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UNIVERSIDAD PRIVADA BOLIVIANA

Catering
Preparacin y Evaluacin de Proyectos Participantes: Adriana Mejia Stephany Soto Noelia Tolavi

Cochabamba, 20 de mayo de 2013

ndice 1. INTRODUCCIN................................................................................. 5 2. OBJETIVOS........................................................................................ 5


2.1. OBJETIVO GENERAL................................................................................5 2.2. OBJETIVOS ESPECFICOS.........................................................................5

3. JUSTIFICACIN.................................................................................. 7
3.1. RBOL DE PROBLEMAS...........................................................................7 3.2. RBOL DE OBJETIVOS.............................................................................8 3.3. ACCIONES.............................................................................................9 3.4. ALTERNATIVAS DE SOLUCIN.................................................................9 3.4.1. ALTERNATIVA 1. ................................................................................................... 9 3.4.2. ALTERNATIVA 2. ................................................................................................... 9

4. ALCANCE........................................................................................ 10 5. ESTUDIO DE MERCADO....................................................................10


5.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO....................................................10 5.2. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO. .............................................................10 5.2.1. CUAPES............................................................................................................ 11 5.2.2. BROWNIES.......................................................................................................... 11 5.2.3. EMPANADAS DE QUESO...................................................................................... 12 5.3. DESCRIPCIN DEL CONSUMIDOR...........................................................12 5.4. MERCADO CONSUMIDOR.......................................................................13 5.4.1. TIPO DE MUESTREO. .......................................................................................... 13 5.4.2. TIPO DE INVESTIGACION..................................................................................... 13 5.4.3. DETERMINACIN DEL TAMAO DE LA MUESTRA. ..............................................13 5.4.4. ASPECTOS GENERALES DE LA DEMANDA...........................................................14 5.5. MERCADO DISTRIBUIDOR (CLIENTE)......................................................16 5.5.1. TIPO DE INVESTIGACION..................................................................................... 16 2

5.6. MERCADO COMPETIDOR.......................................................................17 5.7. ESTRATEGIA COMERCIAL......................................................................20 5.7.1. DISTRIBUCIN.................................................................................................... 20 5.7.2. PRODUCTO......................................................................................................... 20 5.7.3. PRECIO................................................................................................................ 20 5.7.4. PROMOCIN........................................................................................................ 21 5.7.5. PLAN DE VENTAS. .............................................................................................. 21

6. ESTUDIO TCNICO...........................................................................22
6.1. PROCESO PRODUCTIVO........................................................................22 6.1.1. CUAP.............................................................................................................. 24 6.1.2. EMPANADA DE QUESO........................................................................................ 24 6.1.3. BROWNIE............................................................................................................ 25 6.2. IDENTIFICACIN DE RECURSOS. ...........................................................27 6.2.1. BALANCE DE PERSONAL..................................................................................... 30 6.2.1. DESCRIPCIN DE MAQUINAS..............................................................................31 6.2.2. BALANCE DE INFRAESTRUCTURA........................................................................32 6.2.3. BALANCE DE MOVILIARIO, MAQUINARIAS, EQUIPOS Y UTENCILIOS. ..................33 6.3. PROGRAMA DE PRODUCCIN................................................................34 6.4. ESTUDIO DE PROVEEDORES. ................................................................35 6.4.1. IDENTIFICACIN. ................................................................................................ 35 6.4.2. REQUERIMIENTO DE MATERIALES.......................................................................36 6.5. DISTRIBUCIN DE PLANTA....................................................................41

7. LOCALIZACIN................................................................................ 42
7.1. MACRO LOCALIZACIN.........................................................................43 7.2. MICROLOCALIZACIN ..........................................................................43

8. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL................................................44


8.1. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA............................................................44 3

8.2. BALANCE DE PERSONAL.......................................................................44 8.3. DESCRIPCION DE LOS CARGOS .............................................................45 8.4. ASPECTOS LEGALES PARA INVERTIR EN BOLIVIA....................................46

9. ESTUDIO FINANCIERO......................................................................48
9.1. CUADRO DE INVERSIONES ...................................................................48 9.2. CUADRO DE COSTOS (OPERACIN, ADMINISTRATIVOS, Y COMERCIALIZACIN)...................................................................................49 9.2.1. COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE COMERCIALIZACION.......................................49 9.3. CUADRO DE INGRESOS.........................................................................49 9.4. FLUJO DE CAJA.....................................................................................51

10. PLANIFICACIN DE LA ETAPA DE INVERSIN...................................53


10.1. GANTT...............................................................................................54 10.2. CALENDARIO DE INVERSIONES (PRESUPUESTO)...................................54

11. CONCLUSIONES.............................................................................55 12. BIBLIOGRAFIA...............................................................................56 13. ANEXOS........................................................................................ 57


13.1. ENCUESTA CONSUMIDOR....................................................................57 13.2. ENCUESTA CLIENTE............................................................................58

ndice de Figuras.

ndice de tablas

1. INTRODUCCIN. Los estudiantes universitarios en algn momento del da, ya sea a la salida o entre clases sienten la necesidad de consumir algn producto, muchas veces dulces, otras salado dependiendo de sus gustos; es por esto que muchas universidades cuentan con cafeteras dentro de las universidades enfocadas a satisfacer estas necesidades de los estudiantes, pero se ha podido notar por observacin, comentarios y experiencias propias, que estas cafeteras no siempre satisfacen las necesidades de los estudiantes debido a la baja variedad de productos que estas ofrecen. De acuerdo a entrevistas hechas a estudiantes, stos una gran cantidad de veces buscan algn aperitivo o masita entre clases a modo de distraer el hambre hasta la hora del plato fuerte, y esta necesidad no est siendo totalmente cubierta por los productos que las cafeteras actualmente ofrecen, ya sea por el sabor no tan agradable de estas masitas, el precio, etc. La idea para el presente proyecto surge debido a esa necesidad, ante la ausencia de un lugar que produzca y comercialice horneados, para abastecer a las cafeteras de las universidades privadas ya que en las universidades estatales muchos de los productos estn subvencionados. Al mismo tiempo que es una necesidad, se la considera tambin una oportunidad de negocio porque existe un segmento de mercado que an no ha sido explotado totalmente. 2. OBJETIVOS. 2.1. OBJETIVO GENERAL. El objetivo de este trabajo es elaborar un documento de perfil que considere la parte estudio de mercado y la parte del estudio tcnico. 2.2. OBJETIVOS ESPECFICOS.

Crear un producto econmico y competitivo con la competencia. Mostrar a los posibles compradores o inversionistas la viabilidad del proyecto.

Satisfacer las necesidades insatisfechas del cliente con respecto a este mercado. Realizar un estudio de mercado para definir con precisin el producto, a los clientes, consumidores, Determinar el precio del producto. Realizar el estudio del mercado consumidor, mercado distribuidor y del mercado competidor. Realizar la estrategia comercial, el proceso productivo, el programa de produccin y plan de distribucin.

3. JUSTIFICACIN. El problema principal identificado es la baja variedad de masitas en cafeteras universitarias, identificado principalmente debido a que la oferta de masitas en las universidades actualmente no satisface las necesidades de los estudiantes en cuanto a sabor, precio, costo, por lo cual se identific el objetivo de incrementar la variedad de masitas en cafeteras universitarias. 3.1. RBOL DE PROBLEMAS.

Figura N 1: rbol de problemas

3.2.

RBOL DE OBJETIVOS.

Figura N 2: rbol de Objetivos

3.3.

ACCIONES.

Para que la empresa tenga xito se efectuaran las siguientes acciones que fueron resultado del rbol de objetivos: para que los responsables de las cafeteras den conocer sus necesidades, se realizara una entrevista a las diferentes cafeteras y a sus respectivos responsables para que den a conocer sus necesidades, completaremos el estudio de mercado con un cuestionario a los consumidores para conocer sus gustos y preferencias. Para corregir la mala administracin, en el caso estudiado no se puede aplicar ninguna accin porque es un elemento propio de la empresa en el que no se puede intervenir. Para corregir la baja demanda se debe promocionar, dar a conocer el producto asi mayor cantidad de clientes y consumidores consumirn el producto. Ignorancia en cuanto a procesos productivos, para disminuir este problema en la empresa se tomara cursos de pastelera para lograr mejorar los procesos productivos de las masitas, esta misma accin tendr efectos positivos en la experiencia de los productores. Se adquirir maquinaria especializada para la produccin de masitas como accin a la falta de maquinaria. Y se buscaran mejores proveedores para que el producto final sea de buena calidad. Con todas estas acciones se lograra la confianza de los consumidores y clientes que compraran el producto. 3.4. ALTERNATIVAS DE SOLUCIN.

