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miento de Medidas Correctivas, integrando el proceso de control; Que, consecuentemente resulta necesario aprobar la Directiva sobre Verificacin y Seguimiento de Implementacin de Recomendaciones Derivadas de Informes de Acciones de Control; y, En uso de las facultades conferidas en el inciso b) y c) del Artculo 24 del Decreto Ley N 26162 - Ley del Sistema Nacional de Control; SE RESUELVE: Artculo Primero.- Aprobar la Directiva N 014-2000CG "Verificacin y Seguimiento de Implementacin de Recomendaciones Derivadas de Informes de Acciones de Control". Artculo Segundo.- Dejar sin efecto las disposiciones que se opongan a la Directiva aprobada mediante la presente Resolucin. Regstrese, comunquese y publquese. CARMEN HIGAONNA DE GUERRA Contralora General de la Repblica DIRECTIVA N 014-2000-CG/B150 VERIFICACIN Y SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIN DE RECOMENDACIONES DERIVADAS DE INFORMES DE ACCIONES DE CONTROL A. OBJETIVOS Establecer los procedimientos para la verificacin y seguimiento de la implementacin de las recomendaciones contenidas en los informes resultantes de las acciones de control efectuadas por los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control y de las Sociedades de Auditora designadas y contratadas. Establecer las pautas para el seguimiento de los procesos judiciales derivados de las acciones de control efectuadas por los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control y de las Sociedades de Auditora designadas y contratadas. B. ALCANCE La presente Directiva es de aplicacin obligatoria por parte de las entidades sujetas al mbito del Sistema Nacional de Control, sus Titulares y los rganos de Auditora Interna, las unidades orgnicas de la Contralora General de la Repblica, de acuerdo con lo dispuesto por el Artculo 2 del Decreto Ley N 26162 y por las Sociedades de Auditora designadas y contratadas; en los aspectos que les sean aplicables. C. RESPONSABILIDAD El cumplimiento de la presente Directiva, es de responsabilidad de los Titulares de las Entidades, Jefes de los rganos de Auditora Interna, Jefes de las unidades orgnicas de la Contralora General de la Repblica; y de las Sociedades de Auditora designadas y contratadas; su incumplimiento genera responsabilidad administrativa. D. BASE LEGAL Constitucin Poltica del Per, Artculos 81 y 82. Ley del Sistema Nacional de Control - Decreto Ley N 26162 y su modificatoria Ley N 27066. Normas de Auditora Gubernamental - NAGU, aprobadas por Resolucin de Contralora. Normas para el ejercicio de la Auditora Interna en las entidades sujetas al mbito de Control, aprobadas por Resolucin de Contralora. Directiva N 011-2000-CG/B150 "Directiva para la Formulacin y Evaluacin del Plan Anual de Control para el 2001".

CONTRALORA GENERAL
Aprueban Directiva "Verificacin y Seguimiento de Implementacin de Recomendaciones Derivadas de Informes de Acciones de Control"
RESOLUCIN DE CONTRALORA N 279-2000-CG Lima, 29 de diciembre de 2000 Vistos, la Hoja de Recomendacin N 003-2000-CG/ B150 de la Oficina de Planificacin y Racionalizacin que pone a consideracin la Directiva "Verificacin y Seguimiento de Implementacin de Recomendaciones Derivadas de Informes de Acciones de Control"; contando con las visaciones de la Oficina de Planificacin y Racionalizacin y de la Oficina de Asesora Tcnica-Jurdica; CONSIDERANDO: Que, el Art. 24 del Decreto Ley N 26162 - Ley del Sistema Nacional de Control, en su inciso c) establece como atribuciones y deberes del Contralor General de la Repblica dictar las normas tcnicas de control y las disposiciones especializadas que aseguren el funcionamiento del proceso integral de control, en funcin de los criterios de especializacin y flexibilidad; y en su inciso g), la facultad de la Contralora General de la Repblica, de sancionar a los Titulares de las entidades que no ejecuten las recomendaciones de una accin de control; Que, la NAGU 4.60 establece que la administracin de la entidad auditada es la responsable de superar las observaciones mediante la implementacin de las recomendaciones, correspondindole al Titular de la misma, dictar las disposiciones necesarias para la aplicacin de las recomendaciones formuladas en el Informe, cautelando su cumplimiento; as mismo, los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control deben efectuar el seguimiento a la implementacin de las recomendaciones planteadas en los Informes de auditora, con la finalidad de determinar si se emprendieron acciones correctivas por parte de los funcionarios responsables de las entidades auditadas; Que, la Directiva N 013-2000-CG/OATJ "Ejercicio de la Auditora Interna en las Entidades sujetas al mbito de Control", Rubro V. del numeral 6, inciso d), establece que una de las funciones del rgano de Auditora Interna, es efectuar el seguimiento correspondiente a la implementacin de las acciones correctivas derivadas de las acciones de control practicadas en la Entidad, comprobando la adopcin efectiva de las medidas apropiadas para la superacin de las deficiencias dentro de los plazos y formas previstas; Que, por Resolucin de Contralora N 235-2000-CG se aprob la Directiva N 011-2000-CG/B150 de Formulacin y Evaluacin del Plan Anual de Control para el ao 2001, incorporando la programacin y evaluacin de las auditoras y exmenes especiales; cuyos alcances deben ser complementados a travs de la correspondiente Directiva que regule el proceso de Implementacin y Segui-

