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TRATADO DE DERECHO MERCANTIL

MANUEL OLIVENCIA
CARLOS FERNNDEZ-NVOA
RAFAEL JIMNEZ DE PARGA
(Directores)

GUILLERMO JIMNEZ SNCHEZ

(Coordinador)

LAS OPERACIONES BANCARIAS

DE ACTIVO
XABIER AOVEROS TRAS DE BES
Profesor Titular de Derecho Mercantil
de la Universidad de Barcelona

SEBASTIN SASTRE PAPIOL

Profesor Titular de Derecho Mercantil
de la Universidad de Barcelona

FRANCISCO TUSQUETS TRAS DE BES

Profesor Titular de Derecho Mercantil
de la Universidad de Barcelona

Marcial Pons
MADRID

BARCELONA

2007

BUENOS AIRES

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NDICE
Pg.

ABREVIATURAS.......................................................................................................

19

INTRODUCCIN ......................................................................................................

23

PARTE PRIMERA
EL PRSTAMO BANCARIO
XABIER AOVEROS TRAS

DE

BES

CAPTULO I
CUESTIONES PRELIMINARES
I. INTRODUCCIN ................................................................................................

27

II. ANTECEDENTES HISTRICOS .......................................................................

29

III. FUNCIN ECONMICA ...................................................................................

30

IV. EXISTENCIA DE LOS PRSTAMOS BANCARIOS ........................................

31

CAPTULO II
DELIMITACIN DEL CONCEPTO
Y NATURALEZA JURDICA
I. CONCEPTO DE PRSTAMO BANCARIO........................................................

35

II. CARACTERES DELIMITADORES ....................................................................

37

A)
B)
C)
D)
E)
F)

Atpico ...........................................................................................................
Consensual.....................................................................................................
No formal ......................................................................................................
Oneroso..........................................................................................................
Traslativo de dominio ....................................................................................
Unilateralidad ................................................................................................

37
38
39
41
42
42

III. NATURALEZA JURDICA .................................................................................

43

IV. DIFERENCIAS ENTRE PRSTAMO Y CRDITO BANCARIO......................

46

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NDICE
Pg.

CAPTULO III
ELEMENTOS DEL CONTRATO
I. ELEMENTOS PERSONALES.............................................................................

49

A) Prestamista.....................................................................................................
B) Prestatario ......................................................................................................

49
52

a) Persona fsica...........................................................................................
b) Persona jurdica .......................................................................................

52
53

1.
2.
3.
4.

Sociedades mercantiles ......................................................................

Sociedades civiles ..............................................................................
Fundaciones .......................................................................................
Asociaciones ......................................................................................

54
54
55
55

c) Especial consideracin al consumidor .....................................................

55

II. ELEMENTOS REALES.......................................................................................

57

A) Dinero ............................................................................................................

57

a) Concepto y evolucin ..............................................................................

b) Caractersticas..........................................................................................

57
58

1. Debe ser intercambiable.....................................................................

2. Debe ser una unidad contable ............................................................
3. Debe ser un conservador del valor.....................................................

58
58
58

c) Funciones.................................................................................................

58

1.
2.
3.
4.

Medida de valor .................................................................................

Medio de circulacin .........................................................................
Medio de atesoramiento .....................................................................
Medio de pago ...................................................................................

58
59
59
59

d) Depreciacin del dinero...........................................................................

59

B) Intereses .........................................................................................................

60

a) Pacto escrito.............................................................................................
b) Exigibilidad .............................................................................................

61
62

1.
2.
3.
4.
5.

El inters variable ..............................................................................

El Euribor...........................................................................................
Intereses de demora ...........................................................................
Anatocismo ........................................................................................
Las consecuencias del prstamo usuario............................................

63
65
66
69
71

5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.

Preliminar ..................................................................................
Constitucionalidad de la Ley de Usura .....................................
Proteccin al consumidor ..........................................................
Clusula de estabilizacin y usura ............................................
Las consecuencias del prstamo usurario..................................
El prstamo usurario y el prstamo bancario ............................