3.4.1.

ALTERNATIVA 1.

Realizar un estudio de mercado para conocer las preferencias y gustos de los consumidores y las necesidades de los clientes. Incluir una estrategia de marketing para promocionar el producto, encontrar un precio menor o igual al de la competencia para ser fuertes competidores. Buscar mediante entrevistas a especialistas un buen proveedor de materia prima.

3.4.2.

ALTERNATIVA 2.

Realizar un estudio de mercado y ofrecer el producto directamente a los clientes interesados con un precio que de utilidad a la empresa.
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De las alternativas propuestas anteriormente se eligi la primera opcin, debido a que as garantizamos la puesta en marcha del proyecto y su xito, debido a que los principales ejecutores de este seriamos nosotros. 4. ALCANCE. El estudio de mercado abarcar especficamente las cafeteras de 3 universidades privadas y sus consumidores, las cuales son: Universidad Privada boliviana (UPB). Universidad Catlica Boliviana San Pablo. Universidad del Valle (Univalle).

Debido al grupo de gente que asiste a las ya mencionadas universidades, que cuenta aproximadamente con los mismos requerimientos. 5. ESTUDIO DE MERCADO. 5.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO.

Obtener informacin acerca de la demanda del mercado potencial de horneados y sus caractersticas as como la oferta existente en el mercado, con el fin de poder determinar la viabilidad de la comercializacin del producto para en base a ello tomar decisiones. 5.2. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO.

La elaboracin y comercializacin de los horneados constituye una nueva alternativa, tanto en sabor como en precio para los consumidores de las universidades, por lo cual contar inicialmente con los siguientes productos: Cuapes. Brownies. Empanadas de queso.

Todos los productos se distribuirn y sern entregados a los clientes en bandejas propias, para que ellos puedan descargarlas y venderlas de la forma que deseen o consideren mejor, cuyas bandejas sern devueltas inmediatamente. Debido a la materia prima a utilizar y a la mano de obra utilizada, los productos sern de excelente calidad y de acuerdo a las exigencias del mercado.
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5.2.1.

CUAPES.

El cuape es un panecillo hecho a base de queso y harina de yuca. Es tradicional y muy representativo de la regin del Oriente de Bolivia. Tiene forma redonda y es de tamao pequeo, como un medio puo; suele acompaar cualquier bebida o ser consumido solo. El origen del nombre "cuap" viene de la fusin de palabras de origen guaran, que viene a ser interpretado de la siguiente manera: cu = mujer, p = pecho; otra versin tambin del mismo idioma es mujer petiza (mujer pequea). En el primero de los casos, es debido a la similitud de la forma de este panecillo con el seno mamario femenino en la forma que es elaborado en el Oriente Boliviano.

Figura N 3: Cuapes

5.2.2.

BROWNIES.

El brownie, es un pastel de chocolate pequeo y de muy buen sabor tpico de estados unidos, el cual sta compuesto por una mezcla de productos (Mantequilla, chocolate negro, azcar, harina, levadura, huevos, entre otras cosas). Su uso principal no va ms all de su consumo en personas de cualquier edad, raza o gnero. Suele ser acompaante de cualquier bebida caliente, en cafs, restaurantes, panaderas, entre otros.

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Figura N 4: Brownies 5.2.3. EMPANADAS DE QUESO.

La empanada de queso tiene la forma de una empanada normal, ovalada y aproximadamente al tamao de la palma una mano. Tiene trenzado en las orillas, relleno de queso y generalmente es crocante en la superficie. Su uso principal no va ms all de su consumo en personas de cualquier edad, raza o gnero. Suele ser acompaante de cualquier bebida fra y/o caliente, en heladeras, cafs, restaurantes, panaderas, entre otros.

Figura N 5: Empanadas de queso 5.3. DESCRIPCIN DEL CONSUMIDOR.

Jvenes universitarios y docentes, de clase social media alta, no diabticos, que asistan a las universidades UPB, Catlica y/o Univalle que gusten de masitas dulces de chocolate (Brownies de chocolate).

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Jvenes universitarios y docentes, de clase social media alta, que asistan a las universidades UPB, Catlica y/o Univalle que gusten de masitas saladas que contengan queso (Empanadas). Jvenes universitarios y docentes de clase social media alta, que asistan a las universidades UPB, Catlica y/o Univalle que gusten de masitas saladas de origen oriental (cuapes).

5.4. 5.4.1.

MERCADO CONSUMIDOR. TIPO DE MUESTREO.

Se utiliz el mtodo probabilstico con un muestreo estratificado, donde tomamos las muestras aleatorias sistemticamente, ya que las personas encuestadas fueron elegidas cada 5 personas que pasaban por la puerta de dichas cafeteras. 5.4.2. TIPO DE INVESTIGACION.

Se realiz una investigacin cuantitativa, utilizando como mtodo instantneo la encuesta (anexo 8.1), ya que se buscaba obtener informacin cuantificable como: frecuencia y cantidad de compra, precios a los que se demandan, etc.

5.4.3.

DETERMINACIN DEL TAMAO DE LA MUESTRA.

Para la determinacin de la muestra, se utiliz la frmula correspondiente a las caractersticas de una poblacin finita, puesto que el tamao de la poblacin es menor a 100.000. Se trabaj con un nivel de confianza del 95% y con un error de muestreo del 5%. DATOS: N= tamao de la poblacin (). n= Tamao de la muestra Z= nivel de confianza (0.95) e= margen de error (0,05) p= probabilidad de xito (0,5) Q= Probabilidad de fracaso (0,5)

Ecuacion N : Tamao de la poblacion con un tamao de muestra finita

5.4.3.1. Universidad Catlica Boliviana San Pablo (UCB). N= aproximadamente 6000. n= 88.92
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5.4.3.2. Universidad Privada Boliviana (UPB). N= aproximadamente 1400. n=84.84 5.4.3.3. Universidad Privada del Valle (UNIVALLE). N= aproximadamente 10.000. n=89.45

Cabe recalcar que las encuestas al consumidor (Anexo 8.1) se realizaron a una cantidad en total de 10 estudiantes por universidad.

5.4.4.

ASPECTOS GENERALES DE LA DEMANDA.

Los resultados de la pregunta: Usted gusta de consumir masitas son:

Figura N 6: Gustos en consumo de masitas

Figura N 7: Razones por las que no se consumen masitas

Mediante las grficas se pudo observar que el 80% de los encuestados gustan del consumo de masitas y los que no consumen es debido principalmente a la mala calidad que tienen los productos, el alto costo y otros aspectos como por ejemplo que no se conoce el origen de los productos que ofrecen en sus universidades. Los resultados de la pregunta: Usted prefiere masitas: Croissant, Cuape, Rollito de queso, Empanada de queso, Brownie, Pie de manzana, Rollito de canela, Brazo gitano son:
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Figura N 8: Preferencias en consumo Mediante las grficas se pudo observar que los productos ms consumidos por los estudiantes son: la Empanada de queso, el Brownie y el Cuap, razn por la cual esos son los productos que se producirn y ofrecern. Los resultados de la pregunta: Cuantas Masitas consume usted al da son:

Figura N 9: Frecuencia de consumo Mediante las grficas se pudo observar que la Frecuencia de consumo de dichos productos oscila entre 1 a 2 veces por persona al da en su mayora. Los resultados de la pregunta: Con qu frecuencia las consume son:

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Figura N 10: Cantidad de consumo diario Mediante las grficas se pudo observar que la cantidad de consumo oscila entre 1 a 2 masitas al da en su mayora. 5.5. MERCADO DISTRIBUIDOR (CLIENTE). Se identific que el mercado distribuidor estar compuesto por Cafeteras, comedores o tiendas en las Universidades Privadas: UPB (Universidad Privada Boliviana), Universidad Catlica de San Pablo, Univalle (Universidad del Valle), que compren el producto para venderlo a los estudiantes de las universidades. 5.5.1. TIPO DE INVESTIGACION.