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E. VIGENCIA

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La presente Directiva rige desde el 1 de enero del 2001, y su aplicacin es para las Acciones de Control que se inicien a partir de esa fecha. F. DISPOSICIONES GENERALES 1. El Titular de la entidad, es el responsable de disponer las acciones que aseguren la implementacin de las recomendaciones contenidas en los informes de control emitidos por los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control y las Sociedades de Auditora designadas y contratadas. 2. El OAI es el responsable de efectuar la verificacin, seguimiento y registro en el sistema informtico establecido por la Contralora General, de las medidas correctivas dispuestas para implementar las recomendaciones consignadas en los informes emitidos por la Contralora General, los rganos de Auditora Interna y las Sociedades de Auditora designadas y contratadas. 3. La Contralora General de la Repblica encargar a un rgano conformante del Sistema para que realice la labor sealada en el punto anterior, en aquellas entidades que carecen de OAI. 4. Los OAI que realicen Acciones de control por encargo del Sector y/o la Contralora General en entidades que no cuentan con OAI, sern responsables de efectuar el seguimiento, verificacin y registro de las medidas correctivas dispuestas por el Titular de la entidad para la implementacin de las recomendaciones contenidas en los informes de acciones de control practicados en dicha entidad. G. DISPOSICIONES ESPECFICAS

b. Comprende el reporte de la situacin de las recomendaciones de inicio de procesos administrativos o judiciales, respecto de las acciones adoptadas para su implementacin, cuya informacin se presentar en el Formato 5 - B: "Verificacin y Seguimiento de la Implementacin de Recomendaciones" - Situacin de los Procesos Administrativos e Inicio de las Acciones Judiciales. Una vez iniciado el proceso judicial, es decir emitido el auto apertorio de instruccin o admisorio de la demanda, seguidamente deber procederse a llenar el Formato N 6A. 3. Acciones Judiciales Iniciadas las acciones judiciales, los rganos de Auditora Interna debern presentar la siguiente informacin en forma impresa y en diskette: a. Informacin General Dentro de los cinco (5) das de haberse materializado el inicio de la accin correspondiente, se remitir por una sola vez a la Contralora General, la informacin referida al proceso judicial, presentada de acuerdo al Formato N 6A: "Acciones Judiciales" - Informacin General. Cada proceso judicial se reportar en un formato independiente. b. Seguimiento de Procesos Judiciales La informacin sobre el seguimiento de los procesos judiciales, se presentar de manera semestral y anual, al 31 de julio y 31 de enero de cada ao, indicando los datos requeridos en el Formato N 6-B: "Acciones Judiciales" - Seguimiento de Proceso Judiciales. H. DISPOSICIONES TRANSITORIAS

