Presupuesto 2,013

Tegucigalpa, M.D.C.
Mayo, 2013
INFORME DE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LA ADMINISTRACIN CENTRAL

PRIMER TRIMESTRE DEL 2013
Introduccin ........................................................................................................................... 1 1. Comportamiento Histrico de los Ingresos y Egresos .................................................... 2 1.1 Ingresos .................................................................................................................... 2
1.2 Egresos .......................................................................................................................... 3 2. 3. Aspectos Financieros del Presupuesto ........................................................................... 5 Resultados Presupuestarios del Gobierno Central ......................................................... 7 3.1. Presupuesto de Ingresos de la Administracin Central ........................................... 9 Ingresos Corrientes ......................................................................................... 10 Recursos de Capital ........................................................................................ 15 Fuentes de Financiamiento ............................................................................ 17
3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.2.
Presupuesto de Egresos de la Administracin Central .......................................... 18 Egresos Corrientes .......................................................................................... 19 Egresos de Capital........................................................................................... 20 Aplicaciones Financieras ................................................................................. 21 Presupuesto por Nivel Institucional ............................................................... 22 Modificaciones Presupuestarias ..................................................................... 23
3.2.1. 3.2.2. 3.2.3. 3.2.4. 3.2.5. 4.
Conclusiones ................................................................................................................. 25
ANEXOS ................................................................................................................................. 26
Secretara de Finanzas
INFORME DE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LA ADMINISTRACIN CENTRAL
PRIMER TRIMESTRE DEL 2013
Introduccin
El presente informe, ha sido elaborado por la Secretara de Estado en el Despacho de Finanzas (SEFIN), con el propsito de ofrecer informacin sobre la ejecucin presupuestaria de las instituciones que conforman la Administracin Central. Este informe, presenta en forma general la ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Egresos correspondiente al primer trimestre del ejercicio fiscal 2013. Hace referencia al presupuesto aprobado, vigente, devengado y pagado en el caso de los egresos y en los ingresos hace referencia al aprobado, vigente, recaudado y percibido. La primera parte del documento, muestra un breve anlisis sobre la evolucin histrica de los ingresos y egresos del periodo 2006 al 2013 y sus principales rubros referentes a la Administracin Central. La segunda parte, analiza los aspectos financieros del presupuesto; ahorro, inversin, financiamiento. El tercer apartado presenta los Resultados Presupuestarios, incluyendo una explicacin sobre el comportamiento de la ejecucin del presupuesto de Ingresos y Egresos de la Repblica; presentando una relacin comparativa del cumplimiento de las metas presupuestarias programadas, y su relacin con los recursos recaudados y egresos realizados, clasificados segn su naturaleza econmica e Institucional, dando a conocer los factores que incidieron en los resultados obtenidos durante el primer trimestre de 2013; al final se presentan las conclusiones y anexos del documento, fundamentando toda esta informacin en los reportes presupuestarios generados a travs del Sistema de Administracin Financiera Integrada (SIAFI), los cuales han sido compilados por la Direccin General de Presupuesto, para conformar un resumen consolidado para la Administracin Central y de los principales logros de la ejecucin financiera del presupuesto.
Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:
1. Comportamiento Histrico de los Ingresos y Egresos En este primer apartado se trata de mostrar la evolucin en el comportamiento histrico de los Ingresos y Egresos del 2006 al 2013 en la Administracin Pblica Central. Al observar este primer grafico vemos que de la serie de aos en relacin, solo en el 2010 se cerr con supervit y en el resto de aos con dficit el ms pronunciado es el 2012 con una brecha fiscal de 10,298 millones de Lempiras a pesar de las medidas tomadas por el gobierno entre ellas, los congelamientos en el presupuesto de las instituciones, as como las medidas tomadas con el fin de mejorar la recaudacin tributaria, seguido del 2009 por la crisis econmica que incidi en Honduras con una baja en las inversiones extranjeras. En trminos generales los gastos se han incrementado de manera exponencial, situacin que ha influido en la presin tributaria y el aumento del endeudamiento pblico.
1.1 Ingresos
Los principales tipos de ingresos pblicos son los ingresos corrientes que se dividen en tributarios y no tributarios dentro los primeros sobresalen el impuesto sobre la Renta, sobre Servicios y Actividades Especficas, Sobre la Produccin Consumo y Ventas, Sobre las Importaciones, entre los no Tributarios estn las tasas, y los ingresos de capital
Primer Trimestre, 2013: Administracin Central: 2
constituidos principalmente por Transferencias y Donaciones. Dentro de las fuentes de financiamiento, los prestamos obtenidos y la colocacin de ttulos y valores se fren su crecimiento y adems se redujo durante el 2012 con respecto al 2011 debido a la menor colocacin de ttulos y valores que refleja una poltica de reduccin a los nuevos compromisos de deuda interna en ese periodo y a 919.7 millones menos en la obtencin de prstamos de largo plazo, esta medida no redujo el dficit fiscal. Sin embargo, en trminos de los saldos de deuda muestra un comportamiento creciente. Al observar la Obtencin de Prestamos se refleja que en los aos 2010 y 2011 se han adquirido mayores prstamos esto con el fin de cumplir los compromisos contrados en el gasto y esta tendencia ascendente de los egresos es preponderante en los servicios personales y Transferencias y Donaciones.
1.2 Egresos
Histricamente las principales partidas de gastos corresponden a la remuneracin de los funcionarios y empleados, las prestaciones sociales, los intereses de la deuda pblica, las subvenciones y la formacin bruta de capital fijo.
Al observar el grafico se muestra que los Egresos de la Administracin Central se incrementan sobre todo en el grupo de gasto de Servicios Personales por el incremento vegetativo en los Sueldos y Salarios e incremento en personal que labora para las instituciones. El nico ao de la
serie de datos que se present una reduccin en los Egresos fue en el 2010 debido a la reduccin en los Servicios no Personales, Materiales y Suministros. Dentro de las Secretaras de Estado con mayor incremento en su presupuesto, desde el 2006 figuran la Secretaria de Educacin, la Secretaria de Salud, SOPTRAVI, la Secretaria de Finanzas, la Secretaria de Seguridad, Secretaria de Defensa Nacional y la Deuda Publica, en funcin de las prioridades definidas por las diferentes administraciones.
2. Aspectos Financieros del Presupuesto
El presente anlisis hace referencia al comportamiento registrado en la ejecucin del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Administracin Central, correspondiente al primer trimestre del ejercicio fiscal 2013.
Ahorro, Inversin y Financiamiento del Gobierno Central

CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTO PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) DENOMINACION APROBADO VIGENTE DEVENGADO CUENTA CORRIENTE Ingresos Corrientes 63,800.7 64,163.5 11,893.6 Gastos Corrientes 66,238.7 67,130.6 11,687.2 Resultado Econmico:(Ahorro/Desahorro) -2,438.0 -2,967.1 206.5 CUENTA CAPITAL Recursos De Capital 3,729.0 3,845.8 467.5 Gastos De Capital 14,339.9 16,222.1 2,180.9 Resultado Financiero:(Dficit/Supervit) -13,048.9 -15,343.4 -1,506.9 CUENTA DE FINANCIAMIENTO Disminucin de Caja y Bancos Incremento de Otros Pasivos Endeudamiento Publico 8,486.0 8,486.0 1,922.2 Obtencin de Prestamos 13,528.7 15,820.2 2,549.6 Total Fuentes 22,014.7 24,306.2 4,471.9 APLICACIONES FINANCIERAS Inversin Financiera 8,965.8 8,962.8 Incremento De Caja Y Bancos 2,599.2 Amortizaciones Deuda Y Disminucin De Otros Pasivos 365.8 Resultado Financiero(Dficit) 13,048.9 15,343.4 1,506.9 Total Usos de Fondos 22,014.7 24,306.2 4,471.9
Para el presupuesto aprobado en el ao 2013, se estim un desahorro de 2,438.0 millones de Lempiras, un resultado financiero deficitario de 13,048.9 millones de Lempiras y un endeudamiento pblico por 22,014.7 millones de Lempiras el cual refleja una tendencia a incrementar. Este presupuesto se modific y al observar el presupuesto vigente este presenta un resultado econmico negativo de 2,967.1 millones de Lempiras como consecuencia de modificaciones que incrementaron el presupuesto para los Gastos Corrientes en 891.9 millones de Lempiras, representado en su mayora por el presupuesto de Gasto de Consumo; en cambio
la estimacin en los Ingresos Corrientes se modific en 362.8 millones de Lempiras debido a los resultados esperados en lo referente a las medias de accin tomadas entre las cuales se pueden mencionar, programas de acciones y requerimientos administrativos para la recaudacin en contribuyentes omisos y morosos, supervisin de todas las aduanas del pas, fiscalizacin a empresas acogidas a regmenes especiales, la aplicacin de Medida Anti Evasin en el Impuesto sobre la Renta, Decreto No.96-2012, adems de la racionalizacin y control de las exoneraciones Asimismo, el Resultado Financiero muestra un Dficit de 15,343.4 millones de Lempiras en su presupuesto vigente, en su mayora por la incorporacin en gastos de Inversin Real Directa y Transferencias de Capital. Las Fuentes de Financiamiento del presupuesto vigente fueron por, 8,486.0 millones de Lempiras a causa del endeudamiento pblico y Obtencin de Prstamos por 15,820.2 millones de Lempiras. Durante este primer trimestre se present una ejecucin de 11,893.6 millones de Lempiras de ingresos corrientes y 11,687.2 millones de Lempiras en gastos corrientes resultando en un desahorro de 206.5 millones de Lempiras, un dficit en el resultado Financiero de 1,506.9 millones de Lempiras provocado por los incrementos en los gastos de capital; el uso de fuentes para financiar este dficit ascendi a 4,471.9 millones de Lempiras que corresponden a endeudamiento obtenido. Ver Anexo N 1
3. Resultados Presupuestarios del Gobierno Central
INGRESOS Corrientes Recursos de Capital Fuentes Financieras EGRESOS Corrientes De Capital Aplicaciones Financieras RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADOS PRESUPUESTARIO DEL ADMINISTRACIN CENTRAL PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) FONDOS NACIONALES FONDOS EXTERNOS 2012 2013 Diferencia 2012 2013 Diferencia 12,148.0 13,824.4 1,676.3 2,000.0 3,008.7 1,008.7 11,260.0 11,893.6 633.6 9.7 8.5 -1.2 501.0 459.0 -42.0 878.3 1,922.2 1,043.9 1,499.0 2,549.6 1,050.6 15,007.5 11,992.9 -3,014.6 1,535.8 2,241.0 705.2 12,146.2 10,967.4 -1,178.8 943.3 719.7 -223.6 1,076.1 659.6 -416.5 592.5 1,521.3 928.8 1,785.2 365.8 -1,419.4 -2,859.5 1,831.5 4,691.0 464.2 767.7 303.5
2012 14,148.0 11,260.0 510.7 2,377.3 16,543.3 13,089.5 1,668.6 1,785.2 -2,395.3
TOTAL 2013 Diferencia 16,833.0 2,685.0 11,893.6 633.6 467.5 -43.2 4,471.9 2,094.6 14,233.9 -2,309.4 11,687.2 -1,402.3 2,180.9 512.3 365.8 -1,419.4 2,599.2 4,994.5
Durante el trimestre la ejecucin de la Administracin Central present un resultado presupuestario neto de 2599.2 millones de Lempiras, con una diferencia de 4,994.5 millones de Lempiras con respecto al primer trimestre del ao 2012. En el curso del primer trimestre al ser comparado con el mismo periodo del ao anterior, se presenta una diferencia en los ingresos corrientes por 633.6 Lempiras; 705.9 millones de Lempiras corresponden a ingresos tributarios, resultado de una mayor recaudacin y se present una reduccin en la recaudacin de los ingresos no tributarios en los rubros de tasas, y cnones y regalas. Adems las Donaciones de Capital se redujeron en 43.2 millones de Lempiras, los Ingresos por Fuentes Financieras se incrementaron con respecto al 2012, en 2,094.6 millones de Lempiras, valor conformado por Emisin de Ttulos y Valores por 1,043.9 millones de Lempiras, al igual se increment la obtencin de prstamos por 1,050.6 millones de Lempiras. Los egresos totales decrecieron en 14.0% que representan 2,309.4 millones de Lempiras en comparacin al ao anterior, reflejada principalmente en reduccin de los egresos corrientes por 1,402.3 millones de Lempiras y en aplicaciones financieras por 1,419.4 millones de Lempiras. Ver anexo N 2
Analizando los Ingresos recaudados por tipo de fuente corresponden en un 82.1% a fuentes nacionales procedentes de los Ingresos No Tributarios y Tributarios, sobresaliendo el Impuesto Sobre la Renta y el Impuesto sobre la Produccin, Consumo y Venta, estos son los rubros impositivos en que se sostiene el gobierno en contraste con un 17.9% de fondos externos este porcentaje representado principlamente por la Obtencin de Prestamos de largo plazo del sector externo y las Donaciones de Capital que en conjunto suman 3,008.7 millones de Lempiras y representaron un incremento de 1,008.7 millones de Lempiras con respecto al ao anterior a causa de nuevos endeudamientos. Ver anexo N 2
Los Egresos se financiaron en un 84.3% por fondos nacionales 84.3%, provenientes en su mayora del Tesoro Nacional por 11,941.9 millones de Lempiras. El financiamiento externo representa un 15.7% que comprende los crditos otorgados por el Banco Centroamericano de Integracin Econmica y el Banco Interamericano de Desarrollo adems estas fuentes externas se incluyen fondos de MDRI, alivio de la deuda HIPC, Club de Paris, y apoyo presupuestario de otros Organismos. Ver anexos N 4 y 6
3.1.Presupuesto de Ingresos de la Administracin Central
INGRESOS TOTALES PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Ingresos Corrientes Ingresos de capital Fuentes de Financiamiento TOTAL GENERAL Aprobado 63,800.7 3,729.0 22,014.7 89,544.4 Vigente 64,163.5 3,845.8 24,306.2 92,315.5 Recaudado 11,893.6 467.5 4,471.9 16,833.0 Percibido 11,893.6 467.5 4,471.9 16,833.0 % de Rec. 18.5 12.2 18.4 18.2
El monto aprobado en ingresos ascendi a 89,544.4 millones de Lempiras al cual se le realizaron modificaciones que en su mayora que corresponde a endeudamiento en su mayora, dando como resultado un presupuesto vigente de 92,315.5 millones de Lempiras. En lo referente al cierre del primer trimestre, se recaudaron 16,833.0 millones de Lempiras que representa el 18.2% del presupuesto vigente. Los ingresos de mayor aporte son los ingresos corrientes, de los cuales se ha recaudado 11,893.6 millones de Lempiras, 18.5% del presupuesto vigente, los ingresos de capital reportan una recaudacin 12.2% equivalente a 467.5 millones de Lempiras. Las fuentes de financiamiento muestran una recaudacin de 4,471.9 millones de Lempiras, equivalentes a 18.4% del presupuesto vigente; comprende colocacin de ttulos y valores y crditos de largo plazo. Ver anexo N 3
3.1.1. Ingresos Corrientes
INGRESOS CORRIENTES PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Ingresos Tributarios Ingresos no Tributarios Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General Rentas de la Propiedad Transferencias y Donaciones Corrientes INGRESOS CORRIENTES Aprobado 60,224.3 3,383.4 3.5 29.5 160.0 63,800.7 Vigente 60,468.4 3,500.6 5.0 29.5 160.0 64,163.5 Recaudado 10,908.3 900.4 22.3 1.4 61.2 11,893.6 Percibido 10,908.3 900.4 22.3 1.4 61.2 11,893.6 % de Rec. 18.0 25.7 446.4 4.8 38.3 18.5
El presupuesto de ingresos corrientes aprobado ascendi a 63,800.7 millones de Lempiras sin embargo fue modificado dando como resultado un presupuesto vigente de 64,163.5 millones de Lempiras. El 91.7% corresponde a ingresos tributarios. El presupuesto recaudado ascendi a 11,893.6 Lempiras, que representa el 18.5% del presupuesto vigente, procedentes en su mayora de ingresos tributarios que representan el 91.7% (10,908.3 millones de Lempiras) de los ingresos corrientes, seguido de los ingresos no tributarios que constituyen el 7.6% (900.4 millones de Lempiras) los ingresos menos representativos por sus montos son los ingresos por venta de bienes y servicios del gobierno general y responde a que la mayora de las instituciones que generan ingresos por esta va estn dentro de las instituciones descentralizadas, otro ejemplo son las transferencias y donaciones corrientes recibidos de la administracin descentralizada especficamente de los desembolsos realizado por el PANI, ENP.
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Ingresos Tributarios
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Impuesto sobre la Renta Impuesto sobre la Propiedad Impuesto sobre la Produccin, Consumo y Venta Impuesto sobre Servicios y Actividades Especificas Impuesto sobre las Importaciones Impuesto a los Beneficios Eventuales y Juegos INGRESOS TRIBUTARIOS Aprobado 19,537.1 644.5 26,957.1 9,934.1 3,142.1 9.5 60,224.3 Vigente 19,540.8 644.5 26,957.1 10,174.4 3,142.1 9.5 60,468.4 Recaudado 2,604.4 65.7 5,484.0 2,137.5 614.0 2.6 10,908.3 Percibido 2,604.4 65.7 5,484.0 2,137.5 614.0 2.6 10,908.3 % de Rec. 13.3 10.2 20.3 21.0 19.5 27.6 18.0
El presupuesto Aprobado en Ingresos tributarios ascendi a 60,224.3 millones de Lempiras y el vigente es de 60,468.4 millones de Lempiras diferencia que resulta de las modificaciones por incorporacin de las Ganancias de Zolitur, los impuestos sobre servicios tursticos, e impuestos Pro Seguridad Poblacional que no estaban en el presupuesto aprobado. Al observar la distribucin de los ingresos tributarios recaudados, se muestra que el 50.3% de estos corresponde a impuestos sobre la produccin consumo y ventas, 23.9% al impuesto sobre la renta, 19.6% al impuesto sobre servicios y actividades especficas estos tres constituyen la base de los ingresos tributarios y a su vez de los ingresos totales, es decir que son la fuente principal para el financiamiento del gasto de las instituciones de la Administracin Central, cuyo fin es brindar un servicios a la poblacin.
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Los ingresos recaudados ascendieron a 10,908.3 millones de Lempiras,18.0% del presupuesto vigente, y se detallan de la siguiente manera: Impuesto Sobre la Renta: a travs de este impuesto se recaudaron 2,604.4 millones de Lempiras reflejados especficamente en Retencin en la Fuente con 31.8% del total de este impuesto, Retencin (Art. 5 y 25) el 31.2% de lo recaudado porcentaje derivado del ascenso en las transacciones que se percibieron en concepto de dividendos, el rubro de Pagos a Cuenta que representa el 12.7%, Impuesto Sobre la Renta de Personas Jurdicas en un 5.9%, y en menor cuanta el resto de subcuentas que representan el 14.4% restante, entre estos rubros se encuentra el Impuesto Sobre la Renta de Personas Naturales, Ganancias de Capital, Aporte Solidario Temporal, Retencin de Inters Art. 9. Impuesto Sobre la Propiedad: mediante este impuesto se recaudaron 65.7 millones de Lempiras con una disminucin de 32.8 millones de Lempiras con respecto al mismo periodo de 2012, producto de la reduccin en los impuestos de tradicin Dominio de Tierras por la falta de pago de las cooperativas y otras empresas asociativas, adems que no han asignado nuevos lotes a estas cooperativas por parte del INA. Impuesto Sobre la Produccin Consumo y Ventas: refleja un valor de 5,484.0 millones de Lempiras destacndose las subcuentas del Impuesto Sobre Venta(12%) que mostro una recaudacin de 4,629.8 millones de Lempiras que representa el 84.4%, esta cuenta se ha visto afectada por aumentos en los precios de los productos de consumo popular, la constante devaluacin del Lempira frente al Dlar y la falta de empleo entre otras causas. Impuestos Sobre Servicios y Actividades Especficas muestra una recaudacin de 2,137.5 millones de Lempiras conformado por dos grandes impuestos: por Aporte Atencin Programas Sociales y Conservacin Patrimonio Vial por 1,633.2 millones de Lempiras en este valor incidio en parte la aplicacin del subsidio por congelamiento de precios de gas LPG y notas de crdito emitidas por la DEI a favor de las empresas Uno Petro y Puma Energy. A travs del Impuesto sobre Servicio de Vas Pblicas se recaudo 167.3 millones de Lempiras, y por el Aporte Pro Seguridad Poblacional se obtuvieron en este primer trimestre 287.5 millones de Lempiras de los cuales 242.6 millones de Lempiras corresponden a la recaudacin mediante transacciones financieras, por telefona mvil 16.3 millones de lempiras, la actividad minera contribuyo con 22.5 millones de lempiras y el resto procede de impuestas a las comidas rpidas, sector cooperativo, casinos y mquinas tragamonedas.
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Impuestos sobre las importaciones por un monto de 614.0 millones de Lempiras conformado por: 53.1% a la importacin terrestre, el 43.5% a la importacin martima, y el 3.4% a la importacin area y postal. Impuestos a los Beneficios Eventuales y Juegos de Azar: muestra un monto de recaudacin de 2.6 millones de Lempiras de los cuales 70.5% corresponden a impuestos sobre premios de urna de lotera electrnica concesionada, y 29.5% sobre premios de lotera electrnica nacional.
Ingresos No Tributarios
INGRESOS NO TRIBUTARIOS PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Tasas Derechos Cnones y Regalas Multas Otros Ingresos no Tributarios Ventas de Bienes y Servicios del Rentas de la Propiedad Transferencias y Donaciones INGRESOS NO TRIBUTARIOS Aprobado 617.0 220.8 2,250.8 157.2 137.6 3.5 29.5 160.0 3,576.4 Vigente 678.2 245.7 2,250.8 164.5 161.4 5.0 29.5 160.0 3,695.1 Recaudado 228.4 124.9 404.1 75.5 67.5 22.3 1.4 61.2 985.3 Percibido 228.4 124.9 404.1 75.5 67.5 22.3 1.4 61.2 985.3 % de Rec. 33.7 50.8 18.0 45.9 41.8 446.4 4.8 38.3 26.7
El presupuesto aprobado de los ingresos no tributarios fue de 3,576.4 millones de Lempiras y vigente es de 3,695.1millones de Lempiras, diferencia que resulta de las modificaciones efectuadas. AL observar la distribucin de los ingresos no tributarios recaudados, se muestra que el 41% de estos corresponde a Cnones y Regalas, 23% a Tasas, 13% a Derechos, 6% Transferencias y Donaciones Corrientes, 8% Multas y 7% otros ingresos no tributarios.
En el primer trimestre el monto de recaudacin fue de 985.3 millones de Lempiras, 26.7% con respecto al presupuesto vigente y, los cuales se desglosan de la siguiente manera: Tasas por 228.4 millones de Lempiras, conformado por 117.0 millones de Lempiras de Tasa por Llamada al Exterior $0.03 cobradas a CELTEL y SERCOM, Emisin de Constancias, Certificaciones y Otros por 15.9 millones de Lempiras, Marchamos por 11.4 millones de Lempiras, Registros Ley de Propiedad 30.4 millones de Lempiras y otras tasas que presentan menor recaudacin. Derechos con un monto de 124.9 millones de Lempiras de esta clasificacin el mayor valor es el presentado por Libretas de Pasaporte por 54.6 millones de Lempiras debido a la Solicitud de Extensin por primera vez o renovacin de esta especie fiscal por parte de personas que lo requieren para entrar o salir del pas. Otros de los ingresos representativos de esta cuenta son los mostrados por el cobro de Licencia de Conducir por 29.1 millones de Lempiras y por el Registro Nacional de las Personas por 10.2 millones de Lempiras. Cnones y Regalas presentan un presupuesto recaudado de 404.1 millones de Lempiras de estos 352.8 millones de Lempiras corresponden en su mayora a Concesiones y Frecuencias Radioelctricas, 46.0 millones de Lempiras por Concesin de Aeropuerto y el resto corresponde al canon de explotacin de petroles, aprovechamiento de agua y canon territorial. Por Multas se recaudaron 75.5 millones de Lempiras, dentro de este rubro de clasificacin estn las realizadas por Multas y Penas Varias 33.5 millones de Lempiras, Aranceles de Importacin 10.5 millones de Lempiras, Multas por Recargos e Intereses Aplicados Cdigo Tributarios por 12.7 millones de Lempiras, Multas Hechas por Polica y Trnsito 6.1 millones de Lempiras, Multas por Infracciones a la Ley de Migracin y Extranjera 3.0 Lempiras, Multas de Transporte 3.7 millones de Lempiras estas son las de mayor representacin en la cuenta de multas. Otros Ingresos no Tributarios por 67.5 millones de Lempiras, desglosada as: Devolucin de Ejercicios Fiscales anteriores 24.2 millones de Lempiras, Reparos Varios 5.2 millones de Lempiras, Otros No Tributarios 36.2 millones de Lempiras y otros rubros de menor recaudacin. Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General: el total de ingresos recaudados durante el periodo enero a marzo ascendi a 22.3 millones de Lempiras, originado por los dos rubros que conforman la cuenta principal, Venta
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de Bienes con 1.9 millones de Lempiras y Venta de Servicios con 20.4 Lempiras. Rentas de la Propiedad: la recaudacin acumulada al primer trimestre es de 1.4 millones de Lempiras conformado por 0.4 millones de Lempiras de intereses por prstamos al Sector Pblico, 1.0 millones de Lempiras por concepto de Alquileres. Transferencias y Donaciones Corrientes: por 61.2 millones de Lempiras, entre las instituciones que realizaron transferencias se encuentra la Empresa Nacional Portuaria y el Patronato Nacional de la Infancia. HONDUTEL no efectu ningn pago y cabe mencionar que para este ao no se presupuest transferencias por parte del Banco Central de Honduras.
3.1.2. Recursos de Capital
RECURSOS DE CAPITAL PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Transferencias y Donaciones de Capital Transferencias y donaciones de capital del sector externo Disminucin de la Inversin Financiera Recuperacin de Prestamos de Corto Plazo Recuperacin de Prestamos de Largo Plazo INGRESOS DE CAPITAL Aprobado 3,203.1 3,203.1 25.8 25.8 3,729.0 Vigente 3,319.9 3,319.9 25.8 25.8 3,845.8 Recaudado 459.0 459.0 8.5 0.4 8.1 467.5 Percibido 459.0 459.0 8.5 0.4 8.1 467.5 % de Rec. 13.8 13.8 32.9 31.5 12.2
Para este concepto se aprobaron 3,729.0 millones de Lempiras,este monto presento modificaciones dando como resultado un presupuesto vigente de 3,845.8 millones de Lempiras. Durante el primer trimestre se registr una recaudacin en ingresos de capital por 467.5 millones de Lempiras, que se conforman por: Las Transferencias y Donaciones de Capital mostraron un porcentaje de recaudacin de 13.7% (459.0 millones de Lempiras) todas del Sector externo, se desglosan as:
Transferencias y donaciones de capital de organismos y gobiernos extranjeros por un monto de 122.0 millones de Lempiras
Organismo Financiador Agencia Internacional para el Desarrollo Asociacin Internacional de Fomento Banco Interamericano de Desarrollo Canad Comunidad Econmica Europea Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemn) Repblica Federal de Alemania Total Recaudado 3.9 1.2 49.0 10.3 17.0 33.6 7.0 122.0
Concesin de alivio de deuda Club de Pars por 22.0 millones de Lempiras, la recaudacin se desglosa as:
Organismo Financiador Blgica Dinamarca Estados Unidos de Norteamrica Francia Italia Japn Defense Security Assitance Agency Kredistantal Fur Wiederaufbau (Gobierno Alemn) Mediocreditale Centrale (Actual Artigiancassa) Total Recaudado 0.9 1.0 3.5 2.3 0.5 5.6 1.3 5.1 1.8 22.0
En Concesin de Alivio de Deuda- HIPC se obtuvieron 42.8 millones de Lempiras de los cuales 38.0 millones de Lempiras obtenidos a travs del Fondo Monetario Internacional, 4.1 millones de Lempiras procedieron de la concesin del Banco Interamericano de Desarrollo y 0.8 millones de Lempiras del Opec Fund for International Development. Por Concesin de Alivio de Deuda-MDRI se obtuvieron 66.0 millones de Lempiras de la Asociacin Internacional de Fomento y 206.2 millones de Lempiras del Banco Interamericano de Desarrollo.
La Disminucin de la Inversin Financiera mostro un porcentaje de recaudacin de 32.9% (8.5 millones de Lempiras), conformado por Recuperacin de Prestamos de Corto Plazo en un 4.4% y Recuperacin De Prstamos de Largo Plazo en un 95.6%.
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3.1.3. Fuentes de Financiamiento
FUENTES DE FINANCIEMIENTO PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Endeudamiento Publico Colocacin de Ttulos y Valores a Corto Plazo Colocacin de Ttulos y Valores a Largo Plazo Obtencin de Prestamos Obtencin de Prstamos a Largo Plazo FUENTES DE FINANCIAMIENTO Aprobado 8,486.0 8,486.0 13,528.7 13,528.7 22,014.7 Vigente 8,486.0 8,486.0 15,820.2 15,820.2 24,306.2 Recaudado 1,922.2 1,063.7 858.5 2,549.6 2,549.6 4,471.9 Percibido 1,922.2 1,063.7 858.5 2,549.6 2,549.6 4,471.9 % de Rec. 22.7 10.1 16.1 16.1 18.4
El presupuesto aprobado en los ingresos por fuentes de financiamiento fue de 22,014.7 millones de Lempiras, el cual se modifico dando como resultado un presupuesto vigente de 24,306.2 millones de Lempiras. Durante el trimestre se logr por este tipo de fuentes una recaudacin de 4,471.9 millones de Lempiras. La recaudacin por Endeudamiento Pblico fue de 1,922.2 millones de Lempiras siendo los inversionistas: Bancos varios 582.9 millones de Lempiras, INJUPEM 600 millones de Lempiras, IHSS 108.5 millones de Lempiras, Rgimen de Aportaciones Privadas 344.3 millones de Lempiras y la Secretara de Finanzas 286.5 millones de Lempiras. En lo que respecta a Obtencin de Prstamos se recaudaron 2,549.6 millones de Lempiras procedentes de los siguientes organismos financiadores:
Organismo Financiador Asociacin Internacional de Fomento Banco Centroamericano de Integracin Econmica Banco Interamericano de Desarrollo Fondo Internacional de Desarrollo Agrcola Organizacin Paises Exportadores de Carburantes (OPEC) Total Recaudado 245.2 769.8 1,507.9 3.9 22.8 2,549.6
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3.2.Presupuesto de Egresos de la Administracin Central
EGRESOS TOTALES PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Presupuesto Anual Aprobado 66,238.7 14,339.9 8,965.8 89,544.4 Vigente 67,130.6 16,222.1 8,962.8 92,315.5 Devengado 11,687.2 2,180.9 365.8 14,233.9 Pagado 9,562.0 1,686.2 233.4 11,481.6
Descripcin Gasto Corriente Gasto de Capital Aplicaciones Financieras TOTAL EGRESOS
% de Ejec. 17.4 13.4 4.1 15.4
El presupuesto aprobado de egresos para el ejercicio fiscal 2013 es de 89,544.4 millones de Lempiras; se entiende por Aprobado Anual el Presupuesto que fue aprobado por el congreso Nacional mediante Decreto No. 223 2012 del 06 de febrero de 2013 y publicado en el Diario Oficial La Gaceta No. 33,044. EL Presupuesto vigente es de 92,315.5 millones de Lempiras; se entiende por vigente al presupuesto Aprobado Anual ms las modificaciones realizados conforme a Ley. La Ejecucin durante el primer trimestre, fue de 14,233.9 millones de Lempiras conformado por gastos corrientes en un 82.1% del presupuesto vigente para esta clasificacin econmica, el 15.3% en lo que respecta a gasto de capital, y 2.6% de ejecucin en aplicaciones financieras. Esta desagregacin en los gastos corrientes son los ms representativos, en esta cuenta se incluyen el gasto en sueldos y salarios en educacin necesarios para el desarrollo de la educacin en el pas, as como otros gastos de igual ndole.
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3.2.1. Egresos Corrientes EGRESOS CORRIENTES PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Presupuesto Anual Descripcin Aprobado Vigente Devengado Gasto de Consumo 41,900.9 42,671.3 7,631.9 Renta de la Propiedad 8,847.7 8,850.6 1,197.8 Transferencias Corrientes 11,318.4 11,436.9 1,976.3 Asignaciones Globales 4,171.8 4,171.8 881.2 GASTO CORRIENTE 66,238.7 67,130.6 11,687.2
Pagado 6,550.0 1,167.3 1,164.1 680.5 9,562.0
% de Ejec. 17.9 13.5 17.3 21.1 17.4
Para el presente ao se aprob un presupuesto de 66,238.7 millones de Lempiras para gasto corriente del cual se realiz modificaciones por 891.9 millones de Lempiras, dando como resultado un presupuesto vigente de 67,130.6 Lempiras; de estas modificaciones el mayor monto se realiz en la cuenta de gastos de consumo por 770.3 millones de Lempiras, seguida de Transferencias Corrientes a instituciones por 118.6 millones de Lempiras. Durante el primer trimestre el presupuesto de gastos corrientes muestra una ejecucin de 11,687.2 millones de Lempiras (17.4%), que se desglosa as: En Gastos de consumo se ejecutaron 7,631.9 millones de Lempiras de los cuales 6,751.6 Lempiras corresponden a sueldos y salarios, 34.7 millones de Lempiras a prestaciones sociales, 7.4 millones de Lempiras de Beneficios y Compensaciones, 345.3 millones de Lempiras en materiales y suministros y 493.0 millones de Lempiras de servicios no personales. Renta de la propiedad muestra un porcentaje de ejecucin de 13.5%, un presupuesto ejecutado de 1,197.8 millones de Lempiras de los cuales; 940.2 millones de Lempiras corresponden a intereses por ttulos valores pagados por la colocacin de bonos y 257.6 millones de Lempiras a intereses por prstamos pagados por Deuda Pblica a los organismos del sector externo con los cuales se ha contrado compromisos. Transferencias Corrientes, muestra un porcentaje de ejecucin de 17.3% del presupuesto vigente (1,976.3 millones de Lempiras) conformado por: 487.9 millones de Lempiras de Transferencias Corrientes a Instituciones Privadas esto incluye las jubilaciones, retiros, becas, ayudas sociales, subsidios y donaciones entregadas por las instituciones, 1,425.5 millones de Lempiras por Transferencias Corrientes a Empresas Pblicas no financieras que incluye las
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transferencias dadas a Instituciones Descentralizadas, a los gobiernos locales, a la seguridad social y 63.0 millones de Lempiras corresponden a Transferencias Corrientes al Sector Externo por conceptos de cuotas de membresas y de convenios. En asignaciones globales se ejecutaron 881.2 millones de Lempiras (21.1% del presupuesto vigente) por el Congresos Nacional, el Poder Judicial, la Presidencia de la Republica, Secretaria del Despacho Presidencial, Ministerio Publico, y los Servicios Financiero de la Administracin Central.
3.2.2. Egresos de Capital

