DIRETORIA DE AUDITORIA E FISCALIZAO DIAFI DEPARTAMENTO DE AUDITORIA DA GESTO ESTADUAL DEAGE DIVISO DE AUDITORIA DAS CONTAS DO GOVERNO DO ESTADO

DO III DICOG III PROCESSO ENTIDADE ASSUNTO EXERCCIO GESTOR 05007/12 SECRETARIA DE ESTADO DA SADE INSPEO ESPECIAL NO HOSPITAL REGIONAL DE SOUSA HRS 2011 CLUDIA SARMENTO GADELHA DIR. GERAL

RELATRIO
1. CONSIDERAES INICIAIS:

Com a finalidade de subsidiar a Prestao de Contas do exerccio de 2011 da Secretaria de Estado da Sade, o AACP Jos Alberto Ges Siqueira, matrcula 370.468-8, realizou inspeo in loco no Hospital Regional de Sousa PB (Hospital Regional Manoel Gonalves Abrantes), destacando-se nos seus aspectos operacionais, no exerccio de 2011 (janeiro a dezembro), os seguintes nmeros da sade pblica:
ATENDIMENTO AMBULATORIAL MESES Atend. Md at 24h Atend. Mdicos de Urg. e Emergncia Atend. Ortopdicos Pequenas Cirurgias Ex. Laboratoriais Ex. Radiolgicos Eletrocardiograma Atend. Banco do Leite TOTAIS DE CADA MS jan/11 fev/11 mar/11 abr/11 599 6259 708 406 758 988 350 0 10068 530 6556 525 396 703 901 280 0 632 6537 931 423 775 1085 310 0 512 6012 899 411 731 1061 291 0 9917 mai/11 jun/11 jul/11 ago/11 set/11 out/11 nov/11 dez/11 TOTAL 634 6031 1306 540 775 1085 310 0 10681 569 6029 998 359 729 1109 395 0 5998 769 259 830 1126 326 0 5500 757 262 801 1011 311 0 5399 698 203 810 1199 248 0 4130 430 241 685 539 216 0 6241 0 5896 385 220 2101 1194 901 0 0 3476

5701 70048 541 223 8947 3943

2080 11778 1211 12509 850 4788

0 10262 10188 19570

0 14527 8642 23084

0 24789

9891 10693

10697 10606 140278

INTERNAES MESES Clnica Mdica Clnica obsttrica Cirurgias Cirurgia peditrica Totais mensais jan/11 fev/11 mar/11 abr/11 188 109 43 71 411 202 90 103 50 445 196 135 127 77 535 194 109 111 61 475 mai/11 jun/11 jul/11 ago/11 set/11 out/11 nov/11 dez/11 TOTAL 187 119 131 54 491 173 110 103 52 438 170 121 101 58 450 178 115 105 34 432 173 79 106 6 364 146 87 127 3 363 139 95 130 3 367 155 97 149 5 406 2101 1266 1336 474 5177

DADOS: Relatrio Operacional com Dados Estatsticos do Hospital R. de Sousa-PB (doc. fls. 11/18).

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

O Hospital pblico, estadual, atendendo urgncias e emergncias clnicas, obsttricas e traumatolgicas, assim como algumas cirurgias eletivas. Apresenta sala de recepo (com WC), setores de observao, de urgncia e de emergncia, 03 (trs) postinhos de enfermagem, clnica cirrgica, clnica mdica, consultrios, sala de procedimentos, enfermarias, UTI, bloco cirrgico, central de material esterilizado, sala de repouso ps-anestsico, chefia de enfermagem, setor administrativo, lavandeira, nutrio e almoxarifado. Houve mudanas estruturais no decorrer de 2011, principalmente na pintura, climatizao, sistema eltrico, sanitrio e adequaes no espao fsico do local para promover o atendimento adequado Foi recentemente instalado o setor de triagem para classificao dos tipos de atendimento, que passam a ser separados por cores (acolhimento por classificao de risco), com o encaminhando dos pacientes para os setores de observao, urgncia e emergncia.