1 Acciones adoptadas por el Titular a. El Titular de la entidad, en cada oportunidad que reciba un Informe resultante de una accin de control, deber informar por una sola vez, a la Contralora General en un plazo de quince (15) das tiles de recepcionado el informe, las acciones dispuestas con precisin de plazos y de los funcionarios responsables de implementar las recomendaciones formuladas; para lo cual deber adjuntar el Formato N 4: "Acciones adoptadas por el Titular". Asimismo, remitir una copia al rgano de Auditora Interna de la entidad, o al OAI designado segn el numeral 4 del rubro F. Disposiciones Generales, de la presente Directiva, para su registro y seguimiento correspondiente segn el Sistema Informtico establecido por la Contralora General de la Repblica. b. De estar comprendido el Titular de la entidad, en las observaciones de los Informes de control cuyas recomendaciones sean de ndole civil o penal, el Informe, con la recomendacin respectiva, ser remitido al Titular del Sector a fin de que disponga las acciones para implementar dichas recomendaciones, as como de remitir el Formato N 4 a que elude el prrafo anterior. Si la entidad no perteneciera a ningn sector, el Informe se tramitar ante la Contralora General de la Repblica. 2. Verificacin y Seguimiento de las Recomendaciones Los rganos de auditora Interna debern presentar los resultados de la verificacin y seguimiento de las recomendaciones en forma impresa y en diskette, correspondiente a los siguientes perodos: Primer Semestre (enero-junio) a ms tardar el 31 de julio del ao de ejecucin. Anual (enero-diciembre) a ms tardar el 31 de enero del ao siguiente. Situacin de las Recomendaciones: a. El estado de la implementacin de las recomendaciones se presentar en el Formato N 5-A: "Verificacin y Seguimiento de la Implementacin de Recomendaciones" - Acciones Adoptadas. Situacin de Procesos Administrativos y Acciones Judiciales: 1. Para las acciones de control iniciadas hasta el 31.DIC.2000, se mantiene en vigencia la Directiva Marco N 06-99-CG/SDE-PLF, en tal sentido es obligatorio el envo del Formato S1 "Resumen del Informe de Auditora Gubernamental", S2 "Acciones Adoptadas por el Titular para Superar las Observaciones e Implantar las Recomendaciones contenidas en el Informe de Auditora Gubernamental", y S3 "Verificacin y Seguimiento de Medidas Correctivas", hasta que se den por implementadas el total de recomendaciones pendientes (de aquellos informes iniciados hasta el 31.DIC.2000), salvo los casos de Informes Especiales Legales e Informes Especiales, a los cuales se aplicar lo expuesto en el numeral siguiente. 2. Los Informes Especiales Legales e Informes Especiales, elaborados hasta el 31.DIC.2000 en cumplimiento de lo establecido en la NAGU 4.50, sern reportados de acuerdo a lo dispuesto en el numeral H.3 de la Directiva N 0112000-CG/B150, y peridicamente de acuerdo a las disposiciones de la presente directiva en lo pertinente. I. DISPOSICIONES FINALES 1. La Contralora General de la Repblica, absolver las consultas referidas a la aplicacin de la presente Directiva. En las siguientes dependencias:
Para las consultas de carcter tcnico-legal: - Gerencias de Control y Sedes Regionales: (Ver Anexo N 17). (de acuerdo a su mbito) Para las consultas slo de carcter legal: - Oficina de Asesora Tcnico-Jurdica : Telf. N 3303000 anexo 4721

2. El rgano superior de control, efectuar selectivamente visitas de supervisin a los rganos de Auditora Interna para apoyar su gestin, evaluar la calidad del trabajo, as como verificar el seguimiento de las medidas correctivas. 3. El incumplimiento de lo establecido en la presente Directiva, genera responsabilidad administrativa al Titular de la Entidad, jefe del OAI y representante de la Sociedad de Auditora designada, en lo aplicable, conforme a la normativa del Sistema Nacional de Control. En el caso de las unidades orgnicas de la Contralora General tal incumplimiento se sustentar de acuerdo a lo establecido en las normas internas de trabajo.

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INSTRUCTIVO DEL FORMATO N 4 "ACCIONES ADOPTADAS POR EL TITULAR" DESIGNACIN DE FUNCIONARIOS RESPONSABLES DE IMPLEMENTAR LAS RECOMENDACIONES
ITEM (1) Informe RUBRO DESCRIPCIN Especificar el N , fecha y el Ttulo o denominacin del Informe resultante de la accin de control, el cual debe ser igual al consignado en el Formato 2-A de la Directiva N 011-2000-CG/B150 "Formulacin y Evaluacin del Plan Anual de Control para el ao 2001". Sealar el nombre y cargo del Titular de la entidad auditada. Anotar el nmero de la recomendacin de la cual se comunican las acciones adoptadas. Nombre completo, Cargo y dependencia o unidad orgnica a la que pertenece cada funcionario asignado por el Titular de la entidad, como responsable de la implementacin de la recomendacin. Nmero y fecha (en dd/mm/aaaa), del documento con el cual el Titular de la entidad designa al funcionario responsable de la implementacin de la recomendacin y la fecha en la cual se vence el plazo otorgado.

