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2009

PROYECTO: RESTAURANTE KUMARA S.A.C

Cdigo Ao

: 2005 27633 : Quinto

Docente: Pedro Chambi

Escuela Acadmico Profesional de Ingeniera Comercial

2009

NDICE
RESMEN EJECUTIVO CAPTULO I 1. ASPECTOS GENERALES 1.1 1.2 1.3 1.4 CAPTULO II 2. ESTUDIO DEL MERCADO 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 CAPITULO III 3. ESTUDIO TCNICO DEL PROYECTO 3.1 3.2 3.3 3.4 CAPITULO IV 4.INGENIERA DEL PROYECTO 4.1 4.2 TAMAO DEL PROYECTO LOCALIZACIN DEL PROYECTO ESQUEMA ADMINISTRATIVO ESQUEMA LEGAL ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL ESTUDIO DE LA DEMANDA ESTUDIO DE LA OFERTA BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA ANLISIS FODA DEFINICIN DEL PRODUCTO NOMBRE Y LOGO DE LA EMPRESA. VISIN Y MISIN DE LA EMPRESA DATOS DE CONTACTO OBJETIVOS DEL PROYECTO

COSTOS DE INVERSION COSTOS E INGRESOS


4.2.1 INGRESOS 4.2.2 COSTOS

CAPITULO V 5. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA 5.1 5.2 5.3 5.4 FLUJO DE CAJA VAN Y TIR ANLISIS DE SENSIBILIDAD RESMEN DE ESCENARIOS

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5.5 INFORME DE RESPUESTA INFORME DE SENSIBILIDAD

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5.6

CONCLUSIONES

ANEXO

PLANO DEL PROYECTO

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RESMEN EJECUTIVO
El presente trabajo busca establecer si resulta factible y beneficiosa la implementacin de un restaurante que combina una excelente comida con entretenimiento y espectculo. En la actualidad se observa un cambio en el estilo de vida de las personas, sobre todo en las mujeres que vienen incorporndose da a da a la vida laboral, los tiempos de refrigerio se vienen reduciendo constantemente, la elaboracin de los alimentos en el hogar ha pasado a un segundo plano todos estos factores han promovido el desarrollo de restaurantes donde las personas pueden almorzar y compartir con su red social. En la ciudad de Tacna existen diversos tipos de restaurantes que cubren las necesidades de

alimentacin de sus clientes, sin embargo, no existe uno que brinde calidad en su servicio, un ambiente diferente con instalaciones modernas, estticas, etc.; dejando a atrs el concepto de restaurante campestre de una manera rstica, sencilla como lo que hasta ahora se ha planteado u ofrecido El mercado objetivo est conformado por ejecutivos, trabajadores dependientes e independientes y familias y publico en general (consumidores Chilenos, limeos, arequipeos) que pertenecen al nivel socioeconmico A, B y C+ que oscilan de 18 aos a ms que almuerzan fuera de casa o quieran pasar un fin de semana degustando buena comida y apreciando un buen espectculo. Al ser el servicio parte importante del restaurante Kumara S.A.C, el personal es clave en el xito del negocio. En tal sentido, la seleccin de los trabajadores constituye un paso fundamental y determinante para el inicio de operaciones. El producto de restaurante constituye un concepto por ello que la estrategia de marketing es bsica para la introduccin del producto, buscando posicionarse en el mercado y fidelizar los clientes. Para establecer la factibilidad del proyecto se realiza un estudio de mercado con el propsito de identificar y cuantificar al consumidor objetivo. Mediante un anlisis interno y externo del negocio a implementarse se determina los factores que tienen incidencia en la factibilidad del negocio. Para poder llegar al consumidor objetivo se elabora un plan de marketing para el restaurante. Finalmente para determinar la rentabilidad del proyecto se realiza un estudio econmico financiero evaluando al proyecto mediante VAN y el TIR. Finalmente, luego de realizar la evaluacin econmica y financiera del proyecto. Se obtiene un VAN es de 263,003.00 y un TIR DE 43% haciendo el proyecto sumamente rentable.

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CAPITULO I
1.ASPECTOS GENERALES

1.1 NOMBRE Y LOGO DE LA EMPRESA NOMBRE

El nombre elegido para la empresa es Kumara, es una palabra aymara que significa saludable; lo hemos llamado as porque esta relacionado con el servicio que vamos a prestar ya que nuestro restaurante busca que los clientes puedan sentirse en un ambiente agradable, cmodo y con entretenimiento sano.
"RESTAURANTE KUMARA S.A.C."

