INFORMACIN BSICA DE CLIENTES

REF.: ANEXO1 - CIRCULAR SBS N B - 1931 - 92 NOTA : Adicionar hoja si los espacios son insuficientes (ACTUALIZAR MNIMO UNA VEZ CADA AO) I. GENERALIDADES Razn Social / Nombre IMPORTACIONES DIESEL POWER S.A.C. R.U.C./ L.E. / D.N.I. 20463144924 Cdigo Cta.Cte. M.N. Fecha de Constitucin 2/21/2000 Cliente desde Actividad(des) Principal(es): VENTA AL POR MENOR DE PARTES, PIEZAS, ACCESORIOS AUTOMOTRICES

M.E. Siglas

Sector Econmico VENTA PARTES, PIEZAS, ACCESORIOS AUTOMOTRICES. Direccin de Oficina AV. GRAU N 386 - LA VICTORIA Direccin de Planta Capital Social: Suscrito S/. 10,000.00 Pagado S/. 10,000.00 Patrimonio S/. II. ASPECTOS DE PROPIEDAD Y ADMINISTRACIN A. SOCIOS O ACCIONISTAS Nombre o Razn Social 1. VASQUEZ DAVILA,TITO. 2. VASQUEZ DAVILA, MANUEL ISAIAS. 3. IDROGO DAVILA, AURELIO. 4. 5. 6. 7. 8.

Cdigo CIIU Telfono Telfono 10,250.00

50304 424-9636

al:

12/31/2000

L.E./C.I./DNI 07356880 07517636 06114852

R.U.C.

Nacionalidad PERUANO PERUANO PERUANO

Edad Aportes (aos) S/. % 36 8,500.00 85% 35 1,000.00 10% 51 500.00 5%

B. DIRECTORIO, GERENCIA Y EJECUTIVOS PRINCIPALES Nombre L.E./C.I./DNI Nacionalidad 1. VASQUEZ DAVILA, TITO. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Auditor Interno Auditor Externo 07356880 PERUANO

Cargo en el Directorio

Cargo en la Gerencia GERENTE GENERAL

Contador

Matrcula

JULIO CESAR QUINTO GOMERO 6014

III. PARTICIPACIN PATRIMONIAL DE (II) EN OTRAS ENTIDADES Nombre o Razn Social Otras entidades en las que tiene participacin Aporte (de IIA y IIB) Razn Social R.U.C. S/. % VASQUEZ DAVILA, TITO. IMPORTADORA DE REPUESTOS SUDAMERICA 20101715044 S.R.L. 1248,373.00 98% VASQUEZ DAVILA, MANUEL ISAIAS. IMPORTADORA DE REPUESTOS SUDAMERICA 20101715044 S.R.L. 12,738.00 1% IDROGO DAVILA, AURELIO IMPORTADORA DE REPUESTOS SUDAMERICA 20101715044 S.R.L. 12,738.00 1% Cd. SBS *

* Para ser llenado por el Banco.

IV. ASPECTOS DE PRODUCCIN A. PRODUCTOS / SERVICIOS Lneas de Productos o Servicios % de los ciclo de ingresos produccin*
Part. de mercado

Principal Empresa Competidora

Part. de mercado

das das das das das das

Capacidad de planta utilizada (en promedio) Capacidad de planta instalada
* tiempo total desde el inicio de la transformacin de insumos (siembra) hasta que el producto final est listo (cosecha) para la venta.

B. PERSONAL Empleados

Obreros

Eventuales

Turnos de labor

de

horas c/u.

C. INFRAESTRUCTURA Local(es) *

Direccin

Propietario

rea en m2. terreno constru.

Valor U$ Comercial

Hipot. S/No

Alquil. S/No

* Indicar si es oficina, local comercial, planta industrial, almacn, etc. D. SEGUROS Bien o Activo Inmueble Maquinara Equipo Mercaderas Otros E. COMPRAS Detalle 1998 Compras totales S/. En el pas (%) En el extranjero (%) slo importaciones: $ Compras locales anuales para este ao: S/.

Descripcin del bien o activo

Riesgos Cubiertos (incendio, deshonestidad, etc.)

Monto US$ Cubierto

Compaa Aseguradora

1999

2000

S/.

S/.

563,469.78 63% 37% 59,972 Facturas Letras

S/.

Estimado 2001 1128842.40 70% 30% Plazo promedio: das das Plazo promedio: das das

904,862

Contado Crdito

91% 9%

Importaciones anuales para este ao:

64,178

Transferencias Cobranzas documentarias Crditos documentarios

4% 5% 100% % %

F. PRINCIPALES PROVEEDORES NACIONALES Nombre o Razn Social R.U.C L. G. IMPORT S.A.

Insumo / Producto 2.0123E+10 pistones y metalera

N compras Monto Crdito / x ao Anual S/. Contado 15 32,531 Contado

Plazo Promedio 0 das

Proveed. desde Apr-00

PEVISA J Y T REPUESTOS S.A.C.

