artculo se aplicarn tambin, en su caso, a quienes a sabiendas hayan celebrado el negocio con la Institucin o Sociedad Mutualista, si se trata de personas fsicas o a quienes hayan representado a las sociedades participantes. ARTCULO 498.- Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de 30 a 2,000 Das de Salario, cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, no exceda del equivalente a 2,000 Das de Salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 2,000 y no de 50,000 Das de Salario, se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de 2,000 a 50,000 Das de Salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 50,000, pero no de 350,000 Das de Salario, se sancionar con prisin de cinco a ocho aos y multa de 50,000 a 250,000 Das de Salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 350,000 Das de Salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de 250,000 a 350,000 Das de Salario. Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en este artculo se impondrn a los funcionarios, consejeros o empleados de las Instituciones de Seguros, Instituciones de Fianzas o Sociedades Mutualistas: I. Que omitan o instruyan omitir los registros contables en los trminos del artculo 297 de esta Ley, de las operaciones efectuadas por la Institucin o Sociedad Mutualista de que se trate, o que alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la verdadera naturaleza de las operaciones realizadas, afectando la composicin de activos, pasivos, cuentas contingentes o resultados; Que falsifiquen, alteren, simulen o realicen operaciones que resulten en quebranto o perjuicio patrimonial a la Institucin o Sociedad Mutualista en la que presten sus servicios; Que otorguen prstamos a sociedades constituidas con el propsito de obtener financiamiento a sabiendas de que las mismas no han integrado el capital que registren las actas constitutivas correspondientes;

II. III.

(Segunda Seccin) IV.

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Que otorguen prstamos a personas fsicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido, si resulta previsible al realizar la operacin que carecen de capacidad econmica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas, produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a la Institucin o Sociedad Mutualista; Que renueven crditos vencidos parcial o totalmente a las personas fsicas o morales a que se refiere la fraccin anterior; Que para liberar a un deudor, otorguen crditos a una o varias personas fsicas o morales, que se encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la Institucin o Sociedad Mutualista respectiva unos activos por otros; Que permitan a un deudor desviar el importe del prstamo en beneficio de terceros, reduciendo notoriamente su capacidad para pagar o responder por el importe del crdito y, como consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la Institucin o Sociedad Mutualista, y Que presenten a la Comisin, datos falsos sobre la solvencia del deudor o sobre el valor de las garantas que protegen los crditos.

V. VI.

VII.

VIII.

Con independencia de las conductas y sanciones administrativas antes sealadas, ser sancionado con prisin de seis meses a dos aos, quin, una vez fenecido el plazo de cinco das sealado en las fracciones III, noveno prrafo de los artculos 278 y 282 de esta ley, instruya u ocasione que: a) b) No sea efectuado, el remate de valores propiedad de la Institucin a que hacen referencia los artculos 278 y 282 de esta ley; No sea efectuada, la transferencia de los valores propiedad de la Institucin a un intermediario del mercado de valores, para su remate, a que hacen referencia los artculos 278 y 282 de esta ley, y No sea efectuado el remate de valores propiedad de la Institucin, una vez transferidos los mismos a un intermediario del mercado de valores a que hacen referencia los artculos 278 y 282 de esta ley.

c)

ARTCULO 499.- Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de 30 a 2,000 Das de Salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, no exceda del equivalente a 2,000 Das de Salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 2,000 y no de 50,000 Das de Salario, se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de 2,000 a 50,000 Das de Salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 50,000, pero no de 350,000 Das de Salario, se sancionar con prisin de cinco a ocho aos y multa de 50,000 a 250,000 Das de Salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda 350,000 Das de Salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de 250,000 a 350,000 Das de Salario. Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en este artculo se impondrn a: I. Las personas que, con el propsito de obtener un prstamo, proporcionen a una Institucin o Sociedad Mutualista, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la Institucin o Sociedad Mutualista; Los consejeros, funcionarios o empleados de una Institucin o Sociedad Mutualista, o quienes intervengan directamente en el otorgamiento del prstamo que, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, concedan el prstamo a que se refiere la fraccin anterior; Las personas que para obtener prstamos de una Institucin o Sociedad Mutualista, presenten avalos que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes que ofrecen en garanta sea inferior al importe del crdito, resultando quebranto o perjuicio patrimonial para la Institucin o Sociedad Mutualista;

II.

III.

Jueves 4 de abril de 2013 IV.

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(Segunda Seccin)

Los acreditados que desven un crdito concedido por alguna Institucin o Sociedad Mutualista a fines distintos para los que se otorg, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento del crdito o de condiciones preferenciales en el mismo; Los consejeros, funcionarios o empleados de la Institucin o Sociedad Mutualista, o quienes intervengan directamente en el otorgamiento del prstamo que, conociendo los vicios que seala la fraccin III de este artculo, concedan el prstamo, si el monto de la alteracin hubiere sido determinante para concederlo; Los consejeros, funcionarios o empleados de una Institucin, o quienes intervengan directamente en el otorgamiento de la pliza de fianza que, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, autoricen la expedicin de una pliza de fianza. La misma sancin se aplicar a los agentes de fianzas que intermedien en la colocacin de la pliza de fianza, siempre y cuando conozcan la falsedad, y Los consejeros, funcionarios o empleados de una Institucin, o quienes intervengan directamente en el otorgamiento de la pliza de fianza que, conociendo los vicios que seala la fraccin VI de este artculo, autoricen la expedicin de una pliza de fianza, si el monto de la operacin hubiere sido determinante para no expedirla. La misma sancin se aplicar a los agentes de fianzas que intermedien en la colocacin de la pliza de fianza, siempre y cuando conozcan la alteracin.

V.

VI.

VII.

ARTCULO 500.- Los consejeros, funcionarios o empleados de las Instituciones y Sociedades Mutualistas que, con independencia de los cargos e intereses fijados por la Institucin o Sociedad Mutualista, por s o por interpsita persona, reciban indebidamente de los clientes algn beneficio para celebrar cualquier operacin, sern sancionados con prisin de tres meses a tres aos y con multa de 30 a 500 Das de Salario cuando no sea valuable o el monto del beneficio no exceda de 500 Das de Salario, en el momento de cometerse el delito; cuando exceda de dicho monto, sern sancionados con prisin de dos a diez aos y multa de 500 a 50,000 Das de Salario. ARTCULO 501.- Se impondr pena de prisin de uno a quince aos y multa de 5,000 a 50,000 Das de Salario, a los consejeros, directores, funcionarios o empleados de una Institucin: I. II. Que dispongan de los bienes recibidos en garanta por la Institucin, para fines diversos de los establecidos en esta Ley, y Que otorguen fianzas a sabiendas de que la Institucin necesariamente habr de pagarlas sin posibilidad de obtener recuperacin, produciendo quebranto patrimonial a la Institucin.

