LIBRO DE DIARIO
Fecha
Partida
Cdigo
1/1/2010
1.1.1.1
3.1.1
Cuenta
Movimientos de enero 2010
Caja y Bancos
Capital Pagado
Partida de apertura
Debe
Q
Q
Haber
5,000.00
5,000.00
Q
Q
5,000.00
5,000.00
2/28/2010
3/31/2010
4/30/2010
5/31/2010
6/30/2010
8/31/2010
9/30/2010
10/31/2010
10
1.2.1.1.2
1.1.1.3.3
1.2.1.1.4
6.2.12
6.2.14
6.2.15
6.2.10
2.2.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.4
1.2.1.1.2
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
1.1.1.3.2
2.2.3.1
1.1.1.3.3
1.2.1.1.2
1.2.1.1.4
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
2.2.3.1
1.1.1.3.3
1.1.1.4.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.4
Construcciones en proceso
IVA por cobrar
Herramienta
Servicios Varios
Combustibles y Lubricantes
Impuesto a combustibles
Suministros Oficina
Cuentas por pagar
Total
Movimientos de agosto 2010
Anticipos
Credito fiscal
Inventario de Mercaderias
Cosntrucciones en Proceso
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Energia electrica
Suministros de Oficina
Impuetos y contribuciones
Servicios varios
Combustibles y lubricantes
Impuesto a combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Anticipos
Cuentas por pagar
Total
Movimientos de septiembre 2010
IVA por cobrar
Construcciones en proceso
Herramientas
Energia electrica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Combustibles y Lubricantes
Impuesto a combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Cuentas por pagar
Total
Movimientos de octubre 2010
IVA por cobrar
Mobiliario y equipo Colegio
Construcciones en proceso
Herramientas
Q 11,023.39
Q 1,916.72
Q 4,130.29
Q
149.70
Q
446.25
Q
100.20
Q
221.12
Q 17,987.67
Q 17,987.67
Q 17,987.67
Q 11,300.00
Q 25,786.08
Q 104,464.29
Q 73,702.76
Q 1,674.95
Q 21,902.54
Q
380.99
Q 4,597.83
Q
63.51
Q 5,900.58
Q 1,367.06
Q
303.89
Q
476.78
Q
797.17
Q 252,718.43
Q 11,300.00
Q 241,418.43
Q 252,718.43
Q 15,207.40
Q 119,169.47
Q 1,368.88
Q 2,256.00
Q 3,931.69
Q
85.03
Q 1,103.21
Q
214.41
Q
736.61
Q
419.52
Q 144,492.22
Q 29,997.08
Q 60,504.47
Q 177,326.66
Q 1,944.64
Q 144,492.22
Q 144,492.22
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
2.2.3.1
10/31/2010
11/30/2010
11
12
Energia electrica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Combustibles y Lubricantes
Impuesto a combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Cuentas por pagar
Total
Depreciaciones de Activos a octubre de 2010
6.2.13
Depreciaciones
13 Herramienta
13 Maquinaria y Equipo
2.2.1.2
Dep.Acumulada de Herramienta
2.2.1.5
Dep.Acumulada de Maq.Equipo
Total
Movimientos de noviembre 2010
1.1.1.3.3 IVA por cobrar
1.1.1.4.1 Mobiliario y equipo Colegio
1.2.1.1.2 Construcciones en proceso
1.2.1.1.4 Herramientas
1.2.1.1.6 Equipo de Computo
6.2.09
Energia electrica
6.2.10
Suministros de Oficina
6.2.11
Impuestos y contribuciones
6.2.12
Servicios Varios
6.2.14
Combustibles y Lubricantes
6.2.15
Impuesto a combustibles
6.2.16
Telefonos y recargas
6.2.17
Papeleria y Utiles
6.2.19
Multas y Arbitrios,tasas
2.2.3.1
Cuentas por pagar
Total
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
1,217.80
929.41
130.16
7,116.14
848.87
174.24
589.30
713.30
1.1.1.1.