LOGO

Los colores se trabajaron por los colores que llevar el restaurante, el verde porque representa las reas verdes, el color de la esperanza y a su vez el significado de equilibrio con el anaranjado.

1.2 VISIN Y MISIN DE LA EMPRESA VISION

KUMARA S.A.C

restaurante que ofrece excelente comida y buen entretenimiento, con altos

estndares de calidad, ofreciendo un servicio flexible, gil y eficiente; desarrollando alianzas estratgicas con empresas de turismo local.

MISION

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Ofrecer conceptos nicos e integrales de excelente comida, bebidas y entretenimiento donde se sobrepasan las expectativas de los clientes y ser un espacio de trabajo que permita la realizacin personal y el desarrollo de quienes colaboran en el grupo.

1.3 DATOS DE CONTACTO

Telfono: 0051-52-242310 242311. Fax: 0051-52-242310 Pagina Web: www.kumara.com Correo Electrnico: kumara@hotmail.com
1.4 OBJETIVO DEL PROYECTO a) OBJETIVO GENERAL:

Posicionarnos del mercado de Restaurantes Campestres

ofreciendo excelente calidad del

servicio para el buen gusto del consumidor con entretenimiento saludable.

b) OBJETIVOS ESPECIFICOS:

Posicionar el nombre comercial del Servicio Restaurante Kumara S.A.C en la mente del consumidor de la Ciudad de Tacna y turistas como un servicio de alta calidad brindado por personal profesional.

Obtener beneficios econmicos para la empresa y fomentar el empleo.

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CAPITULO II ESTUDIO DEL MERCADO 2.1 ANALISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL La gastronoma peruana es una de las ms apreciadas y reconocidas en el mundo. Esta observacin es el anlisis del proyecto de crear un restaurante campestre. La demanda de esta investigacin destaca en que en Tacna existen insuficientes restaurantes debido al incremento de los turistas, y tienen una visin reducida lo que son negocios con valor agregado, ventajas competitivas y diferenciadoras, adems no existe una visin de expandirse abrindose para instalar nuevos locales con nuevos servicios.

2.2. ESTUDIO DE LA DEMANDA


CUANTIFICACION DE LA DEMANDA DEPARTAMENTO DE TACNA

AO 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

POBLACIN TOTAL DE TACNA 288781 295423 302218 309169 316280 323554 330996

Fuente: INEI - Censos Nacionales 2007: XI de Poblacin y VI de Vivienda

Tasa de crecimiento en la poblacin anual 2,3%

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DETERMINACIN DEL AFLUENCIA DE PERSONAS QUE ACUDEN A UN RESTAURANT CAMPESTRE EN LA CUIDAD DE TACNA

AO

POBLACIN TACNA

N DE PERSONAS MAYORES DE 18 AOS 184823 189074 193423 197872 202423 207078 211841

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

288781 295423 302218 309169 316280 323554 330996

6 VECES AL AO, LAS PERSONAS ACUEDEN A UN RESTAURANTE CAMPESTRE 1134445 1160538 1187230 1214536 1242471 1271047

Demanda Potencial 2.3. ESTUDIO DE LA OFERTA

CAPACIDAD INSTALADA RESTAURANTES CAMPESTRES-TACNA (PERSONAS/AO)

RESTAURANTES CAMPESTRES SEMANAL RANCHO SAN ANTONIO EL PATRONCITO EL LAMO 2100 2500 2300 6900

AFLUENCIA MENSUAL 8400 10000 9200 27600 ANUAL 109200 130000 119600 358800

PROYECCION OFERTA - CIUDAD DE TACNA (PERSONAS/AO)

AO 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

OFERTA INSTALADA OFERTA CRECE A PROYECTADA 4% <12% 358800 136133 373152 139265 388078 142468 403601 145744 419745 149096 436535 152526

OFERTA TOTAL 494933 512417 530546 549346 568842 589061

Datos hallados, trabajando con la proyeccin de demanda.

