UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER INGENIERIA BIOTECNOLOGICA INGENIERIA ECONOMICA

FUNCIONES FINANCIERAS
REDONDEAR 1. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 Valor 9,573 123,59 187,91 458,65 752,35 951,49 B Valor Redondeado C Comentario En B2 aplique la funcin de redondear a 1 decimal En B3 aplique la funcin de redondear a 0 decimal En B4SI aplique la funcin de redondear a -1 decimal En B5 aplique la funcin de redondear a -2 decimal En B6 aplique la funcin de redondear a 2 decimales En B7 aplique la funcin de redondear a 0 decimal

Proceso: 1.- Cambie los valores dados en la columna A por otros que usted considere y analice el resultado. 2.- Cambie el nombre de la Hoja por Redondear

REDONDEAR.MAS 2. Transcribir en una hoja de clculo en blanco.

A 1 Valor 2 4,573 3 123,29 4 -17,31 5 -458,0 6 2,3512 7 -3,141 Proceso:

B Valor Redondeado

C Comentario En B2 aplique la funcin de redondear.mas a 1 decimal En B3 aplique la funcin de redondear.mas a 0 decimal En B4 aplique la funcin de redondear.mas a -1 decimal En B5 aplique la funcin de redondear.mas a -2 decimal En B6 aplique la funcin de redondear.mas a 2 decimales En B7 aplique la funcin de redondear.mas a 0 decimal

1.- Cambie los valores dados en la columna A por otros que usted considere y analice el resultado. 2.- Cambie el nombre de la Hoja por Redonmas

REDONDEAR.MENOS 3. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 Valor 2 9,573 3 123,29 4 -187,9 5 -458,0 6 752,35 7 951,49 B Valor Redondeado C Comentario En B2 aplique la funcin de redondear.menos a 1 decimal En B3 aplique la funcin de redondear.menos a 0 decimal En B4 aplique la funcin de redondear.menos a -1 decimal En B5 aplique la funcin de redondear.menos a -2 decimal En B6 aplique la funcin de redondear.menos a 2 decimales En B7 aplique la funcin de redondear.menos a 0 decimal

Proceso: 1.- Cambie los valores dados en la columna A por otros que usted considere y analice el resultado. 2.- Cambie el nombre de la Hoja por Redonmenos

DEPRECIACION LINEAL
SLN 4. Calcular la depreciacin de un bien, cuyo costo inicial es de $20.000.000,00 de y valor residual el 10% del costo inicial, con una vida til de 6 aos. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 Proceso En la celda B4 transcriba la frmula: =B2*B3 En la celda B6 transcriba la formula: =SLN(B2;B4;B5) Descripcin Costo Inicial Porcentaje Valor Residual Valor residual Vida en Aos Depreciacin 6 B Datos 20.000.000,00 10%

El resultado muestra la Depreciacin permitida para cada ao. Cambie los valores de: Costo inicial, Porcentaje de Valor residual y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Cambie el nombre a la hoja por Dep_Directo

5. Una empresa requiere comprar una mquina. Para ello dispone de tres alternativas, cuyos datos se muestran en la tabla siguiente. Calcule la depreciacin por mtodo directo y en base al resultado cual mquina considera usted que debera adquirir la empresa. DATOS EN PESOS. A 10 11 12 13 14 15 Descripcin Costo Inicial Porcentaje Valor Residual Valor residual Vida en Aos Depreciacin 12 15 10 B Mquina A 10.000.000,00 10% C Mquina B 18.000.000,00 12% D Mquina C 9.000.000,00 10%

