FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO FECHA DE LA DEL ASIENTO O OPERACIN CDIGO NICO DE Mes de Enero de 2,013 IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN Por el compromiso de suscripcin de acciones de los Socios, Capital Social suscrito de S/. 500,000.00 nuevos soles dividido en 500 acciones de S/1,000.00 c/u. CDIGO 14211 14212 14213 14214 50111 50112 50113 50114 1041 123 201 4011 331 332 334 14211 14212 14213 14214 691 201 201 611 691 201 252 6132 94 79 95 79 201 611 94 79 95 79 201 611 691 201 621 6271 4031 4032 4071 4072 4073 40173 4111 94 95 79 6291 4151 DENOMINACIN Suscripcin por Cobrar-Socio A Suscripcin por Cobrar-Socio B Suscripcin por Cobrar-Socio C Suscripcin por Cobrar-Socio D Acciones-Socio A Acciones-Socio B Acciones-Socio C Acciones-Socio D Cuentas corrientes operativas Letras por Cobrar Mercaderas manufacturadas Impuesto General a las Ventas Terrenos Edificaciones Unidades de transporte Suscripcin por Cobrar-Socio A Suscripcin por Cobrar-Socio B Suscripcin por Cobrar-Socio C Suscripcin por Cobrar-Socio D Costo de Ventas Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Variacin de Existencias Costo de Ventas Mercaderas manufacturadas Suministros - tiles de oficina Suministros - tiles de oficina Gasto de Administracin Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Gasto de Venta Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Mercaderas manufacturadas Variacin de Existencias Gastos de Administracin Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Gastos de Ventas Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Mercaderas manufacturadas Variacin de Existencias Costo de Ventas Mercaderas manufacturadas Remuneraciones Rgimen de Prestaciones de Salud ESSALUD ONP Administrador de Fondos de Pensiones - PROFUTURO Administrador de Fondos de Pensiones - INTEGRA Administrador de Fondos de Pensiones - Horizonte IR de 5ta Categora Remuneraciones por Pagar Gasto de Administracin Gasto de Venta Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Compensacin por tiempo de Servicio Compensacin por tiempo de Servicio VAN N02

N01 MOVIMIENTO DEBE 150,000.00 100,000.00 50,000.00 200,000.00 150,000.00 100,000.00 50,000.00 200,000.00 130,000.00 50,000.00 50,847.00 9,153.00 70,000.00 170,000.00 20,000.00 150,000.00 100,000.00 50,000.00 200,000.00 50,847.00 50,847.00 10,000.00 10,000.00 5,000.00 5,000.00 1,542.37 1,542.37 275.42 275.42 275.42 275.42 3,432.20 3,432.20 305.08 305.08 305.08 305.08 7,000.00 7,000.00 5,600.00 5,600.00 5,850.00 526.50 526.50 334.75 128.35 155.52 148.84 126.88 4,955.67 5,150.25 1,226.25 6,376.50 487.50 1,097,823.08 487.50 1,097,823.08 HABER

01

01.01.2013

02

01.01.2013

Aportes de los Socios.

03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14

02.01.2013 04.01.2013 06.01.2013 09.01.2013 11.01.2013 11.01.2013 17.01.2013 21.01.2013 21.01.2013 25.01.2013 27.01.2013 31.01.2013

Costo de Ventas de las Mercaderas. Por la Variacin de Existencias. Costo de Ventas de las Mercaderas. Destino a almacn de la compra de los tiles de oficina. Destino del pago de recibo de EDECAETE. (50% para Administracin) Destino del pago de recibo de EDECAETE. (50% para Ventas) Por la Variacin de Existencias. Destino del pago de recibo de TELEFNICA. (50% para Administracin) Destino del pago de recibo de TELEFNICA. (50%para Ventas) Por la Variacin de Existencias. Costo de ventas de las Mercaderas. Provisin del Pago de la Planilla de Remuneraciones del mes de Enero de 2013.

15

31.01.2013

Por el Destino del Gasto de Planilla.

16

31.01.2013

Provisin por CTS de los trabajadores correspondiente al mes de Enero de 2013.

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO FECHA DE LA DEL ASIENTO O OPERACIN CDIGO NICO DE Mes de Enero de 2,013 IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C.

