Gestin Estratgica de Costos

IV Simposium Si i C t bl y d Contable de A Auditora dit del Sector Mineroenergtico - Arequipa O t b 2011 Octubre

Repsol YPF. rea. Madrid 2011 Repsol, DG Upstream, UR Pacfico, UN Per

1) Planificacin 2) Control del proyecto 3) Sinergias y eficiencias

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Qu es Repsol?

Empresa internacional petrolera y gasista integrada con presencia en 35 pases 40.000 personas empleadas de 70 nacionalidades diferentes con activos superiores a US$ 100.000 millones con ingresos globales superiores a US$ 90.000 millones

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Repsol en Per
Exploracin & Produccin Opera 3 lotes exploratorios de petrleo (Lote 39, 57 y 109). Opera un campo en desarrollo (Lote 57). Participa en 2 lotes de produccin de gas natural (Camisea Lote 56 y 88) y en 2 lotes exploratorios (Lotes 76 y 103). Adjudicacin como operador de 4 lotes exploratorios (176, 180, 182 y 184) ) Gas Natural Licuado (GNL) Participa en Per LNG, primera planta de GNL en Latino Amrica. Amrica Refino y Marketing Opera p la refinera de mayor y capacidad p y ms moderna del pas. Posee una red de 281 estaciones de servicio. Gas Licuado de Petrleo (GLP) Lder del mercado con una infraestructura de distribucin que incluye la principal planta de almacenamiento (Callao), 10 plantas de envasado y cerca de 500 puntos de venta. Emplea a 2.800 personas.
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Agenda
Basada en el ciclo de control de costos

1) Planificacin Pl ifi i
2) Control del proyecto 3) Sinergias y eficiencias

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Planificacin

Planificacin
Marco Corporativo: Plan Estratgico Quinquenal. Metodologa de Gestin Integrada de Proyectos Evaluaciones econmicas de proyectos

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Planificacin

Marco Corporativo Plan Estratgico Quinquenal 2010 2014 Panorama Energtico g Actualizacin de la estrategia: Lneas estratgicas por lneas de negocio Panorama Financiero

Se puede observar la presentacin en: http://www.repsol.com/es_es/corporacion/accionistas-e_g _ _ _ _ p g p inversores/inf_general_acerca_de_la_sociedad/presentacion-estrategica/default.aspx

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Planificacin
Marco Corporativo Plan Estratgico Quinquenal 2010 - 2014
Carabobo (Venezuela) Shenzi (US GoM) ( ) Kinteroni (Peru) Carioca (Brazil)

US GoM
Buckskin Shenzi G-104 & Shenzi-8: increase the potential of the current t fi fields ld and d the North flank

FID Pending (2012) Production: 400 kboe/d

Brazil
FID Pending (2011) P d ti Production: 110 kboe/d

FID: 2006 Production: 121 kboe/d

FID: 2009 Production: 40 kboe/d

Reggane (Algeria)

Abar, Abar West & Iguaz in BM-S-9 Panoramix: new discovery in BM-S-48

I/R (Libya)

Canaport
New Brunswick

Peru LNG

MargaritaHuacaya (Bolivia)

Guar (Brazil)

FID: 2009 Production: 8 Mm3/d

Piracuc (Brazil)

Morocco
Tangier-Larache, first y success in discovery Moroccan offshore

Pittsburg

Maine

Philipsburg Waddington NH VT Beverly Wright Dracut MA CT Shelton RI Cumberland

Cardon IV (Venezuela) FID Pending (2010) Production: 250 kboe/d

Boston
(Everett)

Brookfield Leidy

New York

FID: 2007 Production: 75 kboe/d

Start-up: 3Q 2009 Capacity: 10 Bcma

Start-up: 2Q 2010 Capacity: 6 Bcma

FID: 2010 Production: 86 kboe/d

FID Pending (2011) Production: 8 Mm3/d in 2014

FID Pending (2011) Production: 25 kboe/d

Sierra Leone & West Africa

Venus B-1, first offshore ff h discovery di in i an unexplored area

Liquids

Gas

LNG

Start up

2008

2009

2010

...