(2) (3) (4) (5)

Titular de la entidad N Recomendacin Funcionarios Responsables Documento de Asignacin

INSTRUCTIVO DEL FORMATO N 5-A VERIFICACIN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACIN DE RECOMENDACIONES ACCIONES ADOPTADAS
ITEM (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) RUBRO N del Informe Perodo de Seguimiento Tipo de rgano auditor Cdigo y Nombre del rgano informante N Recomendacin Acciones adoptadas Fecha Situacin DESCRIPCIN Nmero del informe de accin de control del que se comunica el seguimiento de medidas correctivas (igual al item (1) del Formato N 4). Alcance o perodo del seguimiento de medidas correctivas (dd/mm/aaaa). Emplear el Anexo N 1, debiendo precisar el cdigo y nombre del rgano auditor. Haciendo uso del Anexo N 2, precisar el cdigo y nombre del rgano informante. Nmero de la recomendacin de la cual se comunica el seguimiento de medidas correctivas, excepto aquellas recomendaciones con inicio de acciones judiciales. Consignar en forma clara, sencilla y concisa las acciones que se han desarrollado para la implementacin de la recomendacin. Sustentar la situacin de la recomendacin. Sealar la fecha en que se adopt la accin (dd/mm/aaaa). Emplear el Anexo N 3, para precisar la situacin de la recomendacin administrativa.

INSTRUCTIVO DEL FORMATO N 5-B "VERIFICACIN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACIN DE RECOMENDACIONES" SITUACIN DE LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS E INICIO DE LAS ACCIONES JUDICIALES
ITEM (1) (2) (3) (4) N INFORME Perodo de Seguimiento Tipo de rgano auditor Cdigo y Nombre del rgano informante RUBRO DESCRIPCIN Nmero del informe de accin de control del que se comunica el seguimiento de medidas correctivas, el cual corresponde al mismo nmero a que hace referencia el numeral H.3.d de la Directiva N 011-2000-CG/B150 Alcance o perodo del seguimiento de medidas correctivas (dd/mm/aaaa). Emplear el Anexo N 1, debiendo precisar el cdigo y nombre del rgano auditor. Haciendo uso del Anexo N 2, precisar el cdigo y nombre del rgano informante

PROCESOS ADMINISTRATIVOS (5) (6) (7) (8) (9) (10) N Observacin Nombre del Servidor Acciones adoptadas Fecha Situacin Monto Recuperado Nmero de la observacin relacionada. Anotar el apellido paterno, apellido materno y nombres del servidor. Consignar en forma clara, sencilla y concisa las acciones que se han desarrollado para la implementacin de la recomendacin. Sealar la fecha en que se adopt la accin (dd/mm/aaaa). Emplear el Anexo N 3. Sealar en nuevos soles el monto recuperado (usar comas para separar miles).

PROCESOS JUDICIALES (11) (12) (13) (14) N Hecho Nombre del involucrado Acciones adoptadas Autorizacin de Inicio de Acciones (15) (16) Fecha Situacin Nmero del fundamento de hecho para Informe Especial Legal. Se deben usar nmeros ordinales y en forma correlativa, adems debe ser nico para todo el informe. Anotar el apellido paterno, apellido materno, nombres y del partcipe y/o involucrado. Consignar en forma clara, sencilla y concisa las acciones que se han desarrollado para la implementacin de la recomendacin. Haciendo uso del Anexo N 5 precisar el tipo de documento con el cual se autoriza o dispone el inicio de acciones legales. Asimismo, precisar el N y fecha del documento referido. Sealar la fecha en que se adopt la accin. Emplear el Anexo N 4. Una recomendacin penal se dar por implementada cuando se emite el auto apertorio de instruccin penal o el admisorio de la demanda en caso de recomendacin civil. Cuando se seleccione la situacin 03 de Inicio de Acciones Judiciales, necesariamente deber llenarse el Formato N 6-A "Acciones Judiciales"-Informacin General.

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INSTRUCTIVO DEL FORMATO N 6-A : ACCIONES JUDICIALES INFORMACIN GENERAL