Vista frontal do Hospital Regional de Sousa

(*) data das diligncias (setembro/2011), o Setor de Urgncia e Emergncia estava em reforma, tendo ocorrido a sua reinaugurao posteriormente, no dia 01 de novembro, aps reformas feitas. Segundo informes, conta com 3 leitos na rea vermelha (emergncia).

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

2. PRINCIPAIS NO CONFORMIDADES DETECTADAS, QUE COMPROMETEM A ASSEPSIA DO NOSOCMIO: Em 2011, constam poucas impropriedades atentadoras assepsia e bom funcionamento do Nosocmio, a saber: a) Ocorrncia de infiltraes em tetos e paredes, salientando que so casos pontuais. Vide fotos:

Corredor de acesso Unidade de Terapia Intensiva UTI (set/2011 e abr/2012)

Situao da parede interna do berrio (setembro/2011)

b) Na cozinha, a geladeira industrial para acondicionamento e conservao dos alimentos se encontra em pssimo estado, o que vem a comprometer a qualidade dos alimentos servidos aos pacientes e profissionais;

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

Geladeira setor de nutrio (setembro/2011 e abril/2012)

c) No acondicionamento dos resduos em conformidade com as normas vigentes, estando os resduos comuns juntos com os contaminados expostos aos animais, ao acesso dos funcionrios e outras pessoas;

d) Situao precria em alguns banheiros das enfermarias, alm dos recipientes para guarda de lixo nos sanitrios estarem desprovidos de lixeiras com as devidas tampas.

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

e) Verificao de portas e forras mal conservadas na rea de nutrio (refeitrio), o que se revela um atentado assepsia hospitalar.

Aspecto da porta do refeitrio

f) Falta de equipamentos, logstica e treinamento para a operacionalizao, de fato, da Comisso de Combate Infeco Hospitalar (CCIH), quando deveriam ser implementadas diversas aes nesse sentido, no tendo a unidade, sequer, fornecido a documentao constitutiva da CCIH e as deliberaes atravs de atas das reunies;

g) Funcionamento no interior do Hospital Regional de Sousa, em instalaes precrias e inadequadas, em ambiente no climatizado, de uma unidade de distribuio de medicamentos excepcionais (CEDMEX), acarretando desconforto para os usurios e profissionais do Hospital e do CEDMEX.

Centro de Dispensao de Medicamentos Excepcionais da 10 Ger. Reg. de Sade Sousa-PB

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3. CONSTATAES: Foram constatadas as seguintes impropriedades com a documentao requisitada in loco:

3.1 AQUISIO E CONTROLE DE MEDICAMENTOS:

Este rgo Tcnico, em processo de amostragem auditatorial, analisou aquisies de medicamentos e seu respectivo controle de estoque no almoxarifado do Hospital. Os documentos comprobatrios das aquisies esto acostados s fls. 036/768 do presente processo, bem como os documentos de controle de estoques (relatrios informatizados) anexados s fls. 769/1048 deste caderno processual. Com efeito, pode-se observar nas fichas de prateleira repassadas e nominadas pelo chefe do almoxarifado, constituindo-se em documento jurdico-material de controle dos bens estocados, diversas situaes de baixas de bens sem a correta valorao quantitativa dos seus respectivos saldos, apresentando contagens fsicas menores que a real (diferenas matemticas), entradas de frmacos e materiais mdicohospitalares no lanadas e sem qualquer comprovao de fato e de direito das discrepncias postas, causando, por conseguinte, prejuzos monetrios ao errio estadual. Nesse contexto, a Auditoria considera tais diferenas irregulares, ilegtimas e passveis de responsabilizao ao gestor responsvel, com conseqente imputao de dbito.

Eis a constatao fsica com repercusso financeira: 3.1.1 No lanamento de aquisies (entradas) nos relatrios informatizados de controle de estoques:

a) Matergan (imunoglobulina humana anti-RH) Valor unitrio (frasco/ampola): R$ 250,00 (vr. Constante da NF) Diferena constatada: 6 ampolas em set/11 (no consta a entrada do medicamento no relatrio, adquirido DIMEDONT Distr. de Medic. Equip. Ltda NF n 0428) Prejuzo ao Errio Estadual: 6 * R$ 250,00 = R$ 1.500,00.
b) Ceftriaxona 1g inj.