Las penas previstas en este artculo se aplicarn tambin, en su caso, a quienes a sabiendas hayan celebrado el negocio con la Institucin, si se trata de personas fsicas, o a quienes hayan representado a las sociedades participantes. ARTCULO 502.- Los consejeros, funcionarios o comisarios que insten u ordenen a empleados o funcionarios de la Institucin o Sociedad Mutualista a la comisin de los delitos a que se refieren los artculos 497, 498 y 499, fracciones II, V, VI y VII, de esta Ley, sern sancionados hasta con una mitad ms de las penas previstas en los artculos respectivos. ARTCULO 503.- A los consejeros, comisarios, directores, funcionarios o empleados de un Intermediario de Reaseguro, se les impondr: I. Pena de prisin de dos a diez aos y multa de 5,000 a 50,000 Das de Salario, cuando: a) Proporcionen a la entidad reaseguradora datos falsos sobre la Institucin o Sociedad Mutualista cedente, sobre el asegurado o fiado, o sobre la naturaleza del riesgo o responsabilidad que se pretende intermediar o haya intermediado; Proporcionen a las Instituciones y Sociedades Mutualistas cedentes, datos falsos respecto a los trminos y condiciones de los riesgos o responsabilidades cedidos, en perjuicio de dichas empresas; Dispongan de cualquier cantidad de dinero que hayan recibido por cuenta de las partes contratantes, con motivo de su actividad, para un fin diferente al que le corresponde, y Con el fin de falsear los reportes o informacin sobre la situacin del Intermediario de Reaseguro, autoricen, registren u ordenen registrar datos falsos en la contabilidad o reiteradamente produzcan datos falsos en los documentos o informes que deban proporcionar a la Secretara, a las instituciones que sta determine conforme al artculo 254 de esta Ley o a la Comisin, y

b)

c) d)

(Segunda Seccin) II.

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Pena de prisin de tres a quince aos, cuando: a) Omitan o instruyan omitir los registros contables, en los trminos del artculo 297 de la presente Ley, de las operaciones efectuadas por el Intermediario de Reaseguro, o que mediante maniobras alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la verdadera naturaleza de las operaciones realizadas afectando la composicin de activos, pasivos, cuentas contingentes o resultados, y Falsifiquen, alteren, simulen o realicen operaciones que resulten en quebranto patrimonial de la Institucin o Sociedad Mutualista, de la entidad reaseguradora o del Intermediario de Reaseguro.

b)

ARTCULO 504.- Sern sancionados con prisin de dos a siete aos, todo aqul que habiendo sido removido, suspendido o inhabilitado por resolucin firme de la Comisin, en trminos de lo previsto en el artculo 64 de esta Ley, contine desempeando las funciones respecto de las cuales fue removido o suspendido o bien, ocupe un empleo, cargo o comisin dentro del sistema financiero mexicano, a pesar de encontrarse suspendido o inhabilitado para ello. ARTCULO 505.- Se impondr pena de prisin de uno a doce aos, a las personas facultadas por los respectivos consejos de administracin que, al certificar los documentos a que se refieren los artculos 191, fraccin I, y 290 de esta Ley, incurran en falsedad. La misma sancin ser aplicable a las personas que, sin las facultades correspondientes, certifiquen los documentos a que se refieren los artculos 191, fraccin I, y 290 de este ordenamiento. Las personas mencionadas y la Institucin de que se trate, solidariamente respondern de los daos y perjuicios que con este motivo se causen. ARTCULO 506.- Se impondr pena de prisin de uno a doce aos y multa de 500 a 5,000 Das de Salario a: I. Las personas que con el propsito de obtener la expedicin de una pliza de seguro de caucin o una pliza de fianza, para s o para otra persona, proporcionen a una Institucin datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la Institucin; Los agentes de seguros o los mdicos que dolosamente o con nimo de lucrar, oculten a una Institucin de Seguros la existencia de hechos cuyo conocimiento habra impedido la celebracin de un contrato de seguro; Las personas que para obtener la expedicin de una pliza de fianza presenten avalos que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes que ofrece en garanta sea inferior al importe de la fianza, y Las personas que falsifiquen plizas o certificados de seguros, o plizas de fianzas, as como a las personas que las ofrezcan o acten como intermediarios.

II.

III.

IV.

En los casos previstos en este artculo se proceder a peticin de parte agraviada. ARTCULO 507.- Se sancionar con prisin de tres a quince aos, al consejero, funcionario o empleado de una Institucin o Sociedad Mutualista, que por s o por interpsita persona, d u ofrezca dinero o cualquier otra cosa a un servidor pblico de la Comisin, para que haga u omita un determinado acto relacionado con sus funciones. Igual sancin se impondr al servidor pblico de la Comisin que, por s o por interpsita persona, solicite para s o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer o dejar de hacer algn acto relacionado con sus funciones. ARTCULO 508.- Sern sancionados los servidores pblicos de la Comisin con la pena establecida para los delitos correspondientes ms una mitad, segn se trate de los delitos previstos en los artculos 495 a 501, 503, 505 y 506 de esta Ley, cuando: I. II. Oculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito; Permitan que los funcionarios o empleados de la Institucin o Sociedad Mutualista, alteren o modifiquen registros con el propsito de ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito; Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito; Ordenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito, o Inciten u ordenen no presentar la peticin correspondiente, a quien est facultado para ello.