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2.4. BALANCE DE DEMANDA / OFERTA BALANCE DEMANDA / OFERTA SIN PROYECTO

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AO 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

DEMANDA POTENCIAL 1134445 1160538 1187230 1214536 1242471 1271047

OFERTA 533826 553494 573910 595102 617102 639941

DEMANDA - OFERTA 600620 607044 613321 619434 625368 631107

BALANCE DEMANDA / OFERTA CON PROYECTO


AO 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 DEMANDA POTENCIAL 1134445 1160538 1187230 1214536 1242471 1271047 OFERTA ACTUAL 533826 553494 573910 595102 617102 639941 OFERTA PROYECTO 72074 72845 73598 74332 75044 75733 DP - OA - OP 528545 534199 539722 545102 550324 555374

2.5. ANALISIS FODA Dentro del Plan Estratgico la Empresa que ha desarrollado, a tomado muy en cuenta el anlisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas). Todo esto con el fin de encontrar estrategias generales como especificas para hacer frente a la competencia.

Anlisis interno FORTALEZAS DEBILIDADES

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nico local capaz de prestar varios servicios simultneamente, como son comer y disfrutar del ambiente a la vez.

Local con espacios para la sana diversin. La infraestructura es diferente, la distribucin de los espacios y el material utilizado. Buena imagen de nuestra empresa frente a los consumidores. Buena campaa publicitaria. Flexibilidad organizativa entre el personal. Anlisis externo

Costes unitarios algo mayores al tratarse de productos diferenciados. Falta de experiencia de los jvenes trabajadores.

OPORTUNIDADES La importante afluencia de turistas por Tacna. El cambio de estilo de vida de las personas que buscan cada vez ms calidad en el servicio. Diversificacin de productos relacionados.

AMENAZAS Posibilidad de entrada de nuevos competidores. Aparicin de productos o servicios sustitutivos. Cambio en las necesidades o gustos de los consumidores.

2.6 DEFINICION DEL PRODUCTO

PRODUCTO OFERTADO.-

La empresa tendr una gama de platos tanto tradicionales como innovadores, presentamos el listado de nuestros productos:

LINEA DE PRODUCTOS:
1. Parrillada Mixta 2. Plato bandera 3. Parrillada de Cordero 4. Adobo de Chancho 5. Parrillada de Res 6. Chicharrn de Chancho 7. Cazuela de Gallina 8. Picante a la Tacnea 9. Cuy Chactado 10. Causa Rellena 11. Papa Huancana 12. Choclo con Queso 13. Arroz con Pato

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14. Palta Rellena 15. Vinos 16. Licores 17. Bebidas gaseosas

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PRECIO DEL PRODUCTO.Lista de precios que ofrecer con sus respectivos precios.

LINEA DE PRODUCTOS Parrillada Mixta Plato bandera Parrillada de Cordero Adobo de Chancho Parrillada de Res Chicharrn de Chancho Vinos Cazuela de Gallina Picante licores Cuy Chactado Bebidas gaseosas Causa Rellena Papa Huancana Choclo con Queso Arroz con Pato Palta Rellena

PRECIO UNITARIO S/. 25 20 25 20 15 15 10 7 12 10 15 5 6 6 6 10 5

CAPITULO III
ESTUDIO TCNICO DEL PROYECTO
3.1 TAMAO DEL PROYECTO El inmueble del proyecto tiene un rea construida de 8742.5757 mts. Siendo el rea del comedor la de mayor extensin, con piso de losetas, con puertas de vidrio. El inmueble est diseado para satisfacer todo tipo de necesidades, ya sean nios, adultos, turistas de la siguiente manera: Ambiente para degustar de la excelente comida

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Escenario de msica para que puedan bailar. Un bar Ambiente para entretenerse con juegos de mesa

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Ambiente para entretenerse con juegos en reas verdes ( canchas de deporte y piscinas) Ambiente para los nios que son los juegos infantiles Ambiente para tomarse fotografas de recuerdo con el atractivo turstico que est en el ingreso al restaurante. Estacionamiento para los vehculos