4.1.1
Caja General
Venta tiles escolares
Q 500,000.00
Q 500,000.00
Q 281,492.07
Q
Q
Q 281,492.07
Q 281,492.07
356.45
730.08
1,086.53
356.45
730.08
1,086.53
Q 24,932.69
Q 4,553.57
Q 197,846.99
Q
932.27
Q
266.96
Q 1,079.81
Q
433.05
Q
Q 1,316.97
Q
379.70
Q
67.24
Q 1,057.13
Q
995.85
Q
414.63
Q 234,276.86
Q 234,276.86
Q 234,276.86
Q 446,428.57
Q 53,571.43
Q 500,000.00
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
1.1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.1.2.1
1.1.1.2.2
1.1.1.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.3.4
1.1.1.4
1.1.1.4.1
1.1.1.4.2
1.1.1.4.3
1.1.1.4.4
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.1.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.3
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
1.2.1.1.6
1.2.2
2
2.1
2.1.1
2.1.1.1
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.1.5
2.1.1.6
2.1.1.7
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.2
2.2.3
2.2.3.1
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.2.1
3.1.2.2
Balance de Saldos
CUENTAS
Activo
Corriente
Caja y bancos
Caja general
Caja chica
Bancos
XXX
XXX
Cuentas por cobrar
Clientes
Anticipos
IVA por cobrar
Varias
Inventarios
Mobiliario y Equipo de Colegio
XXX
XXX
XXX
no corriente
Propiedad planta y equipo
Inmovilizado Material
Inmuebles
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipo de Computo
Inmovilizado Intangible
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar
Proveedores
Documentos
IVA por pagar
I.G.S.S por pagar
Pasivo Laboral
Sueldos por pagar
Retenciones isr
no corriente
Depreciaciones Acumuladas
Inmuebles
Herramientas
Mobiliario y Equipo Oficina
Vehculos
Maquinaria y Equipo
Amortizaciones Acumuladas
Cuentas por pagar Corto plazo
Por pagar varias
Capital social
Capital Escriturado
Capital pagado
Capital Ganado
Utilidades del periodo
Reserva Legal
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
FECHA
P#
SALDO ANT
DEBE
772,362.30
505,000.00
01/01/2010
505,000.00
31/07/2010
1, 7
Q 5,000.00
7/31/2010
Q 1,916.72
7/31/2010
Q 11,023.39
7/31/2010
Q 4,130.29
7/31/2010
1/1/2010
Q
Q
Q
Q
Q
Q
97,839.97
169,522.33
169,522.33
611,289.80
611,289.80
611,289.80
Q
Q
579,069.27
-
10,051.03
21,902.54
266.96
1,027,896.64
107,142.86
53,571.43
Q
Q
Q
53,571.43
920,753.78
1,086.53
356.45
730.08
97,839.97
HABER
919,667.25
919,667.25
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Q 17,987.67
Q 5,000.00
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
1.1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.1.2.1
1.1.1.2.2
1.1.1.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.3.4
1.1.1.4
1.1.1.4.1
1.1.1.4.2
1.1.1.4.3
1.1.1.4.4
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.1.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.3
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
1.2.1.1.6
1.2.2
2
2.1
2.1.1
2.1.1.1
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.1.5
2.1.1.6
2.1.1.7
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.2
2.2.3
2.2.3.1
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.2.1
3.1.2.2
Balance de Saldos
DIARIO MAYOR AUXILIAR JULIO 2010
CUENTAS
Activo
Corriente
Caja y bancos
Caja general
Caja chica
Bancos
XXX
XXX
Cuentas por cobrar
Clientes
Anticipos
IVA por cobrar
Varias
Inventarios
Mobiliario y Equipo de Colegio
XXX
XXX
XXX
no corriente
Propiedad planta y equipo
Inmovilizado Material
Inmuebles
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipo de Computo
Inmovilizado Intangible
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar
Proveedores
Documentos
IVA por pagar
I.G.S.S por pagar
Pasivo Laboral
Sueldos por pagar
Retenciones isr
no corriente
Depreciaciones Acumuladas
Inmuebles
Herramientas
Mobiliario y Equipo Oficina
Vehculos
Maquinaria y Equipo
Amortizaciones Acumuladas
Cuentas por pagar Corto plazo
Por pagar varias
Capital social
Capital Escriturado
Capital pagado
Capital Ganado
Utilidades del periodo
Reserva Legal
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
772,362.30
505,000.00
505,000.00
97,839.97
-
1,916.72
169,522.33
169,522.33