III. IV. V.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 509.- Los delitos previstos en esta Ley slo admitirn comisin dolosa. La accin penal en los casos previstos en esta Ley perseguibles por peticin de la Secretara, por la Institucin o Sociedad Mutualista ofendida, o por quien tenga inters jurdico, prescribir en tres aos contados a partir del da en que la Secretara, Institucin o Sociedad Mutualista o quien tenga inters jurdico, tengan conocimiento del delito y del probable responsable y, si no tiene ese conocimiento, en cinco aos que se computarn conforme a las reglas establecidas en el artculo 102 del Cdigo Penal Federal. Una vez cubierto el requisito de procedibilidad, la prescripcin seguir corriendo segn las reglas del Cdigo Penal Federal. ARTCULO 510.- Las penas previstas en esta Ley, se reducirn a un tercio cuando se acredite haber reparado el dao o haber resarcido el perjuicio ocasionado. DISPOSICIONES TRANSITORIAS Primera.- La presente Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas entrar en vigor a los setecientos treinta das naturales siguientes a la publicacin del DECRETO POR EL QUE SE EXPIDE LA LEY DE INSTITUCIONES DE SEGUROS Y DE FIANZAS Y SE REFORMAN Y ADICIONAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO en el Diario Oficial de la Federacin, fecha en la que quedarn abrogadas la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con acuerdo de su Junta de Gobierno, establecer mediante disposiciones de carcter general los plazos y medidas que debern adoptar las instituciones de seguros e instituciones de fianzas, para apegarse de manera gradual al rgimen para la cobertura del requerimiento de capital de solvencia aplicable a partir de la fecha en que entre en vigor la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Segunda.- Cuando las leyes y disposiciones administrativas hagan referencia a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley Federal de Instituciones de Fianzas o Ley General de Instituciones de Seguros, despus de la fecha en que queden abrogadas, se entender que se hace a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, en las materias que la misma regula. Tercera.- En tanto el Ejecutivo Federal, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, el Banco de Mxico y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas dictan los reglamentos y las disposiciones de carcter general a que se refiere la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, seguirn aplicndose las expedidas con anterioridad a la vigencia de la misma, en las materias correspondientes, en lo que no se opongan a dicha Ley. Los miembros de la Junta de Gobierno y los servidores pblicos de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, continuarn en el desempeo de sus funciones y ejerciendo sus respectivas atribuciones, conforme a lo dispuesto en el Reglamento Interior de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y el Reglamento de Inspeccin y Vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas expedidos con anterioridad a la fecha en que entre en vigor la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Al expedirse las disposiciones a que se refiere esta disposicin, se sealarn expresamente aqullas a las que sustituyan o que queden derogadas. Cuarta.- Hasta en tanto la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas publique el importe del capital mnimo pagado con que debern contar las instituciones de seguros e instituciones de fianzas, conforme a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, stas debern cumplir con el capital mnimo pagado que resulte exigible conforme a lo establecido con anterioridad a su entrada en vigor. Quinta.- Las solicitudes de autorizacin o aprobacin que reciba la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico antes de la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, y que por virtud de la misma se asignan a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, sern tramitadas y resueltas por dicha Secretara, para lo cual podr, an despus de la entrada en vigor de dicha Ley, continuar ejerciendo las facultades conferidas con fundamento en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se abrogan. Sexta.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y el Banco de Mxico, podrn emitir las disposiciones a que se refiere la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, con anterioridad al inicio de su vigencia, pero en todo caso en las citadas disposiciones deber establecerse que su observancia y aplicacin ser a partir de la entrada en vigor de esa Ley. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y el Banco de Mxico, segn corresponda, publicarn en el Diario Oficial de la Federacin las disposiciones a que se refiere este artculo. Sptima.- Las instituciones de seguros, instituciones de fianzas y sociedades mutualistas de seguros, podrn continuar operando sin necesidad de obtener nueva autorizacin, quedando en lo futuro sujetas a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas y dems disposiciones que emanen de ella, as como de los reglamentos respectivos, sin perjuicio de que los trminos, condiciones y obligaciones contenidos en las autorizaciones correspondientes que no se opongan a lo establecido en dicha Ley, sigan siendo aplicables.

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Octava.- En trminos de los artculos 332, 333 y 363 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, corresponder a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en sustitucin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, ejercer la facultad de revocar aquellas autorizaciones para la organizacin y operacin de instituciones de seguros, instituciones de fianzas y sociedades mutualistas de seguros, que hayan sido otorgadas por dicha Secretara. Novena.- En trminos del artculo 107 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, corresponder a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en sustitucin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, ejercer la facultad de otorgar, negar o cancelar la inscripcin en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras que haya dictado dicha Secretara antes de la entrada en vigor de la Ley citada. Dcima.- Las autorizaciones, registros y dems medidas y actos administrativos dictados con fundamento en las Leyes que se abrogan y las disposiciones reglamentarias y administrativas previstas en las mismas, que se regulen en la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, continuarn en vigor hasta que no sean revocadas o modificadas por la autoridad competente. Dcima Primera.- Los asuntos y procedimientos a que se refieren los artculos 136 y 137 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, as como los artculos 93 a 95 y 96 a 103 Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, que se encuentren en trmite a la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, continuarn desahogndose hasta su total terminacin conforme a las citadas disposiciones de las leyes que se abrogan. Los asuntos y procedimientos que se inicien a partir de la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, relativos a contratos de seguro y plizas de fianza celebrados con anterioridad, les sern aplicables las disposiciones de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Dcima Segunda.- En tanto se expida el Reglamento a que hacen referencia los artculos 278 y 282 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, se aplicar, en lo conducente, lo establecido en el Reglamento del artculo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para el cobro de fianzas otorgadas a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, distintas de las que garantizan obligaciones fiscales federales a cargo de terceros. Dcima Tercera.- Los asuntos que de acuerdo a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas corresponde atender a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, y que conforme a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se abrogan se estuvieren tramitando ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, continuarn desahogndose ante la misma hasta su total terminacin. Dcima Cuarta.- Los procedimientos administrativos que se encuentren en trmite continuarn conforme al procedimiento vigente durante su iniciacin, salvo que el interesado opte por la aplicacin de las disposiciones aplicables a los procedimientos administrativos que se establecen en la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Los procedimientos sancionadores, incluyendo lo relacionado con los recursos de revocacin, que se hayan iniciado antes de la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, se continuarn tramitando hasta su total terminacin conforme a las leyes abrogadas. Dcima Quinta.- Lo dispuesto en el ltimo prrafo del artculo 88 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, no ser aplicable a las designaciones futuras de director general o funcionarios o directivos que ocupen las dos jerarquas inmediatas inferiores a aqul, de instituciones de seguros e instituciones de fianzas que se ubiquen en los supuestos previstos en el Captulo III del Ttulo Tercero de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, slo respecto al director general o funcionarios o directivos que ocupen las dos jerarquas citadas, que al 31 de octubre de 2007 no cumplan con los requisitos establecidos en dicho ltimo prrafo. Dcima Sexta.- Las instituciones de seguros autorizadas a operar los seguros a que se refieren las fracciones I, III a X, XV y XVI del artculo 27 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, contarn con un plazo de ciento veinte das naturales a partir de la fecha de entrada en vigor de dicha Ley, para constituir los fondos especiales a travs de fideicomisos a que se refiere el artculo 274 de dicha Ley. Dcima Sptima.- Las instituciones de seguros autorizadas para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social a que se refiere la fraccin II del artculo 27 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, contarn con un plazo de noventa das naturales a partir de la fecha de su entrada en vigor, para modificar los contratos de fideicomiso correspondientes a los fondos especiales en los trminos del artculo 275 de dicha Ley. Dcima Octava.- Las instituciones de seguros y las instituciones de fianzas contarn con un plazo de ciento veinte das naturales a partir de la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas para modificar sus estatutos sociales, conforme a lo previsto en el artculo 54 de esa Ley, en relacin con el segundo prrafo del artculo 191 de la Ley General de Sociedades Mercantiles. A travs del presente artculo se otorga la autorizacin correspondiente para la modificacin de sus estatutos sociales para llevar a cabo la modificacin a que se refiere este precepto.

