Estudios de Mercado
Estudios de Mercado
Este estudio ha sido realizado por Jaime Romeo Armajach bajo la supervisin de la Oficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Lima
Enero 2012
NDICE
I. RESUMEN Y PRINCIPALES CONCLUSIONES II. INTRODUCCIN 1. situacin general del pas 1.1. Inversin privada, pblica y pblico-privada 1.2. Inversin extranjera 2. Definicin y caractersticas del sector y subsectores relacionados III. ANLISIS DE LA OFERTA 1. Anlisis cuantitativo 1.1. Tamao de la oferta 1.2. Anlisis de la oferta 1.2.1. Principales empresas de Consultora Integral 1.2.2. Principales empresas de Consultora en Ingeniera 1.2.3. Principales empresas de Consultora en Marketing 1.2.5. Principales empresas de Consultora en Gestin de Calidad 1.2.6. Principales empresas de Consultora en Recursos Humanos 1.2.7. Principales empresas de Consultora legal y tributaria 1.2.8. Principales empresas de Consultora ambiental 1.2.9. Principales Corporativa 1.2.10. empresas de Consultora en Responsabilidad
5 9 9 13 15 17 20 20 20 22 23 28 29 32 34 36 37 Social 38 38 42 42 43 44 44 45 46 46 46
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2. Anlisis cualitativo 2.1. Legislacin aplicable 2.2. Condiciones de acceso 2.3. Tributos aplicables 2.3.1. Impuesto sobre la Renta 2.3.2. Impuesto General a las Ventas (IGV) 2.4. Constitucin de una empresa en Per 2.4.1. Sociedad Annima 2.4.2. Sucursales
Oficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Lima
I.
Dentro de un entorno internacional cada vez ms competitivo y globalizado, en las ltimas dcadas el mercado de la consultora se ha vuelto muy dinmico. El crecimiento acelerado de las economas en desarrollo y los procesos de reforma por las que han venido atravesando, ha impulsado tanto una expansin de una oferta domstica vigorosa de servicios de consultora como una incursin agresiva de empresas de consultora consolidadas en pases desarrollados hacia esas economas. En este contexto, las empresas consultoras internacionales y las domsticas han estado sujetas a una constante necesidad de adaptacin eficiente, que las ha llevado a buscar diversas modalidades de complementacin y asociacin, cuando no a abiertos procesos de internacionalizacin va apertura de sucursales, fusin, absorcin o adquisicin de empresas domsticas. Esta tendencia a la internacionalizacin cobra mayor relevancia en medio de una crisis mundial que viene mostrando un marcado contraste entre pases en desarrollo como el Per cuyas economas han mantenido un interesante dinamismo econmico y pases desarrollados cuyas economas han sucumbido entrando en recesin. Es as que se viene dando un renovado inters de empresas consultoras europeas y particularmente espaolas por exportar sus servicios o emprender estrategias ms amplias de internacionalizacin, mirando a Amrica Latina como un mercado de destino atractivo y relativamente accesible, dadas las facilidades que brinda el uso del idioma castellano como primera lengua. En el ltimo lustro la economa peruana ha conseguido consolidar una dinmica sorprendente. Los negocios gozan de un entorno muy favorable y los mercados internacionales se le abren al Per a travs de la firma de diversos tratados de libre comercio, que contribuyen a potenciar su ya acelerada expansin econmica y modernizacin. Este entorno hace especialmente atractivo el desarrollo del mercado de la consultora peruana, con el concurso intensivo de actores nacionales y extranjeros. El futuro promisorio del mercado de la consultora peruana se afianza en los fundamentos slidos que posee la economa del Per, dado su equilibrio fiscal prolongado, su baja inflacin, su moderado nivel de deuda externa, su equilibrio externo y el elevado nivel de reservas internacionales, lo que le ha permitido una mejora progresiva en su calificacin riesgoOficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Lima 5
Tambin se hace necesario aprovechar las oportunidades de alianzas estratgicas que las empresas consultoras espaolas pueden tener con las peruanas para complementar reas de especializacin, de modo que se pueda atender el segmento de empresas grandes y medianas. Por otra parte, es importante mencionar la existencia en Per de diversas entidades que promueven la consultora, especialmente en las PYMES, lo que representa un aspecto positivo para el desarrollo futuro del sector en ese pas. En conclusin, el mercado peruano de consultora presenta en todas las reas de especializacin altos ndices de atraccin para las empresas espaolas, visto el alto crecimiento de la demanda y la escasa oferta presente en el pas. Las ptimas perspectivas futuras que presenta el pas en todos los ndices macroeconmicos, segn las mayores instituciones mundiales, hacen de Per uno de los principales pases objetivo de empresas internacionales en todos los sectores, tambin en el de servicios de consultora.
II.
INTRODUCCIN
Rgimen Comn de Tratamiento a los Capitales Extranjeros y sobre Marcas, Patentes, Licencias y Regalas
50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Fuente: Banco Central de Reservas del Per, Elaboracin propia
10
50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2000
Fuente: MEF. Elaboracin propia
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
En cuanto al clima de negocios, segn s el Foro Econmico nmico Mundial (Benchmarking National Attractiveness for Private Investment in LA Infrastructure 2007), Per ocupa el primer puesto en la regin en receptividad del Gobierno a la inversin privada y en clima para las inversioinversi nes a nivel sudamericano segn el Banco Mundial (Doing Business 2011). De acuerdo al ndice de Competitividad Global (2011) del Foro Econmico Mundial, Per aparece en el puesto 67. De los 12 pilares de la competitividad que mide el Foro Econmico Mundial4, Per presenta progresos en estabilidad es macroeconmica, eficiencia de los mercamerc dos laboral y de bienes, y sofisticacin financiera. Por otro lado, el pas est en las ltimas 30 posiciones, es decir, por debajo del 80% de las economas, en lo que se denomina la triple i: instituciones, s, infraestructura e innovacin, y en educacin.
Instituciones, infraestructura, estabilidad macroeconmica, salud y educacin primaria, educacin superior y capacitacin, eficiencia del mercado de bienes, eficiencia del mercado laboral, sofisticacin del mercado finanfina ciero, ro, preparacin tecnolgica, tamao del mercado, sofisticacin empresarial, e innovacin.
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GRAFICO GRAFICO 3 . VARIACIN PORCENTAJE INTERANUAL INTERA NUAL DEL PIB, 20002000 -2011 20 11
12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,2% 0,0% 2000 2001 2002 2 003 2 004 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 2 011
Fuente: INEI, Elaboracin Propia
9,8% 8,9% 7,7% 6,8% 5,0% 4,0% 3,0% 0,9% 5,0% 6,9% 8,8%
Al analizar el crecimiento del PIB por actividad econmica, se observa que la manufactura es el sector que ms influencia tiene en el desarrollo de ste, seguido de la agricultura y la construccin. Estos sectores juntos conforman el 29,7 % del total del PIB del ao 2010 (datos todava no disponibles para 2011).
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14.000.000 12.000.000 10.000.000 Agricultura 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2008 2009 2010 Minera Manufactura Electricidad y Agua Construccin
Fuente: INEI, Elaboracin Propia (Precios Constantes 1994, Tasa Cambio 2011)
El PIB de la economa peruana se divide principalmente en tres grandes sectores econmicos: servicios, transformacin y extractivo. En el siguiente grfico se puede apreciar que el sector servicios constituye ms de la mitad de la produccin total del pas. Naturalmente, es en este sector econmico donde encontramos la presencia del sector de la consultora, objeto de estudio.
GRAFICO GRAFICO 5 . REPARTO DEL PRODUCTO INTEROR BRUTO POR GRANDES GRANDES SECTORES ECONMICOS, ECONMICOS, 2010 10 20
Transformacin; 21,72%
Extractivo; 13,07%
Servicios; 55,55%
Impuestos; 9,66%
Fuente: INEI, Elaboracin Propia (Precios Constantes 1994)
1.1.
La inversin privada, como se aprecia en el siguiente grfico, ha acelerado su ritmo de crecimiento en los ltimos aos. Segn Proinversin, en la ltima dcada la inversin se ha triplicado, hasta alcanzar los 32.953 millones de dlares; en el ao 2011, creci un 11,7%.
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10.545
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Adems de la inversin estrictamente privada, se est promocionando la modalidad de concesin de las infraestructuras que es la Asociacin Pblico-Privada (APP)5, en la que el Estado garantiza al concesionario un nivel de ingresos mnimos anuales: el concesionario busca el financiamiento y el Estado se compromete al pago en cuotas del costo de inversin, mantenimiento y operacin. Durante las legislaturas de Alejandro Toledo (2001-2006) y especialmente de Alan Garca (2006-2011), una parte sustancial de la inversin impulsada por el sector pblico tom forma de concesin a operadores privados; la Administracin Humala parece que seguir una poltica similar, si bien reconociendo un mayor protagonismo a algunas empresas pblicas en determinados sectores. Las APPs suponen una mayor demanda de servicios de consultora, puesto que a la parte de consultora puramente tcnica de cada proyecto se le asocia otra de carcter financiero y legal unida a la concesin propiamente dicha. En lo que concierne a la inversin pblica, Per une a su notable capacidad inversora (sobre todo en los gobiernos subnacionales) una gran escasez de fondos para la realizacin de estudios pre-inversin. Para hacer frente a este problema se cre el Fondo de Promocin a la Inversin Pblica Regional y Local de Per (FONIPREL), creado por el gobierno central para la financiacin de estudios de factibilidad para proyectos de inversin de los gobiernos regionales y locales. Se trata de un fondo concursable que puede cubrir hasta el 90% del coste de estos estudios. Su importe es en todo caso reducido (en 2011 unos 23 millones de soles, menos de 7 millones de euros) para las enormes necesidades que tiene el pas en este mbito.
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1.2.
Inversin extranjera
Otro aspecto que hay que mencionar a la hora de describir el mercado peruano, es la evolucin de los procesos de privatizacin y concesiones. Per es un pas muy abierto a la inversin exterior: la Constitucin de 1993 prev para el inversor extranjero el mismo trato que para el nacional, y el pas ofrece tambin a la empresa extranjera los llamados contratosley o contratos de estabilidad, que aseguran que se mantendr el marco normativo para la inversin (particularmente en el mbito fiscal) durante la vida del proyecto. Alrededor de la inversin extranjera pueden aparecer importantes oportunidades para las empresas consultoras, tanto para las que trabajan con ellas en sus mercados de origen, como para aquellas que pueden proveer servicios no ofrecidos por las consultoras locales. Los siguientes grficos ofrecen una aproximacin al tamao y composicin del stock de inversin extranjera en Per.
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25.000
16867
GRAFICO GRAFICO
20.781 19.418
Millones de US$
20.000
9 . PRO PROCE-
8000 6000
7379 6301
12.233
13.109
10.000
7.285
2000 0 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
5.000
0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Holanda; 6,52%
USA; 15,24%
Los sectores en los cuales se ha centrado principalmente el inters de las compaas extranjeras son minera, comunicaciones, industria, finanzas y energa. Las inversiones en estos sectores son de gran importancia debido a la incidencia que tienen en la generacin de proyectos en el rea de ingeniera y construccin por la infraestructura requerida.