611,289.80
611,289.80
611,289.80
Q
Q
8/31/2010
11,300.00
8/31/2010
25,786.08
8/31/2010
104,464.29
579,069.27
-
Q
Q
Q
8/31/2010
73,702.76
8/31/2010
1,674.95
8/31/2010
21,902.54
8/31/2010
15,153.68
11,023.39
-
10,051.03
21,902.54
266.96
4,130.29
1,027,896.64
107,142.86
53,571.43
DEBE
SALDO ANT
97,839.97
Q
Q
P#
5,000.00
FECHA
53,571.43
920,753.78
1,086.53
356.45
730.08
919,667.25
919,667.25
5,000.00
5,000.00
5,000.00
17,987.67
5,000.00
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
1.1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.1.2.1
1.1.1.2.2
1.1.1.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.3.4
1.1.1.4
1.1.1.4.1
1.1.1.4.2
1.1.1.4.3
1.1.1.4.4
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.1.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.3
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
1.2.1.1.6
1.2.2
2
2.1
2.1.1
2.1.1.1
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.1.5
2.1.1.6
2.1.1.7
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.2
2.2.3
2.2.3.1
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.2.1
3.1.2.2
Balance de Saldos
CUENTAS
Activo
Corriente
Caja y bancos
Caja general
Caja chica
Bancos
XXX
XXX
Cuentas por cobrar
Clientes
Anticipos
IVA por cobrar
Varias
Inventarios
Mobiliario y Equipo de Colegio
XXX
XXX
XXX
no corriente
Propiedad planta y equipo
Inmovilizado Material
Inmuebles
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipo de Computo
Inmovilizado Intangible
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar
Proveedores
Documentos
IVA por pagar
I.G.S.S por pagar
Pasivo Laboral
Sueldos por pagar
Retenciones isr
no corriente
Depreciaciones Acumuladas
Inmuebles
Herramientas
Mobiliario y Equipo Oficina
Vehculos
Maquinaria y Equipo
Amortizaciones Acumuladas
Cuentas por pagar Corto plazo
Por pagar varias
Capital social
Capital Escriturado
Capital pagado
Capital Ganado
Utilidades del periodo
Reserva Legal
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
772,362.30
505,000.00
505,000.00
HABER
SALDO
Q
Q
Q 11,300.00
97,839.97
Q
Q
169,522.33
169,522.33
9/30/2010
9/30/2010
611,289.80
611,289.80
579,069.27
73,702.76
-
10,051.03
1,674.95
21,902.54
21,902.54
266.96
1,027,896.64
107,142.86
53,571.43
9/30/2010
104,464.29
611,289.80
9/30/2010
25,786.08
P#
97,839.97
Q
Q
FECHA
53,571.43
920,753.78
1,086.53
356.45
730.08
919,667.25
919,667.25
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Q 241,418.43
241,418.43
SALDO ANT.
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
1.1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.1.2.1
1.1.1.2.2
1.1.1.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.3.4
1.1.1.4
1.1.1.4.1
1.1.1.4.2
1.1.1.4.3
1.1.1.4.4
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.1.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.3
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
1.2.1.1.6
1.2.2
2
2.1
2.1.1
2.1.1.1
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.1.5
2.1.1.6
2.1.1.7
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.2
2.2.3
2.2.3.1
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.2.1
3.1.2.2
Balance de Saldos
CUENTAS
Activo
Corriente
Caja y bancos
Caja general
Caja chica
Bancos
XXX
XXX
Cuentas por cobrar
Clientes
Anticipos
IVA por cobrar
Varias
Inventarios
Mobiliario y Equipo de Colegio
XXX
XXX
XXX
no corriente
Propiedad planta y equipo
Inmovilizado Material
Inmuebles
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipo de Computo
Inmovilizado Intangible
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar
Proveedores
Documentos
IVA por pagar
I.G.S.S por pagar
Pasivo Laboral
Sueldos por pagar
Retenciones isr
no corriente
Depreciaciones Acumuladas
Inmuebles
Herramientas
Mobiliario y Equipo Oficina
Vehculos
Maquinaria y Equipo
Amortizaciones Acumuladas
Cuentas por pagar Corto plazo
Por pagar varias
Capital social
Capital Escriturado
Capital pagado
Capital Ganado
Utilidades del periodo
Reserva Legal
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
772,362.30
505,000.00
505,000.00
DEBE
HABER
SALDO
Q
Q
97,839.97
97,839.97