Valor unitrio (ampola): R$ 2,10 Diferena constatada: 100 ampolas em set/11 (no consta a entrada do medicamento na ficha, adquirida DIMEDONT Distr. de Medic. Equip. Ltda NF n 0428) Prejuzo ao Errio Estadual: 100 * R$ 2,10 = R$ 210,00.
c) Ciprofloxacino 200 mg injetvel

Valor unitrio (ampola): R$ 3,20

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

Diferena constatada: 850 ampolas em set/11 (no consta a entrada do medicamento na ficha, adquirido DIMEDONT Distr. de Medic. Equip. Ltda NF n 0428) Prejuzo ao Errio Estadual: 850 * R$ 3,20 = R$ 2.720,00.
d) Metoclopramida 10mg/ml inj.

Valor unitrio (ampola): R$ 0,29 Diferena constatada: 3000 ampolas em set/11 (no consta a entrada do medicamento na ficha, adquirido DIMEDONT Distr. de Medic. Equip. Ltda NF n 0428) Prejuzo ao Errio Estadual: 3000 * R$ 0,29 = R$ 870,00.
e) Omeprazol 40mg.

Valor unitrio (frasco/ampola): R$ 4,10 Diferena constatada: 700 ampolas em set/11 (no consta a entrada do medicamento na ficha, adquirido DIMEDONT Distr. de Medic. Equip. Ltda NF n 0428) Prejuzo ao Errio Estadual: 700 * R$ 4,10 = R$ 2.870,00.
f) Seringa com agulha 20ml

Valor unitrio (unid): R$ 0,40 Diferena constatada: 2.530 unidades em out/11 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Santos e Lucena Ltda(*) NF n 0149) Prejuzo ao Errio Estadual: 2.530 * R$ 0,40 = R$ 1.012,00.
g) Equipo macro gotas

Valor unitrio: R$ 0,90 Diferena constatada: 4371 unidades em out/11 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Santos e Lucena Ltda(*) NF n 0149) Prejuzo ao Errio Estadual: 4371* R$ 0,90 = R$ 3.933,90.
h) Luva de procedimento M (c/100)

Valor unitrio (caixa): R$ 16,50 Diferena constatada: 348 cxs. em out/11 (no consta a entrada do material mdicohospitalar no relatrio, adquirido a Santos e Lucena Ltda(*) NF n 0149) Prejuzo ao Errio Estadual: 348 * R$ 16,50 = R$ 5.742,00.
i)

Soro fisiolgico 500ml Valor unitrio (frasco/ampola): R$ 1,72 (vr. Constante da NF) Diferena constatada: 1830 ampolas em out/11 (consta a entrada de parte do medicamento no relatrio, adquirido MEDFARMACY Hospitalar Ltda NF n

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

2510 a Auditoria considerou os lanamentos efetuados no ms de set/2011, que totalizaram 3000 ampolas) Prejuzo ao Errio Estadual: 1830 * R$ 1,72 = R$ 3.147,60
j)

Seringa com agulha 3 ml Valor unitrio (unid): R$ 0,10 Diferena constatada: 1000 ampolas em 13/12/11 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Santos e Lucena Ltda(*) NF n 0212) Prejuzo ao Errio Estadual: 1000 * R$ 0,10 = seria de R$ 100,00, porm foi faturado de forma majorada e indevida o valor de R$ 1.000,00.

k) Seringa com agulha 5 ml

Valor unitrio (unid): R$ 0,11 Diferena constatada: 1100 ampolas em 13/12/11 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Santos e Lucena Ltda(*) NF n 0212) Prejuzo ao Errio Estadual: 1100 * R$ 0,11 = seria de R$ 121,00, porm foi faturado de forma majorada e indevida o valor de R$ 1.100,00.
l)