Se realiz una investigacin cuantitativa, utilizando como mtodo una entrevista (Anexo 8.2), ya que se buscaba obtener informacin cuantificable como ser: la frecuencia y cantidad de compra, el tipo de masitas que vende, los precios a los que se demandan, etc. De acuerdo a las entrevistas realizadas a los clientes se obtuvo como resultado que: - Todos los clientes compran las masitas de un solo proveedor, cada universidad cuenta con un proveedor distinto. - Se fijan principalmente en factores: calidad, precios, puntualidad y disponibilidad. - No todos los clientes se encuentran satisfechos con los productos que adquieren. - Respecto a la cantidad de venta por da, esta es variable, ya que cada universidad tiene distinta cantidad de estudiantes que varan una de otra considerablemente.
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Todos coincidieron que estaran dispuestos a pagar entre 3 a 5 bolivianos por los productos y que existe la probabilidad de pago tanto al contado como a crdito. MERCADO COMPETIDOR.

5.6.

Para poder determinar los distintos tipos de competidores que existen en el mercado, se realiz una entrevista a los clientes (anexo 8.2), en la cual se les pidi que mencionen los lugares donde se abastecan de dichos productos y cules eran los precios de adquisicin de los mismos. Los resultados muestran lo siguiente: Para los distintos tipos de productos, se tienen como competidores a empresas que se dedican a la produccin de repostera y pastelera; Con los datos obtenidos de las entrevistas se encontr que actualmente se tienen 3 competidores, que son los que abastecen a las distintas cafeteras de las universidades. Ninguno de los competidores tiene mayor importancia que el otro, eso porque ningn competidor abastece a las 3 universidades, la competencia es diferente en cada universidad. Por las entrevistas realizadas, se pudo obtener la informacin de que los actuales proveedores no son empresas grandes ni conocidas, sino contactos que los mismos clientes tenan.

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Los precios de los horneados oscilan entre los 2.80 y los 5 bolivianos, dependiendo de los ingredientes con los que son preparados. Para lograr el xito empresarial se posicionara a la empresa en la mente del consumidor usando las fortalezas de los competidores como fortalezas, estas estrategias se detallarn ms delante en la estrategia comercial.
ESTRATEGIA DE COMERCIALIZA CION PARTICIPAC ION DEL PRODUCTO DESCRIPCI ON DEL PRODUCT O CARACTERIS TICAS DEL PRODUCTO FORTALE ZAS DEBILIDA DES NIVEL DE AMENA ZA PRECIO

COMPETI DOR

SEORA XX UPB

Entregan el producto en vehculo propio hasta la universidad

Alta oferta y Empanada demanda s de en el queso, mercado brownies, meta tortitas de chocolate y cuapes

Empanadas con harto queso y brownies decorados con flores de caramelo

SEORA YY UCB

Tienen precios bajos en relacin a los otros competidores Tiene una gran capacidad de produccin ya que provee a un mercado grande

SEORA ZZ UNIVALLE

empanada s de queso, brownies, tortitas de chocolate y cuapes Alta oferta y Empanada demanda s de en el queso, mercado brownies, meta tortitas de chocolate y cuapes

Buena participaci n en el mercado

Empanadas redondas, cuapes de 25 grs. Y brownies con cobertura de chocolate Empanadas de queso normales, cuapes de tamao normal, brownies con

Lleva Alto costo harto tiempo en el mercado y es el proveedo r principal de la universid ad UPB Diferenci Baja ado por capacida su d exquisito productiv sabor a Gran demanda en la universid ad del valle Producto de sabor agradable pero sobresalie nte

Potenci al

Empana da de queso Cuape Brownie

3 3 5

increm ental

Empana da de queso Cuape Brownie Empana da de queso Cuape Brownie

2. 8 2. 9 4. 8 3. 2 2. 9 5

media

nueces Tabla N 1: Tabla comparativa de la competencia

5.7. 5.7.1.

ESTRATEGIA COMERCIAL. DISTRIBUCIN.

El producto ser distribuido especficamente a tres universidades privadas de la ciudad de Cochabamba, estas universidades son: Universidad Catlica Boliviana San Pablo (UCB), ubicada en la zona Tupuraya Av. Gral. Galindo esq. Av. Amrica. Universidad Privada Boliviana (UPB), ubicada Av. Capitn Victor Ustariz. km 6 1/2. Universidad Privada del Valle (UNIVALLE), ubicada en la calle G Martinez, en Tiquipaya.

Para realizar estas entregas se contar con un automvil propio para realizar la misma en el establecimiento del cliente. Las entregas se realizaran de acuerdo a estipulaciones en el contrato. 5.7.2. PRODUCTO.

Se trata de 3 productos de distintas caractersticas: La empanada de queso bsicamente fabricada con harina, queso, polvo de hornear, manteca, y se trata de una masita salda. El cuape es una masita salada, de forma redonda, suave y horneada fabricada principalmente con queso y harina de yuca, conocida principalmente por ser tpica del oriente. El Brownie es una masita dulce de chocolate y mantequilla con cobertura de chocolate de forma cuadrada. PRECIO.

5.7.3.

EL precio de los productos fue determinado tomando en cuenta los siguientes factores: - Costos de produccin. - Mano de obra. - Distribucin. - Beneficios mnimos para lograr una empresa rentable. - Precios de la competencia. Y se lleg a la conclusin de que cada producto tendr un precio de: Producto Precio unitario (Bs) Empanada de queso 2.90 Brownie 5

Cuape 3 Tabla N 2: Tabla de precios unitario 5.7.4. PROMOCIN.

Se realizaran promociones para das festivos como ser: San Valentn, da de la amistad, da de la madre, etc.; Las masitas contaran con algn diseo diferente al casual y totalmente dirigido a la fecha festiva, en estas fechas se realizaran descuentos por pedidos mayores a 2 docenas, esta promocin incluir a los 3 productos. 5.7.5. PLAN DE VENTAS.

Segn las encuestas realizadas, se pudo obtener como referencia los siguientes datos: Universidad/ Brownie Cuape Empanada de Producto Queso UPB 10 70 70 UCB 20 90 90 UNIVALLE 35 130 130 Tabla N 3: Demanda diaria por universidad

Por lo que en base a los anteriores datos se pudo obtener una demanda anual para el ao en curso por tipo masita y el crecimiento de la misma durante los siguientes 5 aos. Brownie 201 201 4 5 10% 10% 240 264 290 UPB 0 0 4 480 528 580 Catolica 0 0 8 840 924 101 Univalle 0 0 64 156 171 188 Total 00 60 76 Tabla N 4: Plan de ventas Brownie Universidad/Peri odo Cuape Universidad/Peri 201 3 2016 10% 3194. 4 6388. 8 11180 .4 20763 .6 2017 10% 3513.8 4 7027.6 8 12298. 44 22839. 96 2018 10% 3865.22 4 7730.44 8 13528.2 84 25123.9 56

201

201

201

2016

2017

2018

4 5 10% 10% 168 184 203 UPB 00 80 28 216 237 261 Catolica 00 60 36 312 343 377 Univalle 00 20 52 696 765 842 Total 00 60 16 Tabla N 5: Plan de ventas Cuape odo

10% 22360 .8 28749 .6 41527 .2 92637 .6

10% 24596.8 8 31624.5 6 45679.9 2 101901. 36

10% 27056.5 68 34787.0 16 50247.9 12 112091. 5

201 201 2016 2017 4 5 10% 10% 10% 10% 168 184 203 22360 24596.8 UPB 00 80 28 .8 8 216 237 261 28749 31624.5 Catolica 00 60 36 .6 6 312 343 377 41527 45679.9 Univalle 00 20 52 .2 2 696 765 842 92637 101901. Total 00 60 16 .6 36 Tabla N 6: Plan de ventas Empanada de queso 6. ESTUDIO TCNICO. 6.1. PROCESO PRODUCTIVO.