3.2 LOCALIZACIN DEL PROYECTO Departamento: Tacna. Provincia: Tacna. Localidad: Pocollay. El predio denominado lote B1 donde se emplaza el proyecto esta ubicado al costado sur del camino pblico de la Av. Celestino Vargas - Pocollay. El sector esta conformado por una serie de parcelas que tienen un promedio de 2 a 3 hectreas, generalmente utilizadas para plantaciones agrcolas. Este predio tiene una superficie de 10.967,23 m2 y sus deslindes son: Al norte, en 75,60 metros con camino publico que va Av. Celestino Vargas. Al este, en 250,00 metros con otros propietarios. Al sur, en 17,40 metros con callejn publico. Al oeste en lnea combinada de 19,50 metros 1040 metros, 86,10 metros, 35,40 metros, 18.00 metros, 4,00 metros, 20.00 metros y 160,60 metros con lote B2 perteneciente al mismo propietario. Toda el rea que bordea la Av. Celestino Vargas, tiene un marcado rol agrcola, combinado con una actividad turstica. La promocin de esta actividad turstica esta incluida dentro de las polticas de desarrollo de la comuna Pocollay, por lo que este tipo de proyecto es bien acogido. Las variables externas que influyen en la decisin de la localizacin de una empresa son: Demanda de mercado: es una zona muy frecuentada diariamente por la mayora de la poblacin de Tacnea y turistas, sobretodo los das de fines de semana y das festivos, al ser una zona campestre y para toda la familia. Transportes y comunicaciones: infraestructuras de la zona y servicios necesarios van acorde con el giro de la empresa, ya que el transporte es fluido por la zona y cuenta con los servicios de telecomunicaciones. Suministros: energa elctrica, agua, sistema de red, buena cobertura, etc. En este est bien dotada, la cual favorece a la viabilidad de la empresa a realizar actividades.

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Reconocimiento de la zona: Al ser una zona ms cotizada como lugar de restaurante de eventos, con mayor actividad comercial en este rubro y por lo tanto ms desarrollada que la mayora de los barrios restantes. Espacio del local: goza con un cmodo y amplio lugar de operaciones, el cual se presta para que el restaurante se acomode con nuestras expectativas.

3.3 ESQUEMA ADMINISTRATIVO


3.3.1 ESTUDIO DEL PERSONAL NECESARIO Y CONTRATACION

Para que la empresa pueda desarrollar su actividad en las mejores condiciones es preciso que disponga de personal capacitado y suficiente. El nmero establecido de puesto de trabajos necesarios en nuestra empresa se encuentra en (agrupados por oficios)

PERSONAL GERENTE GENERAL CAJERO CHEFF ASISTENTE DEL CHEFF MOZOS

CANTIDAD 1 1 2 4 7

SALARIO MES S/. 1500.00 800.00 1200.00 600.00 500.00

3.3.2

REAS BSICAS DE LA EMPRESA

Gerente General Se ocupa principalmente de la gestin de todos los documentos administrativos, legales, marketing, etc. que permiten el correcto funcionamiento de la entidad en el desarrollo de los trmites necesarios para su actividad. Para llevar sta contrataremos a un ingeniero comercial. Cajero Funciones Del Cajero

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a) Recaudar y custodiar el dinero que ingresa diariamente diversos conceptos. b) Contabilizar al final del da, los montos del dinero recibidos segn recibos emitidos. c) Preparar el Libro Auxiliar de Ingreso Diario. d) Clasificar las facturas y boletas por compra de bienes y servicios y declaracin jurada por pago de movilidad local y otros gastos de menor cuanta en concordancia con la normatividad y autorizacin respectiva. e) Otras funciones relacionado a su competencia que el jefe o su inmediato superior lo asigne reas de produccin Su funcin principal es ser la encargada de controlar todo el proceso de transformacin de las materias primas en productos finales y tambin de almacenar estos productos hasta su venta. En nuestra empresa existiran dos reas de produccin: La de los alimentos, los cocineros y ayudantes que son los encargados de preparar nuestros mens. La del decorado y el vestuario, los diseadores son los responsables de fabricar escenarios y ropas caractersticos de cada una de nuestras salas; como tambin de encargarse de la limpieza de todo el inmueble ( el atractivo turstico, las piscinas, los juegos de entretimiento,etc) Los encargados de esta rea son los 2 Cheff, los 4 asistentes de los Cheff y los 7 Mozos. rea Contabilidad Se encarga de la obtencin y gestin de los recursos financieros que necesita la empresa en el desarrollo de su actividad, as como del estudio, seleccin y realizacin de inversiones. De esto nos ocuparemos las fundadoras del proyecto. rea de personal o de recursos humanos Su funcin abarca todos los aspectos relacionados con las personas que trabajan en la empresa, gestionando de la forma ms conveniente los recursos humanos disponibles en la entidad, evitando los posibles conflictos laborales, favoreciendo la motivacin, etc.