2.01E+10 empaquetaduras, retenes 2.0473E+10 pistones, guas vlvula

20 12

21,766 Crdito 31,530 Crdito

45 15

das Apr-00 das Feb-01 das

G. PRINCIPALES PROVEEDORES EXTRANJEROS Nombre o Razn Social Pas DESCO INTERNATIONAL CO. INC. AQ MOTORS CORPORATION REPUESTOS DELTA PANAMA PANAMEX LTDA. PANAMA EEUU PANAMA PANAMA

Insumo / N compras Monto Producto x ao Anual $ metales, camisas, anillos 1 11,571 metalera, empaquetaduras, kit 1 motor, vlvula 3,859 metalera, anillos, vlvulas y empaquetaduras 1 16,968 anillos, metales, vlvulas, camisas 1 11,573

Crdito / Contado

Plazo Promedio

das das das das

das

Proveed. desde Jul-00 Jul-00 Dec-00 Feb-01

V. ASPECTOS DE COMERCIALIZACIN A. CLIENTES CONCENTRADOS EN: Sector econmico B. VENTAS Detalle Ventas totales S/. En el pas (%) En el extranjero (%) slo exportaciones: $ Ventas locales anuales para este ao: Zona geogrfica

1998

1999

2000

S/.

S/.

593,461 100%
$

S/.

Estimado 2001 1,267,349 100%

S/.

1,267,349

Contado Crdito

99% 1%

Facturas Letras

Exportaciones anuales para este ao:

Transferencias Cobranzas documentarias Crditos documentarios

1% % % % %

Plazo promedio: 15 das das Plazo promedio: das das

C. Principales Clientes Nacionales Nombre o Razn Social R.U.C. SERV. Y RPTOS. AUTOMOTRICES2.0223E+10 JOSAMA RECTIFICACIONES JARAMA E.I.R.L. 2.0218E+10 RECORD MULTIMOTRIZ S.A. 2.01E+10

Ventas al ao S/. 24,405 11,907 36,667

% al contado
85% 100% 100%

% al crdito
15%

Plazo Promedio 15 das

das das das

Cliente Ubicacin desde (Ciudad) Apr-00 TRUJILLO Apr-00 TRUJILLO Apr-00 LIMA

D. Principales Clientes Extranjeros Nombre o razn social

Ventas al ao US$

Productos

Plazo Promedio

das das das das

das

Cliente desde mm/aa

Pas o ciudad

VI. OTROS TEMAS DE INTERS (proyectos, inversiones en activos fijos, cambios en polticas de compra o de venta, nuevas lneas de produccin, nuevos accionistas, fusiones, etc.)

Nota 1. Nota 2.

Remitir formato adjunto detallando la relacin de sus principales clientes aceptantes de letras. Todos los datos contenidos en el presente formulario de Informacin Bsica de Clientes tienen carcter de Declaracin Jurada.

06 de noviembre del 2001 Lugar y Fecha

Sello de la Empresa y Firma de los Representantes Legales

RELACIN DE PRINCIPALES CLIENTES

RAZN SOCIAL / NOMBRE :
IMPORTACIONES DIESEL POWER S.A.C.

FECHA DE CORTE (1):

11/6/2001

CUENTAS POR COBRAR (2) NOMBRE DEL CLIENTE

R.U.C./ L.E. C.E. / D.N.I.

DIRECCIN
Jirn, calle, avenida / N / Provincia- Departam.

CLIENTE DESDE

VENTAS ANUALES

letras
descontadas

letras en cobranza gta.

letras
en cartera

facturas por cobrar

hasta
90 das

ANTIGEDAD (%) (3) de 90 ms de

a 180 das 180 das

SERVICIOS Y REPUESTOS AUTOMOTRICES JOSAMA 20222948224 AV. TUPAC AMARU 1725 - TRUJILLO - LA LIBERTAD RECTIFICACIONES JARAMA E.I.R.L. RECORD MULTIMOTRIZ S.A.

Apr-00

8,333.00 9,023.00 11,151.00

20218090045 JR. JUNIN 3700 SAN MARTIN DE PORRES - LIMA - LIMA Apr-00 20100296781 AV. IQUITOS 295 LA VICTORIA - LIMA - LIMA Apr-00

TOTAL DE PRINCIPALES CLIENTES

NOTAS: (1) La fecha de corte no corresponde a la fecha de elaboracin, sino a la de vigencia de sus datos. (2) Incluir en cada detalle el total en el sistema, no slo lo canalizado con el BCP. (3) La composicin debe corresponder al total de cuentas por cobrar (incluye letras en descuento y facturas).

28507

FIRMA Y SELLO DE REPRESENTANTES LEGALES

DCARCF02

RELACIN PATRIMONIAL DE SOCIO O FIADOR

TITO VASQUEZ DAVILA
NOMBRES Y APELLIDOS

9/10/1964
FECHA NACIMIENTO

L.E. N 07356880
L.E./C.E./D.N.I./C.I.

PERUANA
NACIONALIDAD

SOLTERO
ESTADO CIVIL RGIMEN DE BIENES (slo casados)

NOMBRES Y APELLIDOS DEL CNYUGE FECHA NACIMIENTO L.E./C.E./D.N.I./C.I. NACIONALIDAD DIRECCIN ESTADO CIVIL RGIMEN DE BIENES (slo casados) TELFONO

El suscrito declara ser propietario de los siguientes bienes:

BIENES
Descripcin del Bien (*) Ubicacin rea Terreno rea Constr.