Q 15,207.40
Q 15,207.40
169,522.33
169,522.33
611,289.80
611,289.80
611,289.80
Q
Q
579,069.27
Q 119,169.47
Q119,169.47
10,051.03
21,902.54
266.96
1,027,896.64
107,142.86
53,571.43
Q
Q
10/31/2010
10
10/31/2010
10
1,368.88
1,368.88
10/31/2010
10
10/31/2010
11
10/31/2010
11
10/31/2010
10
53,571.43
10
10/31/2010
P#
Q
Q
FECHA
920,753.78
1,086.53
356.45
730.08
919,667.25
919,667.25
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Q144,492.22
144,492.22
SALDO ANT
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
1.1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.1.2.1
1.1.1.2.2
1.1.1.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.3.4
1.1.1.4
1.1.1.4.1
1.1.1.4.2
1.1.1.4.3
1.1.1.4.4
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.1.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.3
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
1.2.1.1.6
1.2.2
2
2.1
2.1.1
2.1.1.1
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.1.5
2.1.1.6
2.1.1.7
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.2
2.2.3
2.2.3.1
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.2.1
3.1.2.2
Balance de Saldos
CUENTAS
Activo
Corriente
Caja y bancos
Caja general
Caja chica
Bancos
XXX
XXX
Cuentas por cobrar
Clientes
Anticipos
IVA por cobrar
Varias
Inventarios
Mobiliario y Equipo de Colegio
XXX
XXX
XXX
no corriente
Propiedad planta y equipo
Inmovilizado Material
Inmuebles
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipo de Computo
Inmovilizado Intangible
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar
Proveedores
Documentos
IVA por pagar
I.G.S.S por pagar
Pasivo Laboral
Sueldos por pagar
Retenciones isr
no corriente
Depreciaciones Acumuladas
Inmuebles
Herramientas
Mobiliario y Equipo Oficina
Vehculos
Maquinaria y Equipo
Amortizaciones Acumuladas
Cuentas por pagar Corto plazo
Por pagar varias
Capital social
Capital Escriturado
Capital pagado
Capital Ganado
Utilidades del periodo
Reserva Legal
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
772,362.30
505,000.00
505,000.00
DEBE
HABER
SALDO
Q
Q
97,839.97
97,839.97
29,997.08
Q 29,997.08
169,522.33
169,522.33
60,504.47
Q 60,504.47
611,289.80
611,289.80
611,289.80
Q
Q
579,069.27
177,326.66
Q177,326.66
10,051.03
21,902.54
266.96
1,027,896.64
107,142.86
53,571.43
Q
Q
12
11/30/2010
12
1,944.64
1,944.64
11/30/2010
12
30-Nov
12
11/30/2010
12
53,571.43
-
920,753.78
1,086.53
356.45
730.08
11/30/2010
12
11/30/2010
PARTIDA
Q
Q
FECHA
356.45
356.45
-
730.08
730.08
919,667.25
919,667.25
5,000.00
5,000.00
5,000.00
281,492.07
281,492.07
1
1.1
1.1.1
1.1.1.1
1.1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.1.2.1
1.1.1.2.2
1.1.1.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.2
1.1.1.3.3
1.1.1.3.4
1.1.1.4
1.1.1.4.1
1.1.1.4.2
1.1.1.4.3
1.1.1.4.4
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.1.1
1.2.1.1.2
1.2.1.1.3
1.2.1.1.4
1.2.1.1.5
1.2.1.1.6
1.2.2
2
2.1
2.1.1
2.1.1.1
2.1.1.2
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.1.5
2.1.1.6
2.1.1.7
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2.2
2.2.3
2.2.3.1
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.2.1
3.1.2.2
Balance de Saldos
CUENTAS
Activo
Corriente
Caja y bancos
Caja general
Caja chica
Bancos
XXX
XXX
Cuentas por cobrar
Clientes
Anticipos
IVA por cobrar
Varias
Inventarios
Mobiliario y Equipo de Colegio
XXX
XXX
XXX
no corriente
Propiedad planta y equipo
Inmovilizado Material
Inmuebles
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipo de Computo
Inmovilizado Intangible
Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar
Proveedores
Documentos
IVA por pagar
I.G.S.S por pagar
Pasivo Laboral
Sueldos por pagar
Retenciones isr
no corriente
Depreciaciones Acumuladas
Inmuebles
Herramientas
Mobiliario y Equipo Oficina
Vehculos
Maquinaria y Equipo
Amortizaciones Acumuladas
Cuentas por pagar Corto plazo
Por pagar varias
Capital social
Capital Escriturado
Capital pagado
Capital Ganado
Utilidades del periodo
Reserva Legal
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
772,362.30
505,000.00
505,000.00
SALDO ANT.