Seringa com agulha 10 ml Valor unitrio (unid): R$ 0,13 Diferena constatada: 45000 unidades em 13/12/11 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Santos e Lucena Ltda(*) NF n 0212) Prejuzo ao Errio Estadual: 45000 * R$ 0,13 = R$ 5.850,00.

m) Equipo macro gotas

Valor unitrio: R$ 1,00 Diferena constatada: 200 unidades em 22/11/2011 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Tecnocenter Materiais Mdicos e Hospitalares Ltda. NF n 12426) Prejuzo ao Errio Estadual: 200* R$ 1,00 = R$ 200,00.
n) Ciprofloxacino 200mg / 100ml sol. Inj.

Valor unitrio (frasco/ampola): R$ 3,15 (vr. Constante da NF) Diferena constatada: 1220 ampolas em out/11 (consta a entrada de parte do medicamento no relatrio, adquirido DIMEDONT Distr. de Medic. e Equip. Ltda NF n 00508 a Auditoria considerou os lanamentos efetuados no ms de dez/2011, que totalizaram 2280 ampolas) Prejuzo ao Errio Estadual: 1220 * R$ 3,15 = R$ 3.843,00
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o) Furosemida inj

Valor unitrio (caixa): R$ 13,45 (vr. Constante da NF) Diferena constatada: 36 caixas em dez/11 (consta a entrada de parte do medicamento no relatrio, adquirido MEDFARMACY Hospitalar Ltda NF n 2973 a Auditoria considerou os lanamentos efetuados no ms de dez/2011, que totalizaram 40 caixas, ou 2000 ampolas) Prejuzo ao Errio Estadual: 36 * R$ 13,45 = R$ 484,20 (1800 ampolas)
p) Equipo macro gotas

Valor unitrio: R$ 1,03 Diferena constatada: 1500 unidades em 12/12/2011 (no consta a entrada do material mdico-hospitalar no relatrio, adquirido a Tecnocenter Materiais Mdicos e Hospitalares Ltda. NF n 12568) Prejuzo ao Errio Estadual: 1500* R$ 1,03 = R$ 1.545,00.
(*) A empresa Santos e Lucena Ltda, de Sousa-PB, que tem seu nome de fantasia ODONTOMED (nome constante dos registros, no sistema de controle de estoques).

Total: R$ 36.027,70

3.1.2

Divergncias no controle de estoques e discrepncias de saldos (estoque fsico encontrado no almoxarifado em 15/09/2011 X saldo constante do Relatrio de controle de Materiais (doc. fls. 19/32), subscrito em todas as suas pginas por este tcnico e pelos servidores Stnio de S dos Anjos (Farmacutico), Geofbio Sucupira Casimiro (Farmacutico e Coordenador da Farmcia) e Francisco Resende dos Santos Jnior, lotados na Farmcia do Nosocmio ). a) Atadura Gessada 15 cm X 3 cm Valor unitrio (pac/cxs): R$ 17,00 Relatrio: 04 cxs / Inventrio: 01 cx Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 03 caixas ( a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 3 * R$ 17,00 = R$ 51,00. b) Furosemida 20mg/2ml sol. injetvel Valor unitrio (ampola): R$ 0,50 Relatrio: 1744 cxs / Inventrio: 1560 ampls. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: = 184 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 184 * R$ 0,50 = R$ 92,00. c) Soro glicosado 500ml Valor unitrio (ampola): R$ 2,62