VALOR DEL DINERO

VALOR ACTUAL (VA) 6. Calcular el total de unidades monetarias ($) que una entidad financiera (ejemplo Un banco) le puede otorgar a una persona en calidad de prstamo, a una Tasa de inters anual del 36%, el cual ser cancelado totalmente en tres aos, comprometindose la persona a pagar todos los fines de mes $250.000,00 . Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Proceso En la celda B3 transcriba la frmula: =B2/12 En la celda B5 transcriba la frmula: =B4*12 En la celda B9 transcriba la formula: =VA(B3;B5;B8;B7;B6) El resultado muestra el total de pesos que la persona puede recibir como prstamo otorgado por el banco. Esto representa el Valor Actual o Valor Presente. Descripcin Tasa de inters anual Tasa de inters mensual Cantidad de aos del prstamo Cantidad de meses del prstamo Tipo Valor futuro Pago Mensual Monto del Prstamo Valor actual 0 0,00 -250.000,00 3 B Datos 36%

Cambie los valores de: Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el Tipo, el monto a cancelar peridicamente o cuota y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja.

Use las funciones de redondeo para dos decimales. Cambie el nombre a la hoja por Vactual

7. Un supervisor de una planta esta tratando de decidir entre las maquinas que se detallan a continuacin: COSTO INICIAL COSTO ANUAL DE OPERACIN (CAO) VALOR DE SALVAMENTO VIDA UTIL, AOS TIPO A $12000 $2500 $1000 3 TIPO B $15000 $1650 $2000 2

Determinar que maquina deber seleccionar sobre la base de una comparacin por valor presente, utilizando una tasa de inters del 15% anual. 8. Haga una comparacin del valor presente para dos maquinas de igual servicio cuyos costos se discriminan abajo.Si i = 10% COSTO INICIAL COSTO ANUAL DE OPERACIN (CAO) VALOR DE SALVAMENTO VIDA UTIL, AOS VALOR FUTURO (VF) 9. Calcular el valor futuro en pesos que una persona puede obtener dentro de 4 aos luego de abrir una cuenta de ahorros con $3.000.000,00 en una entidad financiera (ejm. Un banco) y depositar todos los fines de mes $300.000,00 pagndole el banco a una Tasa de inters anual del 18%. TIPO A $4200 $900 $200 10 TIPO B $4300 $700 $100 10

Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Proceso En la celda B3 transcriba la frmula: =B2/12 En la celda B5 transcriba la frmula: =B4*12 En la celda B9 transcriba la formula: =VF(B3;B5;B8;B7;B6) o El resultado muestra el total de pesos que la persona recibir del banco luego de 4 aos. Esto representa el Valor Futuro. Cambie los valores de: Valor actual, Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el Tipo, el monto a cancelar peridicamente o cuota y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para dos decimales. Cambie el nombre a la hoja por Vfuturo Descripcin Tasa de inters anual Tasa de inters mensual Cantidad de aos Cantidad de meses Tipo Valor Actual Pago Mensual Valor Futuro 0 -3.000.000,00 -300.000,00 4 B Datos 18%

PAGO (ANUALIDAD)

10. Calcular el pago mensual de un prstamo por $12.000.000,00 a una Tasa de inters anual del 40%, el cual ser cancelado totalmente en tres aos y el pago se realizar el ltimo da del perodo. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Proceso En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12 En la celda B6 transcriba la frmula: =B5*12 En la celda B9 transcriba la formula: =PAGO(B4;B6;B2;B8;B7) El resultado muestra el monto a pagar en cada perodo. Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para dos decimales. Cambie el nombre a la hoja por Pago Descripcin Monto del Prstamo Tasa de inters anual Tasa de inters mensual Cantidad de aos del prstamo Cantidad de meses del prstamo Tipo Valor futuro Pago Mensual 0 0,00 3 B Datos 12.000.000,00 40%

Funcin PAGOINT

11. Calcular el inters pagado en la cuota nmero 7 de un prstamo por $12.000.000,00 a una Tasa de inters anual del 40%, el cual ser cancelado totalmente en tres aos, el ltimo da de cada mes. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Proceso En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12 En la celda B6 transcriba la frmula: =B5*12 En la celda B8 transcriba la formula: =PAGOINT(B4;B7;B6;B2;B9;B8) El resultado muestra el monto del inters pagado en el sptimo mes. Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el periodo para el cual desea el calculo (semanal, quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para dos decimales. Descripcin Monto del Prstamo Tasa de inters anual Tasa de inters mensual Cantidad de aos del prstamo Cantidad de meses del prstamo Perodo o cuota Tipo Valor futuro Inters Pagado cuota nmero 7 7 0 0,00 3 B Datos 12.000.000,00 40%

