4.

Durata de realizare (luni) i etape principale

Grafic de esalonare a investitiei exprimat valoric pe luni si activitati.
Durata de realizare a acestei investitii este de 12 luni calendaristice.
Partea specificata de constructii - montaj, instalatii va fi de 8 luni calendaristice.
Luna 0 reprezint generic perioada de dinaintea semnrii contractului de finanare. n cadrul acestei perioade se vor realiza cheltuielile
elgibile aferente proiectrii, elaborrii studiilor de teren, obinerii avizelor, acordurilor i autorizaiilor i a consultanei aferente proiectului.
Se vor depune 3 cereri de plat n lunile 2, 8 i 12, aceastea urmnd s fie ncasate dup aproximativ 3 luni. n cazul ultimei cereri de
plat, pentru respectarea principiului independenei exerciiului s-a considerat c sumele aferente acesteia se ncaseaz n aceai lun.
Etapele principale de realizare ale investitiei sunt urmatoarele:
TOTAL

Luna

Activitatea
0

Activitatea 1. Proiectare, obinere de avize i

autorizaii, consultan i asisten tehnic
179,881
1.1. Proiectare i inginerie i studii de teren
1.2. Obinerea avizelor, acordurilor i autorizaiilor 9,480
84,824
1.3. Consultan aferent proiectului
1.4. Asisten tehnic aferent proiectului
Activitatea 2. Organizare procedurilor de
achiziie public pentru servicii, lucrri i
bunuri
1.1. Organizare procedura de achizitii pentru
proiectarea i asisten tehnic
1,696
1.2. Elaborare caiet de sarcini si organizare
10,179
procedura de achizitii pentru lucrri de construcii
1.3. Elaborare caiet de sarcini si organizare
5,089
procedura de achizitii pentru echipamentele i
utilajele necesare n cadrul fermei
Activitatea 3. Execuie lucrrilor de construcii
3.1. Execuie Adpost ngrare nr. 1
3.2. Execuie Adpost ngrare nr. 2
3.3. Execuie Depozit concentrate
3.4. Execuie Fnar
3.5. Execuie Filtru + Birouri
3.6. Execuie Siloz

4,241

4,241

4,241

4,241

4,241

4,241

10

4,241

11

12

179,881
9,480
84,824
33,930

4,241

1,696
10,179
5,089

151,897 151,897 151,897 151,897 151,897

151,897 151,897 151,897 151,897 151,897
61,466 61,466 61,466 61,466 61,466 61,466
150,006 150,006
73,812 73,812 73,812 73,812 73,812
119,474 119,474

759,484
759,484
368,796
300,011
369,060
238,947

3.7. Execuie Ramp gunoi

3.8. Execuie Bazin purin
3.9. Execuie in incinta fermei
Activitatea 4. Achizie echipamente i utilaje
4.1. Furnizare i recepie echipamente necesare
n cadrul fermei
4.2. Furnizare i recepie utilaje necesare n
cadrul fermei
Activitatea 5. Amenajri pt protecia mediului
i branamente utiliti
5.1. Execuie amenajri pentru protecia mediului
5.2. Execuie branamente utiliti
Activitatea 6. Alte activiti
6.1. Organizarea de antier
6.2. Comisioane, cote, taxe, costul creditului
6.3. Cheltuieli diverse si neprevazute
Activitatea 7. Probe tehnologice
7.1. Pregtire personal
7.2. Probe tehnologice
TOTAL fr TVA
TVA
TOTAL cu TVA
Valoarea eligibil
Valoarea cereri de plat

TOTAL

Luna

Activitatea
2

8
137,971

10

11

12
137,971
79,496
897,786

39,748 39,748
179,557 179,557 179,557 179,557 179,557
251,546

251,546

407,919

407,919

12,605
213,332

12,605
213,332

24,444

39,110
50,844
195,552

39,110
50,844
24,444

24,444

24,444

24,444

24,444

24,444

24,444

3,193
3,782
275,881 15,268
50,616 2,901
326,498 18,169
275,881 15,268

0,000 50,844 219,692 242,048

0,000 0,000 41,742 45,989
0,000 50,844 261,434 288,037
0,000 50,844 219,692 242,048
160,132

647,314
122,990
770,304
647,314

647,314 935,291 804,644

122,990 177,705 152,882
770,304 1.112,996 957,527
647,314 935,291 804,644
1.508,376

654,639 914,087
124,381 173,676
779,020 1.087,763
654,639 914,087

6,975
1,325
8,300
6,975
1.309,189

3,193
3,782
5.413,997
5.413,997
1.017,198
6.431,195
5.413,997
2.977,698

5. Costul estimativ al investiiei

DEVIZ GENERAL
privind cheltuielile necesare realizrii investiiei, conform HG nr. 28 / 09.01.2008
Infiintare ferma ingrasare taurasi Torro in localitatea Deta, jud. Timis
SC TORRO SRL
curs Euro BCE, 8 septembrie 2009 , 1 euro =

Nr.
crt.

Denumirea capitolelor i subcapitolelor de

cheltuieli

PARTEA I-a
CAPITOLUL 1
1.1. Obinerea terenului
1.2. Amenajarea terenului
1.3. Amenajri pentru protecia mediului
TOTAL CAPITOLUL 1
CAPITOLUL 2
Cheltuieli pentru asigurarea utilitatilor
2.1. necesare obiectivului
TOTAL CAPITOLUL 2

Valoare exclusiv TVA

Total
mii lei
mii euro

TVA
Total
mii lei

4,2412

Valoare inclusiv TVA

Total
mii lei
mii euro

0,000
12,605
0,000
12,605

0,000
2,972
0,000
2,972

0,000
2,395
0,000
2,395

0,000
15,000
0,000
15,000

0,000
3,537
0,000
3,537

213,332

50,300

40,533

253,866

59,857

213,332

50,300

40,533

253,866

59,857

9,639

2,273

1,832

11,471

2,705

9,480

2,235

0,000

9,480

2,235

170,242
16,965
84,824
33,930
325,079

40,140
4,000
20,000
8,000
76,648

32,346
3,223
16,117
6,447
59,964

202,587
20,188
100,941
40,376
385,043

47,767
4,760
23,800
9,520
90,786

653,167 526,340 3296,552

34,926 28,145
176,275
25,305 20,391
127,715
127,600 102,824
644,001
21,350 17,204
107,754
10,450
8,421
52,741
38,600 31,105
194,815
10,755
8,667
54,280
0,000
0,000
0,000

777,269
41,562
30,113
151,844
25,406
12,435
45,934
12,798
0,000

155,490 125,298

784,762

185,033

0,000

0,000

CAPITOLUL 3
3.1. Studii de teren
Taxe pentru obinerea de avize, acorduri,
3.2. autorizaii
3.3. Proiectare i inginerie
3.4. Organizarea procedurilor de achiziie
3.5. Consultan
3.6. Asisten tehnic
TOTAL CAPITOLUL 3

4.1.

4.2.
4.3.
4.4.

CAPITOLUL 4
Cheltuieli pentru investiia de baz
Construcii, montaj i instalaii
Lucrari rezistenta
Lucrari finisaje, inchideri, imprejmuiri, drumuri
Lucrari instalatii electrice interioare
Lucrari instalatii electrice exterioare
Lucrari instalatii alimentare apa
Lucrari instalatii sanitare
Lucrari instalatii canalizare
Lucrari instalatii termice si climatizare
Montaj utilaje tehnologice
Utilaje, echipamente tehnologice i
funcionale cu montaj
Utilaje fr montaj i echipamente de
transport

2770,212
148,130
107,324
541,177
90,550
44,320
163,710
45,613
0,000
659,464
0,000

0,000

0,000

Nr.
crt.

Valoare exclusiv TVA TVA Valoare inclusiv TVA

Total
Total
Total
mii lei
mii euro
mii lei
mii lei
mii euro
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
TOTAL CAPITOLUL 4 4570,500 1077,643 868,395 5438,895 1282,395

Denumirea capitolelor i subcapitolelor de

cheltuieli

4.5. Dotri
4.6. Active necorporale

CAPITOLUL 5
Alte cheltuieli
5.1. Organizare de santier
5.1.1. Lucrri de construcii 1%
5.1.2. Cheltuieli conexe organizrii
antierului
5.2. Comisioane, cote, taxe, costul creditului
5.2.1. Comisioane, taxe i cote legale
taxa ISC, 0.8% C+M
taxa CSC, 0.5% C+M
5.2.2. Costul creditului
5.3. Cheltuieli diverse i neprevzute 5%
TOTAL CAPITOLUL 5
CAPITOLUL 6
Cheltuieli pentru darea n exploatare
6.1. Pregtirea personalului de exploatare
6.2. Probe tehnologice
TOTAL CAPITOLUL 6

39,110

9,222

0,000

0,000

31,288
19,555
0,000
195,552
285,506

7,377
4,611
0,000
46,108
67,317

3,193
3,782
6,975

0,753
0,892
1,645

TOTAL GENERAL: 5413,997

din care C + M : 4176,083

7,431

46,541

10,974

0,000

0,000

0,000
0,000
0,000
37,155
44,586

31,288
19,555
0,000
232,707
330,091

7,377
4,611
0,000
54,868
77,830

0,607
0,718
1,325

3,800
4,500
8,300

0,896
1,061
1,957

0,000

1276,525 1017,198 6431,195 1516,362

984,647
793,456 4969,539 1171,730

6. Finanarea investiiei
Din valoarea total a investiiei (cu TVA) de 6.431.195 RON, ajutorul public nerambursabil este
de 2.977.698 RON.
Curs Euro / leu 4,2412 din data de 8 septembrie 2009
Procent finantare publica = 55%
Cheltuieli eligibile
Cheltuieli neeligibile
Total
- RONEuro
-RONEuro
- RONEuro
Ajutor public
2.977.698
702.089
2.977.698
nerambursabil
Sursele de finantare
pentru completarea
2.436.299
574.436 1.017.198
239.837 3.453.497
814.273
necesarului de
finantare din care:
- autofinantare
2.436.299
574.436 1.017.198
239.837 3.453.497
814.273
- imprumuturi
0
0
0
0
0
0
TOTAL PROIECT
5.413.997 1.276.525 1.017.198
239.837 6.431.195 1.516.362
Procentul suplimentar de 5% fa de cele 50% din valoarea eligibil este aferent vrstei
asociatului unic al societii comerciale solicitante, acesta avnd sub 40 de ani.

