RESUMEN EJECUTIVO

El presente trabajo de Elaboracin de Proyectos de Inversin, YOGURT DE FRUTAS POCO DIFUNDIDAS: FRUTIBIO, se dedicar a la Elaboracin y Comercializacin de mermeladas de fresa. YOGURT DE FRUTAS POCO DIFUNDIDAS: FRUTIBIO se desarroll teniendo como objeto la produccin y comercializacin de yogurt de frutas en el mercado actual. La realizacin de este proyecto Presento resultados en base al estudio y el nivel de aceptacin de nuestro producto. Los resultados ofrecen informacin, que permite conocer el segmento a donde est dirigido el producto, los motivos de consumo, precio esperado y estrategia de publicidad.

INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO

I.

ASPECTOS GENERALES

1. NOMBRE DELA EMPRESA:

FRUTIBIO S.A

1.1. NATURALEZA DEL PROYECTO: Produccin, distribucin y comercializacin de yogurt natural de frutas Carcter: Econmico Categora: Produccin Naturaleza: proyecto de inversin privada 1.2 .UBICACIN GEOGRFICA: Departamento: La libertad Provincia: Trujillo Ciudad: Trujillo

1.3. CDIGO CIIU: Se encuentra en el grupo de en el cdigo 1520 en elaboracin de productos lcteos 1.4 .PRESENTACIN DE PROMOTORES: Alaya Daviran, Whendy (Estudiante de biloga) Cerna Diaz, Karla (Estudiante de biloga) Hostia Rodriguez, Karen (Estudiante de biloga) Ulloa Carbajal, Lam(Estudiante de biloga) Saldaa Ugaz, Irwing (Estudiante de biloga)

1.5 .IDEA DE LA NECESIDAD DE NEGOCIO: Existe una demanda creciente de mercado para el consumo de productos con frutos naturales medicinales. Nuestra profesin nos ayuda mucho para entender los procesos por el cual pasa la materia prima hasta convertirse en el producto

que deseamos, estos nos permitir manejarlo para obtener un producto de buena calidad. Existen otros proyectos ejecutndose que cuentan con rentabilidad, experiencia y tecnologa que puede ser aprovechada. La finalidad de este proyecto es un plan de negocio, ya que nos sirve para superarnos como personas capaces de demostrar nuestro compromiso, esfuerzo y optimismo de lo que realmente queremos ser en un futuro y este sera el inicio de explotacin de nuestros conocimientos e ideas y as desempearnos en el mercado como avicultores con xito.

1.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO: Obtener la rentabilidad estimada. Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado. satisfacer las necesidades de los consumidores finales. Generar empleo y auto empleo 1.7. ANTECEDENTES: La evolucin en el consumo de este producto, en nuestro pas ha ido en ascenso desde sus inicios el ao 93, el tipo de yogurt con el cual inicio su produccin en el Per, corresponde al tipo denominado batido, constituyndose el ms popular, dos aos despus sali a la venta el yogurt bebible, el cual en un momento comparta el mercado en un 50% con el yogurt batido. Actualmente esta ltima presentacin es la ms consumida en las principales ciudades de nuestro pas. II. DESCRIPCION DEL PRODUCTO El yogurt, es un producto cuyos ingredientes bsicos, son la leche y la microflora. La leche se convierte en yogurt con el crecimiento de bacterias ACIDOLACTICAS Y ACIDIFICANTES, bajo condiciones definidas. De acuerdo a la FAO, el yogurt es un producto coagulado, obtenido por la fermentacin cido lctica a travs de la accin del Lactobacillus bulgaricus y el Eestreptococcus termofilus, en leche o productos lcteos (con o sin adicin de leche en polvo o suero); los microorganismos en el producto final deben ser viables y abundantes. El yogurt, producto natural, es

indiscutiblemente un alimento de gran valor. Posee todas las ventajas de la leche, los fermentos lcticos que viven en el yogurt lo hace ms digestivo y facilita la absorcin de todos sus componentes.

2.1 ORIGEN Y OTROS ASPECTOS: La historia del yogurt se remonta a miles de aos, el primer ejemplo de leche acidificada fue presumiblemente producido en forma accidental por los nmadas. La leche se volva cida y coagulaba bajo la influencia de ciertos microorganismos; posteriormente se fue descubriendo que esta leche fermentada tena cualidades curativas para desordenes estomacales, problemas de piel, as como para conservar cierto tipo de alimentos. El consumo de yogurt se fue incrementando cada vez ms, principalmente en Europa Oriental y despus en el resto del mundo. A fines del siglo XIX, con el advenimiento de la industria lechera en los pases occidentales, se inici el inters por los productos lcteos fermentados. Se dio gran importancia a la calidad de los fermentos y a las condiciones higinicas de su produccin, para controlar totalmente la elaboracin y obtener finalmente un producto de calidad uniforme. Actualmente la tecnologa de elaboracin de yogurt est al alcance de todo el mundo y se produce en forma industrial, semi industrial o artesanal. De acuerdo al Cdex Alimentarius el yogurt se define como el producto de leche coagulada obtenida por fermentacin lctica mediante la accin de Lactobacillus delbrueckii subsp. bulgaricus y Streptococcus salivarius subsp. thermophilus a partir de la leche y productos lcteos. Los microorganismos presentes en el producto debern ser apropiados y abundantes. Desde el punto de vista nutricional el yogurt es un excelente producto alimenticio de alto valor biolgico, presenta un considerable enriquecimiento del patrimonio vitamnico, en especial de las vitaminas del complejo B, adems de la presencia de cido lctico que aumenta la disponibilidad de micro elementos, como el calcio y fsforo. El yogurt es un alimento de fcil digestibilidad la casena que es la principal protena de la leche es parcialmente hidrolizada en el proceso de fermentacin, por tanto el organismo lo asimila con mayor facilidad. La lactosa, que es el azcar de la leche es transformada en cido lctico, esta acidez favorece el desarrollo de una flora intestinal benfica que destruye los componentes de la putrefaccin presentes al interior del intestino humano. En aquellas personas cuyo sistema digestivo carece de la enzima lactasa, la lactosa no es descompuesta en azcares ms simples. Estas personas no pueden beber leche, sin embargo pueden tomar yogurt, en el cual la lactosa ha sido desdoblada por las enzimas bacterianas. Se han

desarrollado y se continan realizando diferentes investigaciones referente a las propiedades teraputicas del yogurt y otras leches fermentadas, razn por la cual el consumo de este tipo de productos sigue creciendo a nivel nacional e internacional. El proceso tecnolgico para la obtencin de yogurt es sencillo y asequible econmicamente, se requiere un conjunto de equipos y utensilios bsicos, que conjuntamente con el cumplimiento de normas de sanidad e higiene son indispensables para la produccin de un alimento seguro y de ptima calidad. Los tipos de yogurt que existen en el mercado son: Yogurt lquido, batido y aplanado o firme. De la variedad de productos lcteos el yogurt ofrece una buena rentabilidad y se presenta como una excelente alternativa para la generacin de ingresos

2.2 OTROS ASPECTOS A TOMAR EN CUENTA PARA ABRIR UN NEGOCIO DE ELABORACIN DE YOGUR Requisitos mnimos para su funcionamiento: RUC obtenido de la SUNAT. Licencia de funcionamiento, otorgada por la Municipalidad . Registro sanitario, otorgado por el Ministerio de salud DIGESA. Extintores. RECOMENDACIONES Al momento de recibir la leche, realizar un estricto control de calidad: pureza, apariencia, olor color y sabor. Los insumos que se utilizan en la elaboracin del yogur deben ser de alta calidad. El yogur debe ser elaborado con las mximas medidas de higiene. Es necesario elaborar y aplicar un estricto programa de limpieza y desinfeccin de equipos, utensilios, menaje e instalaciones en general. Los desperdicios deben ser colocados en basureros con tapa para evitar la presencia de insectos. El producto final debe ser almacenado correctamente, preferentemente en cmaras de fro a temperaturas menores a 7C.

 Exhibir los productos en un lugar visible, para captar la atencin e inters de compra de los transentes. Ofrecer buena atencin al cliente. Mostrarle la variedad de productos y sus propiedades, apoyndolo en la eleccin de compra. COMERCIALIZACIN: El yogurt es exportado normalmente en botellas plsticas selladas, estas son transportadas en paquetes de bolsas plsticas. El producto debe ser refrigerado antes del empaque. Para obtener una calidad mxima, es recomendable que el transporte se realice en un vehculo refrigerado.

COMPOSICION NUTRICIONAL: Cantidad recomendada Minerales (mg) Calcio Hierro Magnesio Fsforo Zinc Vitaminas (mg) Vitamina C Vit B1- Tiamina 1,8 0,10 45 1,4 45 1,2 415 0,18 40 326 2 diaria

Hombre

Mujer

800 10 350 800 15

800 18 300 800 15

Vit B2Riboflavina Vit B12 (ug)

0,36

1,6

1,2

12,8

30

30

A QU SE DEDICA UN NEGOCIO DE ELABORACIN DE YOGURT Es un negocio dedicado a la elaboracin y venta de yogur. Este producto alimenticio es consumido principalmente como postre o componente de dietas. SERVICOS BRINDA UN NEGOCIO DE ELABORACIN DE YOGURT Los negocios de elaboracin de yogur se dedican a la produccin y venta de las diferentes clases de yogur (lquido, batido y coagulado o aflanado). Estos productos son presentados en envases de diferentes tipos y capacidades, como: botellas, vasos, bolsas de plstico, etc. El yogurt es la leche fermentada como consecuencia de la acidificacin por las bacterias lcticas. Es un alimento sano y completo, que contiene protenas, fsforo, vitaminas y grasa muy digerible. El yogur contiene los mismos principios nutritivos de la leche, pero con ms protenas y vitaminas del grupo B. La forma ms atractiva de presentar el yogur lquido o batido, es adicionando complementos nutritivos, como: cereales (trigo, salvado de trigo, kiwicha), miel de abeja y algarrobina. TAMAO DE LOCAL REQUIERE ESTE NEGOCIO Este tipo de negocio requiere una infraestructura adecuada, que tenga suficiente espacio para instalar los equipos y materiales que se utilizan en el proceso de produccin, tales como: cocina semindustrial, balanza, mesa de trabajo, cmara de refrigeracin, cmara de incubacin y menaje de cocina. El local debe contar con servicios de electricidad y agua, buena iluminacin y ventilacin. El negocio debe estar ubicado en lugares donde transita mucha gente, de preferencia en la plaza principal o cerca a los mercados.

 FUNCIONAMIENTO DE UN NEGOCIO DE ELABORACIN DE YOGURT ELABORACIN DE YOGURT 1. Recepcin de la leche: control de calidad (pureza, apariencia, olor, sabor). 2. Estandarizacin o normalizacin del contenido de grasa, de acuerdo a especificaciones tcnicas y normas legales. 3. Homogenizacin y pasteurizacin. 4. Inoculacin: aadida fermentacin. cultivo iniciador para producir la

5. Incubacin, batido, frutado y envasado. 6. Almacenamiento en fro y comercializacin. PERSONAL Un negocio de elaboracin de yogur a mediana escala puede iniciarse con tres personas. El dueo podra encargarse de la administracin y las otras dos personas del proceso productivo, preferentemente deben tener experiencia o estar capacitadas para realizar esta actividad.

2.3 SUBPRODUCTOS Mantequilla Queso

ESTUDIO DE MERCADO

ANALISIS DE ENTORNO DE MERCADO

I. ENTORNO MACRO ECONMICO El Per crecer en el 2012 y 2013 por decimotercero y decimocuarto ao consecutivo. Esta sostenibilidad del crecimiento es, ms que la tasa de crecimiento en s, lo ms notable de la economa peruana de hoy. 1 El Per puede crecer en forma al menos moderada entre el 2012 y 2013, pase lo que pase en Europa, siempre que el resto del mundo no entre en recesin. Slo una crisis tan general que abarque Europa, EEUU y tambin China podra frenar el crecimiento en el futuro previsible en el pas. 1 Que la economa nacional mantenga su crecimiento en medio de tormentas internacionales se debe a la ausencia de desequilibrios macroeconmicos: la estabilidad fiscal y externa, la mesura monetaria y cambiaria, la continuidad en las polticas de manejo econmico, y la solidez del sistema financiero y de los balances de la mayor parte de empresas. 1 Al mismo tiempo, existen fuerzas muy potentes detrs del crecimiento robusto del consumo e inversin privados. 1 Esta potencia sugiere algo mayor. El Per no slo est creciendo, sino que ha entrando en una etapa de desarrollo acelerado que tiene una dinmica especial. Un aspecto principal en esta etapa es la formacin de una nueva clase media. La movilidad social hacia una clase media ms amplia est generando un dinamismo, va oportunidades de penetracin de mercados, incentivos a la formalizacin, demanda por productos y servicios nuevos, en casi todos los sectores de demanda interna. 1 PRODUCTO BRUTO INTERNO

En este entorno que combina fortalezas internas con riesgos externos, proyectamos un crecimiento del PBI de 5.5% en el 2012 y un similar 5.6% en el 2013. Son cifras muy parecidas a las que ya venamos manejando en nuestra ltima revisin en setiembre del 2011 (5.5% para el 2012). La diferencia est en el sesgo, que antes era a la baja, dada la incertidumbre y multiplicidad de riesgos mundiales, y ahora es al alza. 1 Esto se debe a seales de cierta aceleracin en la economa en diciembre-enero, pero, sobre todo, a nuestra percepcin de que la confianza empresarial ha mejorado notoriamente. Nuestros sondeos
Fuente: BCRP, FMI, MEF Fuente: Estudios Econmicos - Scotiabank internos y con clientes, junto con otras evidencias anecdticas, sugieren que las preocupaciones de los inversionistas en el Per respecto del entorno internacional y de incertidumbre interna poltica y social se han ido disipando significativamente. Por lo tanto, nuestro sesgo actual es que el riesgo de error tanto del consumo como de la inversin privada sorprenda al alza en el 2012. 1 ANLISIS DE LA INFLACIN

En el Per a mediados de los aos 80s, tuvo como principal consecuencia una inflacin de 2,178.482 % considerada una hiperinflacin y la ms alta a lo largo de la historia peruana y mundial.
3

Lamentablemente la terrible inflacin empobreci y afect ms a la clase proletaria que a cualquier otra; se hizo comn el trueque de mercancas ya que los billetes que se tenan en la maana perdan su valor adquisitivo en la tarde. Afortunadamente ahora la realidad es distinta, ya que el Per muestra un gran crecimiento econmico. 3 En el 2006 la inflacin anual fue 1,2%, lo que motiv que el BCR no cumpliera la meta de inflacin, que haba fijado ya desde hace varios aos en un piso de 1.5% y un techo de 3.5% anual. Como se prevea que en el 2007 la inflacin podra ser incluso inferior a la del 2006, el nuevo directorio del BCR prefiri "curarse en salud", lo que hizo bajando el piso y el techo, para el 2007, a 1% y 3%, respectivamente. 3 Pero sucede que este ao la inflacin ha repuntado, pues ha sido 1.91% en el I Semestre. Aqu es bueno precisar que estos rangos de inflacin son pequeos y nada tienen que hacer con la hiperinflacin del primer gobierno de Alan Garca. 3 Se espera que el Banco Central de Reserva logre que sta retorne a su rango meta (1% - 3%). Las presiones apreciatorias de la moneda local se mantendrn lo que aunado a la volatilidad de los flujos de capital demandar una adecuada combinacin de polticas fiscal, monetaria y de regulacin financiera para evitar desbalances en la posicin financiera de familias y empresas. 2

Fuente: Estudios Econmicos - Scotiabank

Cuadro resumen del estado Macroeconmico del Per:

EL MERCADO INTERNO El crecimiento de la industria lctea peruana bordeara el seis por ciento durante el 2013, lo que representara una ligera desaceleracin respecto al 2012, proyect el banco Scotiabank. Esta evolucin estara en lnea con la expansin de 6.6% de la demanda interna en general, y del consumo privado en particular, lo que se traducira en una mayor capacidad adquisitiva de la poblacin y un mayor consumo de lcteos a nivel nacional. En trminos desagregados, prevemos que la lnea de derivados lcteos muestre una tasa de crecimiento por encima de promedio de la industria, resaltando en particular el yogur. 4 Ello debido al impulso que se est dando al producto en particular , sumado al potencial del segmento debido al bajo consumo per cpita en el pas. En lo que se refiere a la lnea de lcteos, la evolucin positiva estara liderada por las mayores ventas de leches UHT o pasteurizadas como consecuencias de la prevista expansin de la demanda interna y la baja penetracin del producto. Asimismo, el banco espera un importante crecimiento por el dinamismo del consumo interno como de las exportaciones. 4

II.

