2011

Centro deportivo: R.A. Rutas verde

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO

DIEGO VELASCO DIEGO PONTON ANDREA ALCINA

20/10/2011

ndice: 0. Introduccin.. 3 1. Modelo de plan de negocio........3 1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto.3 1.2 Presentacin de los emprendedores....4 1.3Datos bsicos del proyecto...5 2. Forma jurdica de la organizacin.6 3. El entorno10 3.1 localizacin y situacin...10 3.2 competencia.11 4. Actividad de la empresa13 4.1 Definicin del servicio.13 4.2 Anlisis de reas funcionales...14 5. Proceso de prestacin de recursos.15 5.1 Determinacin del proceso de prestacin del servicio.15 5.2 Subcontratacin...16 5.3 Aprovisionamiento y gestin de stock16 5.4 Procedimientos y controles de calidad18 6. El mercado....19 6.1 Estacionalidad.20 6.3Anlisis DAFO.....21 7. Promocin.22 7.1 Acciones de promocin...22 7.2 determinacin del precio de venta...23

8. Recursos Humanos....25 9. Plan econmico financiero....27

1. Introduccin:
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Esta sociedad ha sido constituida por tres jvenes emprendedores con el fin de acercar la naturaleza y hacer ms dinmica la estancia en parajes naturales por lo tanto nuestra empresa se dedicar a ofrecer actividades deportivas que no se puedan realizar en un entorno urbano, y sirvan de modo de relajacin y disfrute para aquellos que quieran pasar un da agradable en la sierra de Guadarrama de Madrid. Consideramos que es un buen modo de pasar tiempo con la familia al aire libre, o como media de conocer gente nueva a travs de nuestras actividades. El Escorial es un lugar muy turstica por sus diversos monumentos que se pueden visitar, y por ellos hemos considerado este lugar idnea para darnos a conocer y poder crecer como empresa, primero por la comunidad de Madrid y depuse al resto de mbito nacional. La comunicacin de la cual disponemos es uno de los factores claves que nos distinguen, puesto que el transporte urbano, parada de autobuses y estacin de tren, se encuentran prximas a nuestras instalaciones y sus servicios duran todo el da. Te gusta estar al aire libre?, hacer deporte?, pasar el tiempo con tus amigos? Este es tu sitio. Si te gusta poner a prueba tu cuerpo, no te arrepentirs.

1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto: A lo largo de este documento se presentar un estudio para la puesta en marcha de un centro deportivo, un nueva empresa de aventuras denominada; R.V. Rutas verde. La empresa se localizar en el centro del pueblo de San Lorenzo de El Escorial, debido a la buena infraestructura de comunicaciones para facilitar el desplazamiento. Adems tiene una mayor visibilidad para los consumidores, quienes podrn solicitar nuestros servicios a partir del 20 de Enero del 2012 en nuestro local en la C/ Floridablanca. Por tanto, tiene un local en San Lorenzo de El Escorial con el fin de informar y contratar las rutas y servicios. Para llevar a cabo las diferentes actividades, la compaa posee una finca situada en el trmino municipal de El Escorial. Particulares, jvenes y del entorno geogrfico prximo sern nuestros clientes potenciales del centro. Esta empresa estar dedicada a: - Senderismo: Rutas de todos los niveles y dificultades, para cualquier persona y edad, de diferentes temticas y siempre personalizables a tus necesidades. Para disfrutar al mximo de un increble entorno natural. - Ciclo turismo: Rutas en bicicleta de montaa para conocer los alrededores de San Lorenzo de el Escorial.

- Paint Ball: Una de las ms demandadas para fomentar el trabajo en equipo con multitud de juegos. En nuestra finca privada se unen diversin y mxima seguridad, para que slo tengas que pasarlo bien con las inmejorables instalaciones. - Tiro con arco: Da tus primeros pasos en este mundo con los sencillos y divertidos juegos que te proponemos, para desafiar tu destreza y puntera. - Piragismo: Uno de los deportes ms divertidos sobre el agua, no hace falta ser profesional para practicarlo, con hermosas vistas sobre el embalse de Valmayor. - Pack tiro con arco, tirolina, puente tibetano: Este pack es perfecto para los grupos que quieran pasar un da entero con nosotros. Para los colegios, empresas y cumpleaos estars entretenido todo el da y al aire libre!

Diego Pontn, Andrea Alcina y Diego Velasco estn detrs de esta iniciativa, ellos sern los promotores del negocio, 3 amigos aficionados al deporte, la aventura y la diversin que han decidido crear esta empresa con el objetivo de poder transmitir a los dems su entusiasmo por el deporte, y porque no, hacer de su aficin su modo de vida. En consecuencia con el crecimiento de la poblacin y a su vez con la demanda de actividades al aire libre y de deportes nuevos, han decidido orientar su oferta a este tipo de actividades no tradicionales (las tradicionales pueden ser el ftbol o el tenis), y as crear un centro deportivo que se diferencia por sus servicios. Su idea de negocio, es desvincularse del modelo tradicional de un centro deportivo, aprovechando el nicho que representa el deporte relacionado con la naturaleza, ya que hay una gran demanda. La empresa se sita cerca de la capital espaola lo que representa un gran nmero de clientes buscan la tranquilidad de la que no goza Madrid. Por otro lado ofrecen una gran diversidad de actividades apostando por diferentes sectores. En conclusin, nuestros clientes pueden desconectar y disfrutar de una agradable jornada en el campo.

1.2. Presentacin de los emprendedores: Los promotores son Diego, Andrea y Diego. Diego pontn, Datos acadmicos: Ttulo de bachiller, ao 2008. Titulo en tiro con Arco. Titulacin en grado superior en TAFADU Curso de ingls en (Cork) Irlanda de 40 horas. (julio, 2007).

Andrea Alcina, datos acadmicos: Ttulo de bachiller, ao 2008. Licenciatura en Administracin y direccin de empresas, Univ. Carlos III Curso de Francs en Paris (Francia). Curso de monitor al aire libre Diego Velasco, datos acadmicos: Licenciado en INEF

Ninguno de los tres tiene experiencia como empresario, sin embargo tienen ilusin, ganas de trabajar, y aptitudes. Estn dispuestos a aprender y a afrontar todas las adversidades que les vengan por delante y as cumplir su objetivo, diferenciarse de la competencia y llegar a ser uno de los centros ms populares del Escorial.