EGRESOS DE CAPITAL PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Presupuesto Anual Aprobado 5,908.6 8,336.6 94.7 14,339.9 Vigente 6,975.0 8,923.3 229.1 94.7 16,222.1 Devengado 992.1 1,002.1 170.1 16.6 2,180.9 Pagado 713.0 791.4 170.1 11.7 1,686.2
Descripcin Inversion Real Directa Transferencias de Capital Inversin Financiera Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital GASTO DE CAPITAL
% de Ejec. 14.2 11.2 74.2 17.5 13.4
El presupuesto Aprobado para los Gastos de Capital es de 14,339.9 millones de Lempiras, en el trimestre se realizaron modificaciones para estos egresos de capital por 1,882.1 millones de Lempiras, que resulta en un presupuesto vigente de 16,222.1 millones de Lempiras. Al observar la ejecucin reflejada por el grupo de gastos Inversin Real Directa muestra una ejecucin de 2,180.9 millones de Lempiras de este valor 821.0 millones de Lempiras corresponden a construcciones adiciones y mejoras edificios y obras urbansticas, 168.3 millones de Lempiras a compra de maquinaria y equipo de oficina y otras, 2.9 millones de Lempiras corresponden a la cuenta de activos intangibles por el pago en aplicaciones informticas hechas por las instituciones. Las Transferencias de Capital mostraron un porcentaje de ejecucin de 11.2% y un valor ejecutado de 1,002.1 millones de Lempiras de los cuales 713.1 Lempiras corresponden a Transferencias de Capital a Instituciones Privadas en su mayora es ayuda social a personas que se realizaron por convenios o bonos, 283.0
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millones de Lempiras a transferencias de capital al sector pblico no financiero entre ellas instituciones de la Administracin central y gobiernos locales. En Transferencias de Capital al Sector Externo se ejecutaron 6.0 millones de Lempiras por conceptos de cuotas de membresas y de convenios con el fin de realizar capacitaciones y gastos de capital con los organismos de los cuales se es parte. La Inversin Financiera presenta una ejecucin de 170.1 millones de Lempiras, por concesin de Prstamos de largo plazo. En asignaciones Globales se ejecutaron 16.6 millones de Lempiras de los cuales se han pagado solamente 11.7 millones de Lempiras.
3.2.3. Aplicaciones Financieras
EGRESOS POR APLICACIONES FINANCIERAS PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras) Descripcin Amortizacin Deuda Interna porTitulos Valores a Corto Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo APLICACIONES FINANCIERAS Presupuesto Anual Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejec.
148.0
148.0
7,604.5
7,604.5
7.5
7.5
0.1
6.2
6.2
1,060.2 146.9 8,965.8
1,060.2 143.9 8,962.8
312.4 45.9 365.8
186.2 39.6 233.4
29.5 31.9 4.1
Para el presente ao se aprob un presupuesto de 8,965.8 millones de Lempiras para Aplicaciones Financieras del cual se realiz modificaciones que redujeron el presupuesto para en 3.0 millones de Lempiras, dicha reduccin en el presupuesto de Deuda Pblica interna corresponde a los bonos o ttulos valores que vencen se vuelven a colocar en el sistema y no se hace el desembolso por lo tanto este saldo presupuestario se traslad a la institucin 449-Servicios Financieros de la Administracin central con el fin de financiar imprevistos dicha reduccin dio como resultado un presupuesto vigente de 8,962.8 millones de Lempiras.
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Este rubro de Gastos presento una ejecucin de 365.8 millones de Lempiras compuesto por 7.5 millones de Lempiras de Amortizacin Deuda Interna por ttulos valores y prestamos; y en amortizacin deuda externa por ttulos valores y prstamos a largo plazo se ejecutaron 358.3 millones de Lempiras.
3.2.4. Presupuesto por Nivel Institucional
Los Egresos por nivel institucional muestran una ejecucin de 14,233.9 millones de Lempiras y la mayora de estos gastos fueron realizados por las Secretarias de Estado; en trminos de ejecucin Poderes del Estado presenta una ejecucin del 22.8% con respecto al presupuesto vigente, los rganos constitucionales 18.0%, Secretarias de Estado 16.1% y rganos Desconcentrados 12.8%. Dentro de las instituciones que presentaron una baja ejecucin destacan la Secretara del Interior y Poblacin con una Ejecucin de 2.7% debido a que no se realizaron transferencias a los gobiernos locales por no haberse realizado la distribucin de las asignaciones a las municipalidades como corresponde, la Direccin Investigacin y Evaluacin de la Carrera Policial 9.0%, la Secretara de Finanzas 9.3%, la Secretara de Recursos Naturales y Ambiente 9.5%, Deuda Pblica 8.8% y la Secretara de Desarrollo Social 2.7% ejecucin que corresponde principalmente al pago de sueldos y salarios y no realizo transferencias ni pagos en materiales y suministros, conceptos en los cuales se concentran los gastos de esta institucin.
Presupuesto Por Nivel Institucional de la Administracin Central PRIMER TRIMESTRE DEL 2013 (Millones de Lempiras)
Presupuesto Anual Nivel Institucional Aprobado Vigente Devengado Pagado % de Ejec.
Poderes del Estado Organos Constitucionales Secretarias de Estado Organos Desconcentrados Total General
3,015.1 2,421.4 58,700.6 25,407.3 89,544.4
3,015.1 2,426.6 60,613.7 26,260.1 92,315.5
687.7 435.8 9,752.8 3,357.6 14,233.9
503.5 390.4 7,585.2 3,002.5 11,481.6
22.8 18.0 16.1 12.8 15.4
En lo que respecta al tipo de fuente, por fondos nacionales se ejecutaron 11,992.9 millones de Lempiras que representan el 84.3% y; con fondos externos el 15.7% del presupuesto (2,241.0 millones de Lempiras) con los cuales se financio al Programa de Asignacin Familiar, la Secretaria de Educacin, Secretaria de Obras
Pblicas Transporte y Vivienda, a la Secretaria de Finanzas, la Secretara de Despacho Presidencial y la Cuenta de Desafio del Milenio.
3.2.5. Modificaciones Presupuestarias
El Presupuesto General de Ingresos y Egresos fue modificado mediante ampliaciones, traslados y correcciones por un monto de 2,771.1 millones de Lempiras producto de las ampliaciones que fueron realizadas principalmente por las Secretaras de Estado en 1,913.2 millones de Lempiras, seguido por los rganos Desconcentrados en una ampliacin por 852.8 Lempiras. Las ampliaciones fueron influenciadas por una nueva autorizacin de crdito interno por el Congreso Nacional para compensar cada de los Ingresos Corrientes.
Modificacin Por Nivel Institucional de la Administracin Central Primer Trimestre del 2013 (Millones de Lempiras)
Acumulado Cd 1 2 3 4 Nivel Institucional Poderes del Estado Organos Constitucionales Secretarias de Estado Organos Desconcentrados Total General
Aumento Disminucin Monto
45.9 4,893.0 1,034.9 5,973.8
40.8 2,979.9 182.1 3,202.8
5.1 1,913.2 852.8 2,771.1
Entre las instituciones que realizaron una mayor ampliacin de su presupuesto esta la Secretara de Finanzas por 1,207.6 millones de Lempiras de fondos externos mediante prstamos y donaciones para financiar diversos Proyectos, la Secretara de Despacho Presidencial con 506.2 millones de Lempiras provenientes de prestamos para financiar los siguientes porgramas: Bono Diez Mil, Programa de Apoyo a la Evaluacin Integral del Programa de Proteccin Social, Programa de Educacin Primaria e Integracin Tecnolgica, Programa de Apoyo a la Presidencia de la Repblica, Programa de la Unidad Tcnica de Seguridad Alimentaria y Nutricional y la asignacin de recursos a travs de PROVIVIENDA a las distintas Alcaldas Municipales para la construccin de viviendas de inters social, la Cuenta del Desafio del Milenio con 480.8 millones de Lempiras para financiar los proyectos de construccin y habilitar carreteras y la Secretara del Interior y Poblacin con 104.7 millones de Lempiras para desarrollar actividades enfocadas al Programa de apoyo a la seguridad alimentaria (PASAH) y para el programa de Apoyo a la Descentralizacin de Honduras (PROADES). Anexo No. 7
Al observar las modificaciones por tipo de fuente es notorio que las ampliaciones se hicieron por crdito externo, representando estas el 78.8% (2,184.8 millones de Lempiras) de las modificaciones totales; as mismo las modificaciones que ampliaron lo presupuestado a la fuente tesoro nacional representan el 8.3% que afecta el efectivo de la Tesoreria General de la Repblica, y el restante12.9% pertenece a otras fuentes.
MODIFICACIONES POR FUENTE (Millones de Lempiras)
Cd. Descripcin Aumentos 3,088 134 2,300 65 178 5 69 125 10 5,973.8 3,202.8 69 125 10 2,771.1 115 35 Disminuciones 2,858 0 Modificaciones 229 134 2,185 65 143 5 11 Tesoro Nacional 12 Recursos Propios 13 Crdito Interno 21 Crdito Externo 22 Donaciones Externas 23 Apoyo Presupuestario 25 Otros Fondos 26 MDRI 27 Alivio de la Deuda - Club de Paris 28 Cuenta del Milenio Total Modificaciones
En las modificaciones por Crdito Externo destacan las provenientes del Banco Interamericano de Desarrollo por 1,282.5 millones de Lempiras, el Banco Centroamericano de Integracin Econmica con una ampliacin de 599.0 millones de Lempiras, la Asociacin Internacional de Fomento por 194.9 millones de Lempiras y la Organizacin de los Pases Exportadores de Petrleo 85.9 millones de Lempiras; estas modificaciones por prstamos externos afectaron el presupuesto pero no se devengaron en su totalidad.
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4. Conclusiones
a. Al finalizar el primer trimestre del 2013, segn el Estado de Resultado refleja un supervit de 2,599.2 millones de Lempiras, con respecto al 2012, representa una variacin de 4,994.5 Lempiras esto es resultado de que los gastos crecieran a una tasa de 19.0% y los ingresos a penas en 14.0% con respecto al ao pasado. b. Se present un ahorro de 206.5 millones de Lempiras segn lo que muestra la Cuenta Ahorro Inversin Financiamiento, debido a una recaudacin de 11,893.6 Lempiras en Ingresos Corrientes, contra 11,687.2 Lempiras de Gastos Corrientes. c. En el Resultado Financiero se reflej un Dficit por 1,506.9 millones de Lempiras debido a una baja captacin de recursos de capital por 467.5 millones de Lempiras y elevados Gastos de Capital en 2,180.9 millones de Lempiras. d. En el periodo se reportaron Ingresos Totales por 16,833.0 millones de Lempiras de los cuales el 82.1% corresponden a fuentes nacionales, estos ingresos son resultado de una recaudacin de 11,893.6 millones de Lempiras de Ingresos Corrientes de los cuales el 91.7% corresponde a Ingresos Tributarios; por su parte los Egresos Totales mostraron una ejecucin de 14,233.9 millones de Lempiras (84.3% corresponden a Gastos Corrientes), y se pagaron 11,481.6 millones de Lempiras en su mayora para pago de Sueldos y Salarios. e. El Presupuesto Aprobado fue modificado resultando en una ampliacin de 2,771.1 millones de Lempiras de financiamiento de los cuales el 78.8% corresponden a Crdito Externo en su mayora recibidos del BCIE y del BID. f. Al analizar los Egresos por nivel Institucional, se observ que algunas instituciones presentaron un bajo nivel de ejecucin entre ellas destacan destacan la Secretara del Interior y Poblacin con una Ejecucin de 2.7%, la Direccin Investigacin y Evaluacin de la Carrera Policial 9.0%, la Secretara de Finanzas 9.3%, la Secretara de Recursos Naturales y Ambiente 9.5%, Deuda Pblica 8.8% y la Secretara de Desarrollo Social 2.7%.
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ANEXOS
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Anexo No. 1
CUENTA AHORRO INVERSION FINANCIAMIENTO PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras) Denominacin
CUENTA CORRIENTE Ingresos Corrientes Ingresos Tributarios Ingresos No Tributarios Venta de Bienes y Servicios del Gobierno General Ingresos de Operacin Rentas de la Propiedad Transferencias,Subsidios y Donaciones TOTAL INGRESOS CORRIENTES Gastos Corrientes De Consumo Rentas de la Propiedad Transferencias Corrientes Asignaciones Globales TOTAL GASTOS CORRIENTES RESULTADO ECONOMICO:(AHORRO/DESAHORRO) CUENTA CAPITAL Recursos de Capital Transferencias y Donaciones de Capital Disminucion de la Inversion Financiera RESULTADO ECONOMICO:(AHORRO) TOTAL RECURSOS DE CAPITAL Gastos de Capital Inversion Real Directa Transferencias de Capital Inversion Financiera Asignaciones Globales de Capital RESULTADO ECONOMICO(DESAHORRO) TOTAL GASTOS DE CAPITAL RESULTADO FINANCIERO:DEFICIT/SUPERAVIT CUENTA DE FINANCIAMIENTO Disminucin de Caja y Bancos Incremento de Otros Pasivo Endeudamiento Publico Obtencin de Prestamos TOTAL FUENTES APLICACIONES FINANCIERAS Inversion Financiera Incremento de Caja y Bancos Amortizaciones Deuda y Disminucion de Otros Pasivos RESULTADO FINANCIERO(DEFICIT) TOTAL USOS DE FONDOS 13,048.9 22,014.7 15,343.4 24,306.2 8,965.8 8,962.8 2,599.2 365.8 1,506.9 4,471.9 8,486.0 13,528.7 22,014.7 8,486.0 15,820.2 24,306.2 1,922.2 2,549.6 4,471.9 14,339.9 -13,048.9 16,222.1 -15,343.4 2,180.9 -1,506.9 94.7 5,908.6 8,336.6 6,975.0 8,923.3 229.1 94.7 992.1 1,002.1 170.1 16.6 3,729.0 3,845.8 467.5 500.0 3,203.1 25.8 500.0 3,319.9 25.8 459.0 8.5 41,900.9 8,847.7 11,318.4 4,171.8 66,238.7 -2,438.0 42,671.3 8,850.6 11,436.9 4,171.8 67,130.6 -2,967.1 7,631.9 1,197.8 1,976.3 881.2 11,687.2 206.5 60,224.3 3,383.4 3.5 29.5 160.0 63,800.7 60,468.4 3,500.6 5.0 29.5 160.0 64,163.5 10,908.3 900.4 22.3 1.4 61.2 11,893.6
Aprobado
Vigente
Devengado
Anexo No. 2
RESULTADOS PRESUPUESTARIO DE LA ADMINISTRACION CENTRAL PRIMER TRIMESTRE (2013) (MILLONES DE LEMPIRAS)