71
73
74
75
76
77

III. ELEMENTOS FORMALES ................................................................................

78

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NDICE

9
Pg.

A) Preliminar ......................................................................................................
B) Pliza .............................................................................................................

78
79

a) Concepto ..................................................................................................
b) Contenido.................................................................................................
c) Intervencin .............................................................................................

79
80
81

C) Escritura.........................................................................................................

81

a) Concepto ..................................................................................................
b) Contenido de la escritura .........................................................................

81
82

1. Comparecencia...................................................................................
2. Condiciones particulares o clusulas financieras ...............................

83
83

2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.

El capital del prstamo..............................................................

Amortizacin .............................................................................
Intereses ordinarios ...................................................................
El tipo de inters variable .........................................................
Comisiones ................................................................................
La tabla de pago y el tipo de tasa anual equivalente.................
Intereses de demora...................................................................
Resolucin anticipada ...............................................................

83
84
84
85
85
85
86
86

3. Clusulas generales ............................................................................

86

D) Actuacin del notario ....................................................................................

87

CAPTULO IV
MODALIDADES DEL CONTRATO
I. POR SU GARANTA ..........................................................................................

92

A) Prstamo personal..........................................................................................

92

a) Concepto ..................................................................................................
b) Clases.......................................................................................................
c) La fianza o garanta personal...................................................................

92
92
93

1. Concepto ............................................................................................
2. Efectos ...............................................................................................
3. Derechos que se renuncian en la pliza habitualmente .....................

93
94
94

B) El prstamo pignoraticio................................................................................

95

a)
b)
c)
d)

Concepto y naturaleza .............................................................................

Constitucin de la prenda ........................................................................
Posicin del acreedor pignoraticio...........................................................
Ejecucin de los valores pignorados........................................................

95
96
96
97

C) El prstamo hipotecario .................................................................................

97

a) Preliminar ................................................................................................
b) Hipoteca inmobiliaria ..............................................................................

97
98

1. Concepto ............................................................................................

98

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10

NDICE
Pg.

2. Funcin econmica ............................................................................

3. Legislacin .......................................................................................
4. Condiciones .......................................................................................

98
99
100

4.1. La garanta.................................................................................
4.2. La tasacin ................................................................................
4.3. Los seguros................................................................................

100
100
101

4.3.1. Seguro de daos.............................................................

4.3.2. Seguro de vida ...............................................................

101
101

5. Funcionamiento y tramitacin ...........................................................

102

5.1. El folleto informativo ................................................................

5.2. Oferta vinculante .......................................................................
5.3. Otorgamiento de la escritura y trmites posteriores..................

102
102
103

D) La hipoteca condicional.................................................................................
a)
b)
c)
d)

103

Concepto y planteamiento .......................................................................

Licitud de la hipoteca condicional...........................................................
Condiciones suspensivas admitidas por la DGRN...................................
Condiciones suspensivas que podran ser vlidas y que no menciona
la DGRN ..................................................................................................
e) Condiciones suspensivas que no pueden considerarse vlidas ................

107
107

E) Hipoteca mobiliaria .......................................................................................

108

a)
b)
c)
d)

103
105
105

Preliminar ................................................................................................
Concepto y requisitos ..............................................................................
Su diferenciacin con la prenda sin desplazamiento ...............................
Clases.......................................................................................................

108
108
109
109

1.
2.
3.
4.
5.

establecimiento mercantil ..............................................

vehculos a motor, tranvas y vagones de ferrocarril .....
aeronaves .......................................................................
maquinaria industrial .....................................................
propiedad industrial e intelectual...................................

109
111
111
112
113

e) Contenido del contrato.............................................................................

113

1. Derechos y obligaciones de la entidad prestamista............................

2. Derechos y obligaciones del prestatario ............................................

113
113

II. POR OTROS MOTIVOS......................................................................................

114

Hipoteca
Hipoteca
Hipoteca
Hipoteca
Hipoteca

de
de
de
de
de

A) Prstamo sindicado ........................................................................................

114

a) Preliminar ................................................................................................
b) Concepto y caractersticas .......................................................................
c) Clusulas singulares ................................................................................