1.3 Datos bsicos del proyecto: Cuadro.- Caractersticas de la Empresa Sector Actividad CNAE Forma jurdica Localizacin Instalaciones Equipos y maquinaria Ocio Deportes 9319-Otras act. deportivas Sociedad Annima La localidad de San Lorenzo de El Escorial Finca situada en el trmino municipal de El Escorial. Los equipos necesarios para el tiro con arco, paintball, y para las rutas de montaa. Dos promotores y un monitor de actividades. En temporada alta se contar con otros dos monitores de apoyo Senderismo, paint ball, tiro con arco, ciclo turismo, piragismo y pack Particulares, jvenes, familias, colegios Acto de inauguracin Camisetas Carteles Gorras

Personal y estructura organizativa

Cartera de servicios Clientes Herramientas de promocin

Pagina web Boca a boca

2. Forma jurdica y rganos de gobierno de la empresa:

La forma jurdica de mi empresa va a ser una sociedad annima unipersonal. TITULO I. DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1.-Denominacin. La sociedad se denomina Rutas Verde Artculo 2.- Objeto social. La sociedad se dedicar tanto a las rutas tursticas por la sierra de Guadarrama, que se podrn realizar en bicicleta de montaa o a pie, como a realizar actividades de paintball, como a tirar con arco. Artculo 3.- El domicilio de la sociedad est en la localidad de San Lorenzo de El Escorial Artculo 4.- Duracin y comienzo de las operaciones La sociedad tiene previsto comenzar las actividades en Enero de 2012 y las actividades no tienen un cese fijado. TITULO II. CAPITAL SOCIAL Artculo 5.- Capital social se compondr de 60000 euros, dividido en 1000 acciones de 60 euros cada una, que atribuyen a los accionistas el mismo contenido de derechos.

TITULO III. RGANOS DE LA SOCIEDAD Artculo 6.- Se realizar una junta entre los socios mensualmente. Las Juntas Generales podrn ser Ordinarias y Extraordinarias - Habr juntas extraordinarias que se reunirn mensualmente. - Las Ordinarias se reunirn cada seis meses, la convocatoria la realizar los administradores contratado por la empresa mediante un anuncio publicado en el Boletn Oficial del Registro Mercantil. El anuncio expresar la fecha, el lugar y los asuntos sobre los que tratar la convocatoria. - En la primera junta se elegirn el presidente y el secretario

- En esta Junta general se trataran los asuntos que se haban citado anteriormente en la convocatoria Artculo7.- rgano administrativo y funciones: La empresa tendr un administrativo que representar a la sociedad en todos los actos comprendidos en el objeto social, incluidos aquellos que tengan carcter complementario o accesorio. Artculo 8.- Rgimen del administrador A).- DURACION DEL CARGO: Los Administradores Mancomunados de la sociedad ejercern su cargo por plazo de CINCO AOS. Cabr en todo caso la posibilidad de reelegir al administrador cesante. B) RETRIBUCION: El cargo de administrador ser gratuito. Artculo 9.- FACULTADES DEL ADMINISTRADOR. Entre otros actos y negocios jurdicos, el rgano de Administracin podr realizar los siguientes: a) Adquirir, disponer, enajenar, gravar toda clase de bienes muebles e inmuebles, y construir, aceptar, modificar y extinguir toda clase de derechos personales y reales, incluso hipotecas. b) Dirigir la organizacin empresarial de la Sociedad y sus negocios. c) Otorgar toda clase de actos, contratos o negocios jurdicos, con los pactos, clusulas y condiciones que estimen oportunos establecer; transigir y pactar arbitrajes; tomar parte en concursos y subastas, hacer propuestas y aceptar adjudicaciones. Adquirir, gravar y enajenar por cualquier ttulo, y en general realizar cualesquiera operaciones sobre acciones, obligaciones u otros ttulos valores, as como realizar actos de los que resulte la participacin en otras sociedades, bien concurriendo a su constitucin o suscribiendo acciones en aumentos de capital u otras emisiones de ttulos valores. d) Administrar bienes muebles e inmuebles; hacer declaraciones de edificacin y plantacin, deslindes, amojonamiento, divisiones materiales, modificaciones hipotecarias, concertar, modificar y extinguir arrendamientos, y cualesquiera otras cesiones de uso y disfrute. e) Girar, aceptar, endosar, intervenir, y protestar letras de cambio y otros documentos de giro. f) Tomar dinero a prstamo o crdito, reconocer deudas y crditos. Prestar avales en inters de la Sociedad, o de terceros, o a favor de los propios accionistas. 2

g) Disponer, seguir, abrir y cancelar cuentas y depsitos de cualquier tipo en Bancos nacionales y extranjeros, incluido el Banco de Espaa, Institutos y Organismos Oficiales, y dems Entidades financieras en todo cuanto y en la forma que la legislacin y la prctica bancarias permitan al respecto. Alquilar y utilizar cajas de seguridad. h) Nombrar y separar empleados y representantes, firmar contratos de trabajo, de transporte y traspaso de locales de negocio; retirar y remitir gneros, envos y giros. i) Comparecer ante toda clase de Juzgados y Tribunales de cualquier jurisdiccin y ante toda clase de organismos pblicos, en cualquier concepto, y en toda clase de juicios y procedimientos incluso arbtrales; interponer recursos, incluso de cosacin, revisin o nulidad, ratificar escritos y desistir de las actuaciones, ya directamente o por medio de Abogados y Procuradores, a los que podrn conferir los oportunos poderes. j) Otorgar y firmar toda clase de documentos pblicos y privados; retirar y cobrar cualquier cantidad o fondos de cualquier organismo pblico o privado, firmando al efecto cartas de pago, recibos, facturas y libramientos. k) Ejecutar y, en su caso, elevar a pblicos los acuerdos adoptados por la Junta General. l) Otorgar poderes de todas clases, tanto judiciales como extrajudiciales, y modificar o revocar los apoderamientos conferidos. TITULO IV. ASPECTOS CONTABLES Artculo 8.- Auditorias de cuentas. En la primera Junta General de designar un auditor de cuentas, anualmente se revisarn las cuentas de forma sistemtica. Artculo 9.- Normas econmicas. A) EJERCICIO ECONOMICO: Cada ejercicio social comenzar el da 1 de enero de cada ao, y terminar y se cerrar el da 31 de Diciembre del mismo ao. Por excepcin, el primer ejercicio social comenzar el da del otorgamiento de la escritura de constitucin de la sociedad y se cerrar el da 31 de diciembre del mismo ao. B) LIBROS SOCIALES Y CUENTAS ANUALES: El rgano de Administracin llevar los libros sociales y de contabilidad, y redactar las cuentas anuales y el informe de gestin. C) REPARTO DE BENEFICIOS: Los beneficios lquidos obtenidos despus de detraer Impuestos y reservas legales o voluntarias, se distribuirn entre los socios en proporcin al capital desembolsado por stos. Artculo 10.-Normas econmicas. debido a que