2012

2013

2014

2015

... beyond

2 out of 12 Repsols key growth projects are in Peru

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Planificacin
Tiempo estndar de un madurez de un proyecto de E&P

Plazos variables en funcin de:

rea geogrfica y acceso a infraestructura existente Ejemplos: presalinos offshore, desierto, selva, hielo Tecnologa disponible Complejidad de la estructura: definicin de recursos Complejidad del hidrocarburo: definicin de procesamiento Desarrollo de mercados

En la industria petrolera, slo 1 de cada 10 pozos exploratorios es exitoso

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Planificacin

Metodologa g de Gestin Integrada g de Proyectos y Objetivos Desarrollar proyectos efectivos en costo y tiempo que constantemente agreguen valor al negocio. Proyectar cronogramas y costos de la mejor manera. Administrar oportunidades y riesgos en los proyectos durante todas las fase del ciclo de vida del proyecto. Proveer disciplina y establecer responsabilidades claras. Mejorar las comunicaciones, dando un lenguaje y proceso comn para el desarrollo de los proyectos. Facilitar el trabajo al equipo del proyecto.
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Planificacin
Metodologa de Gestin Integrada de Proyectos

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Planificacin
Metodologa de Gestin Integrada de Proyectos
(aplicable para cualquier proyecto)

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Planificacin
Metodologa de Gestin Integrada de Proyectos
Mapa de Revisin de Calidad aplicado para E&P

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Planificacin
Metodologa de Gestin Integrada de Proyectos:
Estructura basada en actividades

Work Breakdown Structure

Early Development Kinteroni

1.1 Project Management

1.2 Subsurface.

1.3 HSE

1.4 Wells

1.5 Surface Facilities

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Planificacin
Metodologa de Gestin Integrada de Proyectos
Planificacin de costos del proyecto: estimaciones basadas en criterios AACE*

*AACE: Association for the Advancement Cost Engineering

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Planificacin

Metodologa g de Gestin Integrada g de Proyectos y

Planificacin de Costos del proyecto

No No hay nada ms intil que hacer eficientemente algo que nunca debera haberse hecho
P.Drucker

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Richard Yale

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Planificacin
Procedimientos para evaluaciones econmicas de proyectos
Herramienta: modelo econmico financiero. Es una representacin terica del funcionamiento de un Contrato Petrolero. Permite hacer una proyeccin del Cash Flow y del Resultado Operativo de un proyecto determinado hasta el fin de la vida til del contrato.

Para qu? .Facilita la toma de decisiones tales como:

Compra / Venta de activos Decisiones de Inversin Valorizacin de activos Determinacin de MEFS
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Factibilidad de Proyectos Negociaciones Estudios Expost Sensibilidades Contractuales

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Planificacin
Activos en el Portafolio
120% 100%
Proyectos Desarrollo del campo

Desempeo de proyectos en el portafolio

% Re eservas Re emanentes s

80% 60% 40% 20% 0% 0 -20% 20% 200 400 600 800 1000 1200
Proyectos Generacin mxima de flujo de caja
Tam ao Esfera = Volum en de Reservas Netas

-200

Valor Presente Neto

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Planificacin
Otros temas relacionados con la evaluacin econmica de proyectos:

Revisiones de calidad:
Auditoras / revisiones cruzadas con Unidades de Negocio de otros pases de la Regional. Revisin de modelos de contrato, supuestos macroeconmicos, comerciales y tcnicos con la lnea jerrquica en Corporacin Madrid y Control de Calidad Calidad. Talleres con reas generadoras de informacin comercial y tcnica. Reuniones de cierre de supuestos e inputs. Talleres con reas de contabilidad y fiscal, para temas de amortizaciones / depreciaciones y temas impositivos. impositivos

Portafolio de activos en Desarrollo y Produccin a nivel regional.

Generacin de estrategias de inversin / desinversin

Portafolio de activos Exploratorios centralizado en Casa Matriz.

Similar metodologa de aprobacin que un proyecto con reservas. Se adiciona probabilidad de xito geolgico y econmico.

Evaluaciones de control Ex- Post de proyectos.

Se analiza lo que se afirm en su momento vs la ejecucin real. Explicacin de desvos de proyecciones tcnicas y comerciales, Evaluaciones E l i de d Cierre Ci d de R Reservas y Ceiling C ili Test T t segn criterios it i SEC (WS) que son l los ms conservadores de la industria
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Agenda
Basada en el ciclo de control de costos

1) Pl Planificacin ifi i

2) Control del proyecto

3) Sinergias y eficiencias

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Control

Proyecto A b d Aprobado

Registro de la aprobacin

Apertura y asignacin de presupuesto

Seguimiento, alertas y control t ld de cambios

- G&A - G&G - Ssmica 2D - Ssmica 3D - Perforacin Pozos - Facilidades - Etc.