ITEM (1) RUBRO Cdigo del Proceso DDDD-ZZ-NNNNNN donde DDDD = Cdigo de la entidad ZZ = Distrito o zona judicial donde se inicia el proceso (Ver Anexo N 6) NNNNNN = N de expediente de inicio asignado en el rgano jurisdiccional correspondiente (2) (3) Fecha N del Informe Fecha de inicio del proceso (del Auto Apertorio de Instruccin o Admisorio de la Demanda) N del Informe Especial ( NAGU 4.50) o del Informe de Accin de Control (NAGU 4.40), en este ltimo caso se referir a las acciones legales derivadas de recuperos que no han podido efectivizarse en la va administrativa, o de recomendaciones de inicio de acciones legales a terceros, entre otros casos. El nmero guarda la estructura contemplada en el numeral H.3.d de la Directiva N 011-2000-CG/B150. Emplear el Anexo N 7 - Indicar el cdigo de la naturaleza de la accin que se va a iniciar. Usar los Anexos N 8 y 9 - Indicar el cdigo de la materia o asunto principal motivo de la accin, ya sea civil o penal. Monto a que asciende la pretensin, el monto discutido o la solicitud de reparacin civil, se debe indicar el tipo de moneda en la que se ha fijado la misma. Emplear el Anexo N 10 - Indicar el cdigo del encargado de la defensa de los intereses del Estado.. Nmero del expediente otorgado por el rgano jurisdiccional al inicio del proceso. Emplear el Anexo N 6 - Distrito o Zona Judicial donde se lleva a cabo el proceso. Departamento en el cual se ubica el rgano jurisdiccional en el cual se ventila el proceso. Provincia en la cual se ubica el rgano jurisdiccional en el cual se ventila el proceso. Emplear el Anexo N 11 - Organo Jurisdiccional en el cual se ventila el proceso, precisando el nmero y nombre. Ejemplo : TIPO : 3 Juzgado Especializado Civil, N/Nombre : 30 Juzgado Civil , o Sala de Derechos de Delitos Tributarios o Sala Penal, etc. Emplear el Anexo N 12 - Condicin del involucrado y/o partcipe. Apellidos paterno, materno y nombres del involucrado y/o partcipe de acuerdo a lo consignado en la denuncia o demanda. Cargo del partcipe, en caso de un tercero vinculado a una persona jurdica, consignar el nombre de esta ltima. Anotar las observaciones que se considere necesarias. DESCRIPCIN Codificar cada uno de los procesos de acuerdo a la siguiente estructura:

(4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)

Naturaleza Materia Monto Encargado de la Defensa Expediente N Distrito o Zona Judicial Departamento Provincia rgano jurisdiccional

(13) (14) (15) (16)

Condicin Nombre del Involucrado Cargo Observaciones

INSTRUCTIVO DEL FORMATO N 6-B : ACCIONES JUDICIALES SEGUIMIENTO DE PROCESOS JUDICIALES


(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) Tipo de rgano auditor Cdigo y nombre del rgano informante Perodo del Seguimiento Cdigo del Proceso N de Expediente Distrito o Zona Judicial rgano jurisdiccional Emplear el Anexo N 1, precisando el rgano auditor Utilizando el Anexo N 2, anotar el cdigo y nombre del rgano informante. Alcance o perodo del seguimiento. Cdigo del proceso asignado en el Formulario 6-A, tem 1. N del expediente judicial correspondiente a la instancia actual. Emplear el Anexo N 6 - Distrito o Zona Judicial donde se lleva a cabo el proceso. Emplear el Anexo N 11 - Organo Jurisdiccional en el cual se ventila el proceso, precisando el nmero / nombre. Ejemplo : TIPO : 3 Juzgado Especializado Civil, N/Nombre : 30 Juzgado Civil , o Sala de Derechos de Delitos Tributarios o Sala Penal, etc. Emplear el Anexo N 10 - Encargado de la defensa de los intereses de la entidad. Emplear el Anexo N 13 - Indicar el cdigo de la Instancia en la que se encuentra el proceso. Emplear el Anexo N 14 - Etapa en la que se encuentra desarrollndose el proceso, en concordancia con la naturaleza y va procedimental. Emplear el Anexo N 15 - Indicar el cdigo del estado del proceso: Emplear el Anexo N 16 - Forma en la que ha concluido el proceso, segn corresponda. Monto recuperado con indicacin del tipo de moneda.

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Tipo de Defensa Instancia Etapa Procesal Estado del Proceso Forma de Conclusin Monto Recuperado

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NDICE DE ANEXOS NMERO ANEXO N 1 ANEXO N 2 ANEXO N 3 ANEXO N 4 ANEXO N 5 ANEXO N 6 ANEXO N 7 ANEXO N 8 ANEXO N 9 ANEXO N 10 ANEXO N 11 ANEXO N 12 ANEXO N 13 ANEXO N 14 ANEXO N 15 ANEXO N 16 ANEXO N 17 DENOMINACIN "Tipo de rgano Auditor" "rgano Informante"

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ANEXO N 4 SITUACIN DE LAS RECOMENDACIONES DE INICIO DE ACCIONES JUDICIALES CDIGO 1 2 3 4 CONCEPTO PENDIENTE - NO SE HAN EFECTIVIZADO ACCIONES EN PROCESO - DENUNCIA O DEMANDA INTERPUESTA IMPLEMENTADA - AUTO APERTORIO DE INSTRUCCIN PENAL O ADMISIN DE LA DEMANDA CIVIL ARCHIVADO DEFINITIVO - NO HAY MRITO PARA EL INICIO DEL PROCESO