A) EJERCICIO ECONOMICO: Cada ejercicio social comenzar el da 1 de enero de cada ao, y terminar y se cerrar el da 31 de Diciembre del mismo ao. Por excepcin, el primer ejercicio social comenzar el da del otorgamiento de la escritura de constitucin de la sociedad y se cerrar el da 31 de diciembre del mismo ao. B) LIBROS SOCIALES Y CUENTAS ANUALES: El rgano de Administracin deber llevar los libros sociales y de contabilidad, as como redactar las cuentas anuales y el informe de gestin con arreglo a lo previsto en la Ley. Las cuentas anuales y el informe de gestin debern ser firmados por todos los Administradores Mancomunados. Dentro del mes siguiente a la aprobacin de las cuentas anuales se presentar, mediante los correspondientes impresos oficiales, salvo en las excepciones previstas en la Ley, para su depsito en el Registro Mercantil del domicilio social, certificacin de los acuerdos de la Junta general de aprobacin de las cuentas anuales y de aplicacin del resultado, a la que se adjuntar un ejemplar de cada una de dichas cuentas y los dems documentos previstos en la Ley. Si alguna de las cuentas anuales se hubiere formulado de forma abreviada, se har constar as en la certificacin, con expresin de la causa. El incumplimiento por el rgano de Administracin de esta obligacin dar lugar para ste a la responsabilidad prevista en la Ley. Mientras el incumplimiento subsista, se producir adems el cierre del Registro Mercantil, para la inscripcin de los documentos sealados en la Ley. C) INFORMACION A LOS SOCIOS: A partir de la convocatoria de la Junta General, cualquier socio podr obtener de la Sociedad de forma inmediata y gratuita los documentos que han de ser sometidos a la aprobacin de la misma y el informe de los auditores de cuentas y el de gestin en su caso. En la convocatoria se har expresin de este derecho. Durante el mismo plazo el socio o socios que representen el cinco por ciento del capital social podrn examinar en el domicilio social, por s o en unin de experto contable, los documentos que sirvan de soporte y de antecedente de las cuentas anuales. D) REPARTO DE BENEFICIOS: Los beneficios lquidos obtenidos despus de detraer Impuestos y reservas legales o voluntarias, se distribuirn entre los socios en proporcin al capital desembolsado por stos. TITULO V. LIQUIDACION DE LA SOCIEDAD Artculo 10.- La Junta General designar a los liquidadores, cuando corresponda, sealando la duracin de su mandato y el rgimen de su actuacin, solidaria o conjunta.

TITULO VI. OTRAS DISPOSICIONES Artculo 11.-Arbitraje. Todas las dudas y conflictos se resolvern mediante un arbitraje de equidad Artculo 12.- Incompatibilidades. No podrn ocupar ni ejercer cargos en esta Sociedad las personas comprendidas en alguna de las prohibiciones o incompatibilidades establecidas en el Ordenamiento Jurdico Espaol.

3. El entorno:
3. 1 Localizacin y situacin: Para elegir la zona donde se ha situado nuestra empresa y donde se van a desarrollar nuestras actividades, hemos utilizado un criterio de localizacin. En primer lugar hemos sopesado varias ubicaciones; Gredos, Colmenarejo y el Escorial. Una vez elegido la situacin fsica en donde queremos situarnos, tenemos que elegir una serie de criterios para poder ponderarlos y as elegir uno de los tres. Criterios Turismo Ubicacin Cost. terreno Cercana Ponderacin 40 30 10 20 Gredos 8 5 4 2 Colmenarejo 5 7 9 6 El Escorial 8 7 6 6

E Gredos: 40x8 + 30x5 + 10x4 + 20x2 = 505 E Colmenarejo: 40x5 + 30x7 + 10x9 + 20x6= 620 E El Escorial: 40x8 + 30x7 + 10x6 + 20x6= 710 Como podemos observar, la mejor localizacin es la del Escorial con 710 y con ese nos quedamos. El entorno general: Factor poltico legal: Nuestra empresa se ve afectada positiva o negativamente dependiendo del partido poltico vigente en la localidad, en funcin de las subvenciones recibidas por el ayuntamiento. Factores sociales y demogrficos: Respecto al medio ambiente y en valores ecolgicos nuestra empresa est muy bien situada, ya que no perjudica al medio ambiente , se trata de una actividad empresarial limpia. 2

Otro de los factores demogrficos que favorece nuestra empresa es situacin en Madrid, siendo la provincia con ms habitantes de Espaa favorecer a nuestra empresa. Adems este tipo de empresas no se pasan de moda, porque se van actualizando las actividades de acuerdo a las modas.

3.2 La competencia: Empresas competidoras: La empresa est situada como hemos mencionado anteriormente en el centro del pueblo. La competencia respecto a la actividad de las rutas: No existen empresas cercanas en la que su actividad econmica est relacionada con las rutas tursticas. La empresa ms cercana en al que su actividad est relacionada se encuentra situada en los arroyos (una parte del embalse de Valmayor). Esta empresa se encarga de organizar deportes como el piragismo, senderismo o bicis de montaa. En nuestro caso la competencia no es muy elevada debido a que la empresa produce ms actividades de piragismo que senderismo y pequeas rutas con bicis de montaa, que es en lo que se basa parte de nuestros servicios La competencia relacionada a la actividad del paintball junto a la del tiro con arco: En esta actividad la competencia es elevada por ello intentaremos diferenciar nuestros servicios de las dems empresas: La empresa Shootball se dedica a actividades de paintball, la empresa est situada a unos 25 minutos de Madrid, es una de las empresas de paintball ms fuertes y competitivas debido entre otras cosas a sus bajos precios. Otra de las empresas ms competitivas es ocio y aventura Esparta debido a la diferente oferta de productos junto a las actividades de paintball y tiro con arco. Otra de las empresas competidoras es Bull Paintball que se encuentra en Valdemorillo (Madrid) y por tanto est cerca de nuestra empresa y por lo tanto la competencia es mayor. Diferenciacin del producto: Nuestra empresa intenta diferenciar nuestros servicios del resto de las empresas competidoras con la finalidad de conseguir un mayor nmero de clientes y por tanto conseguir un mayor nmero de beneficios. En primer lugar vamos hablar de las tarifas: Ponemos al alcance de los consumidores una serie de packs en los que se incluyen dos o ms actividades, es decir, est la

posibilidad de contratar una actividad de paintball junto con tiro con arco. Tanto las actividades de paintball como las de tiro con arco se realizarn en la finca privada. En segundo lugar ponemos al alcance diferentes rutas en bici de montaa y a pie de menor y mayor grado de dificultad con el fin de aumentar la oferta consiguiendo que el servicio satisfaga a un mayor nmero de consumidores y por tanto con la finalidad de que aumenten el nmero de clientes. En tercer y ltimo lugar regalamos a nuestros clientes que hayan realizado la actividad de paintball un refresco.