I. Proiectii financiare si indicatori financiari (Anexele B pentru persoanele juridice si

Anexele C pentru persoanele fizice autorizate si asociatiile familiale) pentru
indeplinirea obiectivului de crestere a viabilitatii economice

Proiectii financiare persoane juridice (Anexe B)

Apriori prognozrii efective a veniturilor i cheltuielilor, este necesar prezentarea calculelor
tehnologice aferente exploatrii fermei de ngrare a tineretului taurin.
Astfel, planul de ngrare a turailor n cadrul fermei este prezentat n tabelul nr. 1. n cadrul
acestui plan de ngrare sunt prezentate fazele procesului de ngrare, vrstele turailor n
cadrul acestora faze, durata fiecrei fazei, masa corporal iniial i final n cadrul fazelor i
sporurile totale i medii zilnice n fiecare faz i per ansamblu.
Tabel nr. 1. Planul de ngrare
Varianta
tehnologic

Baby beef
TOTAL

Vrsta (zile)
iniial

final

Durata
fazei
tehnologice

70
130
233
70

130
233
400
400

60
103
167
330

Faza
cretere-ngrare
ngrare
ngrare-finisare
x

Durata
fazei+DDD
65
108
172
345

Masa corporal
(kg)
iniial

final

90
147
271
90

147
271
455
455

Spor de
cretere
Total
smz
(kg)
(g)
57,0
950
123,6
1200
183,7
1100
364,3
1104

Fia tehnologic a fermei se bazeaz pe planul de ngrare i capacitatea fermei n cauz 400
capete.
Tabel nr. 2. Fia tehnic a ngrrii
Rasa
Capacitatea ngrtoriei
Tipul de ngrare
Vrsta de afluire
Vrsta de valorificare
Durata ngrrii
Masa corporal iniial
Masa corporal final
Sporul total de mas
Sporul mediu zilnic

Blat romneasc
400 capete
intensiv
70 zile
400 zile
330 zile
90 kg
455 kg
364,3 kg
1104 g

Perioada medie de ngrare este de 330 zile, astfel c celelalte 35 de zile aferente anului
calendaristic vor fi utilizate pentru curarea i dezinfectarea adpostului precum i afluirea
tranei urmtoare de turai.
Popularea fermei se va realiza n dou trane semestriale, astfel, n permanen vor exista 2
generaii de turai, cu un decalaj de 6 luni n ceea ce privete vrsta.
Astfel popularea ngrtoriei se va realiza innd cont de datele din urmtorul tabel:
6

Tabel nr. 3. Calculul populrii ngrtoriei

Faza de ngrare
creterengrarengrare
ngrare
finisare

Specificare
Ponderea procentual a locurilor pe
faz
Numrul de locuri pe faz
Numrul de serii pentru fiecare faz
Intervalul de populare a unei serii (zile)
Numrul de animale pe an
Suprafa specific de cazare (mp/cap)
Suprafa total de cazare (mp)
UVM

18,8
75
6
57
450
1,7
127,5
139,5

31,3
125
3,4
101
425
2
250
212,5

49,9
200
2
172
400
2,2
440
320

Total

100
400

1275
817,5
672,0

Funcie de faza de ngrare, sunt stabilite 3 raii pentru tineretul taurin (prezentate n tabele 4, 5
i 6)
Tabel nr. 4. R1 Raie pentru tineret taurin mascul faza de cretere i ngrare
Furajul

Cantitate

NECESAR
Fan lucerna floare
Porumb boabe
Srot soia
Fosfat disodic
Premix vitamino-mineral
Sare
Total asigurat

kg
2,2
1,8
0,3
0,02
0,01
0,02

SU
Kg/zi
4,43
1,87
1,55
0,26
0,02
0,01

UIDB
4,20
2,09
0,00
0,00
0,00
0,00

3,71

2,09

UNC
4,00
1,32
2,41
0,36
0,00
0,00

PDIN
g/zi
378,00
195,80
135,00
91,80
0,00
0,00

PDIE
g/zi
378,00
167,20
210,60
63,60
0,00
0,00

Ca
g/zi
24,00
28,60
0,47
0,90
0,00
0,00

P
g/zi
16,00
4,62
4,14
1,86
4,32
0,00

4,09

422,60

441,40

29,97

14,94

Sare
g
20,00

20,00
20,00

Caroten
mg
40
22
3,6
0
0
440
465,6

Tabel nr. 5. R2 Raie pentru tineret taurin mascul faza de ngrare

Furajul
NECESAR
Siloz porumb bob lapte ceara
Fan lucerna floare
Porumb boabe
Srot floarea soarelui
Fosfat disodic
Premix vitamino-mineral
Sare
Total asigurat

Cantitate
4
2,5
1,75
0,4
0,025
0,01
0,03

SU
kg/zi
5,20
1,08
2,13
1,51
0,36
0,02
0,01

UIDB

UNC
5,30
1,16
1,50
2,35
0,34
0,00
0,00

PDIN
g/zi
460,00
51,60
222,50
131,25
87,20
0,00
0,00

PDIE
g/zi
460,00
70,00
190,00
204,75
44,80
0,00
0,00

Ca
g/zi
34,00
4,12
32,50
0,46
1,08
0,00
0,00

P
g/zi
20,00
2,80
5,25
4,03
3,68
5,40
0,00

4,90
1,08
2,38
0,00
0,00
0,00
0,00

5,10

3,46

5,35

492,55

509,55

38,16

21,16

Sare
g
30,00

30,00
30,00

Caroten
mg
50
72
25
3,5
0
0
440
540,5

Tabel nr. 6. R3 Ratie pentru tineret taurin mascul destinat ngrrii 6-12 luni
Furajul
NECESAR
Siloz porumb bob lapte ceara
Fan lucerna floare
Porumb boabe
Srot floarea soarelui
Fosfat dicalcic
Premix vitamino-mineral
Sare
Total asigurat

Cantitate
6
2,5
3
0,75
0,04
0,01
0,048

SU
kg/zi
8,00
1,63
2,13
2,58
0,67
0,04
0,01

UIDB

UNC
7,90
1,74
1,50
4,02
0,64
0,00
0,00

PDIN
g/zi
600,00
77,40
222,50
225,00
163,50
0,00
0,00

PDIE
g/zi
600,00
105,00
190,00
351,00
84,00
0,00
0,00

Ca
g/zi
49,00
6,18
32,50
0,78
2,03
10,40
0,00

P
g/zi
30,00
4,20
5,25
6,90
6,90
7,40
0,00

7,50
1,63
2,38
0,00
0,00
0,00
0,00

7,05

4,01

7,90

688,40

730,00

51,89

30,65

Sare
g
48,00

Caroten
mg
85
108
25
6
0
0
440

48,00
48,00

579

innd cont de numrul de turai ce vor fi ngrai anual (400 capete) i raiile acestora pe
parcursul celor trei faze de ngrare, n tabelul nr. 7 este prezentat balana furajer a fermei de
ngrare a turailor, constnd n necesarul anual de furaje pentru efectivul total de taurine.
Tabel nr. 7. Balana furajer
Furajul
Fn
lucern

Siloz
porumb

rot
Categori Ef.
Zile
floare rot soia Fosfat
Sare
a
mediu furajate
pe tota pe tota pe tota pe
pe zi total pe zi total pe zi total zi
l
zi
l
zi
l
zi total
kg
t
kg
t
kg
t
kg
t kg t kg t
g
kg
Tineret
mascul
0,3
0,0 0,5
cretere75
27375 2,2 60,3
1,80 49,3
8,3
20 547,5
0
2
5
ngrar
e
Tineret
mascul
114,
0,4
0,0 1,1
1368,
4,0 182,5 1,75 79,9
18,3
30
125
45625 2,5
1
0
8
ngrar
3
4
e
Tineret
mascul
182,
0,0 2,9
ngrar
200
73000 2,5
6,0 438 3,00 219 0,8 54,8
48 3504
5
4
2
efinisare
TOTAL
356,9
620,5
348,2
73,1
8,30
4,6
5420,3
TOTAL GENERAL
(tone)
393
683
383
80
9
5,07
5,96
Cost producie/achiziie
(lei/t)
231,8
121,8
373,5
1162,4 2152,5 2500,0
500,0
Valoare (lei)
91.083,60 83.199,19 143.050,24 92.988 19.372,5 12.675
2.980
Porumb
boabe

Premix
pe
zi total
g
kg

10

273,
8

10

456,
3

10

730,
0

1460,0
1,61
5500,0
8.855

Fiele tehnologice pentru lucern fnd, porumb siloz i porumb boabe sunt prezentate n cele ce
urmeaz (tabelele nr. 8, 9 i 10)

Tabel nr. 8. Fia tehnologic pentru lucern fn

LUNA
SEPTEMBRIE

2
t
tkm
t
ha
ha
ha
t
mii l
ha
ha
t
tkm
ha
ha
ha

3
0,588
2,94
0,588
2
1
1
0,3
0,3
1
1
0,05
0,125
1
1
1

t
mii l
ha

0,3
0,3
1

ha
ha
t
t
tkm
t
t
ha
ha
t
t
tkm
t
t
ha
ha
t
t
tkm
t
t
ha
ha
t
t
tkm
t
t
t
tkm
t
ha

1
1
2,34
2,34
11,7
2,34

U-445DT CP 1.8
U-445DT GO-2.7
U-650
PPF

1
12
2,01
2,01
10,05
2,01
2,01
1
1
1,34
1,34
6,7
1,34
1,34
1
1
1,01
1,01
5,05
1,01
1,01
0,312
1,56
0,312
1

U-445DT CP-1.8
U-445DT GO-2.7
U-650
PPF

MAI

APRILIE

Volumul
lucrrii

IUNIE

1
Incarc.ingras.chimice
Transp.ingras.chimice la 5 km
Alimentat MA 3,5
Fertilizat cu ingras.chimice+jalonat
Arat la 25 cm+grapat
Discuit+grapat
Transp.apa pt.erbicidat
Pregatit solutie
Erbicidat total+jalonat
Discuit+grapat
Incarc.si desc.samanta
Transp.samanta la 5 km
Pregatit pat germinativ
Semanat + jalonat
Desevit semanatoare
TOTAL PROD NETERM.
Trans.apa pt. erbicidat
Pregatit solutie
Erbicidat total+jalonat
Chletuieli de infiintare pe an
Cosit I recolta
Strans in brazde
Balotat fan
Incarcat baloti
Transp.baloti la 5 km
Desc.baloti
Stivuit baloti in sura
Cosit a II recolta
Strans in brazde
Balotat fan
Incarcat baloti
Transp.baloti la 5 km
Desc.baloti
Stivuit baloti in sura
Cosit a III recolta
Strans in brazde
Balotat fan
Incarcat baloti
Transp.baloti la 5 km
Desc.baloti
Stivuit baloti in sura
Cosit a IV recolta
Strans in brazde
Balotat fan
Incarcat baloti
Transp.baloti la 5 km
Desc.baloti
Stivuit baloti in sura
Incarc.ingras.chimice
Transp.ingras.chimice la 5 km
Alim. MA-3.5 cu ingras. Chimice
Fertiliz.cu ingras.chimice+jalonat
TOTAL AN DE PLAN
TOTAL GENERAL

LUCRRI MECANIZATE
Consum
Total
Tarif
motorin
cheltuieli
Masina
Ore
agricol mecaniz.
litri
RON/UM RON

UM

IULIE

0
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58

Denumirea lucrarii

SEPTEMBRIE AUGUST

Nr.
crt.