Empanada de Queso 201 Universidad/Peri 3 odo

2018 10% 27056.5 68 34787.0 16 50247.9 12 112091. 5

Es aquel procedimiento que el proyecto aplicar para transformar la materia prima o insumo en producto final con la utilizacin de una determinada tecnologa. Cabe mencionar que la tecnologa es el conjunto de conocimientos, recursos humanos, equipos y maquinarias que se emplean para obtener un producto. Los procedimientos se refieren a la descripcin del proceso productivo o secuencia de operaciones tcnicas que se deben aplicar en el rea de produccin para transformar los bienes intermedios en bienes o servicios finales. El proceso de produccin comprende tambin la disposicin fsica de las instalaciones en la planta o rea productiva y el manejo de los materiales. Para hablar del proceso de produccin es necesario identificar: Qu se va a producir: definir el producto

Cmo se va a producir: definir los procedimientos o tecnologa Dnde se va a producir: definir la ubicacin o disposicin fsica Con qu se va a producir: definir los requerimientos de materia prima, materiales, suministros, equipos y maquinarias, recursos humanos, etc.

A continuacin, se detallar el proceso de produccin de los diferentes horneados que se pretende elaborar para el presente proyecto.

6.1.1.

CUAP

6.1.1.1. Ingredientes. Almidn de yuca Queso Leche Huevos Sal y azcar al gusto 6.1.1.2. Flujograma del Proceso de Produccin.

Figura N 11: Flujograma proceso de produccin cuape 6.1.2. EMPANADA DE QUESO.

6.1.2.1. Ingredientes.

Harina de trigo Queso Huevo Manteca Azcar Polvo para hornear Sal 6.1.2.2. Flujograma del proceso de produccin.

Figura N 12: Flujograma del proceso de produccin empanada de queso 6.1.3. BROWNIE 6.1.3.1. Ingredientes Harina de trigo Chocolate Huevo

Mantequilla Azcar Polvo para hornear 6.1.3.2. Flujograma del proceso de produccin

Figura N 13

Flujograma del proceso de produccin Brownie.

6.2. IDENTIFICACIN DE RECURSOS. Los requerimientos son aquellos elementos fsicos y humanos que precisa el proyecto para llevar a cabo el proceso productivo. A continuacin se detallan todos los materiales, maquinarias y dems requerimientos que se necesitan para llevar a cabo proceso de produccin de masitas. PROCESO PRODUCTIVO CUAPE
ACTIVIDAD Recepcin de la materia prima Almacenar materia prima Elaborar plan de produccin Extraer materia prima de almacn MATERI AL PERSON AL INSUM OS MAQUINA RIA SERVICI OS HERRAMIEN TAS MATERIA PRIMA Harina, sal, azcar, queso, almidn, leche, huevo, mantequilla, yuca. Huevos, leche, mantequilla, queso

Estantes

Ayudant e

Ayudant e Gerente general

Almacn refrigerado

Electricid ad Electricid ad

Ayudant e

Pesado de materias prima

Operario

Balanza

Electricid ad

Transporta r a sector de produccin

Operario

Harina, sal, azcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla, yuca Harina, sal, azcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azcar, levadura, leche, huevo, mantequilla, queso Todos los ingredientes Producto de la

Mezclar

Operario

Batidora

Electricid ad

Amasado Armado

Operario Operario

Amasadora

Electricid ad Molde

Horneado Inspeccin Empaquet ado Bandejas Gerente general Operario Bandeja s

Horno

Electricid ad

amasadora Todos los ingredientes Cuape Cuape

Tabla N 7: Proceso productivo Cuape

PROCESO PRODUCTIVO EMPANADA DE QUESO


ACTIVIDAD Recepcin de la materia prima Almacenar materia prima Elaborar plan de produccin Extraer materia prima de almacn Pesados de materias prima Trasportar a sector de produccin Mezclar MATERI AL PERSO NAL INSUM OS MAQUINA RIA SERVICI OS HERRAMIE NTAS MATERIA PRIMA Harina, sal, azcar, queso, almidn, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces Huevos, leche, mantequilla, queso

Estantes

Ayudant e

Ayudant e Gerente general Ayudant e

Almacn refrigerado

Electricid ad Electricid ad

Operario

Balanza

Electricid ad

Operario

Operario

Batidora

Electricid ad Electricid ad Molde redondo

Amasado Armado Operario

Amasadora

Harina, sal, azcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azcar, queso, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, azcar, levadura, leche, huevo, mantequilla. Harina, sal, leche, huevo, mantequilla, Producto de la amasadora y

queso Horneado Inspeccin Empaquet ado Bandejas Gerente Operario Bandeja s Horno Electricid ad Pinzas Todos los ingredientes Empanada de queso Empanada de queso

Tabla N 8: Proceso productivo Empanada de queso


PROCESO PRODUCTIVO BROWNIE MATERI PERSO INSUM ACTIVIDAD AL NAL OS Recepcin de la materia prima Almacenar materia prima Elaborar plan de produccin Extraer materia prima de almacn Pesados de materias prima Trasportar a sector de produccin Estantes Ayudant e Ayudant e Gerente general Ayudant e Utensilio de extraccin de productos secos Almacn refrigerado Electricid ad Electricid ad Harina, azcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Harina, azcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Harina, azcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Harina, azcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces. Todos los ingredientes Brownie Brownie,chocola te Brownie MAQUINA RIA SERVICI OS HERRAMIE NTAS MATERIA PRIMA Harina, azcar, leche, huevo, mantequilla, chocolate, nueces Huevos, leche, mantequilla.

Operario

Balanza

Electricid ad

Operario

Mezclar

Operario

Batidora

Electricid ad Electricid ad Cuchillo Herramienta s de decorado

Horneado Armado Decorado Inspeccin Operario Operario Gerente general

Maquina

Empaqueta do

Bandeja s

Ayudant e

Bandeja s

Brownie

Tabla N 9: Proceso productivo Brownie. 6.2.1. BALANCE DE PERSONAL.

El costo de mano de obra es un tem importante del costo de produccin. En el proyecto se debe identificar y cuantificar al personal requerido para as determinar el costo de las remuneraciones en funcin al precio existente en el mercado. Se reconoce la mano de obra directa e indirecta. Se reconocen dos tipos de mano de obra: Mano de obra Directa: Es aquella fuerza de trabajo que interviene directamente en la produccin del bien o servicio, y comprende al personal altamente calificado, con calificacin media y no calificado, en el caso de la empresa seran los operarios y ayudantes. Mano de obra Indirecta: Se refiere a la fuerza de trabajo que no participa de manera directa en la produccin del bien; se considera el grado de calificacin, en la cual el gerente general llegara a ser parte.

A continuacin se muestra un detalle de la planilla del proyecto: Remuneracin mensual unitaria [Bs] MANO DE OBRA: PRODUCCIN Remunera Cargo Cantidad de Mes cin Remunera puestos es mensual cin unitaria Total 1500 Operario 2 12 1500 36000 s 1200 Ayudant 1 12 1200 14400 es 1200 Repartid 1 12 1200 14400 or SUBTOTAL 64800 BENEFICIOS SOCIALES 20327.76 TOTALES 85127.76 Tabla N 10: Requerimiento anual de mano de obra directa. MANO DE OBRA: ADMINISTRACIN Remunera Remunera Cantidad de Mes cin cin Total puestos es mensual unitaria 1 12 2000 24000

Remuneracin mensual unitaria [Bs]

Cargo

2000 Gerente general

SUBTOTAL 24000 BENEFICIOS SOCIALES 8008.8 TOTALES 32008.8 TOTAL MANO DE OBRA 32008.8 Tabla N 11: Requerimiento anual de mano de obra directa indirecta. 6.2.1. DESCRIPCIN DE MAQUINAS.

6.2.1.1. PROVEDOR:

Figura N 14: Firma Proveedor de maquinaria OLEX GLOBAL S.A.:Intendente Sdrigotti N 32 2152 GRANADERO BAIGORRIA PCIA. DE SANTA FE ARGENTINA TE: 54 341 4715668 info@olexglobal.com

Figura N 15: Datos proveedor de maquinaria 6.2.1.2. MAQUINARIAS:

Figura N 16: Detalles Hornos.

Figura N 17: Detalles amasadoras

Figura N 18: Detalles Batidoras 6.2.2. BALANCE DE INFRAESTRUCTURA.