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Dcima Novena.- Las instituciones de fianzas filiales contarn con un plazo de ciento veinte das naturales a partir de la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas para modificar sus estatutos sociales y los ttulos representativos de su capital social, conforme a lo previsto en el artculo 79 de la misma Ley. A travs del presente artculo se otorga la autorizacin correspondiente para la modificacin de sus estatutos sociales para adecuar las Series de Acciones en los trminos del artculo 79 citado. Vigsima.- Las instituciones de seguros que a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, tengan incluida en su denominacin la palabra nacional, podrn seguir haciendo uso de esa denominacin hasta el trmino de su respectiva duracin. Vigsima Primera.- Las instituciones de seguros y sociedades mutualistas de seguros que a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, cuenten con autorizacin para practicar las operaciones de vida y de daos, podrn continuar operando en los trminos de su respectiva autorizacin, sin que la misma pueda modificarse para ampliar sus operaciones o ramos en tanto no se apeguen a lo previsto en el primer prrafo del artculo 26 de la Ley sealada. Vigsima Segunda.- A las instituciones de seguros que a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas cuenten con autorizacin para practicar el ramo de seguro de crdito y otras operaciones o ramos, no les ser aplicable la limitacin prevista en el ltimo prrafo del artculo 26 de dicha Ley. A las Instituciones de Seguros que se encuentren en aquel supuesto no se les podr autorizar la operacin de los ramos de seguro de caucin, seguro de crdito a la vivienda o de seguro de garanta financiera y podrn continuar operando en los trminos de su respectiva autorizacin, sin que la misma pueda modificarse para ampliar sus operaciones o ramos en tanto no se apeguen al citado artculo. Vigsima Tercera.- Los procesos de liquidacin de instituciones de seguros, instituciones de fianzas y sociedades mutualistas de seguros que se estn llevando a cabo al momento de la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, se regirn hasta su conclusin por las leyes que se abrogan. Vigsima Cuarta.- Lo dispuesto en los artculos 276 y 283 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, aplicar a los casos de mora iniciados a partir de su entrada en vigor. Las indemnizaciones por mora que se hayan iniciado con anterioridad a la entrada en vigor de la citada Ley, se regirn por lo dispuesto por los artculos 135 Bis de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y 95 Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se abrogan. Vigsima Quinta.- Las plizas de fianza y los contratos de afianzamiento que se hayan suscrito con anterioridad a la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, no quedarn afectados en su existencia o validez y no ser necesario que sean ratificados o convalidados por esa causa. Vigsima Sexta.- A las personas que hubieren cometido infracciones o delitos con anterioridad a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, les sern aplicables las disposiciones vigentes al momento en que se hubieren realizado dichas conductas, salvo que las disposiciones de este Decreto les resulten favorables, en cuyo caso se aplicarn stas. Lo dispuesto en el artculo 482 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, slo ser aplicable a las infracciones que se cometan a partir de su entrada en vigor. ARTCULO SEGUNDO.- Se REFORMAN los artculos 7o., 23, 38, 39, 40 primer prrafo, 84 y 93, y se ADICIONAN los artculos 20 con una fraccin VII, recorrindose la existente en su orden; 20 Bis; 102 con un segundo prrafo; 103 con un segundo prrafo; 111 con un segundo prrafo, recorrindose los existentes en su orden; 151 a 161, mismos que conforman el Captulo VI del Ttulo II, en consecuencia, a los artculos siguientes se les asigna un nuevo nmero en su orden del 162 a 196; al que pasa a ser el 173 un segundo prrafo, y al que pasa a ser 175 un segundo prrafo, recorrindose los prrafos existentes en su orden, todos de la Ley sobre el Contrato de Seguro, para quedar como sigue: ARTCULO 7o.- Las condiciones generales del seguro debern figurar en el mismo formulario de ofertas suministrado por la empresa aseguradora, o bien remitirse al proponente para que ste las incluya en la oferta del contrato que ha de firmar y entregar a la empresa. El proponente no estar obligado por su oferta si la empresa no cumple con esta disposicin. Las declaraciones firmadas por el asegurado sern la base para el contrato. ARTCULO 20.- ... I.- a VI.- ... VII.VIII.En su caso, la mencin especfica de que se trata de un seguro obligatorio a los que hace referencia el artculo 150 Bis de esta Ley, y Las dems clusulas que deban figurar en la pliza, de acuerdo con las disposiciones legales, as como las convenidas lcitamente por los contratantes.