Tractor
4

5
6
TIH-445
0,031
U-650
2RM-2
0,086
TIH-445
0,031
U-650
MA-3.5
0,463
U-650
PP-4-3x30+GS1.2
2,105
U-650
GD-3.2+2GCR 1.7
0,727
U-650
RCU-8
0,067

7
0,082
0,382
0,082
1,950
20,500
5,600
0,390

8
0,38
1,54
0,38
7,98
73,49
20,65
1,50

L-445 MET-1200 0,308

U-650
GD-3.2+2GCR 1.7
0,727

0,900
5,600

4,04
20,65

9,0
0,1
1,5
0,1
5,3
24,5
6,9
0,1
0,0
1,3
6,9

U-650
U-650
U-650

2RM-2
CPGC-4
SUP-29

0,0037
0,470
1,000

0,016
4,000
4,500

0,07
14,56
18,15

0,0
4,9
6,1

U-650

RCU-8

6,019
0,067

44,002
0,390

163,377
1,50

57,644
0,1

L-445

MET-1200

0,308
6,394
0,889
0,816
1,208

0,900
45,292
2,500
3,000
5,616

4,04
168,911
11,33
12,66
22,50

1,3
59,139
11,3
12,7
52,7

U-650

U-650

2RM-2

2RM-2

U-445DT CP-1.8
U-445DT GO-2.7
U-650
PPF
U-650

2RM-2

U-445DT CP-1.8
U-445DT GO-2.7
U-650
PPF
U-650

U-650
U-650

2RM-2

TIH-445
2RM-2
TIH-445
MA-3.5

1,018

3,838

16,10

2,500
3,000
4,824

11,33
12,66
19,33

11,3
151,9
38,8

0,913

3,297

13,97

140,4

0,889
0,816
0,932

2,500
3,000
4,288

11,33
12,66
17,22

11,3
12,7
23,1

0,583

2,198

9,22

61,8

0,889
0,816
0,703

2,500
3,000
3,232

11,33
12,66
12,98

11,3
12,7
13,1

0,440

1,657

6,95

35,1

0,044
0,203
0,044
1,200
53,73
96,44

0,20
0,82
0,20
4,91
225,92
383,76

Total
MATERII I MATERIALE
Pret
Total
cheltuieli
Cantitate unitar cheltuieli agrotehn
UM
a total
RON
RON
RON
14

15

16

17

0,100

30

Complexe

kg

400

1,4

186,67

0,030
0,050

30
30

0,3
0,5

Basagran

60

40,00

0,006

30

0,06

0,050
0,100
0,336

30
30

0,5
1
3,360

Samanta

kg

25

21,5

179,17

0,030
0,050
0,416

30
30

0,3
0,5
4,160

0,292

30

8,76

0,194
0,936

30
30

5,82
28,08

0,251

30

7,53

0,167
0,804

30
30

5,01
24,12

0,167

30

5,01

0,111
0,536

30
30

3,33
16,08

0,126

30

3,78

0,084
0,404

30
30

2,52
12,12

0,050
4,20
4,54

30
450,00
450,00

405,83

Pivot

0,75

171,1

42,78
448,61

Sfoara

kg

12,6

50,4

Sfoara

kg

3,4

12,6

42,84

Sfoara

kg

2,3

12,6

28,98

Sfoara

kg

1,7

12,6

21,42

kg

200
212,15
212,15

1,4
222,90
222,90

280
466,42
872,25

188,4

0,889
0,816
1,037

0,017
0,046
0,017
0,285
14,39
20,04

LUCRRI MANUALE
Total
Denumir
Tarif
retribuii
ea
materialu
nr.
RON
ron
lui
10
11
12
13

ZO

0,1
1,3
0,1
4,9
796,41
854,05

1,5
Complexe
124,46
127,82

18
0,1
1,5
0,1
193,0
24,5
6,9
0,1
0,3
41,8
6,9
0,1
0,0
4,9
185,7
1,0
466,8
0,1
0,3
44,6
511,9
11,3
12,7
103,1
8,8
188,4
5,8
28,1
11,3
151,9
81,7
7,5
140,4
5,0
24,1
11,3
12,7
52,1
5,0
61,8
3,3
16,1
11,3
12,7
34,5
3,8
35,1
2,5
12,1
0,1
1,3
0,1
286,4
1387,28
1854,12

Tabel nr. 9. Fia tehnologic pentru porumb siloz

22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

37 TOTAL AN DE PLAN
38 TOTAL GENERAL

OCTOMBRIE SEPTEMBRIE
APRILIE

1
Incarc.ingras.organice
Transp.ingras.organice 5 km
Alimentat cu ingras.organice
Fertil.cu ingras.organice+jalonat
Discuit miristea
Incarc.ingras.chimice
Transp.ingras.chimice 5 km
Alimentat cu ingras.chimice
Fertil.cu ingras.organice+jalonat
Arat la 25cm+grapat sol mediu
TOTAL PROD. NETERM.
Grapat ogorare
Incarcat ingras.chimice
Transp.ingras.chimice 5 km
Alimentat cu ingras. chimice
Fertil.cu ingras.chimice+jalonat
Transp.apa pt.erbicidare
Pregatit solutie
Erbicid.totala+jalonat
Discuit pt.incorporat erbicide
Pregatiti pat germinativ
Tratament samanta+inc.-desc.
Semanat la 70 cm+jalonat
Deservit semanatoare
Prasit mecanic la 70cm
Preasit manual de corectie
Transp.apa pt.trat.fitosanit.
Pregatit solutie
Trat.fitosanit.+jalonat
Incarcat ingras.chimice
Transp.ingras.chimice 5 km
Alimentat cu ingras.chimice
Prasit mecanic II + fertilizat
Prasit manual de corectie
Recoltat
Trasp. prod. la 5 km
Tasat siloz

MAI

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

SEPTEMBRIE
IUNIE

Denumirea lucrarii

LUNA

Nr.
Crt.
UM

Volumul
lucrarii

2
t
tkm
t
ha
ha
t
tkm
t
ha
ha

3
10
50,00
10
0,250
1,000
0,410
2,050
0,410
2,000
1,000

ha
t
tkm
t
ha
t
miiL
ha
ha
ha
t
ha
ha
ha
ha
t
mii L
ha
t
tkm
t
ha
ha
t
tkm
t

1,000
0,150
0,750
0,150
1,000
0,300
0,300
1,000
1,000
1,000
0,020
1,000
1,000
1,000
1,000
0,300
0,300
1,000
0,150
0,750
0,150
1,000
1,000
36,0
180,0
36,0

Tractor

LUCRARI MECANIZATE
Consum
Total
Tarif
Masina
Ore
motorina
cheltuieli
agricola mecaniz.
litri
RON/UM RON

5
6
TIH-445
0,533
U-650
2RM2
1,47
TIH-445
0,533
U-650
MIG-5
0,339
A-1800 GD-6.4
0,267
TIH-445
0,022
U-650
2RM2
0,06
TIH-445 0,0222
U-650
MA-3.5
0,56
U-650
PP4-3.30+GS-1.2
2,105
5,911
U-650 8GCR-1.7 0,154
TIH-445
0,018
U-650
2RM2
0,06
TIH-445
0,018
U-650
MA-3.5
0,285
U-650
RCU-8
0,08

7
1,4
6,5
1,4
2,5
6
0,057
0,268
0,057
2,4
20,5
41,082
1,1
0,048
0,29
0,048
1,2
0,61

8
6,48
26,31
6,48
9,27
20,20
0,26
1,08
0,27
9,78
73,49
4,10
0,22
1,15
0,22
4,91
2,25

9
64,79
1315,63
64,79
2,32
20,20
0,11
2,22
0,11
19,56
73,49
1563,22
4,10
0,03
0,86
0,03
4,91
0,68

L-445 MET-1200 0,31

U-650
GD-3.2+2GCR-1.70,9
U-650 CPGC-4 0,941

0,9
6,84
8

4,04
25,26
29,13

4,04
25,26
29,13

U-650

SPC-8

0,667

5,07

18,73

18,73

U-650

CPU-8

0,7

5,32

19,65

19,65

0,08

0,61

2,25

0,68

0,308
0,018
0,06
0,018
0,336

2,341
0,048
0,29
0,048
2,31

8,65
0,22
1,15
0,22
8,65

8,65
0,03
0,86
0,03
8,65

U-650

RCU-8
MSP-3.300
L-445 MSP-3.301
TIH-445
U-650
2RM2
TIH-445
U-650 CPU-8+4F

LUCRARI MANUALE
Total
Denumir
ZO
Tarif
retributii
ea
materialu
nr.
RON
RON
lui
10
11
12
13

