NDICE presupuesto....................................................................................1 Captulo 1: INTRODUCCIN.................................................................. 3 Captulo 2: PARTIDA DE INGENIERA ................................................... 4 2.1. Tarifas de ingeniera ........................................................................5 2.2. Conceptos imputables y coste total ingeniera .....................................6 Captulo 3: PARTIDA DE FABRICACIN ................................................ 7 3.1. Tarifas de fabricacin .......................................................................8 3.2. Coste piezas a fabricar .....................................................................9 3.3. Total partida fabricacin ................................................................. 34 Captulo 4: PARTIDA DE COMPONENTES COMERCIALES ..................... 36 4.1. Coste elementos auxiliares ............................................................. 37 4.2. Coste tornillera ............................................................................. 38 4.3. Total partida elementos comerciales ................................................ 40 Captulo 5: PARTIDA DE MONTAJE, AJUSTE Y PRUEBAS ..................... 41 5.1. Tarifas montaje, ajuste y pruebas.................................................... 42 5.2. Total partida montaje, ajuste y pruebas ........................................... 42 Captulo 6: COSTE TOTAL DEL MOLDE ................................................. 43 Captulo 7: COSTE PIEZA .................................................................... 45 7.1. Coste del proceso .......................................................................... 46 7.2. Coste del material.......................................................................... 46 7.3. Coste unitario pieza ....................................................................... 46
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CAPTULO 1: INTRODUCCIN
En este volumen se van a reflejar todos los costes derivados del diseo, fabricacin, adquisicin de materiales y puesta en marcha del molde objeto del presente diseo. Para la elaboracin del presupuesto, se separa cada concepto presupuestable en partidas, teniendo la partida de ingeniera, la de fabricacin, la de elementos comerciales, y la de montaje, ajuste y pruebas del molde. Se realizar una suma total de todos los conceptos susceptibles de ser presupuestados resultando en un coste total al cual no le aplicaremos el IVA ya que es un impuesto recaudatorio que no contempla los trabajos realizados. Por ltimo, realizaremos una evaluacin del coste unitario por pieza, que ser el dato que necesitar el cliente para conocer el plazo de amortizacin del molde.
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La partida de ingeniera contempla todo aquel importe relacionado con el proyecto y el diseo del molde sin contar con su ejecucin. Este captulo est dividido en 2 apartados con los cuales ordenaremos de una manera clara los costes derivados del proyecto. El primer apartado incluye las tarifas de ingeniera las cuales se refieren al coste por hora de los diferentes profesionales involucrados en el proyecto del molde. El segundo apartado contiene los conceptos imputables y el coste de ingeniera que resumidos en una tabla nos darn el coste total de ingeniera.
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TIPO DE PROFESIONAL TARIFA (/h) Tcnico administrativo Delineante de 1 Ingeniero Tcnico 25,00 35,00 50,00
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CONCEPTO IMPUTABLE Anteproyecto (PFC1) Estudio de la pieza Estudio n cavidades rentable Clculos proyecto Diseo molde 3d Elaboracin plano conjunto Elaboracin planos despiece Programacin CNC Elaboracin memoria tcnica Elaboracin anexos a la memoria Gestin administrativa TOTAL
HORAS TARIFA (/h) TOTAL () 50 5 10 20 40 10 30 20 20 10 10 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 35,00 35,00 50,00 25,00 25,00 25,00 2.500,00 250,00 500,00 1.000,00 2.000,00 3.500,00 1.050,00 1.000,00 500,00 250,00 250,00 12.800,00
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En la partida de fabricacin imputaremos la adquisicin de materiales y todas aquellas operaciones sobre ellos que impliquen el mecanizado de las piezas que constituyen el molde. Para hacer esto, primeramente elaboraremos una tabla dnde se resumen las tarifas de fabricacin, en la cual se presentaran los costes por hora de las diferentes mquinas que intervienen en el mecanizado. En total, debemos realizar operaciones de mecanizado sobre 23 piezas. Para cada una de ellas elaboraremos una tabla en la que se resumirn las operaciones que se van a realizar, las mquinas involucradas en el proceso, las horas empleadas en ello, y el coste del material con lo que obtendremos el coste total para cada una de ellas. Por ltimo, resumiremos en una tabla los costes de todas las piezas, obteniendo un coste total de fabricacin.