3.3.3 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

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3.4 ESQUEMA LEGAL DE LA EMPRESA

Superintendencia Nacional de registros pblicos (SUNARP) Bsqueda de Antecedentes Reporte de bsqueda por razn social Solicitud de inscripcin al registro de personas jurdicas

Minuta de Constitucin de la empresa Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Proteccin a la Propiedad Intelectual (INDECOPI) Bsqueda de antecedentes fonticos Orden de publicacin oficina de signos distintivos Solicitud de registro de marca Solicitud de nombre comercial

Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT) Solicitud de inscripcin del RUC

Licencias Legalizacin notarial de los libros Licencia de funcionamiento municipal Certificado de defensa civil Certificado de registro de sanidad

Remuneraciones

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Autorizacin de planilla de pago Direccin Regional del trabajo y Promocin del empleo en Tacna

CAPITULO IV
INGENIERA DEL PROYECTO

4.1 COSTOS DE INVERSION

INVERSION INICIAL .El monto total de la inversin es de S/. 259,085.00 (docientos cincuenta y nueve mil, con 85 nuevos soles), distribudos de la siguiente forma:

CONCEPTO INVERSIN FIJA Inmueble Maquinara y Equipo INVERSIN INTANGIBLE Investigacin de Mercado Constitucin de la sociedad Registro Sanitario Comprobantes de Pago Uniformes del personal CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

EMPRESA 183435.60 134449.595 48986.00 5650 4000 1000 250 100 300 70000 259085.60

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El inmueble donde funcionar la Empresa de Restaurante KUMARA S.A.C.. est valorizado en S/. 134,449.00 (Ciento treinta y cuatro mil, cuatrocientos cuarenta y nueve nuevos soles)

Descripcin TOTAL MOVIMIENTO DE TIERRAS CONCRETO SIMPLE CONCRETO ARMADO ZAPATAS COLUMNAS VIGAS LOSAS ALIGERADAS MUROS Y TABIQUES DE ALBAILERIA REVOQUES ENLUCIDOS Y MOLDURAS PISOS Y PAVIMENTOS ZOCALOS CARPINTERIA DE MADERA CARPINTERIA METALICA CERRAJERIA PINTURA VIDRIOS, CRISTALES Y SIMILARES APARATOS Y ACCESORIOS SANITARIOS INSTALACIONES SANITARIAS INSTALACIONES ELECTRICAS OTROS

Costo (S/.) 134449.595 6071.5672 14275.9261 32733.486 5056.6656 12693.8448 5600.9984 9381.9772 12387.6 9541.5371 7634.1742 403.002 6145.74 7531.06 1399.54 6598.2764 80.558 10882.26 7954.248 10674.02 136.6

B. MAQUINARIA Y EQUIPOS:

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El total invertido en maquinarias y equipos es de s/. 48986.00 ( cuarenta y ocho mil, novecientos ochenta y seis nuevos soles); Invertidos de la siguiente manera:
TOTAL PRECIO S/.

COCINA INDUSTRIAL

DESCRIPCION Estufa con 4 Quemadores, Asador , Plancha, Freidora , Charola de Derrames, Gratinador ,Horno Grande.Incluye dos anaqueles cerrados para almacenar. Funcionamiento con gas L.P.

TAMAO Medidas: frente: 1.71, alto: 1.00, fondo: 0.79 mts./ Peso: 274 Kg.

PRECIO S/.

UNIDADES

Cocina industrial Mod. MULTIPLE

5500.00

2.00

11000.00

CAMARA REFRIGERADORA

DESCRIPCION

TAMAO Medidas: 200 x 100 x 80 cms.

PRECIO

UNIDADES

TOTAL PRECIO S/. 5500.00

CAMARA REFRIGERADORA

Materiales: acero

5500.00

1.00

REFRIGERADORA REFRIGERADORA

DESCRIPCION Capacidad 341 Lts., , sistema Auto Frost, Panel de control externo

TAMAO Medidas: 310x100x70 cm TAMAO Medidas: 40x40x37 cm

PRECIO UNIDADES 3000.00 1.00

TOTAL PRECIO S/. 3000.00

LAVADERO

DESCRIPCION Lavadero De Acero Inoxidable Marca Record 2 Pozas De Cocina - ACERO INOXIDABLE

PRECIO UNIDADES

TOTAL PRECIO S/. 3200.00

LAVADERO

800.00

4.00

MESON MESON

DESCRIPCION Cubierta acero inoxidable

TAMAO Medidas: 310x100x70 cm TAMAO Medidas: 250x200x45 cm TAMAO Medidas: 80 X 45 X 45 cms.

PRECIO UNIDADES 700.00 2.00 PRECIO UNIDADES 700.00 2.00

TOTAL PRECIO S/.

1400.00 TOTAL PRECIO S/. 1400.00

ESTANTES ESTANTES

DESCRIPCION Estantes Metalicos color negro de 04 niveles

SILLAS SILLAS DE MADERA

DESCRIPCION

PRECIO UNIDADES 80.00 168.00

TOTAL PRECIO S/.