Cambie el nombre a la hoja por Pagoint

Funcin PAGOPRIN
12. Calcular la amortizacin de capital correspondiente a la cuota nmero 7 de un prstamo por $12.000.000,00 , a una tasa de inters anual del 40%, el cual ser cancelado totalmente en tres aos, el ltimo da de cada mes. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Proceso En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12 En la celda B6 transcriba la frmula: =B5*12 En la celda B8 transcriba la formula: =PAGOPRIN(B4;B7;B6;B2;B9;B8) El resultado muestra el monto del inters pagado en el sptimo mes. Descripcin Monto del Prstamo Tasa de inters anual Tasa de inters mensual Cantidad de aos del prstamo Cantidad de meses del prstamo Perodo o cuota Tipo Valor futuro Capital Pagado cuota nmero 7 7 0 0,00 3 B Datos 12.000.000,00 40%

Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el periodo para el cual desea el calculo (semanal, quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para dos decimales. Cambie el nombre a la hoja por PagoPrin

Funcin NPER
13. Calcular la cantidad de perodos requeridos para cancelar totalmente un prstamo de $20.000.000,00 ., cancelando al inicio de cada mes $1.200.000,00, teniendo en cuenta que debe cancelarse a una tasa de inters anual del 42%. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 8 Proceso En la celda B4 transcriba la frmula: =B3/12 En la celda B8 transcriba la formula: =NPER(B4;B5;B2;B7;B6) El resultado muestra la cantidad de cuotas requeridas para cancelar totalmente el prstamo. Descripcin Monto del Prstamo Tasa de inters anual Tasa de inters mensual Pago mensual Tipo Valor futuro Cantidad de cuotas (meses) -1.200.000,00 1 0,00 B Datos 20.000.000,00 42%

Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual, pago mensual (semanal, quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para cero decimales. Cambie el nombre a la hoja por Nper

Funcin TASA
14. Calcular a que tasa de inters mensual se debe pagar totalmente un prstamo por $12.000.000,00 . El monto de la cuota mensual es de $500.000,00 y ser cancelado en 4 aos el da ltimo de cada mes. Transcribir en una hoja de clculo en blanco. A 1 2 3 4 5 6 7 Descripcin Monto del Prstamo Cantidad de aos del prstamo Cantidad de meses del prstamo Monto de la cuota Tipo Valor futuro -500.000,00 0 0,00 B Datos 12.000.000,00 4

8 Proceso

Tasa de Inters mensual

En la celda B4 transcriba la frmula: =B3*12 En la celda B8 transcriba la formula: =TASA(B4;B5;B2;B7;B6) El resultado muestra el Tasa de inters mensual. Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Cantidad de aos, el monto de la cuota mensual, el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para dos decimales. Cambie el nombre a la hoja por Tasa

15. Cree una Tabla de Amortizacin para un prstamo de veinte millones de pesos, el cual ser cancelado totalmente en un ao en cuotas fijas pagaderas al final de cada mes y cuyo inicio de pago es el 31-01-2010. La tasa de inters anual es del 40%.