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13,42%
14,73%
14,88%
Fuente: INEI, Proinversin, Elaboracin Propia
Construccin
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Aparte de los subsectores en los que estn especializadas las empresas de consultora, existen algunas de estas empresas que se dirigen slo a PYMES. En el sector de consultora en ingeniera, los rubros que estn teniendo mayor importancia son: minera, energa, hidrocarburos, viales, saneamiento (tratamiento de agua y de afluentes) y salud (hospitales y equipamiento). Es notable el crecimiento de la facturacin de las mayores empresas de ingeniera. Analizando su facturacin en las distintas reas de especializacin, se observan altos porcentajes de crecimiento desde 2009 a 2010. El siguiente grfico muestra la evolucin de la facturacin, segn los datos de la publicacin The Top 10.000 companies 2011, entre el ao 2008 y 2009 (ltimo disponible) en las siguientes reas de especializacin: Consultora TIC, Asesora Legal, Contabilidad y Asesora Tributaria, Marketing, Consultora Integral y Consultora en Ingeniera.
GRAFICO 11. 11. EVOLUCIN DE LA FACTURACIN FACTURACIN DE LAS PRINCIPALES PRINCIPALES EMPRESAS DE CONSULTORA, CONSULTORA, 2008 200 8 - 2009 200 96
800.000 700.000 600.000 500.000 418.901 400.000 300.000 200.000 100.000 12.245 11.395 0 Consultora en Marketing Asesora legal Contabilidad y asesora tributaria Consultora en Consultora Consultora en TIC Integral, RRHH y Ingeniera otras 88.869 78.323 133.832 94.240 410.881 528.434 467.009 2009 2008 556.616 747.265
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011. Elaboracin propia. Tasa de cambio aplicada ao 2009: US$1=S/3.011
Para identificar las empresas de stas reas de especializacin, se tiene en cuenta la Clasificacin Internacional Industrial Uniforme (CIIU) para cada uno de los subsectores, como muestra la siguiente tabla.
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DESCRIPCIN Actividades jurdicas Actividades de contabilidad, tenedura de libros y auditora; asesoramiento en materia de impuestos Investigacin de mercados y realizacin de encuestas de opinin pblica Consultores en equipo de informtica Actividades de asesoramiento empresarial y materia de gestin Actividades de arquitectura e ingeniera y actividades conexas de asesoramiento Consultores en programas de informtica y suministro de programas de informtica Otras actividades de informtica
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III.
1. ANLISIS CUANTITATIVO
1.1. Tamao de la oferta Uno de los elementos que contribuyen a dimensionar el mercado de la consultora en Per es el correspondiente a los niveles de facturacin de las principales empresas del sector: segn los datos ms recientes, en 2009 los ingresos de estas compaas ascendieron a US$ 1.687 millones. Esta cifra incluye los ingresos provenientes de todas las reas de negocio de estas empresas, que pueden ser diferentes a la consultora. Analizando el siguiente grfico, los mayores ingresos del sector derivan de las reas de consultora en ingeniera, consultora integral y consultora en Tecnologas de la Informacin y Comunicacin.
GRAFICO 12. 12 . TAMAO DEL MERCADO CONSIDERANDO CONSIDERANDO LA FACTURACIN FACTURACIN DE LAS PRINCIPALES PRINCIPALES EMPRESAS DE CONSULTORA, CONSULTORA, 2009 20 09 (MILES DE US$)
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011. Elaboracin propia.
MERCADO TOTAL DE CONSULTORA Consultora en Ingeniera Consultora Integral, RRHH y otras Consultora en TIC
Asesora legal
Consultora en Marketing 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000 1.600.000 1.800.000
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El 32% de las principales consultoras en Per se dedican a la consultora en ingeniera, el 31% a la consultora integral y de RRHH y un 25% al subsector de las tecnologas de la informacin y la comunicacin. En menor medida le sigue la consultora en asesora tributaria, legal y marketing. La organizacin representativa de estas empresas es la Asociacin Peruana de Consultora (APC). Aunque su nombre indique que esta Asociacin incluye empresas consultoras en cualquier subsector, sus miembros (alrededor de 17 empresas) forman parte del grupo de consultora de ingeniera. La totalidad de estas empresas atienden tanto al sector pblico como al privado. No obstante, si adems de las principales empresas consultoras se tiene en cuenta el resto de la oferta de consultora en Per y se cuantifican segn su rea de especializacin, se obtiene el siguiente grfico.
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Por otra parte, es importante mencionar la tendencia existente entre las empresas del sector por complementar su oferta con actividades de capacitacin, capacitacin, que incluyen la realizacin de cursos, seminarios, talleres y conferencias, principalmente. 1.2. Anlisis de la oferta Las empresas de servicios de consultora en Per se pueden clasificar en tres categoras did ferentes segn el servicio que ofrecen: -
Servicio total. Son aquellas que aunque no tengan conocimiento de cada una de las
reas, brindan todo tipo de consultora gracias a la subcontratacin.
Por otro lado, y aparte de estas empresas, la oferta de la consultora no estara completa sin tener en cuenta los consultores independientes. stos, en su mayora, estn especializados en el rea de gestin y organizacin, seguida por el rea de finanzas y contabilidad, y por la asesora legal y de estructuras empresariales.
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Medio Ambiente 4%
Se detallan a continuacin las principales empresas del sector de la consultora en cada uno de los principales subsectores desarrollados en Per, segn sus niveles de facturacin7 e importancia en el mercado. . 1.2.1. Principales empresas de Consultora Integral
Inici su actividad en Per en 1924, bajo la denominacin de Price Waterhouse Peat & Co., y a partir de 2000, despus de la fusin con los representantes de la firma Coopers & Lybrand, cambi su nombre al actual. Actualmente, en Per, las as firmas locales PricewaterhouseCoopers Sociedad Civil de ResRe ponsabilidad Limitada y Dongo-Soria Dongo Soria Gaveglio y Asociados Sociedad Civil forman parte de la organizacin mundial PricewaterhouseCoopers y reciben el respaldo tcnico de la menciomenci 9 nada organizacin internacional . reas de negocio que comprenden10:
Nivel de facturacin segn Peru: The Top 10,000 Companies, 2011. Fuente: www.pwc.com/pe Ambas facturan de forma independiente, como se puede apreciar en la Tabla 3, pg. 44. 44 Fuente: eConsulting. Directorio de Consultora Empresarial
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Sus actividades estn dirigidas a diversos sectores de la economa, y su cartera de clientes est conformada por empresas de todos los tamaos y por el sector pblico.
Tras varias fusiones, Ernst & Young nace en 1989 cuando la firma Arthur Young se fusiona con Ernst & Whinney. A partir de entonces, la empresa se expande en Latinoamrica y va adquiriendo otras empresas con las que va reforzando sus reas econmicas. Sus reas de negocio comprenden: Auditora Legal y tributaria Consultora Finanzas corporativas y outsourcing.
Sus principales clientes pertenecen a los sectores de consumo masivo, telecomunicaciones, sector minero y sector elctrico.
Deloitte12
Asesora financiera: Finanzas corporativas, servicios de reestructuraciones y de transacciones. Tributaria y legal: Asesoramiento laboral y laboral-tributario. Auditora: Herramientas computarizadas de auditora.
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Los rubros a los que se dirige Deloitte son las industrias de consumo; hidrocarburos, energa y minera; manufactura; sector pblico; servicios financieros; tecnologa, medios y telecomunicaciones.
Importante multinacional norteamericana presente en 85 pases y que cuenta con ms de 16.000 profesionales vinculados. En Per, BDO brinda, entre otros, servicios integrales de: Auditoria y consultora tributaria. Consultora de negocios: Direccin y ejecucin de proyectos; planeamiento estratgico y planes de negocio; modelamiento de negocios y rediseo de procesos; automatizacin de procesos utilizando soluciones BPM (Business Process Management); productividad de las operaciones; assessment de procesos crticos de negocios; procesos de Take Over y fusin de negocios y operaciones; procesos de fusin financiera, operativa, tecnolgica y organizativa, etc. Consultora de Tecnologas de la Informacin: Planeamiento Estratgico de Tecnologas de Informacin (PETI); evaluacin de servicios de Tecnologas de Informacin (Assessment); evaluacin econmica-financiera de proyectos de TI (Business Case); asesora en la preparacin de requerimientos para propuesta de TI (RFP); conduccin de procesos de convocatoria, evaluacin y seleccin de TI; asesora en procesos de negociacin y manejo de contratos de TI Consultora en recursos humanos: Bsqueda y seleccin de ejecutivos y personal; evaluacin por competencias y potencial; evaluaciones psicotcnicas y 360; estudios de sistemas de compensacin, beneficios e Incentivos; diseo organizacional; clima organizacional; capacitacin de personal; implantacin de sistemas de Recursos Humanos. Outsourcing contable, de normas y administrativo.
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APOYO Consultora15
Esta empresa pertenece al Grupo APOYO, que es uno de los mayores lderes en el campo de consultora y marketing en Per. Este Grupo est formado por APOYO Consultora, APOAP YO Comunicacin Corporativa, APOYO Opinin y Mercadeo, y APOYO Publicaciones, Pub entre otras. Brinda servicios de: Asesora econmica: servicios de asesora empresarial, informes de riesgo sectorial y empresas lderes, informes especiales. Consultora empresarial: estudios econmicos, competencia y regulacin, consultora de e negocios, asesora financiera, gestin pblica, telecomunicaciones, asesora ini mobiliaria.
Las principales fortalezas de la firma son su equipo profesional, su metodologa para evaluar mercados y empresas y su base de datos actualizada de los distintos sectores de la economa. Los clientes de APOYO Consultora pertenecen en su mayora a la mediana y gran empresa, siendo de poca importancia el sector pblico y la pequea empresa.
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Fuente: www.apoyoconsultoria.com
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Macroconsult S.A.16
El Grupo Macroconsult S.A. es una de las consultoras con mayor reconocimiento en Per, habiendo participado en importantes procesos de privatizacin de Per en los sectores de telecomunicaciones, minero y elctrico. Est especializada en diferentes reas, y de acuerdo con cada una de ellas, Macroconsult se organiza en: - Macroconsult: Sus actividades de consultora econmica comprenden siete lneas principales de servicios: nlisis macroeconmico y proyecciones; estudios de impacto econmico y social; estimaciones de demanda; regulacin y competencia; polticas pblicas, reforma y modernizacin del Estado; estrategias de desarrollo sectorial y regional. - Macroinvest: Sus actividades de consultora financiera comprenden tres lneas principales de servicios: fusiones y adquisiciones, financiamiento y evaluacin de inversiones empresariales. - Macrogestin: comprende estudios de viabilidad econmico financiera; reestructuracin empresarial; estudios de mercado y sistemas de control empresarial. Su cartera de clientes est encabezada por la mediana empresa, seguida de la gran empresa y el sector pblico. En una pequea proporcin, la pequea empresa. Su mayor fortaleza es su equipo humano, con socios con gran experiencia en consultora empresarial. Adems, goza de capacidad comprobada en investigacin econmica y de una amplia red de contactos locales e internacionales.