"Situacin de las Recomendaciones de Procesos Administrativos" "Situacin de las Recomendaciones de Inicio de Acciones Legales" "Tipo de Documento". "Distrito o zona Judicial" "Naturaleza de la Accin". "Cdigo de la Materia - Asunto Civil" "Cdigo de la Materia - Asunto Penal" "Encargado de la defensa de los intereses del Estado" "rgano jurisdiccional en el cual se ventila el proceso" "Condicin del Partcipe" "Instancia en la que se encuentra el proceso" "Etapa procesal" "Estado del proceso" "Forma de conclusin del proceso" "mbito Departamental de las Sedes Regionales de la Contralora General"

ANEXO N 5 TIPO DE DOCUMENTO CDIGO 1 2 3 4 5 OFICIO ACUERDO RESOLUCIN MEMORANDO OTROS CONCEPTO

ANEXO N 6 DISTRITO O ZONA JUDICIAL ANEXO N 1 TIPO DE RGANO AUDITOR CDIGO 01 02 03 CONCEPTO CONTRALORA GENERAL RGANO DE AUDITORA INTERNA SOCIEDAD DE AUDITORA DESIGNADA COD. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 CONCEPTO AMAZONAS ANCASH APURMAC AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CAETE CONO NORTE LIMA CUSCO Y MADRE DE DIOS HUANCAVELICA HUNUCO Y PASCO HUAURA ICA JUNN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO PIURA Y TUMBES PUNO SAN MARTN SANTA TACNA Y MOQUEGUA UCAYALI 1RA. ZONA JUDICIAL DEL EJRCITO 2DA. ZONA JUDICIAL DEL EJRCITO 3RA. ZONA JUDICIAL DEL EJRCITO 4TA. ZONA JUDICIAL DEL EJRCITO 5TA. ZONA JUDICIAL DEL EJRCITO ZONA JUDICIAL DE LA MARINA ZONA JUDICIAL DE LAS FUERZAS ARMADAS 1RA. ZONA JUDICIAL DE LA PNP 2DA. ZONA JUDICIAL DE LA PNP 3RA. ZONA JUDICIAL DE LA PNP 4TA. ZONA JUDICIAL DE LA PNP 5TA. ZONA JUDICIAL DE LA PNP ZONA JUDICIAL DE LA FUERZA AREA

ANEXO N 2 RGANO INFORMANTE RGANOS DE AUDITORA INTERNA Los asignados por la Contralora General de la Repblica a cada entidad. Ejem: 0001 Ministerio de Economa y Finanzas

CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA Los asignados para cada unidad orgnica. Ejem: B150 Oficina de Planificacin y Racionalizacin SOCIEDADES DE AUDITORA DESIGNADAS Los asignados por la Contralora General en el RUNSA. Ejem: 0002 Sociedad de Auditora Espinoza Gonzles y Asociados

ANEXO N 3 SITUACIN DE LAS RECOMENDACIONES DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS CDIGO 1 2 3 CONCEPTO PENDIENTE : Cuando no se ha iniciado el Proceso Administratrivo. EN PROCESO : Cuando se viene desarrollando el proceso. CONCLUIDO : Cuando ha concluido el proceso y en el caso de establecerse la aplicacin de la medida disciplinaria, sta se haya efectivizado y anotado en el legajo del servidor . PRESCRITO RETOMADA - Cuando se realiz el seguimiento a travs de otro Informe ms reciente, el cual contiene la misma observacin. NO APLICABLE

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ANEXO N 7 NATURALEZA DE LA ACCIN CDIGO 1 2 3 4 5 6 Penal Civil Laboral Accin de Amparo Administrativa. Arbitraje. CONCEPTO

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ANEXO N 11 RGANO JURISDICCINAL EN EL CUAL SE VENTILA EL PROCESO COD. 1 2 3 4 5 6 7 8 JUZGADO DE PAZ JUZGADO DE PAZ LETRADO JUZGADO ESPECIALIZADO CIVIL JUZGADO ESPECIALIZADO PENAL JUZGADO ESPECIALIZADO DE TRABAJO JUZGADO ESPECIALIZADO AGRARIO JUZGADO ESPECIALIZADO DE FAMILIA JUZGADO MIXTO CORTE SUPERIOR CORTE SUPREMA OTROS CONCEPTO