I N M U E B L E S (1)
Valor Comercial (US$) Hipoteca (S o No) Valor Hipoteca (US$) Deuda Relacionada (US$) Banco o Institucin Patrimonio Familiar (S o No)

(*) Indicar si es casa, departamento, oficina, local industrial, almacn, terreno, casa de playa, casa de campo, etc.

JR. MANCO CAPAC N 7204

162

141

68,091

TOTAL (1) Adjuntar el ltimo Autoavalo.

68,091

BIENES
Descripcin

M U E B L E S Y O T R O S (2)
Valor (US$) Comercial Prenda (S o No) Valor (US$) Prenda Deuda (US$) Relacionada Banco o Institucin

Indicar si es vehculos, acciones, obras de arte, etc. (en el caso de vehculos mencionar marca y ao de fabricacin)

TOTAL (2) Adjuntar documentacin sustentatoria

INGRESOS

A N U A L E S (3)
Monto Anual (US$)

Indicar ingresos personales y su origen Fuente

TOTAL INGRESOS

DEUDA TOTAL EN EL SISTEMA (3) Adjuntar documentacin sustentatoria

(DIRECTA E INDIRECTA)

Los suscritos nos comprometemos a no gravar, vender o enajenar los bienes declarados, ni incrementar nuestras deudas, fianzas y/o avales en ms de un 15%, sin previa autorizacin escrita del Banco de Crdito. La presente tiene carcter de Declaracin Jurada.

Lima, 06 de Noviembre del 2,001 Lugar y fecha Firma del Titular Firma del Cnyuge

DCARCF03

DETALLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Este formato NO reemplaza a ninguno de los EE.FF., pero s debe coincidir con ellos

Razn Social de Cliente:

R.U.C.:

DIESEL POWER S.A.C.

Contador: Telfono: Sectorista:

20463144924
Fecha:

QUINTO GOMERO, JULIO ACTIVO

1. Caja y bancos a. Caja b. Bancos

332-2775
1,998
miles S/. 0.00

11/6/2001
2,000
miles S/. 1,593.00 1,353.00 240.00 1. Sobregiros y prstamos bancarios Sobregiros a. b.

1,999
miles S/. 0.00

PASIVO Y PATRIMONIO

1,998
miles S/. 0.00 0.00

1,999
miles S/. 0.00 0.00

2. Valores negociables a. Certificados b. Depsitos a plazo

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00

c. Prstamos y pagars de c.p. a. Carta de crdito b. Pagar de importacin 0.00 0.00

3. Cuentas por cobrar comerciales a. Letras descontadas b. Letras en cobranza garanta c. Letras en cartera/cobranza libre d Facturas

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

c. d. Descuentos y adelantos s. letras a. Descuento de letras b. Adelanto sobre letras c. 0.00 0.00

a. Antigedad hasta 90 das b. Antigedad entre 90 y 180 das c. Mayor a 180 das 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 2.

d.

Parte corriente deuda largo plazo Prstamos de mediano plazo

0.00 0.00

0.00 0.00

4. CxC empresas relacionadas CxC filiales y afil. comerciales a. b. CxC filiales y afil. no comerciales a. DEPOSITOS EN GARANTIA b.

0.00 0.00

0.00 0.00

560.00 0.00 0.00 0.00

a. COFIDE b. c. Arrendamientos financieros a. Local b. Maquinaria c. 0.00 0.00

0.00

0.00

560.00 560.00 0.00

5. Inventarios a. Mercaderas / Productos Terminados b. Auxiliares y Repuestos c. Mercaderia en trnsito d. Productos en Proceso e. Materias Primas

0.00

0.00

90,897.00 90,897.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.

Cuentas por pagar comerciales a. Proveedores b. Agentes de Aduanas (letras acept.)

0.00

0.00

4.

CxP empresas relacionadas CxP filiales y afil. comerciales a.

0.00 0.00

0.00 0.00

6. Gastos pagados por adelantado a. Alquileres b. A rendir cuenta c. Seguros d.

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.

b. CxP filiales y afil. no comerciales a. b. 0.00 0.00

Prstamos de accionistas a. b. c.

0.00

0.00

7. Otros activos corrientes a. Impuesto a la renta b. IGV c. Otros

0.00

0.00

16,258.00 10,275.00 3,363.00 2,620.00 6.

Otros pasivos corrientes a. Tributos por pagar b. Remuneraciones por pagar c. Dividendos por pagar d.

0.00

0.00

8. Prstamos a accionistas a. b. c.

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

9. Cuentas por cobrar a largo plazo a. CxC a l.p. comerciales b. CxC a l.p. comerciales fil. y afiliadas c. CxC a l.p. no comerciales fil. y afiliadas

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

7.

Cuentas por pagar a largo plazo a. CxP a l.p. comerciales b. CxP a l.p. comerciales fil. y afiliadas c. CxP a l.p. no comerciales fil. y afiliadas

0.00

0.00

DCARCF04

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10. Inmuebles, maquinaria y equipo a. Terrenos b. Edificios c. Maquinarias y unidades de transp. d. Mobiliario y equipos de oficina e.

0.00

0.00

0.00

8.

Deuda largo plazo Prstamos de mediano plazo a. COFIDE b. c. Arrendamientos financieros a. Local

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

0.00

11. Depreciacin acumulada a. Edificios b. Maquinarias y unidades de transp. c. Mobiliario y equipos de oficina d.

0.00

0.00

0.00

b. Maquinaria c.