ENTORNO SOCIO CULTURAL La profundizacin de la crisis econmica y social del Per caracteriza en trminos generales la situacin de nuestro pas en las ltimas dcadas. Para 1993 la pobreza absoluta alcanz al 49.5% de la poblacin, es decir casi la mitad de los peruanos "sobrevivan" sin satisfacer sus necesidades bsicas de alimentacin, salud, vivienda, educacin y trabajo. En 1994 la Tercera Encuesta Nacional sobre Medicin de los niveles de vida arroj que el 49.6% de la poblacin no alcanzaba a cubrir el valor total de la Canasta Familiar Bsica, siendo que el 20% de dicha poblacin percibe ingresos inferiores a los requerimientos alimenticios. Segn algunas investigaciones el Per tiene una de las distribuciones ms desiguales de ingreso en Amrica Latina, que no ha variado significativamente en las ltimas dcadas, el 20% de la poblacin ms pobre percibe menos del 5% del ingreso nacional, mientras que el 10% ms rico retiene el 40% del ingreso nacional. 5 El nivel de desempleo es creciente, en la Capital (Lima Metropolitana), el desempleo lleg al 10% en 1993, siendo mayor que el registrado en 1992 (9.4%) y el que se dio entre 1985 y 1990 que era del 6.6%. Segn el Informe Anual 1992 de la UNICEF la tasa de mortalidad infantil (entre 0 - 5 aos), era de 92 por mil, en el ao 1994 la tasa segua siendo una de las ms altas, solamente superada por Bolivia y Hait en Amrica; el mismo informe seala que el 36.5% de los nios en el mismo rango de edades sufren de malnutricin crnica, segn el I Censo Nacional de Talla de Escolares (realizado por la UNICEF y el Ministerio de Educacin) registr que el 48% de la poblacin escolar sufre de algn grado de desnutricin crnica. En el ao 1993 murieron en el Per 37,000 nios de enfermedades curables como el ttano y la diarrea, segn los datos difundidos por esta entidad internacional. Las enfermedades infectocontagiosas constituyen una de las principales causas de muerte, el clera se establece en forma endmica en el pas, se incrementan alarmantemente el nmero de enfermos de tuberculosis y malaria que fueron ms de 80,000 casos solamente en 1994. 5

III.

ENTORNO TECNOLGICO

La situacin socioeconmica y tecnolgica de Per en 2012 sigue presentando varios indicadores desfavorables. Uno de los factores que influye de manera importante en la evolucin y progreso del pas es el estado de desarrollo de las nuevas tecnologas de la informacin y comunicacin (TIC). 6 El ltimo Informe Global sobre Tecnologa, realizado por el Foro Econmico Mundial (FEM, 2012), destac un retroceso de la mayora de los pases de Latinoamrica en cuanto a la capacidad tecnolgica. Segn el ranking mundial presentado en el informe, Per, en su desarrollo tecnolgico, se encuentra detrs de los 11 pases latinoamericanos y ocupa el puesto 106 (a retrocedido los 14 puestos durante el ltimo ao) con el ndice de la competitividad tecnolgica (ICT) 3,34 (3,38 el ao pasado). 6 Tampoco favorece al desarrollo tecnolgico el bajo ndice de acceso de los peruanos a las nuevas tecnologas. De acuerdo con las estadsticas del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), aunque la cuarta parte de los hogares peruanos (26,3%) cuenta al menos con una computadora, solo el 17,7% tiene acceso a internet (Figura 1). Tal y como se ha detectado en los estudios anteriores, el acceso de los peruanos a las nuevas tecnologas vara significativamente en funcin del rea de residencia. Mientras que en Lima Metropolitana el 35% de los hogares tienen internet, en el resto urbano se registra el 15,2%; en el rea rural apenas el 0,5% estn conectados (Fuente: INEI, 2011).6 IV. ENTORNO INSTITUCIONAL-POLITICO El crecimiento econmico del Per parece ir en aumento. El da jueves 9 de Diciembre del ao 2010, luego de suscribir la concesin del proyecto Majes-Siguas II, el ministro de Economa, Ismael Benavides, seal que para los prximos cinco aos se espera que la inversin privada y pblica en el pas bordee los 80 000.00 millones de dlares. El panorama en este sentido es bastante positivo. Pienso que este importante auge econmico se debe a una serie de buenas decisiones poltico-econmicas del gobierno actual y de gobiernos anteriores con sus respectivas consecuencias jurdicas-, a un buen manejo tcnico-econmico de parte de algunas entidades del Estado, a la mejora y fuerza del empresariado en el

Per y a la inversin privada de capitales extranjeros. Todo ello es algo en s mismo bueno y debe promoverse. Sin embargo, por momentos tengo la impresin que en lo nico donde hay una verdadera voluntad de mejora y donde se realizan las acciones necesarias para ello ocurre en las reas vinculadas directamente con el aspecto econmico, y eso no est bien, sobre todo si nuestra poltica y su entorno son por momentos penosos.5 Menciono la poltica porque pienso que ella, luego de la religin, la familia y la contemplacin, es la dimensin humana ms importante y noble, esto en razn de que la actividad poltica busca generar y promover las condiciones necesarias para que los miembros de una sociedad alcancen su desarrollo y felicidad y este desarrollo y felicidad van ms all de lo econmico, lo trascienden, siendo un grave error subordinar la poltica a la economa o que esta fagocite aquella. Considero que en estos tiempos lamentablemente hay esta tendencia, cosa que no es buena, sobre todo en el modelo econmico vigente y en la cultura predominante. 5 Si observamos lo ocurrido en las primeras elecciones regionales y distritales de este ao podemos apreciar la frgil y lamentable situacin de la democracia representativa de nuestro pas. Tenemos una fuerte atomizacin por parte de los partidos polticos lo cual refleja la fragmentacin de nuestra ciudadana, la gran crisis que atraviesan nuestros partidos, la fragilidad de nuestras instituciones partidarias y la importancia que siempre ha tenido en nuestro pas la figura del caudillo, del lder, de la personalidad en el mbito poltico, dejndose de lado el pensamiento, la doctrina que est de fondo en un partido. Esto permite que el pas caiga ms fcilmente en el populismo, la demagogia, la poltica cortoplacista y en la falta de seriedad con respecto al gobierno. En los resultados de las primeras elecciones regionales la mayora de personas elegidas para asumir la presidencia regional lo ha conseguido con el lmite de votos requeridos (alrededor del 30%). Esto para la democracia es algo grave, pues, cmo se explica la legitimidad de tal gobierno? Dnde se encuentra mi derecho a ser representado? y finalmente qu sucede en este caso con mi libertad frente al Estado? 5 Tambin podemos apreciar la crisis por la cual est pasando nuestro entorno poltico con lo que est sucediendo actualmente ante las elecciones presidenciales del 2011. Tenemos tres candidatos favoritos con aproximadamente un 23% de aceptacin cada uno, alianzas de todo tipo por lograr algo de representatividad (donde todo

se vuelve un arroz con mango) y vemos con claridad el debacle representativo del nico partido poltico fuertemente consolidado y organizado (el APRA). 5 Adems de esto tenemos, en general, un pas con instituciones pblicas y privadas dbiles, que carecen de fortaleza frente a polticas de corto plazo, populistas y poco tcnicas. Y donde no terminan de articularse adecuadamente para participar en la direccin y el desarrollo del pas. 5 Se percibe pues esa falta de cohesin en el Per, esa falta por parte de nuestra poblacin de un ideario comn y una carencia de institucionalidad, lo cual tambin ya nos habla de nuestra situacin como nacin, de nuestra cultura, de nuestro proceso de sntesis y de las dificultades que plantea la realidad peruana a la democracia. 5 Con respecto a las ideas y a la doctrina en la Poltica tal vez algn hombre pragmtico diga: no importan. Yo le respondera que recurra a la historia y vea la trascendencia que tuvieron las ideas en el gobierno Nazi, el Sovitico y en el de Pol Pot. Si fueron determinantes en esos regmenes, que fueron desastrosos e inhumanos, por qu no habra de importarnos las ideas de los que actualmente gobiernan y de aquellos que pronto gobernarn? El pragmatismo, la tecnocracia y el economicismo no tienen tampoco consecuencias? Las ideas en la poltica importan, sobre todo porque siempre parten de una concepcin determinada del hombre, de la sociedad y del mundo, adems que brindan una cohesin ms fuerte en la sociedad que la mera personalidad de un caudillo. 5 Toda esta reflexin apunta a que debemos preocuparnos por construir en el Per un entorno poltico fuerte, decente, bueno. As como existe la voluntad de mejorar la situacin econmica del Per es tambin necesario mejorar su situacin poltica. Una sociedad democrtica requiere de partidos slidos, de representatividad y de instituciones fuertes, de lo contrario pierde legitimidad y orden. Sin una cohesin social verdadera y armnica que otorgue estabilidad a un pas el desarrollo integral no se consigue. 5 Ahora que contamos con un poco de recursos econmicos debemos promover el mejoramiento de la Poltica y de su entorno, es necesario, de lo contrario el crecimiento econmico, el desarrollo de nuestra sociedad y la democracia se ven en riesgo. 5

Ahora bien, cmo lograrlo? Tal vez es el desafo ms grande de nuestra nacin desde su independencia. Pienso que parte de la educacin, del mejoramiento de las instituciones y de la cultura. 5

V.

ENTORNO SECTORIAL
Proveedores Comerciantes de la ciudad de Arequipa Clientes Amas de casa Distribuidores Pblico en general Competidores Potenciales Gloria Mercados mayoristas y minoristas. Rivales En el departamento de La Libertad si existe alguna empresa que este en el rubro de elaboracin de yogurt y tambin por lo cual somos una empresa innovadora en nuestra regin.

ANLISIS DE LA DEMANDA
Nuestro producto se ha de dirigir a los consumidores de lcteos, en este caso el yogurt de frutas orientales del Per que tiene un gran suplemento probitico o prebitico y tambin para aquellas personas que gustan de las frutas orientales de nuestro patrimonio que algunas de estas frutas tienen ciertos beneficios para el consumidor. Est dirigida a aquellos consumidores de lcteos (yogurt) que requieran de suplementos probitico o prebiticos y tambin para aquellas

personas que quieran consumir un yogurt de frutas orientales. Los que son interesados en comprar el producto son aquellas personas que se dedican al negocio de bodega sin dejar de lado tambin los

grandes supermercados y mayoristas, pero por general dirigidos al pblico en general. Nuestro producto est al alcance de nios con presentaciones infantiles en envase de 90gr y en presentacin de litro para personas mayores y familiares. El propsito de nuestro producto es que nuestros consumidores tengan una buena dieta y que sea beneficioso para su salud: o Intervienen en los procesos digestivos: El consumo de probiticos disminuye la intensidad y la duracin de las diarreas. Esto se debe a que las bacterias benficas compiten y ganan el lugar en el intestino de las bacterias patgenas, a la vez que, las bacterias probiticas disminuyen el pH del intestino. o Metabolismo de vitaminas: Mientras exista un equilibrio en la microflora, las funciones metablicas de sntesis y absorcin de vitaminas (especialmente la K, B12 y cido flico) se va a llevar a cabo. o Regulan el sistema inmune o de defensa del organismo: Las bacterias probiticas pueden estimular la produccin de

inmunoglobulinas A (IgA), clulas plasmticas, linfocitos y macrfagos; todos ellos responsables de la defensa de nuestro organismo. o Previenen el cncer: El consumo de probiticos ha demostrado tener efectos antimutagnicos. Segn el National Institute of Cancer de Estados Unidos, la gente que consume yogurt, tiene mucho menos riesgo de padecer cncer que la gente que no lo consume. Adems, varios estudios con animales demuestran

que los probiticos ayudan a la supresin de tumores, lo cual necesita ms investigacin, para saber el mecanismo de accin especfico, as como el efecto sobre diferentes tipos de tumores. o Modulan la motilidad del intestino: Es ya sabido que las bacterias probiticas participan en la movilidad del intestino, esto se debe principalmente a la produccin de cido lo que estimula los movimientos de peristaltismo (movimientos del tracto

gastrointestinal) y ayudan as a la excrecin de las heces fecales. Es por esto que es muy bueno que las personas estreidas consuman alimentos que contengan probiticos como el yogurt. Es por todas estas razones, por las cuales el yogurt es un alimento muy recomendable, para todas las personas de cualquier edad y condicin.

3.1 Segmentacin del mercado: El mercado de yogurt va dirigido hacia una segmentacin concentrada, cuyos criterios son:

i.

Demogrficas: Edad: Dirigido a personas de cualquier edad.

ii. Geogrficas: El rea especfica del mercado que se va a abastecer por el presente proyecto del producto de yogurt de aguaymanto ser a nivel local de la ciudad de Trujillo.

b. Mercado Potencial La demanda potencial est dada por aquellas personas que podran comprar nuestro yogurt de aguaymanto ellas son las personas urbanas de la ciudad de Trujillo de edades de 8 a 45 aos de edad lo que equivale a poblacin de 392124 habitantes .

Cuadro 6. Distribucin por edades de los habitantes de la ciudad de Trujillo Poblacin La Libertad 2005 Provincia de Trujillo Poblacin de mujeres Tasa de crecimiento 1 539 774 habitantes 765 171 habitantes 392 124 habitantes 2%

La obtencin de datos fue realizada a travs de las fuentes primarias por medio de encuestas a las mujeres y hombres de la ciudad de Trujillo cuyas edades se encuentran entre los 8 y 45 aos de edad.