4. Actividad de la empresa:
4.1 Definicin del servicio: Servicios: Los servicios que genera la empresa estn destinados a todo el pblico capacitado a llevar a cabo nuestras actividades: una ruta de montaa (con sus paradas de descanso), una partida al paintball, dar los primeros pasos en el tiro con arco. Existen rutas diferentes dependiendo de los consumidores que las realicen, es decir, las rutas tienen mayor dificultad o menos, los nios mayores de 10 aos tambin podrn desarrollar la ruta en bicis de montaa, (tenemos bicis adaptadas a los nios). Existirn 3 niveles; el nivel 1: (Alrededores de Valmayor) con una dificultad baja, pensada para los ms pequeos o para combinarla con piragismo o tiro con arco. El nivel 2: (Arroyos-Monte Abantos-Silla FelipeII), con una dificultad media, con tres tipos de tramos que se pueden combinar. El nivel 3: (Monte abantos-Perguerinos-CercedillaNavacerrada) con Dificultad alta y tres tipos de tramos a elegir. En el caso del senderismo; Habr 3 niveles: el nivel 1: (alrededor de Valmayor), dedicada a los ms pequeos, es un curso orientado bsico y puestas en marcha con bsqueda de balizas. El nivel 2: (monte abantos), con dificultad media y diferentes rutas por estos parajes. El nivel 3: (monte Abantos-Perguerinos-Cercedilla-Navacerrada), con dificultas alta, con diferentes rutas. En el caso del paintball los trajes de proteccin son de diferentes tallas por lo que se adaptan a diferentes edades. Y en caso de ser menor de edad debern ser acompaados por los padres o tutores y en el caso del paintball presentar una autorizacin paterna. (Para realizar la actividad de paintball hay que ser mayor de quince aos.) Precios de las actividades:

4.2 Anlisis de las reas de funcionamiento: La empresa se va organizar y dividir con los empleados de la siguiente forma: Administracin: Hay un administrador que se cargar de llevar la contabilidad de la empresa, es decir, llevar a cabo los procesos financieros de las rutas, y de las actividades del paintball, tiro con arco, como la financiacin y por tanto las inversiones. Venta del servicio: Hay un empleado que se encargar de estar en la caja y al mismo tiempo informa al consumidor de las posibilidades y caractersticas que tiene nuestros servicios, y resolver dudas si fuese necesario. Llevar a cabo los servicios: El propietario de la empresa junto al socio principal llevar a cabo esta funcin, es decir, guiar-comentar las rutas y llevar a cabo las actividades de paintball y tiro con arco Tanto el administrador como el empleado encargado de la caja e informacin se complementarn si fuese necesario con el propietario de la empresa para llevar a cabo las rutas, las actividades de paintball y tiro con arco.

4.3 Factores claves de xito: 2

Resumidos en la siguiente tabla: Factores de xito Actividades ofrecidas Ambiente establecido Instalaciones generales Instalaciones deportivas Atencin al cliente Posicin de FDE 2 6 5 1 3 Mejor competidor Esparta ocio y aventura Esco aventura Esco aventura Esco aventura Esparta ocio aventura Esco aventura Esparta aventura ocio y

Cualificacin del 4 personal Buena situacin 7

*FDE: factor de xito

5. Proceso de prestacin del servicio:

5.1 Determinacin del proceso de prestacin del servicio: La contratacin de nuestros servicios ha de ser simple, rpida eficaz para que den el resultado deseado. Por tanto podemos distinguir entre los clientes particulares, o grupos, como pueden ser familias, grupos de trabajo o de colegios (jvenes). Se permite la contratacin de un nico servicio, o la de los llamados paquetes deportivos, con dos o tres de nuestros servicios. Ya que prevemos que los colegios de alrededor del pueblo, estn interesados en contratarlos para actividades extraescolares. La forma de contratacin para ambos es muy similar; Los clientes potenciales se podrn en contacto con nosotros directamente, a travs del telfono, correo electrnico o por va web. Posteriormente se les informarn de las distintas actividades y servicios que ofrecemos, as como de los precios, horarios, tiempo para realizar cada actividad, y los materiales necesarios. Sin embargo es habitual que el cliente ya demande un determinado servicio en concreto, en tal caso, se le proporcionara una informacin ms detallada. En el momento en el que se haya decidido la actividad, se les conceder un da y lugar concreto para la realizacin. (siempre que el grupo sea suficientemente numeroso para llevar a cabo la actividad).

En el da de la realizacin se explicar en qu consiste y las medidas de seguridad que hay que llevar a cabo para que todo salga segn lo previsto y no haya problemas. Una vez finalizada dicha actividad, se proceder a la recogida de materiales y el control de que todo est en buen estado. Por ltimo la limpieza y el orden.

Todas las actividades que ofrecemos son grupales, con un mximo de 10 y un mnimo de 5 personas para cada actividad,(si se desea y hay material necesario para su realizacin, se puede aumentar el mximo de personas). Se intenta que los grupos sean homogneos y tanto en la persona como el nivel que presentan a la hora de realizar la actividad. El cobro de las actividades se realizar por adelantado antes de realizar la actividad, con la excepcin de los grupos escolares, que o bien se les solicita un anticipo a modo de garanta, o su totalidad. Se prev que los meses ms demandados son los de primavera- verano con el bueno tiempo, y los menos demandados, los de otoo-invierno por las precipitaciones y el mal tiempo, ya que la mayora de las actividades son al aire libre. En el caso en el que se haya contratado y fijado en un da en concreto una actividad y sta por motivos de mal tiempo no se pueda llevar a cabo, nos comprometemos a proporcionar otra fecha, o bien de la devolucin del dinero. 5.2 subcontratacin: Se subcontratarn los servicios de: -Mantenimiento y reparacin: el responsable de estos servicios se encargar la empresa que nos vendi los equipos, materiales, bicicletas, pues se encargan de su venta y su posterior reparacin.