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: N02 MOVIMIENTO DEBE 1,097,823.08 708.00 334.00 HABER 1,097,823.08 37 708.00 334.00 521.00 521.00 1,042.00 393.75 93.75 487.50 128,440.00 108,440.00 20,000.00 128,440.00 128,440.00 4,955.67 25,930.00 1,370.00 32,255.67 108,440.00 16,541.69 91,898.31 20,432.20 1,542.37 550.85 610.17 4,164.41 25,929.99 1,370.00 91,898.31 91,898.31 39,472.42 39,472.42 21,974.57 20,432.20 1,542.37 30,451.32 30,451.32 1,161.02 1,161.02 29,290.30 29,290.30 6,864.00 6,864.00 22,426.30 22,426.30 1,042.00 1,042.00 21,384.30 21,384.30 21,384.30 21,384.30 6,415.29 1,819,034.37 6,415.29 1,819,034.37 40 38
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO NICO DE

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN VIENEN N01 Provisin de la depreciacin de los Activos Fijos. CDIGO DENOMINACIN

17

31.01.2013

18

31.01.2013

Por el Destino de la provisin de la depreciacin.

19

31.01.2013

Por el Destino de la Provisin de la CTS del mes de Enero.

20

31.01.2013

Centralizacin del libro Caja y Bancos: Detalle de los movimientos de efectivo- Entradas de Caja. Centralizacin del libro Caja y Bancos: Detalle de los movimientos de efectivo- Salidas de Caja. Centralizacin de las salidas en Cuenta Corriente.

21 22

31.01.2013 31.01.2013

23

31.01.2013

Centralizacin del Registro de Ventas.

24

31.01.2013

Centralizacin del Registro de Compras.

25 26 27

31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013

Por la determinacin del resultado del ejercicio: Margen Comercial. Para cancelar la variacin de existencias del ejercicio. Para cancelar las compras del ejercicio.

28 29 30 31 32 33 34 35 36

31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013 31.01.2013

Por el traslado del margen comercial al valor agregado. Para cancelar la cuenta 63 y determinar el valor agregado del ejercicio. Por el traslado del valor agregado al excedente bruto de explotacin Para cancelar la cuenta 62 para determinar el excedente o insuficiencia bruto de explotacin Por el traslado del excedente bruto de explotacin al resultado de explotacin Para cancelar la cuenta 68 para determinar el resultado de explotacin Por el traslado del resultado antes de participaciones e impuestos al resultado de explotacin Por el traslado del resultado antes de participaciones e impuestos al resultado del ejercicio Por el registro del gasto por el Impuesto a la Renta

68141 68143 39131 39133 94 95 79 94 95 79 101 12121 4511 1041 101 4111 42121 469 1041 12121 4011 701 601 60321 6361 6364 4011 42121 469 701 80 80 611 80 601 60321 80 82 82 63 82 83 83 62 83 84 84 68 84 85 89 85 89 88

Edificaciones Equipos de transporte Edificaciones Equipos de transporte Gastos de Administracin Gastos de Ventas Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Gasto de Administracin Gasto de Venta Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Caja Facturas por Cobrar Instituciones Financieras Cuentas corrientes operativas Caja Remuneraciones por Pagar Facturas por Pagar Otras cuentas por pagar Cuentas corrientes operativas Facturas por Cobrar Impuesto General a las Ventas Ventas Mercaderas manufacturadas Suministros - tiles de oficina Energa electrica Telfono Impuesto General a las Ventas Facturas por Pagar Otras cuentas por pagar Mercaderas manufacturadas Margen Comercial Margen Comercial Variacin de Existencias Margen Comercial Mercaderas manufacturadas Suministros - tiles de oficina Margen Comercial Valor Agregado Valor Agregado Servicios prestados por terceros Valor Agregado Excedente Bruto de explotacin Excedente Bruto de explotacin Gastos de personal Excedente Bruto de explotacin Resultado de explotacin Resultado de explotacin Depreciacin Resultado de explotacin Resultado antes de participacin e impuestos Determinacin del resultado del ejercicio Resultado antes de participacin e impuestos Determinacin del resultado del ejercicio Impuesto a la Renta VAN FOLIO N03