ANLISIS DE LA OFERTA
Hace 35 aos lleg el yogurt al Per tal como lo conocemos hoy, un alimento natural fabricado industrialmente. Lo introdujo Laive y aos despus lleg Milkito y luego fueron entrando yogures de diferentes texturas cremosos, bebibles, con frutas y con sabores; otros envases, otras marcas, etc.1

Antes cabe sealar que la elaboracin del derivado lcteo (yogurt) hecho a base de frutas exticas, hay una traza de industrias ofertantes de este tipo de productos, pero si hay muchas grandes y pequeas industrias de yogurt de sabores comunes. Segn la Asociacin de Industriales Lcteos (ADIL), las ventas de productos lcteos peruanos crecieron 8.25% entre enero y agosto 2010, frente al ao pasado. Y entre los productos de origen nacional que ms crecieron est el yogurt, con 12%. Y la tendencia lleva 10 aos.

Como se puede apreciar en el grfico 6. La oferta de leche fresca a desde el ao 1992 se ha venido incrementado hasta en un 120% en la cuenca de Lima sin embargo esta cantidad es insuficiente para la demanda que existe en la capital razn por la que el abastecimiento de leche proviene de las dos cuencas restantes significativas en el pas, Arequipa y Cajamarca, las cuales se ilustran en la parte inferior en el grfico7, en donde figuran la contribucin de cada una de ellas en la oferta global del pas.

Esto datos nos indican cmo ha ido avanzando la produccin de leche por diferentes motivos. Hoy en da los productos lcteos son muy codiciados, especialmente el yogurt, entonces podemos decir que esta curva nos podra dar una medicin relativa de la la produccin de yogurt, ya que tomaramos que cantidad de leche aumentada se debe a al aumento de la oferta de yogurt.

La produccin de yogurt, se inicio en Lima con la empresa Laive, luego la empresa Agraria El Escorial, tuvo ms xito, por el lanzamiento de varios sabores, acompaados por una buena campaa de publicidad, la cual desplazo rpidamente a la primera. Al inicio esta empresa, solamente procesaba un promedio de 6,000 litros de yogurt, paulatinamente fue incrementando su

produccin, hasta en unos aos convertirse en la empresa lder de este

derivado. En los aos 1998, la empresa Danlac, ubicada al norte del pas, lanza al mercado yogurt batido y bebible, ambos frutados, con sabores nuevos, es as como se inicia el desarrollo de este mercado. No hace ms que unos aos atrs que la empresa Gloria, ha iniciado su participacin en este mercado, el cual sigue en crecimiento, no al ritmo acelerado de los primeros aos; sin embargo existe un techo de consumo muy amplio que corresponde a un consumo per-cpita de diario de 125 ml. es decir 45.625 Kg./hab./ao, debido a que la literatura reporta consumos aun mayores a este. La oferta de yogurt del pas, prcticamente, proviene de las empresas limeas, un 21.9, provena del norte, situacin que perdura hasta el momento aunque en un menor porcentaje, por la participacin en el mercado de la empresa Gloria, en el mercado del yogurt. De esta misma manera el grueso de la oferta de yogurt permanece en Lima, constituyndose de esta manera el mercado ms grande de este producto.

Proyectando la oferta de yogurt, considerando la oferta desde el ao 1998, se estima que la produccin de yogurt para este ao ser de 70,951 litros diarios, para este ao.

Tres Empresas Concentran Ms del 90% de la Industria Lctea en Per. Gloria tiene una participacin de mercado de 83.2 por ciento en la produccin de leche evaporada, seguida de Nestl con el 12.7 por ciento y Laive con el 4.1 por ciento.La industria lctea en el Per se caracteriza por su alto grado de concentracin, pues las tres principales empresas: Gloria, Nestl y Laive concentran ms del 90 por ciento del mercado, aunque tambin se observa una intensa competencia, afirm el Scotiabank. En Huancayo, el yogurt es elaborado por pequeos productores, su forma de expendio es en sachets, es decir selladas trmicamente, esto se debe por un lado a las instalaciones de envasado son modestas y por otro lado la botella plastificada representa un costo adicional. Adicionalmente, tambin en forma artesanal, se estn produciendo helados de yogurt, hay que resaltar que esta produccin artesanal se encuentra en rpido crecimiento, segn observado en el trabajo de campo.

ANALISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES

Para la se leccin de los proveedores se toma en cuenta que se han, especializados en los productos que entregan, fiables en calidad y plazos de entrega y proximidad y cercana a la empresa.

Adems, peridicamente debemos evaluar a los proveedores para conocer su grado de cumplimiento con los niveles de calidad que se le exigen. Nuestra materia prima como es la leche y la fruta, la leche ser adquirida a los ganaderos de la zona de Trujillo, Vir y Chao, pues ya que estas zonas son muy conocida por la produccin de buena calidad de produccin de leche, y la fruta ser trada de Ucayali ;en donde el seor scar Pineda Taminchi, lleva 20 aos cultivando especies de la selva en peligro de extincin como el sachamango, en Santa Teresa de Manchagay; y tambin algunas frutas provendrn de los agricultores de la sierra de Ayacucho y Arequipa . Estos son las dos materias primas ms importantes que necesitaremos en la elaboracin de yogurt.

Los principales ofertantes en el distrito son: Yogurt Gloria Yogurt Laive Yogurt Metro Yogurt La Preferida

Siendo el yogurt Gloria quien posee la mayor parte del mercado, seguido por yogurt Laive, y las otras marcas ocupan la parte sobrante del mercado.

DIC 2011

PRODUCCIN O VENTAS DE LOS LTIMOS AOS La oferta de yogurt tiene un ciclo en todo un ao que se reparte en tres temporadas como: Periodo enero- abril Periodo abril-octubre Periodo de octubre-enero

Solo supermercados y autoservicios: cuya oferta es el 80 % del total de litros de yogurt a la semana (diferentes presentaciones, donde la presentacin de botella de litro ocupa el 82 % de la oferta)

Periodo enero -abril 250000

Periodo abril-octubre 143000

Periodo octubre-enero 268000

El otro 20 % de la oferta se reparte entre las diferentes bodegas, mercados mayoristas, etc, que sera: Periodo enero -abril 62500 Periodo abril-octubre 35750 Periodo octubre-enero 67000

Entonces la oferta global en Lima metropolitana Periodo enero -abril 312500 Periodo abril-octubre 178750 Periodo octubre-enero 335000

Luego vemos la oferta de yogurt en presentacin de litro: Periodo enero-abril Periodo abril-octubre Periodo octubre -enero 256250 146575 274700

OFERTA PROYECTADA (DATOS DE LA EMPRESA GLORIA):

OFERTA SEMANAL 2010 Periodo 1 =64062 Periodo 2 = 36643 Periodo 3 = 68675 OFERTA ANUAL 2010 Periodo 1 = 64062*90/7 = 823654 Periodo 2 = 36643*180/7 = 942248 Periodo 3 = 68675*90/7 = 882964

OFERTA PROYECTADA PARA 5 AOS Asumimos que la oferta crece en la misma proporcin a la tasa de crecimiento de la poblacin de 2.7% Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Oferta proyectada al 2.7 anual 3191928 3278110 3366619 3457518 3550871 3646746

ANLISIS DEL COMPORTAMIENTO FUTURO

En este punto se tratar de visualizar los distintos escenarios a presentarse en nuestro proyecto. A) Escenario Optimista: Siendo la normativa legal del distrito favorable, es decir, que no existan problemas legales al inicio de funcionamiento del negocio y que adems, considerando la competencia de la zona, nuestro proyecto sea capaz de

captar aquella demanda insatisfecha del mercado, favorecindonos as econmicamente. B) Escenario Pesimista: En este caso se tomar en cuenta que el trmite de licencia para el funcionamiento del negocio se demora y por tal, eso nos lleve a incurrir en un costo no previsto del alquiler o compra del local.; as como tambin podramos confrontar una situacin en la que se d una deflacin y los precios de los principales sustitutos de nuestro producto caigan, lo que nos restara participacin de mercado, a pesar de que el ingreso disponible presente una tendencia creciente. C) Escenario Probable: Aqu se comprueba cmo actan los factores antes mencionados. En cuanto al ingreso disponible se mantenga invariante, tendr un impacto favorable en la realizacin del proyecto, en cuanto a la variable legal este es posible que cambie ya que nos encontramos en un escenario poltico de nuevos alcaldes lo cual tendr un impacto importante en el proyecto a realizar y por ltimo en lo que concierne al acceso al crdito es ms probable que este se mantenga igual, por cual no habra problemas en cuanto a la decisin de obtener financiamiento para el proyecto.

ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION
Precios y comercializacin a) Precios Acotacin de precios: Los precios se establecern de acuerdo a los costos de produccin y cultivo ms los costos de mano de obra directa. Los costos de produccin se detallan en el siguiente cuadro. El primer paso para la fijacin del precio del producto es establecer una estrategia precio-calidad. El objetivo que se busca es determinar cul ser la posicin que nuestro producto pretende ocupar en la mente del consumidor con relacin a estos dos parmetros. En la siguiente matriz mostramos las diferentes posibilidades: Nuestro producto pretende ubicarse en el casillero Calidad media Precio medio, es decir, emplear una estrategia de valor medio.

COSTO DE PRODUCCION
(proyectada a un mes de operaciones) MATERIA PRIMA Leche Azcar Colorante Cepas de yogurt Sanki Camu-Camu Tuna TOTAL MENSUAL TOTAL POR AO CANTIDAD 157 cantinas 1 Saco de 50 Kg. E-120 de Dactylopius coccus (250gr.) Bolsa 5 kg. 20 Unidades 15 Kg 1 Cajon (18kg) COSTO (S/.) 2 616.00 53.40 26.60 50.00 85.00 180.00 75.00 3 086.00 37 032.00

Estimamos que aproximadamente podemos vender 2499 unidades de yogurt de 1 lt. al mes, entonces por ao sera unas 29 988 unidades de yogurt, entonces el costo por 2499 unidades de yogurt seria aproximadamente 37 032. Para los costos de mano de obra tomaremos en cuenta lo siguiente:

REQUERIMIENTOS DE PERSONAL Denominacin Cant. Sueldo (Mensual) Gerente General 1 S/. 1 200 S.800 Sueldo (Anual) S/.14400 S/. 600 S.9 600 S.400 Bonificacin Sueldo Total S/. 14 800 S.10 000

Personal Sanitrio 1 y de limpieza Obreros o Tcnicos 2 capacitados Personal para el 2

S. 600

S.7 200

S. 14 400

s/ 1000

s/12 000

s/ 6 000

transporte y venta del producto Transporte producto (conductor) TOTAL S/. 5600 S/. 67200 del 2 s/ 1500 s/18 000

Para hallar el precio de venta de una unidad de yogurt de 1 litro sumamos: S/. 676200 + S/. 37032 = S/. 82232

El precio de comercializacin se hallara tomando un margen de ganancia de 40%.

Entonces el precio de costo de yogurt por unidad calculado ser aproximadamente de S/. 4.00 pero como el precio de mercado varia entre los 5 y 6 soles, entonces el precio de venta ser 6.00 por la exclusividad y el valor agregado que le proporcionan los altos contenidos de nutrientes disponibles en las frutas. b) Comercializacin Factores de comercializacin: Canales de comercializacin: La cadena de comercializacin del proyecto est dada por Productor, establecimientos, Consumidor, porque el producto es vendido directamente a los establecimientos establecidos, y ellos se encargan de ofrecer a los consumidores finales. Los posibles canales de distribucin consisten en vender: Directamente a los consumidores. A minoristas. A supermercados. A mayoristas. A instituciones y servicios de banquetes a domicilio.

Conservacin y estabilizacin

El almacenamiento de los materiales necesarios estar al costado del lugar de produccin en un lugar cerrado y fresco, las yogurts que

todava no son vendidos estarn en una congeladora, en conclusin todos los almacenes son apropiados. El yogurt elaborado bajo condiciones normales de produccin se conserva, a temperaturas de almacenamiento menores o iguales a 8 C, por un tiempo aproximado de una semana. La tendencia a concentrar la produccin, requisito indispensable de las instalaciones modernas de produccin, la creciente variedad de productos y el cada vez mayor mbito de distribucin de los mismos hacen necesario alargar el tiempo de conservacin a 3-4 semanas. El yogur conservado, puede producirse fundamentalmente por dos procedimientos: a) Produccin y envasado en condiciones aspticas. b) Tratamiento trmico del producto justo antes del envasado o ya en el envase. Transporte: Contaremos con un transporte propio o alquilado solamente para el transporte de yogurt a los centros establecidos. Acondicionamiento y presentacin del producto.

c) Etrategias de comercializacin: Vamos a personalizar a nuestros compradores brindndoles las posibilidades de que pueden acceder a nuestro producto en cualquier momento, estos nos permitir captar clientes fieles. Haremos una estrategia de ataque por los flancos

concentrndonos en los lugares cntricos de Trujillo. Adems podemos posicionarnos en el mercado nacional enviando nuestro producto a distintas sucursales expendedoras o a distinguidos centros comerciales.

ESTUDIO LEGAL

ESTUDIO LEGAL

VIABILIDAD LEGAL
Deben evaluarse los aspectos legales o contractuales involucrados, los cuales pueden acarrear costos para el proyecto. Por ejemplo la firma de contratos de arrendamiento de campos, contratos de aparcera,

contratos de capitalizacin de hacienda, de pastaje, etc. Debern ser analizados desde lo legal para establecer los derechos y obligaciones que nos generarn, y particularmente el impacto econmico sobre el proyecto. A manera de ejemplo, del contrato de arrendamiento surgirn los montos y fechas de los pagos a realizar, el monto del impuesto de sellos, obligaciones de mantenimiento o impedimento de realizar ciertas actividades, etc. Otro aspecto legal que puede ser importante es lo referido a la existencia de ciertas normas de cumplimiento obligatorio o prohibiciones en el pas o territorio en el cual se piensa efectuar el proyecto. Por ejemplo la normativa imperante en el pas respecto al tratamiento de desechos y efluentes industriales, la obligatoriedad de edificar plantas fabriles en parques industriales existentes y de ajustarse a determinada reglamentacin, etc. En lo referido a la comercializacin, la prohibicin o cuotificacin (cupos) de exportaciones (por ejemplo la existencia de la cuota Hilton en carnes bovinas con precios y aranceles preferenciales), la existencia de aranceles de importacin en el pas destino o posibles barreras paraarancelarias (caso de la aftosa o del mal de la vaca loca en carnes).

CLASIFICACIN LEGAL DE LA EMPRESA: Nuestra empresa es sociedad cerrada con cinco socios. LICENCIAS: Se present los siguientes requisitos para obtener la licencia de funcionamiento.