9.

Provisin Beneficios Sociales

10. Otros pasivos no corrientes 12. Inversiones en valores a. Acciones b. Bonos c. 11. Patrimonio 13. Otros activos no corrientes a. Maquinaria en arrendamiento financiero b. Intangibles neto c. 0.00 0.00 0.00 a. Capital social b. Capital adicional c. Reservas d. Utilidades acumuladas e. Utilidad del ejercicio TOTAL DE ACTIVOS 0.00 0.00 109,308.00 f. Excedente de revaluacin 0.00 0.00 0.00 a. Ganancias diferidas b. Accionista Felipe Casas c. Fraccionamiento tributario

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

CONTINGENTES

0.00

TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO

0.00

0.00

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

1,998 miles S/. 1. Ventas 2. Costo de ventas 1,999 miles S/. 2,000 miles S/. 593,461.00 482,572.00 0.00 0.00 110,889.00 1. Provisiones del ejercicio a. Cobranza dudosa 3. Gastos de administracin 4. Gastos de ventas 13,713.00 61,625.00 0.00 0.00 35,551.00 2. Depreciacin del ejercicio* b. Amortizaciones intangibles

0.00

0.00

OTROS DATOS AUXILIARES NECESARIOS

1,998 miles S/. 0.00 1,999 miles S/. 0.00

Utilidad bruta

Utilidad operativa
5. Ingresos financieros a. Intereses b. Otros

2,910.00 0.00 2,910.00

3.

Productos terminados a. Antigedad hasta 90 das b. Antigedad entre 90 y 180 das c. Mayor a 180 das

0.00

0.00

0.00

0.00

6. Gastos financieros a. Intereses b. Diferencia de cambio c. Otros

5,377.00 0.00 2,153.00 3,224.00 4. Cambios en el activo fijo Activo fijo al inicio del periodo a. Inversin en activos b. Ventas de activos (-) 0.00 0.00

7. R.E.I.

-155.00

c. Variacin de depreciaciones (+/-) d. Revaluacin

8. Otros ingresos a. Utilidad por venta de vehculo b. Alquiler de almacn

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 5.

Activo fijo al final del periodo

0.00

0.00

Cambios en el Patrimonio Neto Patrimonio al inicio del periodo

0.00

0.00

9. Otros egresos a. Compra de tiles de oficina b.

0.00

0.00

6.00 0.00 6.00

Utilidad del periodo a. Aportes en efectivo b. Otros aportes c. Revaluaciones

0.00

0.00

Utilidad antes de impuestos y particip.

10. Impuesto a la renta 11. Deducciones y participaciones

0.00

0.00

32,923.00

d. Reparto de dividendos (-) Patrimonio al final del periodo 0.00 0.00

9,879.00 0.00

* No confundir con la depreciacin acumulada

______________________________

_________________________ Empresa

Utilidad neta

0.00

0.00

23,044.00

Contador

DCARCF04

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DETALLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Este formato NO reemplaza a ninguno de los EE.FF., pero s debe coincidir con ellos

20463144924 11/6/2001
2,000
miles S/. 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

61,780.00 61,780.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

12,241.00 12,241.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

DCARCF04

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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,993.00

0.00 0.00 0.00 0.00

33,294.00 10,250.00 0.00 0.00 0.00 23,044.00

109,308.00

0.00

2,000 miles S/. 0.00 0.00 0.00

0.00

90,897.00 0.00 0.00 90,897.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

23,044.00

23,044.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,044.00

_________________________

DCARCF04

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GUA PARA LA ESTANDARIZACIN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS PRESENTADOS

I. ACTIVOS CORRIENTES 1. Caja y Bancos Incluye las disponibilidades que la empresa posee, tales como el dinero en efectivo, cheques, giros, depsitos en bancos, etc., que pueden ser utilizados como medios de pago por la empresa de manera inmediata. Valores Negociables En esta cuenta se consigna el exceso de efectivo invertido en instrumentos financieros de corto plazo para lograr ingresos adicionales. Aqu se registran Certificados de Depsito, Cuentas a Plazo, Bonos, Acciones, etc., en los que la empresa invierte a un plazo menor de un un ao. Es importante anotar que los valores negociables son activos que deberan ser registrados a su valor de mercado. Si el monto de esta partida es significativo, se debe indicar el tipo de inversiones que la componen y los montos respectivos, as como aquellas inversiones que se encuentren garantizando obligaciones a corto plazo. Cuentas por Cobrar Comerciales (INCLUIR LAS LETRAS DESCONTADAS) - Neto de Provisin Representa los importes que le deben a la empresa por las ventas a sus clientes regulares, y realizables dentro del ao. Es importante conocer la calidad de las cuentas por cobrar, para lo que es necesario conocer quienes son los principales deudores de la empresa, as como la antigedad de las acreencias. Por lo tanto, se requiere la relacin de los principales deudores, la concentracin y la clasificacin por antigedad. Tambin se deber incluir las letras en cobranza garanta, cobranza libre y en cartera. Cuentas por Cobrar Empresas Relacionadas (Filiales y Afiliadas) En esta partida se registran los importes que le deben a la empresa sus compaas filiales o afiliadas, por operaciones propias del giro del negocio. Si su monto es significativo, solicitar el detalle de las acreencias e indagar el origen de las mismas. Asimismo, se debern detallar las operaciones con empresas relacionadas por actividades ajenas al giro del negocio. Inventarios Incluye las cuentas que representan los bienes que posee la empresa destinados a la venta (prod. term./mercaderas), a la fabricacin de sus productos (materias primas ), y al mantenimiento de sus servicios (repuestos, materiales auxiliares, embalajes , etc.). Resulta importante indagar sobre la calidad del inventario, sobre todo en los casos en los que su valor es una parte importante del activo corriente. En los casos en que el inventario est compuesto por mercadera obsoleta o que por algn motivo ya no tiene valor, es necesario sealarlo para efectuar los ajustes necesarios que reflejen la situacin real. Gastos Pagados por Adelantado En esta cuenta se registra la porcin corriente de los gastos efectuados por la empresa por servicios que recibir, o se reflejarn, en el futuro (por ejemplo, seguros, patentes, regalas, , etc.). De igual manera, si el monto de esta partida es significativo, solicitar el detalle de su composicin e indagar por su origen. Tambin se debe considerar el I.G.V. y el Impuesto a la Renta, u otros tributos. Otros Activos Corrientes Incluye lo que le deben a la empresa en el corto plazo por actividades conexas o distintas a las de su giro comercial. Se registra aqu deudas del Personal, Reclamos a Terceros, etc. Si su monto es significativo, solicitar el detalle e indagar sobre el origen de las acreencias. Incluye tambin adelanto a proveedores (detallar segn su importancia). Prstamo a Accionistas Se registra deudas de socios o accionistas.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