Tratndose de una empresa pequea, se decidi que no se realizara la compra de obras fsicas alguna debido a las grandes inversiones que seran necesarias para adquirir la misma, por lo que la empresa se establecer en un ambiente alquilado y para el cual requerir de los siguientes elementos. BALANCE DE INFRAESTRUCTURA

N 1

tem

Unidad de Medida

Cantida d

Valor Unitario Bs 140

Valor Total Bs 15000 15000

Acondicionamient evento 1 o Total Tabla N 12: Balance de infraestructura

6.2.3. BALANCE DE MOVILIARIO, MAQUINARIAS, EQUIPOS Y UTENCILIOS. Abarca al conjunto de maquinarias, equipos y herramientas requeridas por la planta. Estos bienes de capital son bienes mviles que no se extinguen en el proceso de produccin, y aunque se deprecian generalmente tienen una vida til econmica mayor que un ciclo productivo. Las maquinarias y equipos incluyen todos aquellos bienes mecnicos que transmiten movimientos de un lugar a otro o que transforman la materia prima. Las herramientas (utensilios) son elementos movilidad y ligereza que las maquinarias y equipos. mecnicos de mayor

A continuacin se muestra un detalle del balance tanto de maquinaria y equipos como de utensilios: BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPOS N tem Unid Cantida Costo Vida Costo Depreciaci Valor resid ad d Unitario til Total n Anual Amasadora Batidora Horno Industrial 5 Refrigerador 6 Aplanadora de masa manual Total 1 2 3 pza pza pza pza pza 1 2 1 1 1 15400 13600 18000 17500 1100 8 8 8 8 4 15400 27200 18000 17500 1100 79200 BALANCE DE UTENSILIOS Unidad Cantida Costo Vida d Unitari til o pza 5 45 4

ual 4620 1925 8160 1700 5400 2250 5250 300

2187.5 137.5 8200

2376 0

Tabla N 13: Balance de Maquinaria y Equipos.

N 1

tem Moldes de empanda

Costo Total 225

Depreciaci n Anual 11.25

2 3

4 5 6 7 8 9 1 0 Total

Cortadores de masa Moldes rectangulares Rallador Tenazas Cuchillos Esptula Brocha Batidoras manuales Bandejas

pza pza pza pza pza pza pza pza pza

5 4 3 2 6 5 4 2 10

20 60 15 10 10 20 10 10 35

4 4 4 4 4 4 4 4 4

100 240 45 20 60 100 40 20 350 1200

5 15 3.75 2.5 2.5 5 2.5 2.5 8.75 58.75

Tabla N 14: Balance de Utensilios.

N 1 2

tem

Unid ad pza pza pza pza pza pza

BALANCE DE MOBILIARIO Cantid Costo Vida Costo ad Unitario Util Total 1 1 8 10 3 1 1 1 800 400 600 40 600 150 5000 4500 10 10 10 10 10 8 8 4

Escritorio Estante pequeo 3 Estantes 4 Sillas 5 Mesas de trabajo 6 Telfono 7 Lnea Telefnica 8 Computadora TOTAL 6.3.

Deprecia Valor cin residu Anual al 800 80 120 400 40 60 60 4 60 18.75 625 1125 2012.75 720 60 270 22.5 750 675 2677.5

4800 400 1800 150 5000 4500 17850

pza

Tabla N 15: Balance de Mobiliario

PROGRAMA DE PRODUCCIN.

Se elabora el programa de produccin, donde se muestra en detalle y cronolgicamente la cantidad de productos a obtenerse a lo largo de la vida til del proyecto. Dicho en otras palabras, el programa debe indicar los niveles de produccin que se pretende lograr. Prdidas / Muestras gratuitas / 1% Promocin / etc. PROGRAMA DE PRODUCCIN (EN UNIDADES DE PRODUCTO) AO PRODUCTO 1 2 3 4 Brownies 15756 17331.6 19064.76 20971.6

5 23068.4

Cuapes Empanadas de queso TOTAL

70296 70296

77325.6 77325.6

85058.16 85058.16 189181.0 8

15634 171982. 8 8 Tabla N 16: Plan de produccin 6.4. 6.4.1.

4 93564.3 8 93564.3 8 208100. 4

102921.0 2 102921.0 2 228910.4 4

ESTUDIO DE PROVEEDORES. IDENTIFICACIN.

Los proveedores que requeriremos para la implementacin de esta empresa de acuerdo a los materiales requeridos son: Leche: La leche se comprar de PIL ANDINA S.A. ubicada en la ciudad de Cochabamba. Precio leche en polvo: 5 Bs/L. Azcar: el azcar se comprara del INGENIO AZUCARERO GUABIRA I.A.G. S.A., que nos ofrece productos de calidad. Precio azcar: 5 Bs/kg. Harina de trigo: La harina ser comprada en Insumos Bolivia, en la avenida Simn Lpez. Precio Harina de trigo: 10 Bs/Kg. Harina de yuca: La harina ser comprada en Insumos Bolivia, en la avenida Simn Lpez. Precio Harina de yuca: 10 Bs/Kg. Chocolate: El chocolate ser comprado de La empresa boliviana de Mayoreo y Distribucin SA Madisa. Precio del Chocolate: 16 Bs/kg. Huevo: el huevo ser comprado en las distribuidoras de avcola rolon, telfono 70341422 en la calle Aniceto padilla entre avenida Santa Cruz y Tomas Frias. Precio del huevo: 15 Bs/Maple. Queso: El queso ser comprado en el pasaje 25 de mayo. Precio: 30 Bs/Kg. Mantequilla: La mantequilla se comprara de PIL ANDINA S.A. ubicada en la ciudad de Cochabamba. Precio de la mantequilla: 16 Bs/paquete. Polvo para hornear: el polvo para hornear ser comprado en el mercado Calatayud. Precio: 26 Bs/kg. Sal: La sal ser comprada en la cancha. Precio sal: 1 Bs/Bolsa.

6.4.2.

REQUERIMIENTO DE MATERIALES.

El balance de materiales considera el tipo, calidad, cantidad y costo de los materiales requeridos por el proyecto; tambin se debe tomar en cuenta la unidad de medida para que en base a estos parmetros de medicin se determine el costo total de este tem. Se distinguen dos tipos de materiales: Materiales Directos: Son bienes que no son absorbidos directamente por el producto final, pero que se incorporan fsicamente a ste como parte complementaria, ya sea para su consumo o comercializacin, en el caso del proyecto seran las materia primas e insumos. Materiales Indirectos: Son aquellos elementos que no forman parte alguna del producto pero que participan del proceso, y se extinguen econmicamente en el proceso de produccin, que llegaran a ser los materiales utilizados para el mantenimiento de la maquinaria.

El balance de materia prima estar conformado por los bienes intermedios que transformados a travs del proceso de produccin se constituyen en parte directa, parcial o total del producto final. A continuacin se detallan los respectivos requerimientos anuales totales, es decir que incluyen los 3 productos.
BALANCE DE MATERIALES DIRETOS AO Produccin: Brownie, Empanadas, Cunapes. 1 Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad indirectos unitario Anual Harina de trigo Harina de yuca Chocolate Huevo Queso Mantequilla Manteca Azcar Polvo para hornear Kg. Kg. Kg. unid. Kg. Kg. Kg. bolsa 5 Kg. kg. 2808.495 778 4241.192 606.606 57085.2 3324.740 444 145.743 592.3088 889 724.8882 222 125.1053 333 10 10 16 0.6 30 15 16 25 26 28084.95778 42411.92 9705.696 34251.12 99742.21333 2186.145 9476.942222 18122.20556 3252.738667

Sal Total

kg.