A 1 2 3 4 Descripcin Monto del Prstamo Cantidad de aos del prstamo Cantidad de meses del prstamo

D Datos 20.000.000,00 1

5 6 7 8

Fecha del primer pago Tipo Valor futuro Tasa de Inters anual
A Nro. de cuota B Fecha de pago C Monto de la cuota D E Distribucin del Pago Capital Inters

31-01-2010 0 0,00 40%

F G H I J K Saldo Pendiente Acumulacin de los Pagos Capital Inters Total Capital Inters Total

12 13 14 15 :

Proceso Genere una serie aritmtica (lineal) para el nmero de la Cuota a partir de la celda A14 En la celda B14 escriba la frmula =B5, y luego genere una serie cronolgica. Use la funcin Pago para calcular el monto de la cuota, en la celda C14 y luego ejecute el autocopiado. Use la Funcin Pagoprin (celda D14) para calcular la amortizacin de capital de cada cuota y luego ejecute el autocopiado. Use la Funcin Pagoint (celda E14) para calcular el abono de inters de cada cuota y luego ejecute el autocopiado. Cree las frmulas para el Saldo pendiente: Capital, Inters, Total y luego ejecute el autocopiado. Cree las frmulas para el Acumulado de los pagos: Capital, Inters, Total y luego ejecute el autocopiado. Cambie los valores de: Monto del Prstamo, Tasa de inters anual, Cantidad de aos, el periodo para el cual desea el calculo (semanal, quincenal, trimestral, ), el tipo y analice los resultados. Si desea conservar estos clculos use copiar y pegar dentro de la misma hoja. Use las funciones de redondeo para dos decimales.

 PROBLEMAS

Cambie el nombre a la hoja por Tabla Amort.

1.- No esta pensando en hacer un prstamo a un banco por doce millones de pesos. Su capacidad de pago mxima por mes es de setecientos cincuenta mil pesos. El plazo mximo que el banco le concede para cancelar totalmente el prstamo es de dos aos y le cobra al 22% de inters semestral Le otorgar o le negar el banco el prstamo a No ? Razone su respuesta. Use frmulas para cada caso. 2.- Luisa, esta pensando en hacer un prstamo a un banco por seis millones de pesos para pagarlo en un mximo de tres aos, pagando cuotas fijas al final de cada quincena Sus posibilidades de pago estn limitadas a pagar no ms de ciento cincuenta mil pesos por quincena. Cree usted que a Luis, el banco le conceda el prstamo, si el banco le cobra al 36% de inters anual 3.- Fernando, piensa viajar al mundial de Brasil 2014. Para ello abre una cuenta de Ahorros con siete millones de pesos y cada tres meses deposita en dicha cuenta tres millones de pesos al final de cada trimestre. El banco le paga al 20% de inters anual. Si viajara este mes el viaje le costara cincuenta mil dlares. Se estima el valor del dlar hoy en $2050, con proyeccin al aumento en el 5% de su valor por ao. Viajar Fernando? Le har falta dinero, cuanto? Le sobrar dinero, cuanto? 4.- Kenny, tiene dudas sobre lo que el banco le cobra por los intereses de su prstamo por lo que considera que el banco le esta cobrando en exceso y de esa manera no podr pagar su prstamo de cuatro millones de bolvares el cual comenz a pagar hace medio ao y el saldo indicado por el banco es de $3.500.000,00. Sin embargo el paga los ltimos de mes $262.347,33. El banco le cobra al 48% de inters anual. El prstamo lo debe terminar de cancelar dentro de ao y medio. Kenny tiene razn en su duda o por el contrario el banco le dio la informacin correcta?

5.- El departamento de vialidad del ejecutivo regional debe considerar la alternativa ms econmica para colocar un puente sobre un ro. Cul alternativa recomendara usted?, si conoce los datos de las alternativas siguientes:

Alternativas Descripcin Costo Inicial ( CI ) Costo anual de operacin (CAO) Costo de instalacin (CDI) Vida til en Aos Costo recubrirse cada 10 aos (CR) Tasa de inters anual Puente colgante 30.000.000,00 300.000,00 2.000.000,00 20 250.000,00 6% Puente metlico 15.000.000,00 180.000,00 14.000.000,00 20 150.000,00 7% Puente en concreto 39.000.000,00 60.000,00 1.000.000,00 30 10.000,00 5%

_______________________10_____________________20____________________30 CR CI + CDI CR CR