DEBE
HABER
Q 500,000.00
SALDO
Q500,000.00
97,839.97
Q
Q
97,839.97
Q 24,932.69
Q 24,932.69
169,522.33
169,522.33
Q
Q
Q
4,553.57
4,553.57
611,289.80
611,289.80
611,289.80
Q
Q
Q
579,069.27
10,051.03
21,902.54
266.96
1,027,896.64
107,142.86
53,571.43
Q
Q
932.27
266.96
932.27
266.96
53,571.43
Q197,846.99
Q 197,846.99
Q 53,571.43
920,753.78
1,086.53
356.45
730.08
919,667.25
919,667.25
5,000.00
5,000.00
5,000.00
234,276.86
Q234,276.86
Balance de Saldos
Cuenta
CUENTAS
Saldo Acum.
4 Ingresos
4.1 Ventas
4.2 Otros ingresos
Q
Q
5 Costos y Gastos
5.1 Costo de Ventas
6
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.2.7
6.2.8
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.13
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
6.2.18
6.2.19
6.2.20
6.2.21
6.2.22
6.2.23
7.3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
Gastos de Operacin
Gastos de ventas
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Bonificacion insentivo
Sueldo extraordinarios
indemnizaciones
Vacaciones
Aguinados
Bono 14
Cuotas patronales IGSS
Energia Electica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Depreciaciones
Combustibles y Lubricantes
Impuestos a Combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Seguridad Instalaciones
Multas y Arbitrios, tasas
Otros Gastos
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
7/31/2010
HABER
42,101.68
4,934.60
10,113.10
278.70
14,483.39
7/31/2010
1,086.53
7/31/2010
4,145.09
859.98
2,859.82
2,925.84
414.63
DEBE
42,101.68
-
7/31/2010
SALDO ANT
P#
446,428.57
FECHA
392,857.14
221.12
149.70
7/31/2010
446.25
7/31/2010
100.20
Q 22,987.67
Q 22,987.67
Balance de Saldos
DIARIO MAYOR AUXILIAR JULIO 2010
Cuenta
CUENTAS
1 Activo
Saldo Acum.
Q
1,383,652.10
4 Ingresos
4.1 Ventas
4.2 Otros ingresos
Q
Q
5 Costos y Gastos
5.1 Costo de Ventas
6
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.2.7
6.2.8
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.13
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
6.2.18
6.2.19
6.2.20
6.2.21
6.2.22
6.2.23
7.3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
Gastos de Operacin
Gastos de ventas
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Bonificacion insentivo
Sueldo extraordinarios
indemnizaciones
Vacaciones
Aguinados
Bono 14
Cuotas patronales IGSS
Energia Electica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Depreciaciones
Combustibles y Lubricantes
Impuestos a Combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Seguridad Instalaciones
Multas y Arbitrios, tasas
Otros Gastos
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
446,428.57
P#
8/31/2010
SALDO ANT
DEBE
42,101.68
917.27
FECHA
42,101.68
4,934.60
8/31/2010
380.99
10,113.10
221.12
8/31/2010
4,597.83
278.70
8/31/2010
63.51
14,483.39
149.70
8/31/2010
5,900.58
1,086.53
4,145.09
446.25
8/31/2010
1,367.06
859.98
100.20
8/31/2010
303.89
2,859.82
8/31/2010
476.78
2,925.84
8/31/2010
797.17
252,718.43
414.63
392,857.14
Balance de Saldos
Cuenta
CUENTAS
1 Activo
Saldo Acum.
Q
HABER
SALDO
P#
SALDO ANT.
1,383,652.10
4 Ingresos
4.1 Ventas
4.2 Otros ingresos
Q
Q
5 Costos y Gastos
5.1 Costo de Ventas
FECHA
446,428.57
6
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.2.7
6.2.8
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.13
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
6.2.18
6.2.19
6.2.20
6.2.21
6.2.22
6.2.23
7.3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
Gastos de Operacin
Gastos de ventas
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Bonificacion insentivo
Sueldo extraordinarios
indemnizaciones
Vacaciones
Aguinados
Bono 14
Cuotas patronales IGSS
Energia Electica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Depreciaciones
Combustibles y Lubricantes
Impuestos a Combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Seguridad Instalaciones
Multas y Arbitrios, tasas
Otros Gastos
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
42,101.68
42,101.68
13,887.81
4,934.60
380.99
9/30/2010
10,113.10
4,597.83
9/30/2010
278.70
63.51
9/30/2010
14,483.39
5,900.58
1,086.53
4,145.09
1,367.06
9/30/2010
859.98
303.89
9/30/2010
2,859.82
476.78
9/30/2010
2,925.84
797.17
9/30/2010
414.63
392,857.14
Q 252,718.43
xxx
Balance de Saldos
Cuenta
CUENTAS
1 Activo
Saldo Acum.