114
115
117

1.
2.
3.
4.
5.

Clusula negative pledge ...................................................................

Clusula pari passu............................................................................
Clusulas especiales en la compensacin ..........................................
Clusula Sharing o clusula de solidaridad .......................................
Garantas reales sobre prstamos sindicados .....................................

117
117
118
118
118

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NDICE

11
Pg.

6. Especialidades sobre la determinacin de la liquidez de la deuda ....

119

B) El prstamo al consumo.................................................................................

119

a) Proteccin de los consumidores en la contratacin bancaria...................

b) La Ley de Crdito al Consumo de 23 de marzo de 1995 ........................
c) Caractersticas del contrato......................................................................

119
121
122

1.
2.
3.
4.

Carcter formal ..................................................................................

Modificacin del coste del prstamo .................................................
Reembolso anticipado ........................................................................
Cobro indebido por parte de la entidad prestamista ..........................

122
122
123
123

d) Caractersticas de los contratos de consumo bancarios ...........................

e) El Servicio de Reclamaciones del Banco de Espaa ...............................

124
124

1. Preliminar...........................................................................................
2. El Servicio propiamente dicho. Concepto y funciones ..................
3. Funcionamiento..................................................................................

124
124
126

3.1. Quin puede utilizar el Servicio................................................

3.2. Qu es lo que se puede reclamar...............................................
3.3. Como se realiza la reclamacin ................................................

126
126
126

3.3.1. Trmite previo ...............................................................

3.3.2. Requisitos ......................................................................

126
127

3.4. Finalizacin del expediente .......................................................

127

C) El crdito (prstamo) documentario ..............................................................

128

a) Concepto y funcin econmica ...............................................................

b) Naturaleza jurdica...................................................................................
c) Clases y modalidades...............................................................................

128
129
130

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

Crdito (prstamo) documentario revocable ......................................

Crdito (prstamo) documentario irrevocable....................................
Crdito (prstamo) documentario transferible ...................................
Crdito (prstamo) documentario rotativo .........................................
Crdito (prstamo) documentario con clusula roja. .........................
Crdito (prstamo) documentario con clusula verde........................
Crdito (prstamo) documentario Back to Back ................................
Carta de crdito..................................................................................

130
131
131
131
131
132
132
132

d) Elementos personales...............................................................................
e) Contenido del contrato.............................................................................

132
133

1. Tramitacin y funcionamiento ...........................................................

2. Obligaciones de las partes .................................................................
3. La extincin del contrato ...................................................................

133
133
134

D) Los microcrditos ..........................................................................................

134

a)
b)
c)
d)

Concepto y fundamentos .........................................................................

Origen ......................................................................................................
Funcionamiento .......................................................................................
Los microcrditos en Espaa ...................................................................

134
135
136
138

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12

NDICE
Pg.

1.
2.
3.
4.
5.

Preliminar...........................................................................................
Beneficiarios ......................................................................................
Caractersticas ....................................................................................
Instituciones gestoras .........................................................................
El creciente desarrollo del microcrdito en Espaa...........................

138
139
139
140
140

CAPTULO V
CONTENIDO OBLIGACIONAL DEL CONTRATO
I. OBLIGACIONES DE LA ENTIDAD DE CRDITO .........................................

143

A) Entrega del capital prestado...........................................................................

B) Obligacin de entrega de la documentacin ..................................................
C) La clusula de resolucin del contrato ..........................................................

143
144
144

II. OBLIGACIONES DEL PRESTATARIO..............................................................

145

A) Devolucin del capital prestado.....................................................................

145

a) El importe a devolver ..............................................................................

b) El vencimiento .........................................................................................
c) Efectos de la mora ...................................................................................

146
147
148

B) El pago de intereses.......................................................................................
C) Abono de comisiones.....................................................................................

148
150

a)
b)
c)
d)

Concepto de comisin .............................................................................

Rgimen legal ..........................................................................................
Requisitos de las comisiones bancarias ...................................................
Clases.......................................................................................................