39

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

Mes de Enero de 2,013

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN FECHA DE LA OPERACIN GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN VIENEN N02 Por el impuesto a la renta del ejercicio Cierre del elemento 9 CDIGO DENOMINACIN

N03 MOVIMIENTO DEBE 1,819,034.37 6,415.29 9,067.00 6,645.50 2,421.50 14,969.01 14,969.01 1,042.00 3,224.28 6,415.29 126.88 526.50 334.75 432.70 487.50 20,000.00 500,000.00 14,969.01 226,184.34 50,000.00 9,832.20 1,542.37 70,000.00 170,000.00 20,000.00 HABER 1,819,034.37 6,415.29

31.01.2013 31.01.2013

31.01.2013 31.01.2013

Traslado a la cuenta 59 Asientos de cierre de las cuentas de balance.

88 40171 79 94 95 89 591 391 4011 40171 40173 4031 4032 407 4151 4511 501 591 1041 123 201 252 331 332 334

Impuesto a la Renta IR de 3ra Categora Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Gastos de Administracin Gastos de Ventas Resultado del ejercicio Resultados acumulados Depreciacin acumulada Impuesto General a las Ventas IR de 3ra Categora IR de 5ta Categora ESSALUD ONP Administrador de Fondo de Pensiones Compensacin por tiempo de servicios Instituciones Financieras Capital Social Resultados acumulados Cuentas corrientes operativas Letras por Pagar Mercaderas manufacturadas Suministros - tiles de Oficina Terrenos Edificaciones Unidades de transporte

TOTALES

2,397,044.58

2,397,044.58

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1) EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DESCRIPCIN

Mes de Enero de 2013

IMPORTACIONES AVE FNIX S.A.

EJERCICIO O PERIODO 91,898.31 91,898.31 61,447.00 30,451.31

Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Operacionales Gastos de Administracin Gastos de Venta Utilidad Operativa Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros Gastos Resultados por Exposicin a la Inflacin Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias Participaciones Impuesto a la Renta Resultados antes de Partidas Extraordinarias Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado Antes de Inters Minoritario Inters Minoritario Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin

6,645.50 2,421.50 21,384.30

21,384.30 6,415.29 14,969.01 -

14,969.01

e Enero de 2013

RTACIONES AVE FNIX S.A.C.

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

EJERCICIO O PERIODO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 258,958.00 258,958.00 287,558.91 11,374.58 50,000.00 226,184.33

ENERO 2,013

IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C.

EJERCICIO O PERIODO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagars Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Inters minoritario PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversin Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultado del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO NETO 500,000.00 6,415.29 26,415.29 31,547.90 20,000.00 5,132.61 5,132.61

14,969.01 514,969.01 546,516.91

TOTAL ACTIVO

546,516.91

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN" EJERCICIO O PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Mes de Enero de 2013 IMPORTACIONES AVE FNIX S.A.C.

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE CDIGO 101 1041 123 1421 201 252 331 332 334 391 4011 40171 40173 4031 4032 407 4111 4151 42121 4511 469 501 591 601 60321 611 6132 621 6271 6291 6361 6364 681 691 701 79 88 94 95 DENOMINACIN Caja Cuentas Corrientes operativas Letras por Cobrar Suscripciones por Cobrar Mercaderas manufacturadas Suministros - tiles de oficina Terrenos Edificaciones Unidades de transporte Depreciacin Acumulada Impuesto General a las Ventas IR de 3ra Categora IR de 5ta Categora Essalud ONP Administrador de Fondos de Pensiones Remuneraciones por Pagar Compensacin por tiempo de Servicio Facturas por Pagar Instituciones Financieras Otras cuentas por pagar Capital Social Resultados Acumulados Mercaderas manufacturadas Suministros - tiles de oficina Variacin de existencias Suministros - tiles de oficina Remuneraciones Rgimen de Prestaciones de Salud Compensacin por tiempo de Servicio Energa Elctrica Telfono Depreciacin Costo de Ventas Ventas Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos Impuesto a la Renta Gastos de Administracin Gastos de Ventas