Ttulo de propiedad. Copia de la inscripcin de la empresa en registros pblicos. Copia que acrediten el pago predial. Copia de la inscripcin del registro del registro nico de contribuyente

Certificado de Defensa Civil: Se requiere la inspeccin del local por Defensa Civil como requisito previo al otorgamiento de la licencia de funcionamiento. (Reglamento de Inspecciones Tcnicas de Seguridad en Defensa Civil).

AFECTACIN TRIBUTARIA Regimen Tributario al que se acoge una empresa SAC Regimen General: Requisitos ninguno, todos estan aptos

Tributos Afectos Pagos del IGV mensuales (19%) con derecho a deducir credito fiscal Declaracion y pagos a cuenta del IR (como recien empiezas seria porcentaje 2%) Declaracion Anual y pago de regularizacion 30% sobre la renta imponible ITAN de ser necesario ESSALUD 9% de tener trabajadores dependientes

Libros y Registros Contables:

Ingresos menores a 150 UIT: Media contabilidad (Ventas, compras, diario, otros segun corresponda) Ingresos mayores a 150UIT: Contabilidad Completa Retenciones a efectuar: rentas de segunda, cuarta y quinta categoria, aportes ONP.

REGISTRO DE MARCAS: El registro de marcas est a cargo de la Direccin de Signos Distintivos del INDECOPI. Formulario para registrar nuestra marca:

ESTUDIO TCNICO

3.1 Localizacin 3.1.1 Macro localizacin: Para determinar el lugar donde operara el proyecto se utiliz el mtodo de los factores ponderados, el cual se detalla a continuacin. 3.1.1.1 Identificacin de lugares probables: Los lugares probables para la localizacin de la planta de yogurt de frutas, para la venta a los establecimientos afines a este producto son: La Villa de contadores Para considerar esto distritos como probables localizaciones se consider diferentes factores como: Cercana a los flujos productivos Cercana al mercado consumidor Cercana a la fuente de materia prima Disponibilidad y costos de mano de obra calificada y no calificada Factores de urbanizacin: 3.1.1.2 Disponibilidad de energa Disponibilidad de agua Comunicacin a las vas de transporte Disponibilidad y costos de terreno Impuestos y disposiciones legales

Definicin de factores: Factores geogrficos: Distancia a la avenida ms importante Disponibilidad de energa Disponibilidad de agua Disponibilidad de rea de terreno Cercana al mercado proveedor y consumidor Factores econmicos Costo de transporte Costo de terreno Costo de almacenamiento Factores de servicio pblico Abastecimiento de agua y alcantarillado Costo de energa elctrica Impuestos Servicios de salud

3.1.1.3

Evaluacin de las alternativas Ponderacin de los factores Factores Factores geogrficos Factores econmicos Factores de servicio pblico Factores comunidad Ponderacin 0.30 0.40 0.15 0.15

3.1.1.4

Tabla de escala de localizacin del proyecto: Calificacin por Factores Optimo Adecuado No adecuado Inadecuado Muy inadecuado Escala de Notas 5 2y4 1 0 -1

3.1.1.5 Cuadro general de factores y opciones de localizacin del proyecto:

FACTORES DE LOCALIZACIN

LOCALIDADES
VILLA DE CONTADORES

FACTORES GEOGRFICOS Distancia a la avenida ms importante Disponibilidad de energa Disponibilidad de agua Disponibilidad de rea de terreno Cercana a comercios relacionados con el tema Subtotal Ponderado FACTORES ECONMICOS 4 3 3 4 4 18 5.4

Costo de transporte 3 Costo de terreno 3 Subtotal 6 Ponderado 2.4 FACTORES DE SERVICIO PBLICO Abastecimiento de agua y alcantarillado 3 Servicios de salud 4 Subtotal 7 Ponderado 1.05

FACTORES COMUNIDAD Actitud de la comunidad Fortalecimiento de actividades econmicas de la comunidad Subtotal Ponderado TOTAL GENERAL De acuerdo con este cuadro se observa que el distrito de la esperanza posee la mejor localizacin por contar con un total general mayor en la tabla general de factores y opciones de localizacin. 6.1.2. Micro localizacin: El anlisis de micro localizacin se realiz teniendo en consideracin los siguientes factores que involucran costos de terreno e inmuebles. Costos de terreno o inmueble Condicin del terreno. 4 3 7 1.05 9.9

Los locales a considerar se ubican en la panamericana norte que cuentan con las siguientes caractersticas: UBICACIN DEL LOCAL Direccin: Parque Industrial Mz Q Lte H, a 1,000 metros de la panamericana norte. Tamao: 500 m2 rea construida: no tiene Precio: 15,000.000 dlares De acuerdo a las caractersticas presentadas en los locales disponibles en la zona, se eligi el primer local para la ubicacin del proyecto.

El rea es la que muestra la flecha verde El sistema propuesto para la elaboracin del yogurt es produccin semiconsecutiva, consiste en realizar una serie de actividades por parte del recurso humano, utilizando para ello los equipos y materiales apropiados que tienen a disposicin maquinaria, insumos e instalaciones.

DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO

El yogurt es un tipo de leche coagulada, por acidificacin biolgica de origen microbiano; el acido desarrollado en la leche permite una mejor conservacin del producto. El yogurt est comprendido dentro de un grupo denominado leches fermentadas.

LECHES FERMENTADAS
Son productos acidificados por la accin de bacterias lcticas, que transforman la lactosa o azcar de la leche, en acido lctico; la acidez resultante origina la coagulacin de las protenas de la leche, dando a esta la apariencia de un gel o flan. La leche fresca, dejada por unas horas al medio ambiente, se acidifica por accin de las bacterias que naturalmente contaminan la leche; esta es una fermentacin espontanea, que da lugar a la "leche cortada". La fermentacin controlada de la leche, se realiza utilizando cepas o cultivos puros de bacterias lcticas especiales, que se adicionan o inoculan a la leche y se mantienen bajo condiciones controladas de

tiempo y temperatura. Mediante este procedimiento se elaboran diversos tipos de leches fermentadas, que son caractersticas de distintas regiones o pases. Los ms conocidos son: - El Yogurt: Es la forma tradicional de leche acida, originaria de Bulgaria y cuyo consumo se ha extendido a nivel mundial. - El Kfir: Es un tipo de leche acida y alcohlica, originaria de Rusia; como fermento lctico se utilizan los grnulos de kfir, constituido por una mezcla de microorganismos, entre los que se encuentran: el Streptococcus lactis, Streptococcus cremoris, Leuconostoc dextranicum, Bacillus kefir y varias levaduras. Adems de acido lctico, se produce de 0.5 a 1% de alcohol y dixido de carbono. - El Kumis: Es producido a partir de leche de yegua, es originario del Cucaso y las estepas al sur de Rusia. Se utiliza la misma del kfir; el nivel de alcohol producido puede llegar hasta 3%. - El Dahir: Es un tipo de leche fermentada, originaria de la India; el cultivo utilizado, contiene hasta cuatro especies de bacterias, entre las que se encuentran las productoras de acido lctico y las que fermentan citratos y que dan un sabor caracterstico al producto.

CONSERVACIN DEL YOGURT

El contenido de acido lctico en las leches fermentadas, como el yogurt, kfir y otras, no permite el desarrollo de bacterias proteolticas u otras que no son acido-tolerantes y debido a esto se previene su descomposicin. Sin embargo estos productos deben ser conservados en refrigeracin, para detener la produccin de acido. El yogurt se mantiene en buenas condiciones durante 8 a 10 das, conservado en refrigeracin; pasado este tiempo, el nivel de acidez se incrementa a mas de 1.5%, disminuyendo la calidad organolptica del producto. En muchos pases el yogurt se consume debido a su contenido activo de fermento lctico; debido a esto no est permitida la pasteurizacin, ni el uso de conservadores qumicos para prolongar el periodo de conservacin del producto. En los casos que estuviera permitido, es posible prolongar el periodo de conservacin del yogurt, mediante un tratamiento trmico del producto terminado; se pasteuriza el yogurt a 72 C - 75 C y se enfra de inmediato hasta 10-15 C, en un intercambiador de calor; luego se envasa en condiciones aspticas. El tratamiento trmico debilita la

estructura del yogurt, por lo que es necesario aadir un estabilizador a la leche antes del pre-tratamiento.

INGREDIENTES
Los ingredientes esenciales para elaborar yogurt son: leche concentrada de buena calidad y fermento lctico. La leche: La consistencia y estabilidad del yogurt, dependen de la concentracin de protenas de la leche; para obtener un producto de buena calidad es necesario usar leche concentrada. La leche concentrada se puede preparar a partir de leche entera, leche parcialmente desgrasada, leche en polvo o una mezcla de cualquiera de estos productos. La concentracin de la leche se puede llevar a cabo mediante dos procedimientos: Por evaporacin.- La leche se concentra en evaporadores al vacio, donde se elimina hasta 20 del agua contaminada en ella. Este proceso permite conservar las propiedades nutritivas y funcionales de los constituyentes de la leche debido a que el vacio permite evaporar a temperaturas entre 50 a 70 C. Por adicin de leche en polvo.- Este es el procedimiento ms utilizado. Consiste en aadir 3 a 5% de leche descremada en polvo a la leche fresca, entera o semi desgrasada.

El cultivo lctico: El cultivo o fermento lctico utilizado para la produccin de yogurt, se prepara a partir de cultivos puros, suministrados por laboratorios especializados. El cultivo, normalmente, se adquiere deshidratado (liofilizado), en forma de polvo, por lo que es necesario activarlo antes de ser utilizado. La propagacin del cultivo, se hace preparando un cultivo madre o cultivo intermediario, a partir del cual se obtiene el cultivo industrial. El cultivo o fermento para yogurt, esta constituido por una combinacin de Streptococcus thermophilus y Lactobacillus bulgaricus, en la relacion 1:1.

CULTIVO LACTICO PARA LA PRODUCCIN DE YOGURT

La preparacin de cultivos lcticos para la produccin industrial, exige ciertos cuidados, a fin de mantener la pureza, el balance de los microorganismos constituyentes y la actividad ptima del cultivo. El cultivo lctico para yogurt, est constituido por una combinacin de Streptococcus thermophilus y Lactobacillus bulgaricus al 50%; estos dos microorganismos crecen en simbiosis y ambos son responsables de la fermentacin lctica de la leche. Para obtener un buen yogurt, es importante mantener el balance en producciones sucesivas. La relacin entre las dos bacterias se mantiene controlando las condiciones ptimas para la propagacin del cultivo. Estas condiciones son: - Cantidad inoculada: 3% de fermento lctico - Temperatura de incubacin: 42 a 45 C - Tiempo de incubacin: 3 horas En el proceso de propagacin de la cepa se distingue tres tipos de cultivos: - El cultivo original o cultivo puro: Es el cultivo, generalmente liofilizado (en polvo), que se adquiere de laboratorios especializados. - Cultivo madre: Se prepara a partir del cultivo puro y se utiliza para la preparacin del cultivo industrial o fermento lctico para la produccin diaria. El cultivo madre debe ser renovado peridicamente. - Fermento o cultivo industrial: Se prepara a partir del cultivo madre o intermediario y se utiliza directamente para la produccin industrial. En el proceso de propagacin del cultivo, las condiciones higinicas del material y del ambiente en que se trabaja, son de suma importancia; es preferible realizarlo dentro de espacios aislados y esterilizados para evitar riesgos de contaminacin. La leche para la propagacin del cultivo, debe ser de buena calidad, puede ser leche descremada o leche en polvo descremada reconstituida. Para la preparacin del cultivo madre, la leche es pasteurizada a 90 C durante 30 minutos, se en fra luego hasta 43 - 45 C y se inocula con 3% de cultivo puro. Despus de 3 horas, cuando la leche ha coagulado,

se enfra rpidamente a 4 C (en refrigeracin) para detener la actividad bacteriana. Este fermento o cultivo madre sirve para preparar el fermento industrial, inoculndolo a 30 - 40 litros de leche pasteurizada, contenida en recipientes adecuados de aluminio o acero inoxidable. El proceso para preparar el cultivo industrial, es el mismo que el descrito para el cultivo madre, en cuanto al porcentaje de inoculo, tiempo y temperatura de incubacin y tratamiento trmico de la leche.

PROCESAMIENTO DEL YOGURT

El procesamiento del yogurt consiste bsicamente en inocular una leche concentrada, con el fermento lctico industrial preparado previamente en la forma descrita, luego se incuba la leche inoculada, a 44C, durante 3 horas. A continuacin se describe el flujo de operaciones para la elaboracin de yogurt.

PROCESO DE ELABORACIN
- Estandarizacin de la leche: El yogurt que m s se comercializa es a partir de leche parcialmente descremada. Para esto se normaliza el contenido de grasa de leche entre 1 y 2.5%. Para la elaboracin de yogurt diettico (de bajas caloras), se normaliza el contenido de grasa a menos de 1%. - Concentracin de la leche y Homogenizacin: La concentracin de la leche, puede llevarse a cabo, por evaporacin al vaco, en equipos especiales, en donde se evapora parte del agua de la leche (entre 10 y 20%), a una temperatura promedio de 70 C. Un mtodo ms sencillo y econmico para concentrar la leche, es la adicin de leche descremada en polvo, a la leche fresca. Esta adicin se hace gradualmente y con agitacin constante; luego la leche es precalentada hasta 70 C y pasada por el homogeneizador a una presin de 2,500 a 3,000 lbs/pulg2. La adicin de leche en polvo, vara entre 1 y 5%, sobre el peso de leche fresca utilizada.

- Pasteurizacin: Luego de la homogenizacin, la leche se somete a tratamiento trmico para destruir microorganismos patgenos; este puede realizarse en intercambiadores de calor donde la leche se calienta hasta 72 C y se mantiene a esta temperatura por lo menos 15 segundos; luego se enfra de inmediato. Se puede pasteurizar tambin en ollas u otros recipientes donde la leche se calienta hasta 85 C, con agitacin constante, mantenindose a esta temperatura durante 15 minutos.

- Enfriamiento: Despus de la pasteurizacin la leche debe enfriarse de inmediato, en la seccin regenerativa del intercambiador, hasta una temperatura de 45 C. Si no se dispone de intercambiador; el enfriamiento se realiza sumergiendo en agua fra o helada, las ollas o recipientes en que se calienta la leche; en este caso es muy importante evitar toda posible contaminacin, despus del tratamiento trmico.

- Inoculacin e incubacin: La leche a 45C se col oca en tanques o cubas de fermentacin; estas deben ser lo ms aisladas posibles, para evitar prdidas de calor y mantener la temperatura de 45 C en la leche cultivada o inoculada. Aadir el cultivo lctico en la proporcin de 3% (30 ml. por cada litro de leche); se dispersa con agitacin por un par de minutos, para que se distribuya uniformemente en toda la leche. La leche cultivada se mantiene en las cubas de fermentacin, durante 3 horas a 45 C. Cuando se ha alcanzado la correcta acidez (0.6%), el yogurt debe ser enfriado rpidamente hasta una temperatura de 15 C y en seguida se refrigera a temperatura de 4 C. La incubacin puede realizarse tambin, directamente en los vasos para consumo, dependiendo del tipo de yogurt a elaborar. Segn el mtodo de manufactura se elaboran los siguientes tipos de yogurt:

- Yogurt gelificado: Es el yogurt de textura firme. Para su preparacin, la leche pre-tratada se envasa inmediatamente despus de la inoculacin y coagula en el vaso.