0,012

30

0,36

0,1

30

0,112

CSU
2RM2

1,867
0,061
1,878

1,2
0,273
0,4

8,76 36,9458
14,670 78,03

10,84
1,10
8,32

14

15

16

17

kg

300

1,4

420

3,36

420

30

Azot

kg

200

1,2

240

0,03
0,13

30
30

0,9
3,9

Guardian

2,5

60

150

0,13

30

3,9

Gaucho
Samanta

l
kg

0,128
25

432
25

55,296
625

0,08

30

2,4

2,38

30

71,4

0,03

30

0,9
Alert

0,8

120

96

Azot

kg

50

1,2

60

30

71,4

390,29
198,42
299,61

1014,64
2577,9

Total
cheltuieli
Total
agrotehn
cheltuieli
ice
RON
RON

0,1

2,38
U-650
U-651

Complexe

MATERII SI MATERIALE
Pret
Cantitate unitar
UM
totala
RON

5,26
5,4

157,8
161,2

18
64,79
1315,63
64,79
2,68
20,2
0,11
2,22
0,11
442,56
73,49
1986,58
4,1
0,03
0,86
0,03
247,91
0,68
0,9
157,94
25,26
29,13
59,196
643,73
2,4
19,65
71,4
0,68
0,9
104,65
0,03
0,86
0,03
68,65
71,4
390,29
198,42
299,61

1226,3 2398,74
1646,3 4385,32

10

Tabel nr. 10. Fia tehnologic pentru porumb boabe

Fertilizat cu ngrminte chimice+ jalonat

6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37

Arat la 30 cm + grpat
TOTAL PRODUCTIE NETERMINATA
Discuit + grpat
Discuit + grpat
Transport ap pentru erbicidat
Pregatit solutie
Erbicidat+jalonat
Discuit pt. ncorporat erbicide
Pregtit pat germinativ
Tratat samanta+incarcat si descarcat samanta
Transport samanta la 5 km
Semanat+ jalonat
Deservit semntoarea
Prit mecanic I
Prit manual de corecie
ncrcat ngrminte chimice
Transport ngr. chimice la 5 km
Descarcat ingr chimice
Prit mecanic II +fertilizat
Prit manual de corecie
Recoltat mecanic porumb boabe
Adunat tiulei n urma rec. mec.
Transport producia la 5 km
Transport coceni tocai la 5 km
Recoltat porumb stiuleti
Incarcat stiuleti
Transport stiuleti la 5 km
Tocat coceni
ncrc., transp. i desc.snopi i coceni
Cldit snopi de coceni ur
TOTAL AN PLAN
TOTAL GENERAL (TOT AN PLAN+PROD NET)

Luna
calendaristic
a
OCTOMBRIE

LUCRRI MECANIZATE
UM

Volumul
lucrrii

LUCRRI MANUALE

Tractor

Maina
agricol

Ore
mecaniz.

Consum
motorin
-litri-

U650

2RM2

0,06

0,29

0,00
1,15

U650

MA 0.4

0,30

1,44

5,73

3,00
3,36
1,00
0,90
0,08

22
23,73
7,60
6,84
0,61

28,07
25,26
2,25

0,90
6,84
3,57

4,04
25,26
13,19

0,02
5,07

0,07
18,72

Tarif
RON/UM

Total
cheltuieli
RON

ZO

nr.

Total
retribuii
RON

Tarif
RON

MATERII SI MATERIALE
Denumire
a
materialul
ui

UM

Cantitatea
total

Pre
unitar
RON

Total
cheltuieli
RON

ha

APRILIE

Discuit miriste
ncrcat ngrminte chimice
Transport ngr. chimice la 5 km
Alimentat MA 3,5 cu ingr chimice

MAI

1
2
3
4

IUNIE

Denumirea lucrrii

OCTOMBRIE
SEPTEMBRIE

Nr
crt.

t
t/km
t
ha

0,300
1,500
0,300
1,000

ha

1,000

ha
ha
t
mii l
ha
ha
ha
t
t/km
ha
ha
ha
ha
t
t/km
t
ha
ha
t
ha
t/km
t/km
t
t
t/km
ha
t/km
t

1
1
0,3
0,3
1
1
1
0,02
0,1
1
1
1
0,25
1,25
0,25
1

U650 PP-4C31-30+GS1,2
U650
U650
U650

GD 3.2
GD 3.2
RCU8

L445
U650
U650

2GCR1.7+GD3.2

CPGC4

0,31
0,90
0,47

U650
U650

2RM2
SPC8

0,00
0,67

MET1200

U650

CPU8

0,70

5,32

19,65

U650

2RM2

0,06

0,46

1,68

U650

CPU8+4F

0,70

5,32

19,65

U650

2RM2

0,44

3,34

12,35

6,5
6,5

82

20

U650

0,8

Tocator

6,23
9,59

45,89
69,61

0,0
1,72
0,0
5,7
0,0
81,7
89,10
28,07
25,26
0,67
0,00
4,04
25,26
13,19
0,00
0,01
18,72
0,00
19,65
0,00
0,00
2,11
0,0
19,65
0,0
130,0
0,0
80,28
0,0
0,0
0,0
0,0
0,8
0,0
0,0
367,71
456,81

0,006

30

0,006

30

0,01

0,02
0,13

30
30

0,13

30

0,06

30

0,01

30

0,01

30

0,34
0,36

0,19
0,0
0,19
0,00 Complexe
0,00
0,00
0,38

0,56
3,75 Guardian
0,00
0,00
3,75 Gaucho
0,00
Smn
1,88
0,00
0,00
0,19
0,00
0,19
0,00 Azot
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10,31
10,69

0,0

kg

300

1,4

420,0
0,0
420,0

kg

2,5

0,128

kg

16

kg

250

60

150
0
0
432
55,296
0
25
400
0
0
0
0
0
0
1,20
300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
905,296
1325,296

Total
cheltuieli
agrotehni
ce
RON
0,00
0,19
1,72
0,19
425,73
0,00
81,65
509,48
28,07
25,26
0,67
0,56
157,79
25,26
13,19
59,05
0,01
418,72
1,88
19,65
0,00
0,19
2,11
0,19
319,65
0,00
130,00
0,00
80,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,80
0,00
0,00
1283,32
1792,80

11

innd cont de necesarul de furaje i de producia medie la hectar lucernei fn, porumbului
pentru siloz si a pormbului pentru boabe, n tabelul nr. 11 se stabilesc suprafeele ce trebuie
cultivate pentru obinerea cantitii necesare de furaje.
Tabel nr. 11. Stabilirea suprafeelor culturilor furajere

Nr. crt.

Cultura

1
2
3
TOTAL

Lucern (fn)
Porumb (siloz)
Porumb (boabe)

Necesar
de asigurat
t
393
683
383

Producie
medie
t/ha
8
36
4,8

Suprafaa
ha
49,0
19,0
80,0
148,0

%
33,1
12,8
54,1
100,0

Din totalul acestor suprafee, beneficiarul deine doar 47 ha de teren arabil n comodat. Pe aceste
terenuri se vor cultiva, n regim prestri servicii de ctre un prestaor specializat de servicii
agricole, porumbul pentru siloz (19 ha) i o parte din lucerna pentru fn (38 ha). Furajele aferente
restului de 11 ha lucern i a celor 80 ha pentru porumb boabe vor fi achiziionate de terii
productori de astfel de furaje.
n afar de nutreuri, turaii vor avea nevoie i de ap de but (obinut din puul forat) i paie
pentru aternut (achiziionate de la teri). De asemenea, acetea vor genera o anumit cantitate de
gunoi de grajd. Toate aceste aspecte sunt calculate n tabele de mai jos (tabelul nr. 12 i 13)
Tabel nr. 12. Necesarul de ap de but
Categoria
Tineret mascul cretere-ngrare
Tineret mascul ngrare
Tineret mascul ngrare-finisare
Total
TOTAL

Efectiv
total anual
capete
450
425
400
mc anual

Consum ap
litri/an
810.000,0
1.606.500,0
3.440.000,0
5.856.500,0
5.857

Tabel nr. 13. Necesarul de paie pentru aternut i dimensionarea platformei de gunoi

Categoria

Efectiv
total

Producie
gunoi

Tineret mascul cretere-ngrare

Tineret mascul ngrare
Tineret mascul ngrare-finisare
TOTAL

capete
450
425
400
-

t/an
1350,0
2125,0
2000,0
5475,0

Suprafaa
platforma
gunoi
evacuare 3
ori/an
mp
99,0
141,7
200,0
441,0

Volum fos
purin
evacuare de
3 ori/an

Necesar
paie/zi/cap

Necesar
paie pe an

mc
18,0
35,4
50,0
135,0

kg
1,5
4
6
-

t
40,5
175,1
400,8
617,0

12

1.1. Prognoza veniturilor

Pentru proiecia veniturilor s-au utilizat urmtoarele ipoteze:

Implementarea investiiei se va realiza n anul N, considerat a se suprapune peste anul
calendaristic 2010;

Previziunile se vor realiza pe o perioad operaional de 5 ani anul N fiind primul an
operional (anul calendaristic 2011) iar anul N+5 fiind ultimul an operaional (anul
calendaristic 2015);

Estimrile sunt realizate n lei, innd cont de preurile constante de la data realizrii
studiului de fezabilitate, ignorndu-se efectele inflaiei asupra monedei naionale pe
perioada previziunilor;
innd cont de toate aceste ipoteze, n tabelul de mai jos este prezentat previziunea veniturilor
pe cei 5 ani ai perioadei de prognoz.
Producia de turai se va realiza n cicluri semestriale, fiecare ciclu constnd n ngrarea a 200
de turai, adic exact jumtate din capacitatea de ngrarea a fermei. Astfel, pe parcursul celor
5 ani ai perioadei de previziuni se vor ngra 10 cicluri de turai.
Producia de turai a fermei este prezentat n tabelul nr. 14.
Tabel nr. 14. Estimarea produciei vndute i stocate
Nr.
crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

U.M.
Greutate turai la afluire a turailor
vndui
Greutate turai la afluire a turailor stocai
Spor greutate turai afereni ciclului I
Spor greutate turai afereni ciclului II
Spor greutate turai afereni ciclului III
Spor greutate turai afereni ciclului IV
Spor greutate turai afereni ciclului V
Spor greutate turai afereni ciclului VI
Spor greutate turai afereni ciclului VII
Spor greutate turai afereni ciclului VIII
Spor greutate turai afereni ciclului IX
Spor greutate turai afereni ciclului X
Total greutate turai
- cantitate turai vndut n viu
- cantitate stocat