Fondos Nacionales 2012 INGRESOS CORRIENTES Tributarios No Tributarios Venta de Bienes y Servicios Ingreso de Operacin Rentas de la Propiedad Transferencias,Subsidios y Donaciones RECURSOS DE CAPITAL Donaciones de Capital Disminucion de la Inversion Financiera FUENTES FINANCIERAS Emision Titulos y Valores Obtencion de Prestamos EGRESOS CORRIENTES De Consumo Rentas de la Propiedad Transferencias Corrientes Subsidios Corrientes Asignaciones Globales DE CAPITAL Inversion Real Directa Transferencias de Capital Inversion Financiera Asignaciones Globales APLICACIONES FINANCIERAS Amortizaciones Deuda Interna C/P Amortizaciones Deuda Interna L/P Amortizaciones Deuda Externa RESULTADO PRESUPUESTARIO MAS/MENOS Ingresos No Presupuestarios Gastos No Presupuestarios RESULTADO NETO DEL PERIODO 12,148.0 11,260.0 10,202.4 1,002.6 20.1 2.2 32.7 9.7 9.7 878.3 878.3 15,007.5 12,146.2 7,518.6 1,790.0 1,787.8 1,049.8 1,076.1 155.0 898.9 22.2 1,785.2 861.6 69.1 854.5 -2,859.5 2013 13,824.4 11,893.6 10,908.3 900.4 22.3 1.4 61.2 8.5 8.5 1,922.2 1,922.2 11,992.9 10,967.4 7,088.1 1,197.8 1,800.4 881.2 659.6 158.4 314.5 170.1 16.6 365.8 7.5 358.3 1,831.5 Diferencia 1,676.3 633.6 705.9 -102.2 2.2 -0.8 28.5 -1.2 -1.2 1,043.9 1,043.9 -3,014.6 -1,178.8 -430.5 -592.2 12.6 -168.6 -416.5 3.4 -584.4 170.1 -5.6 -1,419.4 -861.6 -61.6 -496.2 4,691.0 4,691.0 2012 2,000.0 501.0 501.0 1,499.0 1,499.0 1,535.8 943.3 768.8 174.5 Fondos Externos 2013 3,008.7 459.0 459.0 2,549.6 2,549.6 2,241.0 719.7 543.8 175.9 1,521.3 833.6 687.6 767.7 Diferencia 1,008.7 -42.0 -42.0 1,050.6 1,050.6 705.2 -223.6 -225.0 1.4 928.8 374.9 592.2 -38.4 303.5 303.5 2012 14,148.1 11,260.0 10,202.4 1,002.6 20.1 2.2 32.7 510.7 501.0 9.7 2,377.3 878.3 1,499.0 16,543.3 13,089.5 8,287.4 1,790.0 1,962.3 1,049.8 1,668.6 613.7 994.3 60.6 1,785.2 861.6 69.1 854.5 -2,395.2 -2,395.2 Total 2013 16,833.0 11,893.6 10,908.3 900.4 22.3 1.4 61.2 467.5 459.0 8.5 4,471.9 1,922.2 2,549.6 14,233.9 11,687.2 7,631.9 1,197.8 1,976.3 881.2 2,180.9 992.1 1,002.1 170.1 16.6 365.8 7.5 358.3 2,599.2 2,599.2 Diferencia 2,685.0 633.6 705.9 -102.2 2.2 -0.8 28.5 -43.2 -42.0 -1.2 2,094.6 1,043.9 1,050.6 -2,309.4 -1,402.3 -655.5 -592.2 14.0 -168.6 512.3 378.4 7.8 170.1 -44.0 -1,419.4 -861.6 -61.6 -496.2 4,994.5 4,994.5
592.5 458.7 95.4 38.4 -
464.2
-2,859.5
1,831.5
464.2
767.7
Anexo No. 3
ADMINISTRACIN PBLICA PROGRAMACIN Y RECAUDACIN DE LOS INGRESOS POR RUBRO PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras)
Presupuestos Anual 2013 Cdigo Descripcin Aprobado TOTAL GENERAL INGRESOS CORRIENTES 11 INGRESOS TRIBUTARIOS 89,544.4 63,800.7 60,224.3 19,537.1 644.5 26,957.1 9,934.1 3,142.1 9.5 3,383.4 617.0 220.8 2,250.8 157.2 137.6 3.5 1.1 2.4 29.5 26.4 0.1 0.1 0.3 2.6 160.0 20.0 140.0 3,729.0 500.0 500.0 3,203.1 3,203.1 25.8 25.8 22,014.7 8,486.0 8,486.0 13,528.7 13,528.7 Vigente 92,315.5 64,163.5 60,468.4 19,540.8 644.5 26,957.1 10,174.4 3,142.1 9.5 3,500.6 678.2 245.7 2,250.8 164.5 161.4 5.0 1.7 3.3 29.5 26.4 0.1 0.1 0.3 2.6 160.0 20.0 140.0 3,845.8 500.0 500.0 3,319.9 3,319.9 25.8 25.8 24,306.2 8,486.0 8,486.0 15,820.2 15,820.2 Programado 18,759.1 13,131.5 12,079.1 2,273.5 102.7 6,587.2 2,481.9 632.0 1.9 1,016.8 205.2 80.3 622.7 48.8 59.9 2.3 0.9 1.5 1.2 0.5 0.0 0.0 0.1 0.5 32.0 4.0 28.0 217.8 215.8 215.8 2.0 2.0 5,409.8 1,021.4 1,021.4 4,388.4 4,388.4 Recaudado 16,833.0 11,893.6 10,908.3 2,604.4 65.7 5,484.0 2,137.5 614.0 2.6 900.4 228.4 124.9 404.1 75.5 67.5 22.3 1.9 20.4 1.4 0.4 1.0 61.2 52.0 9.2 467.5 459.0 459.0 8.5 0.4 8.1 4,471.9 1,922.2 1,063.7 858.5 2,549.6 2,549.6 Percibido 16,833.0 11,893.6 10,908.3 2,604.4 65.7 5,484.0 2,137.5 614.0 2.6 900.4 228.4 124.9 404.1 75.5 67.5 22.3 1.9 20.4 1.4 0.4 1.0 61.2 52.0 9.2 467.5 459.0 459.0 8.5 0.4 8.1 4,471.9 1,922.2 1,063.7 858.5 2,549.6 2,549.6 18.2 18.5 18.0 13.3 10.2 20.3 21.0 19.5 27.6 25.7 33.7 50.8 18.0 45.9 41.8 446.4 110.6 625.8 4.8 1.4 40.0 38.3 260.0 12.2 13.8 13.8 32.9 31.5 18.4 22.7 10.1 16.1 16.1 % de Recaudacin
11 1 0 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 11 2 0 IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD 11 3 0 IMPUESTO SOBRE LA PRODUCCION, CONSUMO Y VENTA 11 4 0 IMPUESTO SOBRE SERVICIOS Y ACTIVIDADES ESPECIFICAS 11 5 0 IMPUESTO SOBRE LAS IMPORTACIONES 11 6 0 IMPUESTO A LOS BENEFICIOS EVENTUALES Y JUEGOS 12 0 0 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12 1 0 TASAS 12 2 0 DERECHOS 12 3 0 CANONES Y REGALIAS 12 4 0 MULTAS 12 8 0 OTROS NO TRIBUTARIOS 15 0 0 VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS DEL GOBIERNO GENERA 15 1 0 VENTA DE BIENES 15 2 0 VENTA DE SERVICIOS 16 0 0 INGRESOS DE OPERACIN 16 9 0 INGRESOS DE NO OPERACIN 17 0 0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 17 2 0 INTERESES POR PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO 17 3 0 INTERESES POR DEPOSITOS 17 4 0 INTERES POR TITULOS Y VALORES 17 5 0 BENEFICIOS POR INVERSIONES EMPRESARIALES 17 6 0 ALQUILERES 18 0 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 18 1 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL 18 2 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL SECTOR DEL SECTOR EXTERNO 18 4 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE EMPRESAS 18 5 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DE LAS INST. PUB. FINANC. INGRESOS DE CAPITAL 21 0 0 RECURSOS PROPIOS DE CAPITAL 21 1 0 VENTA DE INMUEBLES 22 0 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 22 1 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL GOBIERNO GENERAL
22 2 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO 22 4 0 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DE EMPRESAS 23 0 0 DISMINUCION DE LA INVERSION FINANCIERA 23 3 RECUPERACION DE PRESTAMOS DE CORTO PLAZO
23 4 0 RECUPERACION DE PRESTAMOS DE LARGO PLAZO FUENTES DE FINANCIAMIENTO 31 0 0 ENDEUDAMIENTO PUBLICO 31 1 0 COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A CORTO PLAZO 31 2 0 COLOCACION DE TITULOS Y VALORES A LARGO PLAZO 32 0 0 OBTENCION DE PRESTAMOS 32 1 32 2 OBTENCION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO OBTENCION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO
Anexo No. 4
ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS TIPO Y GRUPO PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras)
Cdigo Descripcin TOTAL GENERAL 2100000 2120000 2121100 2121300 2121400 2122100 2122200 2130000 2131110 2131220 2170000 2171300 2172100 2173300 2190000 2191100 2200000 2210000 2211210 2211310 2211340 221162 2213100 2214100 2220000 2221300 2222220 2223200 2230000 2232200 2233100 2233200 2241100 2300000 2321100 2323100 2323200 2324100 2324200 Gasto Corriente Gasto de Consumo Sueldos y Salarios Prestaciones Sociales Beneficios y Compensaciones Materiales y Suministros Servicios no Personales Renta de la Propiedad Intereses por Titulos Valores Intereses por Prstamos Transferencias Corrientes Transferencia Corriente a Instituciones Privadas Transferencias Corrientes a empresas Pblicas No Financieras Transferencias Corrientes al Sector Externo Asignaciones Globales Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes Gasto de Capital Inversion Real Directa Construcciones, Adiciones y Mejoras Edificiosy Obras Urbanisticas Maquinaria y Equipo de Oficina y Otros Equipo de Comunicacin y Otros Materiales y Suministros Tierras y Terrenos Activos Intangibles Transferencias de Capital Transferencias de Capital a Instituciones Privadas Transferencias de Capital al Sector Pblico No Financiero Transferencias de Capital a Organismos del Sector Externo Inversin Financiera Concesin de Prestamos de Corto Plazo al Sector Pblico Concesin de Prestamos de Largo Plazo al Sector Privado Concesin de Prstamos de largo Plazo Aministracin Nacional Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital Aplicaciones Financieras Amortizacin Deuda Interna porTitulos Valores a Corto Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo Aprobado 89,544.4 66,238.7 41,900.9 33,983.9 150.5 66.4 3,470.8 4,229.4 8,847.7 7,639.1 1,208.6 11,318.4 3,833.9 7,212.6 271.9 4,171.8 4,171.8 14,339.9 5,908.6 5,071.6 592.0 0.0 6.1 172.2 66.7 8,336.6 2,228.1 6,032.1 76.4 94.7 8,965.8 148.0 7,604.5 6.2 1,060.2 146.9 Vigente 92,315.5 67,130.6 42,671.3 34,083.5 152.5 103.3 3,658.1 4,673.9 8,850.6 7,639.1 1,211.5 11,436.9 3,936.9 7,228.2 271.9 4,171.8 4,171.8 16,222.1 6,975.0 5,765.6 921.8 0.0 6.1 192.9 88.6 8,923.3 2,252.1 6,580.8 90.4 229.1 229.1 94.7 8,962.8 148.0 7,604.5 6.2 1,060.2 143.9 Devengado 14,233.9 11,687.2 7,631.9 6,751.6 34.7 7.4 345.3 493.0 1,197.8 940.2 257.6 1,976.3 487.9 1,425.5 63.0 881.2 881.2 2,180.9 992.1 821.0 168.3 2.9 1,002.1 713.1 283.0 6.0 170.1 170.1 16.6 365.8 7.5 312.4 45.9 Pagado 11,481.6 9,562.0 6,550.0 6,075.9 33.7 6.2 115.8 318.4 1,167.3 940.2 227.1 1,164.1 161.3 999.4 3.4 680.5 680.5 1,686.2 713.0 542.9 167.4 2.6 791.4 679.9 111.6 170.1 170.1 11.7 233.4 7.5 186.2 39.6 % de Ejecucin 15.4 17.4 17.9 19.8 22.7 7.2 9.4 10.5 13.5 12.3 21.3 17.3 12.4 19.7 23.2 21.1 21.1 13.4 14.2 14.2 18.3 3.2 11.2 31.7 4.3 6.6 74.2 74.2 17.5 4.1 0.1 29.5 31.9
Anexo No. 4
ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR TIPO Y GRUPO PRIMER TRIMESTRE (2013) FONDOS NACIONALES (Millones de Lempiras)
Presupuesto Anual Cdigo Descripcin Aprobado TOTAL GENERAL 2100000 2120000 2121100 2121300 2121400 2122100 2122200 2130000 2131110 2131220 2170000 2171300 2172100 2173300 2190000 2191100 2200000 2210000 2211210 2211310 2211340 221162 2213100 2214100 2220000 2221300 2222220 2223200 2230000 2232200 2233100 2233200 2241100 2300000 2321100 2323100 2323200 2324100 2324200 Gasto Corriente Gasto de Consumo Sueldos y Salarios Prestaciones Sociales Beneficios y Compensaciones Materiales y Suministros Servicios no Personales Renta de la Propiedad Intereses por Titulos Valores Intereses por Prstamos Transferencias Corrientes Transferencia Corriente a Instituciones Privadas Transferencias Corrientes a empresas Pblicas No Financieras Transferencias Corrientes al Sector Externo Asignaciones Globales Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes Gasto de Capital Inversion Real Directa Construcciones, Adiciones y Mejoras Edificiosy Obras Urbanisticas Maquinaria y Equipo de Oficina y Otros Equipo de Comunicacin y Otros Materiales y Suministros Tierras y Terrenos Activos Intangibles Transferencias de Capital Transferencias de Capital a Instituciones Privadas Transferencias de Capital al Sector Pblico No Financiero Transferencias de Capital a Organismos Internacionales Inversin Financiera Concesin de Prestamos de Corto Plazo al Sector Pblico Concesin de Prestamos de Largo Plazo al Sector Privado Concesin de Prstamos de largo Plazo Aministracin Nacional Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital Aplicaciones Financieras Amortizacin Deuda Interna porTitulos Valores a Corto Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo 79,667.4 61,554.6 37,852.0 32,238.1 150.5 66.4 2,959.3 2,437.7 8,847.7 7,639.1 1,208.6 10,683.2 3,319.1 7,132.6 231.6 4,171.8 4,171.8 9,148.6 3,130.9 2,892.3 167.8 0.0 1.5 32.7 36.6 5,922.9 521.9 5,401.0 94.7 8,964.2 148.0 7,604.5 6.2 1,060.2 145.3 Vigente 80,030.2 61,766.1 38,035.0 32,284.9 152.5 103.2 2,921.6 2,572.8 8,850.6 7,639.1 1,211.5 10,708.7 3,332.1 7,145.0 231.6 4,171.8 4,171.8 9,302.9 3,070.1 2,879.3 106.2 0.0 1.5 37.9 45.1 5,908.9 507.9 5,401.0 229.1 229.1 94.7 8,961.2 148.0 7,604.5 6.2 1,060.2 142.3 Devengado 11,992.9 10,967.4 7,088.1 6,427.9 34.7 7.4 276.3 341.8 1,197.8 940.2 257.6 1,800.4 318.1 1,419.3 63.0 881.2 881.2 659.6 158.4 156.9 1.3 0.2 314.5 33.9 280.7 170.1 170.1 16.6 365.8 7.5 312.4 45.9 Pagado 9,538.8 9,009.3 6,074.7 5,812.2 33.7 6.2 47.2 175.4 1,167.3 940.2 227.1 1,086.7 87.0 996.2 3.4 680.5 680.5 296.2 3.4 2.5 0.9 111.0 1.8 109.2 170.1 170.1 11.7 233.4 7.5 186.2 39.6 15.0 17.8 18.6 19.9 22.7 7.2 9.5 13.3 13.5 12.3 21.3 16.8 9.5 19.9 27.2 21.1 21.1 7.1 5.2 5.5 1.2 0.5 5.3 6.7 5.2 74.2 74.2 17.5 4.1 0.1 29.5 32.3 % de Ejec.
Anexo No. 4
ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR TIPO Y GRUPO PRIMER TRIMESTRE (2013) FONDOS EXTERNOS (Millones de Lempiras)
Presupuesto Anual Cdigo Descripcin Aprobado TOTAL GENERAL 2100000 2120000 2121100 2121300 2121400 2122100 2122200 2130000 2131110 2131220 2170000 2171300 2172100 2173300 2190000 2191100 2200000 2210000 2211210 2211310 2211340 221162 2213100 2214100 2220000 2221300 2222220 2223200 2230000 2232200 2233100 2233200 2241100 2300000 2321100 2323100 2323200 2324100 2324200 Gasto Corriente Gasto de Consumo Sueldos y Salarios Prestaciones Sociales Beneficios y Compensaciones Materiales y Suministros Servicios no Personales Renta de la Propiedad Intereses por Titulos Valores Intereses por Prstamos Transferencias Corrientes Transferencia Corriente a Instituciones Privadas Transferencias Corrientes a empresas Pblicas No Financieras Transferencias Corrientes al Sector Externo Asignaciones Globales Asignaciones Globales para Erogaciones Corrientes Gasto de Capital Inversion Real Directa Construcciones, Adiciones y Mejoras Edificiosy Obras Urbanisticas Maquinaria y Equipo de Oficina y Otros Equipo de Comunicacin y Otros Materiales y Suministros Tierras y Terrenos Activos Intangibles Transferencias de Capital Transferencias de Capital a Instituciones Privadas Transferencias de Capital al Sector Pblico No Financiero Transferencias de Capital a Organismos Internacionales Inversin Financiera Concesin de Prestamos de Corto Plazo al Sector Pblico Concesin de Prestamos de Largo Plazo al Sector Privado Concesin de Prstamos de largo Plazo Aministracin Nacional Asignaciones Globales para Erogaciones de Capital Aplicaciones Financieras Amortizacin Deuda Interna porTitulos Valores a Corto Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin de la Deuda Interna por Prestamos a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Titulos Valores a Largo Plazo Amortizacin Deuda Externa por Prestamos a Largo Plazo 9,877.0 4,684.1 4,048.9 1,745.8 511.5 1,791.7 635.1 514.8 80.0 40.3 5,191.3 2,777.6 2,179.3 424.2 4.6 139.5 30.1 2,413.7 1,706.2 631.1 76.4 1.6 1.6 Vigente 12,285.3 5,364.5 4,636.3 1,798.6 0.1 736.5 2,101.1 728.2 604.8 83.2 40.3 6,919.2 3,904.8 2,886.3 815.6 4.6 154.9 43.4 3,014.3 1,744.2 1,179.7 90.4 1.6 1.6 Devengado 2,241.0 719.7 543.8 323.7 69.0 151.2 175.9 169.8 6.2 1,521.3 833.6 664.0 167.0 2.6 687.6 679.2 2.4 6.0 Pagado 1,942.8 552.8 475.3 263.7 68.6 143.0 77.4 74.3 3.2 1,390.0 709.6 540.4 166.5 2.6 680.5 678.1 2.4 22.0 21.3 23.0 20.5 6.1 22.8 38.9 0.2 6.6 24.2 28.1 7.4 9.4 7.2 18.2 13.4 11.7 18.0 % de Ejec.
Anexo N 5
ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS TOTALES