FLUJOGRAMA DE LA PRODUCCION DE YOGURT

FLUJOGRAMA PARA LA ELABORACIN DEL YOGURT LECHE ENTERA

PASTEURIZACIN (60 C o 90 C)

ENFRIADO (40 C)

INOCULACIN (Agregar el cultivo A 40 C)

INCUBACIN (A temperatura ambiente durante 8 hrs)

REFRIGERACIN (5 C)

YOGURT

FLUJOGRAMA DE LA ELABORACION DEL CULTIVO PARA YOGURT

LECHE ENTERA

ESTANDARIZACIN

PASTEURIZACIN (60 C O 90 C)

ENFRIAMIENTO (40 C)

INCUBACIN (4C C por 6-8 horas)

horas.

Incorporacin del cultivo

REFRIGERACION (5 C)

CULTIVO MADRE

SABORIZADO DEL YOGURT

El saborizado del yogurt se realiza mediante la adicin de extractos naturales, frutas endulzadas o sin endulzar, sabores o esencias artificiales. La forma ms comn de saborizar el yogurt, es mediante la adicin de frutas endulzadas, reforzadas con sabores artificiales. El nivel de fruta que se adiciona al yogurt, es alrededor de un 10 a 15%, lo cual no es suficiente para conseguir un buen sabor y color en el yogurt; por lo que es necesario reforzar la fruta natural con productos concentrados, naturales o artificiales. Normalmente se prepara una mezcla base de fruta con 25 a 45 % de azcar, pectina, esencia y color artificial. Esta mezcla base de fruta debe ser sometida a un tratamiento trmico que inactive todos los microorganismos vegetativos, sin afectar el sabor y estructura de la fruta. Para conservar la fruta que no va a ser utilizada de inmediato, se puede aadir sorbato de potasio o benzoato de sodio a un nivel de 0.1%. La adicin de la fruta al yogurt, se puede hacer mediante dos procedimientos, segn el tipo de yogurt a elaborar.

- Yogurt tipo suizo: La fruta y el yogurt estn mezclados. En este caso primero se incuba la leche inoculada, durante 3 horas; cuando el yogurt est listo, se mezcla con la fruta antes del envasado.

- Yogurt tipo "sundae: La fruta se encuentra en el fondo del vasito y generalmente se mezcla antes de ser consumida. En este caso, se coloca la fruta en el fondo del vasito, se vierte cuidadosamente la leche cultivada y se llevan a incubar los vasitos por tres horas a 45 C; luego se enfran y se refrigeran, estando listos para el consumo humano. La fruta que se utiliza para este tipo de producto, debe ser de una consistencia que no le permita mezclarse con la leche cultivada, al momento de aadir esta en el vasito.

CALIDAD DEL YOGURT

El yogurt de buena calidad debe tener una consistencia suave y una apariencia lisa y brillante. En la evaluacin de la calidad del yogurt, se consideran las siguientes caractersticas:

- El cuerpo del producto: Es una caracterstica que incluye los conceptos de viscosidad y consistencia. El cuerpo del yogurt, depende esencialmente de la concentracin de protenas de la leche, pues estas son las que coagulan; eventualmente depende tambin de la presencia de estabilizadores. Los estabilizadores ms apropiados para el yogurt son los carragenatos, ya que dan una consistencia de flan a diferencia de otros que dan una consistencia muy firme.

- La acidez del yogurt: El nivel de acidez debe estar comprendido entre 0.60 y 1.5% de acido lctico. El pH del yogurt debe estar entre 4 y 4.5. Niveles de acidez mayores de 1.5% determinan una menor calidad organolptica.

TAMAO DEL PROYECTO

CAPACIDAD DE PRODUCTO La planta equipada con la maquinaria y equipo descrito en la seccin 2.4 de este estudio, operando 3 turnos de 8 horas diarias, 25 das al mes, podra ser capaz de producir 1,200 toneladas de yogurt por mes. MATERIAS PRIMAS. o Leche. o Azcar. o Colorante. o Cepas de yogurt. o Frutas: Sanki, Camu-Camu, Tuna. COSTO DE MATERIA PRIMA (Relativo a un mes de produccin para 480 litros de yogurt total) o Leche: 157 Cantinas de 20 litros: S/. 2616 o Azcar: 2 Saco de azcar blanca de 50 kg: S/. 53.4 o Colorante: E-120 de Dactylopius coccus N4 (250gr.): S/.26.6 o Cepas de yogurt: S/. 50

o Frutas: Sanki: 20 Unidades: S/. 85 Camu-Camu (15 Kg): S/. 180 Tuna: 1 cajon (18kg): S/. 75

Costo de materia prima mensual: S/.3 086.00 Costo de materia prima anual: S/. 37 032.00 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA. CLASIFICACIN DEL TRABAJO. Mezcla. Fermentacin. Esterilizacin. Llenado Quitado. TOTAL. 1 1-2 5-6 N DE PERSONAS. 1 1 1

GASTOS GENERALES DE PLANTA.

Combustible Electricidad Agua refrigerada 8 20 litros por tonelada de producto final. 158 159 Kwh. 8.5 m3 por da.

MAQUINARIA Y EQUIPO.
ITEMS. Recipiente de mezcla (1,000 litros) Medidor de descarga. Sistema de esterilizacin (100-200 litros). Esterilizador HTST. Esterilizador UHT. Homogenizador. Mquina rellenadora. Suturador. Empaquetador. Tanque mezclador (2,500 litros). Tanque de fermentacin (2,500 litros). Tanque almacenador de producto final. N DE MAQUINA 1 3 2 2 1 2 1 1 1 3 4 4

LOCALIZACIN DE LA PLANTA.
La localizacin de la planta tiene un efecto importante en la rentabilidad del proyecto y en otros factores que pueden limitar su campo de accin. Por lo tanto, estos factores deben ser tomados en consideracin al seleccionar un lugar donde ubicar la planta: a. Suministros permanentes y baratos de leche y cido lctico. b. Caminos y medios de transporte confiables.

c. Disponibilidad de mano de obra calificada. d. Servicios de agua, combustible y electricidad. e. Ubicada en una zona popular con una alta demanda de yogurt.

REAS DE ALMACENES Y ADMINISTRATIVAS

a. rea de Proceso. Se requerir de un rea de 280 m 2 de superficie para alojar la maquinaria asociada al proceso de preparacin de la materia prima. Las caractersticas de este galpn son: radier de concreto de 15 cm de espesor, estructura metlica de 20 kg de fierro por metro cuadrado, cubierta de zincalum o pizarreo y cierre metlico lateral. b. Almacn de producto final. Asumiendo una bodega para la produccin de ms de toda la temporada, se requiere almacenar 30 pallets; se requiere de una superficie de 475 m2. c. Almacn de insumos y envases. Se requiere almacenar el 10% de la produccin anual. Tiene una superficie de 100m2 d. Laboratorio de Control de Calidad: Se considera un laboratorio de 20 m2 de superficie, para realizacin de pruebas al producto final en el contexto de control de calidad. e. Servicios de Personal Se requiere de baos y lockers para el personal de proceso, considerando una superficie total de 50 m2. f. Oficinas. Se requiere una superficie de 50 m2 de oficinas, para las labores administrativas y comerciales asociadas a la operacin de la planta.

3.00m

7.50m

42.50m

Vigilancia

2.50m

Oficinas

7.50m

6.50m

5
Vestidores S.S.H.H
6.50m

8
Mantenimiento
15.00m

10.00m

44.60m

4.50m

6
LAB

5.00m

2
rea de Proceso

16.00m

10.00m

3 4
Alm. De Mat. y Envases
42.65m

15.50m

Almacn Producto Terminado

Distribucin de reas de la Planta

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

rea de recepcin y pesado rea de Proceso Alm. P. Terminado Alm. de Mat y Envases S.S.H.H y Vestuarios Lab. De Control de Calidad Oficinas Taller Mantenimiento Vigilancia y Seguridad

10.00m

44.52m

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

ESTARTEGIA ORGANIZACIONAL

ANALISIS FODA FORTALEZAS Producto natural OPORTUNIDADES Comercializacin del producto en el departamento y luego en las dems ciudades Crecientye conciencia de la poblacin para el consumo de productos saludablkes y naturales Yogurt de alta calidad y muy especiualizados DEBILIDADES Nuevos en el mercado AMENAZAS El clima afecta la produccin del yogurt

Producto diferenciados(nuevos sabores)

Alta inversin inicial y en mantenimiento que incrementa el costo al consmidor

Rango amplio de precios del sector para los yogurt

Garanta de la calidad e inocuidad de la materia prima por parte del proveedor Dirigido a la poblacin Trujillana

Baja consolidacin del mercado de frutas exoticas

Facilidad de ingreso de nuevos competidores al mercado y copiar la idea de negocio La competencia

Producto totalmente innovador Continuo aumento del consumo per capita de yogurt

Disposicin de tiempo y dinero

No contiene gran cantidad de qumicos

Tiempos de respuesta para el abastecimeinto

No sea temporada de las frutas a utilizar en la elaboracin de yogurt

1. Organigrama funcional

 Ejemplo de la organizacin:

2. Definicin de las funciones Junta de socios Son los que aportan el capital a la empresa y toman las decisiones junto con el gerente general. Delegar para el buen funcionamiento de la empresa Dar a conocer las decisiones normandas por los socios Determinar los horarios de la reunin Es la cabeza lder de los procesos Promueve la motivacin entre sus empleados Gerente General Es el responsable del buen manejo de todas las reas de la empresa. Planifica, organiza, dirige y controla relaciones. Toma decisiones que conciernen a las diferentes reas de la organizacin como precios, cantidad, calidad, financiamiento, inversin, etc. Gerentes de mercado Buscar estrategias de ventas Realizar campaas publicas Encargadas de promover el producto ante el publico Estrategias para la buena aceptacin del producto por parte de los consumidores

Gerente de produccin Encargado de delegar funciones en el proceso al personal en cada uno de sus cargos Aprobacin de la calidad productiva Verificar y realizar inspecciones de la materia prima Administrar y controlar el y empaquetar y almacenamiento del producto

Gerente de finanzas Manejo de la contabilidad de la empresa Administracin del dinero para la compra de materias primas Encargado de los ingresos y egresos de la empresa

Secretaria Encargada de proveer informacin a los nuevos clientes, elaborar documentos para toda la empresa y realizar trmites en general.

Obreros Responsables de la realizacin del servicio. Sus funciones comprenden la recepcin de los equipos, la revisin del automvil, la implementacin del equipo, y el servicio post venta

3. Requerimiento de personal 3.1 Cuadro de requerimiento de personal y beneficios sociales

Requerimientos de Personal Denominacin Cantidad Sueldo (Mensual) S/. 1 500 S/. 500 S/. 1 300 Sueldo (Anual) S/. 21 600 S/. 7 200 S/. 14 400 Bonificacin Sueldo Total

Gerente General Secretaria Personal, Sanitrio y controlador de calidad. Obreros o Tcnicos Empaquetadores TOTAL

1 1 2

S/. 3 600 100 S/. 2 400

S/. 25,200 S/. 7 300 S/. 33,600

2 2

S/. 500 s/. 600 s/.9000

S/. 7 200 s/.7200

100 100

S/. 28,900 S/. 21,700 S/. 116400

3.2

Reglamento interno REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO

CAPTULO I DISPOSICIONES GENERALES Art. 1: El presente Reglamento Interno de Trabajo (RIT) tiene por finalidad consolidar un conjunto de disposiciones que definen y regulan las relaciones y condiciones laborales dentro de la empresa , los deberes y derechos de sus , administrativos y dems trabajadores; as como las competencias jerrquico organizacionales, para la normal marcha administrativa. Art. 2: El RIT se sustenta legalmente en:

D. S. N 03991TR. D. S. N 00397TR. TUO del Decreto Legislativo 728, Ley de Productividad y Competitividad Laboral. D. S. N 00196TR. Reglamento del Texto nico Ordenado de la Ley de Fomento del Empleo. D. S. N 00297TR. TUO de la Ley de Formacin y Promocin Laboral. D. L. N 854. Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobre Tiempo. Estatuto Social de la empresa Art. 3: La empresa Privada reconoce a sus trabajadores y administrativos como servidores bajo el rgimen laboral de la actividad privada, sujetos a la legislacin nacional vigente.

CAPTULO II DE LA JORNADA Y HORARIO DE TRABAJO Art. 4: La jornada ordinaria mxima legal de trabajo es de ocho (08) horas diarias, de lunes a sbado, o de cuarenta y ocho (48) horas a la semana, jornada que puede ser rebajada por la Institucin. Art. 5: La jornada efectiva de trabajo para trabajadores organizados es de cuarenta (40) horas semanales. Art. 6: La jornada efectiva de trabajo para empleados administrativos es de cuarenta y ocho (48) horas semanales, de lunes a sbado. Art. 7: Es obligacin de los Directivos Gerentes y Jefes de Oficina, establecer el horario de trabajo del personal a su cargo, de acuerdo a las necesidades operativas, debiendo informar a la Gerencia de Personal para el control respectivo. Art. 8: Los trabajadores que por la naturaleza de su funcin o por necesidad del servicio tengan que trabajar jornada completa de ocho (08) horas en das no laborables, gozarn en el curso de la semana de un da completo de descanso o cuando el trabajador lo considere necesario. Art. 9: Los trabajadores que por la naturaleza de su funcin o por necesidad del servicio tengan que trabajar horas extras despus de su horario de trabajo normal, debern de tener autorizacin escrita de su jefe inmediato, dichas horas sern pagadas o compensadas conforme a Ley

Art. 10: Ningn trabajador permanecer en las instalaciones de la empresa fuera de sus horas de trabajo o en das no laborables, de tener que hacerlo por alguna circunstancia descrita en los Artculos 8 y 9 del presente Reglamento debern de contar con la autorizacin por escrito de la Gerencia de Personal. CAPTULO III DEL CONTROL DE ASISTENCIA Y PERMANENCIA Art. 11: El control de asistencia de funcionarios, empleados y trabajadores de servicio se centraliza en la Gerencia de Personal, el cual cuenta con el rea de Control de Personal, la misma que es responsable de organizar y mantener actualizado el registro de Control de Asistencia. Art. 12: Los trabajadores de la empresa tienen la obligacin de registrar su ingreso y salida del centro de labores, mediante el sistema de control vigente; a excepcin de los directivos y asesores de la alta direccin. Art. 13: El control de asistencia del personal se centraliza en las reas de trabajo, por medio de los respectivos Departamentos, siendo responsable de ello el Jefe del Departamento. Art. 14: El Registro de Control de Asistencia o el sistema empleado para este fin ser el sustento para la elaboracin de la Planilla de Pago de Haberes. Art. 15: Es responsabilidad del trabajador concurrir puntualmente y observar los horarios establecidos. Art. 16: Cuando la naturaleza de la funcin o la necesidad del servicio exija alguna exoneracin del registro de asistencia y/o cambio de horario, el Jefe inmediato es el responsable del Control de Asistencia y Permanencia, debiendo informar regularmente a la Gerencia de Personal. Art. 17: La permanencia de los trabajadores administrativos y de servicios en el lugar de trabajo es responsabilidad expresa del Jefe Inmediato, sin excluir lo que corresponda al trabajador.

