Balance Previsional Reformas 14137,93 Mobiliario 3250 Otras Inversiones (Aire Ac.

) Stock Inicial Equipo Informtico Fianzas Recursos Propios 50% Deuda corto plazo 25% Deuda Largo Plazo 25% Herramientas Fondo de Maniobra (c/c)

EMPRESA EJEMPLO1 S.L ACTIVO 1,293 600 3,800.00 3,410 A. NO CORRIENTE Reformas Mobiliario Otras Inversiones (Aire Ac.) Equipo Informtico Fianza Herramientas A. CORRIENTE Existencias Stock Inicial Realizable Disponible Cuenta Corriente TOTAL ACTIVO 41,673 27,270.34 14,138 3250 1,293 3,800.00 3,410 1,379 14,403 600 600 0 13,803 13,803

1,379 13,803

PASIVO FONDOS PROPIOS Fondos Propios 20837 20,837

P. NO CORRIENTE Deudas a largo plazo

10418 10,418

P. CORRIENTE Deuda a corto plazo

10418 10,418

TOTAL PASIVO 41,673

Balance Previsional Mobiliario 4000 Capital Social Maquinaria Beneficios Proveedores Mercaderas Clientes Deuda a largo plazo Reservas Cuenta corriente Caja deuda a corto plazo Amortizacin Edificios

EMPRESA EJEMPLO1 S.L ACTIVO 31,000 10,000 20,000 3,000.00 500 3,000 3,000 1,000 10,000 500 2,000 21,000 A. NO CORRIENTE Mobiliario Maquinaria Amortizacin Edificios 46000 4,000 10,000 -9,000 41,000

A. CORRIENTE Existencias Mercaderas Realizable Clientes Disponible Caja Bancos cuenta corriente TOTAL ACTIVO

14,000

500

3,000 500 10,000 60,000

PASIVO FONDOS PROPIOS Capital Social 31000 Beneficios 20000 Reservas 1000 P. NO CORRIENTE Deuda a largo plazo 3000 52000

3000

P. CORRIENTE Proveedores Deuda corto plazo

5000 3000 2000

TOTAL PASIVO 60,000.00

Balance Previsional
Datos del Ejercicio
Reservas voluntarias: Edificios. Mercaderas: Caja: Bancos cuenta corriente: Maquinaria: Prstamos a corto plazo : Clientes: Prstamos a largo plazo: Capital social: Proveedores: Terrenos: Equipos Informticos: Deudas L/P: Efectos comerciales a cobrar: Proveedores Inm. l/p 20,000 140,000 8,000 4,000 8,000.00 62,000 46,000 20,000 50,000 A determinar 160,000 30,000 30,000 14,000 6,000 12,000

EMPRESA EJEMPLO1 S.L ACTIVO A. NO CORRIENTE Edificios Maquinaria Terrenos Equipos Informticos

A. CORRIENTE

Existencias
Mercaderas

Realizable
Clientes Efectos a cobrar

Disponible
Caja Bancos cuenta corriente TOTAL ACTIVO

RATIOS TESORERIA LIQUIDEZ ENDEUDAMIENTO FONDO DE MANIOBRA

Disponible+Realizable/P.Corriente (0,7-1) Disponible+Realizable+Existencia/P.Corriente (1-2) EXIGIBLE/FONDOS PROPIOS (2) ACTIVO CORRIENTE-PASIVO CORRIENTE (> 0)

PASIVO A. NO CORRIENTE 140,000 62,000 30,000 30,000 FONDOS PROPIOS Reservas voluntarias Capital Social P. NO CORRIENTE Prstamo a largo plazo Deudas L/P Proveedores Inm. l/p 26,000 20,000 6,000 76,000 50,000 14,000 12,000

Equipos Informticos

A. CORRIENTE

46,000 8,000 8,000 26,000 20,000 6,000 12,000 4,000 8,000 308,000 TOTAL PASIVO 308,000 P. CORRIENTE Prstamos a corto plazo Proveedores 206,000 46,000 160,000