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ARTCULO 20 Bis.- Tratndose de los contratos de seguro de adhesin a los que se refiere el artculo 56 de la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, cuando exista duda sobre la interpretacin de una clusula, el juez, tomando en cuenta el dictamen que al efecto solicite a la Comisin Nacional para Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, resolver el sentido en que debe interpretarse dicha clusula para efectos de la litis. En los casos en que la interpretacin de una clusula involucre aspectos de carcter tcnico-actuarial, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros podr solicitar opinin a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. ARTCULO 23.- La empresa aseguradora tendr la obligacin de expedir, a solicitud y costa del asegurado o beneficiario, copia o duplicado de la pliza, as como de las declaraciones hechas en la oferta. Tratndose de los beneficiarios, slo se expedir la copia o duplicado a que se refiere este artculo, cuando se haya presentado el evento del cual derive su derecho previsto en el contrato de seguro. ARTCULO 38.- En caso de que se convenga el pago de la prima en forma fraccionada, cada uno de los perodos deber ser de igual duracin. ARTCULO 39.- En los seguros por un solo viaje, tratndose de transporte martimo, terrestre o areo y de accidentes personales, as como en los seguros de riesgos profesionales y en los seguros obligatorios a que hace referencia el artculo 150 Bis de esta Ley, no se podr convenir el pago fraccionado de la prima. ARTCULO 40.- Si no hubiese sido pagada la prima o la fraccin correspondiente, en los casos de pago en parcialidades, dentro del trmino convenido, los efectos del contrato cesarn automticamente a las doce horas del ltimo da de ese plazo. En caso de que no se haya convenido el trmino, se aplicar un plazo de treinta das naturales siguientes a la fecha de su vencimiento. ... ARTCULO 84.- Adems de las causas ordinarias de interrupcin de la prescripcin, sta se interrumpir por el nombramiento de peritos con motivo de la realizacin del siniestro, y tratndose de la accin en pago de la prima, por el requerimiento de pago. ARTCULO 93.- Como excepcin a lo previsto en el artculo 86 de esta Ley, considerando la dificultad de valuar la cosa asegurada, las partes podrn fijar expresamente en el contrato un valor convenido para los efectos de resarcimiento de su prdida o robo totales. ARTCULO 102.- ... Tambin operar la concurrencia de seguros en el caso de los seguros contra la responsabilidad en los que el valor del inters asegurado sea indeterminado. ARTCULO 103.- ... Tratndose de la concurrencia de seguros contra la responsabilidad, las empresas de seguros participarn en cantidades iguales en el pago del siniestro. Si se agota el lmite o suma asegurada de cualquiera de las plizas, el monto excedente ser indemnizado en cantidades iguales por las empresas con lmites o sumas aseguradas mayores, hasta el lmite mximo de responsabilidad de cada una de ellas. ARTCULO 111.- ... En el seguro de caucin, la aseguradora se subrogar, hasta el lmite de la indemnizacin pagada, en los derechos y acciones que por razn del siniestro tenga el asegurado frente al contratante del seguro y, en su caso, ante otros responsables del mismo. ... ... ... CAPTULO VI SEGURO DE CAUCIN ARTCULO 151.- Por el contrato de seguro de caucin la empresa de seguros se obliga a indemnizar al asegurado a ttulo de resarcimiento o penalidad de los daos patrimoniales sufridos, dentro de los lmites previstos en dicho contrato, al producirse las circunstancias acordadas en el mismo en relacin con el incumplimiento por el contratante del seguro de sus obligaciones legales o contractuales, excluyendo las obligaciones relacionadas con contratos de naturaleza financiera. Todo pago hecho por la aseguradora deber serle reembolsado por el contratante del seguro. ARTCULO 152.- La pliza de seguro de caucin se expedir por duplicado, conservando un ejemplar el contratante y el otro la aseguradora. Adems de los requisitos del artculo 20 de esta Ley, la pliza deber contener la firma del contratante del seguro y una clusula en la que se seale que la empresa de seguros asumir el riesgo ante el asegurado mediante la expedicin de un certificado de seguro de caucin, al que el contratante del seguro reconoce la misma fuerza y validez que a la pliza.

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(Segunda Seccin)

ARTCULO 153.- En el certificado de seguro de caucin se consignarn: I.II.III.IV.El nombre y domicilio de la empresa de seguros, del contratante del seguro y del asegurado; Las obligaciones legales o contractuales del contratante del seguro materia del riesgo asegurado; La suma asegurada o, en su caso, el monto convenido de la indemnizacin; Los comprobantes que el asegurado deber entregar a la aseguradora para acreditarle que se produjeron las circunstancias acordadas para hacer exigible el monto de la indemnizacin. Para el caso de seguros a favor del Gobierno Federal, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, se deber observar lo previsto en las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas aplicables; El momento de inicio del seguro y su duracin; La transcripcin de los artculos 154, 155 y 156 de esta Ley; Las dems clusulas que deban regir el contrato de acuerdo con las disposiciones legales aplicables; El nmero y la fecha de la pliza bajo la cual se expide el certificado, y La firma de la empresa aseguradora.

V.VI.VII.VIII.IX.-

ARTCULO 154.- La falta de pago total o parcial de la prima no producir la cesacin ni la suspensin de los efectos del seguro de caucin. Tampoco ser causa de rescisin del contrato. La empresa de seguros no podr compensar las primas que se le adeuden con la prestacin debida al asegurado, ni reclamarle a ste el pago de la prima. ARTCULO 155.- No sern oponibles al asegurado las excepciones y defensas que tenga la empresa de seguros por actos u omisiones imputables al contratante del seguro de caucin. Tampoco resultar aplicable al asegurado lo previsto en los artculos 52 a 57 y 60 a 64 de esta Ley. ARTICULO 156.- La vigencia del contrato de seguro de caucin ser determinada en la pliza, la cual no podr fijar un plazo superior a diez aos. Sin embargo, podr establecerse que se prorrogue una o ms veces por un perodo no superior a un ao cada vez. Ser necesario el acuerdo expreso del asegurado para dar por terminado el contrato de seguro de caucin por causas distintas al slo transcurso del plazo establecido para la vigencia de su cobertura. ARTCULO 157.- El certificado de seguro de caucin tendr aparejada ejecucin para cobrar la indemnizacin y accesorios correspondientes, cuando se cumplan los siguientes requisitos: I.Se acompae de los comprobantes establecidos en el propio certificado a efecto de acreditar a la aseguradora que se produjeron las circunstancias acordadas para hacer exigible el monto lquido de las indemnizaciones previstas en el certificado y sus accesorios, y El transcurso de un trmino previsto en el certificado, el cual no podr ser mayor de treinta das naturales, contado desde el da siguiente a la fecha en que la empresa aseguradora haya recibido la reclamacin del asegurado con esos comprobantes.