140.9286 667

140.9286667 247374.8672

Produccin: Brownie, Empanadas, Cunapes. Materiales indirectos Harina de trigo Harina de yuca Chocolate Huevo AO Queso 2 Mantequilla Manteca Azcar Polvo para hornear Sal Total Unidad Kg. Kg. Kg. unid. Kg. Kg. Kg. bolsa 5 Kg. kg. kg. Cantidad 3089.345 356 4665.311 2 667.2666 62793.72 3657.214 489 160.3173 651.5397 778 797.3770 444 137.6158 667 155.0215 333 Precio unitario 10 10 16 0.6 30 15 16 25 26 1 Costo Total Anual 30893.45356 46653.112 10676.2656 37676.232 109716.4347 2404.7595 10424.63644 19934.42611 3578.012533

155.0215333 272112.3539 Produccin:Brownie, Empanadas, Cunapes. AO Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad 3 indirectos unitario Anual 3180.336 Harina de trigo Kg. 256 10 31803.36256 5081.032 Harina de yuca Kg. 10 50810.32 733.9932 Chocolate Kg. 6 16 11743.89216 68483.58 Huevo unid. 0.6 41090.148 3983.104 Queso Kg. 889 30 119493.1467 176.3490 Mantequilla Kg. 3 15 2645.23545 709.5977 Manteca Kg. 778 16 11353.56444 bolsa 5 873.6213 Azcar Kg. 444 25 21840.53361 Polvo para 150.0674 hornear kg. 267 26 3901.753093 Sal kg. 169.3072 1 169.3072333 333

294851.2632 Produccin: Brownie, Empanadas, Cunapes. Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad indirectos unitario Anual 3738.107 Harina de trigo Kg. 88 10 37381.0788 5645.026 Harina de yuca Kg. 552 10 56450.26552 807.3925 Chocolate Kg. 86 16 12918.28138 75980.40 Huevo unid. 12 0.6 45588.24072 4425.229 AO Queso Kg. 532 30 132756.8859 4 193.9839 Mantequilla Kg. 33 15 2909.758995 788.3631 Manteca Kg. 311 16 12613.8101 bolsa 5 964.8262 Azcar Kg. 238 25 24120.65559 Polvo para 166.5151 hornear kg. 987 26 4329.395165 187.5760 Sal kg. 553 1 187.5760553 Total 156,794.40 Produccin: Brownie, Empanadas, Cunapes. AO Materiales Precio Costo Total Unidad Cantidad 5 indirectos unitario Anual 4111.918 Harina de trigo Kg. 668 10 41119.18668 6209.529 Harina de yuca Kg. 207 10 62095.29207 888.1318 Chocolate Kg. 446 16 14210.10951 10592718 Huevo unid. 64 0.6 635563118.6 4867.752 Queso Kg. 485 30 146032.5745 213.3823 Mantequilla Kg. 263 15 3200.734895 867.1994 Manteca Kg. 442 16 13875.19111 bolsa 5 1061.308 Azcar Kg. 846 25 26532.72115 Polvo para 183.1667 hornear kg. 185 26 4762.334682 Sal kg. 6629.318 1 6629.318426 426

Total

Total

164,345.01

Tabla N 17: Balance de materiales directos Ao1-5.


BALANCE DE INSUMOS INDIRECTOS Material Servicios Agua Potable AO Manteniemiento de las maquinas 1 Energa Elctrica insumos de la maquinaria Aceite Lubricante Liquidos de limpieza de maquinaria m3 Servicio kw-h 350 1 8,415 7.25 150 0.48 2,537.50 150.00 4,039.15 Unidad Requerimient de o anual medidad Costo Unitario (Bs) Costo Total Anual (Bs)

Servicio L 7.5

98 TOTAL

200 735.00 7,661.65

BALANCE DE INSUMOS INDIRECTOS Material Servicios Agua Potable Manteniemiento de las maquinas AO Energa Elctrica 2 insumos de la maquinaria Aceite Lubricante Liquidos de limpieza de maquinaria m3 Servicio kw-h 385 1 9,256 7.25 150 0.48 2,791.25 150.00 4,443.07 Unidad Requerimient de o anual medidad Costo Unitario (Bs) Costo Total Anual (Bs)

Servicio L 7.5

98 TOTAL

200 735.00 8,319.32

BALANCE DE INSUMOS INDIRECTOS

Material Servicios AO Agua Potable 3 Manteniemiento de las maquinas Energa Elctrica insumos de la maquinaria Aceite Lubricante Liquidos de limpieza de maquinaria

Unidad Requerimient de o anual medidad m3 Servicio kw-h 423.5 1 10,182

Costo Unitario (Bs) 7.25 150 0.48

Costo Total Anual (Bs)

3,070.38 150.00 4,887.37

Servicio L 7.5

98 TOTAL

200 735.00 9,042.75

BALANCE DE INSUMOS INDIRECTOS Material Servicios Agua Potable AO Manteniemiento de las maquinas 4 Energa Elctrica insumos de la maquinaria Aceite Lubricante Liquidos de limpieza de maquinaria m3 Servicio kw-h 465.85 1 11,200 7.25 150 0.48 3,377.41 150.00 5,376.11 Unidad Requerimient de o anual medidad Costo Unitario (Bs) Costo Total Anual (Bs)

Servicio L 7.5

98 TOTAL

200 735.00 9,838.52

AO 5 Material Servicios

BALANCE DE INSUMOS INDIRECTOS Unidad Requerimient de o anual medidad m3 Servicio 512.435 1 Costo Unitario (Bs) 7.25 150 Costo Total Anual (Bs)

Agua Potable Manteniemiento de las maquinas

3,715.15 150.00

Energa Elctrica insumos de la maquinaria Aceite Lubricante Liquidos de limpieza de maquinaria

kw-h

12,320

0.48

5,913.72

Servicio L 7.5

98 TOTAL

200 735.00 10,713.88

Tabla N 18: Balance de insumos indirectos Aos 1-5

6.5.

DISTRIBUCIN DE PLANTA.

Analizando los requerimientos de la empresa, para la distribucin de la planta se necesitaran 2 ambientes principales, es decir la sala de produccin que es donde se encontraran las mquinas y las mesas de armado de producto y el lugar donde poner las bandejas de horneado, con un bao para los empleados de produccin. Tambin se requerir un lugar donde recibir y guardar la materia prima y esta se realizara en el almacn y sala de recepcin, lugar donde se encontraran 2 ambientes: uno para la materia que no necesita refrigeracin y un rea de refrigeracin. El rea de no refrigeracin tendr estantes para los productos. De la misma manera existir un rea administrativa con un bao propio, donde se encontrara el gerente de la empresa. Como la empresa est empezando en este rubro, se lleg a la conclusin de que la mejor opcin es alquilar un lugar con las caractersticas necesarias para acondicionarlo a nuestras necesidades.

Refrigera dor

Figura N 19: Distribucin de planta. En la siguiente tabla se indican las dimensiones de las respectivas reas. N 1 4 5 7 tem Largo( m) 5 2.5 2.5 3 Ancho( m) 5 2.5 4 5 rea (m2) 25 6.25 10 15 1 57.25

rea de Procesamiento Baos rea de Administracin Recepcin de Materia Prima y Almacenes 8 Garaje 1 1 TOTAL Tabla N 19: Distribucin de planta (Dimensiones). 7. LOCALIZACIN.

El estudio de la localizacin se divide en dos tipos de localizacin: Macro Localizacin: Se decidir por medio de uno del mtodo evaluacin por factores no cuantificables aprendido en clase para ver si se escoger la zona de la blanco Galindo, norte central, noroeste de la ciudad de Cochabamba

Micro Localizacin: Una vez que se ha decidido la zona en la que se va a implementar el proyecto, se procede a escoger una buena ubicacin para la oficina principal, que a su vez ser la planta de produccin. Para poder tomar esta decisin se debe tener con seguridad la informacin de los proveedores, distribuidores, y consumidores, para as poder escoger el lugar que ms se ajuste a todos nuestros requerimientos. 7.1. MACRO LOCALIZACIN

Como se mencion en el punto anterior, la macro localizacin se realizar para determinar en qu zona se implementar este proyecto. Como las tres alternativas principales tenemos las zonas, Avenida Blanco Galindo, Norte central, Noroeste. Para poder tomar esta decisin se tomaron en cuenta factores que no tienen un valor numrico con respecto a los dems factores. Por preferencia de los dueos la y con los aspectos anteriormente mencionados se tom la decisin final de ubicar la fbrica en la Avenida blanco Galindo. 7.2. MICROLOCALIZACIN

Ya habiendo decidido implementar el proyecto en la zona de la avenida Blanco Galindo, se procede a definir el kilmetro donde estar ubicada nuestra planta de produccin y oficinas. Ya que la fbrica est todava empezando y los volmenes de produccin son reducidos, la necesidad de construir un ambiente propio para el funcionamiento fue despreciada. Como una mejor solucin se ha decidido usar instalaciones en alquiler, esto debido a que el equipamiento necesario para la produccin de masitas es fcilmente ajustable a diferentes tipos de ambientes. FACTOR Traslado de materia prima Facilidad de infraestructur a Cercana de los clientes Disponibilidad de energa trifsica TOTAL PESO 0.17 0.19 0.12 0.32 1 Blanco Galindo km 3 Calif. Pond. 9 7 7 2 1.53 1.33 0.84 0.64 4.34 Blanco Galindo km 1 Calif. Pond. 4 8 6 4 0.68 1.52 0.72 1.28 4.2 Blanco Galindo km 5 Calif. Pond. 9 4 9 8 1.53 0.76 1.08 2.56 5.93

Tabla N 20: Localizacin

8. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL. 8.1. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA. Tomando en cuenta el tamao de la empresa para la demanda proyectada, y la capacidad de las maquinas, se vio que la necesidad de Mano de obra no era muy abundante. Nuestra empresa estar compuesta por 6 personas en un principio y cuando la demanda aumente llegar a 10 personas trabajando en la empresa. El nmero de operarios, ayudantes, cambia a partir del ao 4 aumentndose en dos el nmero de ayudantes y en 2 el nmero de operarios, con la estructura organizacional mantenindose. Ya que se trata de un nmero reducido de personas que trabajarn en la empresa, las relaciones internas de la empresa sern estrechas, por lo cual se buscar la unidad, trabajo en equipo y bienestar social para as obtener relaciones laborales adecuadas y humanas. La definicin de funciones y cargos se muestran a continuacin.