Presupuesto Anual Cdigo 1 2 3 10 20 21 22 24 25 26 28 30 31 32 40 41 42 43 50 51 60 61 70 71 80 90 100 101 102 103 110 120 121 122 130 140 141 144 150 151 152 160 161 170 180 190 200 201 210 220 240 250 260 270 449 Congreso Nacional Tribunal Superior de Cuentas Comisionado Nacional de Derechos Humanos Poder Judicial Presidencia de la Repblica Programa de Asignacin Familiar Fondo Hondureo de Inversin Social Instituto de la Propiedad Programa Nac. de Prevencin Rehabilitacin y Reinsercion Soc Instituto Nacional de la Juventud Instituto Nacional de Conservacin y Desarrollo Forestal Secretara de Despacho Presidencial Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras Instituto de Acceso a la Informacin Pblica Secretara del Interior y Poblacin Comisin Permanente de Contingencias Cuerpo de Bomberos de Honduras Empresa Nacional de Artes Grficas Secretara de Educacin Centro Nacional de Educacin para el Trabajo Secretara de Salud Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento Secretara de Seguridad Direccin Investigacin y Evaluacin de la Carrera Policial Secretara de Relaciones Exteriores Secretara de Defensa Nacional Secretara de Finanzas Comisin Nacional de Telecomunicaciones Comis Administradora Zona Libre Turstica Islas de la Baha Direccin Ejecutiva de Ingresos Secretara de Industria y Comercio Secretara de Obras Pblicas, Transporte y Vivienda Direccin de la Marina Mercante Fondo Val Secretara de Trabajo y Seguridad Social Secretara de Agricultura y Ganadera Direccion de Ciencia y Tecnologa Agropecuaria Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible Secretara de Recursos Naturales y Ambiente Comisin Nacional de Energa Direccin Ejecutiva de Fomento a la Minera Secretara de Cultura, Artes y Deportes Centro de la Cultura Garinagu de Honduras Secretara de Turismo Registro Nacional de las Personas Ministerio Pblico Procuradura General de la Repblica Procuradura del Ambiente y Recursos Naturales Tribunal Supremo Electoral Deuda Pblica Secretara de Desarrollo Social Secretara Tcnica de Planificacin y Cooperacin Externa Secretara de Justicia y Derechos Humanos Secretara de los Pueblos Indgenas y Afro-Hondureos Servicios Financieros de la Administracin Central Total Descripcion de la Institucion Aprobado 490.0 220.3 64.6 1,825.0 700.1 2,194.6 532.6 295.0 6.4 17.3 485.6 1,023.4 952.1 32.1 5,093.3 273.4 107.0 3.7 21,592.7 15.4 11,266.2 9.1 4,137.1 54.7 829.5 3,646.3 3,380.9 89.3 898.6 248.1 3,795.0 33.7 694.6 476.9 1,147.7 171.6 506.7 813.1 20.7 13.1 238.6 7.7 86.7 499.7 996.7 48.2 13.6 591.9 17,842.9 570.0 280.7 39.2 35.2 135.8 89,544.4 Vigente 490.0 225.4 64.6 1,825.0 700.1 2,194.6 568.2 363.7 6.4 17.3 491.8 1,529.6 1,432.9 32.1 5,198.0 273.4 107.0 3.7 21,592.7 15.4 11,266.2 9.1 4,215.0 54.7 829.5 3,646.3 4,588.5 89.3 4.7 919.9 248.1 3,797.9 39.8 694.6 476.9 1,147.7 171.6 506.7 815.7 20.7 13.1 238.8 7.7 97.9 499.7 996.7 48.2 13.8 591.9 17,842.9 570.0 280.7 39.2 35.2 365.0 92,315.5 Devengado 122.5 47.6 11.9 390.0 175.2 713.3 83.6 89.4 0.9 4.9 49.2 265.9 205.0 4.9 142.3 44.5 23.3 0.5 4,539.6 2.5 1,617.1 1.7 732.1 4.9 165.1 669.8 426.4 19.8 3.9 147.7 36.0 489.2 7.3 107.1 82.2 362.4 32.5 65.7 77.5 4.4 2.4 51.4 1.6 33.4 70.1 201.0 10.9 2.9 94.3 1,563.6 15.6 33.7 8.0 5.1 170.1 14,233.9 Pagado 102.5 44.1 9.6 239.0 162.0 683.1 74.0 86.4 0.9 4.3 42.1 255.9 203.5 4.3 79.9 41.4 23.3 0.3 3,857.9 2.0 1,240.5 1.4 540.5 4.1 105.7 512.9 236.5 16.6 3.9 140.0 18.2 361.9 6.8 7.9 67.4 175.4 11.7 63.3 37.0 4.1 2.4 22.5 1.4 17.3 66.3 179.7 9.6 2.4 81.2 1,400.7 15.3 30.7 6.0 3.6 170.1 11,481.6 % de Ejecucin Acumulado 25.0 21.1 18.4 21.4 25.0 32.5 14.7 24.6 13.9 28.1 10.0 17.4 14.3 15.3 2.7 16.3 21.7 12.4 21.0 16.3 14.4 19.0 17.4 9.0 19.9 18.4 9.3 22.2 83.1 16.1 14.5 12.9 18.3 15.4 17.2 31.6 18.9 13.0 9.5 21.2 18.6 21.5 20.4 34.1 14.0 20.2 22.6 21.2 15.9 8.8 2.7 12.0 20.3 14.4 46.6 15.4
Anexo N 5
ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS NACIONALES