II.-

A los mandamientos de embargo que se dicten conforme a lo sealado en este artculo no les ser oponible la inembargabilidad de los bienes en que se efecten las inversiones que respalden la cobertura de las reservas tcnicas, prevista en la parte final del segundo prrafo del artculo 122 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. En este caso, ser depositaria la empresa de seguros. ARTCULO 158.- La pliza de seguro de caucin tendr aparejada ejecucin, a efecto de que la aseguradora obtenga del contratante del seguro o sus obligados solidarios, el anticipo del monto lquido de la indemnizacin que el asegurado haya requerido a la empresa de seguros o el reembolso de su pago al asegurado, cuando se cumplan los siguientes requisitos: I.II.La suma por la que se demande la ejecucin no deber exceder el monto convenido de la indemnizacin previsto en la pliza, sus accesorios y las primas adeudadas; A la pliza se acompaarn, segn corresponda, el requerimiento o el recibo de pago de la indemnizacin suscrito por el asegurado o por su representante legal, o la certificacin respecto del pago de la indemnizacin cubierta al asegurado que realice la empresa aseguradora en trminos de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, y El transcurso de diez o ms das naturales desde el da siguiente a aqul en que la aseguradora requiera el anticipo o el reembolso al contratante del seguro.

III.-

ARTCULO 159.- Cuando el certificado de seguro de caucin no tenga aparejada ejecucin, la reclamacin de la indemnizacin se presumir procedente, salvo prueba en contrario, si la aseguradora no la objeta debidamente justificada y fundada dentro de los treinta das naturales posteriores a la fecha en que la reciba junto con los comprobantes acordados para hacer exigible la indemnizacin.

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ARTCULO 160.- Los seguros de caucin contratados para garantizar obligaciones ante el Gobierno Federal, el Distrito Federal, los Estados y los Municipios, se harn efectivos conforme a lo establecido en la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. ARTICULO 161.- Una vez que el contratante del seguro haya reembolsado a la aseguradora el monto de la indemnizacin, por su propia cuenta podr reclamar al asegurado la restitucin de las cantidades que considere indebidamente pagadas. TTULO III DISPOSICIONES ESPECIALES DEL CONTRATO DE SEGURO SOBRE LAS PERSONAS ARTCULO 162.- El contrato de seguro sobre las personas comprende todos los riesgos que puedan afectar a la persona del asegurado en su existencia, integridad personal, salud o vigor vital. ARTCULO 163.- El seguro de personas puede cubrir un inters econmico de cualquier especie, que resulte de los riesgos de que trata este Ttulo, o bien dar derecho a prestaciones independientes en absoluto de toda prdida patrimonial derivada del siniestro. En el seguro sobre las personas, la empresa aseguradora no podr subrogarse en los derechos del asegurado o del beneficiario contra los terceros en razn del siniestro, salvo cuando se trate de contratos de seguro que cubran gastos mdicos o la salud. El derecho a la subrogacin no proceder en caso de que el asegurado o el beneficiario, tengan relacin conyugal o parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado o civil, con la persona que les haya causado el dao, o bien si son civilmente responsables de la misma. ARTCULO 164.- La pliza del seguro sobre las personas, adems de los requisitos del artculo 20 de la presente ley, deber contener los siguientes: I.II.III.IV.El nombre completo y fecha de nacimiento de la persona o personas sobre quienes recaiga el seguro. El nombre completo del beneficiario si hay alguno determinado; El acontecimiento o el trmino del cual dependa la exigibilidad de las sumas aseguradas, y En su caso, los valores garantizados.

ARTCULO 165.- La pliza del Contrato de Seguro de personas no podr ser al portador. La nominativa se trasmitir mediante declaracin de ambas partes, notificada a la empresa aseguradora. La pliza a la orden se trasmitir por medio de endoso que contenga, invariablemente, la fecha, el nombre y el domicilio del endosatario y la firma del endosante. No se admitir prueba alguna de otra especie en esta forma de trasmisin. En caso de designacin irrevocable de beneficiario, ste puede ceder su derecho mediante declaracin que, como lo previene el artculo 19, deber constar por escrito y, adems, ser notificada al asegurador. ARTCULO 166.- En el seguro de persona, si el contrato confiere al asegurado la facultad de cambiar el plan del seguro, la obligacin que tenga que satisfacer el asegurado por la conversin no ser inferior a la diferencia entre la reserva matemtica existente y la que deba constituirse para el nuevo plan en el momento de operar el cambio. ARTCULO 167.- El seguro para el caso de muerte de un tercero ser nulo si el tercero no diere su consentimiento, que deber constar por escrito antes de la celebracin del contrato, con indicacin de la suma asegurada. El consentimiento del tercero asegurado deber tambin constar por escrito para toda designacin del beneficiario, as como para la trasmisin del beneficio del contrato, para la cesin de derechos o para la constitucin de prenda, salvo cuando estas tres ltimas operaciones se celebren con la empresa aseguradora. ARTCULO 168.- El contrato de seguro para el caso de muerte, sobre la persona de un menor de edad que no haya cumplido los doce aos, o sobre la de una sujeta a interdiccin, es nulo. La empresa aseguradora estar obligada a restituir las primas, pero tendr derecho a los gastos si procedi de buena fe. En los seguros de supervivencia sobre las personas a que se refiere este artculo, podr pactarse la devolucin de las primas para el caso de muerte. ARTCULO 169.- Cuando el menor de edad tenga doce aos o ms, ser necesario su consentimiento personal y el de su representante legal; de otra suerte, el contrato ser nulo. ARTCULO 170.- El seguro recproco podr celebrarse en un solo acto. El seguro sobre la vida del cnyuge o del hijo mayor de edad ser vlido sin el consentimiento a que se refiere el artculo 167.