CAPTULO IV DE LAS TARDANZAS E INASISTENCIAS Art. 18: Tardanza es el ingreso al Centro de Trabajo despus del horario establecido por la empresa. El tiempo de tolerancia es de cinco (05) minutos despus de la hora establecida; despus de este tiempo se considera tardanza. Seis (06) tardanzas acumuladas equivalen a un da de descuento.

Art. 19: Los descuentos por tardanzas e inasistencias injustificadas no tienen naturaleza disciplinaria, pero no eximen de la aplicacin de la sancin de acuerdo a Ley. Art. 20: Constituyen inasistencias: la no concurrencia al Centro de Trabajo sin causa justificada, el retiro antes de la hora de salida sin causa justificada, la omisin del registro de ingreso y salida y la acumulacin de seis tardanzas en el periodo de 30 das. Art. 21: Las areas de trabajo debern informar mensualmente, hasta el 25 de cada mes (o al siguiente da til), a la Gerencia de Personal, acerca de la asistencia y permanencia de los trabajadores, a fin de efectuar el control y evaluacin correspondiente. Dicho informe deber de estar firmado por el Jefe de rea y el responsable del departamento Art. 22: La Gerencia de Personal, en caso de inasistencia del trabajador por dos (02) das consecutivos, deber coordinar con el Jefe Inmediato sobre la existencia de reporte; de no ser as, se har la verificacin respectiva por intermedio del rea de Servicio social. Art. 23: Los trabajadores que por razones de fuerza mayor se encuentran impedidos de concurrir a su Centro de Trabajo, debern de informar a su Jefe Inmediato o a la Gerencia de Personal en el trmino de dos (02) horas posteriores al ingreso del mismo da.

CAPTULO V DE LAS LICENCIAS Y PERMISOS Art. 24: Licencia es la autorizacin para no asistir al Centro de Trabajo uno o ms das. El uso de este derecho se inicia a peticin de parte interesada y est condicionada a las necesidades institucionales. Art. 25: Las licencias tienen las siguientes modalidades: a) Con goce de haberes, se otorgan: Por enfermedad. Por gravidez. Por fallecimiento de cnyuge, padres, hijos o hermanos. Por capacitacin oficializada. Por funcin edil, de acuerdo a ley. Sin goce de haberes, se otorgan: Por motivos particulares.

Por capacitacin no oficializada. Por representatividad congresal A cuenta del periodo vacacional, se otorgan: Por motivos particulares. Por matrimonio.

Art. 26: El trmite de las licencias se inicia con la presentacin de solicitud de parte interesada dirigida al responsable del rea de trabajo, en el caso de los trabajadores; o al Jefe inmediato o inmediato superior, en el caso de los trabajadores administrativos y personal de servicio. En el caso de Licencia con goce de haber, debern adjuntarse los documentos justificatorios necesarios. La Licencia con Goce de Haberes por capacitacin oficializada debe ser aprobada por el Directorio, en atencin al inters del servidor y los intereses institucionales. Art. 27: Los gerentes, Funcionarios o Gerentes de rea debern tramitar las solicitudes de Licencia del personal a su cargo ante la Gerencia de Personal, previo informe favorable; de no ser as, en el transcurso de las veinticuatro (24) horas siguientes de presentada la solicitud, debern contestar por escrito al solicitante, explicndole el motivo por el cual no se puede otorgar la licencia. Art. 28: Los Directivos y Funcionarios presentan su solicitud de Licencia debidamente fundamentada o documentada, segn sea el caso, ante sus jefes Inmediatos, los que, con opinin favorable la derivan a la Gerencia de Personal, el que a su vez, agregando su opinin eleva el expediente para su aprobacin en el Directorio, siempre y cuando sean por un periodo mayor a diez (10) das tiles; por periodos menores solamente basta la aprobacin del Jefe Inmediato. Art. 29: Para solicitar Licencia a cuenta de vacaciones o sin goce de haberes, el trabajador deber coordinar con su jefe inmediato y/o inmediato superior, de acuerdo a las necesidades del servicio y con la debida anticipacin. No se podrn justificar faltas con licencia a cuenta de vacaciones. Art. 30: Las Licencias por enfermedad y por gravidez deben estar acompaadas del respectivo Certificado Mdico visado por el Ministerio de Salud, o por el Certificado de Incapacidad Temporal de EsSALUD. Art. 31: En caso de Licencias a cuenta de vacaciones, se computan los das sbados, domingos y feriados. Art. 32: El permiso es la autorizacin para ausentarse por horas del Centro de Trabajo. El uso del permiso se inicia a peticin de parte y est condicionado a

las necesidades del servicio y a la autorizacin del jefe inmediato o inmediato superior. Art. 33: Los permisos se otorgarn por las siguientes causas: a) Con goce de haberes: Por enfermedad. Por gravidez. Por onomstico. Por lactancia. Por capacitacin oficializada. Por citacin expresa: Judicial, militar o policial. Comisiones oficiales. Otros de acuerdo a ley.

b) Sin goce de haberes: Motivos particulares Capacitacin no oficializada.

Art. 34: El permiso se iniciar despus de la hora de ingreso, excepcionalmente el trabajador no registrar su ingreso siempre y cuando se trate de casos debidamente justificados o solicitados con veinticuatro (24) horas de anticipacin. Art. 35: En casos de emergencia y de no encontrarse el jefe inmediato o inmediato superior, los permisos sern autorizados por la Gerencia de Personal.

CAPTULO VI DE LAS VACACIONES ANUALES, DESCANSO SEMANAL Y EN DAS FERIADOS Art. 36: Las vacaciones anuales son el descanso fsico de treinta (30) das consecutivos a que todo trabajador tiene derecho de acuerdo a ley, con goce ntegro de haberes, las mismas que se generan despus de cumplidos los doce (12) meses de servicios remunerados. Art. 37: Las vacaciones anuales pueden acumularse hasta por dos periodos consecutivos de comn acuerdo con la empresa, segn las necesidades del servicio y previa autorizacin del Directorio.

Art. 38: La Gerencia de Personal coordinar con los Directivos y Funcionarios el rol anual de vacaciones, de acuerdo a las necesidades del servicio e inters del trabajador. El rol anual de vacaciones debe ser aprobado por el Directorio. Art. 39: El descanso vacacional se inicia el primer da del mes y en forma continua, salvo que sea suspendido por necesidad del servicio o por emergencia regional o nacional. Los permisos y licencias a cuenta de vacaciones se deducirn de los ltimos das del mes programado. Art. 40: En caso de que sea necesario, el perodo vacacional podr ser fraccionado en perodos de hasta diez das, en cuyo caso el cmputo se efectuar de igual forma que en las licencias. Art. 41: El trabajador, antes de hacer uso del perodo vacacional, debe hacer entrega del cargo al jefe inmediato o a la persona que ste designe.

CAPITULO VII DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL TRABAJADOR Art. 42: Los Directivos, funcionarios y dems trabajadores de la empresa, cualquiera fuera su condicin, acceden a los derechos y obligaciones consagrados por la Ley y el presente Reglamento, bajo el rgimen laboral de la actividad privada. Art. 43: El trabajador que termina su vnculo laboral con la empresa se hace acreedor a los beneficios conferidos por la ley. Art. 44: Todo Directivo, Funcionario o servidor de la empresa debe conducirse con decoro, honestidad, respeto a los trabajadores y al pblico, disciplina y eficiencia en el desempeo de sus funciones. Art. 45: Los Directivos y Funcionarios deben actuar con criterio de correccin y justicia al realizar los actos administrativos que le correspondan, cautelando la seguridad y el patrimonio de la Empresa que tengan bajo su directa responsabilidad. Art. 46: Los Directivos, Funcionarios y dems trabajadores deben supeditar sus intereses particulares a las condiciones de trabajo y a las prioridades fijadas por la Alta Direccin. Art. 47: El trabajador que conociera de la comisin de un hecho irregular o de algn acto delictivo en el seno de la Institucin o en circunstancias directamente relacionadas con el ejercicio de la funcin laboral, tiene la obligacin de informar oportunamente a la autoridad superior competente.

Art. 48: Los Funcionarios y dems trabajadores estn impedidos de realizar, en el Centro de Trabajo, actividades ajenas a sus funciones, o actividades que no cuenten con la autorizacin correspondiente. Art. 49: Los Funcionarios y servidores podrn efectuar declaraciones pblicas, slo sobre asuntos de su competencia y cuando estn autorizados

CAPTULO VIII DE LOS ESTMULOS Art. 50: La empresa estimula la responsabilidad y eficiencia en el trabajo de sus empleados con: a) Otorgamiento de felicitaciones mediante Resolucin. b) Capacitacin, actualizacin o perfeccionamiento. c) Otros que no contravengan la Ley. Art. 51: La empresa podr conceder premios a los trabajadores ms destacados, tendientes a promover su autorrealizacin personal. Art. 52: La felicitacin escrita deber ser archivada en el legajo personal y constituye mrito para el trabajador. Art. 53: La Gerencia General en coordinacin con la Gerencia de Personal, es la encargada de realizar la seleccin para el otorgamiento de los estmulos, los cuales deben de ser aprobados por el Directorio

CAPTULO IX DE LAS FALTAS Y SANCIONES Art. 54: Falta disciplinaria es toda accin u omisin que contravenga las obligaciones, prohibiciones y dems normas sobre deberes laborales y de funcin. La comisin de una falta da lugar a la aplicacin de la sancin disciplinaria correspondiente. Art. 55: La falta es tanto ms grave cuanto ms alto es el nivel jerrquico del empleado que la comete. La reincidencia y reiteracin constituye agravante.

Art. 56: Adems de las contempladas en el Art. 25 del D.S. 00397TR, Ley de Productividad y Competitividad Laboral, tambin constituyen faltas de carcter disciplinario, que segn su gravedad puede ser sancionadas con cese temporal o definitivo, las siguientes: Falta de respeto al pblico, directivos, funcionarios, y dems trabajadores. Las tardanzas e inasistencias injustificadas. Abandono del puesto de trabajo sin causa aparente o sin autorizacin. No registrar los ingresos y salidas, o registrarlos de manera indebida. El incumplimiento del presente Reglamento.

Art. 57: Se aplicarn las siguientes sanciones: a) Amonestacin verbal y/o escrita. b) Suspensin sin goce de haber hasta por treinta (30) das. c) Destitucin. Las sanciones se aplican sin atender necesariamente el orden correlativo sealado

MANUAL DE ORGANIZACION Y FUNCIONES GERENCIA GENERAL ndice 1. DE LA GERENCIA GENERAL 1.1. Objetivo 1.2. Funciones Generales 1.3. Relaciones de autoridad y coordinacin 1.4. Estructura de cargos 2. DE LOS CARGOS. 2.1. Gerente General

2.2. Asesor Gerencia General 2.3. Secretaria Gerencia General 2.4. Auxiliar Administrativo 2.5. Chofer de Vehculo 2.6. Tcnico Seguridad 2.7. Jefe Departamento de Imagen Institucional 2.8. Especialista de Promocin y Relaciones Publicas 3. AREA DE APOYO (Fuera del Organigrama, hasta formalizacin) 3.1 Proyecto Saneamiento Inmobiliario 4. DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA.

1. DE LA GERENCIA GENERAL 1.1 OBJETIVO La Gerencia General tiene como propsito, organizar, dirigir y coordinar el funcionamiento y desarrollo de la empresa, de acuerdo a la poltica institucional establecida por el Directorio y su Presidencia. 1.2 FUNCIONES GENERALES A la Gerencia General le competen las siguientes funciones: a) Proponer al Directorio y dirigir la aplicacin de planes, presupuestos, organizacin, estrategias y objetivos empresariales. b) Evaluar el logro de objetivos y el desempeo de las Gerencias y Oficinas a su cargo. c) Dirigir las acciones de mejora y rediseo de procesos del negocio, la calidad del servicio y de la productividad empresarial. d) Supervisar los procesos de colocacin y recuperacin de los prstamos de la empresa. e) Supervisar la administracin de los recursos humanos, financieros, materiales y de servicios concernientes a la gestin institucional. f) Dirigir y coordinar las relaciones de cooperacin internacional e interinstitucional.

g) Dirigir la implementacin de las disposiciones del Directorio y la Junta General de Accionistas. h) Disponer la implementacin de las medidas correctivas resultantes de las Auditoras realizadas. i) Delegar las atribuciones necesarias para la mejor marcha de la institucin. j) Desempear otras funciones fijadas por el Estatuto Social y el Directorio. 1.3 RELACIONES DE AUTORIDAD Y COORDINACION La Gerencia General depende directamente del Directorio y su Presidencia. El Gerente General ejerce autoridad sobre el personal a su cargo, siendo responsable del cumplimiento de los objetivos y funciones asignadas a la Gerencia General. La Gerencia General por la naturaleza de sus funciones, mantiene coordinacin interna con el Directorio, Presidente del Directorio, Gerencias y Oficinas de la empresa; y en el ejercicio de sus funciones, mantiene coordinacin externa con el Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento, Ministerio de Economa y Finanzas y dems Empresas, Entidades o Instituciones Pblicas o Privadas que as se requiera.

1.4 ESTRUCTURA DE CARGOS La Gerencia General cuenta con los siguientes cargos: UNIDAD ORGANICA / CARGOS
GERENCIA GENERAL Gerente General Asesor Gerencia General Secretaria Gerencia General Auxiliar Administrativo Chofer Vehculo Tcnico Seguridad Departamento de Imagen Institucional Especialista de Promocin y Relaciones Pblicas

2. DE LOS CARGOS NOMBRE DEL CARGO FINALIDAD DEL CARGO Organizar, dirigir y coordinar el funcionamiento y desarrollo de la empresa, en concordancia con la poltica y objetivos institucionales establecidos por el Directorio, ejerciendo su representacin legal. FUNCIONES a) Proponer al Directorio y dirigir la aplicacin de planes, presupuestos, organizacin, estrategias y objetivos empresariales. b) Participar en las sesiones del Directorio con voz pero sin voto. c) Evaluar el desempeo de las Gerencias y Oficinas a su cargo, acorde a la poltica y objetivos institucionales establecidos. d) Dirigir y supervisar las acciones de mejora y rediseo de procesos del negocio, la calidad del servicio y la productividad empresarial. e) Dirigir y coordinar las relaciones de cooperacin internacional e interinstitucional. f) Dirigir la implementacin de las disposiciones del Directorio y la Junta General de Accionistas. g) Disponer la implementacin de las medidas correctivas resultantes de las auditoras realizadas. h) Delegar las atribuciones que sean necesarias para la mejor marcha institucional. i) Desempear otras funciones fijadas por el Estatuto Social y el Directorio. : GERENTE GENERAL

RELACIONES Reporta a Supervisa a : : Presidente del Directorio Gerentes de Lnea/ Gerentes de Apoyo Jefes de Oficina Asesor Gerencia General

Secretaria Gerencia General Tcnico en seguridad Jefe Departamento de Imagen Institucional

NOMBRE DEL CARGO FINALIDAD DEL CARGO :

ASESOR GERENCIA GENERAL

Asesorar, Ejecutar y coordinar las actividades especializadas en soporte a la Gerencia General.