En Madera Capirona, Mesa Enchapada en Frmica

13440.00

MESA MESA DE MADERA

DESCRIPCION

TAMAO Medidas: 120x120x60cm

PRECIO UNIDADES 100.00 42.00 PRECIO UNIDADES 0.80 600.00

TOTAL PRECIO S/.

En Madera Capirona, Mesa Enchapada en Frmica


DESCRIPCION Cuchillo, tenedor y cuchara DESCRIPCION

4200.00 TOTAL PRECIO S/. 480.00 TOTAL

UTENSILIOS

TAMAO TAMAO

Utensilios
VASOS

PRECIO UNIDADES

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PRECIO S/. VASOS Vasos de vidrio Vino: 5x2.5 cm Gaseosa : 5x3.5 cm 2.00 2.33 200.00 200.00 400.00 466.00 866.00 JUEGO DE MESA Tenis de Mesa DESCRIPCION Tenis de Mesa Familiar TAMAO Medidas: 130 X 65 X 85 cms. Medidas: 130 X 65 X 85 cms. PRECIO UNIDADES 900.00 3.00 900.00 2.00 1800.00 2700.00 TOTAL PRECIO S/.

Billar

Billar Familiar

TOTAL

48986.00

4.2 COSTOS E INGRESOS 4.2.1 INGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS

PERIODO REFERENCIA T. Ventas 0 1 361670 2 399646 3 475578 4 606363 5 824653

Para hallar las ventas y tambin proyectarlas durante 5 aos se ha trabajado de la siguiente manera:
NMERO DE CUNSUMIDORES AL AO SEMANAL 700 MENSUAL 2800 ANUAL 36400 52

Y con una inflacin del 2% en el crecimiento de las venta

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CAPACIDAD PRODUCIDA 60.00% 65.00% 70.00% 75.00% 80.00% AOS 1 2 3 4 812,145.05 5 INGRESOS 361,670.40 399,645.79 475,578.49 606,362.58 % de consumo 1.LINEA DE PRODUCTOS: 15.00% Parrillada Mixta 12.00% Plato bandera 11.00% Parrillada de Cordero 10.00% Adobo de Chancho 8.00% Parrillada de Res 7.00% Chicharrn de Chancho 7.00% Vinos 5.00% 3,276 2,621 2,402 2,184 1,747 1,529 1,529 1,092 1,092 1,092 874 655 437 437 437 218 218 21,840 2.PRECIO DE PRODUCTOS: Parrillada Mixta Plato bandera Parrillada de Cordero Adobo de Chancho Parrillada de Res Chicharrn de Chancho Vinos 25 20 25 20 15 15 10 7 12 10 15 5 6 6 6 10 5 26 20 26 20 15 15 10 7 12 10 15 5 6 6 6 10 5 26 21 26 21 16 16 10 7 12 10 16 5 6 6 6 10 5 27 21 27 21 16 16 11 7 13 11 16 5 6 6 6 11 5 27 21 27 21 16 16 11 7 13 11 16 5 6 6 6 11 5 3,549 2,839 2,603 2,366 1,893 1,656 1,656 1,183 1,183 1,183 946 710 473 473 473 237 237 23,660 4,141 3,312 3,036 2,760 2,208 1,932 1,932 1,380 1,380 1,380 1,104 828 552 552 552 276 276 27,603 5,176 4,141 3,795 3,450 2,760 2,415 2,415 1,725 1,725 1,725 1,380 1,035 690 690 690 345 345 34,504 6,901 5,521 5,061 4,601 3,680 3,220 3,220 2,300 2,300 2,300 1,840 1,380 920 920 920 460 460 46,006

Cazuela de Gallina

5.00% Picante 5.00% licores 4.00% Cuy Chactado 3.00% Bebidas gaseosas 2.00% Causa Rellena 2.00% Papa Huancana 2.00% Choclo con Queso 1.00% Arroz con Pato 1.00% Palta Rellena 100.00%

Cazuela de Gallina
Picante licores Cuy Chactado Bebidas gaseosas Causa Rellena Papa Huancana Choclo con Queso Arroz con Pato Palta Rellena

PRESUPUESTO DE INGRESO POR ALQUILER DE UN ESPACIO Se alquilar un espacio en el ingreso al restaurante para la venta de suvenires tpicos de la ciudad a una empresa de turismo; de esta manera se lograr un fuerte ingreso mensual. 4.2.2 COSTOS Costos de elaboracin de la lnea de productos

