La Regulacin de la insolvencia de personas naturales Es importante o no es necesaria?

SUMARIO:
de

INTRODUCCIN. en la

1. Definicin de insolvencia. 2. El concepto 3.La 5. quiebra 4.Inscripcin de la Efectos de la quiebra de una

insolvencia

doctrina

quiebra de una persona natural persona natural naturales.

6.Qu es un rgimen de insolvencia y para qu sirve?

7. Cmo funcionara un mundo sin reglas de insolvencia para personas 8. Conclusiones

1. INTRODUCCIN Desde finales del ltimo siglo ha venido quedando clara al menos como idea la consigna de que la empresa y el desarrollo econmico deben ir acompaados por un sistema poltico democrtico. Afirmacin que tiene su lgica en el hecho real de que el desarrollo empresarial es connatural a la democracia, ya que sta constituye el sistema poltico ms adecuado para la libre iniciativa y la creatividad, y su carencia o ausencia genera un debilitamiento del Estado de Derecho, consecuentemente, inseguridad jurdica, escenario que As como la tendencia al xito en la economa radica en la libre empresa, en el campo poltico Entonces, la correcta toma de decisiones necesariamente est circunscrita a regulaciones y normatividad reglas de juego estables y previsibles, protegidas por el Estado. Esto es lo que da confianza al empresario, promoviendo el constante mejoramiento de las empresas, la creacin de ms, y el movimiento y captacin de inversiones. la democracia es la que hace eficiente este sistema. Sin embargo la crisis financiera ha generando recesin, devaluacin e inflacin; se agrava la desocupacin y la pobreza extrema, pudiendo, eventualmente, desencadenar fuertes conflictos sociales y polticos llevando a las persona a tener que un serie de deudas y que terminar por hacer fenecer todo tipo de desestabiliza a la empresa. La democracia es condicin necesaria para el desarrollo autnomo de la empresa. As pues, los pases con mayor desarrollo empresarial son los ms democrticos. Por el contrario, pases con gobiernos autoritarios y, coyunturalmente, con periodos de rpido crecimiento econmico tienden constante y palmariamente a debatirse en profundas crisis, habindose visto obligados a abandonar el dirigismo, proteccionismo y excesivo control estatal, para dar paso a la iniciativa privada y al mercado libre.

negocio que hayan administrado o hayan sido parte. Tener que regularla la insolvencia de una persona natural aparentemente es necesario sin embargo la ley crea ciertos blindajes para que dichas personas oculten o se valgan de esas prerrogativas que la ley les otorga, para poder librarse de sus deudas y huir de sus responsabilidad de pago. 1.- DEFINICIN DE INSOLVENCIA PULGAR EZQUERRA, Define a la insolvencia como presupuesto objetivo del concurso, constituye uno de los aspectos ms complejos y difciles de abordar en la disertacin sobre la reforma concursal. El elemento temporal sobre el que la Ley no regula de forma suficiente, pero que es inherente intereses defender son los al que el concepto, determina la bsqueda de un difcil equilibrio entre los presuntamente concurso pretende y las

2.- EL CONCEPTO DE INSOLVENCIA EN LA DOCTRINA El Magistrado RICARDO CONDE DEZ, aporta una resea sobre el concepto de Insolvencia en la doctrina, desde un punto de vista esencialmente prctico. Es interesante comprobar que, a pesar de la trascendencia prctica que del concepto de Insolvencia se deriva, la doctrina acepta la consideracin del mismo como concepto jurdico indeterminado, cuya difcil determinacin, quedar en el difuso marco de las resoluciones judiciales de los Juzgados de lo Mercantil. Se puede pensar en la Insolvencia como un mero estado o situacin de hecho. Pero cuando hablamos de Insolvencia en un anlisis jurdico, debemos centrarnos en el concepto, en sus elementos constitutivos. Con la finalidad de detectar, en la realidad, los hechos que nos permiten aplicar el concepto. El autor refiere que se ha entendido por Insolvencia no el puro incumplimiento ni la falta transitoria de medios de pago, sino la impotencia o incapacidad del patrimonio del deudor para cubrir sus deudas, un estado objetivo del patrimonio que se manifiesta o exterioriza a travs de signos o sntomas. Tambin se ha distinguido entre diferentes clases de insolvencia segn la perspectiva de su estudio: CARRERAS LLASANA seala que si bien algunos autores hablan de insolvencia jurdica, conformada por el mero

