CIMBRA A BASE DE POLIETILENO DE BAJA DENSIDAD

PROYECTO DE INVESTIGACION En este documento se encuentra planteada la implementacin de un nuevo sistema de servicio de cimbrado a partir de una placa a base de polietileno de baja densidad de alta resistencia siendo este material sustituto de las tablas de madera de cimbra debido al exceso de material desperdiciado.

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTO. 19/09/2012

 RENTA DE CIMBRA A BASE DE POLIETILENO PARA LOSA DE CASA HABITACION EN LA CIUDAD DE TAPACHULA
Catedrtico: ING.JUAN AMADO RUEDA IBARRA Alumnos:
FABIN MANUEL LPEZ AGUILAR. EXAL ANTONIO JUAN VZQUEZ GUADALUPE ARMANDO RECINOS HERNNDEZ LUCERO MARTINEZ HERNANDEZ JUAN CARLOS LPEZ PREZ

Grupo: A

Semestre: 7

Carrera: ING. CIVIL.

TAPACHULA DE CORDOVA Y ORDOEZ A 30 DE NOVIEMBRE DEL 2012.

INVERSION INICIAL.
1.- ACTIVOS FIJOS (TANGIBLES).
El activo fijo de la empresa est formado por bienes que tienen cierta permanencia o fijeza y que han sido adquiridos con el propsito de usarlos; por ejemplo, el edificio, mobiliario, equipo de transporte etc., los cuales debido al uso al que estn sometidos o por el simple transcurso del tiempo estn sujetos

a una baja del valor que recibe el nombre de depreciacin o demrito. Por lo tanto se dan a conocer los activos fijos de nuestra empresa de cimbra de polietileno. Equipo. EQUIPO DE OFICINA Material cantidad Pala 3 $ Escoba 2 $ Recogedor de basura 1 $ Trapeador 1 $ Cubeta 2 $ Exhibidor de material (tienda) 1 $ Exhibidor de material (bodega) 1 $ Escritorio 3 $ Silla de oficina 3 $ Mesa 2 $ Silla de plstico 6 $

p.u 150.00 12.00 15.00 20.00 15.00 500.00 800.00 700.00 500.00 266.00 90.00

importe $ 450.00 $ 24.00 $ 15.00 $ 20.00 $ 30.00 $ 500.00 $ 800.00 $ 2,100.00 $ 1,500.00 $ 532.00 $ 540.00 $ 6,511.00

Transporte Nissan NP300 Pick Up El transporte ser comprado de contado. $ 171,000 MXN

2.- COSTOS DE OPERACIN/MATERIA PRIMA.

Con relacin al producto a rentar, llegamos a la conclusin que el mtodo ms conveniente para disminuir costos, es la compra de cimbras plstica en una fbrica de fundicin de polietileno llamada (cimbra-teck) la cual costara $20 m2 por lo tanto la inversin de produccin ser: PIEZAS PLASTICAS PARA CIMBRA (PRODUCTO TERMINADO).

TOTAL DE M2 DE CIMBRA 2310

AREA DE TABLA 0.75 0.6 0.3 DIMENSION (M) 2.5*.3*.013 2*.3*.013 1*.3*.013

DIMENSION DE TABLA COMERCIAL 2.5*.3*.013 2*.3*.013 1*.3*.013

PORCENTAJE M2 NUEMERO REQUERIDO REQUERIDOS DE PIEZAS POR POR TIPO NECESARIAS DIMENSION 50% 1155 1540 30% 693 116 20% 462 1540

PIEZAS 1540 1155 1540 $ $ $

P.U 22.00 18.00 15.00

TOTAL 33880 20790 23100 $ 77,770.00

SALARIOS (INI CIO DE FUNCIONAMIENTO -PRIMEROS 2 MESES). NUMERO DE TRABAJADORES 3 1 1 SUELDO MENSUAL $2,900.00 $4,000.00 $2,800.00 SUELDO DE LOS PRIMEROS 3 MESES $5,800.00 $8,000.00 $5,600.00 $ 19,400.00 35% DE PRESTACIONES= $6,790.00 $ 26,190.00

PLAZA OBRERO JEFE DE OBREROS CHOFER

TURNO/DIA 1 1 1

3.- ACTIVOS DIFERIDOS (INTANGIBLES).

