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DERECHO PREVISIONAL

PRIMERA UNIDAD: LA SEGURIDAD SOCIAL EN CHILE TEMA 1: CONCEPTO DE SEGURIDAD SOCIAL Esta disciplina se presenta como el punto culminante en la evolucin de las frmulas de cobertura de los riesgos y contingencias sociales. 1. RAZN DE EXISTIR Cualquiera que sea la doctrina que nos inspire puede sostenerse que toda persona tiene derecho a la vida y no slo a ella, sino que a una vida digna. Sin embargo, las rentas que perciben no siempre son suficientes para cubrir tambin las consecuencias que ocasiona el acaecimiento de un riesgo o contingencia social y ante tal insuficiencia, es el Estado quien debe instituir las estructuras necesarias que permitan al hombre disponer de los ingresos suficientes para mantener esa vida digna, cuando pueda encontrarse en un estado de necesidad por haberse verificado alguna contingencia o riesgo social. 2. CONCEPTO DE SEGURIDAD SOCIAL Es el conjunto instituciones, polticas y recursos implementadas por el Estado destinada a cubrir las contingencias sociales de la poblacin de un pas. Estas polticas estn orientadas a proteger al sector que presta servicios o desarrolla actividades laborales ya sea como dependientes o independientes que lo vinculan a instituciones previsionales que les otorgan beneficios sociales. La Proteccin Social, en cambio, busca solucionar los problemas de la poblacin que no tiene una relacin laboral formal y en consecuencia no est ligada a ninguna institucin previsional y se encuentra desprotegida ante las contingencias sociales. Por lo tanto el elemento diferenciador entre ambos sistemas es el trabajo. Habiendo trabajo actan las herramientas sociales en caso de presentarse una contingencia social. No habiendo trabajo es el Estado el que provee soluciones. Las contingencias sociales son aquellas situaciones imprevistas que se presentan

en la vida de una persona causndole problemas de salud, cesanta, educacin, vivienda, y en general las dificultadas propias de la vida moderna, que impiden tener una vida digna a una persona en cuanto a su desarrollo integral dentro de la sociedad. TEMA 2: RAMAS O DIVISIONES DE LA SEGURIDAD SOCIAL No existe uniformidad entre la doctrina en torno a cules son las ramas o instituciones de la Seguridad Social. Las posiciones giran bsicamente en torno a seis divisiones que son consideradas por algunos autores necesariamente como parte de la Seguridad Social contemplando otros, slo algunas de ellas. Para fines didcticos las analizaremos y sealaremos las diversas posiciones que se adoptan al respecto. 1.- Los seguros sociales Se trata de una institucin que tiene por finalidad proteger a los trabajadores en caso de prdida o disminucin de sus ingresos mediante la prestacin de ciertos beneficios garantizados por el Estado. En el Informe Prat se define como "la rama de la Seguridad Social, esencialmente econmica, que protege al trabajador y a su familia, manteniendo la continuidad del ingreso de aqul, en caso de desempleo o de incapacidad para continuar en trabajo y la del ncleo familiar en caso de muerte del trabajador." 1.1 Caractersticas. a) Es un sistema de seguros que, a diferencia de los seguros mercantiles, no persiguen fines de lucro. Esto es as en la doctrina clsica, sin embargo en la actualidad este punto ha sufrido grandes cambios, segn tendremos ocasin de analizar. b) Es eminentemente contributivo, pues se financia con aportes del trabajador, empleador, y en algunos casos del Estado. c) En principio estn destinados a beneficiar a la persona afiliada al sistema de previsin, aunque tambin se hace extensiva a las personas a su cargo. d) Es de carcter obligatorio. 1.2. Elementos que conforman la relacin jurdica del seguro social.

Se distinguen tres elementos: A.- Obligacin de afiliacin. Consiste bsicamente en la incorporacin de un trabajador a un determinado rgimen de previsin social. El art. 2 del DL. 3.500 de 1980 que estableci un nuevo sistema de pensiones define la afiliacin como la relacin jurdica entre un trabajador y el sistema de pensiones de invalidez, vejez y sobrevivencia que origina los derechos y obligaciones que la ley establece, en especial el derecho a las prestaciones y la obligacin de cotizar". En todo caso, no debemos pensar que la afiliacin es un elemento exclusivo o privativo del Seguro Social, ya que tambin se presenta y a veces en carcter obligatorio, en algunas otras ramas de la Seguridad Social, como ocurre por ejemplo en algunos regmenes de asistencia social e incluso de medicina social. La afiliacin est conceptuada ms bien como un acto unilateral del respectivo aparato administrativo del rgimen de que se trate y en el que el papel del trabajador o del empleador en su caso, se reduce, la mayora de las veces a efectuar una solicitud de afiliacin, aunque ello sea una obligacin impuesta por la ley. B.Cotizaciones.

La obligacin de cotizar nace simultneamente con la de afiliacin y consiste bsicamente en la dacin peridica de sumas de dinero, con las que se financian los seguros sociales. Clsicamente son sujetos de esta obligacin el trabajador y el empleador, sin perjuicio del posible aporte estatal. Las cotizaciones son establecidas por la Ley, pudiendo existir diferentes sistemas: a) Sistema de prima fija. La cotizacin se traduce en una suma de dinero de monto igual para todos los afiliados a un determinado rgimen de seguros sociales, con prescindencia de las remuneraciones percibidas por cada trabajador. Esta variable, que se presenta como evidentemente injusta, fue adoptada en la Ley de Seguridad Nacional de Gran Bretaa en 1946, en la que se distingua slo entre hombres y mujeres y entre mayores y menores de 18 aos. b) Sistema de categora de salario. Las remuneraciones de los afiliados a un determinado rgimen se ordenan o distribuyen en una escala, la que se divide en categoras, 3

que comprenden salarios cuantitativamente diferentes. categora se le aplica un mismo porcentaje de cotizacin. c) Sistema proporcional.

A cada

La cotizacin corresponde a un porcentaje que se aplica sobre la remuneracin imponible de cada trabajador. C.- Prestaciones. Son los beneficios que los entes gestores de la Seguridad Social otorgan a sus afiliados una vez cumplidos los requisitos para que sean exigibles. Tradicionalmente se distingue entre tres clases de prestaciones: en dinero, especies y en servicios. Las prestaciones en dinero tienen por objeto mantener la continuidad de los ingresos frente a la terminacin o disminucin permanente de la capacidad de trabajo (pensiones); a la suspensin provisoria de la misma (subsidios); o a travs de una prestacin global frente a diversas circunstancias (indemnizaciones). Las prestaciones en especies se caracterizan porque lo otorgado es el bien que servir para atender el estado de necesidad, como es el caso de la entrega de aparatos ortopdicos, medicamentos, leche y elementos teraputicos. En el caso de los servicios la prestacin est constituida por una determinada actividad humana. Son fundamentalmente las prestaciones mdicas, de rehabilitacin y reeducacin.

2.- La asistencia social Se define como "la rama de la seguridad social que se ocupa de proporcionar condiciones de vida mnimas suficientes a aquellos miembros de la comunidad que, por causas ajenas a su voluntad, se encuentren en situacin de menor valencia psico-fsica, econmica o social". La asistencia social, como rama de la Seguridad Social, tiene como objetivo proporcionar condiciones de vida mnima y suficientes a aquellas personas que en determinado momento de su vida, no se encuentran en condiciones de solucionar sus problemas de supervivencia. 3.- La medicina social

Se define como "la rama de la Seguridad Social que se ocupa de las condiciones de salud -incluyendo su componente econmico- de los miembros de la colectividad". Podemos decir que la medicina social es la rama de la Seguridad Social que se preocupa de la salud de la poblacin, mediante la planificacin y desarrollo de acciones de salud, no slo en lo que dice relacin con las personas, sino tambin con el medio ambiente en que stas viven y se desenvuelven. 4.- Los servicios sociales Se definen como "la rama de la Seguridad Social que promueve, encauza, regula y otorga aquellos beneficios adicionales o complementarios de sus prestaciones generales, que obtienen determinados grupos de asalariados, como consecuencia de sus condiciones contractuales de trabajo". Pertenecen a esta rama los servicios de bienestar de las empresas, los cuales muchas veces entregan beneficios adicionales a los trabajadores tales como prstamos de auxilio, para adquisicin de viviendas, bonificaciones de orden mdico, asignaciones de vacaciones, becas, etc. Se financian mediante aportes a un fondo comn que hacen los propios afiliados. Otras veces consisten en logros de los trabajadores a travs de la negociacin colectiva y en virtud de los cuales, es el propio empleador el obligado a otorgar los beneficios que ayudan a enfrentar los estados de necesidad. Relacin existente entre seguro social, previsin social y seguridad social Como ya hemos sealado, la expresin previsin social se utiliz -y sigue utilizndose hoy da- para hacer referencia a las frmulas de aseguramiento de los trabajadores existentes a fines del siglo pasado, especialmente a los seguros sociales. La Seguridad Social, por su parte, es una forma de aseguramiento de gran amplitud y que comprende a los seguros sociales, de manera que podra decirse que entre ambas hay una relacin de gnero a especie, lo cual se constata claramente si tenemos presente que la previsin social se vale bsicamente de los seguros sociales, pero adems, hace uso de otras herramientas, a saber, medicina social, asistencia social y servicios sociales. Por otro lado, la previsin social realiza una labor slo reparadora, es decir, de carcter resarcitorio, eminentemente econmica, tendiente a suplir la prdida o disminucin de ingresos al afectado por un estado de necesidad. 5

La Seguridad Social sin duda alguna que desarrolla esa funcin, pero adems, efecta otras de mucha importancia: a) Accin preventiva, tendiente a evitar que se produzcan los riesgos y contingencias. b) Accin recuperadora, cuyo objeto es devolver al afectado por el riesgo o contingencia social al estado anterior a aqul en que se produjo el riesgo, particularmente a travs de prestaciones sanitarias. c) Accin readaptadora o rehabilitadora, que en general tiene por objeto reincorporar a la actividad econmica y laboral a las personas afectadas por un riesgo o contingencia social. Insistimos en que estas tres acciones se desarrollan por la Seguridad Social adems de la accin reparadora, la cual se traduce en el otorgamiento de indemnizaciones, subsidios, asignaciones o pensiones. TEMA 3: PRINCIPIOS ESTRUCTURALES O BASICOS QUE INFORMAN LA SEGURIDAD SOCIAL En la actualidad la Seguridad Social se presenta como parte de la Ciencia Jurdica, realidad que prcticamente nadie discute. Sin embargo en lo que a derecho positivo se refiere esta rama o disciplina no se manifiesta habitualmente como un todo orgnico, sino que, por el contrario, est conformada por una frondosa legislacin que muchas veces hace dificultoso su estudio y ms aun, su conceptualizacin o definicin. Estos principios estructurales son dinmicos e impulsan la labor legislativa en la materia; en la medida que encuentren consagracin caracterizan la legislacin de un pas determinado. Los principios a los que hacemos referencia han sido reconocidos en la doctrina y en las legislaciones, por lo que presentan un carcter de universidad innegable. Debemos mencionar que, al igual que en todo punto doctrinario existen ciertas diferencias entre los autores, pero para efectos didcticos analizaremos aquellos que han sido reconocidos y aplicados mayoritariamente: 1.2.3.4.5.6.Universalidad Solidaridad Integridad o integralidad Eficacia o suficiencia Unidad o uniformidad Subsidiariedad 6

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Principio de la universalidad

Este principio admite dos variantes: universalidad objetiva y universalidad subjetiva. a) Universalidad Objetiva. De este punto de vista la Seguridad Social debe otorgar proteccin frente a todos los riesgos y contingencias sociales consideradas como propios. No se quiere significar que deba otorgar proteccin frente a cualquier hecho que configure un determinado estado de necesidad, lo cual implicara conferirle, un carcter amplsimo que, en definitiva, nos llevara a confundirla con toda o casi toda la poltica social del Estado. Por el contrario, se trata que la proteccin que ella otorgue se condicione al acaecimiento de ciertas eventualidades previstas y reglamentadas en forma concreta. b) Universalidad subjetiva. De acuerdo a este principio la Seguridad Social debe otorgar proteccin respecto de los riesgos ya sealados a todos los miembros de la poblacin, cualquiera sea su nacionalidad, trabajo que desempeen, edad o monto de los ingresos que perciban. En Chile este principio ha tenido gran aplicacin prctica desde los inicios de la legislacin en la materia. Podemos sealar a va de ilustracin que la Ley 4.054 desde 1924, sobre Seguro Obrero Obligatorio de Enfermedad, Invalidez y Vejez otorg una proteccin frente a estos riesgos a todos los obreros incluidos los campesinos y los servidores domsticos, haciendo una excepcin a la tendencia de la poca que era excluir a estos trabajadores de la proteccin brindada. 2.- Principio de la solidaridad De acuerdo a este principio cada individuo debe efectuar aportes en base a su capacidad econmica, a fin de que ste, unido al de los dems miembros de la comunidad, permita enfrentar los estados de necesidad que l mismo, su familia u otros individuos puedan sufrir. Se postula que "cada individuo aporte segn su capacidad y reciba segn su necesidad". 3.- Principio de la integridad De acuerdo a este principio, la Seguridad Social no slo debe otorgar proteccin frente a todos los riesgos y contingencias sociales considerados como propios sino que es necesario que, en la atencin 7

de dichos riesgos desarrolle cuatro funciones: preventiva, es decir destinada a evitar que ellos acontezcan; recuperadora, o sea, procurar devolver al afectado por el riesgo al estado anterior en el cual se encontraba cuando ste acaeci; reparadora, tendiente a conceder el amparo econmico que requiere; y readaptadora o rehabilitadora, que, en general, tiene por objeto reincorporar a la actividad econmica y laboral a las personas afectadas por un riesgo o contingencia social. 4.- Principio de la eficacia o suficiencia Las prestaciones que la Seguridad Social otorga deben ser eficientes y oportunas, es decir, deben asegurar la continuidad y mantenimiento de la capacidad de consumo del afectado por el riesgo o contingencia social en forma decorosa y digna. Por otra parte deben ser entregadas en tiempo oportuno y conservando su valor adquisitivo. En otras palabras, se trata que las prestaciones sean tales que sus montos permitan a la persona conservar el nivel de vida del momento en que ocurri el riesgo o contingencia. Sin embargo, normalmente no se confiere una prestacin de monto idntico a la remuneracin o ingreso que se deja de percibir, cuando ello es la causa de la prestacin, pues se considera que tal situacin invitara a la persona a evitar su reincorporacin a la vida activa. Por esta consideracin diversos beneficios se confieren slo en porcentaje de la base que sirve de clculo. Concretamente se manifiesta en instituciones tales como la existencia de pensiones mnimas y de sistemas de reajustes de pensiones. Se trata, en efecto, que la prestacin sea suficiente, por lo menos, para asegurar una subsistencia mnima a la persona. Por otra parte, de nada servira que inicialmente la prestacin cumpla con ese requisito si, producto del proceso inflacionario, a corto plazo disminuyera su valor adquisitivo. A fin de no confundirnos debemos dejar en claro que este principio no se contradice con la existencia de "topes" o pensiones mximas pues no es el rol de la Seguridad Social conferir lo que podra considerarse como pensiones de "lujo".

5.- Principio de la uniformidad o de la unidad

Segn este principio las prestaciones que la Seguridad Social otorga a las personas afectadas por un riesgo o contingencia, deben ser de carcter nico o uniformes. En otras palabras, los estados de necesidad deben estar cubiertos del mismo modo respecto de todos los miembros de la comunidad. No se trata que exista un solo rgano administrador, pues ello llevara en la prctica a una situacin de complejidad administrativa que deriva en burocracia y altos costos de funcionamiento. Por el contrario, se sostiene que la existencia de diferentes organismos administradores es la mejor forma de otorgar una cabal proteccin frente a los riesgos y contingencias, ya que un determinado organismo puede presentarse como idneo frente al otorgamiento de ciertas prestaciones, pero no para otras. Por ejemplo, el seguro contra riesgos profesionales admite su administracin por instituciones denominadas mutualidades, especialistas en la materia, pero que tal vez, podran no contar con la agilidad necesaria para conferir otros beneficios, como prestaciones familiares. La unidad se manifiesta en la coordinacin con que estos organismos deben desarrollar su labor, conformando, en conjunto, un todo que es lo que constituye en definitiva, el Sistema de Seguridad Social. 6.- Principio de la subsidiariedad La Seguridad Social no debe conducir a la eliminacin de la responsabilidad de cada miembro de la comunidad: no se trata que el Estado, paternalista y autoritario asuma sobre s la total responsabilidad frente a la adversidad, aboliendo la responsabilidad que a cada individuo le corresponde, sino que slo debe intervenir cuando ste no es capaz de solucionar sus problemas por s solo o con ayuda de su grupo familiar o de otros mecanismos de que pueda disponer.

TEMA 4: EL FINANCIAMIENTO DE LA SEGURIDAD SOCIAL Este punto comprende dos aspectos bsicos: el sistema o rgimen de financiamiento de la Seguridad Social y el rgimen financiero de la misma. 1.- Rgimen de financiamiento Nos referimos a la forma como la Seguridad Social obtiene los recursos necesarios para costear las prestaciones que otorga y su aparato administrativo. Tradicionalmente se distinguen tres variables bsicas: el sistema unipartito, sistema bipartito y el tripartito. 9

1.1 Sistema unipartito de financiamiento. Implica financiar los gastos que demanda la cobertura de los estados de necesidad con aportes de un solo sector: empresa (empleador), Estado o trabajador. a) Financiamiento por el empleador. Esta frmula ha sido adoptada por algunas legislaciones como por ejemplo Italia, en 1946, Hungra, Checoslovaquia. Entre nosotros se acostumbra a citar a modo de ejemplo el sistema de proteccin frente a los riesgos profesionales establecido por la Ley 16.744, de 1968, en que establece una cotizacin de responsabilidad exclusiva del empleador. "A nuestro juicio, el financiamiento a cargo exclusivo de los empresarios oculta un espejismo injusto. El empresario, en tal caso, se erige como el nico sostenedor de la Seguridad Social, y hasta podr mostrar con orgullo tal carcter. Pero ocurre que el monto de las cotizaciones que pague no lo har, salvo excepciones, con cargo a sus ganancias, sino que trasladar la carga al costo de los artculos y de servicios y de ah a los precios de los mismos. En tal sistema, pues, los trabajadores que aparentemente en nada contribuyen al sostenimiento del sistema, sern de todas maneras quienes lo financiarn en su calidad de consumidores"1 b) Financiamiento por el Estado. En este caso es el propio Estado el que asume sobre si la responsabilidad de afrontar los costos que demanda la Seguridad Social. Normalmente, esta forma de financiamiento se traduce en el establecimiento de determinados impuestos, ya sea al trabajo o a la empresa, de manera tal, que en definitiva es el propio trabajador quien afronta el peso impositivo o el empleador en su caso. c) Financiamiento exclusivo por el trabajador. Tradicionalmente esta frmula fue rechazada por las diversas legislaciones, aunque tuvo vigencia en los seguros sociales anteriores a Bismarck, en Alemania. Sin embargo, el actual sistema previsional chileno descansa sobre la base del financiamiento exclusivo por parte del trabajador, lo cual fue establecido por el DL. 3.501, de 18 de noviembre de 1980. Al efecto transcribiremos, en lo pertinente, el discurso del que fuera Ministro del Trabajo y Previsin Social, don Jos
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Novoa Fuenzalida, Patricio. Derecho de Seguridad Social. Editorial Jurdica de Chile, 1977, p.191.

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Piera E., dictado con motivo de la aprobacin de la Reforma Previsional, el 6 de noviembre de 1980. "... a partir del 10 de marzo (de 1981), las cotizaciones previsionales sern de cargo del trabajador. Sin embargo, al mismo tiempo, todas las remuneraciones brutas imponibles sern reajustadas con el solo efecto de mantener constante la renta lquida de cada trabajador. Esto significa que la mayor parte de las cotizaciones que antes pagaba el empleador se han convertido en una mayor remuneracin imponible del trabajador. As se aclara el engao sistemtico de que fueron vctimas los trabajadores, se les mantiene totalmente inalterada su remuneracin neta, y se le entrega una eficaz herramienta para conocer el costo de su previsin, defender su salario y aumentarlo cada vez que bajen las cotizaciones"2 1.2 Sistema Bipartito de financiamiento. En esta variable, que se generaliz en Hispanoamrica, el sistema de Seguridad Social se financia con aportes del empleador y del trabajador, dejando al margen al Estado, realidad por la cual ha sido criticado. 1.3 Sistema Tripartito de financiamiento. En este caso el sistema se financia con aportes de los tres sectores: a) Aportes o cotizaciones del trabajador. Se considera aceptable esta contribucin, pues siendo los trabajadores los principales beneficiados por el sistema, algo deben aportar para financiar las prestaciones que recibirn, las cuales podrn reclamarlas en derecho y en justicia. En efecto, al aportar ejercitan su derecho frente al rgano gestor de la Seguridad Social y no reciben beneficencia, sino algo que les corresponde en justicia. b) Cotizacin del empleador. Si la empresa obtiene provecho del trabajo de otros, es muy natural que deba participar en el costo de las prestaciones que los servicios les otorguen. Por otra parte, las remuneraciones que normalmente se paguen pueden resultar insuficientes para que afronten en forma digna los efectos del acaecimiento de un riesgo o contingencia social. c) Aporte estatal. Siguiendo al profesor Novoa,3 diremos que este aporte se justifica porque es deber del Estado la mantencin de niveles de vida dignos
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"La Reforma Previsional". Edit. Jurdica de Chile. 1981, p.17. Ob. Cit. p.194.

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entre los administrados y los seguros sociales constituyen un medio para lograr ese objetivo. Adems es su obligacin remediar la insuficiencia de los rganos creados por l y que atienden, en su nombre, las necesidades pblicas. En otras palabras, el Estado es el garante del sistema de Seguridad Social. El aporte estatal puede verificarse de diversa forma, entre las cuales se citan: - Cubrir un dficit, asignando al rgano gestor una determinada suma consultada en el presupuesto de la Nacin. - Tomar sobre s la responsabilidad del otorgamiento de una o ms prestaciones de seguridad social, como ocurre en nuestro caso con las llamadas prestaciones familiares. - Asignar en forma permanente una suma a un ente gestor de la seguridad social. 3.- Los beneficios previsionales y sociales contributivos y no contributivos Los sistemas de seguridad y proteccin social se diferencian, por el factor trabajo. Como decamos anteriormente cuando una persona se encuentra trabajando formalmente se relaciona con las instituciones previsionales mediante una afiliacin o incorporacin a ellas. As tenemos, que un trabajador debe afiliarse a una Administradora de Fondos de Pensiones, cotizando el 10% calculado sobre su remuneracin imponible y que se destinar a financiar su futura pensin ya sea de vejez, invalidez o sobrevivencia. Igualmente, debe pagar mensualmente una cotizacin del 1.87% destinada al seguro de invalidez y sobrevivencia, cuyo objeto es que una Compaa de Seguros de Vida, en caso de ser necesario financie las pensiones de invalidez y sobrevivencia en caso que al trabajador le falte capital. Por otra parte, para que un trabajador quede cubierto para las prestaciones de salud debe pagar mensualmente la cotizacin del 7% de su remuneracin imponible ya sea al FONASA o a una ISAPRE. De la misma manera, para obtener los beneficios del seguro de cesanta es obligatorio para los trabajadores que iniciaron sus labores a contar del 2 de Octubre de 2002, afiliarse a AFC. CHILE. S. A, y cotizar mensualmente un 0.6% sobre su remuneracin imponible, debiendo el empleador enterar un 2.4% adicional. El seguro de accidentes laborales mencionado y cubierto por la Ley N 16.744, es financiado exclusivamente por cada empleador pagando una cotizacin bsica mensual de un 0.95%, pudiendo

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elevarse dependiendo de la cantidad de accidentes que registre el empleador a 3.4 % y 6.8%. Estas cotizaciones se pagan al Instituto de Seguridad Laboral o a la Mutual de Seguridad a la que est adherido cada empleador. El beneficio de trabajos pesados significa un costo mensual para el trabajador que tiene calificado su labor desempeada como trabajo pesado por la Comisin Ergonmica Nacional, para lo cual debe cotizar segn sea el caso, un 1 % para trabajos catalogados como pesados y de un 2% para aquellos resueltos como muy pesados. Estas mismas cotizaciones deben enterar en las AFP respectivas los empleadores. Para obtener los beneficios de las prestaciones familiares descritos anteriormente, los empleadores deben cotizar al IPS o a una Caja de Compensacin de Asignacin Familiar el equivalente a un 0.6% de las remuneraciones imponibles de sus trabajadores. El pago de las cotizaciones mencionadas da origen a la recepcin de los beneficios contributivos, por cuanto ya sea el trabajador como el empleador o el Estado contribuyen financieramente para su obtencin. Aquellos beneficios que se otorgan de acuerdo al Sistema de Proteccin Social, como las Pensiones Bsicas Solidarias de Vejez, Invalidez, el Aporte Previsional Solidario de Vejez y de Invalidez, el Bono por Hijo Nacido Vivo y los beneficios asistenciales de la Red de Mideplan, son los llamados no contributivos, por cuanto el nico que aporta a su financiamiento es el Estado. 2.- Los regmenes financieros de la Seguridad Social Siguiendo al Profesor Hermes Ahumada Pacheco, 4 se entiende por rgimen financiero al sistema por el cual se regulan los ingresos, reservas y plan de inversiones de un Instituto. Don Enrique Krauss Rusque5 sostiene que "es el mecanismo legal e institucional que regula los ingresos y egresos del sistema", y agrega que "Tericamente el rgimen financiero persigue la obtencin de un equilibrio estable entre el costo de las prestaciones ofrecidas y los recursos necesarios para cubrirlas". Todo organismo previsional dispone de determinados recursos, sea que provengan del aporte de trabajadores, empleadores o del Estado. A travs del rgimen financiero se establece el mtodo por el cual se van a asignar esos recursos a la solucin de los estados de necesidad que sufren los afiliados, teniendo presente no solo el financiamiento de las prestaciones a entregar sino todo lo inherente al costo del aparato administrativo del sistema, segn analizaremos.
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Ahumada Pacheco, Hermes. Ob.Cit. p.123. Krauss Rusque, Enrique. "Reforma Financiera de la Seguridad Social Chilena". Edit. Universitaria, 1960, p.19.

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Se distinguen generalmente los siguientes regmenes: 2.1 Rgimen de Reparto, con sus dos variantes: reparto simple y reparto fondos de cobertura o rgimen de capitalizacin parcial. 2.2 Rgimen de capitalizacin, que puede ser individual y colectiva.

2.1.1 El rgimen de reparto simple. Segn el profesor Ahumada Pacheco consiste en el sistema que establece la equivalencia entre los ingresos y los egresos de un determinado perodo.6 Por su parte el profesor Novoa explica que "Consiste en equilibrar anualmente el monto de las cotizaciones y dems ingresos percibidos por los organismos administradores con el total de las salidas que en forma de prestaciones hayan otorgado los organismos en el mismo perodo, de manera que el total de sus entradas cubra la totalidad de los beneficios o prestaciones que otorguen y los gastos de administracin".7 El sistema opera de la siguiente forma: a) Estadsticamente se determinan los riesgos o contingencias sociales que ocurrirn en un perodo, que generalmente es de un ao. b) Se hace un clculo estimativo de los gastos que demandar atender tales riesgos, teniendo presente el costo administrativo del sistema. c) Se calculan los ingresos probables a recibir en dicho lapso. En atencin a las circunstancias sealadas, se determinan el monto de las cotizaciones y de los beneficios a otorgar. No hay, entonces, por lo menos en teora, posibilidad de desajustes entre los ingresos y egresos de las instituciones. Obviamente este principio de equilibrio financiero que opera en el sistema puede verse alterado cuando por algn imprevisto existe un dficit o excedente de cotizacin. Generalmente este sistema ha sido usado para atender el pago de beneficios frente a riesgos y contingencias de corto plazo tales como enfermedad, maternidad, invalidez o incapacidad temporal y profesional. 2.1.2 El rgimen de reparto con fondos de cobertura. Opera de la misma forma que el anterior, pero participa de las caractersticas tanto del rgimen de reparto como del de
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Ob. Cit. p.123. Ob. Cit. p.202.