150
151
151
151

1.
2.
3.
4.
5.

de estudio...........................................................................
de apertura .........................................................................
de cancelacin anticipada ..................................................
por modificacin de condiciones .......................................
por subrogacin .................................................................

151
152
152
152
152

e) Principios reguladores .............................................................................

152

D) Pago de los gastos .........................................................................................

E) La Tasa Anual Equivalente ............................................................................

153
154

a)
b)
c)
d)
e)

Comisin
Comisin
Comisin
Comisin
Comisin

Concepto ..................................................................................................
Forma de clculo .....................................................................................
Obligatoriedad .........................................................................................
Utilidad ....................................................................................................
Contenido.................................................................................................

154
155
155
156
156

III. LAS CONDICIONES GENERALES...................................................................

157

A) La Ley 7/1998 de 13 de abril sobre las Condiciones Generales de la Contratacin .........................................................................................................

B) Concepto........................................................................................................
C) Requisitos de incorporacin y reglas de interpretacin .................................

157
157
159

a) Requisitos de incorporacin ....................................................................

159

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NDICE

13
Pg.

1. Transparencia .....................................................................................
2. Claridad..............................................................................................
3. Concrecin .........................................................................................

159
160
161

b) Reglas de interpretacin ..........................................................................

161

D) Las condiciones generales de la contratacin en los prstamos bancarios....

161

a) Las condiciones generales comunes a todo tipo de prstamos ................

162

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Sobre el pago .....................................................................................

Imputacin de pagos ..........................................................................
Compensacin ....................................................................................
Utilizacin de los datos personales....................................................
Destino del prstamo .........................................................................
Datos patrimoniales y de solvencia ...................................................
Cambio de domicilio..........................................................................

162
162
162
162
163
163
163

b) Las condiciones generales relativas a los prstamos hipotecarios...........

163

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Conservacin de la finca ....................................................................

Seguro de incendios ...........................................................................
Obligaciones fiscales sobre la finca hipotecada.................................
Prohibicin de arrendamiento ............................................................
Subrogacin .......................................................................................
Cesin del crdito ..............................................................................

163
163
164
164
164
164

E) Las clusulas abusivas ...................................................................................

164

a) Concepto ..................................................................................................
b) Nulidad ....................................................................................................
c) Tipos ........................................................................................................

164
165
165

F) Publicidad registral .......................................................................................

G) Obligaciones de notarios y registradores .......................................................

166
167

CAPTULO VI
EXTINCIN DEL CONTRATO
I. EXTINCIN NORMAL DEL CONTRATO........................................................

169

II. EXTINCIN ANORMAL DEL CONTRATO .....................................................

170

PARTE SEGUNDA
EL CONTRATO DE APERTURA DE CRDITO
FRANCISCO TUSQUETS TRAS

DE

BES

CAPTULO VII
CUESTIONES PRELIMINARES
I. ANTECEDENTES ...............................................................................................

173

II. FUNCIN ECONMICA ...................................................................................

175

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NDICE
Pg.

CAPTULO VIII
DELIMITACIN DEL CONCEPTO Y NATURALEZA JURDICA
I. CONCEPTO DE APERTURA DE CRDITO .....................................................

179

A) El concepto en la doctrina .............................................................................

B) El concepto en la jurisprudencia ...................................................................

179
181

II. NATURALEZA JURDICA .................................................................................

183

A) Las diferentes teoras doctrinales ..................................................................

B) Caractersticas del contrato............................................................................

183
186

a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)

Contrato mercantil ...................................................................................

Atpico .....................................................................................................
Consensual...............................................................................................
Bilateral ...................................................................................................
Oneroso....................................................................................................
Contrato no formal ..................................................................................
De tracto sucesivo....................................................................................
Carcter personal o intuitu personae .......................................................

186
188
189
190
191
192
193
193

III. DISTINCIN DE FIGURAS AFINES ................................................................

194

A) Prstamo y apertura de crdito ......................................................................

B) Apertura de crdito y cuenta corriente bancaria............................................

194
197

CAPTULO IX
MODALIDADES DE LA APERTURA DE CRDITO
I. PLANTEAMIENTO.............................................................................................