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ARTCULO 171.- Cuando se compruebe que hubo inexactitud en la indicacin de la edad del asegurado, la empresa no podr rescindir el contrato, a no ser que la edad real al tiempo de su celebracin, est fuera de los lmites de admisin fijados por la empresa, pero en este caso se devolver al asegurado la reserva matemtica del contrato en la fecha de su rescisin. ARTCULO 172.- Si la edad del asegurado estuviere comprendida dentro de los lmites de admisin fijados por la empresa aseguradora, se aplicarn las siguientes reglas: I.Cuando a consecuencia de la indicacin inexacta de la edad, se pagare una prima menor de la que correspondera por la edad real, la obligacin de la empresa aseguradora se reducir en la proporcin que exista entre la prima estipulada y la prima de tarifa para la edad real en la fecha de celebracin del contrato; Si la empresa aseguradora hubiere satisfecho ya el importe del seguro al descubrirse la inexactitud de la indicacin sobre la edad del asegurado, tendr derecho a repetir lo que hubiera pagado de ms conforme al clculo de la fraccin anterior, incluyendo los intereses respectivos; Si a consecuencia de la inexacta indicacin de la edad, se estuviere pagando una prima ms elevada que la correspondiente a la edad real, la empresa estar obligada a reembolsar la diferencia entre la reserva existente y la que habra sido necesaria para la edad real del asegurado en el momento de la celebracin del contrato. Las primas ulteriores debern reducirse de acuerdo con esta edad, y Si con posterioridad a la muerte del asegurado se descubriera que fue incorrecta la edad manifestada en la solicitud, y sta se encuentra dentro de los lmites de admisin autorizados, la empresa aseguradora estar obligada a pagar la suma asegurada que las primas cubiertas hubieren podido pagar de acuerdo con la edad real.

II.-

III.-

IV.-

Para los clculos que exige el presente artculo se aplicarn las tarifas que hayan estado en vigor al tiempo de la celebracin del contrato. ARTCULO 173.- Si en el momento de celebrar el contrato de seguro, o con posterioridad, el asegurado presenta a la empresa pruebas fehacientes de su edad, la institucin anotar la pliza o le extender otro comprobante y no podr exigir nuevas pruebas cuando haya de pagar el siniestro por muerte del asegurado. Cuando por la prdida de las actas de Registro Civil, el asegurado o los beneficiarios en su caso, no puedan comprobar su edad con dichas constancias ni con otros documentos fehacientes, podrn rendir informacin testimonial ante juez competente, con citacin de la empresa aseguradora, para comprobar ese hecho. El mismo procedimiento debern seguir los beneficiarios de la pliza si no les es dable comprobar su parentesco por los medios normales que establece la legislacin civil correspondiente. ARTCULO 174.- El asegurado tendr derecho a designar un tercero como beneficiario sin necesidad del consentimiento de la empresa aseguradora. La clusula beneficiaria podr comprender la totalidad o parte de los derechos derivados del seguro. ARTCULO 175.- El asegurado, aun en el caso de que haya designado en la pliza a un tercero como beneficiario del seguro, podr disponer libremente del derecho derivado de ste, por acto entre vivos o por causa de muerte. En todo caso, la aseguradora quedar liberada de sus obligaciones si paga con base en la designacin de beneficiarios ms reciente, realizada conforme a lo previsto en el contrato de seguro respectivo. Si slo se hubiere designado un beneficiario y ste muriere antes o al mismo tiempo que el asegurado y no existiere designacin de nuevo beneficiario, el importe del seguro se pagar a la sucesin del asegurado, salvo pacto en contrario o que hubiere renuncia del derecho de revocar la designacin hecha en los trminos del artculo siguiente. ARTCULO 176.- El derecho de revocar la designacin del beneficiario cesar solamente cuando el asegurado haga renuncia de l y, adems, la comunique al beneficiario y a la empresa aseguradora. La renuncia se har constar forzosamente en la pliza y esta constancia ser el nico medio de prueba admisible. ARTCULO 177.- Salvo lo dispuesto en el artculo 175 de la presente ley, la clusula beneficiaria establece en provecho del beneficiario un derecho propio sobre el crdito que esta clusula le atribuye, el cual podr exigir directamente de la empresa aseguradora. ARTCULO 178.- Los efectos legales de la designacin del beneficiario quedarn en suspenso cuando se declare en estado de concurso o quiebra al asegurado o se embarguen sus derechos sobre el seguro; pero se restablecern de pleno derecho si el concurso, quiebra o secuestro quedaren sin efecto.