U.M
.

kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg
kg

An
N+1

An
N+2

An
N+3

An
N+4

An
N+5

18.000
18.000
73.000
36.500

18.000
18.000

18.000
18.000

18.000
18.000

18.000
18.000

145.500
91.000
54.500

36.500
73.000
36.500

236.500
182.000
54.500

36.500
73.000
36.500

236.500
182.000
54.500

36.500
73.000
36.500

236.500
182.000
54.500

36.500
73.000
36.500
236.500
182.000
54.500

Veniturile din exploatare sunt formate din producia turai vndut n viu, de variaia stocurilor
i de veniturile din subveniile pentru investiii (tabelul nr. 2).
Valoarea produciei de turai vndut n viu se determin prin produsul dintre cantitatea de
turai vndut i preul acesteia (14 lei/kg).
Variaia stocurilor s-a determinat prin mprirea costurilor ntregii producii anuale de turai pe
componenta vndut i cea stocat de turai ngrai. Valoarea costurilor totale de producie
este stabilit la punctul 15, mai jos.
Veniturile din subveniile pentru investiii sunt determinate prin aplicarea cotei de finanare
nerambursabile de 55% la valoarea anual a amortizrii imobilizrilor rezultate din prezentul
proiect investiional.
13

Tabel nr. 15. Estimarea veniturilor din exploatare

Nr.
crt.
1
2

Specificaie
Cantitatea vndut de truai n viu

Pre unitar de vnzare turai n viu

Venituri din vnzarea de turai n
viu
Venituri din variaia stocurilor
Venituri din subvenii pentru
investiii

Total venituri din exploatare

3
4

U.M.
kg
lei/k
g
lei
lei
lei
lei

An N+1

An N+2

An N+3

An N+4

An N+5

91.000

182.000

182.000

182.000

182.000

14,00
1.274.00
0
527.431

14,00
2.548.00
0
-169.383

14,00
2.548.00
0
2.920

14,00
2.548.00
0
2.920

14,00
2.548.00
0
0

140.870
1.942.30
1

140.870
2.519.48
7

140.870
2.691.79
0

140.870
2.691.79
0

140.870
2.688.87
0

Veniturile din activitatea financiar au fost ignorate, avnd n vedere c valoarea acestora este
nesemnificativ (valoarea dobnzilor calculate la disponibilul din contul curent).
1.2. Prognoza cheltuielilor
Cheltuieli de exploatare sunt separate pentru a fi estimate n dou mari categorii: cheltuieli
variabile i cheltuieli fixe.
Astfel, n categoria cheltuielilor variabile se regsesc: cheltuieli cu furajele, serviciile de
transport de aprovizionare a furajelor i livrare a turailor, achiziia vieilor, paiele pentru
aternut.
Estimarea cheltuieilor variabile este prezentat n tabelul de mai jos.
Tabel nr. 16. Estimarea cheltuielilor variabile din exploatare
Nr.
crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

U.M.
Cheltuieli cu furajele
Cantitate necesar de fn lucern
Pre unitar fn lucern
Cheltuieli anuale cu fnul lucern
Cantitate necesar de siloz porumb
Pre unitar siloz porumb
Cheltuieli anuale cu silozul de porumb
Cantitate necesar de porumb boabe
Pre unitar porumb boabe
Cheltuieli anuale cu porumbul boabe
Cantitate necesar de rot floarea soarelui
Pre unitar rot floarea soarelui
Chelt. anuale cu rotul de floarea soarelui
Cantitate necesar de rot soia
Pre unitar rot soia
Cheltuieli anuale cu rotul de soia
Cantitate necesar de fosfat
Pre unitar fosfat
Cheltuieli anuale cu fosfatul

U.M.

An N+1

An N+2

An N+3

An N+4

An N+5

tone
lei/ton
lei
tone
lei/ton
lei
tone
lei/ton
lei
tone
lei/ton
lei
tone
lei/ton
lei
tone
lei/ton
lei

294,75
231,90
68.353
512,25
121,80
62.392
287,25
373,50
107.288
60,00
1162,40
69.744
6,75
2152,50
14.529
3,80
2500,00
9.506

393,00
231,90
91.137
683,00
121,80
83.189
383,00
373,50
143.051
80,00
1162,40
92.992
9,00
2152,50
19.373
5,07
2500,00
12.675

393,00
231,90
91.137
683,00
121,80
83.189
383,00
373,50
143.051
80,00
1162,40
92.992
9,00
2152,50
19.373
5,07
2500,00
12.675

393,00
231,90
91.137
683,00
121,80
83.189
383,00
373,50
143.051
80,00
1162,40
92.992
9,00
2152,50
19.373
5,07
2500,00
12.675

393,00
231,90
91.137
683,00
121,80
83.189
383,00
373,50
143.051
80,00
1162,40
92.992
9,00
2152,50
19.373
5,07
2500,00
12.675

14

Nr.
crt.
19
20
21
19
20
21
22

23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46

U.M.

U.M.

An N+1

An N+2

An N+3

An N+4

An N+5

Cantitate necesar de sare

Pre unitar sare
Cheltuieli anuale cu sarea
Cantitate necesar de premix
Pre unitar premix
Cheltuieli anuale cu premix
Cheltuieli anuale cu furajele
Cheltuieli cu serviciile
de aprovizionare a furajelor
Cantitatea de furaj aprovizionat
Capacitate de transport
Grad mediu de ncrcare
Numr de transporturi
Distan unitar de transport
Total distan de transport
Tarif de transport pe km
Cheltuieli cu carburantul
de aprovizionare a furajelor
Cheltuieli cu serviciile de livrare a turailor
Cantitate livrat de turai
Capacitate de transport
Grad mediu de ncrcare
Numr de transporturi
Distan unitar de transport
Total distan de transport
Tarif de transport pe km
Cheltuieli cu carburantul
de livrare a turailor
Cheltuieli cu achiziia vieilor
Cantitate necesar de viei pe an
Greutate viei la achiziie
Pre unitar de achiziie viei
Cheltuieli achiziie viei
Cheltuieli cu paiele pentru aternut
Cantitate necesar de paie
Pre unitar de achiziie paie
Cheltuieli achiziie paie pentru aternut
TOTAL Cheltuieli variabile

tone
lei/ton
lei
tone
lei/ton
lei
lei

4,47
500,00
2.235
1,21
5500,00
6.641
340.688

5,96
500,00
2.980
1,61
5500,00
8.855
454.251

5,96
500,00
2.980
1,61
5500,00
8.855
454.251

5,96
500,00
2.980
1,61
5500,00
8.855
454.251

5,96
500,00
2.980
1,61
5500,00
8.855
454.251

tone
tone
%
nr.
km
km
lei/km

1.170
10
80%
147
20
2.940
4,00

1.561
10
80%
196
20
3.920
4,00

1.561
10
80%
196
20
3.920
4,00

1.561
10
80%
196
20
3.920
4,00

1.561
10
80%
196
20
3.920
4,00

lei

11.760

15.680

15.680

15.680

15.680

kg
kg
%
nr.
km
km
lei/km

91.000
20.000
80%
6,00
50
300
4,00

182.000
20.000
80%
12,00
50
600
4,00

182.000
20.000
80%
12,00
50
600
4,00

182.000
20.000
80%
12,00
50
600
4,00

182.000
20.000
80%
12,00
50
600
4,00

lei

1.200

2.400

2.400

2.400

2.400

buc.
kg
lei/buc.
lei

400
90
14,0
504.000

400
90
14,0
504.000

400
90
14,0
504.000

400
90
14,0
504.000

400
90
14,0
504.000

tone
lei/ton
lei
lei

463
30,0
13.883
871.531

617
30,0
18.510
994.841

617
30,0
18.510
994.841

617
30,0
18.510
994.841

617
30,0
18.510
994.841

n categoria cheltuielilor fixe de exploatare se ncadreaz: cheltuieli cu remuneraia personalului

i contribuiile la asigurrile sociale ale angajatorului, cheltuieli cu energia electric, cheltuieli cu
ntreinerea i reparaiile, cheltuieli cu medicamentele i dezinfectanii, cheltuieli cu amortizrile,
cheltuieli cu serviciile de evacuare, cheltuieli cu telecomunicaiile, publicitatea asigurrile,
serviciile bancare i impozitele i taxele.
Tabel nr. 17. Estimarea cheltuielilor fixe din exploatare
Nr.
crt.

U.M.

Cheltuieli cu personalul
1 Numr de personal

U.M.
lei
pers.

An N+1
8

An N+2
8

An N+3
8

An N+4
8

An N+5
8

15

Nr.
crt.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
26
27
28
29
30
31

U.M.

U.M.