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capitalizacin, ya que se efecta una reserva de capitales, es decir, se establece un fondo de reservas, pero a diferencia del rgimen de capitalizacin que hace reservas para riesgos mediatos, en los de fondo de cobertura sta tiene por finalidad cubrir riesgos o contingencias sociales imprevistas, ofreciendo as mayor solvencia y seguridad.

2.2 El sistema de capitalizacin. Este rgimen se basa en la acumulacin de capitales; en otras palabras, se reservan las cotizaciones de los afiliados y los dems aportes que procedan durante un periodo bastante prolongado, que se determina estadsticamente con el objeto de acumular un determinado capital, que en conjunto con sus intereses, permita financiar ntegramente los costos de la Seguridad Social, es decir, las prestaciones y gastos de administracin. El sistema presenta dos variantes: capitalizacin individual y capitalizacin colectiva. 2.2.1 Capitalizacin individual. En esta variante se abre una cuenta personal al afiliado en la cual se depositan sus propios aportes y si existieren, los del empleador y Estado que pudieren corresponderle y tambin los intereses de ese capital. Con esos fondos se financian sus propios estados de necesidad, otorgndole las prestaciones procedentes y financiando los gastos de administracin del sistema. Tradicionalmente se ha sostenido que este rgimen carece de todo espritu de solidaridad, pues los aportes acumulados por cada cual sern directamente utilizados en el otorgamiento de sus prestaciones, las cuales tendrn relacin tambin directa con el esfuerzo previsional efectuado. 2.2.2 Capitalizacin colectiva. Se consideran los aportes de los diversos afiliados como una sola unidad, los cuales se destinarn a satisfacer las prestaciones que aqullos soliciten en su momento, considerados como un todo. En este caso, los beneficios a obtener no necesariamente dirn relacin con el aporte efectuado por cada cual. 2.2.3 Principales caractersticas del sistema de capitalizacin.

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a) Se requiere de un periodo bastante largo para lograr la acumulacin de capitales que permita cubrir ntegramente los estados de necesidad. b) Tradicionalmente han sido utilizados para cubrir prestaciones a largo plazo. Obviamente no es posible acumular fondos suficientes a corto tiempo que permitan el otorgamiento de beneficios inmediatos. c) Se ha sostenido que son ms apropiados en pases sin inflacin, pues de lo contrario, la desvalorizacin los afectar impidindoles cumplir su cometido. TEMA 5: LA RED PREVISIONAL CHILENA Esta red se ha desarrollado con el paso de los aos remontndose a la historia y hasta nuestros tiempos. En un comienzo, las acciones sociales estaban relacionadas con la caridad y beneficencia que provena de La Iglesia y de las organizaciones privadas. Paulatinamente, el Estado empez a tener un rol ms protagnico desempeando un papel ms activo que se fueron cumpliendo en distintas etapas hasta llegar a una actividad ms subsidiaria delegando al sector privado varias actividades para hacer ms eficiente el servicio. El sistema de prestaciones familiares es compartido su administracin por el IPS, Municipalidades y las Cajas de Compensacin Familiar. As tenemos que el Sistema de Pensiones se deriv a los privados (AFPs), conservando el Instituto de Previsin Social (IPS) el otorgamiento de las pensiones de las ex cajas de previsin. Tambin el beneficio de la Ley de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales se comparte la administracin con las Mutualidades de Seguridad. Igual ocurre con el seguro de desempleo creado para que sea administrado por una empresa privada AFC Chile S.A. El Estado se reservado el diseo e implementacin de las polticas previsionales a travs de La Subsecretara de Previsin Social dependiente del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, del Ministerio de Planificacin (Mideplan) el Servicio Nacional de Menores, el Servicio Nacional de la Mujer, entre otras instituciones. La fiscalizacin y control de estas actividades recae en dos Superintendencias: La de Seguridad Social www.suceso. cl. La Superintendencia de Pensiones www.supen. cl.

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La Superintendencia de Seguridad Social tiene a cargo la fiscalizacin de las Mutuales de seguridad y de las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar. La Superintendencia de Pensiones tiene a cargo la fiscalizacin de las Administradoras de Fondos de Pensiones, La Administradora del Fondo de Cesanta. Al Instituto de Previsin Social lo controla en lo relacionado con los beneficios del Pilar Solidario creado por la Reforma Previsional del ao 2008. 1.- El Sistema de Pensiones y jubilaciones. Actualmente el Instituto de Previsin Social atiende tanto las jubilaciones del llamado sistema de reparto (ex cajas de previsin) como tambin las pensiones y beneficios creadas con motivo de la Reforma Previsional de 2008. Por su parte, las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFPS) cubren las pensiones y otros beneficios creados por el Decreto Ley N 3.500 de 1981 (capitalizacin individual en el sector privado). De acuerdo a este mismo decreto, las Compaas de Seguros de Vida ofrecen pensiones a los afiliados a las AFPS y contribuyen al financiamiento de las pensiones de invalidez y sobrevivencia. 2. El Sistema de Salud. Est conformado por una red pblica de hospitales y centros asistenciales municipalizados, servicios de atencin mdica de urgencia (SAMU). Por su parte, el sector privado a travs de las Instituciones de Salud Previsional (ISAPRES) atiende a las personas que se han afiliados a ellas recibiendo atencin mdica y financiera ya sea en sus establecimientos privados o con convenio o bien utilizando la infraestructura de la red pblica. El Fondo Nacional de Salud (FONASA) acta como ente financiero, fijando los montos de las prestaciones mdicas mediante un arancel que tiene el detalle de las diferentes enfermedades, un cdigo para identificarlas y un precio o valor. Otorga bonos de atencin a los afiliados al FONASA tanto para prestaciones en la red pblica como privada de salud. Es el Ministerio de Salud y su organizacin es el que fija las polticas de salud para el pas. 3. El Sistema de Prestaciones Familiares. Se encuentra regulado por por el DFL N 151, que norma un conjunto de beneficios que se entregan por el parte del Estado para atender necesidades diversas.

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La asignacin familiar es la prestacin econmica ms comn, que consiste en el pago de un monto mensual por cada carga legal autorizada por el IPS a los beneficiarios reconocidos. Igual beneficio se paga como asignacin maternal a la mujer que sea carga legal de su cnyuge durante el embarazo a partir del quinto mes desde el momento de la concepcin. Para financiar estas prestaciones existe Fondo nico de Prestaciones Familiares cuyos recursos debern destinarse a los siguientes objetivos: a) Al pago de asignaciones familiares y maternales; b) A las finalidades de accin social que se establezcan en beneficio de la familia; c) Al aporte en favor del Servicio Nacional de Salud para el programa de dacin de leche u otro similar; d) Al aporte en favor de la Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas; e) Al aporte en favor de la Junta Nacional de Jardines Infantiles, y f) a los gastos de administracin del Sistema. Estos beneficios se pagan y compensan a travs del IPS y por las Cajas de Compensacin Familiar. Las CCAAFF, son entidades privadas creadas para descentralizar al sector pblico y se financian con la cotizacin que debe pagar cada empleador y los pensionados que decidan afiliarse a ellas. Estas instituciones conceden adems, diferentes beneficios de orden econmico y asistenciales que se conceden a sus afiliados. Estos son entre otros los prstamos sociales, las becas de escolaridad, las asignaciones de estudios, las asignaciones matrimoniales, los centros recreacionales, los pagos de subsidios de incapacidad laboral para afiliados al FONASA, los subsidios de cesanta para los no afiliados al Seguro de Cesanta. 4. El Sistema de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales. Se entiende por accidente del trabajo toda lesin que sufra un trabajador a causa o con ocasin del trabajo, y que le produzca incapacidad o muerte. Tambin e cubre los accidentes ocurridos en el trayecto dentro de los lmites fsicos del recorrido -entrada a la habitacin y entrada al sitio de trabajo- de modo tal, que desde el momento en que el trabajador ha franqueado la entrada de la empresa o de su habitacin ha puesto trmino al trayecto directo. Es un beneficio en favor de los trabajadores con contrato formal de trabajo, que se encuentran amparados por las Ley N 16.744. Estas prestaciones estn cubiertas por parte del sector pblico por el Instituto de Seguridad Laboral para los trabajadores no afiliados a las Mutuales de Seguridad.

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Para los trabajadores del sector privado, operan las Mutuales que son instituciones privadas. Existen tres en la actualidad: la Mutual de La Asociacin Chilena de Seguridad, La Mutual de Cmara Chilena de La Construccin y La Mutual del Instituto de Seguridad en el Trabajo. Los beneficios concedidos son: Mdicos como la atencin ambulatoria, hospitalizacin, ciruga y de rehabilitacin que se prestan tanto en la red pblica de salud como en establecimientos propios de las Mutuales en todo el pas. Beneficios econmicos consistentes en el pago de subsidios de incapacidad laboral, monto que reemplaza a la remuneracin del accidentado, el pago de pensiones de invalidez en diferentes grados y las de sobrevivencia en caso de fallecimiento del trabajador accidentado y el pago de una indemnizacin en caso de una invalidez de grado menor.

5. Seguro de Cesanta. Desde el ao 2002 existe un seguro privado de cesanta administrado por una empresa privada autorizada por la Ley N 19.728 de 2001 llamada Administradora de Fondos de Cesanta Chile. S.A. (AFC Chile. SA) A este seguro deben incorporarse obligatoriamente los trabajadores que iniciaron labores a contar del 2 de Octubre de 2002, pagndose una cotizacin bipartita a cargo del trabajador y empleador. El trabajador que quede cesante tendr derecho a retirar desde su cuenta de capitalizacin individual una cantidad de retiros de acuerdo a una tabla establecida en la ley y agotados sus fondos a postular a efectuar retiros de un Fondo Solidario financiado por el Estado y los empleadores si se cumplen ciertos requisitos. Existe el Subsidio de Cesanta para aquellos trabajadores que no se afiliaron a AFC Chile S.A. financiado por el Estado a travs del DFL 150 sobre Prestaciones Familiares que otorga por el IPS, Las Cajas de compensacin Familiar y Las Municipalidades, para aquellos trabajadores que perdieron el empleo por causa ajenas a su voluntad y se hayan inscrito en el registro de cesantes del IPS o de las Municipalidades. Es un beneficio de monto decreciente para 3 tramos compuestos por periodos que van hasta los 90 das, desde 91 das hasta 180 das, y desde 181 das hasta los 360 das, por montos de $ 17.338, $ 11.560 y $ 8.669, respectivamente para cada tramo. 6. Mideplan y la red de proteccin social.-

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El Ministerio de Planificacin y Cooperacin Nacional, tiene a cargo programas para atender a la poblacin perteneciente a la extrema pobreza. El sistema de proteccin social est dirigido a las familias y personas en situacin de extrema pobreza y busca promover su incorporacin a las redes sociales y su acceso a mejores condiciones de vida, para que superen la indigencia. Los programas sociales son los denominados: Chile Solidario, Chile Crece contigo, Puente, Vnculos, Calle y Caminos y estn vinculados con instituciones como CONADI (Corporacin Nacional de Desarrollo Indgena), FONADIS, Fondo Nacional de Discapacidad, FOSIS, Fondo de Solidaridad de Inversin Social. 7. La Comisin Ergonmica Nacional y los Trabajos Pesados. Los trabajos pesados son aquellos cuya realizacin acelera el desgaste fsico, intelectual o psquico en la mayora de quienes los realizan provocando un envejecimiento precoz, an cuando ellos no generen una enfermedad laboral. Se consideran en la determinacin de un trabajo pesado, diferentes factores como los ambientales, organizacionales, fsicos y mentales en los cuales se desenvuelve el trabajador y que afectan al trabajador. La ley N 10.383 fue la primera norma legal para reglamentar la determinacin de los trabajos pesados y los beneficios a otorgar, posteriormente, la ley N 19.404 del 21 de Agosto 1995 Ley N 19.404 del 21 de agosto 1995, sobre trabajos pesados introduce modificaciones al D. L. N 3.500, que cre el sistema de capitalizacin individual de pensiones, dictando las normas relativas a Pensiones de Vejez, considerando para ello el desempeo en labores con Trabajos Pesados. Considera el trabajo Pesado, en su dimensin fsica, intelectual y psquica. Permite Jubilar anticipadamente por vejez, a los afiliados a las AFP, que hayan realizados Trabajos Calificados como Pesados. Instituciones calificadoras creadas por la ley N 19.044 Crea dos nuevos organismos, que conocen de la calificacin de una labor como Trabajo Pesado: Comisin Ergonmica Nacional Comisin de Apelaciones Tambin forman parte de la seguridad social el sistema de educacin, capacitacin, vivienda, deportes y recreacin, que se incluyen en el Cuadro de instituciones de la seguridad y proteccin social la estructura de la seguridad social del pas que se incluye en esta leccin.

TEMA 6: LA SUPERINTENDENCIA DE SEGURIDAD SOCIAL.-

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La Superintendencia de Seguridad Social es una institucin autnoma del Estado, con personalidad jurdica y patrimonio propio, que se relaciona con el ejecutivo a travs del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Integra las llamadas Instituciones Fiscalizadoras, a que se refiere el artculo 2 del D.L. 3.551, de 1980. Se inicia el 10 de diciembre de 1927, con la denominacin de Departamento de Previsin Social. A partir de julio de 1945, se sustituy su nombre por el de Direccin General de Previsin Social, y en el ao 1953, se cre la Superintendencia de Seguridad Social, en reemplazo de dicha Direccin. Su actual estatuto orgnico est contenido en la Ley N16.395 y con posterioridad, diversas leyes le han conferido atribuciones adicionales 1. Objetivos Garantizar el ejercicio de los derechos de las personas en materias de Seguridad Social. Aumentar la cobertura y el perfeccionamiento del Sistema de Seguridad Social chileno. Difundir los derechos y obligaciones de los diversos actores del Sistema de Seguridad Social chileno.

2. Funciones: 2.1. Resolver.La Suceso tiene la mision de resolver los casos de apelacin o reclamos presentados por los usuarios sobre sus derechos a la seguridad social relacionados con las instituciones fiscalizadas por esta Superintendencia. Para solicitar la intervencin de esta Superintendencia se puede reclamar por Internet, personalmente o por carta. Temas apelables o reclamables: Licencias Medicas.o o o o o o o Reduccin de la Licencia Medica Rechazo por incumplimiento de reposo Rechazo por falta de justiicacion del reposo Rechazo por presentacin fuera de plazo Rechazo por enmendadura Rechazo por no tener vinculo laboral Rechazo por declaracin de irrecuperabilidad

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Accidentes del Trabajo o Enfermedades Profesionales.o Apelacin a Reclamo de la Comisin Medica de Reclamos o Revisin de Calculo de Beneficios (Pension de Invalidez, Indemnizacin y Subsidios) o Calificacin de Accidente o Patologa o Derecho a Prestaciones Medicas o Alza o Rebaja de Cotizacin Adicional Diferenciada o Declaracin de Invalidez segn Ley N 16.744 Reclamos en contra de actuaciones y resoluciones de las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar.Solicitud de otorgamiento de Asignacin Familiar.Solicitud de reconocimiento de beneficios como subsidios de cesanta, familiar y maternal.Servicios de Bienestar de los Servicios Pblicos.-

2.2. Regular.La Superintendencia de Seguridad Social regula la interpretacin oficial que se le dar a la normativa relativa a la seguridad social a traves de su Jurisprudencia y por medio de Circulares. La Jurisprudencia de la Suseso esta compuesta por sus desiciones en los casos sometidos a su conocimiento.Las Circulares, por su parte, son instrucciones dirigidas por la Suseso a los organizmos e instituciones que esta fiscaliza respecto de la correcta aplicacin o interpretacin de una norma.-

2.3. Fiscalizar Desde el punto de vista de las acciones que ejerce la Superintendencia de Seguridad Social, es preciso distinguir entre entidades sujetas a una fiscalizacin integral y aquellas sometidas a su fiscalizacin en materias especficas Entidades sometidas a fiscalizacin integral: Instituto de Seguridad Laboral (ISL) Mutualidades de Empleadores Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar Servicios de Bienestar del sector pblico Comision Medica de Reclamos de la Ley N 16.744.-

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Comites Paritarios de Higiene y Seguridad del Sector Pblico

Entidades sometidos a fiscalizacin en materias especificas: Instituto de Previsin Social Organismo que administra prestaciones familiares, subsidio de cesanta del sector privado y paga subsidios familiares. Caja de Previsin de la Defensa Nacional Prestaciones familiares de pensionados. Direccin de Previsin de Carabineros de Chile Prestaciones familiares de pensionados. Servicio de Tesoreras Prestaciones familiares de funcionarios pblicos de servicios centralizados. Instituciones descentralizadas del Estado Prestaciones familiares. AFP Prestaciones familiares de pensionados. Compaas de seguros de vida Prestaciones familiares de pensionados. ISAPRES Subsidios por incapacidad laboral y maternal. COMPIN y Unidades de Licencias Mdicas Licencias mdicas, subsidios por incapacidad laboral, seguro de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales, calificacin de discapacidad mental para acceder a subsidio, calificacin de invalidez para acceder a asignacin familiar al duplo. Empresas con administracin delegada de la Ley N 16.744 Seguro de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales. Intendencias Regionales Subsidio en favor de personas con discapacidad mental menores de 18 aos.

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Municipalidades Subsidio familiar. Seremi Salud Cotizacin adicional de la Ley N 16.744, afiliados al Instituto de Seguridad Laboral

2.4. Divulgar Los conocimientos de la Superintendencia de Seguridad Social son divulgados a otras instituciones o grupos etreos, por medio de Cursos de Perfeccionamiento, los que se imparten en forma gratuita. 2.5. PMG El Sistema de Higiene-Seguridad y Mejoramiento de Ambientes de Trabajo (SHSYMAT) del Programa de Mejoramiento de la Gestin (PMG) en las instituciones pblicas, tiene como objetivo formalizar y fortalecer los procesos asociados a la prevencin de los riesgos de accidentes del trabajo y de enfermedades profesionales y al mejoramiento de los ambientes de trabajo de los funcionarios.

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SEGUNDA UNIDAD: LAS ASIGNACIN FAMILIAR 1. DEFINICION.-

CAJAS

DE

COMPENSACIN

DE

Son corporaciones de derecho privado, sin fines de lucro. Su objetivo, es administrar, respecto de sus afiliados, prestaciones de seguridad social. Pueden afiliarse a una Caja de Compensacin, colectivamente, las entidades empleadoras con sus trabajadores e, individualmente, los pensionados. 2. FINANCIAMIENTO Se financian con la cotizacin que paga cada empleador de 0.6% sobre las remuneraciones imponibles de cada trabajador y con las compensaciones efectuadas de conformidad al DFL N 150 sobre Prestaciones Familiares. Los otros ingresos que perciben son por los intereses cobrados a los afilados que han recibidos crditos sociales, de consumo, hipotecarios. Adems reciben ingresos por los servicios recreacionales que prestan a sus afiliados. Las Cajas de Compensacin estn Superintendencia de Seguridad Social. 3. PRESTACIONES Las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar (CCAF) administran dos tipos de prestaciones de seguridad social: las Prestaciones Legales y las Prestaciones de Bienestar Social. 3.1. Prestaciones Legales En el caso de las prestaciones legales, el Estado traspasa recursos, delegando la administracin de una parte de los fondos de seguridad social en las Cajas de Compensacin. En virtud de lo anterior, las Cajas tienen la responsabilidad de pagar a los trabajadores los siguientes beneficios: Asignacin Familiar, Subsidio por Incapacidad Laboral, es decir Licencias Mdicas, y el pago del pre y postnatal, adems de licencias por enfermedad grave de nio menor de un ao y el Subsidio de Cesanta. 3.2. Prestaciones de Bienestar Social y Adicionales 25 supervigiladas por la

Las Cajas tambin entregan a sus afiliados, beneficios adicionales de carcter social y familiar, como prstamos en dinero, hasta por un plazo de 84 meses, definidos como Crdito Social, y Prestaciones Adicionales, tales como bonos por fallecimiento, matrimonio, nacimiento, o por escolaridad. Tambin permite la posibilidad de acceder a Becas de estudio, convenios mdicos y el uso de centros vacacionales o recreacionales. En el caso de los trabajadores del sector pblico y de los pensionados afiliados a Cajas, ellos slo tienen derecho a estas prestaciones de Bienestar Social. 3.3. Prestaciones Complementarias Dentro del rgimen de Cajas de Compensacin, tambin existen denominadas Prestaciones Complementarias. Estas incluyen administracin de fondos proporcionados por el empleador, por trabajadores, o por ambos en conjunto, para otorgar beneficios contemplados en los regmenes que administran. las la los no

En el caso de los pensionados, las Cajas pueden suscribir convenios con asociaciones de pensionados u otras entidades relacionadas con stos, para el otorgamiento de prestaciones complementarias. 4. AFILIACIN A UNA CAJA DE COMPENSACIN 4.1. Afiliacion de Trabajadores.Para que una empresa o institucin, pblica o privada, pueda afiliarse a una Caja de Compensacin, se requiere siempre la voluntad del empleador y del acuerdo de los trabajadores. Este acuerdo debe obtenerse en una asamblea especialmente convocada para tal efecto. En ella el empleador propone una Caja. Para ser aprobada la propuesta, requiere del voto de la mayora absoluta de los trabajadores o funcionarios. En la Asamblea debe estar presente un Ministro de FE. En el caso de las empresas o instituciones que tengan 25 ms trabajadores, esta autoridad debe ser un inspector del trabajo, un notario pblico o un funcionario de la administracin civil del Estado designado por la Direccin del Trabajo. En las entidades empleadoras que tengan menos de 25 trabajadores, podr actuar como ministro de fe el empleador o su representante. La nica finalidad de la asamblea, es manifestar la voluntad de los trabajadores de afiliarse y/o desafiliarse a una determinada Caja de Compensacin.

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Toda la informacin sobre los beneficios que otorga una determinada Caja, debe darse a conocer en forma previa a la asamblea. 4.2. Afiliacin de pensionados El ingreso de los pensionados a una Caja de Compensacin, debe hacerse en forma individual. Su afiliacin a una Caja significar el descuento mensual de una cuota que puede alcanzar hasta el 2% de su pensin. Su afiliacin debe efectuarse nicamente en las oficinas de la respectiva Caja, incluyendo oficinas mviles, debidamente autorizadas. 5. DESAFILIACIN DE UNA CAJA DE COMPENSACIN El proceso de desafiliacin de una Caja de Compensacin se rige por las mismas reglas sealadas para la afiliacin; es decir, se requiere la voluntad de la entidad empleadora y el de la mayora absoluta de los trabajadores. Para desafiliarse de una Caja, la entidad empleadora debe respetar un perodo mnimo de afiliacin de seis meses. En el caso de los pensionados, el perodo mnimo de afiliacin es de 12 meses, plazo que rige tanto para cambiarse de Caja como para desafiliarse del Sistema. Para desafiliarse, el pensionado deber concurrir a cualquier oficina de la Caja en que se encuentre afiliado y suscribir la correspondiente solicitud de desafiliacin, la que slo podr producir efecto una vez transcurrido el perodo mnimo de afiliacin de 12 meses. 6. CRITERIOS PARA ELEGIR UNA CAJA DE COMPENSACIN Los pensionados, empresas e instituciones que quieran ingresas a una Caja de Compensacin, se les recomienda, antes de tomar su decisin, informarse sobre las distintas alternativas y beneficios, especialmente relacionados con las prestaciones de Bienestar Social. Nmero de Oficinas Regionales / Ciudades Nmero de afiliados por Regin Nmero y calidad de Centros Vacacionales y Deportivos Tipo de Convenios con Clnicas Mdicas, Dentales, Laboratorios, etc.