5.3 Aprovisionamiento y gestin de stock: Las marcas de los materiales que necesitaremos para llevar a cabo nuestro proyecto sern las ms conocidas, de mayor calidad y buen precio. Dependiendo de la actividad se necesitaran uno materiales u otros. Presupuesto de gastos:

Mobiliario Estantera tubular Estantera con armario Mesa de despacho Suelo Ordenador Sillas bastia Sillones de direccin giratorio Papeleras Iluminacin Caja fuerte Bao Grifo con pila Inodoro Toallero Toalla Escobilla Accesorios bicicleta Bicicleta nio Bicicleta adulto Bicicleta adulto Herramientas bici Cmaras Casco adulto Casco nio Complementos paintball Complementos Bolas Mono Comprensor mariner Bombas speicher Guantes Gafas

Precio 198 8 92 25/metro 600 46 150 18 200 40 Precio 40 154 13,50 1,5 5, 95 Precio 89 149 160 49 0.70 30 5,95 Precio 29 12.020 9 320 200 4 5

Unidades 1 1 3 30 3 3 3 5 1 1 Unidades 2 2 2 4 3 Unidades 20 15 10 2 30 25 20 Unidades 3 1 80 1 1 55 50

Accesorio tiro con arco Dianas Caballetes Soporte Flecha Arco zurdo Arco diestro

Precio 2 4 4 2 10 10

Unidades 30 6 6 100 15 20

Accesorios piraguas Piragua doble Piragua indiv. Remos Salva vidas Silbatos

Precio 390 160 10 8 0.50

Unidades 10 15 35 35 35

5.4 Procedimientos y controles de calidad: Es imprescindible implementar un sistema de calidad, ya sea para los productos, como para los servicios de la empresa, puesto que sirve de plataforma para desarrollar los deportes y las actividades que se demandan y por tanto que cumplan con los requisitos exigidos por el cliente, es decir, sea de calidad, para as ofrecer mayor posibilidad de que sea adquirido por este y consecuentemente que sea demandado con mayor frecuencia. En enfoque al cliente, la calidad es imagen de la satisfaccin de ste. La direccin del Complejo Deportivo asegura que se satisfacen los requisitos y necesidades de los clientes y/o usuarios de sus servicios mediante: Se expondr de manera clara y visible los requisitos de los clientes, legales, reglamentarios y otros (voluntarios o incorporados a documentos administrativos). La planificacin de las actividades de prestacin de los servicios y el anlisis de la capacidad para cumplir los requisitos anteriores. Se evaluar la satisfaccin y las sugerencias de los clientes de los servicios prestados. Al acabar cada actividad se enviar o entregar a cada cliente, un cuestionario de grado de satisfaccin de la actividad realizada. Los resultados sern recopilados y clasificados, para analizar el nivel de calidad en las prestaciones de los servicios, y as poder corregirlos.

Si la calidad es la deseada, se conseguir la fidelizacin del cliente, optimizar los recursos, aumentar el nuero de clientes, promocionar el establecimiento. En enfoque al servicio, a la seguridad de la realizacin de los deportes; existirn una serie de normas relacionadas a cada deporte, stas sern expuestas y escritas de forma clara y concisa, para que todo el mundo pueda entenderlas.

Existirn folletos, con distintivos, itinerarios, horarios y localizaciones. Las medidas de seguridad tambin sern redactadas en dicho folletos, as como la explicacin para el desarrollo de cada actividad, los materiales necesarios para su desarrollo y los precios ofertados. Las medidas de seguridad necesarias y las normas a seguir en caso de imprevistos. Existirn hojas de reclamaciones, para los clientes. Al inicio de cada actividad, las normas de conducta y de desarrollo de cada una de ellas se expondrn de forma oral, en forma de recordatorio. Alguno de los elementos necesarios y obligatorios para el desarrollo de las actividades son; el casco, los guantes el mono, las gafas protectoras. Ser obligatorio obedecer a los monitores y respetar sus rdenes, ellos sern los responsables del cumplimiento de las normas de calidad y de seguridad, de cada grupo y por tanto de cada uno de los miembros participantes, se encargarn de llevar consigo un botiqun de primeros auxilios, por si ocurre algn imprevisto, junto con un walkie-talkie en conexin continua con el punto central del centro deportivo. En cuanto a los materiales necesarios para el desarrollo de cada deporte, debern estar homologados y cumplir con las garantas y normas de seguridad para su utilizacin.

6. El mercado:
6.1 Tamao del mercado: Dentro de este sector, como es el deportivo, el mercado se puede segmentar en 4 tipos de clientes: Particulares; se pueden diferenciar en cuanto a la edad, infantil, juvenil y mayores. El grupo de infantil se subdivide en infantil A (que abarca de los 7 a los 13 aos) e infantil B (abarca de los 14 a los 17 aos), el grupo juvenil entre los 18 a los 26 aos y por ltimo los mayores, los aos restantes. Nmero de personas que abarca este segmento es aproximadamente entre El Escorial y San Lorenzo del Escorial aproximadamente unas 25000 personas.

Grupos amigos; tambin son considerados particulares, la diferencia es que a la hora de reservar alguna actividad la realizan en masa y la pueden concertar nicamente para ese grupo, lo cual es ms rentable, pues contamos con descuentos por grupos. stos pueden ser tanto para infantiles, juveniles como para mayores

Colegios/familias; Entre El Escorial y San Lorenzo del Escorial cuentan con ms de 10 centros de enseanza, entre colegios, cursos superiores e 2

universidades, por tanto es un amplio segmento del mercado, que puede estar interesado en contratar nuestros servicios. Lo tendremos en cuenta a la hora de la promocin.

Turistas; el nmero de turistas tanto nacionales como internacionales rodean los 500 000 al ao, puesto que el Real Monasterio de San Lorenzo del Escorial y el Valle de los Caidos son 2 de los monumentos mas visitados de Espaa.

Los rangos ms relevantes que podemos destacar de los clientes potenciales, son los siguientes: Usuarios que se acercan por primera vez a este tipo de deportes como el paintball o el tiro con arco. Deportistas que sean practicantes activos de alguno de nuestros deportes que quieran desarrollar su tcnica y profundizar en ella, o por alternativa laboral para ejercer de monitor de estos deportes. Personas que necesiten hacer deporte por tema de salud, y no quieran practicar un deporte popular. Personas con cuadros de estrs y ansiedad.