201

II. CLASIFICACIN ................................................................................................

202

III. APERTURA DE CRDITO EN CUENTA CORRIENTE...................................

203

IV. EL CRDITO SINDICADO ................................................................................

205

CAPTULO X
ELEMENTOS DEL CONTRATO
I. ELEMENTOS PERSONALES.............................................................................

209

A) Acreditante.....................................................................................................
B) Acreditado .....................................................................................................

209
213

a) Cuestiones generales................................................................................
b) Pluralidad de acreditados.........................................................................

213
214

II. ELEMENTOS REALES.......................................................................................

215

III. ELEMENTOS FORMALES ................................................................................

217

A) Cuestiones generales......................................................................................

217

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NDICE

15
Pg.

B) La apertura de crdito como contrato con condiciones generales .................

C) La contratacin electrnica............................................................................

217
219

CAPTULO XI
CONTENIDO OBLIGACIONAL DEL CONTRATO
I. INTRODUCCIN ................................................................................................

223

II. OBLIGACIONES DEL ACREDITANTE ............................................................

224

A) Obligacin principal ......................................................................................

B) Obligaciones formales ...................................................................................

224
228

III. OBLIGACIONES DEL ACREDITADO ..............................................................

229

A) Obligacin de informacin ............................................................................

B) Obligacin de satisfacer las comisiones pactadas .........................................

229
230

a) Tipos de comisiones ................................................................................

b) Cuanta de las comisiones .......................................................................

230
232

C) Obligacin de satisfacer los intereses correspondientes ................................

D) Obligacin de restitucin...............................................................................

233
236

IV. ESPECIAL REFERENCIA AL PACTO DE LIQUIDEZ.....................................

237

CAPTULO XII
EXTINCIN DEL CONTRATO
I. INTRODUCCIN ................................................................................................

243

II. LA EXTINCIN DEL CONTRATO POR EL TRANSCURSO DEL PLAZO

ESTIPULADO .....................................................................................................

244

III. EL DESISTIMIENTO UNILATERAL EN CONTRATOS DE DURACIN INDEFINIDA ...........................................................................................................

246

IV. LA DENUNCIA DEL CONTRATO POR JUSTA CAUSA.................................

A) Planteamiento ................................................................................................
B) Supuestos de justa causa de denuncia por parte del acreditante....................

249
249
252

a)
b)
c)
d)

El incumplimiento de las obligaciones ....................................................

La alteracin de las garantas ..................................................................
El empeoramiento de la situacin econmica del deudor .......................
Especial consideracin a la insolvencia del acreditado ...........................

252
255
257
259

C) La denuncia del acreditado por justa causa ...................................................

261

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NDICE
Pg.

PARTE TERCERA
EL CONTRATO DE DESCUENTO BANCARIO
SEBASTIN SASTRE PAPIOL

CAPTULO XIII
LA IMPORTANCIA ECONMICA DEL DESCUENTO
I. FUNCIN ECONMICA PARA LAS PARTES.................................................

265

II. EVOLUCIN SOCIO-ECONMICA DEL CRDITO DESCONTABLE .........

267

A) La banca y el descuento cambiario................................................................

B) El descuento de documentos que representan derechos de crdito ...............
C) La descontabilidad de crditos con soporte informtico ...............................

267
269
271

CAPTULO XIV
CONCEPTO Y ELEMENTOS CONFIGURADORES
DEL DESCUENTO
I. AUSENCIA DE REGULACIN LEGAL ...........................................................

275

II. CONSTRUCCIN CIENTFICA, DOCTRINAL Y JURISPRUDENCIAL ........

277

A) Posicin de la doctrina ..................................................................................

B) Posicin de la jurisprudencia.........................................................................

277
279

III. DELIMITACIN CON OTRAS FIGURAS AFINES ..........................................

280

A) El prstamo cambiario ...................................................................................

B) El contrato de factoring .................................................................................
C) La titulizacin de activos...............................................................................