El saldo de las cuentas del activo diferido est constituido por gastos pagados por anticipado, sobre los cuales se tiene el derecho de recibir un servicio aprovechable, tanto en el mismo ejercicio como en posteriores. Las cuentas que integran el activo diferido son las siguientes:

Papelera y tiles Propaganda

Primas de seguros Rentas pagadas por anticipado Intereses pagados por anticipado

RENTA DE LOCAL A DOS MESES

Renta de local mensual local de 500m
2

renta mensual $30,000.00

Monto a 2 meses $ 60,000.00

COSTO DE CONSUMO DE LUZ.

equipo computadora ventilador alumbrado impresora Unidades CANTIDAD 1 2 8 1 2 3 0 1 HP consumo consumo motor kw/h/motor kw/h/total 0.15 0.5 1 1 2.5 7.5 0 9 9 0.1 0.3 0.3 h/ dia 8 3 8 6 TOTAL: consumo kw-h/dia 8 22.5 72 1.8 104.3

consumo anual + 5% de imprevistos carga total por hora demanda concentrada cargo por mantenimiento cargo por alumbrado publico carga total neta Costo horas por mes costo mensual= costo a 2 meses

3285.45 kw/mes 1.3689375 kw/h 0.95825625 kw/h 20% 10% 394.254 kw/h $2.68 240 Horas $616.8104 $1,233.62

COSTO DE CONSUMO DE AGUA.

CONCEPTO LIMPIEZA DIARIA GENERAL DE LA EMPRESA= AGUA PARA PERSONAL (8 * 150)= CANTIDAD (LTS) 300 1050

CONSUMO DIARIO TOTAL= (*300 DIAS DE LABOR) CONSUMO DE 3 MESES= 5% IMPREVISTO= 1000 LTS= 1m PRECIO= TOTAL=

1350 X 90 DIAS 121500 6075 127575 128.08 $3.12 $399.59

COSTO DE CONSUMO DE AGUA A DOS MESES: $ 799.22 COSTO DE CONSUMO DE TELEFONO/INTERNET

PAQUETE CONTRATADO PAQUETE TELMEX "PAQUETECONECTES" RENTA MENSUAL $ 390.00 TOTAL= MONTO A 2 MESES $ 780.00 $ 780.00

COSTO DE ADMINISTRACION/VIGILANCIA
PLAZA GERENTE GENERAL VELADOR SECRETARIA RESEPCIONITA SUELDO MENSUAL $5,000.00 $2,400.00 $3,500.00 $2,700.00 35% DE PRESTACIONES= MONTO A 2 MESES $10,000.00 $4,800.00 $7,000.00 $5,400.00 $9,520.00

SUBTOTAL= $27,200.00 TOTAL= $36,720.00

TOTAL INVERSIN INICIAL (Incluyendo costos de operacin)

Tipo costo/inversin Monto Activos fijos Costos directos Costos indirectos Totales Monto $ 177,511.00 $ 103,960.00 $99,532.84 $ 381,003.84

LA INVERSION INICIAL DE LA EMPRESA DE RENTA DE CIMBRA DE POLIETILENO ES DE $ 381,003.84 TRECIENTOS OCHENTA Y UN MIL TRES 84/100 M.N.)

DEPRESIACIONES
Para determinar la depreciacin de los bienes del activo fijo, se deben tener en cuenta varios elementos, tales como el estado actual en que se encuentran, uso o servicio que han prestado, tiempo transcurrido desde la fecha en que fueron adquiridos, etc En la nuestra empresa usaremos el mtodo de lnea recta el cual se menciona a continuacin.