II. ACTIVOS NO CORRIENTES 9. Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Representa los importes que le deben a la empresa por las ventas a sus clientes regulares, y realizables en el largo plazo (ms de un ao). Como ya se coment, es importante conocer la calidad de las cuentas por cobrar, para lo que es necesario conocer quienes son los deudores de la empresa, as como la antigedad de las acreencias .

10. Inmuebles, Maquinarias y Equipos. Representa el valor de los terrenos, edificios, maquinaria, mobiliario, obras en curso, etc. de la empresa. Su valor debe reflejar tanto la calidad como el estado de conservacin de los mismos, por lo que se debe investigar sobre estos factores. Solicitar al cliente el detalle de esta partida por rubros (terrenos, edificios, etc.) 11. Depreciacin Acumulada. Como en el caso anterior, solicitar la composicin de esta partida por rubros. 12. Inversiones en Valores Representa el total de inversiones en operaciones a plazo mayor de un ao, como por ejemplo, acciones en otras empresas, bonos. Como ya se indic, es importante anotar que los valores negociables son activos que deberan ser registrados a su valor de mercado. Si el monto de esta partida es significativo, se debe indicar el tipo de inversiones que la componen. 13. Otros Activos No Corrientes En esta partida se registra cuentas por cobrar a largo plazo originadas por operaciones distintas del giro del negocio, cuentas de filiales y afiliadas, activos intangibles, gastos pagados por anticipado, etc., todas de largo plazo. Si su monto es relevante, solicitar el detalle de la composicin de esta partida, e indagar por las transacciones que les dieron origen. Por ejemplo, puede ser difcil valorar los intangibles cuando tienen relevancia solamente para la propia empresa. En otros casos, por ejemplo marcas o patentes, pueden tener un importante valor comercial. En esta partida registrar tambin la activacin de los bienes adquiridos por la empresa mediante arrendamiento financiero ( LEASING ).

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III. PASIVOS CORRIENTES 1. Sobregiros y Prstamos Bancarios (INCLUIR LETRAS DESCONTADAS) Incluir en esta partida todos los prstamos de corto plazo tomados por la empresa, incluyendo las letras descontadas y adelanto sobre letras en cobranza garanta. Se debe considerar sobregiros, pagars, prstamos, cartas de crdito de importacin. Solicitar al cliente el detalle por bancos, modalidad de crdito y montos. Parte Corriente de la Deuda a Largo Plazo Incluye la parte corriente de las deudas a largo plazo por bonos, prstamos, pagars, arrendamientos financieros, etc. Se debe solicitar el detalle de esta partida como condiciones y plazos e indagar, si es el caso, sobre la transaccin de origen. Cuentas por Pagar Comerciales Representa el total que la compaa debe a sus proveedores por suministros regulares. No debe incluir ninguna otra cuenta por pagar, excepto el detalle de responsabilidad con agentes de aduana. Cuentas por Pagar Empresas Relacionadas (Filiales y Afiliadas) En esta partida se registran los importes que debe la empresa a sus compaas filiales o afiliadas. Si su monto es significativo, solicitar el detalle de las acreencias e indagar el origen de las mismas. Prstamos de Accionistas Incluye parte corriente de prstamos de accionistas. Si fuera importante desagregar por cada accionista. Otros Pasivos Corrientes Incluye la porcin impaga del impuesto a ser pagado dentro del ao. Es importante indagar si la empresa est al da en el pago de sus impuestos, pues de no ser as podra existir una contingencia importante. Detallar remuneraciones y participaciones por pagar y dividendos por pagar. Incluye adelanto recibidos de clientes, cuentas por pagar diversas (si el monto es considerable se requiere detalle especfico).