281
283
284

CAPTULO XV
NATURALEZA JURDICA DEL DESCUENTO BANCARIO
I. TEORAS DOCTRINALES .................................................................................
A)
B)
C)
D)

289

El descuento, como endoso o cesin de crdito ............................................

El descuento como compraventa ...................................................................
El descuento como prstamo .........................................................................
La posicin dominante: el descuento como contrato de crdito y liquidez...

289
290
291
292

II. NOTAS CARACTERSTICAS DEL CONTRATO DE DESCUENTO ...............

294

III. LA PRCTICA BANCARIA DEL DESCUENTO .............................................

297

A) El crdito de descuento y el contrato normativo de descuento .....................

B) El contrato de descuento y la cuenta corriente bancaria ...............................

297
301

IV. LA FORMACIN DEL CONTRATO DE DESCUENTO...................................

304

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NDICE

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Pg.

A) El examen de los efectos descontados como fase preliminar del contrato ....
B) La perfeccin del contrato .............................................................................

304
305

CAPTULO XVI
ELEMENTOS DEL CONTRATO DE DESCUENTO
I. ELEMENTOS PERSONALES.............................................................................

307

A) Parte descontante ...........................................................................................

B) El descontatario .............................................................................................

308
309

II. ELEMENTOS REALES.......................................................................................

310

A) El crdito cambiario y los ttulos valores ......................................................

B) Los crditos ordinarios representados en documentos ..................................
C) El discutido descuento de las certificaciones administrativas .......................

310
313
316

CAPTULO XVII
EL CONTENIDO DEL CONTRATO
I. OBLIGACIONES DEL DESCONTANTE ...........................................................

319

A) El anticipo del crdito descontado.................................................................

B) El deber de diligencia ....................................................................................
C) La obligacin de devolucin de los efectos impagados.................................

319
321
324

II. OBLIGACIONES A CARGO DEL DESCONTATARIO.....................................

326

A) La transmisin del crdito descontado ..........................................................

B) El pago de intereses.......................................................................................
C) El deber de restitucin...................................................................................

326
329
331

CAPTULO XVIII
LA EXTINCIN DEL CONTRATO
I. EL BUEN FIN DE LA OPERACIN..................................................................

333

A) Por pago del deudor cedido ...........................................................................

B) Por compensacin que supone el contraasiento.............................................
C) Los discutidos gastos de devolucin..............................................................

333
334
335

II. EL IMPAGO DEL CRDITO DESCONTADO: LAS ACCIONES DERIVADAS

DEL DESCUENTO..............................................................................................

338

A)
B)
C)
D)

La accin causal ............................................................................................

Las acciones cambiarias ................................................................................
La accin extracambiaria de enriquecimiento injusto ...................................
Acciones contra el deudor cedido..................................................................

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344

III. DESCUENTO BANCARIO Y CONCURSO .......................................................

345

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NDICE
Pg.

A) La insolvencia en el marco de la reforma concursal .....................................

B) Los efectos de la declaracin de concurso en el contrato de descuento bancario ...............................................................................................................

345
346

a) El concurso del descontatario ..................................................................

b) Concurso del deudor cedido ....................................................................
c) El concurso del descontante ....................................................................

348
353
354

C) El descuento y la rescisin concursal ............................................................

355

BIBLIOGRAFA ........................................................................................................

357

Parte primera ................................................................................................................

Parte segunda................................................................................................................
Parte tercera..................................................................................................................