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Relatrio: 3530 amps / Inventrio: 3500 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 30 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 30 * R$ 2,62 = R$ 78,60. d) Soro ringer com lactato 500ml Valor unitrio (ampola): R$ 2,95 Relatrio: 340 / Inventrio: 250 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 90 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 90 * R$ 2,95 = R$ 265,50. e) Ranitidina 25 mg/ml sol. Inj. Valor unitrio (ampola): R$ 0,60 Relatrio: 4010 amps / Inventrio: 3200 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 810 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 810 * R$ 0,60 = R$ 486,00. f) Soro fisiolgico 500ml Valor unitrio (ampola): R$ 1,40 Relatrio: 6470 amps / Inventrio: 4000 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 2470 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 2470 * R$ 1,40 = R$ 3.458,00. g) Cefalotina sdica 1g Valor unitrio (ampola): R$ 1,92 Relatrio: 4358 amps / Inventrio: 3600 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 758 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 758 * R$ 1,92 = R$ 1.455,36. h) Ceftriaxona sdica 1g Valor unitrio (ampola): R$ 2,50 Relatrio: 2373 amps / Inventrio: 1100 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 1273 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 1273 * R$ 2,50 = R$ 3.182,50. i) Deslanosdeo 0,2mg/ml Valor unitrio (ampola): R$ 1,59 Relatrio: 329 amps / Inventrio: 150 amps. Diferena constatada entre estoque fsico e contbil: 179 ampolas (a menor) Prejuzo ao Errio Estadual: 179 * R$ 1,59 = R$ 284,61. Total: R$ 9.353,57
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3.1.3

Com efeito, pode se observar nos relatrios de controle de estoques diversas situaes de baixas de bens sem a especificao do destino a ser dado a eles, em outras palavras, sem a evidenciao do setor requisitante. Tais situaes esto indevidamente apresentadas nas fichas de prateleira como ajuste ou simplesmente com lacunas em branco (presumivelmente seria contagem de estoques), sem qualquer comprovao jurdica ou material que comprove tais baixas ou diferenas de quantitativos, justificando o setor destinatrio, sendo os valores dos frmacos/materiais mdico hospitalares passiveis de quantificao e devoluo ao errio estadual. Nesse contexto, a Auditoria considera tais diferenas irregulares, ilegtimas e passveis de responsabilizao aos gestores responsveis, com conseqente imputao de dbito.
Em sntese, considerando as irregularidades e os itens analisados e mensurados na amostra de

Auditoria, bem como a memria de clculo acima descrita, este rgo Tcnico solicita devoluo aos cofres estaduais no valor total de R$ 45.381,27, valor este que pode ser ampliado (quantificao do tpico 3.1.3) ou reduzido, via responsabilizao Gestora, Sr. Claudia Sarmento Gadelha, DiretoraGeral do Hospital Regional de Sousa, a partir de 2011, que permanece no cargo at a presente data. 3.1.4

Nota Fiscal Eletrnica inidnea (NF n 000212), s fls. 515/516, emitida pela empresa Santos & Lucena Ltda, tendo em vista constarem 02 (dois) itens com valores totalmente divergentes: seringa 3ml c/ agulha (1000 unidades X R$ 0,10, que resultaria R$ 100,00, em vez de R$ 1.000,00) e seringa 5ml c/ agulha (1100 unidades X R$ 0,10, que resultaria R$ 121,00, em vez de R$ 1.100,00). pouco provvel que os programas de informtica inerentes confeco das NFE (DANFES) venha permitir essa impropriedade, o que remete a
no idoneidade do documento fiscal.

3.2 NO INSTALAO DE EQUIPAMENTO DE ALTO CUSTO ADQUIRIDO PARA A UNIDADE HOSPITALAR. Verificou-se a aquisio de equipamento por vultosa quantia, encaminhado pelo Almoxarifado Geral (ALGER) no incio de 2010 e recepcionado pelo Hospital Regional de Sousa que, por desdia dos Gestores, no foi instalado se encontrando encaixotado data da inspeo, o que traduz em m gesto dos recursos e equipamentos pblicos disponibilizados ao Administrador, conforme se verificou nas diligncias realizadas em 2011 e 2012. Vide abaixo:
Equipamento AUTOCLAVE Data recebimento 2010 Valor (R$) No Inf. Observaes Equipamento encaixotado (SET/11 e MAR/12.

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Prejuzos populao em geral e outros setores que necessitem de cuidados especiais.