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IV. PASIVOS NO CORRIENTES 7. Cuentas por Pagar a Largo Plazo Se incluye la parte no corriente de la deuda comercial a largo plazo asumida por la empresa. De ser necesario se solicitaria en forma detallada la composicin de esta deuda. Deuda a Largo Plazo Incluir la parte no corriente de todas las obligaciones de largo plazo tomados por la empresa . Se debe considerar pagars, prstamos, leasing, bonos, etc. Solicitar al cliente el detalle. En el caso de deuda financiera, solicitar detalle por bancos, modalidad de crdito, montos, plazos y condiciones. Provisin Beneficios Sociales

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10. Otros Pasivos No Corrientes Incluye Ganancias Diferidas (ganancias an no registradas en el estado de resultados. Esta situacin generalmente se presenta en las empresas dedicadas a la Construccin, por obras en curso), parte no corriente de prstamos de accionistas, proveedores, filiales, etc. V. PATRIMONIO 11. Patrimonio Incluir detalle cada partida, as como del Capital Social y el Capital Adicional, indicando , si es el caso, la conformacin de esta partida. Adjuntar Testimonio que respalde aumentos de capital. VI. GANANCIAS Y PRDIDAS 1. Venta Netas Incluye el resultado de las ventas brutas, derivadas del giro del negocio, menos las devoluciones, descuentos, rebajas y bonificaciones otorgadas. Otros Ingresos Corresponde a aquellos ingresos no relacionados con el giro propio del negocio, tales como alquileres, venta de inmuebles, etc. Si hubiera ingresos extraordinarios detallar el concepto de ellos. Otros Egresos Corresponde a aquellos egresos no relacionados con el giro propio del negocio, tales como alquileres, amortizacin de intangibles, etc. Si hubieran egresos extraordinarios detallar el concepto de ellos.

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VII. INFORMACIN ADICIONAL Adems, se debe adjuntar, necesariamente, informacin de ciertas transacciones efectuadas por la empresa durante cada ejercicio: Amortizaciones y Provisiones (cobranzas dudosa, fluctuacin de valores, prdida de valor de inventarios, etc.) que permita definir su poltica contable. Depreciacin del ejercicio (que no siempre es igual a la diferencia de depreciaciones acumuladas debido a la compra/venta de activos) que no es una salida de caja. Cambios en el Activo Fijo (adquisicin/venta de activos, inversin en activos y su aporte a las utilidades, revaluaciones, etc.). Cambios en el Patrimonio Neto (detalle de las variaciones del patrimonio de un ejercicio a otro, reparticin de dividendos,capitalizaciones, revaluaciones, aportes de accionistas, etc.).

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BANCO DE CREDITO DEL PERU

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

(En Nuevos Soles) Nombre del Cliente:

MES ACTUAL

Sep-05

NOTA: Para operaciones de Mediano Plazo incluir adems: a) Estado de Ganancias y Prdidas proyectado por el periodo de prstamo. b) Detalle de la estructura del Costo de Ventas (m.p., m.o.d., g.i.f. y depreciacin). c) Evolucin de ventas y precios de los ltimos 12 meses, 24 si fluctuaran mucho. proy. Oct-05 proy. Nov-05 proy. Dec-05 proy. Jan-06 proy. Feb-06 proy. Mar-06 proy. Apr-06 proy. May-06 proy. Jun-06

Mes del flujo (mes/ao) Tipo de cambio: 1. 2. 2.1 2.2 2.3 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 4. 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 6. 7. 7.1 7.2 7.3 8. 8.1 8.2 8.3 8.4 9. 10. 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 10.7 10.8 10.9 Caja Inicial % en ME. Total de Ingresos por Ventas Ventas al Contado Letras por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos) Facturas por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos) Total de Egresos Operativos Mercaderas o M.P. e Insumos al Contado Mercaderas o M.P. e Insumos al Crdito Gastos de Personal Gastos Generales Otros Egresos Operativos Flujo de Caja Operativo (2) - (3) Desembolsos (+) y Amortizs Financieros (-) Abono por letras descontadas (neto de gastos fin.) Descargo de letras descontadas en 5.1(monto total) Adelanto sobre letras en cobranza (neto de gastos. fin.) Cancelacin de letras en cobranza garanta (incl. gas. fin.) Arrendamientos financieros Prstamos y pagars Deudas a proveedores Prstamos de terceros Otro crdito (+) y sus cuotas (-) Flujo de Caja Financiero (4) + (5) Pagos de Impuestos Impuesto a la renta I.G.V. Fraccionamiento tributario Otros Ingresos (+) / Egresos Extraords (-) Alquileres Venta de acciones Compra de activo fijo Otros egresos Caja Final (1) + (6) - (7) + (8) SALDOS Letras descontadas Adelantos sobre letras en cobranza gta. Arrendamientos financieros Prstamos Pagars Deudas a proveedores Prstamos de terceros Crdito solicitado Fraccionamiento tributario

real Mar-05

real Apr-05

real May-05

real Jul-05

real Aug-05

real Sep-05

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IMPORTANTE: En hoja adicional detallar monto original, saldo de capital, cronogramas y condiciones de los prstamos de mediano plazo y arrendamientos financieros que hubieren.