Presupuesto Anual Cdigo 1 2 3 10 20 21 22 24 25 26 28 30 31 32 40 41 42 43 50 51 60 61 70 71 80 90 100 101 102 103 110 120 121 122 130 140 141 144 150 151 152 160 161 170 180 190 200 201 210 220 240 250 260 270 449 Congreso Nacional Tribunal Superior de Cuentas Comisionado Nacional de Derechos Humanos Poder Judicial Presidencia de la Repblica Programa de Asignacin Familiar Fondo Hondureo de Inversin Social Instituto de la Propiedad Programa Nac. de Prevencin Rehabilitacin y Reinsercion Soc Instituto Nacional de la Juventud Instituto Nacional de Conservacin y Desarrollo Forestal Secretara de Despacho Presidencial Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras Instituto de Acceso a la Informacin Pblica Secretara del Interior y Poblacin Comisin Permanente de Contingencias Cuerpo de Bomberos de Honduras Empresa Nacional de Artes Grficas Secretara de Educacin Centro Nacional de Educacin para el Trabajo Secretara de Salud Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento Secretara de Seguridad Direccin Investigacin y Evaluacin de la Carrera Policial Secretara de Relaciones Exteriores Secretara de Defensa Nacional Secretara de Finanzas Comisin Nacional de Telecomunicaciones Comis Administradora Zona Libre Turstica Islas de la Baha Direccin Ejecutiva de Ingresos Secretara de Industria y Comercio Secretara de Obras Pblicas, Transporte y Vivienda Direccin de la Marina Mercante Fondo Val Secretara de Trabajo y Seguridad Social Secretara de Agricultura y Ganadera Direccion de Ciencia y Tecnologa Agropecuaria Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible Secretara de Recursos Naturales y Ambiente Comisin Nacional de Energa Direccin Ejecutiva de Fomento a la Minera Secretara de Cultura, Artes y Deportes Centro de la Cultura Garinagu de Honduras Secretara de Turismo Registro Nacional de las Personas Ministerio Pblico Procuradura General de la Repblica Procuradura del Ambiente y Recursos Naturales Tribunal Supremo Electoral Deuda Pblica Secretara de Desarrollo Social Secretara Tcnica de Planificacin y Cooperacin Externa Secretara de Justicia y Derechos Humanos Secretara de los Pueblos Indgenas y Afro-Hondureos Servicios Financieros de la Administracin Central Total Descripcion de la Institucion Aprobado 490.0 220.3 64.6 1,825.0 700.1 290.6 290.6 202.6 6.4 17.3 202.6 512.9 9.2 32.1 5,088.8 173.4 107.0 3.7 20,356.7 11.7 9,547.3 9.1 3,685.0 54.7 828.3 3,646.3 2,452.7 89.3 898.6 248.1 2,781.2 33.7 684.8 434.6 1,027.1 160.7 336.2 750.8 20.7 13.1 211.4 7.7 86.7 499.7 996.7 48.2 13.6 591.9 17,842.9 570.0 280.7 39.2 35.2 135.8 79,667.4 Vigente 490.0 225.4 64.6 1,825.0 700.1 290.6 290.6 265.3 6.4 17.3 204.6 512.9 9.2 32.1 5,088.8 173.4 107.0 3.7 20,356.7 11.7 9,547.3 9.1 3,701.3 54.7 828.3 3,646.3 2,452.7 89.3 4.7 919.9 248.1 2,784.1 39.8 684.8 434.6 1,027.1 160.7 336.2 751.8 20.7 13.1 211.4 7.7 97.9 499.7 996.7 48.2 13.8 591.9 17,842.9 570.0 280.7 39.2 35.2 365.0 80,030.2 Devengado 122.5 47.6 11.9 390.0 175.2 45.1 23.8 62.3 0.9 4.9 36.4 90.7 0.7 4.9 134.8 17.4 23.3 0.5 4,254.7 2.5 1,471.8 1.7 648.7 4.9 165.1 669.8 209.1 19.8 3.9 147.7 36.0 230.4 7.3 106.5 81.7 356.4 32.5 13.3 67.8 4.4 2.4 51.4 1.6 33.4 70.1 201.0 10.9 2.9 94.3 1,563.6 15.6 33.7 8.0 5.1 170.1 11,992.9 Pagado 102.5 44.1 9.6 239.0 162.0 14.9 21.4 59.6 0.9 4.3 29.3 81.5 4.3 75.9 14.3 23.3 0.3 3,686.4 2.0 1,098.9 1.4 501.3 4.1 105.7 512.9 133.9 16.6 3.9 140.0 18.2 106.3 6.8 7.3 66.9 175.4 11.7 11.0 27.3 4.1 2.4 22.5 1.4 17.3 66.3 179.7 9.6 2.4 81.2 1,400.7 15.3 30.7 6.0 3.6 170.1 9,538.8 % de Ejecucin Acumulado 25.0 21.1 18.4 21.4 25.0 15.5 8.2 23.5 13.9 28.1 17.8 17.7 15.3 2.6 10.0 21.7 12.4 20.9 21.6 15.4 19.0 17.5 9.0 19.9 18.4 8.5 22.2 83.1 16.1 14.5 8.3 18.3 15.5 18.8 34.7 20.2 3.9 9.0 21.2 18.6 24.3 20.4 34.1 14.0 20.2 22.6 21.2 15.9 8.8 2.7 12.0 20.3 14.4 46.6 15.0
Anexo N 5
ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS EXTERNOS