FUNCIONES a) Absolver consultas relacionadas con su especialidad. b) Realizar estudios e investigaciones sobre mejora y rediseo de procesos del negocio, la calidad del servicio y de productividad empresarial. c) Revisar y/o estudiar documentos administrativos y emitir informes tcnicos especializados. d) Participar en comisiones y reuniones de trabajo. e) Realizar otras funciones afines que le sean asignadas por la Gerencia General. RELACIONES Reporta a Supervisa a : : Secretaria de Gerencia No aplicable

NOMBRE DEL CARGO FINALIDAD DEL CARGO

: ESPECIALISTA SEGURIDAD

Organizar, dirigir y supervisar el desarrollo de las actividades de seguridad, adoptando medidas preventivas para eliminar o neutralizar todo tipo de riesgo y peligro que pueda presentarse y atente contra el personal e instalaciones de la empresa, contribuyendo de esta manera al normal desarrollo de las operaciones y actividades diarias. FUNCIONES

a) Organizar y supervisar todas las actividades relacionadas con la seguridad de los trabajadores, instalaciones y bienes de la empresa. b) Proponer y gestionar todos los aspectos relacionados a la seguridad integral de acuerdo a las normas legales vigentes. c) Efectuar, dirigir y supervisar los estudios y planes de seguridad en las diversas instalaciones de la empresa. d) Programar, coordinar e instruir al personal de la empresa , en los programas de seguridad y prevencin contra accidentes frente a Siniestros y Desastres Naturales. e) Proponer, formular y supervisar el cumplimiento de las normas por el personal de su rea, tomando las acciones pertinentes. f) Efectuar visitas e inspecciones peridicas e inopinadas a las diversas instalaciones y Unidades Operativas de la empresa, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las normas de seguridad. g) Coordinar con la Empresa de Seguridad y otras entidades que brinden servicio de vigilancia y proteccin. h) Informar diariamente a la Gerencia General las novedades del servicio. i) Realizar otras funciones que le sean asignadas por la Gerencia General RELACIONES Reporta a Supervisa a : : Gerente General Tcnico de Seguridad

NOMBRE DEL CARGO FINALIDAD DEL CARGO

TECNICO DE SEGURIDAD

Ejecutar actividades relacionadas con el desarrollo de actividades de seguridad de los trabajadores y las instalaciones de la empresa. FUNCIONES a) Ejecutar y controlar los planes de seguridad en las diferentes instalaciones de la empresa. b) Formular los estudios, recomendaciones y controles respecto a la seguridad del personal, as como de las instalaciones.

c) Coordinar y controlar al personal de vigilancia, todas las acciones concernientes al servicio, as como el control de asistencia, del personal de vigilancia y efectivos de la PNP, as mismo llevara y mantendr el archivo especifico del rea. d) Verificar e inspeccionar a la Empresa de Seguridad que cuente con todos los implementos necesarios para el cumplimiento de sus funciones. e) Impartir instrucciones referentes a las consignas generales y particulares que cumplirn los vigilantes en su puesto de servicio, demostrando cortesa y buen trato en el desempeo de sus funciones. f) Mantener informado constantemente al Jefe inmediato, de las incidencias referentes a la seguridad del personal y las instalaciones de la empresa. g) Controlar el ingreso y salida del personal, unidades mviles, materiales y equipos de las instalaciones de la empresa, coordinando e informando al Area respectiva. h) Controlar e instruir al personal en el empleo de equipos contra incendios, apoyar y ejecutar los programas de seguridad y prevencin de accidentes, frente a Desastres Naturales y Siniestros. i) Realizar otras funciones que le sean asignadas. RELACIONES Reporta a Supervisa a : : Especialista de Seguridad Servicio de Vigilancia y PNP

NOMBRE DEL CARGO : INSTITUCIONAL FINALIDAD DEL CARGO

JEFE DEPARTAMENTO IMAGEN

Brindar asistencia y apoyo tcnico a todas las Unidades Organizativas, en aspectos, relacionados a la imagen y comunicaciones, orientado a integrar la gestin institucional e inter-institucional y en el que tenga participacin en la empresa. FUNCIONES a) Proponer las polticas, planes, programas y sistemas de informacin del Departamento, supervisando su implementacin.

b) Dirigir, impulsar y controlar las acciones de relaciones publicas y comunicaciones institucionales e inter-institucionales c) Planear y desarrollar campaas de fortalecimiento de la Imagen Institucional del Banco y los contactos con los medios de Comunicacin. d) Coordinar la elaboracin de la Memoria Anual Institucional. e) Ejercer el control y supervisin de las publicaciones, impresa y audiovisual. f) Establecer de acuerdo a prioridades y necesidades, el mtodo de comunicacin a seguir. g) Dirigir y supervisar el cumplimiento de funciones y normas de su competencia, implementando las acciones correctivas y/o de mejora pertinentes. h) Disponer la entrega de la informacin al Departamento de Informtica de la Oficina de Informtica y Planeamiento, en virtud de la Ley de Transparencia y acceso a la informacin pblica (Ley 27806), debiendo coordinar con las Gerencias y Oficinas pertinentes. i) Realizar otras funciones afines que le sean asignadas. RELACIONES Reporta a Supervisa a : : Gerente General Especialista de Promocin y Relaciones Pblicas

NOMBRE DEL CARGO RELACIONES

: ESPECIALISTA DE PROMOCION Y

PUBLICAS FINALIDAD DEL CARGO Ejecutar actividades orientadas a apoyar el desarrollo de las relaciones publicas institucionales e interinstitucionales. FUNCIONES a) Organizar y Supervisar eventos institucionales e inter-institucionales. b) Coordinar y supervisar el apoyo requerido por las Unidades Organizativas en el desarrollo de eventos oficiales.

c) Establecer coordinaciones para mantener las relaciones publicas interinstitucionales. d) Coordinar y efectuar campaas de fortalecimiento de la Imagen Institucional de la empresa, y establecer contacto con los diferentes medios de Comunicacin. e) Ejecutar e informar los trabajos realizados que involucran el plan de trabajo del rea. f) Supervisar el desarrollo de las acciones de protocolo respecto a los eventos realizados. g) Ejecutar en coordinacin con las reas involucradas las actividades sociales, culturales y deportivas. h) Realizar otras funciones afines que le sean asignadas. RELACIONES Reporta a Supervisa a : : Jefe Departamento de Imagen Institucional Asistente Comunicaciones

4.

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

Gerencia General

Asesor de Gerencia General

Secretaria

Tcnico en seguridad

Jefe de departamento de imagen institucional

Auxiliar administrativo

Especialista en promocin y RR. PP

ESTUDIO AMBIENTAL

La evaluacin ambiental. Es un instrumento preventivo de gestin que permite que las polticas ambientales puedan ser aplicadas y ms a una cuida de ella se incluyen temporalmente en el proceso de desarrollo en la toma de decisiones, por ende evala y corrige la acciones humana evita mitiga sus eventuales impacto ambientales negativos en la industria alimenticia. Este estudio permite todos los anlisis ambiental en una accin determinada como la diferente alternativa para la implementacin llevado a cabo la compensaciones y planes de seguimiento, monitoreo y control. Un proceso de evaluacin de ambiental presenta un conjunto de ventajas que deben ser respetada e incluida que lo hace un instrumento apropiado para lograr un acuerdo de proteccin ambiental en las empresas. Prevencin de la contaminacin. En empresa de alimentos es el primer lugar, que debe practicarse desde el origen, minimizando la produccin de residuo atreves de los cambios practicado en el producto y proceso industriales. Para poder llegar a lo propuesto hay que seguir tomando medida de aislamiento y control a lo largo de los procesos productivos de todas las actividades industriales sospechosa de poder alterar la propiedades del suelo , as como el almacenamiento de transporte de residuo que puedan contaminar el mismo.

CONTROL DE LA CONTAMINACIN Los productos contaminantes generados por la industria que afecta a la comunidad como liquido ,solido ,gaseoso que afecta al medio ambiente ya que los producto de desecho son arrojado a la superficie terrestre.

LA CONTAMINACIN INDUSTRIAL Toda organizacin o empresa tiene actividades industriales pero haces ms nfasis en empresa de alimento para el consumo humano a nivel global afecta al medio ambiente a travs de sus actividades industriales producto y servicio esto no solo incluye la extraccin y

explotacin de los recursos naturales que le ambiente no provee , si no la eliminacin o correccin de aquellos residuo y desperdicio que resultan de tales actividades que dependiendo de la condiciones de lo que sea eliminado pueda accionar a mayor o menor grado de dao o impacto ambiental.

La industria de este tipo de proceso mucha emiten ciento de contamnate solido del aire, agua que constituye a la formacin de smog y la acumulacin de metales pesado a la contaminacin del agua por sustancia orgnica debido a desecho solido peligroso que son arrojado por los alcantarillado contaminan el agua y al ecosistema.

ESTUDIO AMBIENTAL
El trmino de estudio ambiental indica el estudio de la alteracin que introduce el medio de ejecucin de un proyecto, expresado por la diferencia entre la evaluacin del medio y algunos factores que constituyen un proyecto bienestar el humano y prevencin de la contaminacin global.

CARACTERIZACIN Y EVALUACIN AMBIENTAL

Un impacto ambiental identificado por una accin simple de un proyecto sobre un factor ambiental, queda determinado por su signo y valor, 3l signo puede ser positivo o beneficio negativo, perjudicial o determinado. El valor es funcin de la magnitud del impacto y de su incidencia. El efecto de un proyecto sobre medio ambiente debe ser evaluado para proteger la salud humana y contribuir hacia un mejor entorno a la calidad del mismo.

PROFUNDIZACIN DEL TEMA

Los objetivos definidos son de la identificacin prediccin y evaluacin de los efectos positivos o negativos que puede producir un conjunto de acciones de origen humano en el ambiente fsico biolgico. Debido a que la informacin entregada por los en la cual se pretende llegar a obtener en la creacin de nuevos proyectos sobre el entorno que la empresa pretende lograr mediante el impacto que

causara el proyecto planificado en su trayectoria y ejecucin mediante el proceso si ser rentable a corto y mediano plazo.

RELACIN GLOBAL CON EL CICLO DEL PROYECTO

Anlisis ambiental comienza con la seleccin al momento de identificacin del proyecto. El delineamiento del alcance y preparacin de la evaluacin ambiental se da como enserie o parte integral de los estudio de factibilidad y pre factibilidad. La seleccin ambiental su propsito es asegurar que se dedique la a tensin necesaria a los aspecto ambientales del proyecto propuesto. Desde su inicio del ciclo con el fin de identificar el posible problema ambiental claves y determinar el estudio ambiental y buscar como soluciones la parte que lo afecta. El proyecto de esta categora normalmente requiere de anlisis ambiental ms limitado que la evaluacin ambiental completa.

IDENTIFICACIN DE LOS ASPECTOS AMBIENTALES Y REQUISITOS.

La empresa y la industria de alimentos deben mantener y establecer un procedimiento para establecer procedimiento para identificar y definir para tener acceso a los requisitos legales en los que apliquen tomando en cuenta la importancia de la contaminacin y mantener informacin escrita con todos los reglamentos relacionado en la actividad de la empresa tales como.

Ley de base de medio ambiente. Permiso para operar en el sector. Reglamento especficos de los estndares del sector industrial.

Las empresa debe establecer y mantener objetivos y metas para proteger de manera u otra el medio ambiente y sus operaciones y significativos en alternativa comercial, tecnologa financiera dada la capacidad econmica de la empresa, se recomienda empezar la reduccin de desecho, recogida de basura y retirada hacia un vertedero en las reas afuera de la cuidad.

PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA RESIDUALES

Consiste en una serie de proceso fsico, qumico y biolgico que tiene como fin eliminar los contaminantes y elemento fsico y qumico, bilgico que se encuentra en el agua efluente del uso humano. El objetivo del tratamiento es producir agua limpia (fluente o tratada) reutilizable en el ambiente y un residuo solido o fango. Tambin es llamado bioslido o lodo, conveniente para su disposicin o reus es muy comn llamado depuracin de agua residuales. Cotizacin de productos qumico utilizado planta de tratamiento agua residuales en la industria alimenticia.

MATERIALES

$ COSTO DE INVERSIN

$ COSTO OPERACIN

DE

Floculante eliminacin grasa.

para solido

1,845,000

3,475.00

Anaerobio para la eliminacin materia orgnica.

2.630,000

1,490.00

Coagulante para eliminacin solido.

3,495000

1,235.00

Flotacin eliminacin grasa.

para de

4,267000

1,045.00

Total.

$ 10576500.

$ 7245.00

PROYECCIN DE COSTOS Y GASTOS

COSTOS VARIABLES
1. MATERIA PRIMA

Cuadro: Costos de materia prima mensuales y proyeccin anual

COSTO DE MATERIA PRIMA

(proyectada a un mes de operaciones) MATERIA PRIMA Leche Azcar Colorante Cepas de yogurt Sanki Camu-Camu Tuna TOTAL MENSUAL TOTAL POR AO CANTIDAD 157 cantinas 1 Saco de 50 Kg. E-120 de Dactylopius coccus (250gr.) Bolsa 5 kg. 20 Unidades 15 Kg 1 Cajon (18kg) COSTO (S/.) 2 616.00 53.40 26.60 50.00 85.00 180.00 75.00 3 086.00 37 032.00

2. MANO DE OBRA DIRECTA Cuadro: Costos de mano de obra directa mensuales y proyeccin anual.

REQUERIMIENTOS DE PERSONAL ( MANO DE OBRA DIRECTA) CONCEPTO Cant. Sueldo (Mensual) Obreros Tcnicos capacitados o 3 750 27 000 800 27 800 Sueldo (Anual) Bonificacin (Fiestas) x 2 Sueldo Total

Empaquetadores 2 TOTAL 600 3 450 7 200 16 200 300 1100 14 700 42 500.00

3. COSTOS VARIABLES TOTALES Trabajadores o Sub concepto COSTO UNITARI O 750 600 850 350 250 600 200 1 750 MENSUAL TOTAL (S/.) 3 086.00 3 541.67 850.00 350 250 600 200 1 999.20 750 ANUAL (S/.)