Calcularemos el tamao del mercado de nuestro centro, considerando los siguientes datos: Poblacin del rea de influencia: 26000 personas Gasto medio estimado por persona: 60 /ao Porcentaje de participacin sobre el total de gasto en desarrollo personal: 2,52 %

6.2 Estacionalidad: Este tipo de actividades al aire libre tiene por defecto una estacionalidad muy marcada, y por lo tanto las ventas varan segn el mes en el que nos encontremos. Ente estas adversidades es necesario que desarrollemos una serie de estrategias, para poder incrementar los ingresos durante los meses bajos de demanda. Aunque estas diferencias siempre existirn ya que nos encontramos ante deportes al aire libre. Veamos en un cuadro el porcentaje de ventas segn los meses del ao: %estacionalidad de ventas: Enero Febrero 2% 3% 2

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

6% 7% 6% 15% 20% 25% 10% 3% 2% 1% 100%

Como era de esperar en los meses de VERANO, se espera una demanda mayor de nuestras actividades, debido al tiempo y sobre todo a que es un periodo de vacaciones, para los clientes potenciales. 6.3 Anlisis DAFO: Objetivo: creacin y puesta en marcha de una empresa Producto: actividades de ocio en la naturaleza Situacin externa: OPORTUNIDADES: Vienen determinadas por la amplitud del mercado, es decir, el nmero de clientes potenciales es muy alto debido a: Moda de las actividades al aire libre Puede practicar estas actividades casi todo el mundo, independientemente de la edad, sexo... El precio asequible hace que pueda participar mucha ms gente.

AMENAZAS: La competencia, que ya est establecida (aunque en otras localidades prximas) El momento de crisis econmica que puede estar comenzando, ya que este tipo de actividades son las primeras de las que se prescinde cuando hay problemas financieros. Situacin interna:

FORTALEZAS: Situacin inmejorable: El lugar es perfecto, en la sierra de Guadarrama, con un entorno ideal para estas actividades La comunicacin es excelente: autopista A6, ferrocarril, autobuses... Proximidad de Madrid y su rea de influencia San Lorenzo es una ciudad turstica, lo que sirve para atraer ms clientela

DEBILIDADES: Al ser una empresa nueva, es necesario llevar a cabo una campaa de publicidad y promocin fuertes. Se llevar a cabo mediante una pgina Web, anuncios en pginas de Internet, cuas radiofnicas, y prensa local. La inexperiencia se intentar vencer con entusiasmo.

7. Promocin:
7.1 Acciones de promocin: El nombre del centro Rutas verde s.v responde al lugar donde se encuentran ubicadas las instalaciones. El logotipo ser asimismo sencillo y fcilmente legible. Los socios del centro deportivo crearon una imagen corporativa que distinguiese al centro de las competencias y como forma de posicionamiento, as como el diseo de los folletos, la pgina web y los carteles. Entre los medios de promocin que utilizamos para darnos a conocer y as abarcar una elevada cuota de mercado, destacan: - Una primera promocin de lanzamiento; estas promociones iniciales se crearon para captar un gran nmero de clientes y retenerlos, mediante descuentos, vales, y promociones de dos deportes por uno. Este periodo de prueba duro aproximadamente un mes y medio. - Pagina web; los clientes pueden acceder a ella libremente y de manera rpida y fcil, un portal donde poder comprobar los deportes que se ofertan, los precios, los establecimientos, y por su puesto donde dejar comentarios y sugerencias. - Folletos publicitarios; en forma de mini-revista, similar a la pgina web, mediante hojas reciclables, con toda la informacin necesaria sobre nuestro centro, la idea sera hacer una revista trimestral, en la que comentar las actividades, publicar noticias y promociones.

- Visitas a colegios; una manera ms cercana de llegar a un segmento especfico como son los nios y los jvenes, la ventaja que tiene es poder responder de inmediato a dudas o preguntas. - Boca a boca; el trato al cliente es primordial para la fidelizacin y si el cliente est satisfecho con el trato y el servicio proporcionado, la probabilidad de que lo aconseje a otra persona ser mayor.

Acciones de promocin primer ao: Folletos Pagina web Espacios radiofnicos Carteles Coste total 600 500 1000 500 2650

7.2 determinacin del precio de venta: En primer lugar para conseguir llevar a cabo los servicios que proporcionar la empresa se necesita: A) Una finca que se encuentra en Santa Mara por valor de 75.000 en est finca privada se llevarn a cabo las actividades de tiro con arco y paintball. B) Un local en el que se realizarn las ventas de nuestros servicios y se informarn a los consumidores, dentro del local el mobiliario formada por muebles de oficina bao... y por material necesario para llevar a cabo las actividades de la empresa. Todo el mobiliario tiene una valor de 3.464,14. C) Tambin se necesita un ordenador por valor de 469 y herramientas para las bicicletas y material del paintball y tiro con arco por valor de 49.

ACTIVO ACTIVO FIJO

PASIVO 78982,14 RECURSOS PROPIOS 75.000 Capital 30.000 11.000

Terrenos naturales

Mobiliario

3.610

reforma

438,85 para 469

Equipos procesos

de informacin

Utillaje ACTIVO CIRCULANTE

49 2017.86 EXIGIBLE Exigible a largo plazo 1000 Exigible a corto plazo 46375

Mercaderas

Banco

Caja

1.017,8 6 TOTAL ACTIVO 81.000. TOTAL PASIVO 81.000

8. Recursos Humanos:
Los puestos de trabajo son: -Secretaria - 4 jefes de departamento de deportes, uno para senderismo, otro para Ciclo turismo, otro para PaintBall y por ltimo otro para Tiro con arco. Cada jefe de departamento se encargar personalmente del buen funcionamiento del mismo y de marcar un plan y unos objetivos. - En cada departamento de deporte habr dos monitores por grupo de actividades y de aos. Cada monitor estar especializado en un deporte en concreto y slo podr desarrollarse en ese nico. En temporada alta se contratarn a ms monitores de actividades. Al ser una empresa de tamao medio y entre amigos la estructura y la organizacin ser sencilla y flexible, adaptndose a cada circunstancia o altercado.

Los contratos sern fijos y a tiempo completos, cada empleado tendr un horario de entrada y salida, y de descanso. Los monitores tendrn un planing con las horas y la localizacin de la actividad que debern impartir, as como una lista sobre el grupo de personas y el nmero que asistirn. Cada puesto de trabajo tendr unos requisitos mnimos que se debern cumplir: Capacidades fsicas necesarias para el puesto, ya que nos encontramos ante actividades deportivas requiriendo una buena forma fsica.