Los reclamos en contra de resoluciones y actuaciones emanadas de las Cajas de Compensacin deben efectuarse primeramente ante la respectiva Caja. De no estar conforme con lo resuelto por sta, puede apelarse ante la Superintendencia de Seguridad Social SUSESO

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7. MARCO REGULATORIO DE LAS CCAF El estatuto general de las Cajas de Compensacin est contenido en la Ley N 18.833. El reglamento de Crdito Social se aprob por D. S. N 91, de 1979, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. El reglamento de Prestaciones Adicionales se aprob por D. S. N 94, de 1979, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Cada Caja tiene reglamento particular de estos beneficios y su propio Estatuto aprobado por D. S. del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Existen numerosas Circulares de la Superintendencia de Seguridad Social que han ido regulando las actividades de las CCAF. 8. PRINCIPALES BENEFICIOS OTORGADOS POR LAS C.C.A.F. 8.1. Asignacin familiar 8.1.1. Descripcin Es un subsidio estatal (suma en dinero) el cual se paga peridicamente a los beneficiarios por cada una de las personas (causantes) que viven a sus expensas y cumplen los dems requisitos que correspondan a la calidad en que se solicita su reconocimiento. 8.1.2. Son Beneficiarios de Asignacin Familiar: a) Los trabajadores dependientes de los sectores pblico y privado. b) Los trabajadores independientes afiliados a un rgimen de previsin que al 01/01/1974 contemplara en su favor el beneficio (por ejemplo: choferes y empresarios de la locomocin colectiva, suplementeros, dueos de imprentas, taxistas, peluqueros, cargadores de feria etc. c) Los sealados anteriormente, en goce subsidio de cualquier naturaleza (por ejemplo, subsidio de cesanta y subsidio por incapacidad laboral). d) Los pensionados en cualquier rgimen previsional. e) Los beneficiarios de pensin de viudez y la madre de los hijos no matrimoniales del trabajador o pensionado. 28

f) Las Instituciones del Estado o reconocidas por el Supremo Gobierno que tengan a su cargo la crianza y mantencin de nios hurfanos o abandonados y de invlidos. g) Las personas naturales que, en virtud de una medida de proteccin dispuesta por un Tribunal de Familia, tenga a su cargo un menor. h) Los pensionados asistenciales, que slo pueden invocar como causantes a sus descendientes. i) Los trabajadores beneficiarios del Fondo Solidario del Seguro de Cesanta de la Ley N 19.728, en las condiciones que luego se expresarn. 8.1.3. Dan derecho a cobrar el beneficio (Causantes) a) La cnyuge y el cnyuge invlido. b) Los hijos -se incluyen los hijastros - y los adoptados hasta los 18 aos y los mayores de esta edad y hasta los 24 aos, solteros, que sigan cursos regulares en la enseanza media, normal, tcnica, especializada o superior, en instituciones del Estado o reconocida por ste. Los hijos invlidos sin limitacin de edad. c) Los nietos y bisnietos, hurfanos de padre y madre o abandonados (aquellos cuyos padres no proveen a su crianza y mantencin), en iguales trminos que los causantes hijos. d) La madre viuda, sin lmite de edad. e) Los ascendientes mayores de 65 aos o invlidos de cualquier edad. f) Los nios hurfanos o abandonados (en iguales condiciones que los causantes hijos) y los invlidos que estn a cargo de instituciones del Estado o reconocidas por el Supremo Gobierno, exceptuando las que perciben subvencin estatal por intermedio del Consejo Nacional de Menores. g) Los menores (en las mismas condiciones que los hijos) que hubieren sido confiados al cuidado de personas naturales, en virtud de una medida de proteccin dispuesta por un Tribunal de Familia. h) Los menores cuyo cuidado personal hubiere sido confiado a quienes hubieren manifestado al Tribunal su voluntad de adoptarlos 8.1.4. Requisitos comunes a los causantes de asignacin familiar: a) Vivir a expensas del beneficiario que los invoque. No disfrutar de una renta, cualquiera sea su origen o procedencia, igual o superior al 50% del ingreso mnimo. Se exceptan las pensiones 29

de orfandad y de alimentos; e ingresos obtenidos en labores remuneradas, siempre que el tiempo de desempeo no sea superior a 3 meses en cada ao calendario. b) Quin debe solicitar el beneficio. Por regla general, el beneficiario, salvo que ste pudiendo hacerlo se rehusare, en cuyo caso podr solicitarlo la persona a cuyo cargo est el causante o por la cnyuge, en su caso. 8.1.5. La autorizacin o reconocimiento de los causantes o cargas. a) Trabajadores dependientes: Deben solicitar el reconocimiento, por intermedio de su empleador, ante la Caja de Compensacin de Asignacin Familiar (CCAF) en la que ste se encuentra afiliado o ante el Instituto de Previsin Social, tratndose de empleadores no afiliados a CCAF. b) Trabajadores dependientes del sector pblico deben solicitarlo ante el mismo empleador. c) Trabajadores independientes con derecho al beneficio deben solicitar el reconocimiento ante el Instituto de Previsin Social. 8.2. Subsidio de cesanta 8.2.1. Descripcin El subsidio de cesanta es una suma de dinero que se otorga al trabajador que ha perdido su empleo por causas ajenas a su voluntad, y se paga por cada da que permanezca cesante con un tope mximo de 360 das. Pueden solicitarlo los trabajadores dependientes de los sectores pblico y privado, con excepcin en este ltimo caso, de aquellos afectos al Rgimen de Seguro de Desempleo que regula la Ley N 19.728, vale decir, de los que inicien o reinicien actividades laborales con posterioridad al 1 de octubre de 2002, fecha de entrada en vigencia de esa ley, salvo los siguientes que, por tanto, pueden tambin solicitar el subsidio de cesanta: Trabajadores de casa particular. Los sujetos a contratos de aprendizaje. Los menores de 18 aos y hasta que cumplan la edad. Los pensionados por invalidez total. Los trabajadores independientes que al 1 de agosto de 1974 tenan derecho a esta prestacin 8.2.2. Requisitos que se deben cumplir 30

a. Estar cesante, entendindose que lo estn los trabajadores dependientes que con posterioridad al 1 de agosto de 1974 fueren despedidos por causas ajenas a su voluntad o que no le fueren imputables. Respecto de los trabajadores independientes, se entender que lo estn cuando reunieren las condiciones establecidas en las disposiciones legales o reglamentarias que les eran aplicables a la citada fecha. b. Tener, a lo menos, 52 semanas 12 meses continuos o discontinuos, de imposiciones en cualquier rgimen previsional afecto al sistema, dentro de los dos aos anteriores a la fecha de la cesanta; c. Estar inscritos en los Registros de Cesanta que deber llevar cada institucin previsional y cada Municipalidad con el fin de asignarles trabajos de asistencia en beneficio de la comunidad; d. No estar afectos al citado Rgimen del Seguro de Desempleo.

8.2.3. Institucin donde se solicita y se cobra a) Trabajadores del sector privado, el Instituto de Seguridad Laboral (ISL) en la Caja de Compensacin de Asignacin Familiar a la que se encuentre afiliado el ex empleador. b) Trabajadores del sector pblico ante el mismo ex empleador. 8.2.4. Desde cuando se paga Desde la fecha de presentacin de la solicitud (siempre que se renan los requisitos para ello), por lo que es de suma importancia acudir a solicitarlo en cuanto se queda cesante, y exigir al funcionario que lo atienda que estampe la fecha de presentacin en la solicitud, incluso en el caso que se la devuelva para cumplir con otros requisitos o acompaar antecedentes, pues en definitiva, siempre ser la fecha de presentacin la que fijar la fecha a contar de la cual proceder el pago, sin importar que el solicitante haya quedado cesante con anterioridad. Lo anterior, permite concluir que si bien no existe plazo para solicitar el beneficio, tal peticin debe efectuarse dentro del trmino mximo de duracin de ste, y antes de perder la condicin de cesante, pues 31

no existe derecho al beneficio por el perodo de tiempo que medie entre el trmino del contrato y la fecha de presentacin de la solicitud que lo invoca. Si la persona obtiene el beneficio y luego encuentra trabajo, se interrumpe el beneficio. 8.2.5. Forma de otorgamiento Se paga por perodos de 90 das, renovables, si se acredita que persiste en su condicin de cesante, hasta totalizar el mximo de 360 das. Su monto mensual es decreciente en el tiempo y segn los valores actualmente vigentes asciende a: Monto del subsidio Los primeros 90 das, $ 17.338, por mes. Entre los 91 y los 180 das, $ 11.560, por mes y Entre los 181 y los 360 das, $ 8.669, por mes.

TERCERA UNIDAD: EL SEGURO DE ACCIDENTES DEL TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES.La primera ley que se dict en materia de accidentes del trabajo en nuestro pas fue la nmero 3.170, de 1916. Se inspir esta legislacin en la teora de la responsabilidad patronal o teora del riesgo profesional, lo que implicaba que la empresa, patrn o empleador era responsable de los hechos daosos que ocurrieran al trabajador, no slo por haber creado una rbita de riesgo, sino por obtener utilidades de la actividad del trabajador. Por esta razn, deba responder incluso de los accidentes producidos por culpa del trabajador y tambin de los debidos a caso fortuito. Esta ley present serios defectos, ya que no contempl la cobertura de las enfermedades profesionales y, adems, enunciaba taxativamente las actividades susceptibles de ocasionar accidentes del trabajo, lo cual significaba que si el accidente no se haba producido dentro de las actividades del listado, la vctima quedaba sin proteccin.

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El 8 de septiembre de 1924 se dict la ley N 4.055, que ampli su cobertura a las enfermedades profesionales, pero mantuvo el criterio de mantener una nmina de actividades. El Cdigo de 1931, que fue una recopilacin de leyes, incorpor a su texto la ley N 4.055, pero elimin la nmina de actividades en las cuales poda producirse el accidente. En los trminos del Cdigo bastaba que aquel se produjese a causa del trabajo para que la vctima quedara protegida. Se exceptuaban los accidentes debidos a fuerza mayor y los producidos intencionalmente por el trabajador. En toda esta legislacin no exista la obligatoriedad de contratar un seguro para amparar a los trabajadores frente a los riesgos profesionales, lo cual quiere decir que el asegurarlos era facultativo para el empleador, en trminos tales que, de no hacerlo, era la empresa la que deba responder a las prestaciones mdicas y pecuniarias. Frente a estas deficiencias se dict la ley 16.744, que estableci un seguro obligatorio frente a los riesgos profesionales. 1. CARACTERSTICAS GENERALES DE LA LEY 16.744 a) Como lo indica su artculo 1, crea un seguro obligatorio frente a los riesgos profesionales, lo cual significa que todos los empleadores quedan afectos a sus normas y que para los trabajadores constituye un derecho irrenunciable. b) La ley hace aplicacin de los principios de la universalidad subjetiva, pues otorga una proteccin de amplia cobertura, casi para todos los sectores de la poblacin. c) Se aplica tambin, el principio de la solidaridad, lo cual se constata bsicamente en el rgimen financiero adoptado (reparto), al cual contribuyen todos los empleadores. d) Tambin se aplica el principio de la integridad, ya que se cumplen las cuatro acciones propias de la seguridad social (preventiva, reparadora, recuperadora y rehabilitadora), a travs de prestaciones sanitarias y econmicas. 2. CATEGORAS DE PERSONAS PROTEGIDAS De acuerdo a las disposiciones contenidas en los artculos 2 y 3, se encuentran protegidos por la Ley: a) Todos los trabajadores por cuenta ajena cualesquiera que sean las labores que ejecuten, sean ellas manuales o intelectuales, o cualquiera que sea la naturaleza de la empresa, institucin, servicio o 33

persona para quien trabaje, incluso los servidores domsticos y los aprendices. De acuerdo al artculo 1 letra b) del Reglamento N 101 se entiende por "trabajadores por cuenta ajena" a todos los trabajadores cuyas relaciones laborales con las entidades empleadoras de cualquier naturaleza que sean, se rijan por las disposiciones del Cdigo del Trabajo y leyes complementarias. Al respecto, el Cdigo del Trabajo en el Ttulo III del Libro II, bajo el rtulo "Del Seguro Social contra riesgos de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales", hace una remisin expresa a la Ley 16.744. b) Los funcionarios pblicos de la Administracin Civil del Estado, municipalidades y de instituciones administrativas descentralizadas del Estado. Respecto de estos trabajadores y en virtud de lo dispuesto el Decreto N 102, de 1969, la ley rigi en forma supletoria, ya que si al momento de dictarse el citado Decreto -que fue el que incorpor a los funcionarios pblicos al Sistema- tenan proteccin en contra de estos riesgos, por expresa disposicin de la ley, la mantendran en iguales condiciones. Sin embargo, el 7 de noviembre de 1994 se public en el Diario Oficial la ley 19.345, que dispuso la aplicacin de la ley 16.744 a los siguientes trabajadores del sector pblico: 1.- A los trabajadores de la Administracin Civil del Estado, centralizada y descentralizada. 2.- A los trabajadores de las Instituciones de Educacin Superior del Estado. 3.- A los trabajadores de las Municipalidades, incluido el personal traspasado a la Administracin Municipal de conformidad con lo dispuesto en el D.F.L. N1-3063, de 1980, del Ministerio del Interior, que hubiera optado por mantener su afiliacin al rgimen previsional de los empleados pblicos. 4.- A los funcionarios de la Contralora General de la Repblica. 5.- A los funcionarios del Poder Judicial. 6.- A los funcionarios del Congreso Nacional. 7.- A los Parlamentarios afiliados a un rgimen previsional de pensiones. La ley 19.345 dispone que el seguro de la ley 16.744 no ser aplicable al personal de las Fuerzas Armadas, Carabineros e Investigaciones. c) Los estudiantes que deban ejecutar trabajos que signifiquen una fuente de ingresos para el respectivo plantel. 34

De acuerdo al artculo 8 del Decreto N 102, de 1969, que fue el que los incorpor a la proteccin de la ley, debe tratarse de establecimientos del Estado o reconocidos por ste y que sobre la base de programas reconocidos por el Ministerio de Educacin deban realizar labores tcnicas, agrcolas o industriales que signifiquen ingresos al plantel. Se entiende que significan fuente de ingresos todas aquellas labores desarrolladas en un establecimiento de educacin tcnica que tengan por objeto alguna forma de produccin y en virtud de las cuales se obtengan entradas o recursos. En este caso en relacin con las entradas del respectivo periodo y sobre el monto global de ellas, y son de cargo exclusivo del establecimiento de enseanza. La tasa de cotizacin es la equivalente a la cotizacin bsica, cualquiera que sea la actividad desarrollada en el establecimiento. Los estudiantes tienen derecho a todos los beneficios de la ley, excepto a los subsidios, pero tratndose de las prestaciones econmicas, slo sobre la base de mnimos. d) Los familiares. trabajadores independientes y los trabajadores

La Ley facult al Presidente de la Repblica para decidir la oportunidad, financiamiento y condiciones en que deberan incorporarse al rgimen del seguro las personas indicadas en esta letra d). De acuerdo a lo anterior, a travs de diversos textos legales se han incorporado a la proteccin de la Ley que nos ocupa, los siguientes trabajadores independientes: 1.- Pirquineros independientes (DFL 19, de 1984). 2.- Campesinos asignatarios de tierras (DFL 448, de 1976). 3.- Suplementeros imponentes del ex SSS (DS 244, de 1977). 4.- Conductores de automviles de alquiler imponentes de ex Empart (D.S. 68,1983). 5.- Conductores propietarios de automviles motorizados de movilizacin colectiva, transporte escolar y de carga, afiliados al D.L. 3.500. (DFL 54, de 1987) 6.- Comerciantes autorizados para trabajar en la va pblica, afiliados al Antiguo o al Nuevo Sistema. (DFL 90, de 1987). 7.- Pescadores artesanales independientes (DFL 101, de 1989). Del punto de vista doctrinario, se ha entendido que los trabajadores familiares son aquellas personas que desarrollan una actividad normalmente dentro de un grupo familiar, unidos directa o indirectamente por vnculos de parentesco, no necesariamente por consanguinidad, bajo la direccin de un jefe de familia. Se trata, normalmente, de trabajos artesanales. En la prctica la ley 16.744 no les ha sido aplicada, porque no se ha dictado la reglamentacin correspondiente. 35

e) De acuerdo al artculo 3, estn protegidos tambin, los estudiantes de establecimientos fiscales o particulares por los accidentes que sufran con ocasin de sus estudios o en la realizacin de su prctica educacional. En este caso, la ley dispuso que sera el Presidente de Repblica el que determinara la oportunidad, financiamiento condiciones de la incorporacin de los estudiantes a este seguro, cual se efectu a travs del Decreto Supremo N 313, publicado en Diario Oficial del 12 de mayo de 1973. 3. AFILIACIN AL SISTEMA DE LA LEY 16.744 De acuerdo al artculo 4 la afiliacin es automtica, es decir, la afiliacin de un trabajador efectuada para los dems efectos de previsin se entender hecha, por el solo ministerio de la ley, para el seguro, salvo que la entidad empleadora est adherida a una Mutual, caso que analizaremos ms adelante. El artculo 83 inciso 1 del D.L. 3.500, reconoce a los afiliados al Nuevo Sistema la proteccin de la ley 16.744, para cuyos efectos los imponentes se entienden afiliados a la Caja de Previsin del Sistema Antiguo que corresponda (hoy debe entenderse referido al IPS). Por su parte el Cdigo del Trabajo contiene dentro de su Libro II (De la proteccin a los trabajadores) en su ttulo III, bajo el rtulo "Del seguro social contra riesgos de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales", una norma (artculo 209) que seala que el empleador es responsable de las obligaciones de afiliacin y cotizacin que se originan del seguro social obligatorio contra riesgos de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales regulados por la ley 16.744. De acuerdo a lo anterior, debemos estarnos a las normas de afiliacin al Nuevo Sistema de Pensiones, ya estudiadas. El artculo 4 de la ley seala que tratndose de contratistas o subcontraTistas, el dueo de la obra, empresa o faena, ser subsidiariamente responsable de las obligaciones que en materia de afiliacin y cotizacin afecten a sus contratistas respecto de sus trabajadores. Igual responsabilidad afectar al contratista en relacin con las obligaciones de sus subcontratistas. Por su parte, el artculo 209 del Cdigo del Trabajo, contempla una responsabilidad subsidiaria para el dueo de la obra, empresa o faena respecto de las obligaciones que en materia de afiliacin afecten a los contratistas respecto de sus subcontratistas. la y lo el

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De acuerdo al artculo 56 de la ley, si el empleador ha incurrido en retraso en el integro de las cotizaciones y el respectivo trabajador se ve afectado por un riesgo profesional, no se le impide a ste el derecho a las prestaciones y la entidad administradora correspondiente deber cobrar al empleador las cotizaciones, intereses y multas. La misma disposicin, en su inciso 3, seala que si el empleador no ha cumplido con la obligacin de afiliacin del trabajador, ste estar igualmente protegido, pero el empleador deber reembolsarle al organismo administrador el total del costo de las prestaciones mdicas y de subsidio que se hubieren otorgado y deban otorgarse a sus trabajadores, sin perjuicio del pago de las cotizaciones adeudadas y dems sanciones legales que procedan. Situacin de los funcionarios pblicos. Segn la Circular N 1.388, en conformidad a las normas sobre afiliacin de la Ley N 16.744, al entrar en vigencia la Ley N 19.345 (1 de marzo de 1995), el personal del Sector Pblico a que esa ley se refiere, debe entenderse automticamente incorporado al INP, a menos que su entidad empleadora se encuentre adherida o se adhiera a una Mutualidad de Empleadores. Dicha afiliacin supone la incorporacin de la totalidad de su personal, sin perjuicio de lo que se tratar respecto de las Mutualidades. 4. RIESGOS CUBIERTOS POR LA LEY La ley confiere amparo frente a los accidentes del trabajo y frente a las enfermedades profesionales. 1.- Accidente del trabajo De acuerdo al artculo 5 se entiende por tal "toda lesin que una persona sufra a causa o con ocasin del trabajo, y que le produzca incapacidad o muerte". El inciso 2 ampla el concepto al sealar que son tambin accidentes del trabajo los ocurridos en el trayecto directo, de ida o regreso, entre la habitacin y el lugar de trabajo. De acuerdo a la definicin del inciso 1 se ha llegado a determinar que son tres los elementos que configuran al accidente del trabajo: a) Existencia de una lesin. b) Que exista una relacin causal u ocasional entre el trabajo y la lesin.

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c) Que a consecuencia de lo anterior, se haya producido incapacidad o muerte. Importante de destacar resulta el segundo elemento. Estaremos frente a un accidente producido por causa del trabajo cuando se produce como consecuencia inmediata y directa del mismo, es decir, cuando el accidente ocurre dentro de las labores que desempea el trabajador y en el lugar en que debe ejecutarlas. La ocasin, en cambio, est constituida por aquellas circunstancias que acompaan a la realizacin del hecho o que lo favorecen. En este caso, no se necesita que el accidente sea imputable al hecho del trabajo. Ha sido la jurisprudencia administrativa la que se ha encargado de llegar a determinar cundo se est frente a un accidente producido por causa o con ocasin del trabajo. El reconocimiento de este elemento viene a ampliar la nocin de accidente del trabajo, aunque las consecuencias jurdicas pueden llegar a ser las mismas. Se incluye dentro del concepto de accidente del trabajo el denominado "accidente del trayecto", cuyo concepto ha sido objeto de abundante jurisprudencia, llegndose a determinar que el trayecto directo a que se refiere la disposicin legal, es aquel que racionalmente es necesario para que el trabajador llegue a la empresa o lugar de trabajo y regrese a su casa, salvo fuerza mayor. Se ha sealado igualmente, que es tal el que el trabajador describe habitualmente para dirigirse al lugar de trabajo o regresar de l. De acuerdo a lo anterior, son bsicamente tres los requisitos que se exigen para configurar un accidente del trayecto: racionalidad en el camino a seguir; camino normal o habitual y trayecto sin interrupciones. Son tambin accidentes del trabajo los ocurridos en el trayecto directo, de ida o regreso, entre la habitacin y el lugar del trabajo, y aqullos que ocurran en el trayecto directo entre dos lugares de trabajo, aunque correspondan a distintos empleadores. En este ltimo caso, se considerar que el accidente dice relacin con el trabajo al que se diriga el trabajador al ocurrir el siniestro. Se considerarn tambin accidentes del trabajo los sufridos por dirigentes de instituciones sindicales a causa o con ocasin del desempeo de sus cometidos gremiales. Exceptense los accidentes debidos a fuerza mayor extraa que no tenga relacin alguna con el trabajo y los producidos intencionalmente por la vctima. La prueba de las excepciones corresponder al organismo administrador. 38

Se exceptan del concepto de accidente del trabajo aquellos producidos por fuerza mayor extraa, que no tiene relacin alguna con el trabajo y los producidos intencionalmente por la vctima. No obstante, en ambos casos se le otorgan al trabajador las prestaciones mdicas. 2.- Enfermedades profesionales De acuerdo al artculo 7, es tal "la causada de una manera directa por el ejercicio de la profesin o el trabajo que realice una persona y que le produzca incapacidad o muerte." | Esta materia fue reglamentada por el Decreto N 109, de 7 de junio de 1968, ("Reglamento para la declaracin, evaluacin y revisin de enfermedades profesionales"). En este Decreto estn sealados distintos tipos de enfermedades profesionales, indicndose, adems, los agentes que pueden producirlas y las incapacidades que generan. Esta enumeracin debe revisarse por lo menos cada tres aos por la Superintendencia de Seguridad Social , la que, con informe del Servicio de Salud, propondr al Ministerio de Salud las modificaciones que estime pertinentes. No obstante, si alguna enfermedad profesional no est sealada en la lista, la ley facilita a la vctima la posibilidad de acreditarla como tal ante el respectivo organismo administrador. La resolucin que dicte este organismo ser consultada ante la Superintendencia, la que deber decidir dentro del plazo de 3 meses, con el informe del Servicio de Salud.

5. PRESTACIONES QUE OTORGA LA LEY Son bsicamente de dos tipos: A.- Mdicas: (Artculo29) Se otorgan gratuitamente, hasta la curacin completa de la vctima o mientras subsistan los sntomas de las secuelas causadas por la enfermedad o accidente, y son las siguientes: a) Atencin mdica, quirrgica y dental en establecimientos externos o a domicilio. b) Hospitalizacin, si fuere necesaria a juicio del mdico tratante. c) Medicamentos y productos farmacuticos. d) Prtesis y aparatos ortopdicos y su reparacin. e) Rehabilitacin fsica y reeducacin profesional. f) Los gastos de traslado y cualquier que sea necesario para el otorgamiento de los beneficios.

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B.- Econmicas: con estas prestaciones se pretende sustituir la prdida o disminucin del ingreso del afectado y para estos efectos la ley clasifica los accidentes y enfermedades en razn de los resultados que producen, as tenemos accidentes o enfermedades que producen: 1.2.3.4.5.Incapacidad temporal. Invalidez parcial. Invalidez total. Gran invalidez. La muerte de la vctima.

1.- Incapacidad temporal De acuerdo al artculo 2 del Reglamento N 109, se entiende por tal la producida por un accidente del trabajo o enfermedad profesional de carcter o naturaleza transitoria, que permite la recuperacin del invlido y el reintegro a sus funciones habituales. Frente a esta incapacidad el trabajador tiene derecho a recibir un subsidio, que se pagar durante toda la duracin del tratamiento, desde el da que ocurri el accidente o se comprob la enfermedad, hasta la curacin del afiliado o su declaracin de invalidez. La duracin mxima del subsidio ser de cincuenta y dos semanas y se podr prorrogar por cincuenta y dos semanas ms cuando sea necesario para un mejor tratamiento de la vctima o para atender a su rehabilitacin. Si transcurridas las cincuenta y dos semanas, o las ciento cuatro en su caso, no se hubiese logrado la curacin y/o rehabilitacin de la vctima, se presumir que presenta un estado de invalidez. En relacin al clculo de estos subsidios, la ley N 18.768, de 29 de diciembre de 1988 dispuso que se aplicaran las normas contenidas en los artculos 3, 7, 8 y 22 del DFL N 44, de 1978. El artculo 3 dispone que los subsidios son imponibles para previsin y salud, y no se consideran rentas para todos los efectos legales. Complementa esta disposicin el artculo 22, de acuerdo al cual, durante los periodos de incapacidad laboral los trabajadores deben efectuar las cotizaciones destinadas a financiar su previsin y los beneficios de salud, sobre sus remuneraciones o rentas imponibles segn corresponda. Las cotizaciones deben realizarse sobre la base de la ltima remuneracin o renta imponible correspondiente al mes anterior en que se haya iniciado la licencia o, en su defecto, en la estipulada en el respectivo contrato de trabajo. Para estos efectos, son las entidades pagadoras de los subsidios las encargadas de efectuar las cotizaciones en las instituciones que corresponda, dentro del plazo legal.

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Ahora bien, de acuerdo a los artculos 7 y 8 para proceder al clculo del subsidio, debe determinarse la remuneracin neta, es decir, la remuneracin imponible, deduciendo las cotizaciones y los impuestos que las graven. La base de clculo ser la cantidad equivalente al promedio de la remuneracin mensual neta, del subsidio, o de ambos, que se hayan devengado en los tres meses ms prximos al mes en que se inicia la licencia. El artculo 95 de la ley N 18.768, estableci que para efectos de lo dispuesto en el artculo 22 del DFL 44 los subsidios por incapacidad deben incrementarse en el mismo monto de las cotizaciones que deban efectuar los subsidiados. Con esta norma se evita que se efecte un doble descuento al momento del clculo del subsidio (uno, en virtud de los artculos 3 y 22 y otro, en virtud del artculo 7). Tratndose de los funcionarios pblicos, el artculo 4 de la ley N 19.345, dispone que durante la incapacidad temporal derivada de un accidente del trabajo o enfermedad profesional, el trabajador tiene derecho a seguir percibiendo el total de sus remuneraciones. En tal evento, el respectivo organismo administrador deber reembolsar a la entidad empleadora una cantidad equivalente al subsidio que le habra correspondido de acuerdo a lo dispuesto en el artculo 30 de la ley N 16.744. Este reembolso debe efectuarse dentro de los diez primeros das del mes siguiente a aquel en que hubiere formulado el cobro pertinente y, sino se pagare oportunamente, lo adeudado deber reajustarse segn la variacin del IPC y devengar inters corriente. El derecho para requerir el reembolso indicado prescribir en el trmino de 6 meses, contado desde la fecha en que se haya pagado la respectiva remuneracin mensual. 2.- Invalidez parcial Se considera invlido parcial a quien como consecuencia de un accidente del trabajo o de una enfermedad profesional, sufre una prdida de su capacidad de ganancia, presumiblemente permanente igual o superior a un 15% e inferior a un 70%. Tambin se considera invlido parcial a aquel que sufre una mutilacin importante o una deformacin notoria. Para determinar la prestacin econmica hay que distinguir: a) Si la persona sufre una prdida de su capacidad de ganancia igual o superior a un 15% e inferior a un 40% o una deformacin notoria o mutilacin importante, tiene derecho a una indemnizacin global que no puede ser inferior a 1/2 S.V. de la Regin Metropolitana ni superior a 15 veces el Sueldo Base Mensual. De acuerdo al artculo 26, se entiende por tal el promedio de las remuneraciones o rentas, sujetas a cotizacin, excluidos los subsidios, percibidas por el afiliado en los ltimos 6 meses anteriores al 41

accidente o al diagnstico mdico, en caso de enfermedad profesional. Si los referidos 6 meses no estn cubiertos por cotizaciones, el sueldo base equivale al promedio de las remuneraciones o rentas por las cuales se han efectuado cotizaciones. Si an no se ha efectuado la primera cotizacin se tiene por sueldo el indicado al momento de la afiliacin. b) Si el accidente o la enfermedad no lo incapacita, pero sufre una deformacin notoria o una mutilacin importante, tiene derecho a una indemnizacin equivalente al mximo de la indemnizacin. c) Si a causa del accidente o enfermedad el trabajador sufre una prdida de su capacidad de ganancia igual o superior al 40% e inferior al 70% tiene derecho a una pensin mensual equivalente al 35% del S.B.M. 3.- Invalidez total. Se considera tal al trabajador que a causa o con ocasin de un accidente del trabajo o enfermedad profesional sufre la prdida de su capacidad de ganancia, presumiblemente permanente igual o superior al 70% del S.B.M. 4.- Gran invalidez. Se considera gran invlido a aquella persona que por haber sufrido un accidente del trabajo o enfermedad profesional precisa de la ayuda de otra persona para realizar los actos elementales de la vida. La ley no ha definido qu se entiende por actos elementales, pero la Superintendencia ha establecido que lo son por ejemplo, los hbitos higinicos, alimenticios, el poder transportarse de un lugar a otro, etc. De acuerdo con la ley, el gran invlido tiene derecho a un suplemento de su pensin igual al 30% del S.B.M., lo que significa que su pensin equivale al 100%, ya que todo gran invlido a la vez es invlido total, es decir, en esa calidad, ya obtiene una pensin de un 70%. Los pensionados por invalidez parcial, total y por gran invalidez tienen derecho a un aumento de su pensin por cada hijo que le cause asignacin familiar en exceso sobre 2, de un 5% del S.B.M., sin que la pensin exceda del 50% en caso de invalidez parcial, del 100% en caso de invalidez total y del 140% en la gran invalidez. (Se ha entendido que el "exceso sobre dos", significa que se comienza a pagar desde el tercer hijo).