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Total LINEA DE PRODUCTOS: Parrillada Mixta Plato bandera Parrillada de Cordero Adobo de Chancho Parrillada de Res Chicharron de Chancho Vinos COSTO UNITARIO 40% 10.00 8.00 10.00 8.00 6.00 6.00 4.00 2.80 4.80 4.00 6.00 2.00 2.40 2.40 2.40 4.00 2.00 CANTIDAD

144,668.16

145,323.36

145,991.66 146,673.33

147,368.64

TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO PRODUCIDA MATERIALES MATERIALES MATERIALES MATERIALES MATERIALES 1 3,276 2,621 2,402 2,184 1,747 1,529 1,529 1,092 1,092 1,092 874 655 437 437 437 218 218 32,760.00 20,966.40 24,024.00 17,472.00 10,483.20 9,172.80 6,115.20 3,057.60 5,241.60 4,368.00 5,241.60 1,310.40 1,048.32 1,048.32 1,048.32 873.60 436.80 2 33,415.20 20,966.40 24,024.00 17,472.00 10,483.20 9,172.80 6,115.20 3,057.60 5,241.60 4,368.00 5,241.60 1,310.40 1,048.32 1,048.32 1,048.32 873.60 436.80 3 34,083.50 20,966.40 24,024.00 17,472.00 10,483.20 9,172.80 6,115.20 3,057.60 5,241.60 4,368.00 5,241.60 1,310.40 1,048.32 1,048.32 1,048.32 873.60 436.80 4 34,765.17 20,966.40 24,024.00 17,472.00 10,483.20 9,172.80 6,115.20 3,057.60 5,241.60 4,368.00 5,241.60 1,310.40 1,048.32 1,048.32 1,048.32 873.60 436.80 5 35,460.48 20,966.40 24,024.00 17,472.00 10,483.20 9,172.80 6,115.20 3,057.60 5,241.60 4,368.00 5,241.60 1,310.40 1,048.32 1,048.32 1,048.32 873.60 436.80

Cazuela de Gallina
Picante licores Cuy Chactado Bebidas gaseosas Causa Rellena Papa Huancaina Choclo con Queso Arroz con Pato Palta Rellena

Presupuesto de los Costos directos

REFERENCIA 0 Chef Asistente del Chef Mozos Total

Presupuesto de Mano de Obra Directa PERIODO 1 2 3 28800 29232 29670 28800 42000 99600 29232 42630 101094 29670 43269 102610

4 30116 30116 43918 104150

5 30567 30567 44577 105712

Presupuestos de Gastos de Operacin, Administrativos y Depreciacin

REFERENCIA Publicidad Otros Total

Presupuesto de gasto de venta PERIODO 1 2 3 1808 1998 2378 100 120 140 1908 2118 2518

4 3032 160 3192

5 4123 180 4303

Presupuesto de gastos administrativos


PERIODO REFERENCIA Luz Agua Cajero Gerente Mantenimiento 0 1 500 700 9600 18000 200 2 500 700 9888 18540 200 3 500 700 10185 19096 200 4 500 700 10490 19669 200 5 500 700 10805 20259 200

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Lic. Mun. Total

100 29100

100 29928

100 30781

100 31659

100 32564

REFERENCIA Cocina industrial Mod. MULTIPLE CAMARA REFRIGERADORA REFRIGERADORA SILLAS DE MADERA MESA DE MADERA Uniformes del Personal Total

Presupuesto de Depreciacin PERIODO Valor libros 1 2 11000 5500 3000 13440 4200 300 37440 0 0 600 4480 1400 150 6630 0 5500 120 1493 467 75 7655

3 11000 0 24 498 156 38 11715

4 0 5500 5 166 52 19 5741

5 0 0 1 55 17 9 83

CAPITULO V
EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA

5.1 FLUJO DE CAJA

Rubro Contable Ventas Netas Costo de Venta Margen de Contribucin Gastos de Venta Gastos Administrativos Margen de Operacin

FLUJO DE CAJA PERIODO 0 1 361,670 244,268 117,402 1,908 29,100 86,394

2 399,646 246,417 153,228 2,118 29,928 121,182

3 475,578 248,602 226,976 2,518 30,781 193,678

4 606,363 250,823 355,540 3,192 31,659 320,689

5 824,653 253,080 571,573 4,303 32,564 534,705

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Gastos Financieros Utilidad antes de Imp. Impuesto a la Renta Utilidad Neta Depreciacin Inversin Proyectado Flujo de caja Neto