An N+1

An N+2

An N+3

An N+4

An N+5

Salariu lunar mediu brut

lei/pers.
1.500
1.600
1.700
1.800
1.800
Cheltuieli lunare cu salariile
lei
12.000
12.800
13.600
14.400
14.400
Cheltuieli anuale cu salariile
lei
144.000 153.600 163.200 172.800 172.800
Pondere contribuii sociale ale angajatorului
%
32%
32%
32%
32%
32%
Contribuii sociale lunare ale angajatorului
lei
3.840
4.096
4.352
4.608
4.608
Total contribuii sociale ale angajatorului anuale
lei
46.080
49.152
52.224
55.296
55.296
lei
Total cheltuieli anuale de personal
190.080 202.752 215.424 228.096 228.096
Cheltuieli cu energia electric
Total putere instalat
kWh
25
25
25
25
25
Energie electric consumat n medie pe or
kWh
5
5
5
5
5
Energie electric consumat pe lun
kWh
3.600
3.600
3.600
3.600
3.600
Energie electric consumat pe an
kWh
43.200
43.200
43.200
43.200
43.200
Tarif unitar achiziie energie electric
lei/kWh
0,40
0,40
0,40
0,40
0,40
lei
Cheltuieli cu energia electric
17.280
17.280
17.280
17.280
17.280
Cheltuilei cu ntreinerea i reparaiile
Valoare brut construcii
lei
4.754.533 4.754.533 4.754.533 4.754.533 4.754.533
Pondere cheltuieli cu ntreinere i reparaii
%
0,00%
0,05%
0,05%
0,05%
0,05%
Cheltuieli cu ntreinerea
i reparaiile aferente construciilor
lei
0
2.377
2.377
2.377
2.377
Valoare brut echipamente i utilaje
lei
659.464 659.464 659.464 659.464 659.464
Pondere cheltuieli cu ntreinere i reparaii
%
0,00%
0,05%
0,05%
0,05%
0,05%
Cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile
aferente echipamentelor i utilajelor
lei
0
330
330
330
330
lei
Total cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile
0
2.707
2.707
2.707
2.707
lei
Cheltuieli pentru medicamente, dezinfectani
9.543
12.724
12.724
12.724
12.724
lei
Cheltuilei cu amortizrile
256.128 256.128 256.128 256.128 256.128
lei
Cheltuieli anuale cu serviciile de evacuare
500
500
500
500
500
lei
Cheltuieli cu telecomunicaiile
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
lei
Cheltuieli cu publicitatea
12.000
12.000
12.000
12.000
12.000
lei
Cheltuieli cu asigurrile
12.000
12.000
12.000
12.000
12.000
lei
Cheltuieli cu serviciile bancare (comisioane)
9.712
9.712
9.712
9.712
9.712
lei
Cheltuieli cu impozite i taxe
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
lei
TOTAL Cheltuieli fixe
518.242 536.802 549.474 562.146 562.146

Cheltuielile cu amortizrile au fost determinate pe baza valorii i structurii pe categorii de

imobilizri a investiiei, precum i evoluiei valorii brute, amortizrii cumulate i a valorii nete pe
parcursul perioadei de exploatare previzionate de 5 ani (tabelul nr. 18 i 19)
Tabel nr. 18. Valoarea imobilizrilor rezultate n urma investiiei
Nr
.
crt
.
1
2
3
4
5

Specificaie

Valoarea
brut

Imobilizri necorporale
Construcii
Instalaii i echipamente tehnologice
Imobilizri corporale n curs
TOTAL IMOBILIZRI din investiii n
anul N

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

Amortizar
e
cumulat
0
0
0
0
0

Valoare
net
0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

Per. de
amortizar
e
3
25
10

Amortizar
e
anual
0
190.181
65.946

256.128

16

Tabel nr. 19. Evoluia activelor imobilizate rezultate n urma investiiei

Nr
.
crt
.

Specificaie

Valoarea brut
Imobilizri necorporale

2
3
4

Construcii
Instalaii i echipamente tehnologice
Imobilizri corporale n curs

TOTAL VALOARE BRUT

Amortizare cumulat
Imobilizri necorporale
Construcii
Instalaii i echipamente tehnologice
Imobilizri corporale n curs
TOTAL AMORTIZARE
CUMULAT
Valoarea net
Imobilizri necorporale

2
3
4

Construcii
Instalaii i echipamente tehnologice
Imobilizri corporale n curs

TOTAL VALOARE NET

Amortizare anual

1
2
3
4
5

An N

An N+1

An N+2

An N+3

An N+4

An N+5

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
0
0
0

0
190.181
65.946
0

0
380.363
131.893
0

0
570.544
197.839
0

256.128

512.255

768.383

0
760.725
263.786
0
1.024.51
1

0
950.907
329.732
0
1.280.63
9

0
4.754.53
3
659.464
0
5.413.99
7

0
4.564.35
1
593.518
0
5.157.86
9
256.128

0
4.374.17
0
527.571
0
4.901.74
1
256.128

0
4.183.98
9
461.625
0
4.645.61
4
256.128

0
3.993.80
7
395.679
0
4.389.48
6
256.128

0
3.803.62
6
329.732
0
4.133.35
8
256.128

Cheltuilile aferente activitrii financiare au fost ignorate, avnd n vedere c valoarea acestora
este nul.

17

1.3. Proiectia contului de profit si pierdere

innd cont de veniturile i cheltuilile estimate mai sus i de o rat a impozitului pe profit de 16% din rezultatul exerciiului, n tabelul nr. 20
este prezentat Contul de profit i pierderi previzionat.
Tabel nr. 20. Contul de profit i pierdere previzionat trimestrial pe primii 2 ani de exploatare

Nr.
Crt.

1
2

Anul 0
(anterior
depunerii
cererii de
finantare)

Categoria

RON
RON

4
5

Cifra de afaceri
Variatia stocurilor (+ pentru C; - pentru D)
Venituri din productia realizata pentru
scopuri proprii si capitalizata
Alte venituri din exploatare
Venituri din exploatare total

6
7
8
9
10
11

Cheltuieli materiale total

Cheltuieli cu personalul total
Cheltuieli cu amortizarile
Alte cheltuieli de exploatare
Cheltuieli pentru exploatare - total
Rezultatul din exploatare

RON
RON
RON
RON
RON
RON

12

Venituri financiare total

Anul 1
TRIM I

Anul 2

TRIM II TRIM III

Venituri din exploatare

35.218
35.218

TRIM IV

TRIM I

TRIM II

TRIM III

TRIM IV

35.218

1.309.218
527.431

35.218

1.309.218

35.218

1.309.218
-169.383

35.218
35.218
35.218
Cheltuieli pentru exploatare
318.966
66.966
381.611
47.520
47.520
47.520
64.032
64.032
64.032
11.303
11.303
11.303
441.820
189.820
504.466
-406.603 -154.603 -469.248
Venituri financiare total

1.836.648

35.218

1.309.218

35.218

1.139.834

130.811
47.520
64.032
11.303
253.666
1.582.982

381.611
50.688
64.032
11.980
508.311
-473.093

130.811
50.688
64.032
11.980
257.511
1.051.707

381.611
50.688
64.032
11.980
508.311
-473.093

130.811
50.688
64.032
11.980
257.511
882.324

1.582.982
88.405
1.494.578

-473.093

1.051.707

-473.093

-473.093

1.051.707

-473.093

882.324
158.055
724.269

RON
RON
RON

RON
Cheltuieli financiare, din care

13
14
15
16
17
18
19
20

Cheltuieli privind dobanzile

Alte cheltuieli financiare
Cheltuieli financiare - total
Rezultatul financiar
Rezultatul brut
Impozitul pe profit / cifra de afaceri
Rezultatul net al exercitiului financiar

RON
RON
RON
RON
RON
RON
RON

-406.603

-154.603

-469.248

-406.603

-154.603

-469.248

18

Tabel nr. 21. Contul de profit i pierdere previzionat anual pentru primii 5 ani de exploatare a fermei
Nr.
Crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total
An 1

Categoria
Venituri din exploatare
Cifra de afaceri
Variatia stocurilor (+ pentru C; - pentru D)
Venituri din productia realizata pentru
scopuri proprii si capitalizata
Alte venituri din exploatare
Venituri din exploatare total
Cheltuieli pentru exploatare
Cheltuieli materiale total
Cheltuieli cu personalul total
Cheltuieli cu amortizarile
Alte cheltuieli de exploatare
Cheltuieli pentru exploatare - total
Rezultatul din exploatare
Venituri financiare total
Venituri financiare total
Cheltuieli financiare, din care
Cheltuieli privind dobanzile
Alte cheltuieli financiare
Cheltuieli financiare - total
Rezultatul financiar
Rezultatul brut
Impozitul pe profit / cifra de afaceri
Rezultatul net al exercitiului financiar

RON
RON

Total
An 2

Total
An 3

Total
An 4

Total
An 5

1.414.870
527.431

2.688.870
-169.383

2.688.870
2.920

2.688.870
2.920

2.688.870

RON
RON

1.942.301

2.519.487

2.691.790

2.691.790

2.688.870

RON
RON
RON
RON
RON
RON

898.354
190.080
256.128
45.212
1.389.773
552.528

1.024.845
202.752
256.128
47.919
1.531.643
987.844

1.024.845
215.424
256.128
47.919
1.544.315
1.147.476

1.024.845
228.096
256.128
47.919
1.556.987
1.134.804

1.024.845
228.096
256.128
47.919
1.556.987
1.131.883

552.528
88.405
464.124

987.844
158.055
829.789

1.147.476
183.596
963.879

1.134.804
181.569
953.235

1.131.883
181.101
950.782

RON

RON
RON
RON
RON
RON
RON
RON
RON

19

1.4. Bilant sintetic previzionat

Pentru proiecia bilanului mai necesare urmtoarele informaii:

Estimarea evoluiei valorii nete a imobilizrilor prezentate la punctul 1.2.;

Estimarea evoluiei componentelor Necesarului de Fond de Rulment stocuri, creane,
datorii comerciale de exploatare (fa de furnizori) i alte datorii de exploatare (fa de
salariai, Stati etc.) prezentat n continuare n cadrul estimrii variiei NFR;

Estimarea soldului disponibilitilor din conturile bancare i casa societii prezentat
mai jos n estimarea fluxului de numerar;

Estimarea soldului subveniilor pentru investiii;

Estimarea profitului net prezentate n cadrul estimrii Contului de profit i pierdere,
punctul 1.3.
Tabel nr. 22. Estimarea necesarului de fond de rulment
Nr
.
crt
.
1
2
3
4
5
6
7
8
8
9
10
11

Specificaie

Cifra de afaceri
Durata medie a unei rotaii a stocurilor
Durata medie de ncasare a creanelor
Durata medie de plat a datoriilor comerciale
Durata medie de plat a altor datorii de
exploatare
Nivelul mediu al stocurilor
Nivelul mediu a creanelor
Nivelul mediu a datoriilor comerciale
Nivelul mediu al altor datorii de exploatare
Nivelul mediu al NFR
Variatia NFR
Durata medie a unei rotaii a NFR