MAXIMIXE17
Empresa peruana de consultora que desde sus comienzos ha ido creciendo gracias a su profundo conocimiento del mercado peruano. Esto le permite atender el segmento de las PYMES, su mayor cliente, y entidades del sector pblico. La estructura de Maximixe es matricial, para generar sinergias entre divisiones estratgicas y centros de excelencia sectoriales. Sus cinco divisiones estratgicas son: Consultora Integral, Inteligencia Econmica, Comunicacin Global, Marketing y Mercados y Escuela. Su portafolio de servicios comprende: Asesora econmica CASER (Club de Anlisis Estratgico de Riesgos)
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27
Entre las fortalezas de Maximixe destacan su planteamiento estratgico, y su profundo conocimiento en materia de economa, banca y finanzas corporativas. 1.2.2. Principales empresas de Consultora en Ingeniera
Cesel S.A18
Firma privada peruana de ingeniera de consulta, con gran desarrollo de complejos proyectos de ingeniera multidisciplinarios, y con presencia en Per y Latinoamrica. En sus comienzos se dedic con mayor nfasis a diseos civiles y estructurales, as como a proyectos portuarios y de industria pesada. Posteriormente, fue cubriendo prcticamente todo el rango de servicios de consultora en ingeniera: carreteras, sistemas de transmisin y distribucin de energa elctrica, agua potable y alcantarillado, terminales portuarios martimos y fluviales, generacin hidroelctrica y trmica, medio ambiente, minera, siderurgia, irrigaciones, hospitales y centros de salud, aeropuertos, edificaciones, presas y tneles, mecnica e industria pesada, hidrocarburos, refineras, conservacin de energa, control y telecomunicaciones.
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Tecsur S.A19
Est especializada en operaciones y proyectos de ingeniera mediante el diseo, ejecucin de obras y servicio logstico en los diversos sectores productivos. Sus servicios de ingeniera estn enfocados en la elaboracin de estudios definitivos y replanteo de proyectos integrales; asesora en calidad de energa de sistemas elctricos y estudios de compensacin de energa reactiva y ahorro de energa. Sus clientes principales son las empresas elctricas, empresas petroleras y de gas, empresas mineras, construccin, industria, e instituciones.
Empresa consultora de ingeniera que forma parte del Grupo Graa y Montero. Est especializada en ingeniera, supervisin, geomtica y medioambiente. De esta manera, brinda una serie de servicios relacionados con la consultora: estudios de pre-Inversin, anteproyectos de Ingeniera o Ingeniera Preliminar, estudios de pre-Factibilidad, estudios de factibilidad, estudios definitivos a nivel de licitacin, diseos ejecutivos a nivel de construccin, supervisin de estudios definitivos y/o diseos ejecutivos, supervisin de obras, gerencia de proyectos, gerencia de construccin, asesora especializada. GMI S.A. est afiliada con la empresa ECOTEC, dedicada a la consultora en medio ambiente y al desarrollo de proyectos de Ingeniera en Saneamiento Ambiental. Brinda una gama de servicios cuya finalidad es la proteccin ambiental en los sectores principalmente, minero, hidrocarburos, elctrico, agrcola, industrial, turismo y transporte. Realiza estudios de evaluacin y monitoreo de impacto ambiental, gerencia y supervisin de proyectos de ingeniera y acompaamientos ambientales a empresas nacionales e internacionales; y disea medidas de mitigacin para controlar la contaminacin ambiental. 1.2.3. Principales empresas de Consultora en Marketing
Cunto S.A21
El Instituto Cunto es una asociacin civil peruana, sin nimo de lucro, dedicada principalmente a la generacin, recopilacin, anlisis y difusin de informacin estadstica. Sus reas de consultora empresarial son: Mercadeo y comunicacin: Anlisis e investigacin de mercados, marketing estratgico.
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Esta institucin es la encargada de realizar las encuestas ENNIV (Encuestas de hogares orientadas a la medicin de niveles de vida), que son referencia de anlisis en el Per. Sus clientes son los organismos privados, la gran empresa y el sector pblico, principalmente.
Con una experiencia de ms de 30 aos en el mercado peruano, esta empresa est especializada en el campo de la Investigacin de Mercados y Asesoramiento en el rea de Marketing. Su oferta incluye: Estudios cualitativos ad-hoc. PCM (Productos, Consumidores y Medios), concepto basado en la interrelacin de informacin en una base de datos, para definir el perfil del consumidor y su comportamiento frente a productos y marcas determinadas. Estudios de opinin pblica Estudios corporativos sobre medios de comunicacin. Consultora en mercadeo.
Empresa peruana con actividad en el mbito nacional e internacional. Adems de su sede en Per, cuenta con oficinas propias en Argentina, Bolivia, Chile, Ecuador, Paraguay y Uruguay. Est conformada por las divisiones: Retail audit. Research y Ad Hoc Research, a travs de las cuales realiza investigaciones sobre productos y servicios, calidad del servicio, comportamiento del consumidor, comunicacin y empresas, negocios y mercados, auditoras sistemticas mensuales y bimensuales, tests de mercado, paneles y censos. Entre sus fortalezas se encuentra su certificacin en ISO 9000, su infraestructura fsica y tecnolgica, y su reconocida experiencia en estudios especiales (ad-hoc) y sistemticos (auditora de mercado).
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Empresa del Grupo Apoyo dedicada a la investigacin de mercados y al anlisis de la opinin pblica. Su oferta engloba: Productos de diagnstico Productos de validacin de producto Productos de evaluacin de desempeo Estudios de opinin Estudios multiclientes
Entre sus fortalezas se encuentra el respaldo del Grupo Apoyo y su reconocimiento en el sector, adems de la aplicacin rigurosa de controles de calidad en todos sus procesos. 1.2.4. Principales empresas de Consultora en Tecnologas de la Informacin
GMD25
GMD forma parte de la Corporacin Graa y Montero y nace como una empresa de proyectos en el campo de la Tecnologa de la informacin (TI), a raz de la estrategia de diversificaron de GYM, e inicia sus actividades representando a la empresa Digital Equipment Corp. Su misin es proveer soluciones de tecnologa de la informacin al sector corporativo peruano (grandes instituciones pblicas y empresas privadas), su mercado objetivo. Ofrece soluciones que cubren desde la provisin de equipos de cmputo y telecomunicaciones, pasando por la integracin de sistemas y soluciones de negocios, hasta la completa externalizacin de procesos y formacin de sociedades comerciales. Su oferta se divide en cuatro lneas de negocios: Outsourcing: desde la provisin de equipos hasta la consultora e implantacin de soluciones. Informacin: relacionada con el desarrollo de aplicaciones. Plataforma: hardware y software. E-business.
La empresa tiene alianzas estratgicas con Microsoft, HP, SAP, Oracle, Cisco, Computer Associates, Meta4, Citrix Partner, y Vmware.
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Cosapi Soft26
Cosapi Soft forma parte de la empresa Cosapi Organizacin Empresarial dedicada al desarrollo de Sistemas de Informacin y a la asesora y consultora empresarial especializada. Cosapi Soft est organizada en Unidades de Negocio. Cada Gerente de Unidad de Negocio es responsable de los resultados y de las actividades de comercializacin, operacin y administracin de la unidad que tiene a su cargo. stas Unidades de Negocio son: Sarabank, Fondos Mutuos, Adryan, ERP27-BPCS Y Peoplesoft, Business Intelligence, EAM28 Maximo, Ingenieria de Software, Outsourcing, Empresas de servicio pblico, E-security, Identidad digital, E-business, Desarrollo Tecnolgico, Sistemas integrados y CRM29. Cosapi Soft tiene alianzas estratgicas con compaas extranjeras proveedoras de software y servicios, en reas de Business Intelligence, IMS (Information and Applications Management), EIM (Enterprise Information Management), Internet, seguridad, comunicaciones y certificacin digital, principalmente. Su mayor cliente es la mediana empresa, seguida por la grande y pequea empresa. 1.2.5. Principales empresas de Consultora en Gestin de Calidad
Bureau Veritas30
Es una compaa de servicios que se especializa en prestar servicios enfocados a la gestin de la calidad, salud, seguridad y ambiente, y responsabilidad social. Ofrece una amplia gama de servicios tcnicos y soluciones en los campos de certificacin, valoracin de conformidad, consultora y adiestramiento. Los servicios que ofrece estn dirigidos a cubrir las necesidades en las reas de certificacin, valoracin de conformidad de estndares, consultora y adiestramiento de empresas con actividad en los sectores que conforman sus reas de negocio. Estas reas son: energa
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Fuente: www.cosapisoft.com.pe ERP: Enterprise Resource Planning EAM: Enterprise Asset Management CRM: Customer Relationship Management Fuente: www.bureauveritas.com.pe
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Empresa de origen peruano dedicada al mejoramiento de capacidades organizacionales a travs de servicios de consultora, capacitacin y auditoria. Est especializada en la impleimpl mentacin y mantenimiento de Sistemas de Gestin de la Calidad, Ambiente, Seguridad y Salud Ocupacional, temas que forman parte de la Responsabilidad Social Empresarial, entre otros, siguiendo normas internacionales reconocidas tales como ISO 9001, 900 ISO 14001, OHSAS 18001, ISO/IEC 17025, Codex Alimentarius,etc. Sus principales clientes pertenecen a organizaciones organizaciones del sector pblico y privado en rubros como: minera, industria, pesca, alimentos, agroindustria, hotelera, hidrocarburos, metalmeta mecnica, comunicaciones, comunicaciones servicios de ensayos de laboratorios, aboratorios, servicios de educacin, servicios de soporte tcnico, cnico, servicios s de salud, alud, municipalidades, y organismos organis del Gobierno. Su cartera de clientes est compuesta tanto por organismos privados, mediana y gran eme presa, y sector pblico.
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Fuente: www.qualitas.com.pe
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Entre sus fortalezas principales destaca su personal altamente cualificado y multidisciplinamultidisciplin rio, y la disponibilidad de una infraestructura y tecnologa moderna y adecuada a las exigenexige cias del mercado. 1.2.6. Principales empresas de Consultora Consultora en Recursos Humanos
Firma irma consultora peruana fundada en 1973, dedicada a la investigacin, diseo, implemenimpleme tacin y seguimiento de sistemas de direccin organizacional, as como a la bsqueda y ses leccin de ejecutivos. Los sectores que abarca su consultora son los sectores de Comercializacin, Construccin, Industria, Minera, Petrleo, Informtica, Salud, Servicios, Cadena de Supermercados, BanBa cos y Financieras, ncieras, Transporte y Equipo pesado, Educacin, Organismos Gubernamentales, etc. Entre sus acciones de consultora destacan: planeamiento estratgico, talleres de formacin, protocolos de gestin y sucesin en empresas familiares, cambio de mando organizacional, organizac estructuracin de escalas salariales Por otro lado, el rea de Servicios de Potencial Humano (SPH) ofrece servicios de: Evaluacin y seleccin de gerentes y ejecutivos de alto nivel. nivel Evaluacin y anlisis de puestos. puestos Estructuracin de escalas salariales. Talleres de induccin. induccin Diagnstico de necesidades y planes de capacitacin con enfoque de Knowledge Management.