259,086 -259,086

0 86,394 25,918 60,476 6,630 200 66,906

0 121,182 36,355 84,828 7,655 300 92,183

0 193,678 58,103 135,574 11,715 400 146,889

0 320,689 96,207 224,482 5,741 500 229,723

0 534,705 160,412 374,294 83 600 373,777

5.2 VAN y TIR Clculos tasa: VAN TIR Donde: El VAN del proyecto es de 263 003.00 nuevos soles; por lo tanto el proyecto debe aceptarse. 14% 263,003 43%

El TIR es mayor que el costo de capital, 43 % > 14 %, el TIR es positivo para el proyecto, ya que
habr rentabilidad.

5.3 ANLISIS DE SENSIBILIDAD Worksheet: [proyecto_restaurante_Kumara 2007.xlsx]Flujo de Caja Forecast: proyecto_restaurante_Kumara Summary: Entire range is from 152,955 to 332,071 Base case is 263,003 After 1,000 trials, the std. error of the mean is 700

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Statistics: Trials Mean Median Mode Standard Deviation Variance Skewness Kurtosis Coeff. of Variability Minimum Maximum Range Width Mean Std. Error Riesgo 8.44%

Forecast values 1,000 262,537 262,329 --22,138 490,097,358 -0.0809 3.31 0.0843 152,955 332,071 179,117 700

RIESGO = DESVIACION ESTARDAR/MEDIA R = (22.138/ 262.329) * 100% Riesgo = 8.44%

5.4 RESUMEN DE ESCENARIO

Resumen de escenario Valores actuales: SueldoCheffPromedio SueldoCheffOptimista SueldoCheffPesimista


Celdas cambiantes: $C$112 $C$114 $C$113 Celdas de resultado: $G$112 1200 500 600 1200 500 600 1000 500 600 1500 500 600

1274

1274

1061

1592

SueldoMozoPromed

SueldoMozoOptimista

SueldoMozoPesimista

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1200 500 600 1274

1200 350 600 1274

1200 800 600 1274

SueldoAsistenteCheffProm SueldoAsist.CheffOptimista Sueldo.AsistCheffPesimista


1200 500 600 1274 5.5 INFORME DE RESPUESTA Celda objetivo (Mximo) Celda Nombre $C$282 VAN Total 1200 500 450 1274 1200 500 850 1274

Valor original 263,003

Valor final 300,000

Celdas cambiantes Celda Nombre $C$112 Chef AO Asistente del Chef $C$113 AO $C$114 Mozos AO

Valor original 1200 600 500

Valor final 1034 268 -81

Restricciones Celda Nombre $C$282 VAN Total 5.6 INFORME DE SENSIBILIDAD Celdas cambiantes Celda $C$11 2 $C$11 3 $C$11 4 Nombre Chef AO Asistente del Chef AO Mozos AO

Valor de la celda frmula Estado Divergencia 300,000 $C$282=$F$282 Opcional 0

Valor Igual 1034 268 -81

Gradiente reducido 0 0 0

Restricciones Celda $C$28 2 Nombre VAN Total Valor Igual 300,000 Multiplicador de Lagrange 1

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5.7 INFORME DE LMITE Celda objetivo Celda Nombre $C$282 VAN Total

Igual 300,000

Celdas cambiantes Celda Nombre $C$112 Chef AO Asistente del Chef $C$113 AO $C$114 Mozos AO

Igual 1034 268 -81

Lmite Celda inferior objetivo 1034 300000 268 -81 300000 300000

Lmite Celda superior objetivo 1034 300000 268 -81 300000 300000

CONCLUSIONES

Del presente estudio se desprende lo siguiente: Existe la demanda por parte del mercado por un establecimiento diferente a los tpicos y rsticos que se hallan en la ciudad, adems con calidad del servicio, que fusione la excelente comida con un buen entretenimiento ya que Tacna es un lugar por donde transitan muchos turistas, visitado bastante por los Chilenos. La comida peruana a nivel mundial es una de las mejores y ms deliciosas que existe, es por ello que es factible aprovechar esta imagen que se ha logrado.

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El tamao y localizacin de este proyecto est en funcin al mercado tanto proveedor como consumidor. En virtud a los argumentos expuestos, existe la viabilidad tcnica, econmica, contando para ello con la predisposicin de las entidades comprometidas que permitan efectivizar la ejecucin del proyecto.

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