Presupuesto Anual Cdigo 1 2 3 10 20 21 22 24 25 26 28 30 31 32 40 41 42 43 50 51 60 61 70 71 80 90 100 101 102 103 110 120 121 122 130 140 141 144 150 151 152 160 161 170 180 190 200 201 210 220 240 250 260 270 449 Congreso Nacional Tribunal Superior de Cuentas Comisionado Nacional de Derechos Humanos Poder Judicial Presidencia de la Repblica Programa de Asignacin Familiar Fondo Hondureo de Inversin Social Instituto de la Propiedad Programa Nac. de Prevencin Rehabilitacin y Reinsercion Soc Instituto Nacional de la Juventud Instituto Nacional de Conservacin y Desarrollo Forestal Secretara de Despacho Presidencial Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras Instituto de Acceso a la Informacin Pblica Secretara del Interior y Poblacin Comisin Permanente de Contingencias Cuerpo de Bomberos de Honduras Empresa Nacional de Artes Grficas Secretara de Educacin Centro Nacional de Educacin para el Trabajo Secretara de Salud Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento Secretara de Seguridad Direccin Investigacin y Evaluacin de la Carrera Policial Secretara de Relaciones Exteriores Secretara de Defensa Nacional Secretara de Finanzas Comisin Nacional de Telecomunicaciones Comis Administradora Zona Libre Turstica Islas de la Baha Direccin Ejecutiva de Ingresos Secretara de Industria y Comercio Secretara de Obras Pblicas, Transporte y Vivienda Direccin de la Marina Mercante Fondo Val Secretara de Trabajo y Seguridad Social Secretara de Agricultura y Ganadera Direccion de Ciencia y Tecnologa Agropecuaria Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible Secretara de Recursos Naturales y Ambiente Comisin Nacional de Energa Direccin Ejecutiva de Fomento a la Minera Secretara de Cultura, Artes y Deportes Centro de la Cultura Garinagu de Honduras Secretara de Turismo Registro Nacional de las Personas Ministerio Pblico Procuradura General de la Repblica Procuradura del Ambiente y Recursos Naturales Tribunal Supremo Electoral Deuda Pblica Secretara de Desarrollo Social Secretara Tcnica de Planificacin y Cooperacin Externa Secretara de Justicia y Derechos Humanos Secretara de los Pueblos Indgenas y Afro-Hondureos Servicios Financieros de la Administracin Central Total Descripcion de la Institucion Aprobado 1,904.0 242.0 92.4 283.0 510.5 942.9 4.5 100.0 1,236.0 3.8 1,718.9 452.2 1.2 928.2 1,013.8 9.8 42.3 120.6 10.8 170.5 62.3 27.2 9,877.0 Vigente 1,904.0 277.6 98.3 287.2 1,016.7 1,423.7 109.2 100.0 1,236.0 3.8 1,718.9 513.7 1.2 2,135.8 1,013.8 9.8 42.3 120.6 10.8 170.5 63.9 27.3 12,285.3 Devengado 668.2 59.9 27.0 12.8 175.1 204.4 7.5 27.1 284.9 145.3 83.5 217.3 258.8 0.6 0.5 6.0 52.4 9.7 2,241.0 Pagado 668.2 52.6 26.8 12.8 174.4 203.5 4.0 27.1 171.6 141.6 39.2 102.6 255.5 0.6 0.5 52.2 9.7 1,942.8 % de Ejecucin Acumulado 35.1 21.6 27.5 4.4 17.2 14.4 6.9 27.1 23.1 8.5 16.3 10.2 25.5 6.3 1.2 5.0 30.7 15.2 18.2
Anexo N 6 ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR FUENTE Y ORGANISMO FINANCIADOR PRIMER TRIMESTRE (2013)
Fte Org Descripcin TOTAL GENERAL Aprobado 89,544.4 FUENTES INTERNAS 11 Tesoro Nacional 1 Tesorera General de la Repblica - Efectivo 12 Recursos Propios 99 Misma Institucin 13 Crdito Interno 2 Tesorera General de la Repblica - Ttulos y Valores 14 Donaciones Internas 19 Oficina Administradora de Bienes Incautados (OABI) 79,667.4 79,636.4 79,636.4 31.0 31.0 FUENTES EXTERNAS 21 Crdito Externo 121 Austria 162 Fondo Arabe Kuwaiti para el Desarrollo 171 Asociacin Internacional de Fomento 172 Banco Centroamericano de Integracin Econmica 173 Banco Interamericano de Desarrollo 179 Fondo Internacional de Desarrollo Agrcola 188 Organizacin de los Paises Exportadores de Petrleo 206 Export Import Bank-Korea 213 Artigiancassa (Italia) 245 Alternativa Bolivariana para los Pueblos de Nuestra Amrica 246 Opec Fund for International Development 22 Donaciones Externas 123 Canad 126 Espaa 127 Estados Unidos de Norteamrica 138 Repblica Federal de Alemania 143 Agencia Canadiense para el Desarrollo Internacional 148 Agencia Internacional para el Desarrollo 153 Cooperacin Suiza para el Desarrollo 171 Asociacin Internacional de Fomento 172 Banco Centroamericano de Integracin Econmica 173 Banco Interamericano de Desarrollo 176 Comunidad Econmica Europea 185 Org. de las N. U. para la Agricultura y la Alimentacin 229 Donaciones Externas Varias 242 Fundacin BUFFET 260 Agencia Andaluza de Coop. Internacional para el Desarrollo 261 Gobierno de Israel 23 Apoyo Presupuestario 204 Donantes EFA 211 Programa de Seguridad Alimentaria (CEE) 250 Paises Varios 25 Otros Fondos 9,877.0 6,673.9 171.6 1,126.0 2,362.1 2,789.5 54.8 57.1 61.4 41.4 10.0 780.3 77.0 5.7 112.9 16.4 49.3 21.0 20.1 179.0 270.3 5.1 7.5 8.5 3.8 3.9 174.5 174.5 Presupuesto 2013 Vigente Devengado 92,315.5 80,030.2 79,865.5 79,865.5 133.7 133.7 31.0 31.0 12,285.3 8,858.7 171.6 1.6 1,320.9 2,961.1 4,072.0 54.8 143.0 61.4 41.4 10.5 20.5 845.8 77.0 5.7 112.9 16.4 49.6 21.1 56.4 207.7 270.3 5.1 7.5 8.5 3.8 3.9 317.3 174.5 41.0 101.7 4.9 14,233.9 11,992.9 11,941.9 11,941.9 51.0 51.0 2,241.0 1,712.2 201.6 609.7 885.1 6.0 0.3 9.4 55.2 10.3 7.0 0.3 0.5 2.5 17.5 17.0 44.8 36.2 4.5 4.1 0.8 Pagado 11,481.6 9,538.8 9,499.1 9,499.1 39.7 39.7 1,942.8 1,578.0 194.8 608.8 764.7 0.3 9.4 51.9 10.3 7.0 0.3 0.1 1.6 15.7 17.0 38.9 33.5 1.5 4.0 0.7
Fte Org
Descripcin
Aprobado 1,603.3 649.5 953.8 558.3 2.7 4.3 158.4 46.4 15.6 114.3 167.3 46.4 2.9 -
Presupuesto 2013 Vigente Devengado 4.9 1,603.3 649.5 953.8 558.3 2.7 4.3 158.4 46.4 15.6 114.3 167.3 46.4 2.9 10.3 0.8 346.1 165.2 180.9 63.4 2.2 4.0 23.2 27.9 6.0 -
Pagado 0.7 235.9 122.5 113.4 18.6 1.1 1.0 13.9 2.6 -
215 Remanente Financiamiento Externo 26 MDRI 171 Asociacin Internacional de Fomento 173 Banco Interamericano de Desarrollo 27 Alivio de la Deuda - Club de Paris 123 Canad 125 Dinamarca 126 Espaa 127 Estados Unidos de Norteamrica 129 Francia 132 Italia 133 Japn 138 Repblica Federal de Alemania 208 Holanda 28 Cuenta del Milenio
Anexo N 7 MODIFICACIONES DE LA ADMINISTRACION CENTRAL PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras)