responsabilidades en juego. Estas ltimas verdaderos motores del procedimiento. Nos recuerda la citada autora, que la cuestin no debe abordarse desde planteamientos tericos y apriorsticos, sino desde la consideracin de los principios de poltica institutos jurdica inspiradores de los concrsales, esencialmente

vinculados y determinados por el contexto socioeconmico y poltico correspondiente.

hecho de la cesacin de pagos, considera mas relevante distinguir entre insolvencia contable, que sera la constatable en la contabilidad del adeudado, y la insolvencia econmica, determinada detraccin despus del de verificar los activos reales del deudor tras la correspondiente contrado. Advierte que en la contabilidad de un comerciante puede aparecer una situacin de desbalance que no equivalga, en cambio, a una situacin de insolvencia desde el punto de vista econmico: las exigencias del plan contable obligan a valorar los activos de un comerciante, especialmente tratndose de sociedades annimas con criterios de prudencia pero que no reflejan el valor en venta de los elementos del activo, y permiten en cambio contabilizar en el activo partidas que desde el punto de vista de la realizacin tienen valor nulo. De modo que puede ocurrir que el deudor tenga un patrimonio que, atendiendo a los valores de mercado, cubra suficientemente el pasivo, aunque contablemente entrae un desbalance. Y tambin es posible la situacin contraria. PRATS MARQUINA habla tambin de insolvencia negocial entendiendo por ella la incapacidad de de generar la recursos, pasivo

exigible); as mientras que la insolvencia negocial se definira a partir de la Cuenta de Prdidas Balance. 3.- LA QUIEBRA Una persona quebrada es aquella que teniendo deudas pendientes de pago, no tiene patrimonio con qu satisfacerlas. Sin embargo, para que la quiebra surta efectos jurdicos, es necesaria que sea declarada judicialmente. El juez competente para declarar la quiebra de una persona, es el juez civil, el cual lo hace siempre a pedido del liquidador tras la conclusin del procedimiento concursal de liquidacin. A travs de la quiebra, el juez declara legalmente extinguido el patrimonio del deudor as como la incobrabilidad de los crditos pendientes de pago. 4.- INSCRIPCIN DE LA QUIEBRA DE UNA PERSONA NATURAL La declaracin de quiebra de una persona natural se inscribe en el Registro Personal de la Oficina Registral del domicilio del quebrado. Para que proceda la inscripcin de la quiebra, ser necesario que el juez civil remita a los Registros Pblicos los partes judiciales conteniendo el auto por el cual se declara la extincin del patrimonio del deudor as como y Ganancias, la insolvencia patrimonial quedara reflejada siempre en el

diferencindola

insolvencia

patrimonial, ya transitoria (activo superior al pasivo a una fecha determinada), ya definitiva (activo inferior al pasivo

el auto por el cual se declara consentida o ejecutoriada la quiebra. Cabe indicar que el registrador, al momento de evaluar el parte judicial que contiene el auto de quiebra, solo se limitar a calificar las formalidades extrnsecas de la resolucin, la competencia de la autoridad judicial correspondiente y la naturaleza inscribible del respectivo acto y derecho. Tal calificacin, se deber realizar teniendo en cuenta los antecedentes y los principios registrales. No obstante, si el registrador advierte que la declaracin de insolvencia del quebrado no se ha registrado, deber exigir que previamente se efecte dicha inscripcin, ya que para registrar la declaratoria de quiebra de una persona es necesario que se inscriba previamente su declaratoria de insolvencia. De igual modo, el registrador podr solicitar al juez que emita las aclaraciones o informaciones complementarias que sean necesarias para la inscripcin de la