Figura N 20: Organigrama de la empresa. 8.2. BALANCE DE PERSONAL

El costo de mano de obra es un tem importante del costo de produccin. En el proyecto se debe identificar y cuantificar al personal requerido para as determinar el costo de las remuneraciones en funcin al precio existente en el mercado. Se reconoce la mano de obra directa e indirecta. Se reconocen dos tipos de mano de obra:

Mano de obra Directa: Es aquella fuerza de trabajo que interviene directamente en la produccin del bien o servicio, y comprende al personal altamente calificado, con calificacin media y no calificado, en el caso de la empresa seran los operarios y ayudantes. Mano de obra Indirecta: Se refiere a la fuerza de trabajo que no participa de manera directa en la produccin del bien; se considera el grado de calificacin, en la cual el gerente general llegara a ser parte.

A continuacin se muestra un detalle de la planilla del proyecto: MANO DE OBRA: PRODUCCIN Remuneracin Remunera mensual Cargo Cantidad de Mes cin Remunera unitaria [Bs] puestos es mensual cin unitaria Total 1500 Operario 2 12 1500 36000 s 1200 Ayudant 1 12 1200 14400 es 1200 Repartid 1 12 1200 14400 or SUBTOTAL 64800 BENEFICIOS SOCIALES 20327.76 TOTALES 85127.76 Tabla N 21: Requerimiento anual de mano de obra directa. Remuneracin mensual unitaria [Bs] MANO DE OBRA: ADMINISTRACIN Remunera Remunera Cantidad de Mes cin cin Total puestos es mensual unitaria 1 12 2000 24000

Cargo

2000 Gerente general SUBTOTAL 24000 BENEFICIOS SOCIALES 8008.8 TOTALES 32008.8 TOTAL MANO DE OBRA 32008.8 Tabla N 22: Requerimiento anual de mano de obra directa indirecta.

8.3. -

DESCRIPCION DE LOS CARGOS

Gerente (Administracin, Ventas y Relaciones pblicas: Es el responsable directo del logro de los objetivos que la organizacin se ha planteado. Para ello se le brinda de los recursos necesarios, entre los cuales (constituyndose en el

ms importante) se lo responsabiliza por la conduccin de un grupo de personas. Cumple una funcin de coordinacin en el tiempo de los recursos disponibles (actuales y futuros; materiales, humanos e intangibles) en funcin de las necesidades operativas en directa relacin de los objetivos deseados. Distribuir la informacin que recolect, a la organizacin en su todo considerando para ello las particularidades de cada sector e individuo y la funcin que los mismos deben cumplir dentro del plan maestro. Dado que es l/la persona que puede disponer de los recursos de la organizacin, el peso de la negociacin siempre pasar por sus hombros. Repartidor: Distribuir el productos a las diferentes universidades. (Universidad Privada Boliviana, Universidad Catlica, Universidad del Valle). Operario 1 y 2: Manejar, regular y mantener las maquinas que intervienen en el proceso de produccin. Corregir cualquier desvo de los estndares de calidad de los productos o servicios, en cada seccin (control de rechazos, inspecciones, entre otros). Ayudante: Principalmente realizar la limpieza de la maquinaria utilizada en la produccin de manera exhaustiva, as como la limpieza de las instalaciones. Ayudar en las tareas realizadas por los operarios. Almacenar productos terminados, componentes que luego utilizarn en el proceso de produccin y materias primas. Organizacin de la Materia prima, en su momento de llegada a la instalacin. 8.4. ASPECTOS LEGALES PARA INVERTIR EN BOLIVIA.

Figura N 21: NIT

Figura N 22: Registro de comercio en Bolivia REGISTRO SANITARIO DE Trmite: INDUSTRIAS PROCESADORAS DE ALIMENTOS, PROCESADORAS DE ALIMENTOS SEMIINDUSTRIALES Y ARTESANALES INSTITUCIN DONDE SE TRAMITA: Concepto Trmite: Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria (SENASAG)

del Permite obtener el Registro Sanitario para procesar alimentos para consumo humano, que es el requisito indispensable para obtener el Certificado de Comercializacin, Certificado de Exportacin que autoriza la salida de productos alimenticios del pas y/o Permiso de Importacin de insumos, etc. Usuario al que va Personas Naturales o Jurdicas Privadas que deseen procesar, dirigido: exportar y/o importar productos alimenticios o insumos.

Normas legales Ley N 2061 de creacin del Servicio Nacional de Sanidad que regulan el Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria. Decreto Supremo N trmite: 25729. Reglamento del Servicio Nacional de Sanidad Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria. Decretos Supremos N 26510 y N 26590. Resolucin Ministerial N 017/2001. Denuncia obligatoria de las Encefalopatas Espongiformes Transmisibles. Resolucin Administrativa N 0121/02. Resoluciones Administrativas Gestiones 2001a 2004. Resolucin N 449. Requisitos Sanitarios para terceros pases a la Comunidad Andina de Naciones. Resolucin N 347. Requisitos Sanitarios pases de la Comunidad Andina de Naciones. Costo (en la Industrias Procesadoras de Alimentos Bs. 1400, Procesadoras moneda de Alimentos Semi-industriales Bs. 800, Procesadoras de regulada): Alimentos Artesanales Bs. 500. Duracin mxima 60 das hbiles. regulada por norma legal (en das) calculada por la Institucin: 9. ESTUDIO FINANCIERO. 9.1. CUADRO DE INVERSIONES
INVERSIONES TANGIBLES Descripcin Mobiliario Maquinaria y Equipo Utensilios Vehculos Gastos pre-operacionales TOTAL INVERSIONES INTANGIBLES Descripcin Capacitacin Investigacin de mercado Registros y licencia de funcionamiento TOTALES Costo total 2000 800 600 3400 Costo total 17850 79200 1200 50000 15000 163250 Valor Residual 2677.5 23760 0 15000 0 41437.5 Depreciacin anual 2012.75 8200 58.75 10000 1875 22146.5

Tabla N 23: Balance de inversiones tangibles.

Tabla N 24: Balance de inversiones intangibles

Ciclo productivo Ao 1

1 da

Capital de trabajo Item Costo anual Materia prima 247374.867 Mano de Obra 32008.8 Gastos 72925 administrativos Insumos 7,661.65 Costos de 359970.31 Produccin 9 Costos diarios 1384.50123 Total 1384.5012 3

Tabla N 25: Capital de trabajo 9.2. CUADRO DE COSTOS COMERCIALIZACIN) 9.2.1.


N 1 2 3 4

(OPERACIN,

ADMINISTRATIVOS,

COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE COMERCIALIZACION.


Descripcin AO 1 Unidad Cantid Costo Costo de ad Unitari Total Medida o mes 12 5600 67200 Persona. 3 75 225 cajas 8 25 200 evento 1 500 500 mes 12 400 4800 72925

alquiler ropa de trabajo guantes mantenimiento del auto 5 gasolina COSTO TOTAL

Tabla N 26: Costos Administrativos y de comercializacin. 9.3. CUADRO DE INGRESOS.