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Fuente: www.campoverde.com.pe
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Su cartera de clientes est formada en su mayora mayora por la gran empresa, representando poco peso la pequea y mediana empresa, y el sector pblico.
GRAFICO 19. 19. CARTERA DE CLIENTES DE CAMPOVERDE CONSULTORES CONSULTORES ASOCIADOS S.A.
Pequea empresa 5%
Sector pblico 5%
Sus principales fortalezas las constituyen el pleno conocimiento que tiene de la empresa y el empresariado peruano, sus 28 aos de experiencia en procesos de cambio en las organizaorganiz ciones, resultados tangibles en mejora de la productividad mediante mediante equipos integrados, y la participacin en procesos de fusiones culturales y en el manejo en empresas familiares.
Manpower33
Se trata de una de las principales empresas de consultora de recursos humanos, con oficinas en 72 pases. Est especializada en reclutar personal permanente y temporal; evaluacin del empleado, entrenamiento; transicin de carreras y servicios de consultora organizacional. Los rubros a los que se dirige son: administrativo, financieros, industriales, promocin y venve tas, minero, petrolero y gasfero. Ofrece una serie de soluciones en la parte de servicios de consultora en recursos humanos: Administracin de recursos humanos. Evaluacin de la calidad, pruebas y capacitacin para empleados. Administracin on-site site de la plantilla (nmina de empleados).
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Fuente: www.manpowerperu.com.pe
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Importante empresa a nivel mundial en bsqueda bsqueda de ejecutivos, con cotizacin en la bolsa de Nueva York. Sus principales clientes son la gran y mediana empresa.
GRAFICO 20. 20. CARTERA DE CLIENTES DE TASA WORLDWIDE S.A.C. S.A.C.
Compaa peruana que brinda servicios legales integrales y est especializada en las sis guientes reas: Administrativo, Administrativo aduanas y comercio exterior, , aeronutico, competencia y propiedad intelectual, construccin e inmobiliario, contratos, corporativo, inversin privada
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Fundado en 1965, brinda servicio en todas las reas del Derecho. En 1973 estableci una oficina en Madrid bajo el nombre de LC. Rodrigo Abogados, mediante la cual ofrece servicios de enlace a los clientes espaoles que desean invertir en el Per o viceversa. Entre sus reas de trabajo se encuentran: aduanas y comercio exterior, aeronutica, asesora corporativa internacional, bancario y financiero, construccin y contratacin con el Estado, fusiones y adquisiciones, libre competencia, litigios, derecho laboral, seguros, reestructuracin patrimonial
Estudio de abogados con clientes nacionales e internacionales. Barreda Moller fue constituido inicialmente para asesoras en prctica general, desarrollando con los aos prctica en Propiedad Intelectual (marcas, nombres y lemas comerciales; patentes de inversin, modelos de utilidad y diseos industriales; derechos de autos; litigios; competencia desleal e infracciones; licencias); derecho civil, constitucional y administrativo; y procesos judiciales, aduaneros y arbitrales. 1.2.8. Principales empresas de Consultora ambiental
Empresa dedicada a desarrollar estudios y proyectos ambientales con 17 aos de experiencia en Per. Su cartera de clientes est formada por empresas de energa, hidrocarburos, de infraestructura, de minera, de industria y de transporte. Asesora a estas empresas en la obtencin de sus permisos ambientales y sociales, as como en el cumplimiento de sus operaciones con la normativa requerida.
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Fuente: www.estudiorodrigo.com
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Responde37
Responde es una consultora de negocios, especializada en temas de Responsabilidad Social Corporativa. Promueven la difusin de la Responsabilidad Social Empresarial a travs de talleres ad-hoc para empresas, exposiciones y conferencias. Entre sus fortalezas destacan el conocimiento del mercado regional y nacional de la RSC y sus relaciones con los organismos de la sociedad civil, gremios empresariales, universidades y medios de comunicacin.
SASE Consultores38
Grupo empresarial que brinda servicios de asesora y consultora en el campo del desarrollo econmico y responsabilidad social empresarial. Entre sus principales clientes se encuentran tanto organismos de cooperacin internacional, como instituciones pblicas, privadas (nacionales y extranjeras), organismos no gubernamentales, asociaciones y consorcios. Cuentan con convenios de colaboracin con la Pontificia Universidad Catlica del Per (PUCP), el Consorcio de Organizaciones Privadas de Promocin al Desarrollo de la Micro y Pequea Empresa (COPEME) y el Instituto Peruano de Administracin de Empresas (IPAE). 1.2.10. Principales empresas de Consultora para PYMES
Senati-Centropyme39
SENATI es el Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial. Por su parte, CENTROPYME es una unidad de servicios del SENATI, cuya funcin principal es apoyar a la microempresa y a la pequea empresa, adems de coordinar los servicios para las PYMES con los diferentes programas y rganos operativos del SENATI. Cuenta con la cooperacin del Fondo y Contravalor PER-SUIZA y SWISSCONTACT. Su objetivo es fortalecer la capacidad competitiva de las PYMES, para mejorar la calidad de sus productos y la productividad de sus talleres, y para facilitar su acceso al mercado y a las nuevas tecnologas. Los servicios que ofrecen son: Diagnstico empresarial
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Sus mayores fortalezas son la atencin especializada a actividades productivas y PYMES, y su cobertura nacional con instalaciones propias y unidades mviles. Los sectores econmicos en los que acredita experiencia son, entre otros: agroindustria, productos alimenticios y bebidas; artesana; cueros y calzado; industria manufactura diversa; industria metlica y maquinaria; ONG; servicios internacionales
Mercadeando S.A.40
Se trata de un centro de servicios para la PYME creado en 1995 como una divisin del Grupo de Mercadeo Total S.S. en Joint Venture con la Agencia Suiza para el Desarrollo y Cooperacin COSUDE, a travs del Programa DESIDE- Apoyo al Mercado de Servicios para la Pequea Empresa, operado por Swisscontact. Tienen actividad a nivel nacional en un nmero importante de provincias y a nivel internacional en Ecuador, Bolivia, Venezuela y Colombia. Sus servicios van dirigidos hacia entidades de cooperacin, organismos privados de desarrollo y pequeas empresas. Se trata de servicios de consultora (diagnsticos comerciales, diseo de planes y estrategias de marketing, seleccin de profesionales en marketing y ventas, asesora en aplicaciones de Benchmarking, PRIME Plan de Respuesta Interactiva al Mercado-), estudios de mercado, y comunicacin empresarial (creacin y diseo de marcas comerciales, desarrollo de envases, creacin y diseo de logotipos, desarrollo de lemas comerciales slogan-, diseo de manual de identidad corporativa, diseo de campaas de publicidad y promocin, consultora en comunicacin, imagen corporativa y publicidad). Sus clientes los conforman organismos de Cooperacin Internacional, organismos del Estado, organismos no gubernamentales de desarrollo, consorcios de organismos no gubernamentales, mdulos y centros de servicios, gremios empresariales y empresas privadas.
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Fuente: www.mercadeando.com
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A continuacin se detallan las principales empresas (las primeras 3.000) de Per por CIIU, segn Peru: The Top 10,000 companies 2011, junto con sus ingresos totales de 2009 200 y el ranking que ocupan de acuerdo con estos ingresos.
TABLA 3 . PRIMERAS EMPRESAS DEL COMPANIES IES 2011 DEL RANKING DE PERU: THE THE TOP 10,000 COMPAN 2 011 POR CIIU CIUU EMPRESA INGRESOS RANK INGRESOS TOTALES 2009 2009 200 9 200 941 7411 ASESORIA LEGAL MUIZ, RAMIREZ, PEREZ-TAIMAN PEREZ & OLAYA S.C.R.L. MIRANDA & AMADO ABOGADOS S.C.R.L. RODRIGO ELIAS & MEDRANO ABOGADOS S.C.R.L. ESTUDIO LUIS ECHECOPAR GARCIA S.R.L. BARREDA MOLLER S.C.R.L. ESTUDIO RUBIO LEGUIA NORMAND Y ASOCIADOS S.C.R.L. REPRESENTACIONES H. DE C. S.A.C. 1095 1127 1221 1735 2456 2526 2743 17138 16410 15508 10308 6671 6416 5869
CIUU
EMPRESA
RANK INGRESOS 2009 200 9 969 1149 1195 1383 1688 1788
INGRESOS TOTALES 2009 200 9 19964 16224 15785 14073 10511 9892
PRICEWATERHOUSE COOPERS S.C.R.L. MEDINA ZALDIVAR PAREDES & ASOCIADOS S.C. ERNST & YOUNG ASESORES S.C.R.L. BUREAU VERITAS DEL PERU S.A. DELOITTE & TOUCHE S.R.L. BELTRAN, GRIS Y ASOCIADOS S. CIVIL R.L.
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CIUU
EMPRESA
RANK INGRESOS 2009 200 9 404 410 524 575 631 723 807 838
INGRESOS TOTALES 2009 200 9 51096 50920 37615 36309 31844 27759 24772 23780
TELEFONICA GESTION DE SERVICIOS COMPARTIDOS PERU BELCORP INTERNATIONAL S.A. RACIONALIZACION EMPRESARIAL S.A. COCA COLA SERVICIOS DEL PERU S.A. MANPOWER PROFESSIONAL SERVICES S.A. ADMINISTRACION DE EMPRESAS S.A. OVERALL STRATEGY S.A.C. ANDEAN MANAGEMENT S.A.C.
CIUU
EMPRESA
RANK INGRESOS 2009 200 9 277 376 526 611 688 782 819 997 1099 1155 1164 1237 1390 1485 1530 1600 1670 1733 1823 1890
INGRESOS TOTALES 2009 200 9 73215 54466 37564 33679 28975 25500 24529 18511 17033 16181 16077 15296 14036 12834 11373 10598 10353 9687 9358 8392
TECSUR S.A. COBRA PERU S.A. C.A.M.E. CONTRATISTAS Y SERVICIOS GENERALES S.A. CICSA PERU S.A.C. BOART LONGYEAR S.A.C. CESEL S.A. GMI S.A. INGENIEROS CONSULTORES MWH PERU S.A. WALSH PERU S.A. GEOTEC S.A. C.N. MINERA Y CONSTRUCCION S.A.C. GEODRILL S.A.C. A.R.P.L. TECNOLOGIA INDUSTRIAL S.A. AMEC (PERU) S.A. VECTOR PERU S.A.C. POLYSIUS DEL PERU S.A. KNIGHT PIESOLD CONSULTORES S.A. (PERU) INCIMMET S.A. MASTER DRILLING PERU S.A.C. S. & Z. CONSULTORES ASOCIADOS S.A.