Q
DEBE
HABER
SALDO
P#
SALDO ANT
1,383,652.10
4 Ingresos
4.1 Ventas
4.2 Otros ingresos
Q
Q
5 Costos y Gastos
5.1 Costo de Ventas
FECHA
446,428.57
6
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.2.7
6.2.8
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.13
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
6.2.18
6.2.19
6.2.20
6.2.21
6.2.22
6.2.23
7.3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
Gastos de Operacin
Gastos de ventas
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Bonificacion insentivo
Sueldo extraordinarios
indemnizaciones
Vacaciones
Aguinados
Bono 14
Cuotas patronales IGSS
Energia Electica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Depreciaciones
Combustibles y Lubricantes
Impuestos a Combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Seguridad Instalaciones
Multas y Arbitrios, tasas
Otros Gastos
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
42,101.68
42,101.68
4,934.60
2,256.00
2,256.00
10/31/2010
10
10,113.10
3,931.69
3,931.69
10/31/2010
10
278.70
85.03
85.03
10/31/2010
10
14,483.39
10/31/2010
10
1,086.53
10/31/2010
11
4,145.09
1,103.21
1,103.21
10/31/2010
10
859.98
214.41
214.41
10/31/2010
10
2,859.82
736.61
736.61
10/31/2010
10
2,925.84
419.52
419.52
10/31/2010
10
414.63
392,857.14
Q 144,492.22
Q144,492.22
Balance de Saldos
Cuenta
CUENTAS
1 Activo
Saldo Acum.
Q
DEBE
HABER
SALDO
PARTIDA
1,383,652.10
4 Ingresos
4.1 Ventas
4.2 Otros ingresos
Q
Q
5 Costos y Gastos
5.1 Costo de Ventas
FECHA
446,428.57
6
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.2.7
6.2.8
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.13
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
6.2.18
6.2.19
6.2.20
6.2.21
6.2.22
6.2.23
7.3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
Gastos de Operacin
Gastos de ventas
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Bonificacion insentivo
Sueldo extraordinarios
indemnizaciones
Vacaciones
Aguinados
Bono 14
Cuotas patronales IGSS
Energia Electica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Depreciaciones
Combustibles y Lubricantes
Impuestos a Combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Seguridad Instalaciones
Multas y Arbitrios, tasas
Otros Gastos
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
42,101.68
42,101.68
4,934.60
1,217.80
1,217.80
11/30/2010
12
10,113.10
929.41
929.41
11/30/2010
12
278.70
130.16
130.16
14,483.39
7,116.14
7,116.14
1,086.53
1,086.53
1,086.53
4,145.09
848.87
848.87
11/30/2010
12
859.98
174.24
174.24
11/30/2010
12
2,859.82
589.30
589.30
11/30/2010
12
2,925.84
713.30
713.30
11/30/2010
12
11/30/2010
12
414.63
392,857.14
282,578.60
282,578.60
Balance de Saldos
Cuenta
CUENTAS
1 Activo
Saldo Acum.
Q
SALDO ANT.