An N+1

An N+2

An N+3

An N+4

An N+5

1.274.00
0
149,1
30,0
10,0

2.548.00
0
50,6
30,0
10,0

2.548.00
0
51,0
30,0
10,0

2.548.00
0
51,4
30,0
10,0

2.548.00
0
51,4
30,0
10,0

20,0
520.568
104.712
34.904
69.808
520.568
520.568

20,0
352.958
209.425
69.808
139.616
352.958
-167.610
50,6

20,0
355.878
209.425
69.808
139.616
355.878
2.920
51,0

20,0
358.798
209.425
69.808
139.616
358.798
2.920
51,4

20,0
358.798
209.425
69.808
139.616
358.798
0
51,4

Estimarea valorii stocurilor se realizeaz prin aplicarea ponderii produciei stocate n totalul
produciei anuale de turai ngrai la valoarea cheltuielilor totale de exploatare (tabelul nr. 23)
Tabel nr. 23. Estimarea valorii stocurilor de taurine ngrate
Specificaie
Cheltuieli de exploatare
Pondere turai stocai/total turai
Total Stocuri turai
Variaia stocurilor

An N+1
1.389.773
37%
520.568
520.568

An N+2
1.531.643
23%
352.958
-167.610

An N+3
1.544.315
23%
355.878
2.920

An N+4
1.556.987
23%
358.798
2.920

An N+5
1.556.987
23%
358.798
0

20

Tabel nr. 24. Bilanul sintetic previzionat

BILANT SINTETIC PREVIZIONAT - RON
Anul 0
(anterior
depunerii
Anul 1
Anul 2
cererii de
finantare
)
5.413.99 5.413.99
7
7

Active imobilizate - brute

Valoarea amortizarii cumulate

I
3
4

Active imobilizate - nete (1-2)

Stocuri
Creante

Casa si conturi la banci

II Total active circulante (3+4+5)

II
I
6
7
8
IV
9
10
11

TOTAL ACTIV (I+II)

Datorii ce trebuie platite intr-o
perioada de pana la un an
Imprumuturi si datorii la institutii de credit
Datorii comerciale
Alte datorii, incl. fiscale si la asigurari
sociale
Datorii ce trebuie platite intr-o
perioada mai mare de un an
Imprumuturi si datorii la institutii de credit
Datorii comerciale
Alte datorii, incl. fiscale si la asigurari
sociale

5.413.99
7

5.413.99
7
1.280.63
9
4.133.35
8
358.798
209.425
4.388.39
4
4.956.61
7

768.383
4.645.61
4
355.878
209.425
2.252.23
4
2.817.53
7

5.413.99
7
1.024.51
1
4.389.48
6
358.798
209.425
3.320.08
0
3.888.30
3

684.094

5.841.96
3

6.637.86
8

7.463.15
1

8.277.78
9

9.089.97
5

104.712

209.425

209.425

209.425

209.425

34.904

69.808

69.808

69.808

69.808

69.808

139.616

139.616

139.616

139.616

2.836.82
8
2.436.29
9
464.124

2.695.95
8
2.436.29
9
832.063

2.555.08
8
2.436.29
9
966.153

2.414.21
7
2.436.29
9
955.509

2.273.34
7
2.436.29
9
953.056

0
2.900.42
2
5.841.96
3

464.124
3.732.48
5
6.637.86
8

1.296.18
7
4.698.63
9
7.463.15
1

2.262.34
0
5.654.14
7
8.277.78
9

3.217.84
9
6.607.20
3
9.089.97
5

12 Capital social
13 Rezultatul exercitiului financiar
14 - repartizare profit la dividende
15 - repartizare profit la la rezerve
16 Rezerve

TOTAL PASIV

Anul 5

58.813

V Subventii pentru investitii

VI Total capitaluri proprii

Anul 4

512.255
4.901.74
1
352.958
209.425
1.173.74
4
1.736.12
6

256.128
5.157.86
9
520.568
104.712

Anul 3

0
0

21

1.5. Flux de numerar

Fluxul de numerar este prezentat lunar pentru perioada de implementare a investiiei de 12 luni i
anual pentru primii 5 ani de exploatare a fermei de ngrare a turailor.
Pentru proiecia fluxului de numerar lunar aferent perioadei de implemenatare a investiiei, n
tabelul nr. 25 este prezentat balana lunar a surselor de finanare a investiiei. Luna 0 reprezint
generic perioada de dinaintea semnrii contractului de finanare. n cadrul acestei perioade se vor
realiza cheltuielile elgibile aferente proiectrii, elaborrii studiilor de teren, obinerii avizelor,
acordurilor i autorizaiilor i a consultanei aferente proiectului.

Tabel nr. 25. Balana surselor de finanare a investiiei

Specificaie
Surse de finanare
Surse nerambursabile
Creditare firm de ctre
asociai
Recuperare TVA
Sold nevoi (+) / surse (-)
de finanare
Sold creditare firm de
ctre asociai

0
326,498

1
18,169

2
0,000

Luna
3
50,844

275,881
50,616

15,268
2,901

0,000
0,000

50,844
0,000

219,692
41,742

81,916
45,989

647,314
122,990

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

275,881

291,150

291,150

341,993

561,686

643,601

1.290,915

4
261,434

5
288,037
160,132

6
770,304

(continuare)
Specificaie
Surse de finanare
Surse nerambursabile
Creditare firm de
ctre asociai
Recuperare TVA
Sold nevoi (+) / surse
(-) de finanare
Sold creditare firm
de ctre asociai

Luna
9
10
957,527
779,020

7
770,304

8
1.112,996

647,314
122,990

935,291
177,705

804,644
152,882

0,000

0,000

1.938,229

2.873,520

TOTAL
11
1.682,053
1.508,376

12
1.310,515
1.309,189

8.327,699
2.977,698

654,639
124,381

0,000
173,676

0,000
1,325

4.332,803
1.017,198

0,000

0,000

-594,290

-1.302,215

0,000

3.678,164

4.332,803

3.738,513

2.436,299

2.436,299

n cadrul tabelul nr. 26. este prezentat fluxul de numerar lunar pe pe parcursul perioadei de
implementare a investiiei.

22

Tabel nr. 26. Fluxul de numerar lunar aferent perioadei de implementare

Flux de numerar - previziuni RON
OPERATIUNEA/PERIOADA

Anul 1 al implementarii
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7

I. ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

Total intrari de lichiditati din:
A.
291.150
(A1+A2+A3+A4)
A1. Aport la capitalul societatii
(imprumuturi de la
actionari/asociati)
291.150
A2. Vanzari de active, inclusiv
TVA
A3. Credite pe termen lung, din
care: (A.3.1. + A.3.2.)
A.3.1. Imprumut - cofinantare
la proiect
A.3.2. Alte Credite pe termen
mediu si lung, leasinguri, alte
datorii financiare
A4. Ajutor nerambursabil
FEADR (inclusiv avans)
Total iesiri de lichiditati prin
B.
344.667
investitii: (B1+B2+B3)
B1. Achizitii de active fixe
corporale, inclusiv TVA
344.667
B2. Achizitii de active fixe
necorporale, inclusiv TVA
B3. Cresterea investitiilor in
curs
Total iesiri de lichiditati prin
C.
finantare (C1+C2)
C1. Rambursari de Credite pe
termen mediu si lung, din care:
(C.1.1.+ C.1.2.)
C.1.1. Rate la imprumut cofinantare la proiect

Luna 8

Total
Luna 9 Luna 10 Luna 11

914.087

Luna 12

50.844 219.692 242.048 647.314 647.314

935.291 804.644 654.639

6.975

50.844 219.692 81.916 647.314 647.314

935.291 804.644 654.639 -594.290 -1.302.215

Anul 1
al implem.
5.413.997
2.436.299

160.132

1.508.376 1.309.189

50.844 261.434 288.037 770.304 770.304 1.112.996 957.527 779.020 1.087.763

8.300

50.844 261.434 288.037 770.304 770.304 1.112.996 957.527 779.020 1.087.763

8.300

2.977.698
6.431.195
6.431.195

23

Flux de numerar - previziuni RON

OPERATIUNEA/PERIOADA

D.
II.
E.
F.
G.
H.
I.
I1.
I2.
I3.
I4.
I5.
I6.
I7.
I8.
I9.

Anul 1 al implementarii
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7

C.1.2. Rate la alte Credite pe

termen mediu si lung,
leasinguri, alte datorii financiare
C2. Plati de dobanzi la Credite
pe termen mediu si lung, din
care: (C.2.1.+C.2.2.)
C.2.1. La imprumut cofinantare la proiect
C.2.2. La alte Credite pe
termen mediu si lung,
leasinguri, alte datorii financiare
Flux de lichiditati din
activitatea de investitii si
-53.517
finantare (A-B-C)
ACTIVITATEA DE EXPLOATARE
Incasari din activitatea de
exploatare, inclusiv TVA
Incasari din activitatea
financiara pe termen scurt
Credite pe termen scurt
Total intrari de numerar
(E+F+G)
Plati pentru activitatea de
exploatare, inclusiv TVA
(dupa caz), din care:
Materii prime si materiale
Alte materiale
Energia si apa
Marfuri
Aferente personalului angajat
Asigurari si protectie sociala
Prestatii externe
Impozite, taxe si varsaminte
asimilate
Alte plati aferente exploatarii

Luna 8

Total
Luna 9 Luna 10 Luna 11

-41.742 -45.989 -122.990 -122.990 -177.705 -152.882 -124.381 -173.676

Luna 12

-1.325

Anul 1
al implem.

-1.017.198

24

Flux de numerar - previziuni RON

OPERATIUNEA/PERIOADA

J.

K.

L.
M.
N.
O.
P.
III.
Q.
R.
S.

Flux brut inainte de plati

pentru impozit pe profit /cifra
de afaceri si ajustare TVA (HI)
Plati/incasari pentru impozite
si taxe (K1-K2+K3)
K1. plati TVA
K2. rambursari TVA
K3. impozit pe profit/cifra de
afaceri
Rambursari de credite pe
termen scurt
Plati de dobanzi la credite pe
termen scurt
Dividende
Total plati exclusiv cele
aferente exploatarii
(K+L+M+N)
Flux de numerar din
activitatea de exploatare (J-O)
FLUX DE LICHIDITATI
(CASH FLOW)
Flux de lichiditati net al
perioadei (D+P)
Disponibil de numerar al lunii
precedente
Disponibil de numerar la
sfarsitul perioadei (R+Q)

Anul 1 al implementarii
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7

-53.517
53.517

-53.517
53.517

Total

Luna 8

Luna 9 Luna 10 Luna 11

-41.742 -45.989 -122.990 -122.990 -177.705 -152.882 -124.381 -173.676

Luna 12

Anul 1
al implem.