creemos que desde el momento en que la persona natural incurri en cesacin de pagos, es ms que seguro que ya haya sido registrada en alguna central de riesgo, por consiguiente estimamos que es, desde ese momento que el quebrado habr dejado de existir para el sistema financiero. Adems de las consecuencias econmicas, existen otras sealadas en el artculo 100 de la Ley del Sistema Concursal (Ley N 27809), las mismas que impedirn al quebrado realizar las siguientes actividades mientras dure el estado de quiebra: a) Constituir sociedades o personas

jurdicas, en general, o de formar parte de las ya constituidas. b) Ejercer cargos de director, gerente, apoderado general. c) Ser tutor o curador, o representante legal de personas naturales. d) Ser administrador o liquidador de deudores en los procedimientos regulados en la ley. o representante de sociedades o personas jurdicas, en

declaratoria de quiebra. 5.- EFECTOS DE LA QUIEBRA DE UNA PERSONA NATURAL Indudablemente la principal consecuencia que afronta una persona natural declarada en quiebra es la de dejar de existir econmicamente para el sistema financiero, pues ya no ser sujeto de crdito. Aunque

Como se puede apreciar, tales efectos impiden al quebrado ejercer su derecho de asociacin as como de la libertad de empresa, pues al no poder constituir ni ser socio de una sociedad, se le est limitando tales derechos.

Asimismo, al prohibir al quebrado ser miembro de un rgano de administracin de alguna persona jurdica, as como no permitirle que pueda ejercer la representacin de cualquier persona, ya sea natural o jurdica, se le est limitando su derecho de representacin. Tales consecuencias resultan lgicas, pues no se puede permitir que una persona que no ha sabido administrar su propia economa, pretenda hacerse cargo de la administracin, direccin y representacin de otra persona.

Cabe sealar que la Ley General del Sistema Concursal hace extensible las consecuencias de la quiebra al presidente del directorio de la empresa concursada as como al titular de sta, lo cual no quiere decir que tales personas devengan en quebrados, sino que nicamente se les restringirn sus derechos de asociacin, libertad de empresa y de representacin, debiendo a su vez inscribirse tales limitaciones en el Registro Personal. 6.QU ES UN RGIMEN DE

INSOLVENCIA Y PARA QU SIRVE? Cuando un deudor se ve en la imposibilidad de

Por otra parte, la norma concursal dispone taxativamente que el quebrado no deviene en incapaz por razn de la quiebra. En tal sentido, queda claro que el quebrado puede ejercer sus derechos civiles sin ms limitaciones anteriormente. que las sealadas

pagar sus deudas y cumplir sus obligaciones cuando vencen los plazos, la mayora de los ordenamientos jurdicos prevn mecanismos legales para satisfacer colectivamente las reclamaciones pendientes afectando a su pago todos los bienes del deudor. Son muchos y muy diversos los intereses que

Empero, dicha disposicin no impide que el quebrado pueda ser declarado incapaz, ya que puede darse el caso que cualquier persona al amparo del artculo 44 del Cdigo Civil con legtimo inters pretenda declararlo interdicto por mal gestor, es decir, por no haber sido capaz de administrar su patrimonio, lo cual puede ser probado fcilmente a travs del ttulo que dio mrito al asiento de inscripcin de la declaratoria de quiebra, esto es, los partes judiciales que contiene el auto consentido o ejecutoriado de la declaratoria de quiebra.

tienen que atender esos mecanismos; en primer lugar, los de las partes afectadas por el procedimiento, entre ellas el deudor, los propietarios y los administradores de la empresa de ste, los acreedores que estn respaldados por garantas de diverso grado (incluidas las administraciones tributarias y otros acreedores pblicos), los empleados, los garantes de la deuda y los proveedores de bienes y servicios, as como las instituciones jurdicas, comerciales y sociales que tienen inters en la implementacin del rgimen de la insolvencia.