Las depreciaciones de acuerdo a la ley

Los porcentajes mximos autorizados de depreciacin anual que se deben aplicar sobre el monto original de inversin de los bienes del activo fijo, son los siguientes:

Depreciacin para Edificios 5% Depreciacin para Equipo de oficina y Mobiliario 10% Depreciacin para el Equipo de transporte 25% Depreciacin para el Equipo de Cmputo 30%

Monto original de la inversin: Comprende, adems del precio del bien los impuestos efectivamente pagados con motivo de la adquisicin o importacin del mismo a excepcin del impuesto al valor agregado, as como las erogaciones por concepto de derechos, fletes, transportes acarreos, seguros contra riesgos en la transportacin, manejo, comisiones sobre compras y honorarios a agentes aduanales.

Calculo de depreciacin.

AMORTIZACIONES
Amortizacin: Es la aplicacin a gasto de un activo diferido en proporcin a su valor y al tiempo estimado de vida.

Amortizacin anual: Se determina dividendo su valor original entre el nmero de ejercicios que se le estima de vida probable, siempre y cuando se considere que al concluir su vida probable no tenga ningn valor de desecho. La ley seala que cuando el gasto es operativo se amortiza el 5% anual y en caso de ser pre-operativo se amortiza el 10% anual.*

INGRESOS ANUALES El ingreso anual se obtiene del producto del tamao del proyecto con el valor del precio unitario de venta por lo tanto nuestros ingresos anuales son de: INVERSION ANUAL= (TAMAO DE PROYECTO)(PRECIO UNITARIO DE VENTA ) POR LO TANTO (39,600)(40)= $1584,000.00 M.N. INGRESOS ANUALES: $1584,000.00 M.N.

COSTOS DE PRODUCCIN.

Los costos de produccin (tambin llamados costos de operacin) son los gastos necesarios para mantener un proyecto, lnea de procesamiento o un equipo en funcionamiento.

PLAZA OBRERO JEFE DE OBREROS CHOFER

NUMERO DE TRABAJADORES 3 1 1

TURNO/DIA 1 1 1

SUELDO MENSUAL $2,900.00 $4,000.00 $2,800.00

SUELDO ANUAL $34,800.00 $48,000.00 $33,600.00 $ 150,000.00

35% DE PRESTACIONES=

$52,500.00 $ 202,500.00

COSTO TOTAL DE PRODUCCION: $ 202,500 .OO M.N.

COSTOS DE ADMINISTRACION
los costos que provienen para realizar la funcin de administracin en la empresa. Los sueldos del gerente o director general y de los contadores, auxiliares, secretarias, as como los gastos de oficina en general.

A continuacin se muestran los sueldos mensuales de trabajadores de dicha empresa:

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

PLAZA VELADOR JEFE DE OBREROS SECRETARIA RESEPCIONITA CHOFER CONTADOR GERENTE GENERAL

NUMERO DE TRABAJADORES 1 1 1 1 1 1 1 35% DE PRESTACIONES=

SUELDO MENSUAL $2,400.00 $4,000.00 $3,500.00 $2,700.00 $2,800.00 1000 $ 5,000.00

SUELO ANUAL $28,800.00 $48,000.00 $42,000.00 $32,400.00 $33,600.00 $12,000 $60,000 $ 256,800.00 $ 89880.00 $346,680.00

COSTOS DE VENTAS
TOTAL DE M2 DE CIMBRA 2310 AREA DE TABLA 0.75 0.6 0.3 DIMENSION DE TABLA COMERCIAL 2.5*.3*.013 2*.3*.013 1*.3*.013 PORCENTAJE M2 NUEMERO REQUERIDO REQUERIDOS DE PIEZAS POR POR TIPO NECESARIAS DIMENSION 50% 1155 1540 30% 693 116 20% 462 1540

DIMENSION (M) 2.5*.3*.013 2*.3*.013 1*.3*.013

PIEZAS 1540 1155 1540 $ $ $

P.U 22.00 18.00 15.00

TOTAL 33880 20790 23100 $ 77,770.00

COSTOS DE FINANCIAMIENTO (TABLA DE PAGO DE DEUDA).