SALDOS INICIALES DEUDOR 130,000.00 50,000.00 50,847.00 70,000.00 170,000.00 20,000.00 9,153.00 ACREEDOR 500,000.00 -

MOVIMIENTOS DEBE 128,440.00 258,440.00 50,000.00 500,000.00 71,279.20 1,542.37 70,000.00 170,000.00 20,000.00 13,317.41 4,955.67 25,930.00 1,370.00 20,432.20 1,542.37 5,850.00 526.50 487.50 550.85 610.17 1,042.00 61,447.00 6,645.50 2,421.50 HABER 128,440.00 32,255.67 500,000.00 61,447.00 1,042.00 16,541.69 126.88 526.50 334.75 432.70 4,955.67 487.50 25,929.99 20,000.00 1,370.00 500,000.00 20,432.20 1,542.37 91,898.31 9,067.00 -

TOTALES

500,000.00

500,000.00

1,416,830.25

1,416,830.24 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES

RTACIONES AVE FNIX S.A.C.

SALDOS FINALES DEL ESTADO SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN NATURALEZA

SALDOS FINALES DEUDOR 226,184.33 50,000.00 9,832.20 1,542.37 70,000.00 170,000.00 20,000.00 20,432.20 1,542.37 61,447.00 5,850.00 526.50 487.50 550.85 610.17 1,042.00 61,447.00 6,645.50 2,421.50 ACREEDOR 1,042.00 3,224.28 126.88 526.50 334.75 432.70 487.50 20,000.00 500,000.00 20,432.20 1,542.37 61,447.00 91,898.31 9,067.00 -

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PRDIDAS 226,184.33 50,000.00 9,832.20 1,542.37 70,000.00 170,000.00 20,000.00 1,042.00 3,224.28 6,415.29 126.88 526.50 334.75 432.70 487.50 20,000.00 500,000.00 14,969.01 61,447.00 6,415.29 6,645.50 2,421.50

GANANCIAS 91,898.31 -

PRDIDAS 20,432.20 1,542.37 41,014.80 5,850.00 526.50 487.50 550.85 610.17 1,042.00 6,415.29 -

GANACIAS 1,542.37 91,898.31 -

710,561.50 710,561.49 547,558.91 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES 547,558.91

547,558.91 547,558.91

76,929.29 14,969.01 91,898.30

91,898.30 91,898.30

78,471.68 14,969.01 93,440.68

93,440.68 93,440.68

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO: RUC:
Mes de Enero de 2013

Mes de Enero de 2013

IMPORTACIONES EL AVE FENIX S.A.C.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

IMPORTACIONES EL AVE FENIX S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

FECHA DE LA OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

FECHA DE LA OPERACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
CDIGO DENOMINACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
CDIGO DENOMINACIN

DEUDOR

ACREEDOR

DEUDOR

ACREEDOR

SALDO INICIAL 1 2-Jan Cobro Factura N001-00547 de Cliente Ca. MANTARO S.A. 12121 Facturas por Cobrar

RESUMEN DE CAJA

81,000.00 81,000.00 18,000.00 18,000.00 20,000.00 20,000.00 9,440.00 9,440.00 128,440.00 128,440.00 128,440.00 128,440.00
1041 101 Caja

Entradas
128,440.00

2-Jan

Depsito en Cuenta Corriente del Banco Interbank

1041

Cuentas corrientes operativas

6-Jan

Cobro Factura N001-00548 de Cliente SIGLO XXI S.A.

12121

Facturas por Cobrar

12121

Facturas por Cobrar

108,440.00

6-Jan

Depsito en Cuenta Corriente del Banco Interbank

1041

Cuentas corrientes operativas

4511

Instituciones financieras

20,000.00

15-Jan

Recepcin del Prstamo del Banco Scotiabank

4511

Instituciones Financieras

Entradas a Caja.

15-Jan

Depsito en Cuenta Corriente del Banco Interbank Cobro Factura N001-549 de Cliente COMERCIAL MALDONADO S.A. Depsito en Cuenta Corriente del Banco Interbank

1041

Cuentas corrientes operativas

27-Jan

12121

Facturas por Cobrar

Salidas
Cuentas corrientes operativas 128,440.00

27-Jan

1041

Cuentas corrientes operativas

TOTAL MOVIMIENTOS

101

Caja

128,440.00

Saldo Final

Salidas de Caja.