Conocimientos profesionales para desarrollar las actividades, ya que ser necesaria la presentacin de un ttulo profesional para impartir los deportes ofrecidos. Y por supuesto una actitud de trabajador en el puesto, buen aspecto, agradable, responsable, social y cordial con los clientes. 8.2. Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos: En la oficina principal se situar una secretaria, encargadas de recibir las llamadas, informar, organizar los grupos de actividades y cobrar a los clientes. Uno de los promotores ser el gerente, encargado de que todos los departamentos de actividades se lleven a cabo, responsable de la coordinacin, la atencin al cliente si fuera necesario, y de la relacin con los proveedores, se responsabilizar de la compra del inmovilizado, los materiales necesarios para que las actividades se lleven a cabo, de la gestin financiera tambin ser el responsable, se ocupar de contactar con los bancos y fuentes de financiacin necesarios. A su vez, ser el responsable de la publicidad y el posicionamiento que la empresa mantenga con el pblico, tendr una visin y mentalidad flexible para responder de inmediato a los cambios que el mercado pueda dar, y de las necesidades de los consumidores potenciales, para que as la organizacin sea reconocida, su marca y sus actividades. Por ltimo otra de las funciones que debe desempear el gerente es la de la contratacin de personal, su seleccin y si hiciese falta su formacin. Los jefes de cada departamento de actividades, en total cuatro, se encargarn nica y exclusivamente de su deporte asignado, sern los responsables de que todo salga conforme a lo planeado, sern los monitores junto con un ayudante por cada deporte. Se encargaran de planificar los materiales necesarios y en tal caso de que no estn disponibles se lo har saber al gerente por si fuera necesario adquirirlo. 8.3 Seleccin del personal: La contratacin del personal principalmente se realizar mediante la pgina web de la compaa, en ella habr un link titulado quieres formar parte de nosotros, este vnculo contendr la informacin y pasos necesarios para una entrevista de trabajo, donde ser necesario el envo del currculo. Otra forma de contratar personal ser mediante las redes sociales como facebook o tuenti, se crear un perfil con el mimo link que en la pgina web, con toda la informacin necesaria. Los emprendedores tambin se pondrn en contacto con antiguos compaeros de universidad o de estudio, a quienes pueda interesarles el puesto y a quienes tengan las cualidades necesarias para su desempeo. En caso de no encontrar a los candidatos deseados se publicaran anuncios de trabajo en revistas o peridicos relacionados con el mundo deportivo, como el marca. 2

8.4 Formas de contratacin: Todos los trabajadores sern contratados de forma indefinida, sin embargo los contratados para las pocas altas, sern contratos definidos, segn la demanda de las actividades. A la hora de contratas a los monitores eventuales se tendr en cuenta en primer lugar los aos de experiencia, los centros donde ha trabajado y las actividades que ha impartido. Una de las alternativas que rutas deigo, tiene en cuenta a la hora de contratar el personal eventual, es la de contratar a gente joven, a modo de prctica o beca, consistir en unas 20 horas a la semana, con horario flexible, de monitor segundario, con un sueldo de unos 300 euros al mes, y con la entrega de un diploma oficial de monitor a la finalizacin del periodo. La jornada laboral de los empleados perpetuos por as decirlo, ser no ms de 1700 horas al ao, y se deber respetar el descanso mnimo semanal de un da. Como se ha mencionado con anterioridad, el horario de los trabajadores tendr unas horas de descanso y de almuerzo, de 13:00 a 15:00 horas, todos los das. De todos modos la regulacin de los trabajadores que se llevar a cabo ser el publicado en el BOE n 213 del 6 de septiembre de 2006.
categora profesional Secretaria indefinido jefes de deportes monitores monitores de parcticas TOTAL indefinido definido(verano) definido 1700 720 160(dos meses) 4 4 2 81600 15600 600 24528 16225 4820 67375 10780 1200 16843,75 2695 1200 91472 1700 1 15600 3483 12117 12117 tipo de contrato horas al ao n salario empleados bruto seguridad social salario neto salario neto(persona)

9. Plan econmico financiero:

En primer lugar hablaremos de la inversin inicial que tendremos que desembolsar para poder llevar acabo nuestro proyecto. La localizacin del establecimiento ser lo primero a contratar y pagar. La finca estar situada como hemos mencionado anteriormente en la C/ Floridablanca, san Lorenzo del Escorial. Las inversiones que realizaremos para este local, sern unas obras para mejorar el espacio y la infraestructura en s, la renovacin del suelo, los baos y por ltimo la nueva decoracin. La constitucin de la sociedad annima como todos sabemos es una sociedad cuyo capital est dividido en acciones integradas por las aportaciones de los socios, quienes

no respondern ante las deudas con su propio patrimonio, por tanto es una ventaja esta limitacin. El capital a desembolsar ser un mnimo de 60.102 euros, junto con los gastos del notario y los registros necesarios para que se lleve a cabo. El siguiente punto seran las distintas inversiones en el inmovilizado, tanto material como inmaterial. Los programas informticos, los equipos de seguridad y control del recinto, las distintas aplicaciones informticas para los pedidos y el funcionamiento interno de la empresa, as como la creacin de la pgina web, sern las inversiones a realizar en el inmovilizado inmaterial. Sobre el equipamiento de las instalaciones, los muebles, los elementos de la decoracin, los equipos electrnicos, como los ordenadores, el fax, la impresora, el telfono, las teles, etc sern parte de la inversin a realizar en el inmovilizado material. Por otra parte dentro de este punto estarn los equipos necesarios para realizar los distintos deportes que se ofertan, expuestos anteriormente, vicies, cascos, dianas, etc El fondo de maniobra se calcular restando el Activo Corriente al Pasivo Corriente. A continuacin pasaremos a la financiacin del proyecto. Los recursos propios sern: Y la financiacin ajena se basar en la negociacin de un prstamo al banco

9.1 Previsin de cifra de ventas / consumos:

clientes adultos paintball tiro con arco rutas en bici piraguismo senderismo recarga de 100 bolas precios adulto Paintball cargador de 100 bolas tiro con arco, tirolina y puente tibetano. rutas en bici piraguismo y rapel Ao 1 2.360 1.000 660 840 600 1.700 Ao 1 20 7 12 14 22 Ao 2 2.431 1.020 686 848 618 1.850 Ao 2 22 6 14 15 23 Ao 3 2.528 1.051 721 865 624 1.700 Ao 3 22 6 14 15 23 Ao 4 2.579 1.061 735 874 637 1.750 Ao 4 25 5 16 15 24,5 Ao 5 2.604 1.061 728 874 643 1.760 Ao 5 25 5 16 16 24,5

senderismo precios nio Paintball cargador de 100 bolas tiro con arco, tirolina y puente tibetano. piraguismo y rapel senderismo rutas en bici Ao 1