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CIUU
EMPRESA
RANK INGRESOS 2009 200 9 221 571 791 837 993 995 1365 1685 1907 1937 2533
INGRESOS TOTALES 2009 200 9 90586 36393 25083 23789 18609 18566 14115 10518 9298 8905 6394
IBM DEL PERU S.A.C. GMD S.A. SISTEMAS ORACLE DEL PERU S.A. SAP PERU S.A.C. MICROSOFT PERU S.R.L. GRUPO SYPSA S.A.C. ROCKWELL AUTOMATION DE PERU S.A. CR SERVICE E.I.R.L. SYNAPSIS PERU S.A. ADEXUS PERU S.A. CISCO SYSTEMS PERU S.A.
2. ANLISIS CUALITATIVO
2.1. Legislacin aplicable Per promueve la inversin privada tanto nacional como extranjera a travs del otorgamiento de garantas, libertades y derechos, tanto a favor de los inversores como de sus inversiones. De este modo, la inversin extranjera que se efecte en el pas no requiere autorizacin previa. En materia de inversin privada, la poltica peruana se basa en la premisa de plena libertad, libre acceso y competencia en todos los sectores de la economa, incluso en los espacios reservados anteriormente para el Estado. El nico requisito es notificar al organismo Proinversin que la inversin se ha realizado. En el marco de lo establecido por el Decreto Legislativo 662, PROINVERSION (Agencia de Promocin de la Inversin Privada), en representacin del Estado, puede celebrar con los inversores extranjeros, antes de la realizacin de la inversin y el registro correspondiente, convenios para garantizarles derechos tales como: estabilidad del rgimen tributario referido al impuesto a la renta vigente al momento de celebrarse el convenio, estabilidad del rgimen de libre disponibilidad de divisas, del derecho de libre remesa de utilidades, dividendos, capitales y otros ingresos que perciba, y estabilidad del derecho a la no discriminacin. Adems, se puede otorgar estabilidad en el rgimen de contratacin de mano de obra y en los regmenes especiales de exportacin (admisin temporal, zonas francas...). Un factor relevante es la ausencia de un Convenio de Doble Imposicin en vigor con Espaa, al no haber recibido ratificacin parlamentaria el Convenio suscrito por ambos gobiernos en 2006.
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2.2. Condiciones de acceso El conocimiento de los impuestos y requisitos necesarios para la introduccin de servicios en otros pases es una de las cuestiones clave antes de comenzar con la investigacin de proyectos abiertos a licitacin. Es necesario como primer paso conocer la competencia existente entre la empresa exportadora y la empresa local, a travs de los costos, tiempos y trmites necesarios en todo el proceso exportador. A continuacin se describe el rgimen de prestacin de servicios en el marco de la Organizacin Mundial del Comercio OMC y el Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios AGCS. En este Acuerdo se encomienda a los gobiernos Miembros de la OMC liberalizar progresivamente el comercio de servicios mediante sucesivas rondas de negociaciones, a cuya celebracin se comprometen los pases Miembros (programa incorporado del AGCS). En noviembre de 2001 tuvo lugar la Conferencia Ministerial de Doha, cuyas negociaciones se desarrollaron por dos vas: la va de las negociaciones bilaterales y/o plurilaterales a fin de mejorar las condiciones del mercado para el comercio de servicios; y la va de las negociaciones multilaterales entre todos los Miembros de la OMC para establecer las normas y disciplinas necesarias. Los servicios, al contrario de los bienes, no estn sometidos al pago de aranceles, sino que se rigen por el Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios de la OMC. El AGCS define cuatro formas de suministro para el comercio de servicios42: Suministro fronterizo: servicios suministrados de un pas a otro (por ejemplo, conferencias telefnicas internacionales). Consumo en el extranjero: consumidores o empresas que hacen uso de un servicio en otro pas (por ejemplo, turismo). Presencia comercial: empresas extranjeras que establecen filiales o sucursales para suministrar servicios en otro pas (por ejemplo, bancos extranjeros que se establecen en un pas para realizar operaciones en l). Presencia de personas fsicas: particulares que se desplacen de su pas para suministrar servicios en otro pas ( por ejemplo, modelos o consultores)
Como obligaciones generales, los pases miembro del AGCS estn obligados a no dar un trato menos favorable que el previsto en su Lista de Compromisos43 a los servicios y proveedores de servicios de cualquier otro pas Miembro. De igual manera, deben publicar todas las medidas de aplicacin general y establecer servicios nacionales de informacin, que de-
42
Cada Miembro de la OMC debe elaborar una Lista de compromisos especficos en la que se indiquen los servicios respecto de los cuales el Miembro garantiza el acceso a los mercados y el trato nacional, as como cualquier limitacin que exista al respecto.
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43
44
Fuente: Proinversin
El valor de la UIT (Unidad Impositiva Tributaria) es de S./ 3.650 en 2012. Es el Ministerio de Economa y Finanzas del Per la entidad al cargo de su actualizacin. Los incrementos en los ltimos aos han sido de S/ 50.
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Impuestos Renta Dividendos Ingresos Regalas Intereses para prstamos otorgados en el exterior General a las ventas (IGV)
Fuente: Proinversin
La asistencia tcnica es un servicio independiente (suministrado desde el exterior o en el pas) que se da cuando una persona se compromete a aplicar ciertas destrezas o tcnicas especializadas y no patentables (incluyendo el adiestramiento de personal) que sean indispensables para continuar con los procesos productivos, de comercializacin o cualquier otra actividad requerida por el usuario. (Ley Impuesto a la Renta, Tasas)
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45
46
2.4.3. Contratos Asociativos Estos contratos regulan la participacin de varios intervinientes en un negocio o empresa en la que tienen un inters comn. Pueden adoptar tres formas: el contrato de Asociacin en Participacin, el Consorcio y la Joint Venture. Los contratos asociativos no generan una persona jurdica, deben constar por escrito y no estn sujetos a inscripcin en el Registro. Las empresas extranjeras que deseen establecer empresas nuevas o sucursales deben cumplir ciertas formalidades administrativas: Registro nico de Contribuyentes (RUC): Se obtiene ante la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT), rgano administrador de impuestos en Per. Registro de Inversin Extranjera: Las inversiones extranjeras destinadas al capital de una empresa, as como las formalizadas contractualmente con una empresa peruana, incluyendo las asociaciones en participacin y cualquier otra forma de asociacin de riesgo se registran en la Agencia de Promocin de la Inversin Privada (PROINVERSION) segn Decreto Supremo N 191-2003 EF. Este trmite no es obligatorio, aunque si recomendable, ya que dicha institucin ayuda al inversor extranjero ante cualquier duda o problema con el que se pueda encontrar.
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IV.
Existen tres entes principales que forman parte de de la cartera de clientes de las empresas consultoras: el l sector pblico (los gobiernos centrales y regionales del pas), el sector privado (empresas grandes y medianas principalmente, constituyendo las pequeas empresas un mercado no objetivo) y las instituciones instituciones internacionales independientes. Entre las empresas del sector privado, las que mayor demanda generan son las medianas, seguidas por las grandes y luego por las pequeas, como puede verse en la tabla siguiente. siguiente
GRAFICO 22. 22. CARTERA DE CLIENTES DE CONSULTORA
Organismos privados 10% Pequea empresa 20% Gran empresa 25%
La tabla siguiente engloba las reas econmicas a la que pertenecen las empresas demandema dantes de servicios de consultora.
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Agroindustria, alimentos, bebidas, tabaco Comercio Banca, seguros, Administradoras de Fondos de Pensiones - AFP Instituciones pblicas Industria, manufactura diversa Transporte Hostelera/ turismo/ restaurantes Servicios varios Gremios empresariales Industria metlica y maquinaria Minera, petrleo y energa Textil y confecciones Construccin Salud Agricultura, ganadera y forestal Organismos internacionales Pesquera Industria metlica bsica ONG Qumica, caucho y plstico Telecomunicaciones Cueros y calzado Madera, muebles y papel Municipalidades Educacin Artesana Otros gremios /sindicatos Industria minerales no metlicos
Fuente: e-Consulting. CONFIEP
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Contabilidad y costos Comercio Exterior Marketing y ventas Calidad Informtica Legal Reestructuracin Empresarial Tributarios 0%
Fuente: e-Consulting, Elaboracin Propia
20%
40%
60%
80%
100%
Como puede verse, existe todava relativa falta de inters en este colectivo por cuestiones como la calidad en la gestin, la mejora de procesos productivos o el marketing; la demanda est muy sesgada hacia los servicios de consultora legal y tributaria, as como a cuestiones coyunturales como la reestructuracin empresarial (cuya demanda se multiplic en el ao 2009, durante el cual las PYMEs locales sufrieron notablemente).
Segn resultados obtenidos en un estudio de campo realizado por CONFIEP47 los problemas que ms limitan el uso de la consultora por parte de las PYMES, son en su mayor medida el desconocimiento de tales empresas acerca del beneficio de la consultora; el escaso desarrollo que perciben las empresas del mercado de consultora empresarial; las malas experiencias que han recibido en consultora con anterioridad; la baja calidad de la consultora, la
Trabajo de campo realizado por CONFIEP, que incluye focus group a consultores empresariales independientes y firmas de consultora, encuestas muestrales a empresarios y entrevistas a funcionarios y dirigentes de instituciones y organizaciones que promueven el uso de la consultora en el Per.
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1. SECTOR PRIVADO
1.1. Dimensin del Sector Privado Si el cliente procede del sector privado, el principal canal es la venta directa, la cual requiere el conocimiento previo de los requerimientos del cliente, con base en los cuales se elabora una propuesta para ser presentada a los clientes; posteriormente se lleva a cabo la negociacin que termina con una toma de decisiones. Hay que tener en cuenta que el encargado de tomar la decisin sobre la contratacin de la consultora es el jefe de departamento del sector objetivo as como el gerente general de la empresa. El mercado para los servicios de consultora en Per puede dimensionarse considerando la magnitud del sector empresarial peruano, entre medianas y grandes empresas pues son las que necesitan de asesora formal. Para esto, a continuacin se dar una visin general del sector empresarial peruano segn la dimensin de las empresas as como los principales sectores donde estas empresas operan. En un principio se dimensionar el mercado de la consultora analizando el tejido empresarial peruano, compuesto principalmente por micro y pequeas empresas, y luego se analizarn los principales sectores productivos potenciales compradores de dichos servicios. Conviene de inicio sealar que en la terminologa legal peruana MYPE quiere decir micro- y pequea empresa 48, con lo que no es equiparable a la PYME espaola. Tambin debe re-
48 La Nueva Ley Mype vigente desde el 01.10.2008, modifica el Art. 3 de la Ley N 28015. As, el Art. 5 del TUO de la Ley Mype queda redactado de la siguiente forma: Artculo 5.- Caractersticas de las MYPE: Las MYPE deben reunir las siguientes caractersticas concurrentes. Microempresa: de uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive y ventas anuales hasta el monto mximo de 150 Unidades Impositivas Tributarias (UIT). Pequea Empresa: de uno (1) hasta cien (100) trabajadores inclusive y ventas anuales hasta el monto mximo de 1700 Unidades Impositivas Tributarias (UIT). El incremento en el monto mximo de ventas anuales sealado para la Pequea Empresa ser determinado por Decreto Supremo refrendado por el MEF cada dos (2) aos y no ser menor a la variacin porcentual acumulada del PBI nominal durante el referido periodo. (...). UIT=S/.3650.
