Contabilidad I

Conciliaciones Bancarias

A continuacin encontrar los siguientes documentos:

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Conciliacin de la cuenta Banco Frances C/C al 31/01/2009

Mayor de la cuenta Banco Frances C/C del Mes de Febrero de 2009
Extracto del Banco Francs correspondientes a los meses de Febrero y Marzo 2009

Su tarea consiste en realizar una conciliacin entre el saldo que arroja el Banco y el que arroja la contabilidad. Se ha
definido como fecha de cierre el 28/02/2009
Tareas a realizar
1) Efectuar la conciliacin bancaria partiendo de saldos contables y de saldo segn extracto.
2) Determinar el saldo contable correcto al 28/02/2009
3) Proponer a la empresa, de corresponder, asientos para adecuar los saldos
Conciliacin al 31/01/2009
Saldo Segn Libros al 31/01/2009
Cheque N 235012
Depsito cheque Lapices SA Cheque N 195237
Gastos de mantenimiento de cuenta

20.000,00
12.000,00
-32.000,00
-180,00

-20.180,00

Total Conciliacin

-180,00

Saldo Segn Extractos al 31/01/2009

-180,00

Diferencia

Mayor cuenta Banco Frances C/C Mes de Febrero 2009

N de
Fecha
Asiento Detalle
31/01/2009
Saldo al 31/01/2009
02/02/2009
1 Depsito cheque Libros SA Cheque N 1955350
03/02/2009
2 Pago Honorarios Estudio Contable Cheque 235011
04/02/2009
3 Pago Alquiler Mes de Febrero Cheque 235012
04/02/2009
4 Depsito cheque Cuadernos SRL Cheque N 28572
05/02/2009
5 Reposicin Fondo Fijo Cheque 235013
05/02/2009
6 Pago Aguas Argentinas Cheque 235014
06/02/2009
7 Pago Sueldos Febrero 2009
06/02/2009
8 Depsito Lpices
Cheque
SA N 21232
10/02/2009
9 Pago La Buenos Aires Ca de Seg Cheque N 235015
10/02/2009
10 Cheque 235016 Anulado
10/02/2009
11 Depsito Cheque Revistas SA Cheque N 144333
10/02/2009
12 Pago cargas sociales cheque 235017
16/02/2009
13 Pago Compra U$S 10.000 Tc 3,47 Cheque N 235021
20/02/2009
14 Adquisicin de 1000 acciones x 1,10 c/u Transitorias cheque 235018
20/02/2009
15 Depsito cheque Colegios SA Cheque N 475021
23/02/2009
16 Cheque Empresa de Fotocopias Cheque 235019
27/02/2009
17 Deposito Cheque Praderas SA N 373850
TOTALES

Debe
Haber
Saldo
20.000,00
20.000,00
11.000,00
31.000,00
5.000,00
26.000,00
7.800,00
18.200,00
27.964,00
46.164,00
837,94
45.326,06
137,96
45.188,10
125.317,00
-80.128,90
83.219,00
3.090,10
1.237,95
1.852,15
1.852,15
55.200,00
57.052,15
50.127,00
6.925,15
34.700,00
-27.774,85
1.100,00
-28.874,85
37.842,00
8.967,15
360,00
8.607,15
11.000,00
19.607,15
246.225,00 226.617,85
19.607,15

Contabilidad I
Conciliaciones Bancarias
Seores
Contabilidad I
Lima 717
Ciudad Autonoma de Bs As
Resumen Banco Frances al 31/03/2009
Cuenta Corriente 099/145658-3
Fecha
02/02/2009
04/02/2009
05/02/2009
05/02/2009
06/02/2009
06/02/2009
06/02/2009
06/02/2009
06/02/2009
10/02/2009
10/02/2009
10/02/2009
10/02/2009
10/02/2009
10/02/2009
12/02/2009
12/02/2009
16/02/2009
16/02/2009
20/02/2009
20/02/2009
24/02/2009
24/02/2009
25/02/2009
28/02/2009
28/02/2009
28/02/2009

Saldo Inicial Creditos

Debitos
Saldo Final
-180,00 512.425,00 577.217,00
-64.792,00

Descripcion
Deposito cheque 195237
Deposito cheque 1955350
Impuesto Ley 25413
Acreditacin Bancaria Cliente Apuntes SA
Cheque N 235012
Gastos de emisin de chequeras
Deposito Cheque 28572
Impuesto Ley 25413
Pago Sueldos
Cheque 235017
Deposito cheque 21232
Impuesto Ley 25413
Cheque N 235013
Debito automatico servicios Aguas Arg
Debito automatico servicios EDENOR
Deposito Cheque 144333
Impuesto Ley 25413
Cheque 235018
Cheque rechazado por errores formales
Cheque 235021
Comsin bancaria por operaciones de inversion
Cheque N 475021
Impuesto Ley 25413
Cheque n 235019
IVA
Gastos de mantenimiento de cuenta
Intereses por saldo en descubierto

Dbito

Crdito
32.000,00
11.000,00

66,00
12.000,00
7.800,00
140,00
27.964,00
46,80
125.317,00
50.127,00
83.219,00
300,76
837,94
137,96
1.469,37
55.200,00
662,40
34.700,00
55.200,00
1.100,00
100,00
37.842,00
454,10
630,00
142,96
180,00
1.287,11

SALDO AL 28/02/2009
02/03/2009
02/03/2009
05/03/2009
06/03/2009
06/03/2009
06/03/2009
09/03/2009
09/03/2009
09/03/2009
12/03/2009
16/03/2009
16/03/2009
18/03/2009
20/03/2009
27/03/2009
27/03/2009
31/03/2009

Cheque N 144333
Cheque N 235011
Deposito Cheque 14928
Gastos de emisin de chequeras
Impuesto Ley 25413
Cheque 235020
Intereses por giro en descubierto
Cheque 235015
Deposito cheque 891273
Deposito Cheque 236960
Cheque 235022
Deposito cheque 103689
Debito automatico servicios Aguas Arg
Debito automatico servicios EDENOR
Cheque N 235024
Cheque N 235023
Gastos de mantenimiento de cuenta

SALDO AL 31/03/2009

Saldo
-180,00
31.820,00
42.820,00
42.754,00
54.754,00
46.954,00
46.814,00
74.778,00
74.731,20
-50.585,80
-100.712,80
-17.493,80
-17.794,56
-18.632,50
-18.770,46
-20.239,83
34.960,17
34.297,77
-402,23
-55.602,23
-56.702,23
-56.802,23
-18.960,23
-19.414,33
-20.044,33
-20.187,29
-20.367,29
-21.654,40
-21.654,40

55.200,00
5.000,00
12.000,00
140,00
30,00
120.216,00
914,36
1.237,95
63.000,00
18.000,00
48.046,00
105.000,00
137,96
1.830,26
1.400,00
117.000,00
565,07

33.545,60
28.545,60
40.545,60
40.405,60
40.375,60
-79.840,40
-80.754,76
-81.992,71
-18.992,71
-992,71
-49.038,71
55.961,29
55.823,33
53.993,07
52.593,07
-64.406,93
-64.972,00
-64.972,00