3.3 DAS DESPESAS APRESENTADAS a) No apresentao da licitao na aquisio de bens e servios, nos moldes do que determina a legislao pertinente (Lei n 8.666/93) e suas alteraes posteriores, de modo que o procedimento licitatrio previsto na citada lei caracteriza ato administrativo formal, seja ele praticado em qualquer esfera administrativa, visando garantir vantagens Administrao Pblica, do ponto de vista da economicidade, da eficincia, da impessoalidade e da moralidade administrativa. Eis as despesas mais relevantes pagas e que no foram licitadas:

Produtos / servios
Aquisio de material de limpeza para descontaminao

Valores

Observao
Empresas: All Clean Comrcio e Representaes Ltda - R$ 195.990,73 (CNPJ: 04477961/0001-42), GA Com. Serv. Ltda R$ 11.430,00 (CNPJ: 10939490/0001-40), Mayer e Guimares Ltda Mult Limp R$ 123.885,20 (CNPJ: 09268680/0001-01) Empresas: Deusimar Mendes de Sousa- R$ 201.134,08 (CNPJ: 03705644/0001-73), Distribuidora Sorriso R$ 18.099,39 (CNPJ: 0781731/0001-10), Supermercado Formiga R$ 19.990,31 (CNPJ: 09234429/0001-18) Empresas: Eugenio Pachelli S. Oliveira R$ 14.875,00 (polpas de frutas) (CNPJ: 03051188/000195), Fbio Mafaldo de Oliveira-ME R$ 89.321,52 (carnes) (CNPJ: 13484098/0001-41), Facundo Marques Ltda R$ 33.363,61 (pes) (CNPJ: 03447150/0001-36), Francisco Florncio Filho (carnes) - R$ 53.399,99 (CNPJ: 04401333/000183), Herlaine Cristina Estrela Batista R$ 42.709,21 (carnes e frangos) (CNPJ: 03220287/0001-53), Lcia Gomes de Almeida R$ 52.551,25 (CNPJ: 13564759/0001-49) Empresa: Joo Francisco Pinheiro de Melo - R$ 24.549,00 (CNPJ: 10606835/0001-43) Empresa: Calina Lgia de Barros Costa - R$ 13.784,75 (CNPJ: 07009208/0001-10) Empresa: Antnia Estrela P. da Silva - R$ 15.360,10 (CNPJ: 01732671/0001-00), Filipe Henrique Casimiro de Assis R$ 27.113,28 (CNPJ: 10537622/0001-07), Francileudo Dantas de Sousa ME R$ 11.402,40 (CNPJ: 04906621/0001-90), Francisca de Ftima de Sousa ME R$ 18.412,60 (CNPJ: 04401333/0001-83) Empresa: BIO SISTEMS TEMS - R$ 92.750,00 (CNPJ: 08282077/0001-03) Medical Center Com. Prod. Md. R$ 36.634,49 (CNPJ: 10485989/000124) Empresas: Nadilania Marques de Figueiredo - R$ 106.231,42 (CNPJ: 03025786/0001-90) e Papirossauros Livraria e Papelaria Ltda R$ 16.322,36 (CNPJ: 70108238/0001-10)

331.305,93

Aquisio perecveis

de

alimentos

no

239.223,78

Aquis. de alimentos perecveis

286.220,58

Aquis. de gua mineral Aquis. de peas, mquinas e equipamentos para refrigerao

24.549,00 13.784,75

Aquis. de material de construo

72.288,38

Aquisio de materiais e insumos laboratoriais

129.384,49

Aquisio expediente

de

material

de

122.553,78

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

Aquisio de tecidos para uso do hospital Aquisio de oxignio medicinal e ar comprimido Aquisio de material cirrgico