CONCEPTO Materia prima Mano de obra directa Supervisin Mantenimiento Servicios

37 032.00 42 500.00 10 200.00 4 200.00 3 000 7 200.00 2000.00 23 990.40 9 000 139 122.40

Suministros Envases TOTAL

3 2 1 1 Agua Potable Telefona Electricidad INDEFINIDO Botellas 1Lt. Etiquetas (rollo)

COSTOS FIJOS

1. COSTOS INDIRECTOS CONCEPTO TRABAJADORES COSTO MENSUAL O SUB UNITARIO TOTAL ANUAL (S/.) CONCEPTO (S/.) COSTOS DE INVERSIN 1000 12 000 Arbitrios 250 3 000 Seguros de los trabajadores 500 6 000 TOTALES 1750.00 21 000.00

Depreciacin Impuestos Seguros

2. COSTOS DE DIRECCIN Y ADMINISTRACIN

CONCEPTO Lab. Control de Calidad Salarios Seguros

TRABAJADORES O SUB CONCEPTO 1 6 Seguros de los trabajadores TOTALES

COSTO UNITARIO 250 VARIADO

MENSUA L TOTAL (S/.) 250 4 391.67 500 1750.00

ANUAL (S/.) 3 000 52 700 6 000 61 700.00

3. COSTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIN CONCEPTO TRABAJADORES COSTO MENSUA O SUB UNITARIO L TOTAL CONCEPTO (S/.) SERVICIO DE DISTRIBUCIN 1 25 soles 750 /da 1 100/da 400 1 50/ da VENTAS Publicidad Representante de ventas 1 2 TOTALES 450 500 450 1 000 2 800.00 5 400 12 000 33 600.00 200 ANUAL (S/.)

Alquiler de vehculo Conductor Personal de descarga

9 000 4 800 2 400

CALCULO DE COSTOS DE PRODUCCIN

1. Costo de Produccin Total (CPT) CPT = Costo de Materia + Mano de obra + Costos Indirecto CPT = 37 032.00 + 42 500.00 + 21 000.00 = S/. 100 532.00 2. Costo Unitario de Produccin (CUP) CUP = CPT / N total de unidades estimadas producidas en un ao CUP = 100 532.00 / (2499*12) = S/. 3.352407

PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO

INVERSIN

La inversin del proyecto, se divide en lo concerniente a la inversin fija tangible. El desembolso de dinero se enfocara en cubrir los costos de adquisicin del terreno que ya est habilitado para produccin de yogurt de frutas poco difundidas. Dentro de la inversin fija intangible, consideramos que estos se pueden agrupar en los siguientes tipos de trmites: gastos y constitucin de la empresa (registros pblicos, elaboracin de la minuta, etc.), capacitacin de vendedores y la promocin y difusin antes de la puesta en marcha del proyecto.

Concepto Inversiones Fijas Tangibles Leche Azcar Colorante y aditivos Cepas de Yogurt Fruta Sanki Fruta Tuna Fruta Camu-camu Construccin de la Planta Inversiones Fijas Intangibles Gastos Constitucin Empresa Capacitacin de vendedores Promocin y Difusin TOTAL

Costo S/. 85900 31392 604.8 319.2 600 1020 900 2160 48868 11500 10000 500 1000 97363.2

CAPITAL DE TRABAJO

Otra de las inversiones de vital relevancia es la inversin en capital de trabajo, ya que al tratarse de un proceso en parte productivo, y en parte comercial, resulta importante el capital de trabajo para realizar el proyecto. Dentro de este

cuadro se incluyen los pagos de salario y alquiler del primer periodo, de operacin del proyecto, los cuales son fundamentales para la puesta en marcha del proyecto. Estimacin del Capital de Trabajo CONCEPTO Gerente General Secretaria personal sanitario y controlador de calidad obreros empaquetadores Publicistas Alquiler de Transporte Telfono Electricidad Agua Materia prima TOTAL Cantidad Costo Mensual unit. (S/.) 1800 600 1200 Total Costo Mensual (S/.) 1800 600 2400 Costo Anual (S/.) Total Pago Anual (S/.)

Bonificacin

1 1 2

21600 7200 28800

3600 0 2400

25200 7200 31200

2 2 1 1 1 1 1 1

600 600 800 600 200 300 250 3086

1200 1200 800 600 200 300 250 3086

14400 14400 8400 7200 2400 3600 3000 37 032

0 0 0 0 0 0 0 0

14400 14400 8400 7200 2400 3600 3000 37 032 S/. 102600

FINANCIAMIENTO La evaluacin del financiamiento del proyecto necesita un financiamiento de S/. 200000, lo cual cubre el total de dinero necesario para comenzar con la operacin, repartidos segn el cuadro a continuacin:

CONCEPTO INVERSION FIJA TANGIBLE INVERSION FIJA INTANGIBLE INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

FINANCIAMIENTO S/. 85900 11500 102600 200000 % 39.90% 5.80% 51.30% 100.00%

SALDO DE LA DEUDA En caso que el financiamiento no sea provisto por un o una junta de inversionistas, se puede optar por obtener un prstamo de alrededor de S/.200000, los cuales sirven para cubrir parcialmente el costo Mensual (S/.) del capital de trabajo, a una tasa de inters del 14%, por los cuales se pagan amortizaciones constantes de s/.6602.4378, en un periodo de 5 aos FLUJO DE CAJA FLUJO DE CAJA FINANCIERO CONCEPTO INGRESOS POR VENTAS Gerente General Obreros Publicistas costos solucin nutritiva Alquiler de Transporte Telfono Electricidad Agua Utilidad antes de intereses e impuestos Intereses Utilidad antes de Impuestos Impuesto a la Renta (0.3 UAI) Utilidad Neta Inv. Fija Tang Inv. Fija Intang. Inv. en Cap de Trabajo AOS 0 1 2 INGRESOS TOTALES 179928 195913,6 EGRESOS 25200 25200 28800 28800 8400 8400 65600 65600 7200 3600 3600 3000 250600 4621.71 245978.29 73793.48 179928.0 INVERSION 50133 11388.89 268600 7200 3600 3600 3000 290200 3697.36 286502.63 85950.79 3 209096,3 4 527076

25200 28800 8400 65600 7200 3600 3600 3000 333760 16266.13 317493.86 95248.16

25200 28800 8400 65600 7200 3600 3600 3000 381676 10844.087 370831.91 111249.57 250915.6

195913.6 209096.3 200000.00

RECUP. DE INV. EN CAP. DE TRABAJO

Prestamos Amortizacin FCF VANF Tasa de descuento TIR

200000.00 6602.4378 363134.079 165582.3677 6602.4378 6602.4378 193949.40 215643.2701 66 361832.0832 0.149 37,85% 6602.4378 252979.9008

PROYECCION DE LOS INGRESOS

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS GANANCIAS Y PERDIDAS ECONOMICO CONCEPTO Ventas Netas Solucin nutritiva y sustrato Empaquetadores Obreros UTILIDAD BRUTA Gerente General Secretaria personal sanitario y de control de calidad Publicistas Alquiler de Transporte Telfono Electricidad Agua UTILIDAD OPERATIVA Depreciacin Amortizacin de Intangibles UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS impuesto a la renta UTILIDAD NETA Aos 0 1 396000 130000 21600 28800 215600 S/. 25,200 7200 31200 8400 7200 2400 3600 3000 S/. 127,400 0 1587.44 2 435600 130000 21600 28800 255200 S/. 25,200 7200 31200 8400 7200 2400 3600 3000 S/. 167,000 0 1587.44 3 479160 130000 21600 28800 298760 S/. 25,200 7200 31200 8400 7200 2400 3600 3000 S/. 210,560 0 1587.44 208972.5 6 62691.76 8 146280.7 92 4 527076 130000 21600 28800 346676 S/. 25,200 7200 31200 8400 7200 2400 3600 3000 S/. 258,476 0 1587.44 256888.5 6 77066.56 8 179821.9 92

125812.5 165412.5 6 6 0 0 125812.5 165412.5 6 6

GANANCIAS Y PERDIDAS FINANCIERO CONCEPTO Ventas Netas Solucin nutritiva y sustrato Empaquetadores Obreros UTILIDAD BRUTA Gerente General Secretaria Personal sanitario Publicistas Alquiler de Transporte Telfono Electricidad Agua UTILIDAD OPERATIVA Depreciacin Amortizacin de Intangibles UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e INTERESES INTERESES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS impuesto a la renta UTILIDAD NETA

1 179928 65600 21600 28800 280000 25200 7200 31200 8400 7200 3600 3600 3000 190,60 0 227.777 8 190372. 2222 4621.70 646 185750. 5157 55725.1 5472 130025. 361

Aos 2 195913, 6 65600 21600 28800 319600 25200 7200 31200 8400 7200 3600 3600 3000 230,20 0 227.777 8 229972. 2222 3697.36 5168 226274. 857 67882.4 5711 158392. 3999

3 209096, 3 65600 21600 28800 363160 25200 7200 31200 8400 7200 3600 3600 3000 273,76 0 227.777 8 273532. 2222 16266.1 3153 257266. 0907 77179.8 272 180086. 2635

4 250915, 6 65600 21600 28800 411076 25200 7200 31200 8400 7200 3600 3600 3000 321,67 0 227.777 8 321448. 2222 10844.0 8769 310604. 1345 93181.2 4035 217422. 8942

EVALUACIN ECONOMICA FINANCIERA

ESTIMACIN DE LOS PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS Y CONTABLES A. Ingresos (primer ao) Estimado a 2499 unidades (833 unidades de cada sabor) mensuales con costo unitario de S/.6.00 nuevos soles. Fuente Ingresos por venta Ingresos (anual) S/. 179 928.00

B. Egresos (primer ao) Fuente Compra de materia prima Mano de Obra directa Costos indirectos de Elaborac. Gastos de Administracin Gastos de Ventas Total Egresos (anual) S/. 37 032.00 S/. 30 000.00 S/. 10 000.00 S/. 5 000.00 S/. 5 000.00 S/. 87 032.00

AOS 0 1 2 3 4

INVERSIN 200 000 ---------

INGRESOS --179928 195913,6 209096,3 250915,6

EGRESOS --87032 90438,4 103926,1 120391,3

FLUJOS --92896 105475,2 105170,2 130524,3

AOS 0 1

FLUJOS --92896

FACTOR --0.8475

FLUJO ACT. --78729.36

2 3 4

105475,2 105170,2 130524,3

0.7182 0.6086 0.5158 TOTAL

89385.76 64011.08 67322.21 299448.41

VAN = 299 448.41 200 000 VAN = 99 448.41 El proyecto si es rentable

2. Clculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR)

AOS 0 1 2 3 4

INVERSIN 200 000 ---------

INGRESOS --179928 195913,6 209096,3 250915,6

EGRESOS --87032 90438,4 103926,1 120391,3

FLUJOS --92896 105475,2 105170,2 130524,3 i

SUMATORIA VAN

FAC

FLUJO ACT. 1
-200000 84535,36 95982,43 95704,88

FAC

FLUJO ACT. 2
-200000

FAC

FLUJO ACT. 3
-200000 71458,46 62411,36 47869,91

FAC

FLUJO ACT. 4
-200000

0,91 0,83 0,75 0,68

0,83 77413,33333 0,69 73246,66667 0,58 60862,38426 0,48 62945,74653 0,2 274468,1308 74468,13079

0,77 0,59 0,46 0,35

0,71 66354,28571 0,51 53813,87755 0,36 38327,33236 0,26 33976,54623 0,4 192472,0419 -7527,958142

118777,11 0,1 394999,79 194999,79

45700,19 0,3 227439,92 27439,92

ENTONCES:
i 50 37,85 60 VAN 27439,92 0 -7527,96

TIR = 37,85%

1. Calculo del equilibrio (

= 6.00 soles P= 9.00 sole Costo Fijo: 67032 = = = 22344

Si quieres ganar 80000 soles = = = 25010.67}

Grficos de cantidad de equilibrio Punto de equilibrio Cantidad y costo Periodos utilidades ingreso CVu

67032

Costo fijo

45 Cantidad que se produce

VI.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES La estrategia que debe adoptar YOGURT FRUTIBIO, debe ser agresiva, en donde se debe aprovechar la coyuntura favorable del ambiente externo en el que se desarrolla la actividad, ya que en este momento existe la disposicin poltica, econmica y cultural ptima para generar productos diferenciados que vayan acordes con las tendencias de consumo y que brindan nuevas experiencias a los consumidores. Dado lo anterior se deben desarrollar tipos de estrategias para el desarrollo diferenciado, saludable, libre de conservantes, con denominacin de origen y con contenido cultural y tnico. Es recomendable el desarrollo de un nicho de mercado especfico que son los turistas que llegan a Trujillo en busca de experiencias nicas y de reconocer por medio del consumo de productos autctonos, y tambin para los mismo pobladores de la Ciudad de Trujillo, quienes seran los mayores clientes de la empresa. La empresa YOGURT FRUTIBIO es un proyecto viable tanto en su parte tcnica ya que en el pas se encuentra la tecnologa necesaria para su desarrollo, as como en cuanto a mercado acorde con los resultados del estudio de mercado realizado y tambin financieramente ya que los ndices financieros son positivos y reflejan unas proyecciones financieras viables para el inversionista.

VII.

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 1. SCOTIABANK. (2012). Per: Proyecciones Macroeconmicas 2012-2013. Recuperado el 29 de Mayo del 2013. Disponible en: http://economia.unmsm.edu.pe/Servicios/BEst/Datos/BWS_RE_1. 1.12.pdf 2. MINISTERIO DE ENCONOMA Y FINANZAS. (2012). Marco Macroeconmico Multianual 2013-2015. Recuperado el 29 de Mayo del 2013. Disponible en:

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/ProgramaEconomico/mmm-2013-2015-mayo.pdf 3. PAREDES, L. y cols. (2008). Anlisis de la Inflacin en el Per. Facultad de Ciencias Econmico Administrativas. Universidad Catlica de Santa Mara. Arequipa, Per. Recuperado el 29 de Mayo del 2013.Disponible en: http://www.ucsm.edu.pe/moodledata/portaljoomla/images/program as/File/ANALISIS%20DE%20LA%20INFLACION%20EN%20EL% 20PERU.pdf 4. GESTION. DIARIO DE ECONOMA Y NEGOCIOS DEL PER. (2013). La industria lctea crecer alrededor del 6% este ao. Rescatado el 29 de Mayo del 2013. Disponible en: http://gestion.pe/economia/industria-lactea-creceria-alrededor-6este-ano-2061872 5. ROMERO, A. (2012). Anlisis del Entorno Econmico, Social, Poltico y Legal del Per. Recuperado el 29 de Mayo del 2013. Disponible en: http://www.buenastareas.com/ensayos/AnalisisDel-Entorno-Economico-Social-Poitico/4391960.html 6. CIBERPERIODISMO. (2012). Per: Entorno Tecnolgico 2012. Recatado el 29 de Mayo del 2013. Disponible en: http://cibercult.me/2012/07/09/peru-entorno-tecnologico-2012/ 7. NAVARRETE, O. (2010). Procesamiento del Yogurt, Productos Laive (en lnea). Rescatado el: 18 de Junio del 2013. Disponible en la web: http://www.sisman.utm.edu.ec/libros/FACULC3%8DA%20INDUST RIAL/03/PROCESAMIENTO%20%20LATEOS/YOGURT.pdf