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Estos nmeros indican que el 97% de las empresas peruanas cuentan con menos de 10 empleados: se reduce el mercado del sector de consultora que principalmente se dirige a empresas de mayor tamao. Las pequeas empresas potenciales compradoras de servicios de asesora tributaria constituyen el 4% de las empresas peruanas; y las medianas y grandes empresas no alcanzan el 1%. Esta es en todo caso una realidad en proceso de cambio, dado que el propio crecimiento econmico del pas (y el hecho de estar ste volcado hacia el exterior en gran medida) terminar por elevar el tamao medio de la empresa; tambin podra esperarse una creciente formalizacin de empresas asociada a este proceso, si bien aqu intervienen otros factores.
GRFICO 24. 24 . CATALOGACIN EMPRESAS EMP RESAS PERUANAS SEGN SU DIMENSIN DIMENSIN
Microempresa; 97,13%
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1.2. Descripcin del Sector Sector Privado El mercado peruano se caracteriza por la preeminencia de algunos grandes grupos econmicos, conglomerados que actan en sectores variados y que tienen un enorme peso en la vida empresarial del pas. Algunos ejemplos pueden ser los siguientes: -
Credicorp49.
Es el mayor holding financiero de Per, constituido de la escisin de las empresas financieras del Grupo Romero, el cual tiene inversiones que van desde el rubro de consumo masivo hasta el desarrollo portuario con ms de 30 empresas a nivel de Amrica Latina. -
Gloria50.
Est constituido por empresas de sectores productivos y comerciales, distribucin de energa elctrica y transporte de carga. Posee el 80% del mercado de lcteos y derivados, el 33% del mercado azucarero, el 18% del mercado cementero y 80% del mercado de papeles y cartones. -
El grupo econmico Graa y Montero constituye la ms antigua y grande corporacin constructora del Per. Maneja seis empresas principales en el pas: GyM en el sector construccin; GMD empresa especializada en temas de tecnologas de la informacin; GMP empresa de servicios petroleros; GMI, ingeniera de proyectos; Concar, encargada de la operacin y mantenimiento de carreteras; y Larcomar, dedicada a alquileres de locales comerciales, estacionamientos y publicidad esttica. Tiene actividad tanto a nivel nacional como en otros pases de la regin latinoamericana. Respecto a las micro y pequeas empresas en Per, los sectores que ms abundan son: comercio, servicios, agricultura y pesca, y manufactura. De igual manera, estos sectores presentan un potencial de desarrollo viable y crecimiento sostenible52.
49
nies 2011.
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Ocupa el puesto nmero 1 del ranking de grupos econmicos del Per (2009). Per: The Top 10.000 CompaOcupa el puesto nmero 7 del ranking de grupos econmicos del Per (2009). Per: The Top 10.000 Compa-
nies 2011.
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nies 2011.
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Ocupa el puesto nmero 16 del ranking de grupos econmicos del Per (2009). Per: The Top 10.000 Compa-
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Sur 18%
1.4. Evolucin de los sectores de consultora de ingeniera La actividad de ingeniera est muy condicionada en el pas por las actividades extractivas y por la brecha de infraestructura, que est generando una intensa actividad inversora en sectores como la energa elctrica, transporte vial, agua y saneamiento, sector portuario y un largo etctera. 1.4.1. Sector ctor de la construccin de infraestructura Las oportunidades de negocio aparecen por dos vas, las licitaciones pblicas y las compras de servicios privadas realizadas por los titulares de concesiones pblicas. Las La primeras comportan un nivel de complejidad importante, incluyendo una notable litigiosidad, mientras que las segundas tienen una mayor flexibilidad legal y frecuentemente son de competencia restringida (por invitacin). En cuanto al sector en su conjunto conjunt (no hay datos disponibles solamente sobre infraestructuinfraestruct ra), segn la Cmara Peruana de la Construccin (CAPECO), (CAPECO), tuvo un gran crecimiento dud rante el ao 2010, registrndose que creci a un ritmo de 14.85% ese ao. Con este resultado, el sector aport en 2010 10 ms de un punto porcentual al desempeo econmico del pas. Este crecimiento se explica porque se mantiene la expectativa positiva del dinamismo en la ejecucin de obras tales como la construccin de viviendas y las obras viales y de pavimenpavime tacin. Los s grandes factores del crecimiento fueron el incremento de la inversin pblica y privada, y las concesiones de infraestructura pblica, pblica, adems del acceso al financiamiento. financiamiento Por su parte, , las grandes inversiones se han dado en el mbito inmobiliario, retail retai (dominado por los pequeos formatos como bodegas, ferreteras y galeras minoristas) y de infraestructura minera.
55
6.000 5.620 5.000 4.000 3.620 3.000 2.000 1.000 0 2000 2001 2002 2 003 2 004 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 2 011 2.267 2.119 2.281 2.384 2.495 2.705 3.104 4.216 4.475 5.255
En el grfico siguiente se puede observar que en 2000 se inicia un perodo de dos aos de cadas consecutivas, durante el cual se presenta una disminucin en las inversiones pblicas y privadas como consecuencia de la paralizacin de los procesos de concesiones y privatizaciones y el cese de inversin en obras pblicas. Sin embargo, a partir de octubre de 2001, el sector se recupera gracias al programa del Gobierno llamado Mivivienda54, al posterior lanzamiento del Programa Techo Propio y al impulso de la autoconstruccin. Tambin han contribuido de manera importante: la inversin privada en infraestructura con obras como el Proyecto Gasfero de Camisea y la reforma del Aeropuerto Jorge Chvez, la construccin, mantenimiento y mejora de carreteras y caminos rurales, as como la mejora de distintos puertos del pas, sealadamente las dos terminales de El Callao.
Fondo Mivivienda: creado en enero de 1998, busca promover el acceso de la poblacin a la propiedad privada de vivienda y fomentar el ahorro, mediante la creacin de mecanismos de financiamiento con participacin del sector privado.
54
56
10,00%
5,00%
0,00% 2000 -5,00% -6,91% -6,54% -10,00% 2001 2002 2 003 2 004 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 2 011
Es importante puntualizar que el Gobierno durante el ao 2010 cont con recursos e invirti cerca del 8.0% del PIB en obras de infraestructura, lo cual tiene no solamente un efecto dinamizador en el sector de la consultora y la construccin, sino tambin promueve la inversin privada en las zonas de los proyectos, cuyos montos ms altos se encuentran en las provincias del pas. Consultora de Ingeniera En el siguiente grfico se muestra el ranking de la situacin de las infraestructuras en Per, segn el World Economic Forum, celebrado en Ro de Janeiro en 2010. El ndice de deficiencia de calidad de infraestructura y las condiciones propicias para la inversin privada gracias a la promocin del Gobierno, indican unas importantes oportunidades para inversionistas, tanto nacionales como extranjeros, empresas de ingeniera y por tanto de consultora, para la construccin de carreteras, aeropuertos, electricidad e infraestructuras en general.
57
3,6
4,5
4,8 4 5 6
La actividad de consultora de Ingeniera de Obras en Per est regulada por normatividad legal y requiere de registro en CONSUCODE (Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado), donde hay 6 especialidades: Obras Urbanas, Edificaciones y afines Obras Viales, Puertos y afines Obras de Saneamiento y afines Obras Electromecnicas y afines Obras Energticas y afines Represas, Irrigaciones y afines Obras menores
Los principales canales de comercializacin utilizados en el sector son la venta directa y la participacin en licitaciones pblicas y privadas. Segn Proinversion, se prev una tendencia positiva en el crecimiento de la consultora de sta rea para los prximos aos, que generar empleo y un impulso para el desarrollo de nuevas tecnologas involucradas en la actividad de ingeniera. En marzo de 2012, Proinversin lanz una nueva cartera de concesiones por un valor mayor de US$ 10.000 millones en proyectos relacionados con diversos sectores55.
55
58
1.4.2. Sector minero El Per es un pas minero, pues produce 15 metales, como oro, cobre, zinc, plomo, plata, estao y hierro, siendo los dos primeros los ms relevantes con diferencia. Existen cerca de 60 empresas grandes y medianas y ms de 100 unidades mineras. La legislacin minera es moderna y como en otros sectores- otorga el mismo tratamiento a inversionistas peruanos y extranjeros. Dentro del sector minero, el sector de la consultora tiene cabida en el llamado Plan de Cierre de Minas. Se trata de un instrumento de gestin ambiental previo al inicio de las operaciones que conlleva la ejecucin de medidas que permiten la rehabilitacin del entorno antes, durante y despus del cierre de las operaciones mineras. La presentacin del Plan de Cierre es obligatoria para toda empresa minera que se encuentre en operacin o exploracin, y es complementario al Estudio de Impacto Ambiental (para minimizar los posibles impactos ambientales) y al Programa de Adecuacin y Manejo Ambiental (PAMA). De este modo, dichos estudios pueden transformarse en oportunidades de negocios para los servicios de consultora del medio ambiente, siendo solicitados por empresas interesadas en actividades de exploracin en los sectores mineros, hidrocarburos y electricidad. El sector de la explotacin minera es uno de los principales motores de la economa peruana, como muestra la siguiente grafica. En 2010 se atribuye a dicho sector una produccin bruta de ms de 4.000 millones de dlares. Al relacionar esta cifra con los cerca 2.500 millones que se producan en 2000, se evidencia el crecimiento constante que este sector ha tenido en la ltima dcada.
59
5.000 4.079 4.000 3.189 3.357 3.639 3.023 3.000 2.457 2.700 3.690 3.790 4.103
4.098
2.000
1.000
0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Es relevante evidenciar el crecimiento interanual que ha tenido el sector minero. Como se puede apreciar, entre 2001 y 2005 el crecimiento ha sido extraordinario superando el 5% todos los aos. Aunque a partir del ao 2009 el crecimiento es muy inferior, el sector sigue manteniendo una tendencia de expansin, si bien su crecimiento futuro vendr condicionado por la resolucin de los conflictos sociales que acompaan buena parte de los nuevos proyectos mineros.
60
8,00%
6,00%
5,20%
5,01%
4,00% 2,38% 2,00% 1,37% 0,58% 0,00% 2000 -2,00% 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 -0,13% 2,64%
TABLA 8 . LAS 5 PRIMERAS EMPRESAS EMPRESAS DE MINERA EN PER SOUTHERN PERU COPPER CORPORATION SUC. DEL PERU CIA. MINERA ANTAMINA S.A. MINERA YANACOCHA S.R.L. SOCIEDAD MINERA CERRO VERDE S.A.A. MINERA BARRICK MISQUICHILCA S.A.