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ARTCULO 179.- Cuando el asegurado renuncie en la pliza la facultad de revocar la designacin del beneficiario, el derecho al seguro que se derive de esta designacin no podr ser embargado ni quedar sujeto a ejecucin en provecho de los acreedores del asegurado, en caso de concurso o quiebra de ste. ARTCULO 180.- Si el asegurado designa como beneficiario a su cnyuge o a sus descendientes, el derecho derivado de la designacin de beneficiario y el del asegurado no sern susceptibles de embargo, ni de ejecucin por concurso o quiebra del asegurado. ARTCULO 181.- Declarado el estado de quiebra o abierto el concurso de un asegurado, su cnyuge o descendiente beneficiarios de un seguro sobre la vida, substituirn al asegurado en el contrato, a no ser que rehsen expresamente esta substitucin. Los beneficiarios notificarn a la empresa aseguradora la transmisin del seguro debiendo presentarle prueba autntica sobre la existencia del estado de quiebra o concurso del asegurado. Si hay varios beneficiarios, designarn un representante comn que reciba las comunicaciones de la empresa. Esta podr enviarlas a cualesquiera de ellos, mientras no se le d a conocer el nombre y domicilio del representante. ARTCULO 182.- Cuando los hijos de una persona determinada figuren como beneficiarios sin mencin expresa de sus nombres, se entendern designados los descendientes que debieran sucederle en caso de herencia legtima. ARTCULO 183.- Por el cnyuge designado como beneficiario, se entender al que sobreviva. ARTCULO 184.- Por herederos o causahabientes designados como beneficiarios, deber entenderse, primero, los descendientes que deban suceder al asegurado en caso de herencia legtima y el cnyuge que sobreviva y despus, si no hay descendientes ni cnyuge, las dems personas con derecho a la sucesin. ARTCULO 185.- Si el derecho del seguro se atribuye conjuntamente como beneficiarios, a los descendientes que sucedan al asegurado y al cnyuge que sobreviva, se atribuir una mitad a ste y la otra a los primeros segn su derecho de sucesin. ARTCULO 186.- Cuando herederos diversos a los que alude el artculo anterior, fueren designados como beneficiarios, tendrn derecho al seguro segn su derecho de sucesin. Esta disposicin y la del artculo anterior se aplicarn siempre que el asegurado no haya establecido la forma de distribucin del seguro. ARTCULO 187.- Si el asegurado omitiere expresar el grado de parentesco o designare como beneficiarios de su pliza a personas que no deben suceder como herederos y faltare indicacin precisa de la porcin que corresponda a cada una, el seguro se distribuir entre todas ellas por partes iguales. ARTCULO 188.- Al desaparecer alguno de los beneficiarios, su porcin acrecer por partes iguales la de los dems. ARTCULO 189.- Aun cuando renuncien a la herencia los descendientes, cnyuge suprstite, padres, abuelos o hermanos del asegurado, que sean beneficiarios, adquirirn los derechos del seguro. ARTCULO 190.- Si el derecho que dimana de un seguro sobre la vida contratado por el deudor como asegurado y beneficiario, debiera rematarse a consecuencia de un embargo, concurso o quiebra, su cnyuge o descendientes podrn exigir con el consentimiento del deudor que el seguro les sea cedido mediante el pago del valor de rescate. ARTCULO 191.- La empresa aseguradora no tendr accin para exigir el pago de las primas, salvo el derecho a una indemnizacin por la falta de pago de la prima correspondiente al primer ao, que no exceder del 15% del importe de la prima anual estipulada en el contrato. No se producir la cesacin automtica de los efectos del contrato, cuando en la pliza se hubiere convenido el beneficio del prstamo automtico de primas. ARTCULO 192.- Si despus de cubrir tres anualidades consecutivas, se dejan de pagar las primas, el seguro quedar reducido de pleno derecho, de acuerdo con las normas tcnicas establecidas para el caso, las cuales debern figurar en la pliza. ARTCULO 193.- El asegurado que haya cubierto tres anualidades consecutivas, tendr derecho al reembolso inmediato de una parte de la reserva matemtica, de acuerdo tambin con las normas tcnicas establecidas para el caso, las cuales debern figurar en la pliza. ARTCULO 194.- Las plizas reducidas conferirn asimismo los derechos al rescate de que trata el artculo anterior. ARTCULO 195.- El seguro temporal cuya duracin sea inferior a diez aos, no obligar a la empresa a conceder valores garantizados, para el caso de muerte.

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ARTCULO 196.- El beneficiario perder todos sus derechos si atenta injustamente contra la persona del asegurado. Si la muerte de la persona asegurada es causada injustamente por quien celebr el contrato, el seguro ser ineficaz, pero los herederos del asegurado tendrn derecho a la reserva matemtica. ARTCULO 197.- La empresa aseguradora estar obligada, aun en caso de suicidio del asegurado, cualquiera que sea el estado mental del suicida o el mvil del suicidio, si se verifica despus de dos aos de la celebracin del contrato. Si el suicidio ocurre antes de los dos aos, la empresa reembolsar nicamente la reserva matemtica. ARTCULO 198.- Podr constituirse el seguro a favor de una tercera persona, expresando en la pliza el nombre, apellido y condiciones de la persona asegurada, o determinndola de algn otro modo indudable. ARTCULO 199.- El seguro colectivo contra los accidentes dar al beneficiario un derecho propio contra la empresa aseguradora, desde que el accidente ocurra. ARTCULO 200.- En el seguro contra los accidentes y salvo el caso en que se haya estipulado expresamente que la prestacin convenida se cubra en forma de renta, deber pagarse en forma de capital, siempre que el accidente cause al asegurado una disminucin en su capacidad para el trabajo que deba estimarse como permanente. ARTCULO 201.- En el seguro popular la empresa se obliga por la muerte o la duracin de la vida del asegurado, mediante el pago de primas peridicas, sin necesidad de examen mdico obligatorio. El capital asegurado no exceder de $5,000.00 en capital o del equivalente en renta. ARTCULO 202.- En el seguro de grupo o empresa, el asegurador se obliga por la muerte o la duracin de la vida de una persona determinada, en razn simplemente de pertenecer al mismo grupo o empresa, mediante el pago de primas peridicas, sin necesidad de examen mdico obligatorio. ARTCULO 203.- En los casos a que se refieren los dos artculos anteriores, el asegurado tendr la obligacin de pagar las primas correspondientes al primer ao; y se podr pactar la suspensin de los efectos del seguro o la rescisin de pleno derecho para el caso en que no se haga oportunamente el pago de las primas. TTULO V DISPOSICIONES FINALES ARTCULO 204.- Todas las disposiciones de la presente ley tendrn el carcter de imperativas, a no ser que admitan expresamente el pacto en contrario. ARTCULO 205.- Esta ley entrar en vigor en la fecha de su publicacin. ARTCULO 206.- Sern aplicables a los contratos celebrados con anterioridad, los artculos 14 a 18, 23, 27, 32, 37 a 42, 55, 65, 72 a 76, 94, 106 a 108, 112, 174 a 176, 180 a 185, 187, 188, 190, 192 a 194 y 199, as como las dems disposiciones cuya aplicacin no resulte retroactiva. ARTCULO 207.- Se deroga el ttulo VII, Libro II del Cdigo de Comercio de 15 de septiembre de 1889 y todas las disposiciones legales que se opongan a la presente ley. ARTCULOS TRANSITORIOS PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- Las reformas y adiciones a la Ley Sobre el Contrato de Seguro, contenidas en el presente Decreto, entrarn en vigor al da hbil siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin, con excepcin de lo previsto en el siguiente artculo. TERCERO.- La reforma al segundo prrafo del artculo 111 y la adicin de los artculos 151 a 161, de la Ley Sobre el Contrato de Seguro, contenidas en el presente Decreto, entrarn en vigor a los setecientos treinta das naturales siguientes de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Mxico, D.F., a 28 de febrero de 2013.- Sen. Ernesto Cordero Arroyo, Presidente.- Dip. Francisco Arroyo Vieyra, Presidente.- Sen. Mara Elena Barrera Tapia, Secretaria.- Dip. Magdalena del Socorro Nez Monreal, Secretaria.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a veintisiete de marzo de dos mil trece.Enrique Pea Nieto.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Miguel ngel Osorio Chong.- Rbrica.