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MQUINA HERRAMIENTA TARIFA (/h) Centro de mecanizado A.V. Fresadora convencional EDM WEDM Rectificadora Torno convencional Taladro vertical Operaciones manuales 55,00 45,00 45,00 40,00 35,00 30,00 25,00 25,00
Centro de mecanizado alta velocidad. Utilizado para el fresado de cajeras, rebajes, punteado de taladros, fresado de figuras complicadas, elaboracin de electrodos para EDM, etc. En resumen, todas aquellas operaciones que por su naturaleza requieran de un programa CNC y de unas altas prestaciones. Para mecanizados ms sencillos se cree conveniente utilizar la fresadora convencional y/o el taladro vertical. Fresadora convencional. Utilizada para el fresado y punteado de piezas ms sencillas y manejables en las que no necesitamos una alta productividad.
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EDM. Utilizaremos la electroerosin por penetracin para el mecanizado de todas las piezas que impliquen la geometra de la pieza a reproducir en el molde. WEDM. Utilizaremos la electroerosin por hilo para la obtencin de los postizos de las correderas, as cmo la figura exterior de las mismas. Rectificadora. La rectificadora va ha ser utilizada para conseguir el ajuste necesario, sobretodo en los elementos deslizantes de las correderas. Los trabajos de rectificado estn contemplados en rectificadora tangencial y cilndrica indistintamente. Torno convencional. Las operaciones contempladas en el torno convencional incluyen el mecanizado de elementos de revolucin cmo el disco centrador, y mecanizado de electrodos para EDM. Taladro vertical. Utilizado para la realizacin de agujeros menos comprometidos y cmo apoyo para la fabricacin de electrodos para EDM. Operaciones manuales. Son todas aquellas que impliquen, la eliminacin de rebabas en las piezas, pulido, limpieza, verificacin, etc. Labores que no efecta el operador de mquina, pero que han de ser efectuadas.
PLACA AISLANTE TRMICA (VAP) PAT/496x796x6 PLACA SOLERA INYECCIN (VAP) PAS C/496x796x46 PLACA REFRIGERACIN INYECCIN (VAP) PAS D/246x796x25 PLACA PORTADISTRIBUIDOR (VAP) PAS D/396x796x146 PLACA POSTIZOS INYECCIN (VAP) PAS P/396x796x85 POSTIZO INYECCIN (VAP) PZ/120x170x65 POSTIZO EXPULSIN (VAP) PZ/120x170x65 PLACA POSTIZOS EXPULSIN (VAP) PAS P/396x796x85 PLACA REFRIGERACIN EXPULSIN (VAP) PAS D/246x796x25
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PLACA PORTAEXPULSORES (VAP) PAS L/268x796x27 PLACA TOPE EXPULSORES (VAP) PAS M/268x796x36 PLACA SOLERA EXPULSIN (VAP) PAS G/496x796x46 REGLE (VAP) PAS M/62x796x136 POSTIZO CUADRADO CORREDERA POSTIZO REDONDO CORREDERA CORREDERA IZQUIERDA TOPE CORREDERA GUA CORREDERA PLETINA CORREDERA BASE CORREDERA DISCO CENTRADOR TAPA CAJA CONEXIONES
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POS. 01
UDS. 1
N. PLANO PFC-JR-002
TOTAL UNITARIO
92,37
N. PIEZAS 1
- 11 -
POS. 02
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-003
CONCEPTO PREFABRICADO PAS C/496x796x46 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 5 6 1
TOTAL UNITARIO
1161,10
N. PIEZAS 1
- 12 -
POS. 03
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-004
UDS./HORAS 1 7 1
TOTAL UNITARIO
601,65
N. PIEZAS 1
- 13 -
POS. 04
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-005
CONCEPTO PREFABRICAD. PAS D/396x796x146 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 23 9 3
TOTAL UNITARIO
3.366,90
N. PIEZAS 1
- 14 -
POS. 05
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-006
CONCEPTO PREFABRICADO PAS P/396x796x85 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 31 17 5