DEBE
HABER
SALDO
1,383,652.10
4 Ingresos
4.1 Ventas
4.2 Otros ingresos
Q
Q
5 Costos y Gastos
5.1 Costo de Ventas
446,428.57
Q446,428.57
446,428.57
6
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.1.4
6.1.5
6.2
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.2.7
6.2.8
6.2.09
6.2.10
6.2.11
6.2.12
6.2.13
6.2.14
6.2.15
6.2.16
6.2.17
6.2.18
6.2.19
6.2.20
6.2.21
6.2.22
6.2.23
7.3
7.3.1
7.3.2
7.3.3
7.3.4
7.3.5
Gastos de Operacin
Gastos de ventas
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Bonificacion insentivo
Sueldo extraordinarios
indemnizaciones
Vacaciones
Aguinados
Bono 14
Cuotas patronales IGSS
Energia Electica
Suministros de Oficina
Impuestos y contribuciones
Servicios Varios
Depreciaciones
Combustibles y Lubricantes
Impuestos a Combustibles
Telefonos y recargas
Papeleria y Utiles
Seguridad Instalaciones
Multas y Arbitrios, tasas
Otros Gastos
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
42,101.68
42,101.68
4,934.60
1,079.81
1,079.81
10,113.10
433.05
433.05
278.70
14,483.39
1,316.97
1,316.97
1,086.53
4,145.09
379.70
379.70
859.98
67.24
67.24
2,859.82
1,057.13
1,057.13
2,925.84
995.85
995.85
414.63
414.63
414.63
392,857.14
734276.86
734276.86 Q
505,000.00
Q 505,000.00
Q
-
1.1.1.2 Bancos
Q
Q
1.1.1.2.1 XXX
1.1.1.2.2 XXX
1.1.1.3 Cuentas por cobrar
Q
Q
Q
Q
1.1.1.3.1 Clientes
1.1.1.3.2 Anticipos
1.1.1.3.3 IVA por cobrar
1.1.1.3.4 Varias
97,839.97
169,522.33
611,289.80
97,839.97
-
1.1.1.4 Inventarios
Q 169,522.33
Q
-
Q 611,289.80
Q
Q 579,069.27
Q
Q 10,051.03
Q 21,902.54
Q
266.96
Q
Q 1,383,652.10
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
53,571.43
-
Q
Q
Q
Q
Q
356.45
730.08
53,571.43
1,086.53
Q
Q
919,667.25
5,000.00
404,326.89
2.2 no corriente
2.2.1 Depreciaciones Acumuladas
2.2.1.1 Inmuebles
2.2.1.2 Herramientas
2.2.1.3 Mobiliario y Equipo Oficina
2.2.1.4 Vehculos
2.2.1.5 Maquinaria y Equipo
2.2.2 Amortizaciones Acumuladas
2.2.3 Cuentas por pagar corto plazo
2.2.3.1 Por pagar varias
Q 919,667.25
3 Capital social
3.1 Capital Escriturado
3.1.1 Capital pagado
5,000.00
Q 404,326.89
Q 1,383,652.10
Q
Q 446,428.57
Q
Q 446,428.57
Q
Q 446,428.57
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q 42,101.68
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q 4,934.60
Q 10,113.10
Q 278.70
Q 14,483.39
Q 1,086.53
Q 4,145.09
Q 859.98
Q 2,859.82
Q 2,925.84
Q
Q 414.63
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q 404,326.89
INMOVILIZADO MATERIAL
C
Descripcion
La depreciacion de los Activos fijos se empieza registrar la depreciacion un mes despues de su Adquisicin.
Fecha de
Dep.
Dep.
Valor
Meses
adquisicion Factura Proveedor Costo
Mensual
Acumulada Libros
Periodo
Escuadrillo Metrico
Amadana 8 lbs Imacasa
Machete Vizcaino 22" Chino
Martillo Bola 1000 GRS Tramontina
Nivel de aluminio 48" chino
Pala redonda cabo largo Classic IMACASA
Punta 3/4"x12" Tramotina
Taladro GSB20-2 Re 1/2"
Anteojos Plasticos de seguridad
Disco abrasivo de 9"p/cortar
Amoladora Angular 9"GWS 21
Candado dora.40mm chino
Candado Laminado de acero
Disco p/cortar metal #9
Piocha tramotina con cabo
Almadana 8 Lbs. Imacasa
Caiman 36" China
Piocha Camello china
Pala corneta Cuadrada
Cabos p/piocha
Disco 9" Turbo diam.p/corte seco/humedo
Broca persucion p/concreto
Azadon Tipo B Mediano
Caiman 30" Stanley
Carretas roja ferromin..
Cabos p/azadon
Azadon Tipo B Mediano
Palas corneta cuadrada c/cabos
Piocha tramotina con cabo
Carretas roja ferromin..
Pala corneta Cuadrada
Piocha tramotina
Carretas roja ferromin..