En herramientas corporati corporativas as - SAP - Intranet

Informes de Gestin - Reservas - Produccin (por producto) - Ventas -Asignacin de p presupuesto a - Ingresos g p (Lote, g ( , cuenta contable) ) la estructura definida en - Gastos (Lote, cuenta contable) Mdulo PS en SAP (control - Impuestos de inversiones y gastos) - Inversiones (Lote, proyecto, cuenta contable) - Ratios de Gestin - Objetivos de la Unidad. - UPA

-Definicin de E Estructura D fi i i d t t mnima de trabajo del proyecto

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Gestin estratgica de Costos en Repsol Estructura de un proyecto de inversin en Sistema de registro i t de d inversiones. i i

Cada Proyecto de Inversin aprobado se controlar con una Ficha de Aprobacin de Proyecto (ADP)

El Proyecto de Inversin Aprobado puede ser anual o plurianual y estar compuesto por: Una nica inversin: Por ejemplo un pozo de d Exploracin. E l i En E cuyo caso el l ADP tendr un solo Subproyecto al que estar asignado un nico PEP j p el Varias Inversiones: Por ejemplo desarrollo de un campo. En cuyo caso el ADP tendr varios Subproyectos a los que estarn asignados uno o varios PEP

Proyecto Aprobado
(Inversin)

Subproyecto1

Subproyecto2

PEP PEP PEP

PEP PEP PEP

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Gestin estratgica de Costos en Repsol Proceso de Elaboracin y Aprobacin de Presupuesto Anual de la UN Per

Bases econmicas corporativas Definicin de actividades estratgicas Definicin de actividades operativas Definicin Definicin de actividades soporte Documentacin para el soporte del PA Aprobacin de la Direccin Aprobacin Aprobacin del socio socio.

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Gestin estratgica de Costos en Repsol Agente y Roles

Agente

Rol Solicitud de Aprobacin de un Proyecto

Responsables de los proyectos

Solicitud apertura de elementos mnimo de trabajo en SAP Seguimiento ejecucin real vs proyecto y presupuesto anual.

Directores aprobadores Delegados

Revisin y Aprobacin de proyecto Seguimiento ejecucin real vs proyecto y presupuesto anual. Carga del Presupuesto Anual de inversiones por elemento j mnimo de trabajo

Control y Recursos de cada UN

Generacin de ficha de reporte de seguimiento de proyectos y presupuesto anual. g Generacin de informes de gestin.

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Gestin estratgica de Costos en Repsol

Planificacin
Normativa corporativa de aprobacin de inversiones y gastos

Nivel de Des sembolso

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Basada en el ciclo de control de costos

1) Pl Planificacin ifi i

2) Control del proyecto

3) Sinergias y eficiencias

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Eficiencias y sinergias g

Sinergias g Sinergias operativas y logsticas (socios, otros operadores de la zona) Compartir herramientas de perforacin Compartir transporte fluvial, almacenaje, helicpteros mdicos Abastecimiento de combustibles Ducto de recoleccin compartido Sinergias con otras empresas del grupo (Per (Per, regional regional, mundial) Per: Servicios varios intranegocio. tuberas, ssmica 3D 3D. Regional: tuberas Mundial: contratos de servicios de perforacin (> 50 MUS$), software especializado. Acuerdos marco. Mejores prcticas, homogeneizacin de procesos.
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Gestin estratgica de Costos en Repsol

Eficiencias y sinergias g
Eficiencias Plan Anual de Adjudicaciones (indicadores, montos, tasas de ahorro) Proceso de Calificacin de Proveedores Peticin electrnica de ofertas (SAP SRM) Estrategias de negociacin: Subastas S b t electrnicas l t i (i (inglesa, l h holandesa) l d ) Peticiones sucesivas de ofertas Negociacin directa Negociacin Total Cost Ownership Evaluacin de desempeo p del p proveedor Taller de lecciones aprendidas. Otros: Plizas paraguas de seguros.
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Conclusiones

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Contabilidad y Administracin Per

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