TOTAL UNITARIO
3.304,16
N. PIEZAS 1
- 15 -
POS. 06
UDS. 4
MATERIAL 1.2344
N. PLANO PFC-JR-007
CONCEPTO PREFABRICADO PZ/120x170x65 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL RECTIFICADORA EDM TRATAMIENTO TRMICO RECUBRIMIENTO OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 12 7 5 10 1 1 7
TOTAL UNITARIO
2.305.83
N. PIEZAS 4
- 16 -
POS. 07
UDS. 4
MATERIAL 1.2344
N. PLANO PFC-JR-008
CONCEPTO PREFABRICADO PZ/120x170x65 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL RECTIFICADORA EDM TRATAMIENTO TRMICO RECUBRIMIENTO OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 14 6 5 18 1 1 11
TOTAL UNITARIO
3.063.28
N. PIEZAS 4
- 17 -
POS. 08
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-009
CONCEPTO PREFABRICADO PAS P/396x796x85 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 27 22 7
TOTAL UNITARIO
3.259,16
N. PIEZAS 1
- 18 -
POS. 09
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-010
UDS./HORAS 1 8 1
TOTAL UNITARIO
656,65
N. PIEZAS 1
- 19 -
POS. 10
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-011
CONCEPTO PREFABRICADO PAS L/268x796x27 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 3 7 1
TOTAL UNITARIO
590,55
N. PIEZAS 1
- 20 -
POS. 11
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-012
CONCEPTO PREFABRICADO PAS M/268x796x36 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 3 2 1
TOTAL UNITARIO
565,65
N. PIEZAS 1
- 21 -
POS. 12
UDS. 1
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-013
CONCEPTO PREFABRICADO PAS G/496x796x46 CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 2 3 1
TOTAL UNITARIO
921,05
N. PIEZAS 1
- 22 -
POS. 13
UDS. 8
MATERIAL 1.2344
N. PLANO PFC-JR-014
CONCEPTO MATERIAL CENTRO DE MECANIZADO EDM WEDM TRATAMIENTO TRMICO RECUBRIMIENTO OPERACIONES MANUALES
TOTAL UNITARIO
173,97
N. PIEZAS 8
- 23 -
POS. 14
UDS. 8
MATERIAL 1.2344
N. PLANO PFC-JR-015
CONCEPTO MATERIAL CENTRO DE MECANIZADO EDM WEDM TRATAMIENTO TRMICO RECUBRIMIENTO OPERACIONES MANUALES
TOTAL UNITARIO
136,22
N. PIEZAS 8
- 24 -
POS. 15
UDS. 4
MATERIAL 1.2344
N. PLANO PFC-JR-016
CONCEPTO MATERIAL CENTRO DE MECANIZADO EDM WEDM TRATAMIENTO TRMICO RECUBRIMIENTO OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 3 6 4 1 1 0,5
TOTAL UNITARIO
715,95
N. PIEZAS 4
- 25 -
POS. 16
UDS. 4
MATERIAL 1.2344
N. PLANO PFC-JR-017
CONCEPTO MATERIAL CENTRO DE MECANIZADO EDM WEDM TRATAMIENTO TRMICO RECUBRIMIENTO OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 3 6 4 1 1 0,5
TOTAL UNITARIO
715,95
N. PIEZAS 4
- 26 -
POS. 17
UDS. 8
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-018
TOTAL UNITARIO
72,00
N. PIEZAS 8
- 27 -
POS. 18
UDS. 16
MATERIAL 1.2312
N. PLANO PFC-JR-019
CONCEPTO MATERIAL FRESADORA CONVENCIONAL TALADRO VERTICAL RECTIFICADORA TRATAMIENTO TRMICO OPERACIONES MANUALES
TOTAL UNITARIO
100,87
N. PIEZAS 16
- 28 -
POS. 19
UDS. 8
MATERIAL 1.2312
N. PLANO PFC-JR-020
CONCEPTO MATERIAL FRESADORA CONVENCIONAL TALADRO VERTICAL RECTIFICADORA TRATAMIENTO TRMICO OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 1 1 1 1 0,5
TOTAL UNITARIO
134,89
N. PIEZAS 8
- 29 -
POS. 20
UDS. 8
MATERIAL 1.2312
N. PLANO PFC-JR-021
CONCEPTO MATERIAL CENTRO DE MECANIZADO TALADRO VERTICAL RECTIFICADORA WEDM TRATAMIENTO TRMICO OPERACIONES MANUALES
UDS./HORAS 1 3 2 2 2 1 2
TOTAL UNITARIO
470,63
N. PIEZAS 8
- 30 -
POS. 21 REGLE
DENOMINACIN
UDS. 2
MATERIAL 1.1730
N. PLANO PFC-JR-022
CONCEPTO PREFABRICADO PAS M/62x796x136 FRESADORA CONVENCIONAL TALADRO VERTICAL OPERACIONES MANUALES
TOTAL UNITARIO
358,75
N. PIEZAS 2
- 31 -
POS. 22
UDS. 1
MATERIAL F-1140
N. PLANO PFC-JR-023