En general, estos mecanismos

no slo

iguales o menores que el monto de las obligaciones asumidas y, con ello, el deudor se enfrente a una situacin de insolvencia que no le permita asumir el pago de sus obligaciones. Asumamos, adems, que el deudor de nuestro ejemplo cuenta con bienes de un determinado valor. Asimismo, asumamos, que el deudor tiene la posibilidad de, a travs de su esfuerzo,

deben compaginar los distintos intereses de las partes directamente interesadas, sino tambin conjugar esos intereses con las consideraciones objetivos sociales, y polticas jurdicos y del formativas pertinentes que repercuten en los econmicos procedimiento de insolvencia 7.COMO FUNCIONARA SIN REGLAS PARA UN DE

afectar las probabilidades de tener mayores o menores deudor ingresos tendr en el perodo o doa. Dependiendo de su mayor o menor esfuerzo, el mayores menores probabilidades de tener ingresos suficientes en

MUNDO

INSOLVENCIA NATURALES.

PERSONAS

Un mundo en el cual no existen reglas de insolvencia para personas naturales e identifiquemos las patologas que se presentaran, si es que hay algunas. Asumamos que una persona natural sin negocio se endeuda en el perodo uno y se compromete a pagar tal deuda en el perodo dos. Las posibilidades de pago en el perodo dos de las obligaciones asumidas se encontrarn sujetas a los ingresos que el deudor de nuestro ejemplo reciba en el perodo dos. Los ingresos de la persona natural en el perodo dos son inciertos. Por un lado, existe la posibilidad de que sus ingresos sean mayores a lo que debe en el perodo dos, caso en el cual el deudor pagar sus obligaciones y tendr un remanente de ingresos disponible. Sin embargo, tambin existe la posibilidad de que sus ingresos en el perodo dos sean

el perodo dos, como para asumir el pago de sus obligaciones. En caso de que no existieran leyes regulando la insolvencia de personas naturales, los escenarios posibles sern los siguientes. Si el consumidor tiene ingresos mayores que sus obligaciones en el perodo dos, tendr un patrimonio positivo en el perodo dos que le permitir pagar sus obligaciones sin problemas. Si el consumidor tiene ingresos que sumados al valor de sus bienes resultan menores que sus obligaciones, no estar en posibilidad de pagar tales deudas y, como no puede declararse en insolvencia al no haber regulacin al respecto, tendr que pagar sus obligaciones poniendo a disposicin de sus acreedores el valor de sus bienes y el valor de sus ingresos futuros.

Ante la falta de reglas de insolvencia para personas naturales, ocurrida la insolvencia del deudor, e sus acreedores de su iniciarn deudor. procesos individuales de ejecucin de los bienes ingresos

distribuye valor entre los acreedores. Lo nico que una regulacin al respecto podra aportar sera una distribucin de valor ms equitativa. El efecto de la falta de regulacin en el comportamiento de quienes prestan dinero tampoco sera un problema. Por el contrario, quienes presten dinero sabrn que en caso de insolvencia de su deudor podrn dirigirse frente a todos sus bienes e ingresos presentes y futuros. Bastar un anlisis completo de las propiedades del deudor as como de sus fuentes de ingresos, para establecer la tasa de inters que mejor protege a los acreedores frente al riesgo de incumplimiento. Las tasas de inters sern fijadas en funcin de la solvencia que demuestre cada deudor. A mayor solvencia (por mayor valor de los bienes e ingresos) menor ser la tasa de inters. En consecuencia, los acreedores estarn mejor protegidos frente al riesgo de insolvencia, sin reglas de insolvencia; pues el deudor no podr escudarse en un procedimiento de ese tipo para imponer mayores costos de ejecucin a sus acreedores, postergar el pago de sus obligaciones y exceptuar ciertos bienes e ingresos de su alcance. Ello redundar en menores tasas de inters. Otro efecto importante de la falta de reglas de insolvencia para personas naturales, ser el efecto que tal falta de regulacin tendr en el comportamiento de los deudores. Como los deudores sabrn que en la eventualidad de insolvencia, todos sus bienes e ingresos