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Los organismos administradores tienen la facultad de suspender el pago del subsidio o pensiones en su caso, cuando el accidentado o enfermo se negare a seguir el tratamiento indicado o dificultare deliberadamente su curacin, o si el pensionado se negare a someterse a los controles prescritos. La persona en goce de subsidio puede reclamar de esa medida ante el director del servicio respectivo y de su resolucin, ante la Comisin Mdica de Reclamos. El pensionado debe hacerlo directamente ante la Comisin de Reclamos. Situacin de los funcionarios pblicos. De acuerdo a las normas de la ley N 19.345 los trabajadores que estn en actual servicio y que sufrieren un siniestro profesional (accidente o enfermedad), que los incapacitare en un porcentaje igual o superior a un 70% o sus causahabientes en caso de muerte, tendrn derecho a que la pensin a que hubiere lugar conforme a la ley N 16.744 no sea de un monto inferior a la que les habra correspondido percibir en las mismas circunstancias de acuerdos con las normas aplicables con anterioridad a la entrada en vigencia de la ley N 19.345. En el evento que la pensin a pagar fuere mayor que la de la Ley N 16.744, la diferencia ser de cargo fiscal. En tal caso, Tesorera deber enterar mensualmente la diferencia que se produzca y sus reajustes dentro de los 10 primeros das del mes en que se pague la pensin. Las cantidades que no se paguen oportunamente deben reajustarse sobre la base de la variacin del IPC y devengarn inters corriente. El derecho del organismo administrador prescribir en el plazo de 12 meses, contado desde la fecha de la resolucin que haya otorgado la pensin o desde la fecha en que hubiere variado el monto de la misma. A fin de entender cabalmente esta norma debemos sealar que el artculo 11 de la Ley N 18.834 (Estatuto Administrativo) dispone que si se declara la irrecuperabilidad de un funcionario producto de un accidente en acto de servicio o a una enfermedad producida por el desempeo de sus funciones tiene derecho, cualquiera que sea el tiempo servido, a una pensin equivalente a aquella que hubiere percibido en las mismas circunstancias de encontrarse cotizando en el INP. 5.- Accidentes y enfermedades que producen la muerte Si el trabajador fallece origina pensin de supervivencia en favor de las siguientes personas: a) Cnyuge Para determinar la prestacin econmica hay que distinguir:

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i. Cnyuge superviviente, mujer, mayor de 45 aos o invlida de cualquier edad y el cnyuge varn invlido, que viva a expensas de su mujer trabajadora. Esta persona tiene derecho a una pensin vitalicia equivalente al 50% de la pensin bsica que estaba percibiendo la vctima al momento de fallecer, si es que estaba pensionado; si no lo estaba, al 50% de la pensin bsica que le habra correspondido si hubiese sido invlido total. (La "pensin bsica" se refiere a la pensin sin los aumentos que puedan proceder por hijos del causante). ii. La cnyuge menor de 45 aos recibe una pensin del mismo monto, pero con carcter temporal, por el plazo de un ao, prorrogndose por todo el tiempo que ella tenga hijos legtimos a su cargo, que le cause asignacin familiar. Si en el plazo del ao o en sus prrrogas cumple 45 aos, la pensin se transforma en vitalicia. b) Madre de los hijos naturales del trabajador. Debe cumplir los siguientes requisitos: - Ser soltera o viuda. - Haber vivido a expensas del causante hasta su fallecimiento. - El causante debe haber reconocido al hijo o hijos antes de la fecha del accidente o del diagnstico de la enfermedad. Tiene derecho a la siguiente prestacin pecuniaria: i. Si era mayor de 45 aos o invlida de cualquier edad, recibe una pensin vitalicia equivalente al 30% de lo que estaba percibiendo la vctima si es que era pensionado, o de lo que le habra correspondido si hubiese sido invlido total. ii. Si es menor de 45 aos, recibe la misma pensin, pero temporal, por el plazo de un ao, que se prorroga en iguales condiciones que en el caso de la cnyuge y se transforma en indefinida de igual manera. Ambas pensiones (cnyuge y madre de los hijos naturales) se extinguen por el matrimonio de la beneficiaria, pero la cnyuge tiene derecho a que se le pague el equivalente a dos aos de pensin. c) Hijos del fallecido. De acuerdo al artculo 10, puede tratarse de cualquier tipo de hijo (legtimo, natural o adoptivo), que rena las siguientes condiciones: i. Invlido de cualquier edad. ii. Menores de 18 aos.

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iii. Mayores de 18 y hasta los 24 aos, estudiantes de enseanza media, tcnica o superior. Cada uno de estos hijos tiene derecho a una pensin equivalente al 20 % de la pensin bsica que perciba el causante pensionado o de lo que le hubiese correspondido si hubiere sido invlido total. d) Dems ascendientes o descendientes. Tienen derecho a una pensin del 20%, en iguales condiciones al caso anterior, pero tratndose de descendientes, slo hasta el 31 de diciembre del ao en que cumplan 18 aos. 6. ADMINISTRACIN DEL SEGURO DE LA LEY DE ACCIDENTES Se distinguen dos tipos de administracin: 1.- Administracin propiamente tal. 2.- Administracin delegada. 1.- La administracin propiamente tal Podemos subdistinguir administracin privada 1.1 Administracin estatal. Esta administracin se entreg por la Ley a las cajas de previsin del Sistema Antiguo y al Servicio Nacional de Salud. Hoy es ejercida por el Instituto de Normalizacin Previsional (hoy IPS) por los servicios de salud. a) Administracin por el INP. Administra el seguro respecto de sus imponentes al sistema estatal, como sucesor legal de las cajas de previsin, otorgando las prestaciones econmicas, salvo los subsidios por incapacidad temporal. b) Administracin por los Servicios de Salud. Otorgan las prestaciones mdicas y el subsidio por incapacidad temporal para los afiliados al INP. 1.2 Las mutualidades de empleadores. una administracin estatal y una

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Se encuentran reguladas por los artculos 11 a 14 de la Ley y por el Decreto N 285, de 1969. De acuerdo a esta normativa se trata de personas jurdicas -corporacionesque no persiguen fines de lucro y que tienen por fin administrar el seguro social contra riesgos de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales, de acuerdo a la legislacin respectiva. De acuerdo al artculo 12 de la Ley, el Presidente de la Repblica podr autorizar la existencia de estas instituciones, otorgndoles la correspondiente personalidad jurdica, cuando cumplan con las siguientes condiciones: a) Que sus miembros ocupen, en conjunto, 20.000 trabajadores, a lo menos, en faenas permanentes. b) Que dispongan de servicios mdicos adecuados, propios o en comn con otra mutualidad, los que deben incluir servicios especializados, incluso en rehabilitacin. c) Que realicen actividades permanentes de prevencin de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales. d) Que no sean administradas directa ni indirectamente por instituciones con fines de lucro. e) Que sus miembros sean solidariamente responsables de las obligaciones contradas por ellas. Las mutualidades estn fiscalizadas por la Superintendencia de Seguridad Social y deben ser administradas por un Directorio integrado por igual nmero de representantes de los adherentes y de los trabajadores que presten servicios a los empleadores adheridos a la mutual. El nmero de directores debe ser determinado en los estatutos y durarn tres aos en sus funciones, pudiendo ser reelegidos. La afiliacin a la mutualidad est sujeta al cumplimiento de las condiciones sealadas en los estatutos, pero las empresas que se afilien a ellas debern hacerlo con todo su personal. A las mismas condiciones estn sujetas las renuncias y exclusiones de los adherentes, las cuales surtirn efecto a partir del ltimo da del mes calendario siguiente a su formulacin o exclusin. A las mutualidades les corresponde comunicar a las Cajas de Previsin (hoy INP) las incorporaciones, exclusiones y renuncias, indicando en los ltimos casos las tasas de recargo de la cotizacin que se les estuviere aplicando, de acuerdo a lo dispuesto en los artculos 15 y 16. Esta norma tiene importancia para efectos de lo dispuesto en el artculo 28 del Decreto 173, de acuerdo al cual las empresas o entidades a las que les hayan sido aplicados recargos que 46

aumenten su cotizacin adicional a valores mayores que los que les correspondera de acuerdo a las normas generales, no podrn cambiar su afiliacin a otro organismo administrador mientras subsistan las causas que originaron el recargo. Situacin de los funcionarios pblicos. La Ley N 19.345, dispuso en su artculo 3 que, en trminos generales, para adherirse a una Mutualidad, las entidades empleadoras requerirn la autorizacin previa del Ministerio correspondiente. En todo caso, para efectuar la adhesin ser obligatorio que la entidad empleadora consulte previamente a las respectivas Asociaciones de Funcionarios en el mbito regional. La Circular N 1.388 de la Superintendencia seal que, atendido el texto legal y la historia fidedigna de su establecimiento, tal consulta no es vinculante para los Jefes de Servicios. La adhesin debe comprender a todos los funcionarios en el mbito regional respectivo. Tal adhesin puede efectuarse de manera separada por cada entidad empleadora o en forma conjunta con otra u otras; en este ltimo evento, adems de la autorizacin indicada, se necesita el acuerdo de los Jefes Superiores respectivos. De no producirse ste, debe resolver sobre las materias el o los Ministros de los cuales dependan o a travs del cual se relacionen con el Ejecutivo. En el caso de adhesin conjunta, las entidades empleadoras sern consideradas como una sola para la determinacin de la cotizacin adicional diferenciada. No se requiere la autorizacin del Ministerio respecto de las siguientes entidades: a) Congreso Nacional, para lo cual bastar el acuerdo de los Presidentes de ambas Cmaras. b) Poder Judicial, en que la resolucin corresponder a la Corte Suprema. c) Municipalidades, en que la resolucin del Alcalde requerir el acuerdo del Consejo respectivo. Las entidades empleadoras del sector pblico no pueden integrar los directorios de las Mutualidades, ni concurrir a la eleccin de los mismos. S lo pueden hacer los trabajadores del sector pblico, cumpliendo los respectivos requisitos legales.

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2.- Administracin delegada Puede ser realizada por la propia empresa o por organismos intermedios o de base, en los cuales los organismos con administracin propiamente tal han delegado sus funciones. 2.1 Empresa. Esta modalidad es conocida como "autoseguro", y en este caso es la propia empresa la que administra el seguro respecto de sus trabajadores otorgando las prestaciones que la ley seala, tanto mdicas como pecuniarias, excepto las pensiones. Para poder contar con autoseguro las empresas deben reunir ciertos requisitos: (Artculo 23, D.S. 101). a) Ocupar habitualmente en sus faenas 2.000 o ms trabajadores. (Segn informe de la Direccin del Trabajo) b) Poseer y mantener servicios mdicos adecuados, con personal especializado en rehabilitacin. c) Debern realizar actividades permanentes y efectivas de prevencin de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales. Las condiciones sealadas en las letras b) y c) son fiscalizadas por el Servicio de Salud. d) Deben otorgar beneficios iguales o superiores a los que concedan los organismos con administracin propia. e) No podrn otorgar ni pagar pensiones. Estas prestaciones se siguen pagando por el servicio o Caja de Previsin que corresponda. f) Debern constituir, para asegurar el fiel cumplimiento de las obligaciones que asumen, una garanta que consistir en un depsito hecho en el servicio o Caja de Previsin delegante, equivalente a dos meses de las cotizaciones que les hubiese correspondido enterar en conformidad a la ley. g) Debern incluir en la proteccin que otorguen a la totalidad sus trabajadores. Las empresas que cuenten con esta modalidad de administracin no estn obligadas a enterar las cotizaciones generales que establece la ley, sino slo el porcentaje que seale el Presidente de la Repblica. Actualmente, y de acuerdo al DS 89, de 1987, slo deben efectuar una cotizacin del 30% de lo que les correspondera.

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Las condiciones enunciadas deben subsistir durante todo el tiempo en que estos delegados efecten funcin de tales. La falta de cualquiera de ellas, en cualquier momento que se produzca, dar margen para que la Superintendencia revoque la delegacin. 2.2 Organismos intermedios o de base. Estn constituidos por los servicios de bienestar de las empresas y tambin por las organizaciones sindicales, en los cuales los organismos con administracin propiamente tal delegan las funciones de recaudacin y entrega de beneficios, en calidad de intermediarios. 6. FINANCIAMIENTO DEL SEGURO DE LA LEY 16.744.De acuerdo al artculo 15, el seguro se financia con los siguientes ingresos: a) Con la cotizacin bsica general. b) Con la cotizacin adicional diferenciada. c) Con el producto de las multas que cada organismo administrador aplique en conformidad a la ley. d) Con las utilidades o rentas que produzca la inversin de los fondos de reserva; y e) Con las cantidades que le corresponda por el ejercicio al derecho de repetir, de acuerdo con los artculos 56 y 69. 1.- La cotizacin bsica general Corresponde al 0,95 % de las remuneraciones imponibles, de cargo del empleador. De acuerdo al artculo 17 las cotizaciones se calculan sobre la base de las mismas remuneraciones o rentas por las que se cotiza para el rgimen de pensiones de la respectiva institucin de previsin del afiliado. Hasta agosto de 1998 la cotizacin general bsica ascenda a un 0.9% de la remuneracin imponible, pero el 29 de julio del mismo ao se public en el Diario Oficial la ley N 19.578, cuyo artculo 6 transitorio estableci, a contar del 1 de septiembre de 1998 y hasta el ao 2.004, una cotizacin extraordinaria del 0,05% de las remuneraciones imponibles, de cargo del empleador, a favor de este seguro. Las empresas que tienen la calidad de administradoras delegadas deben enterar esta cotizacin, en su totalidad, en el 49

Instituto de Normalizacin Previsional, conjuntamente con los aportes que deban realizar en ste. La Superintendencia, a travs de la Circular N 1.663, instruy a los organismos administradores sealando que la mencionada cotizacin tiene el carcter de previsional y uniforme respecto de todos los empleadores, cualquiera que sea la actividad econmica de stos. Esta cotizacin pasar a formar parte de un Fondo de Contingencia, que estar destinado a solventar mejoramientos extraordinarios de pensiones y beneficios pecuniarios extraordinarios para los pensionados. La obligacin de la Mutualidad de destinar recursos a este Fondo subsistir hasta que complete la suma equivalente al 80% del Gasto Ajustado de Pensiones, definido en el artculo 22 de la Ley N 19.578, como la suma total de las siguientes partidas: La suma equivalente al gasto efectivo en pensiones y dems beneficios pecuniarios anexos a ellas pagados a sus pensionados durante el ao, y La suma de reservas de capitales representativos para pensiones constituidas durante el ao, en cuanto no exceda del 20% del total de reservas de capitales representativos para pensiones existentes al 31 de diciembre del ao anterior.

Segn lo dispuesto por la Superintendencia en la Circular citada, el mayor ingreso que perciba el Instituto de Normalizacin Previsional por aplicacin de la cotizacin extraordinaria, deber destinarlo exclusivamente al objeto indicado en el artculo 6 transitorio, esto es, al financiamiento del seguro social contra riesgos profesionales. 2.- Cotizacin adicional diferenciada Adems de la cotizacin bsica estudiada, las empresas pueden estar afectas a una cotizacin adicional diferenciada en funcin de la actividad y riesgo de la misma, la cual es determinada por el Presidente de la Repblica y no puede exceder de un 3,4% de las remuneraciones imponibles. Se encuentra contenida en el Decreto Supremo N 110, de 1968, que divide las actividades de las empresas de acuerdo a la clasificacin efectuada por las Naciones Unidas, estableciendo divisiones y subactividades diferenciadas. As, por ejemplo, a la divisin Agricultura, Caza, Silvicultura y Pesca, le asigna una tasa equivalente al 1,70%. Dentro de esta divisin se encuentra la subactividad diferenciada de Aserraderos, a la cual se le asigna una tasa equivalente al 2,55%.

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De acuerdo al artculo 16 de la ley, las empresas o entidades que implanten medidas de prevencin que rebajen apreciablemente los riesgos de accidentes del trabajo o de enfermedades profesionales, podrn solicitar que se les reduzca la tasa de cotizacin o, incluso, que se les exima de ella si alcanzan un nivel ptimo de seguridad. Por el contrario, las empresas o entidades que no ofrezcan condiciones satisfactorias de seguridad y/o higiene, o que no implanten las medidas de seguridad que el organismo competente les ordene, debern cancelar la cotizacin adicional con recargo de hasta un 100%, sin perjuicio de las dems sanciones que les correspondan. Las exenciones, rebajas o recargos de la cotizacin adicional se determinarn por las mutualidades de empleadores respecto de sus empresas adherentes y por los Servicios de Salud respecto de las dems empresas. De las resoluciones sealadas se puede reclamar ante la Superintendencia de Seguridad Social, en conformidad a las reglas generales en materia de reclamaciones, la que resolver previo informe del Servicio de Salud correspondiente. Lo relativo a los artculos 15 y 16 (rebajas, exclusiones y recargos) se encuentra reglamentado en el Decreto Supremo 173, de 1970.

CUARTA UNIDAD: EL INSTITUO DE PREVISION SOCIAL

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1.- CONCEPTO.El Instituto de Previsin Social (IPS), es un servicio pblico creado a partir del artculo 53 de la Ley 20.255, de Reforma al Sistema Previsional, descentralizado, y con personalidad jurdica y patrimonio propio. El IPS desarrolla sus funciones bajo la supervigilancia del Presidente de la Repblica, a travs del Ministerio del Trabajo, por intermedio de la Subsecretara de Previsin Social. El nuevo servicio tiene por objetivo la administracin del sistema de pensiones solidarias y de los regmenes previsionales administrados anteriormente por el INP, y constituye un servicio pblico regido por el Sistema de Alta Direccin Pblica, establecido en la ley N 19.882. 2. Misin del IPS Contribuir a la proteccin social, administrando eficaz y eficientemente los Sistemas de Pensiones Solidarias y de Reparto, con el fin de garantizar el ejercicio de derechos y obligaciones de seguridad social de sus clientes, usuarios y beneficiarios. 4. Los Centros de Atencin Previsional Integral Son oficinas de atencin al pblico dependientes del IPS y que deben recibir las consultas previsionales tanto del Pilar Solidario creado por la Reforma Previsional, como tambin de las pensiones y beneficios de las ex cajas de previsional hoy concentradas en el IPS. Tambin pueden recibir consultas del sistema de AFPs pero no pueden tramitar sus beneficios, por cuanto es una actividad propia de estas instituciones. Son supervisadas por la Superintendencia de Pensiones quien tiene a cargo la dictacin de los reglamentos procedimientos para la concesin de los beneficios asistenciales. 5. CAJAS Y BENEFICIOS QUE ADMINISTRA.5.1. Ex Servicio de Seguro Social

Bajo su rgimen se concentran los trabajadores que se desempeaban como obreros u operarios en los que predominaba el factor manual sobre el intelectual. El ex Servicio de Seguro Social se encuentra en la Ley N 10.383, reglamentada por el DS N 615, de 1956, de Previsin Social, en la cual se establece para tener derecho a pensiones lo siguiente: 52

Vejez: Pueden pensionarse por vejez los varones mayores de 65 aos de edad y que registren a lo menos 800 semanas de imposiciones, ms una densidad que no sea inferior al 0.5 en el perodo de afiliacin o bien que registre 1040 semanas de imposiciones, esto es, 20 aos de cotizaciones. En el caso de las mujeres, deben haber cumplido los 60 aos de edad y registrar a lo menos 520 semanas de imposiciones. Invalidez: Sin perjuicio de que la Ley N 10.383 define en este caso expresamente lo que considera invlido absoluto, esto es, el trabajador que quede incapacitado y obtenga menos del 30% del salario habitual de un trabajador sano, el asegurado debe tener a lo menos 50 semanas de imposiciones, una densidad de 0.5 en el perodo de afiliacin y una densidad de 0.4 en el perodo que determina el salario base mensual, ser menor de 65 aos los varones y 60 aos las mujeres, no debiendo, adems, tener derecho a una pensin por accidentes del trabajo; en caso de que el trabajador rena ms de 400 semanas de imposiciones no se le exigir densidad, requisitos que no se le exige a las aseguradas. Sobrevivencia de viudez: Se establece a favor de la cnyuge sobreviviente del causante, se requiere haber contrado matrimonio con el causante a lo menos con 6 meses de anterioridad al fallecimiento o 3 aos si el causante era beneficiario de una pensin de invalidez o vejez, a lo menos que la muerte haya ocurrido por accidente o la viuda haya quedado embarazada o con hijos menores. Sobrevivencia de orfandad: Tendrn derecho a pensin de orfandad los hijos del causante, menores de 18 aos y los hijos invlidos de cualquier edad. En el caso de los primeros, el beneficio se extiende hasta el mes de diciembre del ao en que cumplen los 24 aos de edad, siempre que acrediten ser estudiantes de cursos regulares en establecimientos del Estado o reconocidos por ste. Madre de hijos de filiacin no matrimonial: El artculo 24 de la Ley N 15.386 y su Reglamento el DS N 195, de 1965, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, regulan el derecho a pensin de montepo a la madre de hijos de filiacin no matrimonial del imponente fallecido, cumpliendo con los requisitos de haber sido soltera o viuda al momento del fallecimiento y que estuviese viviendo a expensas de ste. Otros beneficios: Existen beneficios que conceden comunes a todos los regmenes, tales como, Subsidio de Cesanta y Asignacin Familiar, ambos establecidos en el DFL N 150, de 1981, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social; Asignacin por Muerte del DFL N 90, de 1978, de igual Ministerio y Continuidad de la Previsin Ley N 10.986.

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o o o o 5.2.

Indemnizacin del DFL 243. Imponente voluntario e independiente Aumento de Pensin, artculo 39 de la Ley N 10.383 Dote matrimonial

Ex Caja de Previsin de Empleados Particulares

Concentra a los trabajadores del sector privado principalmente en la industria y el comercio, desempeando labores en que predomina el factor intelectual sobre el manual. Las disposiciones aplicables a la ex Caja de Previsin de Empleados Particulares se encuentran contenidas en la Ley N 10.475 y para tener derecho a pensin: Vejez: En el caso de los varones, se exige una edad mnima de 65 aos y 60 en el caso de las mujeres; contar con un mnimo de 10 aos de cotizaciones y ser imponente activo a la fecha de solicitar el beneficio o que haya cumplido la edad dentro de los 2 aos siguientes a la fecha en que cesan en servicio o se verifica la ltima cotizacin. Invalidez: Para acceder a la pensin de invalidez, el trabajador debe registrar un mnimo de 3 aos de cotizaciones, ser menor de 65 aos si es varn y 60 aos si es mujer; ser imponente activo a la fecha en que se produce la invalidez o que sta se haya producido dentro de los dos aos siguientes a la fecha en que dej de prestar servicios o se verifica la ltima cotizacin. Sobrevivencia de viudez: Se establece a favor de la cnyuge sobreviviente del causante, se requiere que el imponente registre a los menos 3 aos de cotizaciones y que a la fecha de fallecimiento o dentro de los 2 aos siguientes al mismo, hubiere sido pensionado o imponente activo. Tambin tiene derecho el marido invlido sobreviviente, cuya incapacidad sea anterior a la fecha del fallecimiento de la causante. Sobrevivencia de orfandad: Tendrn derecho a pensin de orfandad los hijos del causante, menores de 18 aos y los hijos invlidos de cualquier edad. En el caso de los primeros, el beneficio se extiende hasta los 25 aos de edad siempre que acrediten ser estudiantes de cursos regulares en establecimientos del Estado o reconocidos por ste. Madre de hijos de filiacin no matrimonial: El artculo 24 de la Ley N 15.386 y su Reglamento el DS N 195, de 1965, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, regulan el derecho a pensin de montepo a la madre de hijos de filiacin no matrimonial de imponente fallecido,

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cumpliendo con los requisitos de haber sido soltera o viuda al momento del fallecimiento y de haber vivido a expensas de ste. Otros beneficios: Existen beneficios que se conceden comunes a todos los regmenes, tales como, Subsidio de Cesanta y Asignacin Familiar, ambos establecido en el DFL N 150, de 1981, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social; Asignacin por Muerte del DFL N 90, de 1978 (cuyo valor es $263.091), de igual Ministerio y Continuidad de la Previsin Ley N 10.986. o Liberacin de imposiciones que es aproximadamente un 7.75% y tienen derecho los trabajadores que al cumplir 40 aos de servicios computables continen trabajando y coticen a la ex Caja. o Bonificacin artculo 19 de la Ley N 15.386, para aquellos imponente que reuniendo los requisitos para acogerse a jubilacin con sueldo ntegro, continan trabajando y cotizando en la ex Caja y se bonifica desde un 5% del sueldo imponible con un tope del 25%. o Desahucio: Artculo 38 de la Ley N 15.386, es una suma de dinero que percibe por una sola vez el trabajador cuando jubila, que al 15 de enero de 2009 ascendi a $2.789.316. o Dote matrimonial o Imponente voluntario 5.3. La Caja de Previsin de Empleados Pblicos y Periodistas.