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011
1.4.3. Sector energtico y agua En el caso del sector de hidrocarburos, segn el ranking elaborado por Word Mackenzie, Per es lder en captacin de inversiones en este sector en Amrica Latina. Los recientes descubrimientos y confirmaciones de reservas -especialmente de gas natural- han disminuido el riesgo geolgico de las exploraciones, sobre todo en la zona de Camisea, y han incentivado el incremento de la inversin en el sector. Los contratos de exploracin de hidrocarburos suscritos por el Gobierno peruano sumaran 95 aproximadamente a diciembre de 2011. Esto, sumado al mayor consumo de combustibles y a la mayor exigencia en cuanto a su contenido de azufre, ha impulsado la inversin en refino (ms de US$ 1,500 millones en
61
56
62
1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 939 954 1.006 1.043 1.089 1.150 1.334 1.230 1.437 1.454 1.567
El grfico que aparece a continuacin muestra lo expresado anteriormente, el sector crece a un ritmo constante superior al 5% anual, y es relevante evidenciar como nunca en la ltima dcada ha experimentado un decrecimiento de produccin.
GRAFICO 32. INDICE DE CRECIMIENTO CRECIMIENTO INTERANUAL INTERANUAL DEL SECTOR ELETRICIDAD ELETRICIDAD Y AGUA, 20002000 -2 010
9,00% 8,00% 7,00% 6,00% 5,17% 5,00% 4,00% 3,11% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 1,60% 1,16% 3,53% 4,28% 6,44% 5,29% 7,81% 7,21% 7,19%
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1.4.4. Sector de telecomunicaciones Este sector ha sufrido grandes cambios en Per desde el inicio de su reforma a mediados de la dcada de los 90: primero la privatizacin de las empresas pblicas de telecomunicaciones en 1994 y a partir de 1998 el ingreso de un mayor nmero de empresas al mercado, las cuales emplean distintas tecnologas y ofrecen nuevos productos a distintos segmentos de mercado. De esta manera, la red telefnica fija se ampli satisfaciendo la demanda; se desarrollaron otros mercados de telecomunicaciones como el de servicios mviles, internet, televisin por cable y alquiler de circuitos57. Como resultado, este sector se ha convertido en el principal receptor de inversin extranjera en Per, y por tanto gener la entrada de grandes consultoras multinacionales en lo relacionado con la consultora especializada. No obstante, este es un sector an en desarrollo, lo cual puede favorecer la entrada de nuevos competidores. En el siguiente grfico se pueden apreciar los principales hechos ocurridos en el sector de las telecomunicaciones, los cuales delimitan fases en el desarrollo de los mercados de los servicios respectivos.
57
Fuente: OSIPTEL Organismo Supervisor de Inversin Privada en Telecomunicaciones. Compendio de Estadsticas de los Mercados de Servicios Pblicos de Telecomunicaciones en el Per al 2006.
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80
60
40
20
Telefona Fija
Telefona mvil
Internet
Cable
Tups
El sector de las telecomunicaciones, por su convergencia con las tecnologas de la informacin (hardware, software y servicios) tiene gran incidencia en la oferta y demanda de los servicios de consultora. La tendencia del mercado es hacia la concentracin en unas pocas empresas, tanto en el segmento de consultora integral como en el de consultora especializada. La importancia de las tecnologas de la informacin, como elemento que favorece la eficacia y competitividad de las empresas, ha llevado a que las empresas de consultora integral atiendan ste rea de gestin, hacindola parte de sus soluciones y contribuyendo a la concentracin del mercado. Las empresas de consultora especializadas en ste rea dan asesora a empresas medianas y grandes, por lo que no est muy desarrollada la consultora para PYMES en este sector58.
TABLA 10. 10 . LAS 5 PRIMERAS EMPRESAS EMPRESAS DE TELECOMUNICACIONES TELECOMUNICACIONES EN PER TELEFONICA DEL PERU S.A.A. TELEFONICA MOVILES S.A. AMERICA MOVIL PERU S.A.C. NEXTEL DEL PERU S.A. TELEFONICA MULTIMEDIA S.A.C.
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011
58
Fuente: Actualizacin del impacto de las Tecnologas de la Informacin y Comunicacin en el Per. INEI
65
8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 3.551 3.536 3.665 3.846 4.093 4.442 4.850 5.767 6.797 6.346 6.372
66
8,42%
TABLA 1 1 . LAS 5 PRIMERAS EMPRESAS EMP RESAS DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES COMUNICACIONES EN PER LAN PERU S.A. LAN AIRLINES S.A. SUC. PERU LAN CARGO S.A.SUC PERU TRANS AMERICAN AIRLINES S.A. IBERIA LINEAS AEREAS DE ESPAA S.A.
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011
67
3.000 2.605 2.500 2.059 2.000 1.616 1.500 1.205 1.000 1.070 1.189 1.426 1.271 1.287 1.827 2.348
500
0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
El crecimiento interanual se ha mantenido relativamente constante a partir del ao 2004, con un promedio cercano al 11% anual. Tambin evidencia el siguiente grfico la pequea recesin que se vivi en el sector en el 2001, vista la coyuntura econmica desfavorable de todo el pas.
68
15,00% 11,79% 11,54% 11,25% 12,31% 9,98% 10,00% 6,48% 5,00% 1,36% 0,00% 2000 -5,00% 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 1,21% 9,75% 9,86%
TABLA 1 2 . LAS 5 PRIMERAS EMPRESAS EMP RESAS DEL DEL SECTOR FINANCIERO Y SEGUROS EN PER BANCO DE CREDITO DEL PERU BANCO CONTINENTAL BANCO INTERNACIONAL DEL PERU SCOTIABANK PERU RIMAC INTERNACIONAL CIA. DE SEGUROS Y REASEGUROS
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011
1.4.7. Sector de industrias manufactureras El siguiente grfico muestra la produccin relativa al sector de las manufacturas en Per: con un PIB de 11.691 millones de dlares producidos en 2010 es uno de los sectores ms activos en el pas. Analizando la ltima dcada se ve cmo el sector casi ha doblado su produccin desde 2000 hasta 2010, pasando de una produccin de 6.692 millones de dlares a 11.691 millones en el 2010.
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12.000
4.000
2.000
0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Una vez analizada la produccin es interesante estudiar el crecimiento interanual del sector que nos muestra la vitalidad y las potencialidades de la industria manufacturera peruana en los prximos aos. Considerando los datos registrados por el INEI, en los ltimos 5 aos el crecimiento ha sido superior al 10% anual, lo que permite pronosticar el buen estado del sector tambin en los prximos aos.
70
-5,00%
-7,77% -10,00%
Fuente: INEI, Elaboracin Propia
TABLA 1 3 . LAS 5 PRIMERAS EMPRESAS EMP RESAS MANUFACTURERAS EN PER ALICORP S.A.A. UNION DE CERVECERIAS PER. BACKUS Y JOHNSTON S.A.A. GLORIA S.A. CORPORACION JOSE R. LINDLEY S.A. NESTLE PERU S.A.
Fuente: Per: The Top 10.000 companies 2011
71
2. SECTOR PBLICO
Cuando el cliente es el sector pblico, la empresa consultora tendr que participar en licitaciones del Estado. A travs de estas licitaciones, el Estado adjudica a la empresa ms idnea, segn el tipo de proyecto, la realizacin del mismo mediante un proceso de seleccin transparente, para as obtener mejores resultados. Las decisiones sobre contratacin de consultoras responden a necesidades estructurales y la decisin sobre los proveedores se lleva a cabo mediante procesos pblicos (adjudicaciones y licitaciones) regidos por la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, LCAE (Ley 26850 de 1998) y su reglamento (DS N 013-2001-PCM). El Organismo de Supervisin de la Contratacin del Estado es el encargado desde 2008 de supervisar las licitaciones estatales y dirimir controversias originadas en torno a stas. Para poder participar en los procesos de contratacin de servicios de consultora por parte del Estado59, es necesario que la empresa consultora se inscriba en el Registro Nacional de Proveedores, denominado RNP, a travs del Consejo Superior de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, que es el nico organismo encargado de desarrollar, administrar y operar este Registro. Este registro tiene vigencia de 1 ao y pueden ser inscritas empresas que no estn domiciliadas en el pas. A travs de este RNP el Estado obtiene y administra informacin acerca de todos sus proveedores, los que adems son clasificados de acuerdo a diversos criterios. Adems de requerir informacin con la que ya el Estado cuenta (RUC, DNI, poderes de representacin inscritos en SUNARP60), se exige la presentacin de una serie de documentos, para calificar a los proveedores de acuerdo a ciertos criterios. Entre los criterios mencionados se encuentran61: Capacitacin tcnica y de contratacin Solvencia econmica Organizacin suficiente
De la misma forma, la empresa consultora espaola tendr que cumplimentar un formulario llamado Formulario para la Inscripcin como Proveedor de Servicios y otra serie de formularios de Servicios Institucionales e Inhabilitados.
59 Se pueden encontrar convocatorias de licitaciones pblicas de servicios y obras en la pgina Web www2.miempresa.gob.pe 60
Superintendencia Nacional de los Recursos Pblicos Fuente: Propuestas para acelerar el proceso de compras pblicas, 2007. Instituto Peruano de Economa
61
72
Los valores referenciales (valor en dinero que la Entidad Estatal estima debe costar el Bien o Servicio que requiere) por cada tipo de Proceso de Seleccin en el sector servicios, se ilustra en el siguiente cuadro.
GRAFICO 40. 40. PROCESO DE SELECCIN SELECCIN SEGN VALOR REFERENCIAL PARA SERVICIOS SERVICIOS
S/. 40 mil
Segn el tipo de procedimiento, se distinguen: - Procedimientos clsicos: son los procesos de seleccin que involucran el desarrollo de una serie de etapas, establecidas en la normativa de contrataciones y adquisiciones. El principal tipo de proceso utilizado en 2011 es la Adjudicacin de Menor Cuanta. En este tipo de procedimiento, las variables que se evalan son la Calidad (dado por las mejoras a los requerimientos tcnicos mnimos), el Plazo (dado por las mejoras en el tiempo de entrega del bien o ejecucin del servicio, sin embargo, influye sobre este la demora en el proceso de seleccin, desde los actos preparatorios y convocatorio hasta la firma del contrato), y el Precio. Los principales rubros contratados a diciembre de 2011 a travs de este procedimiento son los bienes (43.2%), los servicios (23,2%) y las obras (14,2%).
Oficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Lima 73
62
Artculo 31 del Decreto Legislativo 1017. Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado vigente desde el 1 de febrero de 2009. Fuente: CONSUCODE-OSCE
63
74
Fuente: Ley n 27143, Ley de Promocin Temporal del Desarrollo Productivo Nacional. Congreso de la Repblica
64
Fuente: Propuestas para acelerar el proceso de compras y adquisiciones del Estado, 2011. Instituto Peruano de Economa.