Bs Brownies Cuapes empanadas de queso 5 3 2.9 Planilla de ingresos Ao

Precio Unitarios

Productos Brownies cantidad Subtotal ingresos Cuapes cantidad Subtotal ingresos Empanada de queso cantidad Subtotal ingresos Total de ingresos

15756 78780

17331.6 86658

19064. 76 95323. 8 84216 252648

20971.23 6 104856.1 8 93563.97 6 280691.9 28

23068.35 96 115341.7 98 102920.3 74 308761.1 21

70296 210888

77325.6 231976. 8

70296 203858 .4 493526 .4

77325.6 224244. 24 542879. 04

84216 244226 .4 592198 .2

93563.97 6 271335.5 3 656883.6 38

102920.3 74 298469.0 83 722572.0 02

Tabla N 27: Cuadro de ingresos.

9.4.

FLUJO DE CAJA.

FLUJO DE CAJA
AO CONCEPTO INGRESOS Venta de productos Subtotales EGRESOS Mano de obra Materia Prima Insumos Indirectos Gastos administrativos y de comercializacin Subtotales UTILIDAD INVERSIONES Inversin de activos fijos Maquinaria y Equipamiento Gastos pre-operacionales inversin de activos intangibles vehculos Utensilios Mobiliario Capital de trabajo K Subtotales TOTALES 0 1 2 3 4 5

493526.4 493526.4

542879.0 4 542879.0 4 32008.8 272112.3 54 8,319.32 72925 385365.4 71 157513.5 69

592198.2 592198.2

656883.6 384 656883.6 384 32008.8 156794.4 9,838.52 72925 271566.7 238 385316.9 146

722572.0 02 722572.0 02 32008.8 164345.0 1 10,713.8 8 72925 279992.6 86 442579.3 16

32008.8 247374.8 67 7,661.65 72925 359970.3 19 133556.0 81

32008.8 294851.2 63 9,042.75 72925 408827.8 12 183370.3 88

79200 15000 3400 50000 1200 17850 1384.501 228 166650 -166650

133556.0

157513.5

183370.3

385316.9

442579.3

81

69

88

146

16

Tabla N 28: Flujo de caja.

10.

PLANIFICACIN DE LA ETAPA DE INVERSIN.

Actividades a desarrollar:
Actividades Investigacin de mercado Realizar aspectos legales Conseguir financiamiento Buscar local en alquiler Realizar el contrato de alquiler Pedido y Compra de maquinaria Acondicionar el local Comprar mobiliario Bsqueda y seleccin de proveedores de materia prima Contratar personal Comprar ropa de trabajo Comprar utensilios Capacitar al personal Comprar insumos (pruebas) Comprar automvil Lanzar la campaa de publicidad Inicio 29-04-13 09-05-13 13-05-13 03-06-13 08-07-13 08-07-13 11-07-13 23-07-13 16-07-13 22-07-13 24-07-13 24-07-13 29-07-13 30-07-13 16-07-13 01-08-13 Duracin Fin (Das) 14 12-05-13 60 05-07-13 40 14-06-13 35 05-07-13 3 10-07-13 15 22-07-13 12 22-07-13 2 24-07-13 11 28-07-13 7 5 5 3 2 15 3 28-07-13 28-07-13 28-07-13 31-07-13 31-07-13 30-07-13 05-08-13

Tabla N 29: Actividades a desarrollar

10.1.

GANTT.

Figura N 23: Gantt. 10.2. CALENDARIO DE INVERSIONES (PRESUPUESTO).


INVERSIONES Maquinaria y Equipamiento
Amasadora Batidora Horno Industrial Refrigerador Aplanadora de masa manual

2013

201 4

201 5

201 6

2017 TOTAL

15400 27200 18000 17500 1100 225 100 240 45 20 60 100 40 20 350

1100 225 100 240 45 20 60 100 40 20 350

Utensilios
Moldes de empanda Cortadores de masa Moldes rectangulares Rallador Tenazas cuchillos Esptula Brocha Batidoras manuales Bandejas

Mobiliario
Escritorio Estante pequeo Estantes Sillas Mesas de trabajo Telfono Lnea Telefnica Computadora

800 400 4800 400 1800 150 5000 4500 3805.767 19 492.4430 77 1121.923 08 117.8715 69 50000 2000 800 600 15000 172188.0 05 200 0 2000 800 2000

4500

Capital de trabajo Materia prima Mano de Obra Gastos administrativos Insumos Vehculo Inversiones intangibles Capacitacin Investigacin de mercado Registros y licencia de funcionamiento Acondicionamiento TOTAL

2000

200 0

2800

2000

8800

187788.0 05

Tabla N 30: Calendario de inversiones 11.


-

CONCLUSIONES.

En base a los datos obtenidos y los anlisis realizados a dicha informacin vemos altamente viable y factible al proyecto. El anlisis de localizacin nos muestra que la avenida Blanco Galindo Km 5 de la ciudad de Cochabamba, es un sitio ideal para poder poner en marcha el proyecto. Con la elaboracin del flujo de caja, los balances y otros aspectos contables, se puede tener un mejor y ms certero seguimiento de las operaciones de nuestro nuevo negocio a lo largo de los aos. El hecho de tener una demanda proyectada, igualmente permite detectar las necesidades de nuevas inversiones para poder satisfacer la demanda creciente

En el proyecto y gracias a la visita realizada a la FEICOBOL 2010 se pudo identificar maquinaria y seleccionarla para poder tener costos bajos.
Se plante una Estrategia comercial fuerte para posicionarnos en el mercado meta

Ya teniendo la maquinaria necesaria para la industria de los horneados concluimos que se puede ampliar los productos que se podran producir en la empresa, para ello se recomienda hacer un estudio de mercado con los datos del nuevo producto.

12. BIBLIOGRAFIA. - http://www.directoalpaladar.com/recetas-de-panes/como-hacer-croissantscaseros - http://cienciasculinarias.blogspot.com/2011/09/croissant-definicion-historiay.html - http://www.hogarutil.com/cocina/recetas/postres/201203/brownie-chocolate14594.html - http://recetas.ibolivia.net/content/cu%C3%B1apes

13. 13.1.

ANEXOS. ENCUESTA CONSUMIDOR.

Este cuestionario es para un Estudio de Mercado acerca de las preferencias y/o gusto de los consumidores enfocados a los estudiantes y docentes de las universidades privadas en Cochabamba. Encerrar en un crculo la respuesta de su eleccin o complete. Gnero: F M Universidad: Usted gusta de consumir masitas: Si No Si su respuesta fue si, salte a la pregunta 3. Porque razn no las consume: Mala calidad Alto costo Mal sabor Otros

Gracias por su colaboracin. Usted consume masitas en la universidad: Si No

Usted prefiere masitas: Dulces Saladas

Horas de preferencia de consumo: 9:30 a 11:30 a.m. 12:30 a.m. a 1:30 p.m. 3:30 p.m. a 5:30 p.m. en la universidad:

Lugar de preferencia de consumo

Que masita prefiere: Croissant Empanada de queso Brownie Pie de manzana

Cuape Rollitos de canela

Rollito de queso Brazo gitano

Cuantas masitas consume aproximadamente por da: 1 a 2 por da 3 a 4 por da ms de 4 por da Con que frecuencia las consume: 1 a 2 por da 3 a 4 por da

ms de 4 por da

Cuanto estara dispuesto a pagar por el tipo de masita de su preferencia: .......................... Gracias por su colaboracin. 13.2. ENCUESTA CLIENTE

Nombre:.. Ubicacin:.. 1.- Vende masitas en su cafetera? Si No 2.- Como adquiere las masitas: Elaboradas internamente Proveedor 3.- Si las adquiere de un proveedor est satisfecho con los: Precios Si No Calidad Si No Puntualidad Si No Disponibilidad Si No 4.- Entre cunto est dispuesto a pagar por los horneados? 2 a 3 Bs 3 a 4 Bs 4 a 5 Bs 5.- Preferira que la entrega del producto sea en:

En su establecimiento En la empresa 6.- Que tipos de forma de pago le interesara? Al Contado A crdito 7.- Que cantidad de masitas vende al da? 50-100 100-200 8.- Si los elabora internamente, sus razones son: Tiempo Precio Facilidad Disponibilidad Sabor 9.- Que tipo de masitas son las que ms vende? Saladas Dulces 10.- Cual de estas masitas dulces estara dispuesto a vender? Brownie Rollos de canela Pie de manzana

200-300

Nada

11.- Cual de estas masitas Saladas estara dispuesto a vender? Cuapes Croasan Rollito de queso Empanada de queso