Agrupa a los trabajadores que se desempeaban en las instituciones pblicas fiscales. La ex Caja Nacional de Empleados Pblicos y Periodistas, cuenta con dos Secciones una de los Empleados Pblicos, cuya legislacin orgnica se encuentra contenida en el DFL N 1.340 bis, de 1930 y la de Periodistas, regida por la Ley N 10.621 y otras disposiciones complementarias. Sin perjuicio de que las disposiciones legales mencionadas, regulan en forma general las prestaciones, existen otras que regulan algunas variantes en los beneficios, en consideracin al tipo de trabajo o funcin que se desarrolle. Vejez: En el caso de los varones, se exige una edad mnima de 65 aos y 60 en el caso de las mujeres; contar con un mnimo de 10 aos de cotizaciones y ser imponente activo a la fecha de solicitar el beneficio con un mnimo de 1 ao de afiliacin efectiva, inmediatamente anterior a la fecha inicial de pensin. Por expiracin obligada de funciones: Es la pensin a que tienen derecho los trabajadores de la Administracin del Estado centralizada o descentralizada, del Poder Judicial y del Congreso Nacional, que

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teniendo 20 o ms aos de servicios o de imposiciones deban abandonar su cargo por trmino del respectivo perodo legal, por supresin del empleo o por renuncia no voluntaria, siempre que no sea por calificacin insuficiente o por medida disciplinaria. Invalidez: Para acceder a la pensin de invalidez, el trabajador debe registrar un mnimo de 10 aos de cotizaciones o servicios computables, ser menor de 65 aos si es varn y 60 aos si es mujer; ser imponente activo a la fecha en que se produce la invalidez; ser declarado invlido fsica o mentalmente por la Comisin de Medicina Preventiva e Invalidez (COMPIN). Sobreviencia de viudez: Se establece a favor de la cnyuge sobreviviente del causante o del cnyuge sobreviviente invlido, no siendo necesario que haya vivido a expensas de su mujer. Se requiere a lo menos 3 aos de cotizaciones y que a la fecha de fallecimiento el causante hubiere sido pensionado o imponente activo. Sobrevivencia de orfandad: Tendrn derecho a pensin de orfandad los hijos del causante, menores de 18 aos y los hijos invlidos de cualquier edad. En el caso de los primeros, el beneficio se extiende hasta que cumplen los 25 aos de edad, siempre que acrediten ser estudiantes de cursos regulares en establecimientos del Estado o reconocidos por ste. Madre de hijos de filiacin no matrimonial: El artculo 24 de la Ley N 15.386 y su Reglamento el DS N 195, de 1965, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, regulan el derecho a pensin de montepo a la madre de hijos de filiacin no matrimonial de imponente fallecido, cumpliendo con los requisitos de haber sido soltera o viuda al momento del fallecimiento y de haber vivido a expensas de ste. Otros beneficios: Existen beneficios que conceden comunes a todo los regmenes, tales como, Subsidio de Cesanta y Asignacin Familiar, ambos establecido en el DFL N 150, de 1981, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social; Asignacin por Muerte del DFL N 90, de 1978, de igual Ministerio y Continuidad de la Previsin Ley N 10.986. o Bonificacin artculo 19 de la Ley N 15.386, para aquellos imponentes que reuniendo los requisitos para acogerse a jubilacin con sueldo ntegro, continan trabajando y cotizando en la ex Caja y se bonifica desde un 5% del sueldo imponible con un tope del 25%. o Rebaja de imposiciones, artculo 14 del DFL N 1340 bis, de 1930. o Seguro de Vida, artculos 20, y 29 al 35 del DFL N 1340 bis, de 1930. o Desahucios Instituciones Semifiscales, DFL N 2, de 1970. o Desahucio Fiscal DFL N 338, de 1960 artculo 389. o Imponente voluntario

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o Dote Matrimonial

QUINTA UNIDAD: LAS ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSION.1. ORIGEN Y FUNDAMENTO LEGAL El origen y fundamento legal de las administradoras se encuentra en la reforma previsional creada por el DL N 3.500 de 1980, en el cual se crea el sistema privado de pensiones basado en la capitalizacin individual que los trabajadores afiliados a ellas harn mediante el depsito de cotizaciones previsionales. El sistema de pensiones est administrado por entidades privadas, denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones que son sociedades annimas con giro exclusivo y que persiguen fines de lucro al permitir percibir las comisiones legales. 2. CREACIN, OBJETIVOS Y GIRO NICO El Sistema Privado de Pensiones tiene por objetivo principal, otorgar una pensin estable a los trabajadores que han concluido su vida laboral, procurando que dicho ingreso guarde una relacin similar o cercana con aqul percibido en su vida activa. Cada afiliado tiene una cuenta individual donde deposita sus cotizaciones previsionales y stas obtienen la rentabilidad de las inversiones que las AFPs realizan con los recursos de los Fondos de Pensiones. El monto de las pensiones depender del esfuerzo por lograr el mximo ahorro acumulado a travs de los diferentes mecanismos que ofrece el Sistema.

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A mayor continuidad laboral y permanente ahorro previsional las pensiones debieran ser mayores. Las AFPs, deben realizar un procedimiento llamado Solemnidad de Constitucin, que comienza con la presentacin de un proyecto a la Superintendencia de Pensiones la cual autoriza su formacin mediante la resolucin de autorizacin de existencia y aprobacin de estatutos. Una sociedad annima es una persona jurdica formada por los aportes efectuados por los accionistas que invierten en este negocio previsional, y son responsables slo por sus respectivos aportes y es administrada por un directorio nombrado por sus accionistas tomando en cuenta adems las disposiciones legales para existan los directores que representen a las distintas empresas en las cuales se inviertan los fondos de los afiliados. Hay que tener presente que existen sociedades annimas abiertas y cerradas. Las abiertas transan sus acciones en la bolsa de comercio. Las AFPs tienen por objeto exclusivo administrar los Fondos de Pensiones y otorgar y administrar las prestaciones y beneficios que establece el DL N 3500, incluyendo la obtencin del Bono de Reconocimiento y su complemento. Para formar una Administradora de Fondos de Pensiones debe reunirse un capital mnimo equivalente a 5.000 Unidades de Fomento, el que debe encontrarse comprometido suscrito y pagado por sus accionistas al instante de emitirse la escritura pblica de su constitucin y que debe contener los estatutos por los cuales se regir la sociedad. El capital representa a los recursos pagados por los accionistas. A parte del capital mnimo, descrito para la formacin de una AFP, stas deben mantener permanentemente un patrimonio, al menos igual al capital mnimo exigido, el que deber crecer en relacin al nmero de afiliados que se encuentren incorporados a ella. Con 5000 afiliados se exige UF 10.000 de patrimonio. Con 7.500 afiliados se exige UF 15.000 de patrimonio. Con 10.000 afiliados se exige UF 20.000 de patrimonio. El Patrimonio es el conjunto de bienes pertenecientes a una persona, ya sea natural o jurdica, o a una empresa. En una AFP el patrimonio total corresponde al capital y reservas aportado por sus accionistas a ella. El patrimonio de las AFPs es independiente y diferente de los Fondos de Pensiones que administran, debiendo mantener una contabilidad separada, sin tener la Administradora dominio y propiedad sobre el Fondo. 58

Resumiendo entonces la AFP es una Sociedad Annima cuyos accionistas son los dueos del capital (oficinas, escritorios, computadores, etc.) persiguen fines de lucro al recibir comisiones, En cambio el Fondo de Pensiones es de los afiliados que son los dueos de los ahorros depositados en sus cuentas individuales. De acuerdo al D. L. 3500, las AFPs tienen la facultad de ejercer las siguientes funciones y derechos: Cobrar comisiones a sus afiliados. Las AFPs cuyo patrimonio sea igual o superior a veinte mil Unidades de Fomento, podrn prestar a otras Administradoras servicios de recepcin de las declaraciones, recaudacin de cotizaciones y depsitos de ahorro voluntario, abono en las cuentas de capitalizacin individual y de ahorro voluntario. Estos servicios no pueden corresponde a la inversin de los fondos previsionales. Las administradoras podrn formar en el pas sociedades annimas filiales complementarias de su giro, previa autorizacin otorgada mediante resolucin dictada por el Superintendente de Pensiones, slo que presten servicios a personas naturales o jurdicas que operen en el extranjero o, que inviertan en Administradoras de Fondos de Pensiones o en sociedades cuyo giro est relacionado con materias provisionales, constituidas en otros pases. Se entender que complementan el giro de una AFP, las actividades que estas sociedades filiales realicen en el sector previsional, como la administracin de Fondos de Pensiones, custodia de valores; recaudacin y cobranza de cotizaciones, aportes y depsitos; administracin y pago de beneficios; procesamiento computacional de informacin; arriendo y venta de sistemas computacionales; capacitacin; administracin de cuentas individuales y de ahorro previsional y asesoras previsionales. 3. FUNCIONES, OBLIGACIONES Y DERECHOS Las funciones establecidas por el DL 3500, para las cuales es la SUPEN la que dicta las normas, interpretaciones por medio de sus circulares son las siguientes: a. Administrar las Cuentas de Capitalizacin individual de sus afiliados: b. Otorgar los beneficios que contempla el DL 3500. c. Pagar pensiones de vejez, invalidez y sobrevivencia. d. Pagar cuotas mortuorias, (ayuda por concepto mortuorio), para cubrir los gastos de funeral del afiliado. El monto asciende a 15 UF. 59

e. Otorgar los excedentes de libre disposicin a los afiliados que se pensionen por vejez o invalidez en el Sistema Privado, si cumplen con el requisito. Esto se produce cuando el capital que tiene un afiliado es mayor al requerido para financiar pensiones. f. Entregar a los herederos del afiliado fallecido, los fondos acumulados en sus cuentas personales, cuando al fallecimiento del afiliado no quedaren beneficiarios de pensin o ste hubiere fallecido por accidente del trabajo o enfermedad profesional. g. Tramitar y cobrar el Bono de Reconocimiento, que es el documento representativo de las cotizaciones que haya tenido el afiliado en el Sistema Antiguo antes de afiliarse a la AFP gestin que se hace ante el Instituto de Previsin Social. h. Cobrar prejudicial y judicialmente las cotizaciones adeudadas por los empleadores, cuando corresponda, que pertenecen a los afiliados y sin costo alguno para ellos. 4. COMISIONES Y FINANCIAMIENTO DE UNA AFP.La administradora tendr derecho a cobrar comisiones a los afiliados, las que sern rebajadas de las respectivas cuentas de capitalizacin individual obligatoria. Esta comisin est establecida en el DL 3.500 y es su nica fuente de ingresos. Respecto de la cuenta de capitalizacin individual, slo podr estar sujeto a cobro de comisiones el depsito de las cotizaciones peridicas, que slo podr establecerse en base de un porcentaje de las remuneraciones y rentas imponibles que dieron origen a dichas cotizaciones. La comisin calculada en base a un porcentaje de las remuneraciones y rentas imponibles corresponder a la cotizacin adicional (artculo 17 del DL 3.500). Esta comisin deber ser diferenciada para los afiliados que no tengan derecho a la cobertura del seguro de invalidez y sobrevivencia y para quienes por cotizar como independientes y los afiliados voluntarios, no estn afectos a dicha cobertura. Estas comisiones sern fijadas libremente por cada Administradora, con carcter uniforme para todos los afiliados y forman parte de un esquema de competencia. Slo podrn ser objeto de cobro de comisiones las siguientes operaciones: a. El depsito de cotizaciones peridicas. Slo podrn establecerse sobre la base de un porcentaje de las remuneraciones y rentas imponibles que dieron origen dichas cotizaciones.

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b. Los pagos de pensiones por concepto de Renta Temporal o Retiro Programado. Slo podr establecerse sobre la base de un porcentaje del monto de la pensin. c. La administracin del saldo originado en cotizaciones voluntarias y depsitos convenidos. Slo podr ser establecida como un porcentaje del saldo administrado; Las comisiones que se cobren por la administracin de los recursos de la cuenta individual de los afiliados voluntarios, se calcularn sobre el equivalente a su ingreso imponible. d. La transferencia de cotizaciones voluntarias, depsitos convenidos y depsitos de ahorro previsional voluntario hacia otras Administradoras o a las Instituciones Autorizadas que el afiliado haya seleccionado. Slo podr ser establecida como una suma fija por operacin, que se descontar del depsito; e. La transferencia de saldos de las cuentas personales, cuando se efecten ms de dos traspasos en un ao calendario entre Fondos de una misma Administradora; f. La acreditacin de aportes de indemnizacin en la Cuenta de Ahorro de Indemnizacin. Estructura de Comisiones A.F.P Capital Cuprum Habitat Modelo Planvital Provida Comisin % 1.44 1.48 1.36 1.14 2.36 1.54

Adicionalmente, las AFP cobran la prima del seguro de invalidez y sobrevivencia que corresponde a 1,49% desde el 1 de Julio de 2010 hasta el 30 de Junio de 2012. En el caso de empresas con 100 o ms trabajadores dependientes, dicha prima del seguro es de cargo del empleador a partir del mes de julio de 2009. En este periodo, la prima para las mujeres alcanza a 1,44%, la diferencia con respecto al 1,49%, se entera en la cuenta de capitalizacin individual Por el pago de las pensiones por la modalidad de retiros programados las AFPS cobran un 1.25% sobre el monto mensual pagado como pensin.

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5. FONDOS PREVISIONALES QUE ADMINISTRAN LAS AFPS Fondos de Pensiones: Es el monto total de los recursos de todas las cuentas de los afiliados administradas por una AFP. 5.1. Multifondos. De acuerdo a la ley, cada AFP debe mantener cuatro fondos, llamados Fondo de Pensiones tipo B, Fondo de Pensiones tipo C, Fondo de Pensiones D y Fondo de Pensiones tipo E, pudiendo mantener un Fondo adicional denominado Fondo de Pensiones tipo A. La Administracin que la AFP realiza sobre estos Fondos de Pensiones, incluye la recaudacin de las cotizaciones y los depsitos, aportes y depsitos voluntarios de los afiliados. Su abono a las: Cuentas de Capitalizacin Individual de Cotizaciones Obligatorias (CCICO), Cuentas de Capitalizacin Individual de Cotizaciones Voluntarias (CCICV), Cuentas de Capitalizacin Individual de Depsitos Convenidos (CCIDC), Cuentas de Capitalizacin Individual de Afiliado Voluntario (CCIAV), Cuentas Individuales de Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (CIAPVC), Cuentas de Ahorro Voluntario (CAV), Cuentas de Ahorro de Indemnizacin (CAI),

La inversin de los recursos de cada Fondo de acuerdo a las disposiciones autorizadas por el DL. 3500. Cuotas del Fondos de Pensiones El valor de cada uno de los Fondos de Pensiones se expresar en cuotas. Todas las cuotas de un Fondo de Pensin sern de igual monto y caractersticas y sern, adems, inembargables. Variarn su valor diariamente de acuerdo a las ganancias o prdidas que tenga cada Fondo en sus inversiones. Valor cuota es el valor monetario de cada unidad de participacin en el Fondo de Pensiones, y vara en el tiempo como consecuencia de la rentabilidad generada por ste. Los afiliados pueden consultar 62

diariamente el valor de las cuotas de las AFPs en los sitios web de cada una de ella, en la prensa y en el sitio web de la Supen 5.2. Cuentas individuales que puede administrar una AFP. Una AFP puede administrar hasta 7 cuentas individuales por afiliado: 1) Cuenta de Capitalizacin Individual de Cotizaciones Obligatorias. CCICO. 2) Cuenta de Capitalizacin Individual de Cotizaciones Voluntarias. CCICV. 3) Cuenta de Capitalizacin Individual de Depsitos Convenidos. CCIDC. 4) Cuenta de Capitalizacin Individual de Afiliado Voluntario. CCIAV. 5) Cuenta Individual de Ahorro Previsional Voluntario Colectivo. CIAPVC. 6) Cuenta de Ahorro Voluntario. CAV. 7) Cuenta de Ahorro de Indemnizacin. CAI. Toda la reglamentacin que existe sobre la administracin de los fondos y cuentas individuales se puede encontrar en la circular N 1540 de la SUPEN. 6. AFILIACIN AL SISTEMA 6.1. Concepto La afiliacin es la relacin jurdica entre un trabajador y el Sistema de Pensiones de Vejez, Invalidez y Sobrevivencia que origina los derechos y obligaciones que la ley establece, en especial, el derecho a las prestaciones y la obligacin de cotizar. 6.2. Caracterstica de la Afiliacin al sistema: a) Es automtica, al inicio de labores del trabajador no afiliado genera automticamente su afiliacin al Sistema. b) Es obligatoria para todos los trabajadores dependientes que iniciaron labores por primera vez con posterioridad al 31 de diciembre de 1982. c) Es voluntaria para todos los trabajadores dependientes que iniciaron labores por primera vez con anterioridad al 1 de enero de 1983 y comenzaron a cotizar en el sistema de pensiones antiguo. La afiliacin al Sistema es tambin voluntaria para todos los trabajadores independientes, pero ser obligatoria de acuerdo a lo que veremos mas adelante. 63

Para este efecto se entiende por trabajador independiente a toda persona natural que, sin estar subordinada a un empleador, ejerce una actividad mediante la cual obtiene un ingreso. d) Es nica para todo tipo de trabajadores, pues una afiliada a l no puede tener una relacin de igual naturaleza con otro rgimen de pensiones, salvo en caso de las personas que son cotizantes simultneamente de las Cajas de Defensa Nacional y de AFP (mdicos). e) Es permanente, ya que subsiste durante toda la vida del afiliado (sin perjuicio del derecho a desafiliarse en ciertos casos); ya sea que se mantenga o no en actividad; que ejerza una o varias actividades simultneas o sucesivas . 6.3. Tipos de Afiliados.a) Afiliado Dependiente. Es todo aquel que mantiene un contrato de trabajo mediante el cual existe un vnculo de subordinacin y dependencia y por lo tanto debe prestar los servicios establecidos y recibir la compensacin econmica pactada. Cuando el trabajador inicio labores por primera a partir del 1/01/1983 est obligado a afiliarse a una AFP y a efectuar las cotizaciones previsionales indicadas en el artculo 17 del DL. 3500. b) Afiliados Independiente. Se establece la afiliacin obligatoria de los trabajadores independientes (que emiten boleta de honorarios) al sistema de pensiones, al sistema de salud y al Seguro de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales, lo que permitir igualar derechos y deberes entre trabajadores dependientes e independientes. Son aquellos trabajadores que perciben rentas gravadas por el artculo 42 N 2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta, es decir, aquellos que emiten boleta de honorarios. Los trabajadores independientes afiliados a algunas de las instituciones de previsin del rgimen antiguo administradas por el INP o a la Direccin de Previsin de Carabineros de Chile (DIPRECA) o a la Caja de Previsin de la Defensa Nacional (CAPREDENA). Aquellos trabajadores independientes que tengan 55 aos o ms, en el caso de los hombres, o 50 aos o ms, en el caso de las mujeres, al 1 de enero de 2012 Se implementar gradualmente la afiliacin obligatoria al sistema de pensiones de la siguiente manera:

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A partir del 1 de enero de 2012, estarn obligados a cotizar respecto del 40% de su renta imponible, salvo que en forma expresa manifiesten lo contrario. A partir del 1 de enero de 2013, respecto del 70%, salvo que en forma expresa manifiesten lo contrario. A partir del 1 de enero de 2014, respecto del 100%, salvo que en forma expresa manifiesten lo contrario. A partir del 1 de enero de 2015 en adelante la obligacin de cotizar sobre el 100% de la renta imponible no admitir excepciones. Adems, a partir del 1 de enero del 2018, ser obligatoria la cotizacin del 7% para salud. Se considerar como renta imponible para los trabajadores independientes el 80% del conjunto de rentas brutas gravadas por el artculo 42 N 2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta. Dicha renta imponible no podr ser inferior a un ingreso mnimo mensual ni superior a 720 UF a la fecha. a) Tendrn derecho a percibir asignacin familiar por sus cargas. b) Podrn afiliarse a una Caja de Compensacin de Asignacin Familiar. c) Tendrn derecho al Seguro de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales. d) Podrn acceder al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia.

c) Afiliados Voluntarios La Reforma Previsional cre est nueva opcin para aquellas personas que no estn afectos a ningn sistema previsional como por ejemplo las dueas de casa y los estudiantes que cursan los ltimos aos de sus carreras. Toda persona natural que no ejerza una actividad remunerada podr enterar cotizaciones en calidad de afiliado voluntario en una cuenta individual en una Administradora. Tambin las personas naturales que no ejerciendo una actividad remunerada estn recibiendo el pago de una pensin en cualquier sistema previsional podrn incorporarse en calidad de afiliados voluntarios.

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Para formalizar su afiliacin en la Administradora en la que decida incorporarse, deber suscribir el formulario Solicitud de Incorporacin establecido por la circular 1550 de la SUPEN. Las mujeres que no reciban ingresos podrn autorizar por escrito a su cnyuge para que deposite desde su remuneracin a una cuenta de una AFP que seleccione. En te caso, el cnyuge deber autorizar a su empleador para el efecto del descuento y haga el deposito en la cuenta individual de su seora. 7. COTIZACIONES PREVISIONALES EN LAS AFPs 7.1. Conceptos de Cotizaciones en el Sistema de Pensiones. En el antiguo sistema de pensiones las imposiciones eran pagadas tanto por el trabajador como por su empleador enterndose en la Caja de Previsin, que segn la naturaleza de sus funciones, estaba incorporado cada persona. Desde la creacin del sistema de capitalizacin, la responsabilidad del ahorro obligatorio recae en cada trabajador. 7.1.2. Otros Conceptos importantes: a) Concepto de Remuneracin: La contraprestacin en dinero y adicionales en especie avaluables (asignacin de vivienda, luz, bencina, etc. ) en dinero que debe percibir el trabajador del empleador por causa del contrato de trabajo. b) Concepto de Renta: Es la cantidad de dinero que declara un afiliado independiente como base de clculo de su cotizacin previsional. 7.1.3. Cotizacin Obligatoria Es el artculo 17 el DL N 3500 el que dispone las cotizaciones del sistema: Artculo 17.- Los trabajadores afiliados al Sistema, menores de 65 aos de edad si son hombres, y menores de 60 aos de edad si son mujeres, estarn obligados a cotizar en su cuenta de capitalizacin individual el 10 por ciento de sus remuneraciones y rentas imponibles. Adems, se deber efectuar una cotizacin adicional en la misma cuenta y calculada sobre la misma base que ser determinada por cada Administradora y que estar destinada a su financiamiento, incluido el pago de la prima de seguro a que se refiere el artculo 59. Esta cotizacin adicional deber ser comunicada de acuerdo a lo sealado en el inciso quinto del artculo 29 y tendr el carcter de 66

uniforme para todos los afiliados a una Administradora, sin perjuicio de lo dispuesto en el inciso tercero del mismo artculo. Tratndose de trabajadores dependientes, la parte de la cotizacin adicional destinada al financiamiento del seguro a que se refiere el artculo 59, ser de cargo del empleador, con excepcin de los trabajadores jvenes que perciban subsidio previsional, mientras se encuentren percibiendo dicho subsidio. Durante los perodos de incapacidad laboral, afiliados y empleadores debern efectuar las cotizaciones a que se refiere este artculo. Asimismo, durante los referidos perodos de incapacidad laboral, los afiliados debern efectuar la cotizacin para salud establecida en los artculos 84 y 92, calculada sobre las remuneraciones o rentas imponibles para salud, segn corresponda. Las cotizaciones establecidas en los incisos precedentes debern efectuarse sobre la base de la ltima remuneracin o renta imponible correspondiente al mes anterior a que se haya iniciado la licencia o en su defecto la estipulada en el respectivo contrato de trabajo, en su caso. Para este efecto, la referida remuneracin o renta imponible se reajustar en la misma oportunidad y porcentaje en que se reajuste el subsidio respectivo. Las entidades pagadoras del subsidio debern efectuar las retenciones correspondientes y enterar dichas cotizaciones en las instituciones que correspondan. Resumen de cotizaciones obligatorias: En cuadro siguiente se detallan las cotizaciones de cargo del trabajador y empleador. Las Cotizaciones que paga el Trabajador en forma obligatoria, son descontadas de la Remuneracin Imponible y/o de la renta del afiliado y se presentan en el cuadro siguiente:

Cotizacin Obligatoria Adicional Comision de la AFP Trabajos Pesados

Porcentaj e 10% 1,49% 1,64% 1% o 2%

Destino Fondo de Pensiones Seguro de Invalidez y Sobrevivencia Promedio de Comisiones Cuenta Individual

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Cotizaciones del Empleador Accidentes del Trabajo o Enfermedad Profesional. (Bsica) Cuenta Ahorro de Indemnizacion, Trabajadora de Casa Particular Cuenta de Capitalizacion Individual, Trabajo Pesado Administradora de Fondos de Cesantia Chile S.A

0,95 4,11 1% o 2% 2,4

7.1.4. Cotizaciones Voluntarias.Cada trabajador podr efectuar cotizaciones voluntarias en su cuenta de capitalizacin individual de cotizaciones voluntarias, en cualquier tipo de fondo de pensiones (A-B-C-D-E) de la administradora en la que se encuentra afiliado. 7.1.5. Depsitos Ahorro Previsional Voluntario.Se podr realizar depsitos de ahorro previsional voluntario (DAPV) en los planes de ahorro previsional voluntario, que ofrezcan las instituciones autorizadas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Los bancos e instituciones financieras, las administradoras de fondos mutuos, las compaas de seguros de vida, las administradoras de fondos de inversin y las administradoras de fondos para la vivienda, autorizados por las Superintendencias de Bancos e Instituciones Financieras o de Valores y Seguros, podrn operar y ofrecer estos planes que son alternativas de ahorro frente a las AFPs. El carcter de voluntario, implica que son optativos, pudiendo ser establecidos en sumas fijas en pesos o un porcentaje de la remuneracin imponible, hasta por un tope mximo de 50 UF mensual, para quedar exentas del pago de impuesto nico a la renta. Las cotizaciones voluntarias se deben enterar en las Administradoras de Fondos de Pensiones Los Depsitos de Ahorro Previsional Voluntario en las Instituciones Autorizadas. Estos traspasos no se considerarn retiros y no estarn afectos al impuesto a la renta. 7.1.6. Depsitos Convenidos

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Son montos que los trabajadores pueden convenir con sus empleadores para destinarlos a la Cuenta de Capitalizacin Individual con el proposito de incrementar el capital requerido para financiar una pensin anticipada o para aumentar el monto de la pensin. El trabajador podr instruir a la AFP que los Depsitos Convenidos sean transferidos a las instituciones autorizadas para mejorar su rentabilidad si as fuere. El trabajador podr instruir a su empleador para los depsitos sean efectuados directamente en una de las citadas instituciones. Los depsitos son de cargo del empleador, previo acuerdo con el trabajador: Se podrn convenir como un monto fijo pagado en una oportunidad por el empleador, o un porcentaje mensual de la remuneracin (como base de clculo) o un monto fijo mensual. Para los depsitos convenidos no existe ningn lmite. Pactado el monto del depsito, ste no constituye remuneracin para el trabajador, por lo que no estar afecto a impuesto nico, pues incrementarn su cuenta individual de depsitos convenidos. El convenio para ser realizarlo, debe suscribirse el formulario Convenio de Depsitos Voluntarios firmado por el empleador y el trabajador. La firma del documento deber realizarse en el lugar de trabajo, o en una agencia de la AFP, o a travs de un representante debidamente inscrito en el registro de promotores y agentes de venta en la SUPEN. Conjuntamente a la suscripcin del formulario antes indicado, el trabajador deber suscribir el formulario Seleccin de Alternativa de Ahorro Previsional Voluntario Ley N 19768.

7.1.7. Concepto de Ahorro Previsional Voluntario (APV) El Art. 20 D del DL 3500 indica cual es su objetivo: los afiliados que cumplan los requisitos para pensionarse segn las disposiciones de esta ley podrn optar portraspasar parte o todos los fondos acumulados en sus planes de ahorro previsional voluntario a su cuenta de capitalizacin individual con el objeto de reunir el capital requerido para financiar o mejorar su pensin. Dado que la cotizacin obligatoria no es suficiente para obtener monto de pensiones que tengan una relacin aceptable con las remuneraciones reciente de los trabajadores, se han creado estos ahorros previsionales voluntarios para motivar el ahorro premiando el esfuerzo pagando menos impuestos a la renta.