Seguramente se dirigirn contra todos sus bienes, as como contra sus ingresos presentes y futuros. El resultado de estos procesos de ejecucin ser que los bienes del deudor sern necesariamente liquidados. El deudor persona natural que devino en insolvencia perder todos sus bienes y ver sus ingresos presentes y futuros afectos al pago de sus obligaciones. La nica respuesta del sistema ser la liquidacin de activos. A este respecto, debe observarse que en el caso de personas naturales empresasa diferencia del caso de no hay la opcin de

reorganizacin como una alternativa a la liquidacin que pueda brindar mayor valor a los acreedores. Por lo anterior, la accin individual y no coordinada de los acreedores no ocasiona un problema desde el punto de vista de eficiencia. Una persona natural sin negocio no puede reestructurarse, pues no hay negocio que reestructurar. En ese sentido, la accin individual y no coordinada de los acreedores no constituye un problema, pues los acreedores siempre obtendrn el mismo valor por los bienes del deudor (ya sea que coordinen o no). La nica observacin que podra hacerse a la accin individual de los acreedores (en lugar de una accin coordinada), sera con relacin a cmo se

presentes y futuros podrn ser ejecutados por sus acreedores, los deudores que decidan endeudarse y asumir el riesgo de perderlo todo, tendern a trabajar esforzadamente para evitar incurrir en una situacin de insolvencia. En ese sentido, la falta de regulacin aportar eficiencia. Sin perjuicio de lo anterior, debe observarse que los beneficios de la falta de regulacin comentados lneas arriba vendrn a un costo. Por un lado, la falta de regulacin ocasionar que las personas naturales que devengan en insolvencia lo pierdan todo. Tales personas perdern sus bienes y vern sus ingresos afectos al pago de sus obligaciones. Ello ocasionar que tales personas se conviertan en una carga para el Estado y la sociedad, quienes tendrn que terminar asumiendo el mayor costo de su manutencin. Adicionalmente, tales personas tendrn menores incentivos para trabajar esforzadamente, pues gran parte de sus salarios se encontrar afectada al pago de sus acreedores. Ello ocasionar prdidas adicionales en trminos de menor eficiencia en las empresas. Lo anterior, a su vez, ocasionar prdidas para el Estado y la sociedad, pues a menor eficiencia de las empresas, menores utilidades que el fisco puede gravar a travs de la imposicin de impuestos.

Finalmente, a falta de reglas de insolvencia para personas naturales, las personas naturales afectadas por ella, terminarn convirtindose en "esclavos" de sus acreedores por tiempo indefinido, teniendo en cuenta que buena parte de sus ingresos debern ser destinados al pago de sus obligaciones. 8. CONCLUSIONES 1. Persona Natural es una persona

humana que ejerce derechos y cumple obligaciones a ttulo personal y al constituir una empresa, la persona asume a ttulo personal todos los derechos y obligaciones de la empresa. 2. Las personas naturales no deberan tener una norma concursal propia ya que, toda vez que el Sistema Concursal est orientado a la toma de decisiones de carcter empresarial o corporativo, por lo que no contempla el tratamiento de la crisis de las personas naturales que no realizan actividad empresarial. 3. La falta de regulacin tiene una serie de ventajas o beneficios. Pero tambin tiene desventajas o costos. Si los beneficios exceden los costos en una pregunta que no nos encontramos en aptitud de responder an, por la falta de investigacin estadstica en este tema. 4. La justificacin que si las reglas de insolvencia para personas naturales es necesarias e importante, aun no se puede determinar puesto que, el gran

reto

ser

determinar

si

los

beneficios de la falta de regulacin superan los beneficios que pueden aportar la regulacin. 5. La legislacin peruana es muy flexible y complaciente con la persona natural que se declara en quiebra lo y exime lo de deja sus libre, obligaciones

entiendo as, que su regulacin legal no es importante para sus acreedores, ya que no les asegura ninguna esperanza de cobrar sus crditos y, mejor protege a al persona natural de su morosidad.

9.- BIBLIOGRAFIA Tratado de Derecho Concursal.

Doctrina- Legislacin- Jurisprudencia. Volumen I, Grijley Editora Jurdica Grijley E.I.R.L.; Primera Edicin, enero 2003. Derecho Concursal. Estudios Previos posteriores a la nueva Ley Concursal. Anlisis Econmicos del Derecho. Huscar Ezcurra Rivero- Profesor de la Pontificia Universidad Catlica del Per, de la Universidad Peruana de Ciencias aplicables y la Universidad de Piura, Palestra Editores- Lima 2002, Primera Edicin, Noviembre de 2002.