357
360
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INTRODUCCIN

Es costumbre distinguir, y de hecho lo hacen as prcticamente todos

los tratados y manuales de Derecho mercantil, entre contratos u operaciones bancarias activas y contratos u operaciones bancarias pasivas, en funcin de si es la entidad bancaria la que concede o toma crdito del cliente.
Desde otra perspectiva, puede realizarse una exacta distincin atendiendo a la fase en que la operacin se encaja en la actividad bancaria, de
modo que las operaciones pasivas son las referidas a la captacin de recursos por parte de las entidades de crdito y las activas a la inversin o utilizacin que hacen de dichos recursos.
A unas y otras operaciones se aade un tercer grupo denominado generalmente operaciones conexas, neutras o de gestin, dado que no son reconducibles a ninguna de las fases o trminos de la anterior clasificacin, y
que corresponden a servicios que realizan las entidades bancarias (transferencias, domiciliaciones, tarjetas de crdito, cajas de seguridad, etc.), de
volumen e importancia cada vez ms evidente.
Tambin podramos incluir otra clasificacin ms amplia, si atendemos a
la naturaleza y objeto de las actividades, y es aquella que distingue entre las
tradicionalmente bancarias o de mbito crediticio (mercado del crdito) y las
actividades bancarias no crediticias, tambin llamadas parabancarias, en la
que se pueden incluir operaciones relacionadas con otros mercados, como los
valores negociables e instrumentos financieros (mercado de valores), los seguros privados (mercado del seguro) que, cada vez con mayor frecuencia, llevan
a cabo las entidades bancarias en el mbito financiero de forma globalizada.
Este volumen est dedicado a las operaciones bancarias de activo, como
reza su propio ttulo, y en l se contemplan los tres contratos principales
del citado tipo clasificatorio, principales por su volumen y por su frecuencia y habitualidad en la actividad bancaria, como son el prstamo, el crdito y el descuento. No obstante, debemos reconocer la importancia creciente de otros contratos de naturaleza crediticia que actualmente desarrollan

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INTRODUCCIN

directamente las entidades de depsito, bancos, cajas y cooperativas de crdito, como son el factoring y el leasing o arrendamiento financiero, que
son estudiados en distintos tomos y volmenes del Tratado.
Se trata, pues, en este volumen, de tres contratos clsicos dentro de los
contratos bancarios, en los que ha sido importantsima la prctica cotidiana
de las entidades de crdito, que ha servido para perfilar sus respectivas
caractersticas y conformar su contenido obligacional a las estructuras tipolgicas a medida que se ha promulgado una normativa sectorial que ha
aconsejado su adaptacin a consecuencia de la transposicin de directivas
comunitarias a nuestra legislacin interna (la Ley del Mercado Hipotecario, la Ley del Crdito al Consumo, la Ley de Condiciones Generales de la
Contratacin, las sucesivas modificaciones de la Ley General de Defensa
de Consumidores y Usuarios, Ley de Subrogacin y Modificacin de prstamos hipotecarios, indita en pases de nuestro entorno, entre otras).
La aportacin de la doctrina, como se demuestra por las mltiples y
continuas referencias que hacemos los autores de las diversas obras, espaolas y extranjeras, que se han dedicado al tema, ha sido bsica, como tambin lo ha sido, lgicamente, la aportacin jurisprudencial, tanto de nuestro ms Alto Tribunal, como de los tribunales (Audiencias Provinciales y
Tribunales Superiores de Justicia) y de organismos como la DGRN, cuyas
sentencias y resoluciones, principales y ms caractersticas, hemos recogido para perfilar con mayor precisin nuestras opiniones al respecto.
Cada uno de los tres contratos que aqu se tratan ha sido estudiado y
redactado por un autor distinto, el prstamo por Xabier AOVEROS TRAS
DE BES, el crdito por Francisco TUSQUETS TRAS DE BES y el descuento por
Sebastin SASTRE PAPIOL, todos ellos Profesores Titulares de Derecho Mercantil de la Facultad de Derecho de la Universidad de Barcelona.
El orden establecido, prstamo, crdito y descuento, no se debe a otro
motivo que al orden de su respectiva aparicin en la historia de la actividad bancaria y por ende en el Derecho mercantil.
En aras a proteger la independencia y libertad de opinin y tesis, de
cada uno de nosotros tres, se ha mantenido en su integridad el texto que
originariamente redactamos, a sabiendas de que existen algunos solapamientos y repeticiones e incluso pareceres no del todo coincidentes.
Para mayor comodidad de consulta del lector, se ha unificado en un solo
registro inicial la relacin de abreviaturas, si bien se ha mantenido de forma
individualizada para cada uno de los tres contratos tratados, la relacin
bibliogrfica que sustenta el respectivo texto, al final del volumen.
LOS AUTORES