-1.325

-1.017.198

173.676

1.325

1.017.198

-41.742 -45.989 -122.990 -122.990 -177.705 -152.882 -124.381 -173.676

-1.325

-1.017.198

1.325

1.017.198

41.742 45.989 122.990 122.990

41.742 45.989 122.990 122.990

177.705 152.882 124.381

177.705 152.882 124.381

173.676

25

n cadrul tabelului nr. 27 este prezentat proiecia fluxului de numerar anual aferent primilor 5
ani de exploatare a investiiei.
Tabel nr. 27. Fluxul de numerar aferent primilor 5 ani de exploatare a fermei de turai

I.
A.

B.

C.

D.
II.
E.

Flux de numerar - previziuni RON

OPERATIUNEA/PERIOADA
Anul 1
ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE
Total intrari de lichiditati din:
(A1+A2+A3+A4)
A1. Aport la capitalul societatii
(imprumuturi de la
actionari/asociati)
A2. Vanzari de active, inclusiv
TVA
A3. Credite pe termen lung, din
care: (A.3.1. + A.3.2.)
A.3.1. Imprumut - cofinantare
la proiect
A.3.2. Alte Credite pe termen
mediu si lung, leasinguri, alte
datorii financiare
A4. Ajutor nerambursabil FEADR
(inclusiv avans)
Total iesiri de lichiditati prin
investitii: (B1+B2+B3)
B1. Achizitii de active fixe
corporale, inclusiv TVA
B2. Achizitii de active fixe
necorporale, inclusiv TVA
B3. Cresterea investitiilor in curs
Total iesiri de lichiditati prin
finantare (C1+C2)
C1. Rambursari de Credite pe
termen mediu si lung, din care:
(C.1.1.+ C.1.2.)
C.1.1. Rate la imprumut cofinantare la proiect
C.1.2. Rate la alte Credite pe
termen mediu si lung, leasinguri,
alte datorii financiare
C2. Plati de dobanzi la Credite pe
termen mediu si lung, din care:
(C.2.1.+C.2.2.)
C.2.1. La imprumut cofinantare la proiect
C.2.2. La alte Credite pe termen
mediu si lung, leasinguri, alte
datorii financiare
Flux de lichiditati din activitatea
de investitii si finantare (A-B-C)
ACTIVITATEA DE EXPLOATARE
Incasari din activitatea de
1.516.060

Anul 2

Anul 3

Anul 4

Anul 5

3.032.120

3.032.120

3.032.120

3.032.120

26

F.
G.
H.
I.
I1.
I2.
I3.
I4.
I5.
I6.
I7.
I8.
I9.
J.
K.

L.
M.
N.
O.
P.
III.
Q.
R.
S.

exploatare, inclusiv TVA

Incasari din activitatea financiara
pe termen scurt
Credite pe termen scurt
Total intrari de numerar
(E+F+G)
Plati pentru activitatea de
exploatare, inclusiv TVA (dupa
caz), din care:
Materii prime si materiale
Alte materiale
Energie si apa
Marfuri
Aferente personalului angajat
Asigurari si protectie sociala
Prestatii externe
Impozite, taxe si varsaminte
asimilate
Alte plati aferente exploatarii
Flux brut inainte de plati pentru
impozit pe profit /cifra de
afaceri si ajustare TVA (H-I)
Plati/incasari pentru impozite si
taxe
(K1-K2+K3)
K1. plati TVA
K2. rambursari TVA
K3. impozit pe profit/cifra de
afaceri
Rambursari de credite pe termen
scurt
Plati de dobanzi la credite pe
termen scurt
Dividende
Total plati, exclusiv cele
aferente exploatarii
(K+L+M+N)
Flux de numerar din activitatea
de exploatare (J-O)
FLUX DE LICHIDITATI
(CASH FLOW)
Flux de lichiditati net al
perioadei (D+P)
Disponibil de numerar al
perioadei precedente
Disponibil de numerar la
sfarsitul perioadei (Q+R)

1.516.060

3.032.120

3.032.120

3.032.120

3.032.120

1.303.264
996.471
43.298
20.563

1.475.611
1.140.761
58.683
20.563

1.486.510
1.138.988
58.683
20.563

1.499.182
1.138.988
58.683
20.563

1.499.182
1.138.988
58.683
20.563

144.000
46.080
47.852

153.600
49.152
47.852

163.200
52.224
47.852

172.800
55.296
47.852

172.800
55.296
47.852

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000

212.796

1.556.509

1.545.610

1.532.938

1.532.938

153.982
65.578

441.578
283.090

467.119
283.090

465.092
283.090

464.625
283.090

88.405

158.488

184.029

182.002

181.534

153.982

441.578

467.119

465.092

464.625

58.813

1.114.930

1.078.491

1.067.846

1.068.313

58.813

1.114.930

1.078.491

1.067.846

1.068.313

58.813

1.173.744

2.252.234

3.320.080

1.173.744

2.252.234

3.320.080

4.388.394

58.813

27

1.6. Indicatori financiari

Modul de calcul si baremurile limita care trebuie respectate sunt urmatoarele:

1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul
poiectului.

Nr.crt.
1

Anul
Specificatie
Valoare investitie(Vi)=
valoarea totala a proiectului
fara TVA

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

Valoare
RON

5.413.997

2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform
obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de
produse, volumul productiei, servicii) innd cont de preuri/tarife pe unitatea de
msur difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1
Prognoza Veniturilor randul Total venituri din exploatare aferente perioadelor
respective (Total An1, , Total An 5).

Nr.crt.

Anul
Specificatie
Veniturile din exploatare
(Ve) = veniturile realizate din
activitatea curenta, conform
obiectului de activitate al
solicitantului.

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

2.691.790

2.688.870

Valoare

RON

1.942.301

2.519.487

2.691.790

3. Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitii curente.

Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n functie de
domeniul de activitate si de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2
Prognoza Cheltuielilor randul Cheltuieli pentru exploatare - total aferente
perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

Nr.crt.
3

Anul
Specificatie
Cheltuieli de exploatare
(Ce)= cheltuielile generate de
derularea activitatii curente

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

1.556.987

1.556.987

Valoare
RON

1.389.773

1.531.643

1.544.315

28

4. Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie s fie minim 10% din Ve.
Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie
pozitiv, iar rata rezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din
exploatare pentru anii evaluati
Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaza dupa formula :
Re
rRe =
100
Ve

Nr.crt.
4

Anul
Specificatie
Rata rezultatului din
exploatare (rRe) - trebuie sa
fie minim 10%

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

42,16%

42,10%

Valoare
%

28,45%

39,21%

42,63%

5. Durata de recuperare a investitiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;

Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei (exprimat n ani).
Se calculeaza astfel :

Dr =

VI
1

( Flux _ net _ actualizat + Flux _ exp loatare _ actualizat ) / 12

5

12

Unde:
Se considera ca in anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul
din exploatare din anul 5.

Nr.crt.
5

Anul
Specificatie
Durata de recuperare a
investitiei (Dr) - maxim 12
ani

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

Valoare
ANI

5,9842

6. Rata rentabilitatii capitalului investit (rRc) - trebuie s fie minim 5% pentru anii evaluati;
Se calculeaza astfel :

rRc =

Nr.crt.
6

Flux _ exp loatare

100
VI

Anul
Specificatie
Rata rentabilitatii
capitalului investit (rRc) trebuie sa fie minim 5%

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

19,72%

19,73%

Valoare
%

1,09%

20,59%

19,92%

29

7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2, pentru anii
evaluati ;
RAFN = Flux de numerar din exploatare / (dobnzi + pli leasing + rambursarea
datoriilor);
Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8
randul P Flux de numerar din activitatea de exploatare care se imparte la randul C
Total iesiri de lichiditati prin finantare .

Nr.crt.
7

Anul
Specificatie
Rata acoperirii prin fluxul
de numerar (RAFN) - trebuie
sa fie mai mare sau egal cu 1.2

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

Nu este
cazul !

Nu este
cazul !

Valoare
Numeric

Nu este
cazul !

Nu este
cazul !

Nu este
cazul !

8. Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - trebuie s fie maximum 60% pentru anii
evaluati ;
Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active.
TDi
rI =
100
TAi
unde :
TDi= total datorii pe termen mediu si lung in anul i ;
TAi= total active in anul i ;

Nr.crt.
8

Anul
Specificatie
Rata indatorarii pe termen
mediu si lung (rI) - maxim
60%

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

0%

0%

Valoare
%

0%

0%

0%

9. Rata de actualizare este de 8%, folosita pentru actualizarea fluxurilor de numerar

viitoare.
unde:
r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) +
marja de risc pe ar (4%) evaluat de ctre Agenie ca valoare medie i care va fi
reevaluat pe msur ce condiiile pietei monetare europene se schimb, se impune
introducerea unei aproximri unitare)

Nr.crt.
9

Anul
Specificatie
Rata de actualizare

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

Valoare
8%

30

10. Valoarea actualizata neta(VAN) trebuie sa fie pozitiva;

Este calculata astfel:
5
12
FN i
FN i exp lt
VAN =
+
VI

i
(1 + r ) i =6 (1 + r ) i
i =1
FNi = flux de lichiditati net din anul i;
FNi explt = flux de lichiditati din exploatare din anul i
VI = valoarea investitiei ;

Nr.crt.
10

Anul
Specificatie
Valoare actualizata neta
(VAN) - trebuie sa fie pozitiva

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

Valoare
RON

1.749.876

11. Disponibilul de numerar la sfarsitul perioadei (randul S , din anexa B8 Flux de

numerar trebuie sa fie pozitiv in anii de previzionare evaluati Se preiau valorile din
randul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

Nr.crt.
11

Anul
Specificatie
Disponibil de numerar la
sfarsitul perioadei - trebuie
sa fie pozitiv

UM

Total an
1

Total an
2

Total an
3

Total an
4

Total an
5

3.320.080

4.388.394

Valoare
RON

58.813

1.173.744

2.252.234

In aceasta parte a studiului de fezabilitate se vor atasa sheet-urile din sectiunea economica
Anexa B1 la Anexa B9 - a cererii de finantare intocmite pentru intreaga activitate a
solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

31