CONCEPTO MATERIAL TORNO CONVENCIONAL TALADRO VERTICAL RECTIFICADORA TRATAMIENTO TRMICO OPERACIONES MANUALES
TOTAL UNITARIO
183,90
N. PIEZAS 1
- 32 -
POS. 23
UDS. 1
MATERIAL F-1110
N. PLANO PFC-JR-024
TOTAL UNITARIO
72,25
N. PIEZAS 1
- 33 -
DENOMINACIN PLACA AISLANTE TERMICA PLACA SOLERA INYECCIN PLACA REFRIGERACION INYECCIN PLACA PORTADISTRIBUIDOR PLACA POSTIZOS INYECCIN POSTIZO INYECCIN POSTIZO EXPULSIN PLACA POSTIZOS EXPULSIN PLACA REFRIGERACIN EXPULSIN PLACA PORTAEXPULSORES PLACA TOPE EXPULSORES PLACA SOLERA EXPULSIN POSTIZO CUADRADO CORREDERA POSTIZO REDONDO CORREDERA CORREDERA IZQUIERDA CORREDERA DERECHA TOPE CORREDERA GUA CORREDERA PLETINA CORREDERA BASE CORREDERA
COSTE DE FABRICACIN () 92,37 1.161,10 601,65 3.366,90 3.304,16 9.223,32 12.353.12 3.259,16 656,65 590,55 565,65 921,05 1.391,76 1.089,76 2.863,80 2.863,80 576,00 1.613,92 1.079,12 3.765,04
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- 35 -
La partida correspondiente a los elementos comerciales est divida en tres apartados bien diferenciados. En el primer apartado se incluyen los costes derivados de la adquisicin de los elementos auxiliares del molde cmo pueden ser los elementos del sistema de alimentacin por cmara caliente, los propios del sistema de refrigeracin o los elementos para la manipulacin del molde. El segundo apartado corresponde al coste de todos los elementos necesarios para el centraje y fijacin de los elementos del molde; tornillos, pasadores, etc Por ltimo el coste total de la partida de elementos comerciales, dnde se sumarn los conceptos de los 2 apartados anteriores. En cada apartado se realiza una tabla para manejar los datos.
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POS. 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42
DESIGNACION BASE GUA CORREDERA BG.423016 BASE CUA CR.526052 TOPE CUA CR.526052 TRICA POSTIZO EXPULSIN 42x2 TRICA POSTIZO INYECCIN 16x2 TAPN OBTURADOR TO.101410 CORDN TRICO INYECCIN 2 TRICA BOQUILLA CALIENTE 40x2 CORDN TRICO EXPULSIN 2 EXPULSOR A/6x200 EXPULSOR A/3x200 EXPULSOR A/16x200 COLUMNA GUA GC S/30x45x156 CASQUILLO GUA CV/30x36 CASQUILLO GUA CV/30x27 TOPE PLACA EXPULSORA TP/20 BOQ. CAL. ESV VC-M 28x124,75 BLOQUE DISTRIBUIDOR ESV 4PL TOPE SUPERIOR 4032510
/UD. 5,20 4,15 1,38 0,63 0,48 1,12 9,60/m 0,61 9,60/m 4,4 4,1 5,90 13,20 4,60 4,30 3,50 923,00 5.723,00 2,30
TOTAL () 41,60 33,20 11,04 4,41 7,68 17,92 16,32 2,44 23,04 70,40 65,60 23,60 79,20 27,60 25,80 56,00 3.692,00 5.723,00 18,40
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43 44 45 46 47 48 49 50 51 75 TOTAL
TOPE CENTRAL 4023012 BOQUILLA ACCESO 4045500 COLUMNA GUA GC S/30x65x116 CASQUILLO GUA CV/30x65 BOQ. REFRIG. BR.10EOC5 CNCAMO CAN/M24 CAJA CONEXIONES 160x120x30 C.16 BAHART16P66+COHART16PM C.16 BAHART16P66+COHART16PH POSICIONADOR BOLA POS/M10
1 1 4 4 4 2 1 1 1 8
2,20 587,00 12,30 6,60 5,75 3,15 4,50 16,90 16,50 1,75
2,20 587,00 49,20 26,40 23,00 6,30 4,50 16,90 16,50 14,00 10.686,25
POS. 54 55 56 57 58 59
DESIGNACIN TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M4x10 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M4x15 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M5x20 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M6x8 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M6x30 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M6x40
UDS. 8 8 8 8 32 64
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60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 TOTAL
TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M8x30 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M10x20 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M10x25 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M10x50 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M10x60 TOR. CIL. HEX. INT. DIN 912 M12x50 TOR. CIL. HEX. IN. DIN 912 M16x205 TOR. AVE. HEX. INT. DIN 7991 M6x20 TUERCA DIN 934 M5 PASADOR CILIND. DIN 6325 3x20 PASADOR CILIND. DIN 6325 4x50 PASADOR CILIND. DIN 6325 8x35 PASADOR CILIND. DIN 6325 8x60 PASADOR CILIND. DIN 6325 8x75 PASADOR CILIND. DIN 6325 10x50
2 8 16 52 16 16 8 16 8 16 48 1 8 8 4
0,67 0,96 1,00 1,54 1,83 2,14 2,810 0,110 0,120 0,220 0,260 0,400 0,510 0,580 0,620
13,40 7,68 16,00 80,08 29,28 34,24 22,48 1,76 0,96 3,52 12,48 0,40 4,08 4,64 2,48 291,08
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- 40 -
En este apartado, se resumir en una tabla los costes derivados del montaje, ajuste y puesta en marcha del molde. Para la contabilizacin de este apartado, se hace necesario conocer la tarifa por hora de los profesionales y los medios involucrados. Los costes correspondientes a esta partida se resumirn en una tabla con la que obtendremos un coste final.
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TIEMPO (h) 30 75 10
Tabla i. Total partida, montaje, ajuste y pruebas. Por tanto, la partida correspondiente a montaje, ajuste y pruebas del molde asciende a 6.500,00 .
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En este captulo se conocer el coste total del molde sumando todas y cada una de las partidas anteriormente desglosadas. A este total, se le suman 2 nuevos conceptos. El primero de ellos es la imputacin de un 10% en concepto de imprevistos pues presumiblemente no se conseguirn los resultados previstos a la primera. El segundo concepto, y quizs el ms importante, es la imputacin de un 20% en concepto de beneficio. El beneficio es el importe neto que vamos a percibir por la ejecucin del proyecto.
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PARTIDA PRESUPUESTADA INGENIERA FABRICACIN COMPONENTES COMERCIALES MONTAJE, AJUSTE Y PRUEBAS SUBTOTAL IMPREVISTOS (10%) BENEFICIO (20%) COSTE TOTAL MOLDE
IMPORTE TOTAL PARTIDA () 12.800,00 52.312,53 10.977,33 6.500,00 82.589,86 8.258,98 16.517,97 107.366,81
Por tanto, el coste total del molde asciende a 107.366,81 . El porcentaje que implica cada partida en el coste total del molde es el siguiente:
Partida de ingeniera 17%. Partida de fabricacin 55%. Partida de componentes comerciales 16%. Partida de montaje, ajuste y pruebas 12%.
12%
17%
16%
55%
El coste de la pieza corresponde al sumatorio de 3 conceptos. El coste del material necesario para la fabricacin de las piezas, el coste del proceso de inyeccin, y el coste de la inversin en el molde. La inversin realizada en el molde es un concepto que el cliente tendr que recuperar mediante un plan de amortizacin, el cual deber elaborar para poder imputar el cargo correspondiente a las piezas. En los siguientes apartados se detallan los clculos necesarios para obtener el coste unitario de la pieza.
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Nmero de piezas a fabricar por ao: 1.500.000 unidades. Tiempo de ciclo: 34 segundos. Numero de piezas por ciclo: 4 unidades. Precio inyectora: 30 /h.
Nmero de piezas a fabricar por ao: 1.500.000 unidades. Peso de la pieza: 106.63 g. Peso de los canales de colada: 0 Kg. Precio de la PA6: 2,05 /Kg.
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Por tanto:
Esto quiere decir que el coste de fabricar una pieza, sin contar la amortizacin del molde es de 0,289.
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