Pala corneta Cuadrada
Brocas
Sierra Circular Profesional 1200
7/7/2010
7/7/2010
7/7/2010
7/7/2010
7/7/2010
7/7/2010
7/7/2010
7/16/2010
7/16/2010
7/16/2010
7/16/2010
7/21/2010
7/21/2010
7/22/2010
7/23/2010
7/23/2010
7/23/2010
7/30/2010
7/30/2010
7/30/2010
8/3/2010
8/13/2010
8/4/2010
8/4/2010
8/2/2010
8/2/2010
8/2/2010
8/16/2010
8/16/2010
9/14/2010
9/14/2010
9/14/2010
10/8/2010
10/8/2010
10/11/2010
10/29/2010
239494 Sup.Mayen
239494 Sup.Mayen
239494 Sup.Mayen
239494 Sup.Mayen
239494 Sup.Mayen
239494 Sup.Mayen
239494 Sup.Mayen
51554
Cemaco
51554
Cemaco
51554
Cemaco
51555
Cemaco
50675
FFACSA
50675
FFACSA
50768
FFACSA
50865
FFACSA
241421 Sup.Mayen
241421 Sup.Mayen
51550
FFACSA
51550
FFACSA
51550
FFACSA
188060
Didelasa
15176
Cemaco
52024
FFACSA
52024
FFACSA
51806
FFACSA
51806
FFACSA
51806
FFACSA
53208
FFACSA
53208
FFACSA
55984
FFACSA
55984
FFACSA
55984
FFACSA
58055
FFACSA
58055
FFACSA
4398 Bici-Rep.Lopez
60063
FFACSA
11/11/2010
11/11/2010
61316
61316
FFACSA
FFACSA
36.16
94.64
24.82
71.07
50.58
126.07
51.96
1,249.99
26.77
24.99
1,428.56
19.64
25.45
20.60
85.95
227.68
120.71
174.11
235.71
34.82
82.03
24.99
155.36
321.43
595.98
23.21
51.79
257.14
163.02
794.64
294.64
279.60
993.30
412.50
14.30
524.55
9,118.76
196.79
636.16
0.75
1.97
0.52
1.48
1.05
2.63
1.08
26.04
0.56
0.52
29.76
0.41
0.53
0.43
1.79
4.74
2.51
3.63
4.91
0.73
1.71
0.52
3.24
6.70
12.42
0.48
1.08
5.36
3.40
16.56
6.14
5.83
20.69
8.59
0.30
10.93
189.97
4.10
13.25
3.77
9.86
2.59
7.40
5.27
13.13
5.41
130.21
2.79
2.60
148.81
2.05
2.65
2.15
8.95
23.72
12.57
18.14
24.55
3.63
6.84
2.08
12.95
26.79
49.67
1.93
4.32
21.43
13.59
49.67
18.42
17.48
41.39
17.19
0.60
21.86
736.40
4.10
13.25
32.39
84.78
22.23
63.67
45.31
112.94
46.55
1,119.78
23.98
22.39
1,279.75
17.59
22.80
18.45
77.00
203.96
108.14
155.97
211.16
31.19
75.19
22.91
142.41
294.64
546.32
21.28
47.47
235.71
149.44
744.98
276.23
262.13
951.91
395.31
13.70
502.70
8,382.36
192.69
622.91
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
3.00
3.00
3.00
2.00
2.00
2.00
2.00
1.00
1.00
11/23/2010
11/22/2010
74662
62364
Cemaco
FFACSA
Totales
89.28
10.04
1.86
0.21
1.86
0.21
87.42
9.83
19,169.80
399.37
1,492.22
17,677.58
21,902.54
172.54
65.48
127.02
1,163.78
690.18
261.90
508.09
4,444.61
9,662.50
3,666.67
7,113.20
55,797.52
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
4.00
181.00
41,071.43
32,142.86
31,250.00
10,093.75
4,401.79
5,357.14
7,848.21
6,107.14
25,892.86
803.57
3,750.00
803.57
5,343.75
684.52
535.71
520.83
168.23
73.36
89.29
130.80
101.79
431.55
13.39
62.50
13.39
89.06
2,738.10
2,142.86
2,083.33
336.46
146.73
178.57
261.61
203.57
863.10
26.79
187.50
53.57
-
38,333.33
30,000.00
29,166.67
9,757.29
4,255.06
5,178.57
7,586.60
5,903.57
25,029.76
776.78
3,562.50
750.00
5,343.75
4.00
4.00
4.00
4.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
2.00
3.00
4.00
-
266.96
7.41
175,133.03
2,921.85
9,222.17
165,643.90
Totales
10,352.68
3,928.57
7,621.29
3194
3194
3194
3366
3366
3367
3392
3392
3393
3394
3446
3446
30288
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
D.Olimpia.I
Arriola
41829
Office Depot
Totales
10/26/2010
1.00
1.00
1079.81
111.61
77.13
N de apariciones
N de apariciones