El mtodo que utilizaremos para nuestro proyecto cae en el caso 4 (pagos anuales de intereses y una parte proporcional del capital) ya que es el ms conveniente y el que genera menos intereses en el financiamiento de inversin.

AO 1 2 3 4 5

PRINCIPAL $ $ $ $ $ 300,000.00 240,000.00 180,000.00 120,000.00 60,000.00

INTERESES 18% 18% 18% 18% 18%

PAGO DE INTERESES $ 54,000.00 $ 43,200.00 $ 32,400.00 $ 21,600.00 $ 10,800.00 $ 162,000.00

PAGO A PRINCIPAL $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00

PAGO TOTAL $ $ $ $ $ 114,000.00 103,200.00 92,400.00 81,600.00 70,800.00

NUEVO PRINCIPAL $ $ $ $ $ 240,000.00 180,000.00 120,000.00 60,000.00 -

costo financiero

COSTO UNITARIO.

COSTOS FIJOS.
2. COSTOS FIJOS 2.1. Costos Indirectos 2.1.1. Costos de inversin: 2.1.1.1. Depreciacin. 2.1.1.2. Impuestos. 2.1.1.3. Seguros. 2.1.1.4. Financiacin. 2.1.1.5. Otros gravmenes. 2.1.2. Gastos generales: 2.1.2.1. Investigacin y desarrollo. 2.1.2.2. Relaciones pblicas. 2.1.2.3. Contadura y auditora. 2.1.2.4. Asesoramiento legal y patentes. 2.2. Costos de Direccin y Administracin 2.3. Costos de Ventas y Distribucin

COSTOS VARIABLES
1. COSTOS VARIABLES (directos): 1.1. Materia prima. 1.2. Mano de obra directa. 1.3. Supervisin. 1.4. Mantenimiento. 1.5. Servicios. 1.6. Suministros. 1.7. Regalas y patentes. 1.8. Envases.

PUNTO DE EQUILIBRIO

ACTIVOS

PASIVOS.

COSTO DE MADO DE OBRA DIRECTA

PLAZA OBRERO VELADOR JEFE DE OBREROS SECRETARIA RESEPCIONITA CHOFER NUMERO DE TRABAJADORES 3 1 1 1 1 1 TURNO/DIA 1 1 1 1 1 1 SUELDO MENSUAL $2,900.00 $2,400.00 $4,000.00 $3,500.00 $2,700.00 $2,800.00 SUELDO ANUAL $34,800.00 $28,800.00 $48,000.00 $42,000.00 $32,400.00 $33,600.00 SUELDO TOTAL $104,400.00 $28,800.00 $48,000.00 $42,000.00 $32,400.00 $33,600.00 $289,200.00 35% DE PRESTACIONES= $101,220.00 $390,420.00

COSTO DE CONSUMO DE AGUA.

CONCEPTO LIMPIEZA DIARIA GENERAL DE LA EMPRESA= RIEGO DE AREAS VERDES= AGUA PARA PERSONAL (8 * 150)= CONSUMO DIARIO TOTAL= (*300 DIAS DE LABOR) CONSUMO ANUAL= 5% IMPREVISTO= 1000 LTS= 1m PRECIO= $3.12 $1,524.90 CANTIDAD (LTS) 300 200 1050 1550 X 300 DIAS 465000 23250 488250 488.75

COSTO DE CONSUMO DE LUZ.

consumo anual + 5% de imprevistos carga total por hora 32854.5 kw/ao 13.689375 kw/h

demanda concentrada cargo por mantenimiento cargo por alumbrado publico carga total neta Costo horas por ao

9.5825625 kw/h 20% 10% 3942.54 kw/h $0.75 2400 Horas costo anual= $17,317.6070

BALANCE GENERAL INICIAL

PROFORMA.

COSTO DEL CAPITAL. (TMAR)