Institucin Cd. 1 Congreso Nacional 2 Tribunal Superior de Cuentas 3 Comisionado Nacional de Derechos Humanos 10 Poder Judicial 20 Presidencia de la Repblica 21 Programa de Asignacin Familiar 22 Fondo Hondureo de Inversin Social 24 Instituto de la Propiedad 25 Programa Nac. de Prevencin Rehabilitacin y Reinsercion Soc 26 Instituto Nacional de la Juventud 28 Instituto Nacional de Conservacin y Desarrollo Forestal 30 Secretara de Despacho Presidencial 31 Cuenta del Desafio del Milenio-Honduras 32 Instituto de Acceso a la Informacin Pblica 40 Secretara del Interior y Poblacin 41 Comisin Permanente de Contingencias 42 Cuerpo de Bomberos de Honduras 43 Empresa Nacional de Artes Grficas 50 Secretara de Educacin 51 Centro Nacional de Educacin para el Trabajo 60 Secretara de Salud 61 Ente Regulador de Servicios de Agua Potable y Saneamiento 70 Secretara de Seguridad 71 Direccin Investigacin y Evaluacin de la Carrera Policial 80 Secretara de Relaciones Exteriores 90 Secretara de Defensa Nacional 100 Secretara de Finanzas 101 Comisin Nacional de Telecomunicaciones 102 Comis Administradora Zona Libre Turstica Islas de la Baha 103 Direccin Ejecutiva de Ingresos 110 Secretara de Industria y Comercio 120 Secretara de Obras Pblicas, Transporte y Vivienda 121 Direccin de la Marina Mercante 122 Fondo Val 130 Secretara de Trabajo y Seguridad Social 140 Secretara de Agricultura y Ganadera 141 Direccion de Ciencia y Tecnologa Agropecuaria 144 Programa Nacional de Desarrollo Rural y Urbano Sostenible 150 Secretara de Recursos Naturales y Ambiente 151 Comisin Nacional de Energa Descripcin Aumento 5.1 1.8 58.0 74.2 84.8 2.2 7.2 507.8 480.8 4.1 143.0 13.0 1,165.1 0.6 1,470.3 216.8 1.4 4.8 112.3 1,215.3 0.3 4.7 54.2 2.2 2.9 8.0 1.6 25.1 4.4 3.6 2.6 4.9 Acumulado Disminucin 1.8 58.0 38.6 16.2 2.2 1.0 1.6 0.0 4.1 38.3 13.0 1,165.1 0.6 1,470.3 139.0 1.4 4.8 112.3 7.7 0.3 0.1 32.8 2.2 1.8 1.6 25.1 4.4 3.6 2.6 2.3 Monto 5.1 35.6 68.7 6.2 506.2 480.8 104.7 77.8 1,207.6 4.7 21.4 2.9 6.1 2.6 -
Institucin Cd. Descripcin Aumento 1.2 0.2 13.9 38.9 0.2 3.0 0.9 3.0 0.1 229.1 5,973.8
Acumulado Disminucin 1.2 2.7 38.9 0.0 3.0 0.9 3.0 0.1 3,202.8 Monto 0.2 11.2 0.2 229.1 2,771.1
152 Direccin Ejecutiva de Fomento a la Minera 160 Secretara de Cultura, Artes y Deportes 161 Centro de la Cultura Garinagu de Honduras 170 Secretara de Turismo 180 Registro Nacional de las Personas 190 Ministerio Pblico 200 Procuradura General de la Repblica 201 Procuradura del Ambiente y Recursos Naturales 210 Tribunal Supremo Electoral 220 Deuda Pblica 240 Secretara de Desarrollo Social 250 Secretara Tcnica de Planificacin y Cooperacin Externa 260 Secretara de Justicia y Derechos Humanos 270 Secretara de los Pueblos Indgenas y Afro-Hondureos 449 Servicios Financieros de la Administracin Central
Anexo N 8
ADMINISTRACION CENTRAL MODIFICACIONES POR FUENTE Y ORGANISMO PRIMER TRIMESTRE (2013)

Acumulado Fte 11 Org Tesoro Nacional 1 Tesorera General de la Repblica - Efectivo 2 Tesorera General de la Repblica - Ttulos y Valores 12 Recursos Propios 1 Tesorera General de la Repblica - Efectivo 21 Crdito Externo 162 Fondo Arabe Kuwaiti para el Desarrollo 171 Asociacin Internacional de Fomento 172 Banco Centroamericano de Integracin Econmica 173 Banco Interamericano de Desarrollo 188 Organizacin de los Paises Exportadores de Petrleo 245 Alternativa Bolivariana para los Pueblos de Nuestra Amrica 246 Opec Fund for International Development 22 Donaciones Externas 148 Agencia Internacional para el Desarrollo 153 Cooperacin Suiza para el Desarrollo 171 Asociacin Internacional de Fomento 173 Banco Interamericano de Desarrollo 23 Apoyo Presupuestario 211 Programa de Seguridad Alimentaria (CEE) 250 Paises Varios 25 Otros Fondos 215 Remanente Financiamiento Externo 26 MDRI 171 Asociacin Internacional de Fomento 173 Banco Interamericano de Desarrollo 27 Alivio de la Deuda - Club de Paris 126 Espaa 129 Francia 132 Italia 28 Cuenta del Milenio 127 Estados Unidos de Norteamrica Descripcin Aumento 3,087.5 3,087.5 0.00 133.7 133.7 2,300.0 1.6 225.6 618.5 1,346.9 85.9 11.2 10.5 65.4 0.3 0.1 36.3 28.7 177.8 41.0 136.7 4.9 4.9 69.2 36.9 32.3 124.9 90.8 6.7 27.5 10.3 10.3 5,973.8 Disminucin 2,858.4 2,858.4 0.00 0.1 0.1 115.2 30.7 19.5 64.4 0.6 35.0 35.0 69.2 36.9 32.3 124.9 90.8 6.7 27.5 3,202.8 Monto 229.1 229.1 133.7 133.7 2,184.8 1.6 194.9 599.0 1,282.5 85.9 10.5 10.5 65.4 0.3 0.1 36.3 28.7 142.8 41.0 101.7 4.9 4.9 10.3 10.3 2,771.1
Anexo N 9
ADMINISTRACIN CENTRAL TIPOS DE MODIFICACIONES PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras)

Tipo de Modificacin Cd. Descripcin Aumento 229.1 Acumulado Disminucin Monto 229.1
101 Ampliacin de Presupuesto por el Legislativo
103 Ampliacin por incorporacin prstamos y/o donaciones externas
589.4
589.4
105 Ampliacin por incorporacin de recursos propios
133.7
133.7
109 Ampliacin por incorporacin de Donaciones externas Ampliacin por incorporacin de prestamos y/o Donaciones externas con proyecto
108.9
108.9
113
1,656.5
1,656.5
119 Ampliacin por Incorporacin de Donaciones Externas con Proyecto Traslado mismo Programa de una misma Institucin Grupo 400.00 y objetos 540.00; 550.00; 560.00, para misma finalidad Traslado entre Objetos del Gasto de un mismo Programa con ERP (excepto objeto 111.00) Traslado entre Objetos del Gasto de un mismo Programa con ERP, con Proyecto (excepto objeto 111.00)
53.5
53.5
413
10.4
10.4
421
36.7
36.7
422
67.0
67.0
Traslado entre Objetos del Gasto mismo programa e instituciones que 423 afectan al Grupo 100.00 (excepto 111.00) y los objetos 510.00, 520.00 y 530.00) Traslado entre Objetos del Gasto mismo Programa e instituciones de AC 424 que afectan al Grupo 100 y los objetos 510.00, 520.00 y 530.00, con proyecto 427 Traslados objetos gasto 200.00, 300.00 para aumentar Grupo 400.00 Traslados AC entre Grupos objetos de gasto 200.00, 300.00 (excepto 211.00, 212.00, 213.00 y 214.20) entre categoras mismo programa
3.2
3.2
4.5
4.5
0.3
0.3
428
22.0
22.0
Traslados AC entre Grupos objetos de gasto 200.00, 300.00 (excepto 429 211.00, 212.00, 213.00 y 214.20) entre categoras mismo programa, con proyecto 435 Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracion Central con ERP (De Proyecto a Proyecto) Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracion Central (De Proyecto a Proyecto)
0.0
0.0
28.1
28.1
485
0.0
0.0
490 Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracin Central con ERP Traslados entre Objetos del Gasto de la Administracin Central y/o Descentralizadas, SS,U, EPF,EPNF
2,815.5
2,815.5
491
200.0
200.0
504 Correcciones de Organismos Financiadores con Proyecto - Gasto TOTAL
15.0 5,974
15.0 3,203
2,771

Presupuesto 2,013

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Tegucigalpa, M.D.C.

INFORME DE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS DE LA ADMINISTRACIN CENTRAL

3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. 3.2.

3.2.1. 3.2.2. 3.2.3. 3.2.4. 3.2.5. 4.

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Ahorro, Inversin y Financiamiento del Gobierno Central

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Descripcin Gasto Corriente Gasto de Capital Aplicaciones Financieras TOTAL EGRESOS

% de Ejec. 17.4 13.4 4.1 15.4

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Pagado 6,550.0 1,167.3 1,164.1 680.5 9,562.0

% de Ejec. 17.9 13.5 17.3 21.1 17.4

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

3.2.2. Egresos de Capital

% de Ejec. 14.2 11.2 74.2 17.5 13.4

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

1,060.2 146.9 8,965.8

1,060.2 143.9 8,962.8

312.4 45.9 365.8

186.2 39.6 233.4

29.5 31.9 4.1

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

3,015.1 2,421.4 58,700.6 25,407.3 89,544.4

3,015.1 2,426.6 60,613.7 26,260.1 92,315.5

687.7 435.8 9,752.8 3,357.6 14,233.9

503.5 390.4 7,585.2 3,002.5 11,481.6

22.8 18.0 16.1 12.8 15.4

45.9 4,893.0 1,034.9 5,973.8

40.8 2,979.9 182.1 3,202.8

5.1 1,913.2 852.8 2,771.1

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

Primer Trimestre, 2013: Administracin Central:

RESULTADOS PRESUPUESTARIO DE LA ADMINISTRACION CENTRAL PRIMER TRIMESTRE (2013) (MILLONES DE LEMPIRAS)

592.5 458.7 95.4 38.4 -

ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS TOTALES

ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS NACIONALES

ADMINISTRACIN CENTRAL EGRESOS POR INSTITUCION FONDOS EXTERNOS

Anexo N 7 MODIFICACIONES DE LA ADMINISTRACION CENTRAL PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras)

ADMINISTRACION CENTRAL MODIFICACIONES POR FUENTE Y ORGANISMO PRIMER TRIMESTRE (2013)

ADMINISTRACIN CENTRAL TIPOS DE MODIFICACIONES PRIMER TRIMESTRE (2013) (Millones de Lempiras)

101 Ampliacin de Presupuesto por el Legislativo

103 Ampliacin por incorporacin prstamos y/o donaciones externas

105 Ampliacin por incorporacin de recursos propios

504 Correcciones de Organismos Financiadores con Proyecto - Gasto TOTAL

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