ANEXO N 8 CDIGO DE LA MATERIA O ASUNTO CIVIL

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COD. MATERIAS CIVILES 1 2 3 4 5 6 7

CONCEPTO DAR SUMA DE DINERO RESCISIN DE CONTRATO RESOLUCIN DE CONTRATO INDEMNIZACIN NULIDAD DE ACTO JURDICO IMPUGNACIN DE ACTO O RESOLUCIN ADMINISTRATIVA OTROS ANEXO N 13 INSTANCIA EN LA QUE SE ENCUENTRA EL PROCESO ANEXO N 9 CDIGO DE LA MATERIA O ASUNTO PENAL COD. 1 2 3 4 1RA. INSTANCIA 2DA. INSTANCIA CORTE SUPREMA EJECUCIN CONCEPTO CDIGO 1 2 3 ANEXO N 12 CONDICIN DEL INVOLUCRADO CONCEPTO PERSONA QUE LABORA EN LA ENTIDAD PERSONA QUE LABOR EN LA ENTIDAD TERCERO

COD. MATERIAS PENALES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

CONCEPTO APROPIACIN ILCITA COMN (Art. 190) ESTAFA (Art. 196) CONTAMINACIN DEL MEDIO AMBIENTE (Art. 304) FORMAS AGRAVADAS (Art. 305) USURPACIN DE FUNCIN PBLICA (Art. 361) ABUSO DE AUTORIDAD (Art. 376) OMISIN, REHUSAMIENTO O DEMORA DE ACTOS FUNCIONALES (Art. 377) ABANDONO DE CARGO (Art. 380) NOMBRAMIENTO O ACEPTACIN ILEGAL (Art. 381) CONCUSIN (Art. 382) COBRO INDEBIDO (Art. 383) COLUSIN (Art. 384) PATROCINIO ILEGAL (Art. 385) PECULADO (Art. 387) PECULADO POR USO (Art. 388) MALVERSACIN (Art. 389) OTROS

ANEXO N 14 ETAPA PROCESAL COD. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 DEMANDA CONTESTACIN RECONVENCIN CONTESTACIN DE LA RECONVENCIN EXCEPCIONES CONTESTACIN DE EXCEPCIONES MANDATO EJECUTIVO CONTRADICCIN AUDIENCIA DE SANEAMIENTO AUDIENCIA CONCILIATORIA AUDIENCIA DE PRUEBAS AUDIENCIA NICA INVESTIGACIN (INSTRUCCIN) JUZGAMIENTO (JUICIO ORAL) SENTENCIA DE 1RA. INSTANCIA APELACIN SENTENCIA DE 2DA. INSTANCIA TRASLADO DE APELACIN ABSOLUCIN DE AGRAVIOS INFORME ORAL VISTA DE LA CAUSA CASACIN SENTENCIA DE LA CORTE SUPREMA EJECUCIN DE SENTENCIA LIQUIDACIN DE COSTAS OTROS CONCEPTO

ANEXO N 10 ENCARGADO DE LA DEFENSA DE LOS INTERESES DEL ESTADO CDIGO 1 2 3 4 CONCEPTO PROCURADOR PBLICO ASESOR LEGAL INTERNO ASESOR LEGAL EXTERNO OTROS

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ANEXO N 15 ESTADO DEL PROCESO CDIGO 1 2 EN TRMITE CONCLUIDO CONCEPTO

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CONSOLIDACIN SOBREVINIENTE EN LOS DERECHOS DE LOS LITIGANTES DEMANDA FUNDADA DEMANDA INFUNDADA DEMANDA IMPROCEDENTE CONCILIACIN RECONOCIMIENTO DE LA DEMANDA ALLANAMIENTO DEL PETITORIO TRANSACCIN RENUNCIA DEL DERECHO QUE SUSTENTA LA PRETENSIN SENTENCIA ABSOLUTORIA SENTENCIA CONDENATORIA EXCEPCIN DE NATURALEZA DE ACCIN EXCEPCIN DE COSA JUZGADA EXCEPCIN DE AMNISTA EXCEPCIN DE PRESCRIPCIN / AUTO DE PRESCIPCIN APLICACIN DEL PRINCIPIO DE OPORTUNIDAD AUTO DE SOBRESEIMIENTO TERMINACIN ANTICIPADA COLABORACIN EFICAZ OTRO (INDICAR)