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El APV puede ser individual donde el afiliado por su cuenta ejerce las opciones para llevarlo a cabo. La Reforma Previsional cre la instancia para el Ahorro Previsional Voluntario Colectivo, por medio del cual el empleador propone a sus trabajadores diferentes planes de ahorro en el que se compromete a aportar determinadas cantidades siendo una opcin voluntaria del empleador ofrecerlo como libre de aceptarlo por parte del trabajador. 8. CUENTAS PERSONALES EXISTENTES EN LAS AFPs 8.1. Introduccin La incorporacin de un trabajador a una AFP, genera la obligacin para sta ltima a iniciar la apertura de una serie de registros computacionales que se encuentran normados por la SUPEN por medio de la circular N 1540 y sus modificaciones. De manera tal que ante una solicitud de incorporacin se abre una carpeta fsica con la documentacin de respaldo proporcionada y registros digitales en un Maestro de Afiliados. Luego viene la apertura de una cuenta personal cuya clave ser el nmero de Rol Unico Tributario. Dependiendo de las caractersticas del trabajador se irn abriendo hasta 7 cuentas de capitalizacin individual en las cuales registrarn los distintos movimientos segn veremos a continuacin. 8.2. Cuentas movimientos Personales de una AFP para de registrar

1.- Cuenta de capitalizacin obligatorias (CCICO)

individual

cotizaciones

La creacin de la Cuenta de Capitalizacin Individual de Cotizaciones Obligatorias debe ser a ms tardar el ltimo da hbil del mes siguiente al de afiliacin del trabajador. Es el registro en cuotas del fondo de pensiones, de todas las operaciones que respecto de un afiliado se realicen en la AFP, por los siguientes conceptos:

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CARGOS ABONOS (Ingresos) (Egresos) Cotizaciones obligatorias (10%) Comisiones Pago de la Cotizaciones y cotizacin adicional aportes por Trabajo seguro de invalidez Pesado (1% y 2%) segn sea. Pagos de pensiones Bonos de por Retiros Complemento Programado Transferencia de Cotizaciones desde el Pago de Pensiones IPS por Renta Temporal Pago de prima de renta vitalicia Aporte adicional de la contratada Cia. De Seguros Aportes regularizadores de la Pago Excedente de administradora Libre Disposicin Transferencia desde las cotizaciones voluntarias, depsitos convenidos, Ahorro Pago Cuota Voluntario Mortuoria Traspaso desde la cuenta del Seguro de Pago de Herencia y Cesanta Desafiliacin Cambios de tipos de Traspasos entre Fondos (A-B-C-D-E) AFP Traspasos entre AFPs Fondos
Cambios de Tipos de

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El saldo de esta cuenta personal puede estar distribuido hasta en dos Tipos de Fondos en la administradora que hubiese optado por ofrecer este servicio a sus afiliados. Los afiliados podrn convenir con sus AFPS, distribuir porcentualmente sus cotizaciones mensuales hasta en dos tipos de fondos. Tambin podrn efectuar un ajuste peridico de la proporcin de los saldos elegidos originalmente. 2.- Cuenta de capitalizacin voluntarias (CCICV) individual de cotizaciones

El saldo de esta cuenta personal puede estar distribuido hasta en dos Tipos de Fondos en la administradora que hubiese optado por ofrecer este servicio y para los trabajadores cotizantes del INP y de otras AFP los recursos debern estar incorporados en un slo tipo de fondo. Es un registro expresado en cuotas del Fondo de Pensiones, de todas las operaciones que respecto de un trabajador se realicen en una AFP, por los siguientes conceptos:

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ABONOS (Ingresos) Cotizaciones voluntarias Aportes regularizadores de la administradora Cambios de tipos de Fondos (A-B-C-D-E)

CARGOS (Egresos) Comisiones

Retiros o giros del afiliado Pago Pensin Retiro Programado Pago pensin Renta Traspasos entre AFPs Temporal Transferencia de cotizaciones voluntarias desde Pago de prima de otra AFP o el IPS Renta Vitalicia Pago Excedente de Libre Disposicion y Herencia Transferencia desde cotizaciones voluntarias hacia otra AFP o Institucion autorizada

La creacin de la Cuenta de Capitalizacin Individual de Cotizaciones Voluntarias 73

ser a ms tardar el ltimo da hbil del mes subsiguiente al de la suscripcin del formulario Seleccin de Alternativas de Ahorro Previsional N 19.768. En caso de traspasos desde otras AFP o Instituciones Autorizadas, se crearn a ms tardar el tercer da hbil siguiente a aqul en que se recepcionen los fondos traspasados. 3.- Cuenta de capitalizacin Convenidos (CCIDC) individual de Depsitos

Es un registro expresado en cuotas, de todas las operaciones que respecto de un mismo trabajador se realicen en una administradora.La Creacin de la Cuenta de Capitalizacin Individual de Depsitos Convenidos ser a ms tardar el ltimo da hbil del mes subsiguiente al de la suscripcin del formulario Seleccin de Alternativas de Ahorro Previsional Ley N 19.768 y Convenio de Depsitos Voluntarios. En caso de traspasos desde otras AFP o Instituciones Autorizadas, se crearn a ms tardar el tercer da hbil siguiente a aqul en que se recepcionen los fondos traspasados

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ABONOS (Ingresos) Depsitos convenidos Aportes regularizadores de la administradora Cambios de Tipos de Fondos Traspasos entre AFP o entre AFP e Instituciones autorizadas

CARGOS (Egresos) Comisiones Pago pensiones por Retiro Programado Pago por pensiones de Renta Temporal Pago de prima de renta vitalicia Pago de Excedente de Libre Disposicin

Transferencias de depsitos Convenidos Pago de Herencia Retiros de trabajadores pensionados del IPS Cambio de Tipo de Fondos Traspaso a otra AFP

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4.- Cuenta de Ahorro Voluntario ( CCIAV ) La Cuenta de Ahorro Voluntario es una cuenta de ahorro no previsional, de libre disposicin, independiente de la cuenta de capitalizacin individual, que un afiliado puede abrir en su AFP, efectuando en ella depsitos de dinero y giros, para cualquier fin que estime conveniente. Es conocida como la cuenta dos o libreta de ahorro similar a las de las instituciones bancarias pero con otras rentabilidades y sistema de tributacin. Particularidades No hay exigencia de monto mnimo de depsito. Se pueden hacer hasta seis retiros dentro de un ao calendario. Los depsitos a esta cuenta los pueden hacer los afiliados o a travs de un descuento por planilla. Esta Cuenta est afecta a un cobro de comisin porcentual por administracin del saldo. La rentabilidad de sta cuenta es la misma de los Fondos de Pensiones. Los fondos de esta cuenta se pueden traspasar a la cuenta de capitalizacin individual para mejorar la pensin, recalcularla o anticiparla.

En esta cuenta ingresan y egresan los siguientes conceptos: CARGOS ABONOS (Ingresos) (Egresos) Depsitos de Ahorro Retiros de ahorro Transferencias Aportes hacia la CCI de Regularizadores de la Cotizacion Administradora Obligatoria Cambios de Tipo de Traspasos entre Fondos AFP Comisiones Herencia Cambios de Tipo de Fondos

5.- Cuenta Individual Colectivo (CIAPVC)

de

Ahorro

Previsional

Voluntario

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Los empleadores pueden voluntariamente ofrecer a sus trabajadores para que stos acepten libremente acogerse a estos planes de ahorro, en que el empleador aportar de acuerdo a convenio que se subscriba. Estos planes estn disponibles en AFPs y en Entidades Autorizadas pos la Superintendencia de Valores y Seguros. Las AFP podrn ofrecer planes de ahorro Previsional Colectivo (APVC) a los empleadores y aquellos trabajadores que opten por adherirse a estos planes, debern manifestar su voluntad mediante la suscripcin del formulario denominado Adhesin o Traspaso de Ahorro Previsional Voluntario Colectivo. Esta suscripcin podr realizarse en las agencias, centros de servicios de las AFP, ante un representante de la Administradora, directamente con sus empleadores o a travs del sitio WEB. Esta cuenta debe crearse a ms tardar el tercer da hbil siguiente a aqul en que se recepcionen los fondos traspasados por ahorro provisional voluntario desde otras AFP o Instituciones autorizadas. 6.- Cuenta de Capitalizacin Indemnizacin (CCIAI) Caractersticas Comunes Son administradas por la AFP, por lo tanto generan rentabilidad. El pago de estos depsitos debe hacerse en los plazos legales de pago, vale decir dentro de los primeros 10 das del mes siguiente a la percepcin de la remuneracin, estando afectos a reajustes e intereses en caso de retraso. El retiro de estos fondos por parte del trabajador, exige la presentacin de un finiquito del contrato de trabajo, visado por la Inspeccin del Trabajo o Notara o ante Notario Pblico o el Oficial del Registro Civil de la comuna o el Secretario Municipal o el Presidente del Sindicato o el Delegado del Personal o Delegado Sindical. Adems, podr acreditar la terminacin del contrato de trabajo por acta de conciliacin y avenimiento, por sentencia ejecutoriada u otro documento previa y debidamente calificado por la fiscala o asesora legal de la AFP. Estos fondos no constituyen remuneracin ni renta para efectos tributarios, por lo tanto, al retirarlos no estn afectos a impuesto. En caso de muerte del trabajador, esta cuenta constituye herencia, pero hasta un monto de 5 Unidades Tributarias Anuales se puede retirar con la sola presentacin del certificado de defuncin y la acreditacin del certificado de parentesco. El exceso de 5 UTA constituir herencia y para retirarlo es necesaria la posesin efectiva. 77 Individual de Ahorro de

Cuando el trabajador se encuentre con licencia mdica el aporte de indemnizacin es cancelado por el empleador. El embargo de estos fondos puede hacerse slo si ha terminado la relacin laboral y solicitado por el Tribunal competente. El afiliado del sistema antiguo que slo tenga cuenta de indemnizacin puede traspasar su cuenta a otra AFP suscribiendo una Orden de Traspaso. En esta cuenta personal se pueden abonar o cargar los siguientes conceptos:

ABONOS (Ingresos) Aportes de Indemnizacin Aportes regularizadores de la Administradora Cambios de Tipo de Fondos Traspasos entre AFP

CARGOS (Egresos) Retiros Traspasos entre AFP Comisiones Herencia Cambios de Tipo de Fondos

Obligatoriedad de Trabajador de Casa Particular a todo evento Los empleadores de trabajadores de casa particular, desde el 1 de Enero de 1991 o de la fecha de inicio de la relacin laboral si sta fuese posterior, deben enterar obligatoriamente en una AFP, un aporte de su costo del 4,11% de la remuneracin imponible del trabajador y con duracin de 11 aos, destinado a financiar el pago 78

de una indemnizacin a todo evento, originado por el trmino del contrato de trabajo cualquiera sea su causa. Apertura de la Cuenta: Para abrir la cuenta tanto el trabajador como el empleador debern suscribir el formulario Cuenta de Indemnizacin Obligatoria Trabajador de Casa Particular en la AFP donde el trabajador est afiliado y en el caso de los trabajadores que pertenecen al antiguo rgimen previsional en la AFP de su eleccin. Si se registran aportes sin haber suscrito el formulario, la AFP crear la cuenta, debiendo regularizar la apertura en el plazo de 6 meses. Creacin de la Cuenta: La AFP crear la cuenta a ms tardar el ltimo da hbil del mes siguiente a la autorizacin del formulario Pacto de Indemnizacin sustitutiva, o al de recepcin del formulario Cuenta de Indemnizacin Obligatoria Trabajador de Casa Particular o al pago del primer aporte de indemnizacin en la administradora. Indemnizacin Convencional Sustitutiva a todo evento: Los empleadores, podrn pactar con sus trabajadores dependientes, a partir del inicio del sptimo ao de la relacin laboral, una indemnizacin a todo evento, pagadera con motivo del trmino del contrato de trabajo cualquiera sea la causa que lo origine, exclusivamente en lo que se refiere al tiempo posterior a los primeros seis aos de servicio y hasta el trmino del ao 11 de la relacin laboral, esto es un plazo de 5 aos, y financiada con un aporte mensual entre un 4,11% a un 8,33% de la remuneracin imponible del trabajador y de cargo del empleador, depositado en una AFP. El tope de la remuneracin imponible, para estos efectos es de 90 UF. 7.- Cuenta de Capitalizacin Individual Afiliado Voluntario La figura del Afiliado Voluntario fue creada con motivo de la dictacin de La Reforma Previsional en virtud de la ya mencionada Ley N 20.255 de 2008. Como vimos anteriormente, estos afiliados no perciben remuneraciones ni ingresos habituales y por lo tanto no son afiliados independientes ni dependientes, aunque pueden haberlos sido en el pasado y tener abierta alguna cuenta individual en alguna AFP pero sin movimiento.

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Al afiliarse como voluntario una persona en la AFP que seleccion, est deber proceder a la apertura de su Cuenta de Capitalizacin Individual de Afiliado Voluntario el que registrar las cotizaciones que vaya efectuado en forma directa y peridica como tambin las que pueda efectuar el cnyuge de la afiliada voluntaria en funcin de la autorizacin escrita que sta le otorgue para que su empleador que le descuente de su remuneracin mensual la cotizacin establecida.

9.- TIPOS DE PENSIONES DE LAS AFPS. En primer lugar, cabe decir que estas pensiones tienen para todas las AFPs el mismo reglamento y en consecuencia estas administradoras no pueden conceder otros beneficios adicionales por su cuenta porque est expresamente prohibido. Sus requisitos, procedimientos, formas de clculo son idnticos para todas. Los tipos de pensiones son las siguientes: a) Las pensiones de Vejez que se dividen en: Al cumplimiento de la edad legal (60) y (65) aos mujeres y hombres respectivamente, y las pensiones anticipadas al cumplimiento de las mencionadas edades. b) Las pensiones de invalidez c) Las pensiones de sobrevivencia por muerte del afiliado. 9.1. Pensiones de vejez edad legal La pensin de vejez es el pago monetario mensual con cargo a sus ahorros previsionales al cumplimiento de las edades de 60 aos parra las mujeres y 65 aos parra los hombres. Para pensionarse por vejez los afiliados deben suscribir los formularios Solicitud de Pensin y Declaracin de Beneficiarios y presentarlos en un Centro de Servicios de la AFP o en un CAPRI y/o enviarlos por correo. Los requisitos son los siguientes: 1. Haber cumplido 65 aos de edad si es hombre y 60 si es mujer. 2. Estar afiliado a una Administradora de Fondos de Pensiones. 3. Tener fondos sufrientes para financiar la pensin.

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Cabe destacar que al cumplimiento de las edades mencionadas no es obligatoria presenta la solicitud de pensin y sta puede postergarse hasta que el afiliado lo estime conveniente. Fecha de devengamiento de la pensin de vejez. Devengamiento significa la fecha en que una persona obtiene el derecho a percibir una pensin. Los afiliados no afectos a normas estatutarias especiales, tendrn como fecha de devengamiento de su pensin de vejez, el da del cumplimiento de la edad legal o la fecha de la solicitud de pensin, segn cual sea posterior. Si el afiliado lo desea podr optar por que su fecha de devengamiento sea la fecha de la suscripcin del formulario seleccin de modalidad de pensin o del primer da del mes de traspaso de la prima de renta vitalicia, temas que analizaremos ms adelante. Trabajadores afectos a normas estatutarias especiales, como los empleados pblicos regidos por el estatuto administrativo, los empleados municipales, o los del Poder Judicial. La fecha de devengamiento corresponder al primer da del mes subsiguiente aqul de presentacin de la solicitud de pensin o de cumplimiento de la edad legal, segn cul sea posterior.

Si el afiliado presenta la resolucin o finiquito de trabajo, la AFP definir como fecha de devengamiento el da siguiente al de cese de funciones, siempre que esta fecha no sea anterior al cumplimiento de la edad legal para pensionarse por vejez. 9.2. Pensin de Vejez Anticipada Es el derecho que tiene el afiliado de acogerse voluntariamente, a una pensin de vejez antes de que cumpla la edad de 60 aos, si es mujer o 65 aos si se trata de un hombre, siempre que cumple los requisitos establecidos por la ley: Requisitos: Los afiliados podrn obtener esta pensin, siempre que acogindose a alguna de las modalidades de pensin cumplan con los siguientes requisitos que se deben cumplir en conjunto: 1. Obtener una pensin igual o superior al 70% del promedio de las remuneraciones percibidas y rentas declaradas en los ltimos 10 aos

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anteriores al mes de presentacin de la solicitud de pensin, actualizadas segn la variacin del IPC. (ver tabla de gradualidad de los porcentajes de requisitos.) 2. Obtener una pensin igual o superior al 150 % de la pensin mnima de vejez vigente a la fecha en que se acoja a pensin. Si una persona el 2011registra durante los ltimos 10 aos una remuneracin mensual de $750.000 y necesita conocer si puede pensionarse anticipadamente, se deber calcular con el capital de su cuenta el monto de la pensin que obtendra. Considerando los diferentes factores que inciden en el clculo (proporcionados por la SUPEN) su monto sera de $510.000, es decir un 68% del promedio de las remuneraciones percibidas en los ltimos 10 aos, por lo tanto NO puede optar por pensionarse anticipadamente por estar bajo del primer requisito. % del promedio de las remuneraciones imponibles percibidas y rentas declaradas 52% 55% 58% 61% 64% 67% 70%

Perodo 19-08-04 -18-08-05 19-08-05 -18-08-06 19-08-06 -18-08-07 19-08-07 -18-08-08 19-08-08 -18-08-09 19-08-09 -18-08-10 A contar del 19-0810

Periodo 19-08-04 - 18-08-05 19-08-05 - 18-08-06

% de la pensin mnima de vejez 110% 130%

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19-08-06 - 18-08-07 A partir de 19-08-07 A partir de Agosto de 2012

140% 150% 80 % Pensin Mxima Con Aporte Solidario

Los afiliados que al 19 de agosto de 2004 tenan 55 aos o ms de edad, en el caso de los hombres y 50 aos o ms en el caso de las mujeres, pueden pensionarse anticipadamente de acuerdo a los requisitos que estableca los artculos 63 y 68 del Decreto Ley 3.500 , antes de las modificaciones introducidas por ley N 19.934. Es decir, debern obtener una pensin igual o superior al 50 % del promedio de las remuneraciones imponibles percibidas y rentas declaradas, en los ltimos diez aos anteriores al mes en que se acogen a pensin o al de la fecha de declaracin de la invalidez, segn sea el caso y al ciento diez por ciento de la pensin mnima de vejez garantizada por el Estado, vigente a la fecha de la solicitud de pensin. Trabajos pesados y la vejez anticipada Los afiliados que registren autorizados por la Comisin Ergonmica Nacional sus labores como trabajos pesados y no cumplan los requisitos sealados anteriormente se podrn acoger a pensin de vejez anticipada, rebajando en dos aos por cada cinco que hubieren efectuado la cotizacin del dos por ciento a que se refiere el artculo 17 bis, del DL 3500, con un mximo de diez aos y siempre que al acogerse a pensin tengan un total de veinte aos de cotizaciones o servicios computables en cualquiera de los Sistemas Previsionales y de acuerdo a las normas del rgimen que corresponda. Esta rebaja ser de un ao por cada cinco, con un mximo de cinco aos, si la cotizacin a que se refiere el artculo 17 bis, hubiese sido rebajada a un uno por ciento. Fecha de devengamiento de la pensin La fecha de devengamiento corresponder a la fecha de la solicitud de pensin. Si el afiliado podr optar por que su fecha de devengamiento sea la fecha de la firma del formulario seleccin de modalidad de pensin o del primer da del mes de traspaso de la prima de renta vitalicia. Para los trabajadores afectos a normas estatutarias especiales. La fecha de devengamiento corresponder al primer da del mes

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subsiguiente a aquel en que se finiquite el trmite de seleccin de modalidad de pensin. 9.3. Pensin de Invalidez Es el derecho a obtener un pago mensual con cargo a sus fondos acumulados y al aporte adicional cuando corresponda y no est pensionado por vejez edad legal, que aconsecuencia de enfermedad o debilitamiento de sus fuerzas fsicas o intelectuales, sufra menoscabo permanente de su capacidad de trabajo de acuerdo a lo que seala a continuacin. Las causas del deterioro de salud deben producto de enfermedades comunes y no las relacionadas con las del trabajos cubiertas por la Ley N 16.744. Las pensiones de invalidez se dividen en Parciales y Totales (Porcentaje de debilitamiento) y en Transitorias y Definitivas (segn su duracin). Requisitos para la Pensin de Invalidez Las pensiones de invalidez se dividen en dos: a) Pensin de Invalidez Total, para el afiliado con una prdida de su capacidad de trabajo de, al menos, dos tercios, y b) Pensin de Invalidez Parcial, para el afiliado con una prdida de su capacidad de trabajo igual o superior a 50% e inferior a dos tercios. La calidad de invlido es resuelta mediante un dictamen por una Comisin Mdica Regional dependiente de la Superintendecia de Pensiones. Existe un primer dictamen en el que la pensin dura 3 aos. Al finalizar el perodo sealado se reevala mdicamente y se dicta un segundo dictamen que puede confirmar revocar o modificar el primer dictamen emitido. 9.4. Pensin de Sobrevivencia La pensin de sobrevivencia es un beneficio econmico mensual que se paga, a los beneficiarios del afiliado fallecido que cumplan los requisitos establecidos en el DL. 3500. La causa del fallecimiento debe ser por enfermedad comn no del trabajo, los beneficiarios de pensin de sobrevivencia son los componentes del grupo familiar del causante, entendindose por tales a l o la cnyuge sobreviviente, los hijos del causante, la madre 84

o el padre de los hijos de filiacin no matrimonial del causante y los padres del causante que cumplan las condiciones que ms adelante se sealan. Es muy importante declarar a todos los beneficiarios de pensin que tenga un afiliado al momento de afiliarse, y cualquier incorporacin posterior de nuevos componentes deben ser agregados ante su AFP. Las Administradoras estarn obligadas a informar a los beneficiarios acerca de los perjuicios que significara omitir a un beneficiario de pensin. Las pensiones de sobrevivencia se devengarn desde la fecha de fallecimiento del afiliado. Los beneficiarios de pensin de sobrevivencia debern solicitar la tramitacin del beneficio de pensin por escrito, presentando el certificado de defuncin correspondiente. Si una vez enterado el aporte adicional, y constituido el saldo de la cuenta de un afiliado fallecido, se presentare una persona que tenga derecho a tener pensin de sobrevivencia y cuya calidad de beneficiario no se acreditare oportunamente, la Administradora proceder a determinar tal calidad y una vez determinada se pagar la pensin. Las nuevas pensiones que resulten sern determinadas en funcin del saldo remanente de la cuenta individual del afiliado o en las reservas no liberadas que mantengan las compaas de seguros. Fecha de devengamiento de la pensin Las pensiones de sobrevivencia de afiliados activos o pasivos, cubiertos o no cubiertos por el seguro de invalidez y sobrevivencia, se devengan a contar de la fecha de fallecimiento del causante establecida en el correspondiente certificado de defuncin. Se exceptan aquellos casos contemplados en el D. L. 2.300, de 1978, sobre la muerte por desaparecimiento a causa de un accidente martimo o areo donde la fecha de devengamiento corresponder a la estipulada en el decreto. A todos aquellos casos de muerte presunta, se devengarn a partir del da que se fija como presuntivo de la muerte en la sentencia y que corresponde a la contemplada en el certificado de defuncin respectivo, una vez que la sentencia ejecutoriada que declara la muerte presunta se inscriba en la circunscripcin competente. En caso de desaparecimiento por accidente el certificado de defuncin ser reemplazado por el certificado expedido por la Direccin de Territorio Martimo y Marina Mercante o la Direccin General de Aeronutica Civil o Institucin correspondiente. 85

Los beneficiarios de comn acuerdo, podrn optar por que sus pensiones se devenguen a contar de la fecha de suscripcin del formulario Seleccin de Modalidad de Pensin si la opcin es Retiro Programado, o del mes del traspaso de la prima, si la opcin es Renta Vitalicia Inmediata, Renta Temporal con Vitalicia Diferida o Renta Vitalicia con Retiro Programado. Fallecimiento profesional. por accidente de trabajo o enfermedad

Los recursos previsionales por cotizaciones obligatorias, cotizaciones voluntarias, depsitos convenidos, depsitos de ahorro provisional voluntario individual o colectivo, cuando existan, y en cualquiera entidad autorizada, los depsitos enterados en la cuenta de ahorro voluntario de la AFP, y en la cuenta de indemnizacin, debern ser entregados a los herederos legales del afiliado como parte integrante de la masa de bienes del difunto. Los beneficiarios de pensin de sobrevivencia debern acreditar que tienen derecho a percibir pensiones en conformidad a las normas contenidas en la ley No. 16.744, en el D. F. L. N 29, de 2004, sobre Estatuto Administrativo o en cualquiera otra disposicin legal que contemple la proteccin contra riesgos de accidentes del trabajo o enfermedades profesionales. Si los beneficiarios declararan que el fallecimiento del causante fue por un accidente del trabajo pero no presentaren pruebas suficientes para establecer fehacientemente cul es la entidad obligada al pago de pensiones de sobrevivencia, ser responsabilidad de la AFP solicitar a la Superintendencia de Seguridad Social, un pronunciamiento definitivo tanto acerca de la naturaleza del fallecimiento como de la entidad obligada al pago de los beneficios. Mientras no se aclare la causa del siniestro, la pensin se financiar con el saldo existente en la cuenta individual. El pronunciamiento de la Superintendencia de Seguridad Social, deber solicitarse a ms tardar el 5 da hbil siguiente de tomado conocimiento de la correspondiente situacin. Si transcurridos 120 das del requerimiento, la Superintendencia de Seguridad Social no hubiere emitido su dictamen, al tercer da hbil siguiente de vencido este plazo la Administradora deber reiterarlo con copia a la SUPEN. La AFP podr retrasar el pago de pensiones aduciendo accidente del trabajo o enfermedad profesional si el fallecimiento no fue declarado como tal por el empleador o algn beneficiario de pensin.

10.- BENEFICIARIOS DE PENSION.-

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Los afiliados a las AFPs pueden ser causantes de pensiones de vejez, vejez anticipada y de invalidez, es decir, generar el beneficio para si mismos y en caso de fallecimiento de ellos, otorgar pensiones a sus beneficiarios. Los beneficiarios son las personas que de acuerdo a ley forman parte del grupo familiar del causante y para los cuales debe efectuarse la reserva de fondos, para que en caso de fallecimiento del afiliado, puedan recibir pagos mensuales si cumplen los requisitos establecidos que veremos a continuacin. En caso de fallecimiento de un afiliado que estaba activo al fallecer sern sus beneficiarios: a) El o la cnyuge sobreviviente del afiliado causante Debe haber contrado matrimonio con el o la causante a lo menos con seis meses de anterioridad a la fecha de su fallecimiento o 3 aos antes, si el matrimonio se verific siendo el causante pensionado por vejez o invalidez. Esta limitacin no se aplicar si quedaren hijos comunes o en el caso de una cnyuge que se encontrare embarazada. b) El cnyuge y el padre de hijos de filiacin no matrimonial Cabe hacer presente que la nueva reforma provisional dispuso que los hombres no invlidos podrn ser beneficiarios de pensiones de sobrevivencia si fallece su cnyuge, as como tambin tendrn el mismo derecho los padres de hijos de filiacin no matrimonial, siempre que se demuestre que hayan vivido a expensas de la fallecida. Slo tendrn derecho a pensin de sobrevivencia en la medida que el fallecimiento de la afiliada ocurra a contar del 1 de octubre de 2008. Tratndose de una afiliada pensionada, adems deber haber obtenido su pensin a contar de dicha fecha.

c) Los Hijos En general todos los hijos tienen derecho a pensin en caso de fallecimiento de algunos de sus padres. Incluso en caso de fallecimiento de los dos padres afiliados a una AFP, estos generarn pensiones desde sus respectivas cuentas individuales a favor de cada uno de sus hijos. O sea, es factible que en casos como estos los hijos puedan recibir dos pensiones. Requisitos para los Hijos 87

Deben ser solteros, y cumplir algunos de los requisitos que se sealan: Ser menores de 18 aos de edad, o Ser mayores de 18 aos de edad y menores de 24, si son estudiantes de cursos regulares de enseanza bsica, media, tcnica o superior, en Chile o en el extranjero, en instituciones reconocidas por el Ministerio de Educacin. La calidad de estudiante debe tenerla a la fecha del fallecimiento del causante o adquirirla antes de los 24 de edad. Ser invlido cualquiera sea su edad, de acuerdo a lo establecido en el Art. 4 del DL 3500.