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BANCO DE CREDITO DEL PERU

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

a) Estado de Ganancias (En Nuevos y Soles) Prdidas proyectado por el periodo de prstamo. b) Detalle de la estructura del Costo de Ventas (m.p., m.o.d., g.i.f. y depreciacin). c) Evolucin de Nombre ventas del y Cliente: precios de los ltimos 12 meses, 24 si fluctuaran mucho. proy. Jul-06 proy. Aug-06

Mes del flujo (mes/ao) Tipo de cambio: 1. 2. 2.1 2.2 2.3 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 4. 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 6. 7. 7.1 7.2 7.3 8. 8.1 8.2 8.3 8.4 9. 10. 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6 10.7 10.8 10.9 Caja Inicial Total de Ingresos por Ventas Ventas al Contado Letras por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos) Facturas por Cobrar (periodos anteriores incluir bancos) Total de Egresos Operativos Mercaderas o M.P. e Insumos al Contado Mercaderas o M.P. e Insumos al Crdito Gastos de Personal Gastos Generales Otros Egresos Operativos Flujo de Caja Operativo (2) - (3) Desembolsos (+) y Amortizs Financieros (-) Abono por letras descontadas (neto de gastos fin.) Descargo de letras descontadas en 5.1(monto total) Adelanto sobre letras en cobranza (neto de gastos. fin.) Cancelacin de letras en cobranza garanta (incl. gas. fin.) Arrendamientos financieros Prstamos y pagars Deudas a proveedores Prstamos de terceros Otro crdito (+) y sus cuotas (-) Flujo de Caja Financiero (4) + (5) Pagos de Impuestos Impuesto a la renta I.G.V. Fraccionamiento tributario Otros Ingresos (+) / Egresos Extraords (-) Alquileres Venta de acciones Compra de activo fijo Otros egresos Caja Final (1) + (6) - (7) + (8) SALDOS Letras descontadas Adelantos sobre letras en cobranza gta. Arrendamientos financieros Prstamos Pagars Deudas a proveedores Prstamos de terceros Crdito solicitado Fraccionamiento tributario

IMPORTANTE: En hoja adicional detallar monto original, saldo de capital, cronogramas y condiciones de los prstamos de mediano plazo y arrendamientos financieros que hubieren.

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GUA PARA LA ELABORACIN DEL FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Nota Importante: Para la elaboracin del Flujo de Caja Proyectado, el cliente deber tomar como base el Flujo de Caja Histrico de los seis meses previos a la fecha de elaboracin. Asimismo, el tipo de cambio proyectado para cada uno de los meses. Adicionalmente, se debern incluir los supuestos que se han establecido para su elaboracin. En caso de operaciones de mediano plazo, el flujo debe cubrir todo el periodo de prstamo y adems debe adjuntarse un Estado de Prdidas y Ganancias proyectado. 1. Caja Inicial - En el primer periodo considerar el dinero que se dispone al inicio del periodo tanto en caja chica (efectivo) como en bancos (cheques, giros, depsitos, etc.) y afines. - En los siguientes periodos el monto de la caja inicial es igual al saldo final del periodo anterior. Ingresos por Ventas - Comprende todos los ingresos de efectivo correspondientes a ventas propias del giro del negocio (2.1 a 2.3): 2.1. Ventas al Contado - Ventas con pago en efectivo o cuasi-efectivo (tarjetas de dbito o de crdito, etc.). 2.2 Letras por Cobrar (incluir las que estn en los bancos) - Corresponde a las cobranzas de letras por ventas al crdito y cuyos cobros se efectuarn en dicho periodo debido a sus fechas de vencimiento. Las letras con vencimientos posteriores debern ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento. - Las letras ingresadas para su descuento, para garanta de adelantos sobre cobranza o para su cobranza libre en los bancos tambin debern ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento. 2.3 Facturas por Cobrar (incluir las que estn en los bancos) - Corresponde a las cobranzas de facturas por ventas al crdito y cuya cobranza se efectuar en dicho periodo debido a su fecha de vencimiento. Las facturas con otros vencimientos debern ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento. - Las facturas ingresadas en bancos tambin deben ser incluidas en sus respectivos periodos de vencimiento. - No deben ser incluidos en este rubro los ingresos por venta de maquinaria o equipo, ni los intereses generados por inversiones ajenas a la actividad del negocio (por ejemplo los de acciones o bonos). - Los ingresos por venta deben incluir el IGV cobrado o recaudado. 3. Egresos Operativos - Representa el total de los egresos relacionados con la actividad del negocio (de 3.1 a 3.5) 3.1 Mercaderas o Materias Primas e Insumos al Contado - En caso de ser una empresa comercializadora debe incluirse los pagos proyectados por compra de mercadera realizada en cada periodo (sea o no vendida en ese periodo), pero cuyo pago sea al contado. - Si se trata de una empresa productora debe incluirse los pagos proyectados por compra al contado de materia prima e insumos (sean o no utilizados en la produccin del periodo de compra). - Incluir el IGV pagado. 3.2 Mercaderas o Materias Primas e Insumos al Crdito - En caso de ser una empresa comercializadora debe incluirse los pagos proyectados por compra de mercadera efectuadas al crdito en periodos anteriores y cuyo vencimiento ocurra en el presente periodo. - Si se trata de una empresa productora debe incluirse los pagos proyectados por compra de materia prima e insumos efectuados al crdito en periodos anteriores y cuyo pago deba hacerse en el presente periodo. 3.3 Gastos de Personal - Corresponde a todos los pagos por concepto de personal, incluyendo sueldos y jornales, CTS, gratificaciones, leyes sociales, uniformes y otros beneficios. 3.4 Gastos Generales - Se debe considerar el pago de servicios generales: luz, agua, telfono, alquileres, seguros u otro gasto operativo relacionado al negocio. 3.5 Otros Egresos Operativos - Considerar otros gastos operativos relacionados al negocio: pagos de derecho de marca, patentes, publicidad y servicios varios (fotocopiado, mensajera, etc.). - No deben ser incluidos en este rubro los egresos por compra de maquinaria o equipo, ni los intereses generados por gastos ajenos a la actividad del negocio (por ejemplo los de prstamos o seguros personales). - En los rubros 3.1 al 3.5 se debern incluir los IGV pagados o desembolsados. 4. Flujo de Caja Operativo - Se calcula restando el Total de los Egresos Operativos (3) al Total de Ingresos por Ventas (2) Desembolsos (+) o Amortizaciones Financieras (-) - Corresponden a los abonos (+) por prstamos o a los pagos (-) por prstamos financieros que incluyen capital e intereses. - Se calcula sumando todos los rubros que vienen a continuacin: 5.1 Abono por Letras Descontadas (neto de gastos financieros) - Considerar los montos desembolsados por letras descontadas en el periodo deduciendo los gastos e intereses respectivos. 5.2 Descargo de Letras Descontadas en 5.1 (monto total) en signo negativo - Considerar en este rubro todas las letras descontadas en 5.1 por su monto total, pero en sus respectivos periodos de vencimiento originales y con signo negativo (es decir, cuando se cancela cada descuento).