ANEXO N 16 FORMA DE CONCLUSIN DEL PROCESO COD. 1 2 3 4 CONCEPTO SUSTANCIACIN DE LA PRETENSIN DEL MBITO JURISDICCIONAL DISPOSICIN LEGAL, EL CONFLICTO DE INTERESES DEJA DE SER UN CASO JUSTICIABLE ABANDONO DEL PROCESO RESOLUCIN CONSENTIDA QUE AMPARA ALGUNA EXCEPCIN O DEFENSA PREVIA SIN QUE EL DEMANDANTE HAYA CUMPLIDO CON SANEAR LA RELACIN PROCESAL EN EL PLAZO FIJADO POR EL JUEZ CADUCIDAD DEL DERECHO DESISTIMIENTO DEL PROCESO DESISTIMIENTO DE LA PRETENSIN

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

5 6 7

ANEXO N 17 MBITO DEPARTAMENTAL DE LAS SEDES REGIONALES DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA SEDES DIRECCIN Calle Camilo Carrillo 114 Dpto: Lima Prov: Lima Distr: Jess Mara Gerencia de Control de : - Gobiernos Regionales y Sociedades de Beneficencia - Ingresos Pblicos - Proyectos de inversin - Medio Ambiente - Empresas y Organismos Autnomos - Gobiernos Locales - Gobierno Central e Instituciones Pblicas - Presupuesto y Cuenta General Esquina Hunuco y Lima s/n Dpto: Piura Prov: Piura Dist: Piura Av. Elas Aguirre N 896 Dpto: Lambayeque Prov: Chiclayo Dist: Chiclayo Jr. Lima N 346 - 348 Dpto: Junn Prov: Huancayo Dist: Huancayo Calle Peral N 102 - 104 Dpto: Arequipa Prov: Arequipa Dist: Arequipa Jr. Napo 198 esq. Raymondi Dpto: Loreto Prov: Maynas Dist: Iquitos Jr. San Martn N 205 Dpto: San Martn Prov: Moyobamba Dist: Moyobamba Calle Almagro N 123 Dpto: Cusco Prov: Cusco Dist: Cusco Telf : TELEFONO / FAX 330 - 3000 330 - 9999 MBITO DPTAL.

SEDE CENTRAL LIMA

Anexo :

4676 4250 4301 4981 4203 4260 4927 4224 LIMA y CALLAO ICA ANCASH AYACUCHO

SEDE REGIONAL PIURA

Telf : Fax :

074 - 304288 074 - 324699

PIURA TUMBES

SEDE REGIONAL CHICLAYO

Telf : Fax : Telf : Fax :

074 - 229880 074 - 229882 074 - 229881 064 - 223638 064 - 223600

SEDE REGIONAL HUANCAYO

SEDE REGIONAL AREQUIPA

Telf : Fax :

054 - 289809 054 - 288885

LAMBAYEQUE LA LIBERTAD CAJAMARCA JUNN HUNUCO PASCO HUANCAVELICA AREQUIPA PUNO TACNA MOQUEGUA LORETO UCAYALI

SEDE REGIONAL IQUITOS

Telf. : Fax :

094 -223377 094 - 233031

SEDE REGIONAL MOYOBAMBA

Telf : Fax :

094 - 562861 094 - 562111

SAN MARTIN AMAZONAS CUSCO APURIMAC MADRE DE DIOS

SEDE REGIONAL CUSCO

Telf : Fax :

084 - 242321 084 - 242324

Pg. 196576

NORMAS LEGALES
IMPLEMENTACIN Y SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS NDICE DE FORMATOS

Lima, sbado 30 de diciembre de 2000

NMERO FORMATO N 4 FORMATO N 5 Acciones Adoptadas por el Titular.

DENOMINACIN 5-A : "Verificacin y Seguimiento de la Implementacin de Recomendaciones" - Acciones Adoptadas 5-B : "Verificacin y Seguimiento de la Implementacin de Recomendaciones" - Situacin de los Procesos Administrativos e Inicio de las Acciones Judiciales 6-A : "Acciones Judiciales" - Informacin General 6-B : "Acciones Judiciales " - Seguimiento de Procesos Judiciales

FORMATO N 6

Lima, sbado 30 de diciembre de 2000

NORMAS LEGALES

Pg. 196577

Pg. 196578
NORMAS LEGALES
Lima, sbado 30 de diciembre de 2000

Lima, sbado 30 de diciembre de 2000

NORMAS LEGALES

Pg. 196579

FORMATO N 6-A

ACCIONES JUDICIALES
INFORMACIN GENERAL

Pg. 196580

FORMATO N 6-B

ACCIONES JUDICIALES
SEGUIMIENTO DE PROCESOS JUDICIALES

NORMAS LEGALES
Lima, sbado 30 de diciembre de 2000

15178