36.418,20 120.425,00 91.360,30

Aquisio de Medicamentos

180.911,11

Aquisio de Medicamentos e Materiais Mdico-Hospitalares

1.718.138,23

Aquisio de Materiais MdicoHospitalares

45.849,00

Empresa: Casa Nova Decoraes Ltda - R$ 36.418,20 (CNPJ: 04773345/0001-39) Empresa: RC Com. de Gases e Equip. Ltda - R$ 120.425,00 (CNPJ: 03259614/0001-80) Empresa: TOP Implantes e Mat. Cirrgicos Ltda R$ 91.360,30 (CNPJ: 10319612/0001-03) Empresas: Cariri Medic. Ltda - R$ 40.949,20 (CNPJ: 73206914/0001-87), Farmcia Center Ltda R$ 24.266,24 (CNPJ: 11901592/0001-39), Larmed Dist. de Prod. Md. R$ 48.522,76 (CNPJ: 10831701/0001-26), Manoel Messias de Arajo R$ 49.498,41 (CNPJ: 12939278/0001-08), Maria do Socorro Adelino Moura R$ 14.888,50 (CNPJ: 24502049/0001-00), Medix Brasil Prod. Hosp. Odont. Ltda - R$ 2.786,00 (CNPJ: 10268780/000109) Empresas: Dep. Ger. Supr. Hosp. Ltda - R$ 305.728,36 (CNPJ: 06224321/0001-56), DIMEDONT Dist. Medic. e Equip. Ltda - R$ 358.745,74 (CNPJ: 04064641/0001-60), Medfarmacy Hosp. Ltda R$ 258.996,39 (CNPJ: 10806118/0001-65), Panorama Com. Prod. Md. Farm. Ltda R$ 436.166,27 (CNPJ: 0172229600001-17), Realmed Com Prod. Md. Hosp. Ltda R$ 92.791,85 (CNPJ: 02896042/000188), Santos e Lucena Ltda R$ 265.709,62 (CNPJ: 09478023/0001-80). Empresas: HBL Vendas e Serv. Equip. Hosp. - R$ 35.098,00 (CNPJ: 05000571/0001-40), Larmed Dist. de Prod. Md. R$ 1.000,00 (CNPJ: 10831701/0001-26), Medix Brasil Prod. Hosp. Odont. Ltda - R$ 9.751,00 (CNPJ: 10268780/000109)

TOTAL
Fonte: SAGRES

3.412.412,53

4. QUADRO DE PESSOAL Consta neste TCE-PB documentao relativa gesto do quadro de pessoal lotado na 11 Gerncia Regional de Sade (GRS-Princesa Isabel), a partir de diligncias realizadas pela DIGEP em 2010, cuja documentao encontra-se sub examine. No entanto, com base em planilhas fornecidas in loco (doc. fls. 1000/1027), a situao neste exerccio permanece praticamente inalterada, com relao ao exerccio de 2010, estando assim o Quadro de pessoal:
SITUAO FUNCIONAL Efetivos Efetivos / Comissionados Prestadores de servios/pro tempore disposio de outros rgos De outros rgos disposio do HRS QTDE (dez/10) 261 3 205 0 0 QTDE (dez/11) 250 2 132 0 0

Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

Comissionados 12 7 Produtividade/codificados(*) 268 317 Total 749 708 Houve acrscimo no nmero de codificados - pessoas que trabalham na Administrao Pblica sem qualquer vnculo formal, o que irregular. No entanto, o nmero de prestadores de servios (por excepcional interesse pblico) decresceu.

O quadro de pessoal do Hospital Regional de Sousa composto por pessoal estatutrio do Estado da Paraba (250 profissionais), comissionados (02 profissionais), alm dos contratados (132 profissionais) e codificados (317 profissionais), constatando-se uma burla a concurso