10 Ao 2 18 7 9 16 5 10

10 Ao 3 20 6 11 18 6 10

10 Ao 4 20 6 11 18 6 11

12 Ao 5 23 5 12 19,9 6 12

12

23 5 12 19,9 6 12,5

clientes nios paintball tiro con arco rutas en bici piragismo senderismo recarga de 100 bolas

Ao 1 1300 1400 530 408 552 950

Ao 2 1339 1428 551 412 569 980

Ao 3 1393 1471 579 420 574 1050

Ao 4 1420 1486 590 425 586 1120

Ao 5 1435 1486 584 425 592 1250

9.2 Previsin de Gastos: Gastos fijos:

costes fijos alquiler local y embalse compra de terreno mobiliario Reforma utensilios vehiculo Salarios maquina expendedora Seguridad Social Seguros suministros Publicidad Utillaje TOTAL Ao 0 Ao 1 18000 75000 3.610 438.85 650 12000 87000 110 26.260 750 1826 2650 49 227905 Ao 2 18000 Ao 3 19000 Ao 4 19000 Ao 5 19750

360 87000 110 26.260 750 1826 1550 135856

420 88600 120 26.260 700 1826 1355 138281

380 89100 130 26.260 700 1826 1000 138396

325 91000 135 26.260 655 1826 925 140876

Gastos variables: 2

Costes de las Ventas Paintball cargador de 100 bolas tiro con arco rutas en bici piraguismo senderismo coste total de ventas

Ao 0

Ao 1 5.397 2.650 658 6.603 6.948 850 23.106

Ao 2 1.250 2.200 308 300 500 870 5.428

Ao 3 800 2.350 528 650 825 875 6.028

Ao 4 925 2.450 520 430 250 875 5.450

Ao 5 525 1.950 640 475 350 890 4.830

9.3 Previsin de Gastos de personal:

categoria profesional Secretaria indefinido jefes de deportes Monitores monitores de parcticas TOTAL indefinido definido(verano) 1700 720 160(dos meses) 4 4 81600 15600 16225 4820 67375 10780 16843,75 2695 1700 1 15600 3483 12117 12117 tipo de contrato horas al ao n salario empleados bruto seguridad social salario neto salario neto(persona)

definido

600 24528

1200

1200 91472

Ao 0 Ingresos Paintball cargador de 100 bolas tiro con arco rutas en bici Piragismo Senderismo ingresos adicionales formacion Ingresos bebidas aportaciones de capital adquisicion de prstamo Suma total ingresos

Ao 1 70600 18.550 24.600 14.540 25.008 8.760 1.006 200 30.000 51.000 244.264

Ao 2 80257,6 16.980 29.988 15.808 26.931 9.591 1.006 220

Ao 3 83467,904 16.500 30.573 17.177 27.469 9.687 1.006 180

Ao 4

Ao 5

97134,2736 98105,61634 14.350 15.050 34.285 34.285 18.111 18.950 29.862 29.862 11.154 11.266 1.006 1.006 230 245

179.556

184.875

204.896

207.518

9.4 Clculo de beneficio: diferencia entre los ingresos de una actividad y los gastos de esa actividad

Costes de las Ventas Paintball cargador de 100 bolas tiro con arco rutas en bici Piragismo Senderismo coste total de ventas

Ao 0

Ao 1 5.397 2.650 658 6.603 6.948 850 23.106

Ao 2 1.250 2.200 308 300 500 870 5.428

Ao 3 800 2.350 528 650 825 875 6.028

Ao 4 925 2.450 520 430 250 875 5.450

Ao 5 525 1.950 640 475 350 890 4.830

costes fijos alquiler local y embalse compra de terreno Mobiliario Reforma Utensilios vehiculo Salarios maquina expendedora Seguridad Social seguros suministros Publicidad utillaje TOTAL costes fijos

Ao 0

Ao 1 18000 75000 3.610 438.85 650 12000 91472 110 24.528 750 1826 2650 49 230645

Ao 2 18000

Ao 3 Ao 4 19000

Ao 5 19000 19750

360 91472 110 24.528 750 1826 1550 138596

420 91472 120 24.528 700 1826 1355 139421

380 91472 130 24.528 700 1826 1000 139036

325 91472 135 24.528 655 1826 925 139616

ingresos anuales TOTAL costes fijos

244.264 230645

179.556 138596

184.875 139421

204.896 139036

207.518 139616

BAIT

-9.487

26.045

65.471

125.881

188.954

9.5 Clculo del beneficio despus de intereses e impuestos:

BAiT Amortizaciones gastos financieros BAT IRPF BENEFICIO NETO -9.487 -1750 -4625 -15.862 0 -15.861,50 26.045 -1750 -4625 19.670 -5507,63 14.162,47 65.471 -1750 -4625 59.096 -16546,93 42.549,24 125.881 -1750 -4625 119.506 -33461,81 86.044,65 188.954 -1750 -4625 182.579 -51121,99 131.456,54

9.6 Perodo de recuperacin de la inversin (Pay-Back):.

Segn el criterio del payback el plaza de recuperacin del desembolso inicial se consigue en el ao 2. Por tanto, es conveniente realizar la inversin segn slo este criterio. Recupera la inversin antes de los cinco aos previstos.
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

BENEFICIO NETO

-15.861,50

14.162,47

42.549,24

86.044,65

131.456,54

9.7 Fondo de maniobra, ratio de liquidez y ratio de endeudamiento. 1) Calcular el Fondo de Maniobra y comentar su resultado FM = AC PC = 6017.86 4625= 1392.86 La empresa puede hacer frente a la totalidad de sus deudas a corto plazo con el conjunto de sus derechos realizables en el mismo plazo y an le queda un sobrante. Dicho SOBRANTE representa, a su vez, la capacidad de la empresa para afrontar nuevas inversiones productivas, ya sea ampliando su negocio, ya sea diversificando su actividad.

2) Calcular el Ratio de liquidez y comentarlo Ratio de liquidez = 6017.86 / 4625 = 1.30

No es muy alto el nivel de liquidez ya que debera de estar entre 1.5 y 2, pero al ser positivo quiere decir q es valid para hacer frente a las deudas a corto plazo. 3) Ratio de endeudamiento = Pasivo corriente + pasivo no corriente / Pasivo total = (46375 + 4625) / 85000 = 51000 / 85000 = 0,6 Si consideramos que el endeudamiento adecuado es entre 0,5 y 0,6 la situacin es adecuada.