TOTALES

TOTALES

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C. Banco Interbank Mes de Enero de2013

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C. Banco Interbank Mes de Enero de2013

OPERACIONES BANCARIAS NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIONES BANCARIAS NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIN

MEDIO DE PAGO DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

(TABLA 1) SALDO INICIAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2-Jan 4-Jan 6-Jan 7-Jan 9-Jan 11-Jan 15-Jan 17-Jan 21-Jan 25-Jan 27-Jan 31-Jan 001 007 001 007 007 007 001 007 007 007 001 007 Depsito en cuenta del Banco Interbank Cancelacin del 50% de Factura N00200555 con Cheque N103 Depsito en cuenta del Banco Interbank Cancelacin del 50% de Factura N00200555 con Cheque N104 Cancelacin de Factura N001-00222 con Cheque N105 Cancelacin de Recibo N 004-002245 con Cheque N106 Depsito en cuenta del Banco Interbank Cancelacin de Factura N003-11450 con Cheque N107 Cancelacin de Recibo N 001-004254 con Cheque N109 Cancelacin de Factura N003-004897 con Cheque N111 Depsito en cuenta del Banco Interbank Cancelacin de Planilla del Mes con Cheque N112 PLANILLA DE REMUNERACIONES TOTAL MOVIMIENTOS IMPORTACIONES D' COMPUTO S.A. TELEFNICA S.A. GMINIS S.A. HIRAOKA S.A. LAU CHUN EDECAETE S.A. HIRAOKA S.A.

NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN

FECHA DE LA OPERACIN

MEDIO DE PAGO

CDIGO

DENOMINACIN

DEUDOR

ACREEDOR

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

(TABLA 1) 130,000.00 101 42121 101 42121 42121 469 101 42121 469 42121 101 4111 Caja Facturas po Pagar Caja Facturas por Pagar Facturas po Pagar Otras cuentas por Pagar Caja Facturas por Pagar Otras cuentas por Pagar Facturas por Pagar Caja Remuneraciones por Pagar 258,440.00 9,440.00 4,955.67 32,255.67 226,184.33 258,440.00 258,440.00 20,000.00 4,050.00 720.00 8,260.00 18,000.00 5,900.00 1,820.00 650.00 81,000.00 5,900.00

NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN

CDIGO

DENOMINACIN

DEUDOR

ACREEDOR

RESUMEN DE PAGOS CON LA CUENTA CORRIENTE

4111 42121 469 1041

Remuneraciones por Pagar Facturas por Pagar Otras cuentas por Pgar Cuentas corrientes operativas

4,955.67 25,930.00 1,370.00 32,255.67

Saldo Final

TOTALES

TOTALES

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Mes de Enero de 2013 IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C.

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

INFORMACIN DEL CLIENTE

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN EXONERADA O INAFECTA BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO N SERIE O N DE SERIE DE LA MQUINA REGISTRADORA NMERO TIPO NMERO
(TABLA 2)

ISC

IGV Y/O IPM

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

EXONERADA

INAFECTA

(TABLA 10)

FACTURAS

1 2 3

2-Jan 6-Jan 27-Jan

01 01 01

001 001 001

00547 00548 00549

6 6 6

20153388746 20334455667 20113678785

Ca. MANTARO S.A. Ca. SIGLO XXI S.A. COMERCIAL MALDONADO S.A. Total Facturas TOTALES

68,644.07 15,254.24 8,000.00 91,898.31 91,898.31

12,355.93 2,745.76 1,440.00 16,541.69 16,541.69

81,000.00 18,000.00 9,440.00 108,440.00 108,440.00

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO FECHA DE CORRELATIVO FECHA DE EMISIN DEL DEL REGISTRO O VENCIMIENTO COMPROBANTE CDIGO NICO O FECHA DE DE PAGO O DE LA PAGO DOCUMENTO OPERACIN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO TIPO (TABLA 10)

Mes de Enero de 2013 IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C.

N DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, N DEL FORMULARIO FSICO O VIRTUAL, N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACIN

INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO NMERO

(TABLA 2)

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN EXONERADA O INAFECTA

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IGV Y/O IPM

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA

EXONERADA

INAFECTA

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO

TIPO FECHA (TABLA 10) SERIE

N DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

1 2 3 4 5 6

4-Jan 9-Jan 11-Jan 17-Jan 21-Jan 25-Jan

01 01 01 01

002-00555 001-00222 004-002245 003-11450 001-004254 003-004897

6 6 6 6 6 6

20153388746 20152277880 20160847744 20114478123 20224589779 20134458977

HIRAOKA S.A. LAU CHUN S.A. EDECAETE S.A. IMPORTACIONES D' COMPUTO S.A. TELEFNICA S.A. GMINIS S.A. TOTALES

10,000.00 1,542.37 550.85 3,432.20 610.17 7,000.00 23,135.59

1,800.00 277.63 99.15 617.80 109.83 1,260.00 4,164.41

11,800.00 1,820.00 650.00 4,050.00 720.00 8,260.00 27,300.00

PLANILLA NICA DE REMUNERACIONES EMPRESA IMPORTACIONES EL AVE FNIX S.A.C. AL 31 DE ENERO DE 2013
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
N APORTES DEL EMPLEADOR
TOTAL DSCTOS

APELLIDOS Y NOMBRES
Ulises Snchez Liz Hurtado Oscar Gonzales Melissa Cabrera

CARGO

SUELDO BSICO 2,500.00 950.00 1,200.00 1,050.00

ASIGANACIN FAMILIAR

REMUNERACIN BRUTA
2,575.00 950.00 1,200.00 1,125.00

AFP ONP (13%) 334.75 128.35 155.52 148.84

PROFUTUR O (13.51%) INTEGRA (12.96%)

IR 5ta Cat.
HORIZONTE (13.23%)

REMUNERACIN ESSALUD (9%) NETA

2,113.38 821.66 1,044.48 976.16 231.75 85.50 108.00 101.25

TOTAL
231.75 85.50 108.00 101.25

CTS

01 02 03 04

Gerente General Secretaria Asistente Contable Cajera

75.00

126.8750

75.00

461.63 128.35 155.52 148.84

214.58 79.17 100.00 93.75

TOTALES

5,700.00

150.00

5,850.00

334.75

128.35

155.52

148.84

126.88

894.33

4,955.67

526.50

526.50

487.50

ASIENTO CONTABLE POR CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO 2,013

Denominacin Cdigo DEBE HABER ------------------------------------------------------------------X--------------------------------------------------------------621 Remuneraciones 5,850.00 6271 Rgimen de Prestaciones de Salud 526.50 4031 ESSALUD 526.50 4032 ONP 334.75 4071 Administrador de Fondos de Pensiones - PROFUTURO 128.35 4072 Administrador de Fondos de Pensiones - INTEGRA 155.52 4073 Administrador de Fondos de Pensiones - HORIZONTE 148.84 40173 IR de 5ta Categora 126.88 4111 Remuneraciones x Pagar 4,955.67 31/01/2013 Por la Provisin de Pago de Sueldo a los Trabajadores ---------------------------------------------------------------X+1-------------------------------------------------------------94 Gastos de Administracin 5,150.25 95 Gastos de Ventas 1,226.25 79 Cargas Imputables a C.CyG. 6,376.50 31/01/2013 Por el Destino del Gasto de Planilla de Remuneraciones ------------------------------------------------------------------X+2-----------------------------------------------------------4111 Remuneraciones x Pagar 4,955.67 101 Caja 4,955.67 31/01/2013 Por la cancelacin de la Planilla del Mes de Enero de 2013 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

CUADRO DE DEPRECIACIN - MES DE ENERO DE 2,013 CUENTA CONTABLE ASOCIADA CDIGO DENOMINACIN 332 Edificaciones 334 Unidades de transporte
VALOR EN LIBROS 01 ENERO

DESCRIPCIN 02 Locales Comerciales 01 Camioneta Datsun. TOTALES

TASA 5% 20%

170,000 20,000 190,000.00

S DE ENERO DE 2,013 DEPRECIACIN DEL PERIODO 708 333 1,042 DEPRECIACIN ACUMULADA 708 333 1,042
VALOR NETO 31 DE ENERO

169,292 19,667 188,959