65 66
75
67
76
El SNIP acta de forma descentralizada, descentralizada, delegando facultades entre los gobiernos locales, regionales y el gobierno nacional (cada ministerio tiene un presupuesto asignado). Como primer paso en las funciones del SNIP, las Unidades Formuladoras (responsables de la evaev luacin de post-inversin) inversin) formulan formulan el proyecto de inversin pblica; posteriormente se evaleva a, se declara su viabilidad, se prioriza y autoriza la ejecucin del proyecto y por ltimo se ejecuta a travs de las Unidades Ejecutoras (encargadas de elaborar los estudios de PrePre inversin).
GRFICO GRFICO 4 2 . FASES DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIN INVERSIN PBLICA
Es necesario estudiar las diferencias que existen entre el presupuesto y la ejecucin del gasga to de inversin en los diferentes gobiernos peruanos: nacional, locales y regionales. Para ese to, se incluye el siguiente grfico con datos de SIAF-MEF SIAF del 2011. Es s importante tener en cuenta que al final del ao solamente poco ms del 50% del presupres
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Ejecucin Devengado
A esta oportunidad por parte de las empresas de consultora nacionales e internacionales en Per, dada la diferencia existente entre el presupuesto pblico y el gasto que se hace del mismo, hay que aadirle la brecha de infraestructuras en el pas, constituyendo un objetivo clave para la inversin pblica a corto plazo.
78
3. INSTITUCIONES MULTILATERALES
Las instituciones multilaterales tienen un papel significativo en Per, si bien quiz de menor relevancia que el que pueden tener en otros pases de la regin. Su mecnica de funcionamiento es muy similar: en cada proyecto financian a una agencia ejecutora local, que es quien maneja las licitaciones correspondientes segn sus propias reglas; sin embargo, al recibir fondos multilaterales la agencia se compromete a respetar adems las normas de procurement de la multilateral correspondiente, lo que ofrece a las empresas participantes un elemento adicional de seguridad. El incumplimiento de esas normas puede dar lugar a una cancelacin de la financiacin multilateral para el proyecto en cuestin. En Per operan dos grandes instituciones multilaterales Banco Mundial (BM). Est formado por el BIRF, Banco Internacional de Reconstruccin y Fomento (que centra sus actividades en los pases de ingreso mediano y los pases pobres con capacidad crediticia) y por la AIF, Asociacin Internacional de Fomento (que ayuda a los pases ms pobres del mundo). Por lo general, el BM asume compromisos de financiamiento para proyectos de inversin de entre US$10.000 millones y US$15.000 millones anuales en promedio, los cuales suponen oportunidades de negocios a empresas y organizaciones nacionales e internacionales. De esta manera, es el Prestatario quien prepara y presenta al Banco un borrador del Anuncio General de Contrataciones68. El Banco se encargar de tramitar la publicacin de dicho anuncio en el Development Business online (UNDB online) y en el Development Gateways (dgMarket)69. Adems, debe publicar una solicitud de expresin de inters por cada contrato de consultora en la gaceta nacional o peridico nacional o en un portal electrnico sin costo de acceso. Se deben conceder por lo menos 14 das a partir de la fecha de publicacin en el UNDB online para la recepcin de respuestas antes de proceder a confeccionar la lista corta de consultores. Posteriormente, se prepara y se emite el Pedido de Propuestas y la Carta de Invitacin para la celebracin del contrato con la empresa consultora70.
68
Fuente: Normas: Seleccin y Contratacin de Consultores por Prestatarios del Banco Mundial, enero 2011. contactar a Develop(Pgina de Internet: portal electrnico de (Pgina de Internet:
69
UNDB es una publicacin de las Naciones Unidas. Para informacin sobre suscripciones ment Business, United Nations, GCPO Box 5850, New York, NY 10163-5850, USA www.devbusiness.com; e-mail: dbsubscribe@un.org); Development Gateway Market es un Development Gateway Foundation, 1889 F Street NW, Washington, DC 20006, USA www.dgmarket.com)
70 Debe indicar la fuente de financiamiento, proporcionar los detalles del Contratante, los nombres de las firmas en la lista corta, la fecha, la hora y la direccin para la presentacin de las propuestas. Aqu tambin se incluye toda la informacin necesaria para ayudar a los consultores a preparar propuestas que respondan a lo solicitado, asegura la mayor transparencia posible al procedimiento de seleccin al suministrar informacin sobre el proceso
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Los montos de financiamiento disponible del Banco son de US$700 millones por ao en promedio y un mximo de $3.5 billones sobre el horizonte total del EAP del ao fiscal 2007 al 2011. Cabe destacar por ltimo el Fondo espaol para Amrica Latina y el Caribe, financiado por Espaa y manejado por el Banco Mundial. Dotado con 40 millones de dlares, pretende financiar distintas actividades de asistencia tcnica (fortalecimiento institucional, estudios de viabilidad, diseminacin conocimientos etc). Es tambin un fondo desligado. Banco Interamericano de Desarrollo (BID). Promueve el desarrollo de sus pases prestatarios por medio de prstamos y cooperacin tcnica (reembolsable y no reembolsable). El programa de cooperacin tcnica no reembolsable suele ascender a varias decenas de millones de dlares anuales. Espaa mantiene en el BID un fondo fiduciario para asistencia tcnica, que financia este tipo de operaciones en distintos pases de Latinoamrica; se trata de donaciones bsicamente desligadas, es decir, la consultora puede ser realizada por cualquier empresa y no solamente consultoras espaolas, si bien subsiste un pequeo componente ligado. Aquella empresa consultora que desee participar en una licitacin pblica internacional de un proyecto financiado en todo o en parte por el BID, debe cumplimentar unos Documentos Estndar de Adquisiciones, llamados Documentos de Precalificacin para Adquisicin Servicios de Consultora y Gua para Usuarios, disponibles en la pgina web del BID.
de evaluacin e indicar los criterios y factores de evaluacin y su ponderacin respectiva, y el puntaje mnimo aceptable de calidad.
80
81
V.
ANEXOS
83
85
86
87
88
89
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91
92
93
94
95
96
GMI S.A. INGENIEROS CONSULTORES Sector actividad: Ingeniera, geomtica, medio ambiente, construccin Av. Paseo de la Repblica, 4667 Dpto 501 Surquillo, Lima Telf. 00 51 1 4463725 Fax: 00 51 1 4440373 GMI@gmisa.com.pe KNIGHT PIESOLD CONSULTORES S.A. Sector actividad: Minera, medio ambiente, energa, agua, construccin, telecomunicaciones C/ Aricota, 106. 5 piso Santiago de Surco Lima Telf. 00 51 1 202 3777 Fax: 00 51 1 202 3778 lima@knightpiesold.com MAS ERRAZURIZ DEL PERU S.A.C. Sector actividad: Ingeniera industrial, minera, hidroelctrica, infraestructura C/ Costa Azul, 334 Urb. El Morro Chorrillos Lima Telf. 00 51 1 2022300 Fax: 00 51 1 4673476 info@maserrazuriz.cl ARPL TECNOLOGIA INDUSTRIAL S.A. Sector actividad: Ingeniera, tecnologas de la informacin Av. Carlos Villaran, 508, 4 piso Lima 13 Telf. 00 51 1 265 7272 Fax: 00 51 1 4702339
Oficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Lima 97
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100
DELAWARE CONSULTORIA PERU S.A.C. C/ Tinajones 181, Of. 1001 Santiago de Surco Lima 33 Telf. 00 51 1 271 6707 acentenos@grupodelaware.com ICEACSA PERU S.A.C. C/ Jos Gonzles 640 Miraflores Lima 18 Telf. mariapaz@iceacsa.es INCOSA Av. Del Pinar 124, Of. 303 Santiago de Surco Lima 33 Telf. 00 51 1 372 0413 peru@incosa.es INMARK PER, S.A. Av. Arequipa 4055 Miraflores Lima 18 Telf. 00 51 1 221 7070 vmf@grupoinmark.com INNOVACION CIVIL PERUANA LTDA. INNCIPE C/ Jos Eusebio del Llano Zapata 331, Of. 201 Miraflores Lima 18 Telf. 00 51 1 713 9299 jjpedraza@inncipe.pe J. A. LLORENTE & O. CUENCA, S.A.
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2. BIBLIOGRAFA
2.1 Libros y publicaciones consultadas I. Actualizacin de Estadsticas de la Micro y Pequea Empresa. CODEMYPE y MINTRA II. Asociaciones Pblico Privadas. Privadas. Situacin Actual. ProInversin III. Diario El Peruano IV. Diario Gestin V. Diferentes estudios y gua de Inversin ICEX. Ofecome Lima VI. eConsulting. Directorio de Consultora Empresarial. CONFIEP y GTZ (Cooperacin Tcnica Alemana) VII. La Situacin de la Micro y Pequea Empresa Empresa en el Per. MINTRA y PROMPYME. VIII. Las Asociaciones Pblico Privadas en el Per. ProInversin IX. Informacin de Oportunidades de Multilaterales, Per. EXTENDA. X. The Top 10.000 companies 2011 11. 2011 . Per Top Publications 2.2 Direcciones de pginas Web consultadas AGENCIA DE PROMOCIN DE LA INVERSIN PRIVADA (PROINVERSION) http://www.proinversion.gob.pe/ ANDINA. AGENCIA PERUANA DE NOTICIAS
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Centro de Consultora y Servicios y Servicios Integrados de la Pontificia Universidad Catlica del Per -INNOVAPUCP Sr. Carlos Wendorff, Presidente Ejecutivo. UNIVERSIDAD DEL PACFICO Sr. Pedro P. Franco, Profesor del Centro de Investigacin. UNIVERSIDAD ESAN Sr. Alberto Calagua F., Divisin de Consultora UNIVERSIDAD DE LIMA Sr. Marcial Pealoza, Asistente Unidad de Cooperacin Externa UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERA. CONSULT-FIIS Sr. Ing. Daniel Valdivia Crdenas, Director Ejecutivo 2.3.2 CONFIEP Sr. Jose Luis Altamira Nieto, Director de Desarrollo y Proyectos ASOCIACIN PERUANA DE CONSULTORA -APC Sr. Ral Delgado, Presidente.
Oficina Econmica y Comercial de la Embajada de Espaa en Lima 105
Instituciones
MACROCONSULT Sra. Mnica Com, Gerente General. macroconsult@macrocon.com.pe MLAGA-WEBB & ASOCIADOS Sra. Victoria Van Oordt de Basurto, Gerente. mw@malaga-webb.com MAXIMIXE Sr. Jorge Chvez lvarez, Gerente General. maximixe@maximixe.com PETROPER S.A. Sr. Javier Alegra Tenorio, Gerente Dpto. Desarrollo Sostenible Sr. Vctor Alta Mirano, Gerente Dpto. Planeamiento Estratgico Sr. Alfredo Coronel Escobar, Gerente Dpto. Planeamiento Operativo
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