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5.3 Adelanto sobre Letras en Cobranza (neto de gastos financieros) - Considerar el importe correspondiente al adelanto hecho en el periodo sobre las letras ingresadas en cobranza. 5.4 Cancelacin de Adelanto sobre Letras en Cobranza Garanta (incluir gastos financieros) en signo negativo - Para cancelar los adelantos de 5.3 ms los intereses y comisiones, considerar las letras ingresadas en cobranza garanta en sus respectivas fechas de vencimiento. Slo considerar las letras con ms pronto vencimiento por el importe necesario para cancelar el monto adelantado ms sus intereses y comisiones. Debe registrarse con signo negativo en el mes en que vence cada documento. 5.5 Arrendamientos Financieros - Considerar los pagos (negativos) por cuotas de arrendamiento financiero (leasing) a ser canceladas en cada periodo. - Incluir IGV pagado respectivo. 5.6 Prstamos - Se debe incluir el abono por el prstamo otorgado a la empresa en el mes correspondiente y con signo negativo el pago de sus cuotas respectivas en cada periodo donde se produzcan sus vencimientos. 5.7 Pagars - Se debe considerar los pagos por deudas vigentes con bancos, financieras y similares, en cada periodo respectivo. Las cuotas deben incluir amortizacin de deuda, pago de intereses y otros. 5.8 Deudas a Proveedores - Incluir los pagos (negativos) por deudas anteriores a proveedores, los cuales no han sido incluidos en los egresos operativos. 5.9 Prstamos de Terceros - Considerar los prstamos recibidos de terceros (positivo) y sus pagos respectivos (negativo). 5.10 Otros Crditos (+) y sus cuotas (-) - Se debe considerar con signo positivo los abonos obtenidos por concepto de crditos distintos a los antes mencionados y con signo negativo los pagos correspondientes a dichas deudas (deuda con accionistas, etc.). 6. Flujo de Caja Financiero - Se obtiene de sumar el Flujo de Caja operativo (4) con el Total de Desembolsos (+) o Amortizaciones (-) Financieros (5). Pago de Impuestos - Se consideran los pagos correspondientes a las obligaciones tributarias de la empresa, las cuales se clasifican en: 7.1 Impuesto a la Renta (lo efectivamente a pagar en cada periodo, restando los crditos fiscales respectivos). 7.2 I.G.V. (lo efectivamente recaudado y con obligacin de pagar en cada periodo). 7.3 Fraccionamiento Tributario (cuotas de deuda tributaria respectiva). 8. Otros Ingresos (+) y Egresos Extraordinarios (-) - Se incluyen los ingresos o egresos por conceptos ajenos a la actividad del negocio. Por ejemplo: 8.1 8.2 8.3 8.4 Alquileres (incluyendo impuesto respectivo). Venta de Acciones (deduciendo comisiones respectivas). Compra/Venta de Activos Fijos (ingresos o egresos por compra o venta de maquinaria o equipo) Otros Ingresos (+)/ Egresos (-). Incluir intereses generados por inversiones ajenas a la actividad del negocio (por ejemplo: acciones, bonos, fondos mutuos), los aportes de capital en efectivo de la empresa, etc.

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Caja Final - Resulta de sumar la Caja Inicial (1) al Flujo de Caja Financiero (6), restarle los Pagos de Impuestos (7) y agregarles o restarle los Otros Ingresos o Egresos Extraordinarios (8).

10. Saldos Incluye los saldos por pagar correspondientes en cada uno de los siguientes conceptos: letras descontadas, adelanto sobre letras en cobranza garanta, arrendamiento financiero, prstamos, pagars, deudas a proveedores y de terceros, crditos solicitados, fraccionamiento tributario.

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