La invalidez puede producirse despus del fallecimiento del causante, pero antes de que cumpla 18 24 aos de edad, segn corresponda. Los hijos mayores de 18 y menores de 24 de edad slo recibirn pago de pensiones de sobrevivencia mientras tengan la calidad de estudiantes. Durante el perodo de vacaciones tendrn derecho a pago de pensin si tenan calidad de estudiante en el perodo de estudios inmediatamente anterior a ellas. El plazo mximo para demostrar la calidad de alumno regular ser la primera semana de abril, debiendo suspenderse el beneficio slo si a esa fecha no se ha acreditado la calidad de estudiante de curso regular y, a contar del 1 de Agosto, si el estudiante no acreditara matrcula como alumno regular al 30 de Septiembre, para aquellos estudiantes en rgimen semestral (segundo semestre). La AFP deber retener los pagos de marzo y abril hasta que se acrediten los estudios, para aquellos estudiantes en rgimen anual o semestral (primer semestre), y retener los pagos de agosto y septiembre, para aquellos en rgimen semestral (segundo semestre). El pago de pensiones suspendido se podr reanudar cuando el beneficiario nuevamente acredite estudios. Slo se pagar pensin por el nuevo perodo acreditado. Para los perodos intermedios donde no hubo estudios, el beneficiario no tendr derecho al pago de pensin. Tambin se considerarn estudiantes aquellos hijos que encuentren realizando prctica profesional como estudiante. Tambin se considerarn estudiantes aquellos hijos que encuentren realizando prctica profesional como estudiante. se se

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El hecho de que el hijo beneficiario trabaje no es causal para que pierda su derecho a pago de pensin. El pago de pensiones debe continuar si el beneficiario cumple con el Servicio Militar Obligatorio. Este se suspender en el mes de cumplimiento de los 24 aos o antes,si al trmino del Servicio Militar no contina estudiando. d) La Cnyuge o el Cnyuge anulados por sentencia judicial La sentencia judicial debe ser fundada en la aplicacin de la Ley de Matrimonio Civil de 10 de Enero de 1884, y siempre que renan los requisitos sealados en el nmero anterior. La nueva ley sobre matrimonio civil, N 19.947, vigente desde el 2004, introdujo los estados civiles de separado judicialmente y divorciado, reemplazando la normativa del ao 1884 y del Cdigo Civil pero no adecu el D. L. N 3.500, que regula el Sistema de Pensiones. Oficio N 21025 de noviembre de 2005 de la Superintendencia e Pensiones En lo relativo al ex cnyuge divorciado o anulado, la ley seala que una vez decretada la sentencia ejecutoriada de divorcio e inscrita en la inscripcin matrimonial, los cnyuges adquieren el estado civil de divorciados. Producto de esta nueva interpretacin tanto las ex cnyuges divorciadas como las anuladas, no tienen derecho a pensin de sobrevivencia, independientemente si hayan recibido o no compensacin econmica. e) Los Padres del afiliado Tendrn derecho a pensin si no existe ninguno de los beneficiarios antes mencionados, y son causantes de asignacin familiar a la poca del fallecimiento del causante. Compensacin Econmica en materia previsional en caso de nulidad o divorcio Ley N 20.255 sobre la Reforma Previsional, estableci que al considerar la situacin en materia de beneficios previsionales la Ley N 19.947, sobre Matrimonio Civil, y ello origine total o parcialmente un menoscabo econmico del que resulte una compensacin, el Juez, cualquiera haya sido el rgimen patrimonial del matrimonio, podr ordenar el traspaso de fondos desde la cuenta de capitalizacin individual de una AFP del cnyuge que deba compensar a la cuenta de capitalizacin del cnyuge compensado, o de no existir sta, a una cuenta de capitalizacin individual, que se abra al efecto. 89

Para estos efectos, una vez que la Administradora reciba desde un Tribunal de Justicia una solicitud de antecedentes previsionales de un afiliado que se encuentra en proceso de nulidad o divorcio, iniciar un proceso de verificacin de afiliacin con el resto del Sistema, a objeto de investigar su situacin previsional y efectuar todas las regularizaciones que puedan afectar la cuenta de capitalizacin individual del afiliado antes de dar respuesta al Tribunal. La AFP deber responder dentro de los 15 das hbiles de recibida la solicitud. Luego, la AFP recibir desde el Tribunal una Orden de Compensacin Econmica y slo le podr dar curso cuando ella sea la encargada de ejecutarla y adems registre vigente la afiliacin del cnyuge compensador como afiliado activo. En caso contrario, dentro de los 8 das hbiles siguientes a aqul en que recibi la orden de compensacin econmica desde el Tribunal, deber informarle de ello, comunicando la AFP en la cual registra afiliacin vigente, o si se ha desafiliado del Sistema o se encuentra pensionado en este Sistema. El respectivo traspaso de fondos, no podr exceder del 50% de los recursos acumulados en la cuenta de capitalizacin individual del cnyuge que debe compensar, respecto de los fondos acumulados durante el matrimonio. Dentro de los primeros 5 das hbiles del mes siguiente de efectuada una compensacin, la AFP deber informar a los cnyuges la materializacin de la correspondiente orden de compensacin econmica. Finalmente, los saldos de cotizaciones por compensacin econmica slo podrn retirarse de la cuenta de capitalizacin individual de cotizaciones obligatorias, segn corresponda, para el pago de las pensiones y beneficios que establece el DL 3500 ya referido. 11.- MODALIDADES DE PENSION.A diferencia del sistema de reparto, en el cual los pagos de las pensiones se regan por las diferentes normas de cada Caja de Previsin y en donde el trabajador no tena mayor ingerencia ni participacin, en el sistema de pensiones de capitalizacin individual, el afiliado tiene diferentes opciones para escoger de acuerdo a sus particulares caractersticas. Esta opcin que tiene cada trabajador implica una gran responsabilidad por cuanto significa conocer muy bien cada modalidad de pago de su pensin y cuales son los riesgos que debe asumir. 90

Consciente el legislador de esta complejidad, cre el 2008 la figura del Asesor Previsional nombrado por las Superintendencias de Pensiones y de Valores, para que voluntariamente sea contratado por el afiliado que lo estime conveniente y reciba un informe explicativo para que el afiliado tome una decisin informada. Antes de continuar, es necesario tener claro que los tipos de pensiones son las de vejez, vejez anticipada, invalidez y sobrevivencia, en cambio las modalidades de pago son las formas que determina la ley para hacer efectivo el pago de las pensiones, las cuales son las siguientes: Retiros Programados desde una AFP Renta Temporal desde una AFP y Renta Vitalicia Diferida con una Ca. De Seguros. Renta Vitalicia Inmediata Simple desde una Ca. de Seguros Renta Vitalicia Inmediata con perodos garantizados desde una Ca. De Seguros Renta Vitalicia Inmediata Simple con una Ca. de Seguros y Retiros Programados desde una AFP.

1. Retiros Programados desde una AFP Es aquella modalidad de pensin que obtiene el afiliado con cargo al saldo que mantiene en su cuenta de capitalizacin individual en su AFP, como resultado de retirar anualmente la cantidad expresada en UF que resulte de dividir cada ao, el saldo real de su cuenta de capitalizacin individual por el capital necesario para pagar una unidad de pensin al afiliado y fallecido ste, a sus beneficiarios. El monto anual se pagar en doce mensualidades. Al calcular el monto de la anualidad se debe corregir por un factor de ajuste, determinado por la Superintendencia de Pensiones, siempre que la pensin autofinanciada de referencia del afiliado sea superior a la pensin mxima con aporte solidario o que el afiliado no cumpla con los requisitos para acceder al sistema de pensiones solidarias. El factor mencionado permitir suavizar los cambios en el monto de la pensin producto del reclculo del retiro programado, con el objeto de que las pensiones producto entre otros factores por la baja de rentabilidad en los fondos no bajen su valor y el capital dure ms tiempo, que es una de las debilidades de esta modalidad. Dicho reclculo debe ser realizado por la AFP cada ao en el mismo mes calendario en que se deveng la respectiva pensin, actualizando la declaracin de beneficiarios del afiliado, el saldo de la 91

cuenta individual luego de haber consumido un ao de pensiones y tomando en cuenta el efecto de la rentabilidad de los fondos de pensiones. Para el clculo del capital necesario se utilizarn las tablas de mortalidad de la Superintendencia de Valores y Seguros y la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones y la tasa de inters (vectores) de actualizacin que para estos efectos establece la Superintendencia de Pensiones. Los pensionados o beneficiarios de pensin de sobrevivencia podrn optar por retirar una suma inferior al calculado, como tambin podrn decidir para que el retiro mensual que efecten sea ajustado al monto de la pensin mnima garantizada por el Estado La AFP deber informarles que una vez que el saldo de la respectiva cuenta individual sea cero, podrn acogerse al Sistema de Pensiones Solidarias u optar por la pensin mnima garantizada por el estado, si cumplen con los requisitos exigidos por la Ley N 20.255.El afiliado que haga uso de la opcin de retiro programado y el saldo de su cuenta de capitalizacin individual a la fecha en que se determine el retiro, sea superior al saldo mnimo requerido, podr si lo desea retirar el excedente. El afiliado o los beneficiarios de un afiliado fallecido que se encuentren acogidos a la modalidad de Retiros Programados, podrn en cualquier momento cambiar de modalidad de pensin a una Renta Vitalicia Inmediata, siempre y cuando las rentas mensuales a contratar fueren iguales o superiores a la pensin bsica solidaria de vejez y cumplan con los requisitos legales correspondientes. Caractersticas del Retiro Programado Las pensiones son reajustables, ya que se expresan en Unidades de Fomento. Los fondos son de propiedad del afiliado y por lo tanto, forman parte de su herencia si fallece sin dejar beneficiarios de Pensin de Sobrevivencia. El afiliado puede optar por retirar mensualmente una suma menor a la que le corresponde, siempre que no sea inferior a la Pensin Mnima. El afiliado es propietario de sus fondos, pero eso s asumiendo los riesgos de la menor o mayor rentabilidad de sus ahorros y de longevidad que puede hacer que sus fondos no le alcancen para toda su vida. Se puede cambiar de modalidad en cualquier momento, y optar por una Renta Vitalicia Inmediata o Renta Vitalicia Diferida en

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una Compaa de Seguros de Vida o una Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado. Quines pueden optar por el Retiro Programado Tienen derecho a optar por esta modalidad beneficiarios que se indican a continuacin: los afiliados o

Afiliados que se pensiones por vejez edad. Afiliados que se pensionen por vejez anticipada. Afiliados declarados invlidos conforme a un nico dictamen o conforme a un segundo dictamen de invalidez, de acuerdo al artculo 4to. del D. L. N 3.500. Afiliados declarados invlidos parciales conforme a un primer dictamen, que no se encuentren cubiertos por el seguro. Afiliados declarados invlidos previos, mediante la emisin de un primer dictamen. Beneficiarios de pensin de sobrevivencia causada por el fallecimiento de un afiliado activo. Beneficiarios de pensin de sobrevivencia causada por un afiliado afecto a pensiones de invalidez transitorias cubiertas por el seguro.

2. Retiro Programado Sin Endoso de Bono de Reconocimiento Para el afiliado que desee pensionarse anticipadamente y tenga derecho al Bono de Reconocimiento y no quiera cederlo a una Ca. de Seguros o transarlo en la bolsa, podr acogerse a la modalidad de pensin Retiro Programado sin endoso de Bono, siempre que cumpla los siguientes requisitos: Obtener una pensin igual o superior al 70% del promedio de las remuneraciones imponibles percibidas y rentas declaradas de los ltimos 10 aos y sta sea igual o superior al 150% de la pensin mnima, vigente a la fecha en que se acoja a pensin. La AFP deber calcular la pensin de la siguiente manera: a) Calcular la pensin estimada bajo la modalidad de retiro programado, considerando el saldo efectivo de la cuenta de capitalizacin individual ms el valor del Bono de Reconocimiento actualizado a la fecha de presentacin de la solicitud. b) Determinar si la pensin estimada de dicha forma cumple con los requisitos establecidos para pensionarse anticipadamente, y de ser as

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c) Determinar la renta mensual que se puede financiar con el saldo efectivo de la cuenta individual hasta que el Bono de Reconocimiento sea necesario liquidarlo. 3. Renta Vitalicia Inmediata Es aquella modalidad de pensin que contrata el afiliado o sus beneficiarios, en caso de fallecimiento de ste, con una Compaa de Seguros de Vida de su eleccin, por la cual dicha Compaa se obliga al pago de una Renta Vitalicia mensual al afiliado, y a pagar cuota mortuoria y pensiones de sobrevivencia a sus beneficiarios, segn corresponda, desde la fecha de vigencia del contrato. La Ca. de Seguros debe enviar la pliza a la AFP de origen, dentro de los 3 das hbiles de recibida la notificacin desde esa entidad. 3.1. Condiciones del Contrato: a) Vigencia El contrato entrar en vigencia a contar del primer da del mes del traspaso de la prima nica a la Compaa de Seguros. Para estos efectos, la AFP debe efectuar el traspaso de la prima nica a ms tardar a los 10 das hbiles de recibida la Pliza. b) Irrevocabilidad Una vez contratada una Renta Vitalicia, es decir, una vez aceptada una oferta de renta vitalicia y seleccionada la modalidad de pensin, dentro de los 35 das siguientes al trmino de la vigencia del certificado de saldo, de acuerdo a lo dispuesto en la Circular N 1525, el contrato no podr ser cancelado anticipadamente por ninguna de las partes involucradas, y slo tendr trmino a la muerte del afiliado o del ltimo beneficiario que tuviese derecho a pensin de sobrevivencia. Irrevocable significa que el afiliado no puede arrepentirse y cambiar a un Retiro Programado c) Monto de la Pensin Las pensiones que se determinen en funcin de este contrato debern ser iguales o superiores a la pensin bsica solidaria de vejez vigente a la fecha de la seleccin de esta modalidad. Para el clculo en UF, debe considerarse su valor a la fecha de cierre del Certificado de Saldo. La Renta Vitalicia podr ser fija o variable y su pago no podr fraccionarse, o sea debe ser un monto estable y parejo al mes.

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En el evento de que estas pensiones llegaren a ser inferiores al monto de la pensin bsica solidaria de vejez o de la pensin mxima con aporte provisional solidario vigente, operar la Garanta Estatal o el aporte previsional solidario, respectivamente y en ambos casos, si as fuere procedente. Lo anterior sin perjuicio del derecho a opcin entre ambos beneficios. La renta vitalicia inmediata variable tendr un componente fijo y otro variable. Slo podrn acceder a una pensin de renta vitalicia variable los afiliados que puedan financiar con el componente fijo, al menos, una pensin equivalente pensin bsica solidaria. Para los afiliados que se pensionen anticipadamente este requisito se eleva al 150% de la pensin mnima. El componente fijo de la renta vitalicia inmediata variable deber pagarse en UF, mientras que el componente variable podr expresarse en moneda de curso legal, en moneda extranjera o en algn ndice asociado a carteras de inversiones que sean autorizadas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Los fondos pasan a ser propiedad de la compaa de seguros de vida, y no constituyen herencia en caso de fallecimiento del afiliado. Fallecido el trabajador, la compaa de seguros debe pagar a sus beneficiarios la Cuota Mortuoria y las pensiones de Sobrevivencia que correspondan. Si se trata de una renta fija, tanto la prima nica como el monto de la pensin, se expresarn en UF. Si se trata de una renta vitalicia variable, el componente fijo ser en UF y el variable en algn sistema de reajustabilidad que hubiere sido autorizado por la Superintendencia de Valores y Seguros. El valor de la UF para el pago de la prima y pensiones, ser el vigente al momento del pago efectivo de las mismas.

d) Devengamiento y pago de las pensiones Las pensiones comenzarn a pagarse a ms tardar a los 30 das siguientes a la vigencia del contrato y se devengarn a contar del primer da del mes en que el correspondiente contrato entr en vigencia, esto es, desde el primer da del mes en que se efectu el pago de la prima. En caso de fallecimiento del asegurado, las pensiones de sobrevivencia causadas comenzarn a pagarse a ms tardar a los 30 das siguientes a la acreditacin del derecho y se devengarn a contar del da de su fallecimiento.

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Si un afiliado falleciere antes de la fecha en que corresponda efectuar el traspaso de prima correspondiente, el contrato quedar sin efecto y los fondos permanecern en su cuenta individual. Si la AFP toma conocimiento del fallecimiento en forma posterior al traspaso, deber solicitar a la Ca. Aseguradora la devolucin de la Prima. e) Quines pueden optar Tienen derecho a suscribir un contrato de Renta Vitalicia los afiliados o beneficiarios que se definen a continuacin y que acrediten un capital suficiente para esta modalidad: Afiliados que se pensionen por vejez edad. Afiliados que se pensionen por vejez anticipada. Afiliados declarados invlidos conforme a un nico dictamen o conforme a un segundo dictamen de invalidez, de acuerdo a lo dispuesto en el artculo 4to. del D. L. 3.500. Beneficiarios de pensin de sobrevivencia causada por un afiliado activo. Beneficiarios de pensin de sobrevivencia causada por un afiliado afecto a pensiones de invalidez transitorias. Pensionados o beneficiarios de pensin de sobrevivencia acogidos a la modalidad de retiro programado.

4. Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida Es aquella modalidad de pensin por la cual el afiliado o sus beneficiarios contratan con una Compaa de Seguros de Vida el pago de una renta mensual a contar de una fecha futura, determinada en el contrato de Renta Vitalicia Diferida, y convienen con la AFP, una Renta Temporal durante el periodo que medie entre la fecha de seleccin de la opcin y la fecha en que la Renta Vitalicia Diferida comenzar a ser pagada por la Compaa de Seguros con la que se celebr el contrato. Esta modalidad es una combinacin de las dos modalidades sealadas anteriormente, la que permite al afiliado traspasar a una compaa de seguros de vida slo una parte de sus fondos acumulados con el objeto de financiar una renta vitalicia, cuyo pago se iniciar en una fecha convenida, y el saldo que decide mantener en su cuenta individual permitir financiar una renta temporal hasta que se inicie el pago de la Compaa. La Administradora traspasar la prima contratada y retendr en la respectiva cuenta de capitalizacin individual, los fondos suficientes para pagar la Renta Temporal. 96

a) Caractersticas: Renta Temporal: Corresponde al monto mensual que solicite el afiliado a su AFP para un perodo elegido (4, 5 6 aos). Esta pensin mensual durar temporalmente hasta que los fondos de la cuenta se extingan y continuar el pago de la pensin en la Compaa de Seguros seleccionada por el afiliado. En resumen, es el retiro que acuerda el afiliado con la AFP, con cargo a los fondos que quedan en su Cuenta, despus de haber contratado la Renta Vitalicia Diferida con la Compaa. Se trata de una cantidad anual expresada en UF, que se pagar al afiliado en doce mensualidades. Su clculo se rige por las normas dispuestas por la Superintendencia de Pensiones. Estos fondos seguirn siendo del afiliado y mantendrn las mismas caractersticas del Retiro Programado. El perodo de Renta Temporal ser el que medie entre la fecha en que la seleccin de la modalidad de pensin y el inicio de la renta diferida. Anualmente, en el mismo mes calendario en que se deveng la pensin correspondiente, deber efectuarse el reclculo de la Renta Temporal, considerando el saldo de la cuenta individual vigente con sus pagos de pensiones efectuada y las rentabilidad de los fondos. Renta Vitalicia Diferida: Es la renta que paga la compaa de seguros de vida. Su monto en UF se mantendr durante toda la vida del afiliado y de sus beneficiarios sobrevivientes, cuando ste fallezca. El monto de la Renta Vitalicia Diferida no puede ser inferior al 50% ni superior al 100% del primer pago de la Renta Temporal. Para el financiamiento de las pensiones diferidas, la AFP deber transferir del saldo de la cuenta de capitalizacin individual, el monto de la prima nica acordada con la Aseguradora. Tanto la prima nica como el monto de la pensin, se expresarn en UF a menos que se pacte otro sistema de reajustabilidad que hubiere sido autorizado por la Superintendencia de Valores y Seguros. El valor de la UF a considerar para el pago de la prima y pensiones, ser el vigente al momento del pago efectivo de las mismas.

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Estas pensiones se devengan a contar del primer da del mes siguiente al trmino del perodo diferido y comenzarn a pagarse a ms tardar, 30 das despus de la fecha del inicio del devengamiento. Tendr las mismas caractersticas que la modalidad Renta Vitalicia Inmediata. El contrato entrar en vigencia a contar del primer da del mes del traspaso de la prima nica, a la Compaa de Seguros. b) Quines pueden optar Tienen derecho a elegir esta modalidad de de Renta Vitalicia Diferida con Renta Temporal, los mismos afiliados o beneficiarios que pueden contratar una Renta Vitalicia Inmediata ya sealada anteriormente, siempre que el monto de la renta vitalicia contratada, no sea inferior al 50 % del primer pago mensual de la Renta Temporal, ni superior al 100 % de dicho primer pago, cuando se trata de pensiones de vejez, vejez anticipada e invalidez. En los casos de pensiones de sobrevivencia, el monto mensual de la Renta Vitalicia Diferida debe ser igual al primer pago de la Renta Temporal. 5. Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado En esta alternativa los afiliados pueden distribuir su saldo para contratar una renta vitalicia de un cierto valor y con la diferencia determinar con su AFP un retiro programado. La pensin corresponder a la suma de los montos percibidos por cada una de las modalidades. En todo caso la renta vitalicia contratada deber ser a lo menos igual a la pensin bsica solidaria de vejez. Condiciones del Contrato de Renta Vitalicia El afiliado o los beneficiarios podrn siempre optar por destinar todo o parte de los fondos destinados al Retiro Programado para repactar la Renta Vitalicia Inmediata que ya estn percibiendo o contratar una Renta Vitalicia con otra Compaa de Seguros. En el caso de las pensiones de sobrevivencia, para optar por esta modalidad, debe existir acuerdo de la totalidad de los beneficiarios. Cuando el afiliado o los beneficiarios hayan ejercido la combinacin ya sealada y la suma de los montos percibidos por ambas modalidades sea menor que la pensin bsica solidaria de vejez, la Administradora deber informarles su derecho a solicitar que el Retiro Programado se ajuste a un monto tal que sumado a la Renta Vitalicia contratada resulte igual a la pensin bsica solidaria.

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Agotados los recursos de la cuenta de capitalizacin individual, la Administradora deber informar de tal situacin a la Compaa de Seguros correspondiente, con copia al afiliado o a los beneficiarios, para que la Aseguradora solicite la garanta estatal bajo la modalidad de renta vitalicia si correspondiera. Las Pensiones de Renta Vitalicia Inmediata y Retiro Programado tendrn las mismas caractersticas de su modalidad original. En los casos de pensiones de vejez edad, anticipada e invalidez si la renta vitalicia contrata es superior al 70% del promedio de los ltimos 120 meses anteriores a la solicitud de pensin y al 150% de la pensin mnima garantizada por el Estado, el saldo de la cuenta individual destinado al retiro programado podr estar en cualquier tipo de Fondo sin restriccin de ningn tipo. Como resumen de esta modalidad lo que se pretende es que el afiliado pueda obtener las ventajas de ambas modalidades, garantizndose una pensin de por vida, asegurar una herencia en caso de vivir menos de lo esperado, aspirar a obtener buenas rentabilidades con la parte que se destine a financiar la pensin en la AFP y atenuar el riesgo de longevidad de un retiro programado puro. Slo podrn optar a esta modalidad aquellos afiliados que obtengan una pensin de renta vitalicia inmediata mayor o igual a la pensin bsica solidaria de vejez. 12.- LA GARATIA ESTATAL DE PENSIONES MINIMAS.Cuando los fondos previsionales que tiene el afiliado en la cuenta individual son insuficientes para solventar una pensin de $ 100.000.(digna) el Estado financia pensiones mnimas a las personas que se pensionan a la edad legal, se invalidan o a los beneficiarios de un afiliado fallecido. Si quiebra una compaa de Seguros de Vida, el Estado financia el 100% de la pensin mnima $ 105.000.- ms el 75% de la diferencia entre ella y la pensin contratada con la Compaa de Seguros, con un mximo 45 UF. Adems el Estado financia los aportes que la Compaa de Seguros declarada en quiebra est obligada por contrato con la AFP, tales como la contribucin, el aporte adicional y las pensiones transitorias de invalidez. Tabla de beneficios y requisitos para las pensiones mnimas garantizadas por el Estado

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TIPOS DE BENEFICIO Pensiones de vejez Pensiones de invalidez

Pensiones de sobrevivencia

REQUISITOS Tener 20 aos de cotizaciones o servicios computables en cualquier sistema previsional Tener 2 aos de cotizaciones en los ltimos cinco aos anteriores a la fecha de declaracin de la invalidez. Estar cotizando en caso de que la invalidez sea producto de un accidente (no del trabajo). Haber completado 10 aos de cotizaciones efectivas en cualquier sistema previsional, o tener, a lo menos, 16 meses de cotizaciones si han transcurrido menos de 2 aos desde que inici labores por primera vez. Requisitos afiliado fallecido: Estar pensionado a la fecha de su fallecimiento. Registrar 2 aos de cotizaciones en los ultimos cinco aos anteriores a la fecha del fallecimiento. Encontrarse cotizando en caso de muerte por accidente (no del trabajo) Haber enterado 10 aos de cotizaciones efectivas en cualquier sistema previsional o tener, a lo menos, 16 meses de cotizaciones si han transcurrido menos de 2 aos desde que inici labores por primera vez. Requisitos beneficiarios: No tener ingresos iguales o superiores al monto que les corresponde percibir por este concepto. ($105,000.-)

Las pensiones mnimas de vejez e invalidez son equivalentes al monto general que tenga la pensin mnima. El monto de las pensiones mnimas de sobrevivencia ser uniforme y se determinar como un porcentaje de la pensin mnima de vejez o invalidez, segn corresponda. En el caso de los afiliados acogidos a pensin de invalidez parcial conforme a un 2 dictamen, operar una vez que se encuentre agotado el saldo retenido. Para aquellos que se encuentren en el 1 dictamen operar una vez que se agote el saldo.

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Derecho a opcin por el Sistema de Pensiones Solidarias de la Reforma Previsional Las Administradoras debern informar a los pensionados o beneficiarios de pensin de sobrevivencia con 65 o ms aos de edad que reciben Garanta Estatal, que tiene derecho a optar por el Sistema de Pensiones Solidario si cumplen con los requisitos de dicho Sistema, siendo esta decisin irrevocable una vez cobrados los beneficios. Los pensionados que en el 2010 estn afectos al Rgimen de Pensiones Mnimas Garantizadas por el Estado, seguirn bajo las normas antiguas o podrn incorporarse al nuevo Pilar Solidario establecido por la Ley 20.255 de la Reforma Previsional del 2008. Los afiliados que al 1 julio del 2008 tenan 50 aos o ms, y que se encontraban afiliados al sistema de pensiones del DL 3.500, podrn acceder en el futuro y hasta el ltimo da del ao 2023, cuando cumplan con los requisitos, a Pensiones Mnimas de Vejez o Invalidez con Garanta del Estado. Sin embargo, en cualquier poca podrn optar por el sistema de pensiones solidarias. Esta opcin la podrn ejercer por una sola vez. Tambin accedern a la Garanta Estatal de Pensin Mnima de Sobrevivencia, todas aquellas personas que cumplan los requisitos hasta el ltimo da del ao 2023.