Efectos a cobrar

Bancos cuenta corriente

(12.000+26.000)/206.000) 46.000/206.000 (206.000+76.000)/26.000 (46.000-206.000)

0.18 0.22 10.84 -160,000

Balance Previsional
Datos del Ejercicio
Terrenos Mobiliario Elementos Transporte Amortizacin Mercaderas Proveedores Bancos, cuenta corriente Caja Deudas a largo plazo Acreedores, servicios Clientes Deudores, efectos a cobrar Capital social 4,500 1,500 3,800 580 2,000.00 2,400 950 100 2,000 1,500 2,800 400 A determinar

EMPRESA EJEMPLO2 S.L ACTIVO A. NO CORRIENTE Terrenos Mobiliario Elementos transporte Amorizacin

A. CORRIENTE

Existencias
Mercaderas

Realizable
Clientes Deudores, efectos

Disponible
Caja Bancos cuenta corriente TOTAL ACTIVO

RATIOS TESORERIA Disponible+Realizable/P.Corriente (0,7-1) LIQUIDEZ Disponible+Realizable+Existencia/P.Corriente (1-2) ENDEUDAMIENTO P. CORRIENTE+P.NO CORRIENTE/FONDOS PROPIOS (2) FONDO DE MANIOBRA ACTIVO CORRIENTE-PASIVO CORRIENTE (> 0)

PASIVO 9220 4,500 1,500 3,800 -580 FONDOS PROPIOS Capital Social P. NO CORRIENTE Deudas L/P 6,250 2,000 2,000 3,200 2,800 400 1,050 100 950 15,470 TOTAL PASIVO 15,470 P. CORRIENTE Acreedores, Servicios Proveedores 3,900 1,500 2,400 9,570 9,570 2,000 2,000

(1050+3200)/3900 6250/3900 (2000+3900)/9570 6250-3900

1.09 1.6 0.62 2,350

Balance Previsional
Datos del Ejercicio
Reservas Voluntarias Edificios Mercaderas Caja Bancos, cuenta corriente Maquinaria Prstamos c/p Clientes Prstamos l/p Capital social Proveedores Terrenos Equipos Informticos Deudas l/p Efectos comerciales a cobrar Proveedores Inm L/p 20,000 140,000 8,000 4,000 8,000.00 62,000 46,000 20,000 50,000 A determinar 160,000 30,000 30,000 14,000 6,000 12,000

EMPRESA EJEMPLO2 S.L ACTIVO A. NO CORRIENTE Edificios Maquinaria Terrenos Equipos Informticos

A. CORRIENTE

Existencias
Mercaderas

Realizable
Clientes Efectos comerciales a cobrar

Disponible
Caja Bancos cuenta corriente TOTAL ACTIVO

RATIOS TESORERIA LIQUIDEZ ENDEUDAMIENTO FONDO DE MANIOBRA

Disponible+Realizable/P.Corriente (0,7-1) Disponible+Realizable+Existencia/P.Corriente (1-2) P. CORRIENTE+P.NO CORRIENTE/FONDOS PROPIOS (2) ACTIVO CORRIENTE-PASIVO CORRIENTE (> 0)

PASIVO A. NO CORRIENTE 262,000 140,000 62,000 30,000 30,000 FONDOS PROPIOS Reservas voluntarias Capital social P. NO CORRIENTE Prstamos a largo plazo Deudas L/P Proveedores Inm l/p 26,000 20,000 6,000 76,000 50,000 14,000 12,000

Equipos Informticos

A. CORRIENTE

46,000 8,000 8,000 26,000 20,000 6,000 12,000 4,000 8,000 308,000 TOTAL PASIVO 308,000 P. CORRIENTE Prstamos a c/p Proveedores 206,000 46,000 160,000

Efectos comerciales a cobrar

Bancos cuenta corriente

(12000+26.000)/206.000 (46.000/206.000) (206.000+76.000)/26.000 46.000-206.000

0.18 0.22 10.85 -160,000