pblico, com violaes ao art. 37, II da Carta Magna, caracterizando em EXCESSIVO NMERO DE PESSOAL CONTRATADO e CODIFICADO, nas categorias de Mdico, Enfermeiro, Tcnico de Enfermagem, Fisioterapeuta, Bioqumico, Farmacutico, Assistente Social, Tcnico em Radiologia, Tcnico de Laboratrio, Nutricionista e Psiclogo, sendo tais investiduras irregulares, anulveis de pleno direito, por tratar-se de atividades corriqueiras, no excepcionais e, considerando ainda, que existiu um Concurso Pblico com vigncia at dezembro de 2011, realizado pela Secretaria de Estado da Sade do Estado da Paraba, prevendo em seu Edital diversos cargos, hoje ocupados por contratados e codificados, consubstanciando-se em flagrante ilegalidade. 5. OBSERVAES E/OU RECOMENDAES: Vale a pena destacar os seguintes pontos: a. O prdio do Hospital, de uma forma geral est em boa situao estrutural (tetos, paredes e pisos limpos), considerando os servios executados no ano de 2011, salvo alguns casos pontuais; b. Recepo bem cuidada, bebedouro (purificador de gua), TV LCD, cadeiras de plstico e bancos em granito para espera, alm de sanitrios com lavabo, sabo lquido e papeltoalha; c. Maioria das enfermarias e dos consultrios mdicos possui lavabos com dispensadores sabo lquido e papel-toalha, faltando apenas o recipiente com lcool-gel; d. Implantado um programa informatizado para o controle de estoque do seu almoxarifado geral, incluindo-se os materiais hospitalares e medicamentos de toda natureza, com fins de se fornecer informaes cleres e com mais confiabilidade; e. Urge que sejam tomadas, de fato, todas as medidas de assepsia, tendentes preveno de infeco hospitalar, notadamente operacionalizao da CCIH para a aquisio de kits para constataes (exames e culturas bacteriolgicas e exames antibiogramas), ativao do laboratrio de bacteriologia com o treinamento de bioqumicos para suporte no controle de infeces hospitalares e treinamento de pessoal;
Relatrio de auditoria produzido por Jos Alberto Ges Siqueira em 04/06/2012 15:21. Verso: Definitiva. Autenticao: e0d0f6f5c5e360864ae321c5666bb930 Impresso por: Usurio da Consulta Externa em 30/04/2013 22:06 Este relatrio pea inerente instruo do processo. Seu contedo NO constitui o posicionamento final do TCE-PB a respeito da matria.

f. Foram feitos testes de auditoria com relao assiduidade dos servidores/prestadores de servios, atestando uma boa freqncia dos profissionais da sade (chamada nominal com assinaturas dos presentes em confronto com a escala de servios); g. Que sejam seguidas as recomendaes deste TCE-PB no que diz respeito gesto do quadro de pessoal lotado no Hospital Regional de Sousa, no tocante legalidade e legitimidade das investiduras. 6. CONCLUSO: Diante do exposto a Auditoria constatou de responsabilidade atual Gestora do HOSPITAL REGIONAL DE SOUSA, Sr. Cludia Sarmento Gadelha, o seguinte:
Item do Relatrio 3.1.1 Irregularidades no controle de estoque de medicamentos Irregularidade no controle de estoque de medicamentos: no lanamento de entradas, a partir dos documentos de aquisio (Nota Fiscal), pelo que a Auditoria pede a devoluo aos cofres estaduais, via imputao de dbito ao gestor responsvel Divergncias entre o estoque fsico e o estoque constante dos relatrios informatizados Situaes de baixas de bens sem a especificao do destino a ser dado a eles, podendo ocorrer imputao/responsabilizao Nota Fiscal Eletrnica inidnea (NF n 000212), s fls. 515/516, emitida pela empresa Santos & Lucena Ltda. No instalao de equipamento de alto custo adquiridos para a unidade hospitalar (autoclave) Pagamento de despesas sem o devido processo licitatrio, nos moldes do que determina a Lei Nacional das Licitaes (Lei n 8.666/93) e suas alteraes posteriores, no valor total de R$ 3.412.412,53 Excesso de agentes codificados, em vez de concursados Valor 36.027,70

3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.2 3.3

9.353,67 -

o relatrio. Joo Pessoa, 04 de junho de 2012. Jos Alberto Ges Siqueira AACP Mat. 370.468-8 Revisado em ____/___/2011. Encaminhe-se ao DEAGE. _____________________________________ Srgio Ricardo de Andrade Galisa Albuquerque Chefe da Diviso de Auditoria das Contas do Governo do Estado III - DICOG III De acordo. Ao Relator Em ____/___/2011. _______________________________ Maria Zaira Chagas Guerra Pontes Chefe do Departamento de Auditoria da Gesto Estadual DEAGE

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