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SEXTA UNIDAD: CESANTIA

LA

ADMINISTRADORA

DE

FONDOS

DE

La Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta, AFC Chile, es una empresa de propiedad de las cinco AFP que operan en el pas: Provida, Hbitat, Cuprum, Capital y Planvital. Reunidas en un consorcio, las Administradoras de Fondos de Pensiones se adjudicaron -en enero de 2002- la administracin del seguro de cesanta por un lapso de 10 aos, en una licitacin pblica realizada por el Gobierno. Experiencia, cobertura nacional y bajos costos de administracin fueron sus principales cartas de triunfo. 1. FUNCIONES El objeto nico y exclusivo de AFC Chile es administrar dos Fondos, denominados "Fondo de Cesanta" y "Fondo de Cesanta Solidario", adems de otorgar las prestaciones y beneficios que establece la Ley N 19.728 sobre Seguro de Cesanta. La empresa inici sus operaciones el 1 de octubre de 2002, el mismo da en que entr en vigencia dicha ley. AFC Chile entrega el servicio a travs de una red de 216 Centros de Atencin a los Afiliados (CAA) distribuida de Arica a Punta Arenas, incluyendo Isla de Pascua. De ellos, 200 corresponden a sucursales de las AFP y 16 son oficinas propias. El objetivo de estos centros es entregar atencin a trabajadores y empleadores, tales como afiliacin, emisin de certificados, consultas y orientacin sobre los beneficios del seguro, adems de tramitar el pago del beneficio a los afiliados. Su actividad est estrictamente regulada y controlada por la Superintendencia de Fondos de Pensiones, a lo que se suma la existencia de una Comisin de Usuarios creada por Ley, cuyo objetivo es velar por la calidad de los servicios. 2. COMISIONES VIGENTES El monto de la comisin a la que tiene derecho AFC Chile es de un 0,6% de base anual sobre el saldo de los fondos de cesanta y solidario, y slo se cobra a los trabajadores que cotizan. La comisin puede ser aumentada o disminuida mensualmente en la forma que determina la Ley y de acuerdo a lo establecido por la Superintendencia de AFP respecto de incentivos o castigos a la rentabilidad. 3. OBJETIVOS 102

El seguro de cesanta es un instrumento de proteccin social destinado a proteger a las personas que quedan cesantes ya sea por causas voluntarias o involuntarias. Es obligatorio para los trabajadores dependientes mayores de 18 aos y regidos por el Cdigo del Trabajo que inician una relacin laboral con fecha igual o posterior al 2 de octubre de 2002. La incorporacin es voluntaria para aquellos que firmaron un contrato de trabajo antes de esa fecha. Quedan excluidos del seguro los siguientes casos Trabajadores de casa particular Trabajadores que tengan la calidad de pensionados, con excepcin de los pensionados por invalidez parcial jetos a contrato de aprendizaje Trabajadores menores de 18 aos de edad Trabajadores que tengan la calidad de pensionados, con excepcin de los pensionados por invalidez parcial Trabajadores independientes Trabajadores regidos por cualquier otra norma que no sea el Cdigo del Trabajo

Los beneficios del seguro de cesanta estn relacionados con la antigedad o tiempo cotizado en el sistema, el tipo de contrato de trabajo y la causal de trmino de la relacin laboral. En trminos globales, la persona que es despedida o renuncia a su trabajo tiene derecho a realizar tantos giros como el saldo de la cuenta del afiliado le permita, mensuales y decrecientes. 4. LA AFILIACIN AL SEGURO DE CESANTA La afiliacin es el acto mediante el cual un trabajador se incorpora formalmente al seguro de cesanta y se entiende permanente hasta que la persona se pensione o fallezca. La afiliacin obligatoria o automtica se aplica al trabajador dependiente que inicia o reinicia labores reguladas por el Cdigo del Trabajo a partir del 2 de octubre de 2002, y rige a partir de su fecha de contratacin. La renovacin de un contrato vigente al 1 de octubre no genera obligatoriedad. La afiliacin obligatoria debe ser comunicada por el empleador a AFC Chile dentro de los 10 das posteriores al contrato, plazo que aumentar en 3 das en los casos que esta comunicacin se efecte por va electrnica 103

La afiliacin voluntaria, es una decisin que toma libre y voluntariamente un trabajador que mantiene un contrato de trabajo iniciado antes del 2 de octubre de 2002. Los trabajadores que desean incorporarse voluntariamente al seguro de cesanta, deben acercarse a cualquier Centro de Atencin a los Afiliados -que corresponde prcticamente a toda la red de agencias de AFP a lo largo del pas- y llenar una Solicitud de Afiliacin, presentando su Cdula de Identidad. AFC Chile se encargar de informar al empleador de la incorporacin a ms tardar el da 10 del mes siguiente al de la suscripcin. El trabajador tambin puede afiliarse en forma voluntaria en su lugar de trabajo, caso en el cual su empleador se da por notificado en el acto, reservndose una copia de la solicitud de afiliacin. 5. COTIZACIONES Y FINANCIAMIENTO El seguro de cesanta contempla un financiamiento compartido: aportan trabajador, empleador y Estado. La cotizacin mensual depende del tipo de contrato del afiliado: Cuando se trata de un contrato a plazo fijo, por obra o faena, todo el costo del seguro es de cargo del empleador, quien debe cotizar mensualmente el 3% de la remuneracin imponible del trabajador, con tope de UF 97,1. Del cual el 2,8% se acumula en la cuenta individual del trabajador y el 0,2% restante ingresa al fondo de reparto, denominado fondo de cesanta solidario. Cuando se trata de un contrato a plazo indefinido, en cambio, el trabajador debe aportar mensualmente de su bolsillo un 0,6% de su remuneracin imponible, con tope de UF 90, en tanto su empleador cotiza un 2,4% de ese mismo monto. Del aporte de la empresa, slo un 1,6% se abona en la cuenta individual del trabajador, y el 0,8% restante ingresa al fondo de reparto, denominado fondo de cesanta solidario. Cabe sealar que el aporte de 1,6% con cargo del empleador es deducible de la indemnizacin a que tiene derecho el trabajador con contrato indefinido cuando es despedido por necesidades de la empresa. El Fondo de Cesanta Solidario se financia con aportes del empleador, del afiliado (slo en el caso de los contratos indefinidos) y con aportes del Estado definidos por Ley. Su finalidad es financiar las prestaciones mnimas que la Ley garantiza a aquellos afiliados que cumpliendo con los requisitos pertinentes- han agotado o no disponen de recursos 104

suficientes en su cuenta individual al momento de quedar cesantes. 6. VENTAJAS DE TENER EL SEGURO DE CESANTA Es un buen ahorro, porque el trabajador con contrato indefinido cotiza como mximo el 0.6% por mes y su empleador debe aportarle % 1.6. Todo el dinero se acumula en una cuenta individual de propiedad del afiliado, gana rentabilidad y no paga impuestos al momento del retiro. En el caso del trabajador con contrato a plazo fijo, por obra o faena, ste no aporta de su bolsillo, puesto que en este caso la cotizacin del 3% (con un tope de sueldo de UF 97,1) es de cargo del empleador. Cuando finaliza el contrato, el afiliado podr optar por; retirar el saldo del dinero acumulado en su cuenta individual u optar al Fondo de Cesanta Solidario, permitindole obtener hasta 5 giros ( plazo indefinido) y hasta 2 giros ( plazo fijo), siempre que cumpla los respectivos requisitos. En el caso del trabajador con contrato indefinido, este aporta de su bolsillo slo el 0,6% y el 2,4% (con tope de sueldo de 97,1 UF) es de cargo del empleador. Cuando finaliza el contrato, el afiliado podr optar; por retirar el saldo del dinero acumulado en su cuenta individual u optar al Fondo de Cesanta Solidario, permitindole obtener hasta 5 giros siempre que cumpla los requisitos respectivos Si el trabajador nunca queda cesante, al jubilar podr retirar en un solo giro todos sus fondos ahorrados y sin pagar impuestos. El seguro de desempleo es el nico mecanismo de ahorro exento de impuestos a los intereses ganados. En caso de fallecimiento, los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador constituyen herencia. Jams se pierden. El seguro de cesanta es complementario a los acuerdos pactados con el empleador en las negociaciones colectivas y/o con las polticas corporativas de beneficios por despido. Podr traspasar hasta el total del saldo acumulado en su cuenta individual de cesanta, a su cuenta de capitalizacin individual de la Administradora de Fondos de Pensiones, si se encuentra tramitando su pensin.

7. BENEFICIOS DESDE LA CUENTA INDIVIDUAL Despido por caso Fortuito o fuerza mayor; vencimiento del plazo o trmino del trabajo o servicio, tiene derecho a una de las siguientes opciones: Giros de los beneficios desde el saldo de su Cuenta Individual

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Tendr derecho a realizar tantos giros mensuales de su Cuenta Individual por Cesanta como su saldo le permita financiar, en razn del porcentaje promedio de las 6 rentas anteriores al despido (para los contratos a plazo fijo o por obra) o 12 rentas anteriores al despido (para los contrato a plazo indefinido). El primer giro corresponder al 50% del saldo de su cuenta individual y posteriormente al 45%, 35%, 30%, 25% y 20% hasta agotar el saldo de su cuenta individual. Pagos desde el Fondo de Cesanta Solidario Recibir giros por 5 meses (para los contratos a plazo indefinido) y giros por 2 meses (para los contratos a plazo fijo o por obra), una vez que se hayan agotado los dineros de su cuenta individual. Adems podr recibir 2 giros adicionales, los que sern otorgados dependiendo de la tasa de desempleo nacional.

8. BENEFICIOS ADICIONALES. Si opta por Financiamiento con el Fondo de Cesanta Solidario Cobertura de salud en Fonasa mientras recibe los pagos de cesanta. Cursos de capacitacin gratis y apoyo a la bsqueda de empleo, a travs de las oficinas de empleo de las municipalidades (OMIL). Mantiene el beneficio de la asignacin familiar, mientras perciba prestaciones de cesanta

Si opta por Financiamiento con el Saldo de su Cuenta Individual Cobertura de salud en Fonasa mientras recibe los pagos de cesanta.

9. DOCUMENTOS A PRESENTAR PARA RETIRAR LOS FONDOS DEL SEGURO DE CESANTA: 1.- Cedula de identidad vigente. 2.- Finiquito para acreditar el trmino del contrato de trabajo. El finiquito debe cumplir los siguientes requisitos: Estar firmado por el trabajador y empleador. Indicar la causal de trmino del contrato de trabajo (nmero y artculo del Cdigo del Trabajo).

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Estar firmado por el trabajador y el presidente del sindicato o delegado de personal (cuando hay convenio colectivo); o bien, estar ratificado por el trabajador ante el Inspector del Trabajo, o ante Notario Pblico, el Oficial del Registro Civil o el Secretario Municipal correspondiente. A la firma del trabajador debe anteponerse la frase: ley y ratific ante m. 3.- Carta o comunicacin del despido firmada por el empleador o certificacin del inspector del trabajo que certifique el trmino del contrato. Estos documentos sirven para acreditar el trmino del contrato de trabajo en caso de no contar con un finiquito. 4.- Poder Especial, en caso de que la solicitud del beneficio sea realizada por una tercera persona en representacin del afiliado. Este poder especial debe autorizar al tercero para solicitar la prestacin y entregar la informacin que se le solicite para tal efecto. El poder puede ser otorgado por escritura pblica o documento privado, y en este ltimo caso la firma de quien otorga el poder debe estar autorizada ante Notario, o bien, ante el Oficial del Registro Civil en aquellos lugares donde no exista Notara. En caso de retiro por fallecimiento del afiliado, se deben presentar los siguientes documentos: Certificado de defuncin del afiliado. Cdula de identidad vigente del beneficiario (s) designado (s) por el afiliado fallecido.

Si no hay beneficiario(s) designado(s), los fondos se entregarn en el siguiente orden: 1.- Al cnyuge: Se demuestra con CERTIFICADO DE MATRIMONIO otorgado con posterioridad a la fecha del fallecimiento. 2.- A falta de cnyuge, a los hijos, sean de filiacin matrimonial y/o extramatrimonial. Se acredita con el CERTIFICADO DE NACIMIENTO respectivo. 3.- A falta de los anteriores, a los padres, sean de filiacin matrimonial y/o extramatrimonial. Se demuestra con el CERTIFICADO DE NACIMIENTO DEL AFILIADO FALLECIDO. 4.- A falta de todos los anteriores, a los herederos. Se acredita con el AUTO DE POSESION EFECTIVA DE LA HERENCIA, inscrito en el Registro de Propiedad del Conservador de Bienes Races. Si el retiro de los fondos por fallecimiento lo hace un tercero distinto a los anteriores, se requiere adems:

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Una CARTA PODER NOTARIAL, en caso que el mandato se entregue a uno de tales beneficiarios o herederos; o bien 11. REQUISITOS SOLIDARIO. PARA OPTAR AL FONDO DE CESANTA

Estar cesante. Registrar 12 cotizaciones, continuas o discontinuas, dentro de los ltimos 24 meses anteriores al despido, siendo las ltimas 3 cotizaciones continuas y con el mismo empleador, Tener en la cuenta individual, un saldo insuficiente para financiar las prestaciones, Causales de trmino del Cdigo del Trabajo: N 159 N 4 (Vencimiento del plazo convenido en el contrato), 159 N 5 (Conclusin del trabajo o servicio que dio origen al contrato), 159 N 6 (Caso fortuito o fuerza mayor) o 161 (Necesidades de la empresa, establecimiento o servicio), Concurrir mensualmente a la OMIL para que certifiquen su condicin de cesante.

Los trmites que se deben hacer en caso de optar al financiamiento del Fondo de Cesanta solidario Una vez que usted opt por el fondo solidario en el centro de atencin (en el entendido de que cumple con los requisitos necesarios para poder hacerlo), debe concurrir posteriormente (durante todo el perodo en que recibe pagos del fondo de cesanta solidario) a la Oficina Municipal de Intermediacin Laboral (OMIL) correspondiente a su domicilio, para que certifiquen su condicin de cesante e inscribirse en los registros de la Bolsa Nacional de Empleo.-

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SEPTIMA UNIDAD: EL FONDO NACIONAL DE SALUD. Fondo Nacional de Salud nace como continuador legal del Servicio Mdico Nacional (SERMENA), el 3 de agosto de 1979, como parte de la reestructuracin del Sector Pblico de Salud En dicha oportunidad, se definieron tres funciones bsicas a ser ejecutadas por los organismos de dicho sector. Un poco de historia. En el ao 1979 se produce una primera gran reforma en materia de salud, con la dictacin del Decreto Ley N 2.763, de 1980, que cre el Sistema Nacional de Servicios de Salud (SNSS); que estara integrado por los Servicios de Salud, el Instituto de Salud Pblica de Chile (ISP), la Central Nacional de Abastecimientos (CENABAST) y el Fondo Nacional de Salud (FONASA). Se da inicio en Chile a un proceso de descentralizacin, separndose las funciones normativas (Ministerio de Salud), de las operativas (CENABAST, ISP y Servicios de Salud) y de las financieras (FONASA).

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En otras palabras, tuvo por finalidad reorganizar el Ministerio de Salud y las instituciones relacionadas al mismo facilitando el cumplimiento de ciertos objetivos, a saber: Establecer las bases de un Sistema Nacional de Servicios de Salud que posibilitara el efectivo acceso de la poblacin a las acciones de salud en los trminos previstos en la Constitucin y la ley. El cumplimiento de las polticas de salud. La redistribucin de la asignacin de recursos de acuerdo a las necesidades reales de cada regin, en beneficio de un desarrollo homogneo. La adaptacin de las nuevas estructuras a las polticas de regionalizacin.

En el mbito pblico, el ao 1985 se dicta la Ley N18.469, normativa que establece dos modalidades de atencin: la Modalidad Institucional (a la cual acceden los beneficiarios del sistema pblico que deseen atenderse en los Hospitales Pblicos dependientes de los Servicios de Salud y en donde la cobertura financiera depende de los ingresos del beneficiario) y la Modalidad de Libre Eleccin (en la cual los beneficiarios optan por atenderse con prestadores que hayan suscrito convenios con FONASA y en donde la cobertura financiera depende del grupo en que se encuentran inscrito el profesional o entidad prestadora). El FONASA durante los ochenta y hasta mediados de los noventa, cumpla bsicamente dos funciones: actuar como ente financiador de prestaciones de salud (efectuaba remesas de fondos a los Servicios de Salud por las prestaciones que stos otorgaban) y administrar la Modalidad de Libre Eleccin (intermediario entre el prestador y el beneficiario a travs de la venta y pago de bonos u rdenes de atencin). FONASA ofrece para sus Beneficiarios Cotizantes, Dependientes e Independientes Los beneficiarios que destinen el 7% de su remuneracin imponible para salud en Fonasa podrn acceder a los beneficios que ofrece la Institucin, donde tendrn la posibilidad de atenderse en cualquiera de las modalidades de atencin: Institucional (consultorios de atencin primaria, servicios de urgencia y hospitales pblicos) De Libre Eleccin (mdicos, kinesilogos, matronas, enfermeras, clnicas y hospitales privados, centros mdicos, de imaginologa y laboratorios clnicos, entre otros, siempre que estn en convenio con Fonasa). El valor que pagar por la atencin depender de la modalidad de atencin utilizada. Si utiliza la Modalidad Institucional el pago que

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deber efectuar depender del grupo de ingreso en el cual se encuentre clasificado (grupos B, C o D). El valor de la atencin en consultorios de atencin primaria es gratuito. El valor que pagar por la atencin depender de la modalidad de atencin utilizada. Si utiliza la Modalidad Institucional el pago que deber efectuar depender del grupo de ingreso en el cual se encuentre clasificado (grupos B, C o D). Si el beneficiario utiliza la Modalidad de Libre eleccin, el valor de la atencin depender del nivel de inscripcin del profesional o institucin de salud en convenio con Fonasa, que puede ser 1, 2 3, donde el nivel 1 es el ms barato y el nivel 3 el ms caro.Fonasa dentro de sus facultades tiene el deber de establecer los precios de las prestaciones mdicas asignndoles un cdigo y valor por el cual se rigen tanto los prestadores mdicos como las instituciones pblicas y privadas.

OCTAVA UNIDAD: LAS INSTITUCIONES DE SALUD PREVISIONAL (ISAPRES) 1. ASEGURADORAS: EL MUNDO DE LAS ISAPRES Y FONASA Las aseguradoras o seguros de salud son las entidades encargadas de brindar cobertura de salud y son supervisadas por la Superintendencia de Salud. Las Isapres son empresas privadas, FONASA es la entidad estatal, ambos reciben la cotizacin del 7% de los ingresos del trabajador.

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En el caso de FONASA tambin atiende a aquellas personas que, por carecer de recursos propios, financia el Estado a travs de un aporte fiscal directo Las ISAPRES financiarn las prestaciones y beneficios de salud, con cargo al aporte de la cotizacin legal para salud o una superior convenida. Las Isapres debern constituirse como personas jurdicas y registrarse en la Superintendencia. Los Servicios de Salud y los organismos adscritos al Sistema Nacional de Servicios de Salud, no podrn registrarse en la Superintendencia como ISAPRES. Las Isapres sern fiscalizadas por la Superintendencia de Salud sin perjuicio de la fiscalizacin o supervigilancia a que puedan estar sujetas de conformidad con el estatuto jurdico que las regula. Las Instituciones de Salud Previsional debern proporcionar informacin suficiente y oportuna a sus afiliados respecto de las materias fundamentales de sus contratos, tales como valores de los planes de salud, modalidades y condiciones de otorgamiento. 2. DE LA AFILIACIN Y LAS COTIZACIONES Los afiliados que opten por aportar su cotizacin para salud a alguna ISAPRE, debern suscribir un contrato de acuerdo a lo establecido en esta Ley. La ISAPRE deber comunicar la suscripcin del contrato a la Superintendencia de Salud y a la entidad encargada del pago de la pensin, si el cotizante fuere pensionado, o al empleador, si fuere trabajador dependiente, antes del da 10 del mes siguiente a la suscripcin del contrato. Estas comunicaciones, como tambin las relativas al trmino del contrato, que debern informarse a la Superintendencia y a la entidad encargada del pago de la pensin o al empleador, segn corresponda, se efectuarn mediante carta o entrega personal. Las cotizaciones para salud de quienes se hubieren afiliado a una ISAPRE, debern ser declaradas y pagadas en dicha Institucin por el empleador, entidad encargada del pago de la pensin, trabajador independiente o imponente voluntario, segn el caso, dentro de los diez primeros das del mes siguiente a aquel en que se devengaron las remuneraciones, pensiones y rentas afectas a aquellas, trmino que se prorrogar hasta el primer da hbil siguiente si dicho plazo expirare en da sbado, domingo o festivo. Las cotizaciones para salud que se pacten de conformidad a esta Ley, gozarn de la exencin de impuestos, establecida en el artculo 18 del Decreto Ley N 3.500, por la cantidad de unidades de fomento que resulte de aplicar el porcentaje de la cotizacin legal de salud, al lmite mximo de remuneraciones y renta imponible vigente. 3. DE LAS PRESTACIONES ISAPRES 112

Para el otorgamiento de las prestaciones y beneficios de salud, las personas debern suscribir un contrato de plazo indefinido, con la Isapre que elijan. En este contrato, las partes convendrn libremente las prestaciones y beneficios incluidos, as como la forma, modalidad y condiciones de su otorgamiento. 4. CONTRATOS DE LAS ISAPRES Los contratos debern comprender, como mnimo, lo siguiente: a) Las Garantas Explcitas relativas a acceso, calidad, proteccin financiera y oportunidad contempladas en el Rgimen General de Garantas en Salud. Asimismo, se deber pactar un plan complementario a las Garantas Explcitas, el que incluir los beneficios que no sean parte de dichas Garantas Explcitas, incluyendo copagos mximos, porcentajes de cobertura y valores sobre los cuales se aplicarn, segn corresponda. Este plan deber contemplar, a lo menos, las prestaciones y la cobertura financiera que se fije como mnimo para la modalidad de libre eleccin que debe otorgar el Fondo Nacional de Salud, de acuerdo a lo dispuesto en el Rgimen General de Garantas en Salud.

b) El Plan de Salud Complementario, que podr contener una o ms de las siguientes modalidades para el otorgamiento de las prestaciones o beneficios: 5. PLANES DE ISAPRES A.- Plan libre eleccin: aqul en que la eleccin del prestador de salud es resuelta discrecionalmente por el afiliado o beneficiario, sin intervencin de la Isapre. Para el otorgamiento de las prestaciones de salud en la modalidad de libre eleccin cuya cobertura financiera se efecte por reembolso, la Isapre deber pagarlas de acuerdo al plan, sin sujetarse supeditarse a que los prestadores mantengan convenios con la Institucin o estn adscritos a ella. B.- Plan cerrado: aqul cuya estructura slo contempla el financiamiento de todas las atenciones de salud a travs de determinados prestadores individualizados en el plan, no previndose el acceso a las prestaciones bajo la modalidad de libre eleccin.

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La Superintendencia podr determinar, los casos excepcionales en que el afiliado o beneficiario podr ser atendido por un prestador distinto al individualizado en el lan, eventualidad en la cual tendr derecho, como mnimo, a la cobertura financiera que debe otorgar el FONASA en la modalidad de libre eleccin. C.- Plan con prestadores preferentes: aqul cuya estructura combina la atencin bajo la modalidad de libre eleccin y el financiamiento de beneficios a travs de determinados prestadores previamente individualizados en el plan. 6. REVISION CONTRATOS DE SALUD Anualmente, en el mes de suscripcin del contrato, las ISAPRES podrn revisar los contratos de salud, pudiendo slo modificar el precio base del plan, en condiciones generales que no importen discriminacin entre los afiliados de un mismo plan. Las revisiones no podrn tener en consideracin el estado de salud del afiliado y beneficiario. Estas condiciones generales debern ser las mismas que se estn ofreciendo a esa fecha a los nuevos contratantes en el respectivo plan. La infraccin a esta disposicin dar lugar a que el contrato se entienda vigente en las mismas condiciones generales, sin perjuicio de las dems sanciones que se puedan aplicar. La adecuacin propuesta deber ser comunicada al afectado mediante carta certificada expedida con, a lo menos, tres meses de anticipacin al vencimiento del perodo. 7. BENEFICIARIOS DE ISAPRES Los contratos celebrados entre la ISAPRE y el cotizante debern considerar como sujetos afectos a sus beneficios, a este y a todos sus familiares beneficiarios. Los beneficios del contrato se extendern por el solo ministerio de la ley a todos los nuevos familiares beneficiarios que declare el cotizante. Asimismo, estos beneficios se extinguirn automticamente, respecto de quienes pierden dicha calidad. En ambos casos, las partes debern dejar claramente estipulado en el contrato la forma y condiciones en que por la ampliacin o disminucin del nmero de beneficiarios variarn las condiciones del contrato. Las Instituciones podrn aceptar que el cotizante, adems de sus familiares beneficiarios sealados en el inciso primero, incluya en el contrato de salud como beneficiarios a otras personas. Estas personas enterarn cuando proceda sus cotizaciones de salud en la ISAPRE y dejarn de ser beneficiarios cuando corresponda. 114

En el evento que el cotizante fallezca una vez transcurrido un ao de vigencia ininterrumpida de los beneficios contractuales, la ISAPRE estar obligada a mantener, por un perodo no inferior a un ao contado desde el fallecimiento, todos los beneficios del contrato de salud vigente a la fecha en que se verific tal circunstancia, a todos los beneficiarios declarados por aqul, entendindose incorporados en stos al hijo que est por nacer y que habra sido su beneficiario legal de vivir el causante a la poca de su nacimiento. El beneficio establecido en este artculo se sujetar a las siguientes reglas: 1.- Cuando corresponda, las ISAPRES tendrn derecho a percibir las cotizaciones para salud provenientes de las pensiones o remuneraciones devengadas por los beneficiarios sealados en el inciso primero, durante el perodo en que rija el beneficio dispuesto en este artculo. 2.- Terminada la vigencia del beneficio, la ISAPRE estar obligada a ofrecer al beneficiario el mismo plan de salud, debiendo ste pagar el valor que resulte de multiplicar el precio base del plan por el factor que corresponda a su sexo y edad. Si el beneficiario no desea mantener el mismo plan, la ISAPRE deber ofrecerle otro plan de salud en actual comercializacin cuyo precio se ajuste al monto que por l se enteraba en la ISAPRE, de acuerdo a la tabla de factores vigente en el plan de salud del cotizante fallecido, o uno menor, si as lo solicita expresamente el beneficiario. 3.- En los contratos de salud que se suscriban en virtud de esta disposicin no podrn pactarse otras restricciones o exclusiones que las que se encontraban vigentes en el contrato que mantena el cotizante fallecido con la Institucin, ni exigirse una nueva declaracin de salud. Las personas indicadas en el inciso primero de este artculo podrn renunciar al beneficio all establecido, sin perjuicio de ejercer, en tal evento, la facultad que otorga el segundo prrafo del numeral 2 del inciso precedente. 8. DE LAS GARANTAS EXPLCITAS DEL RGIMEN GENERAL DE GARANTAS EN SALUD AUGE Las ISAPRES estarn obligadas a asegurar a los cotizantes y sus beneficiarios las Garantas Explcitas en Salud relativas a acceso, calidad, proteccin financiera y oportunidad contempladas en el Rgimen General de Garantas en Salud, de conformidad a lo dispuesto en la ley que establece dicho Rgimen. 115

Los procedimientos y mecanismos para el otorgamiento de las garantas debern sujetarse al reglamento y sern sometidos por las ISAPRES al conocimiento y aprobacin de la Superintendencia.

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