TEORIA DEL SEGURO THEORY OF INSURANCE

AUTOR: JONATHAN JUNIOR LPEZ POZO PROFESOR DE EDUCACIN SECUNDARIA ESTUDIANTE UNIVERSITARIO DE DERECHO Escuela Profesional de Derecho y Ciencias Polticas Universidad Catlica los ngeles de Chimbote Ciclo de estudios: IV-B EMAIL Jon4th4.scott_s3x@hotmail.com

rea de Estudio: Derecho Financiero MTODO EMPLEADO: Analtico (Chimbote, Agosto 8 de 2013) RESUMEN: Breve resumen de lo realizado, donde el seguro es una de las figuras jurdicas de mayor relevancia en la actividad econmica moderna. No es un contrato novedoso, aunque en el mbito social se manifieste a travs de las ingeniosas modalidades. La aplicacin de modelos de valoracin de activos financieros a los hombres de seguros presenta dos problemas de muy difcil solucin. En primer lugar, el hecho de que los riesgos susceptibles de asegurarse tienen un carcter individual, que les hace diversificarles desde su perspectiva de la empresa aseguradora, pero no desde el asegurado. En segundo lugar, ese carcter individual introduce una ms

perspectiva diferente, desde el asegurador y asegurado, de la verdadera magnitud del riesgo. Palabras claves: Teora del seguro, actividad econmica, seguros financieros.

ABSTRACT: Brief summary of what was done, where insurance is one of the most important legal concepts in modern economic activity. There is a new contract, but in social manifest through the most ingenious ways. The application of models of asset pricing insurance men presents two problems very difficult to solve. First, the fact that the risks are likely to ensure a single character, which makes them diversificarles from their perspective of the insurance company, but not from the insured. Second, the individual character introduces a different perspective, from the insurer and insured, the true magnitude of the risk. Keywords: Insurance Theory, economic activity, financial insurance. 1. Introduccin: En este trabajo tiene por finalidad de dar a conocer sobre los aspectos

positivos y negativos que tiene el seguro en la parte econmica y financiera del pas, podramos decir que es un aporte al desarrollo de la economa pero hay varios especialistas en el tema que nos darn sus diferentes puntos de vista asi como algunas propuestas para mejorarla a travs de la Teora General del Seguro. Esta parte doctrinaria, se proporcionara con los conocimientos respecto a las medidas adoptadas por el hombre contra el riesgo y sus consecuencias,

evaluacin, prevencin y proteccin actualmente desarrolladas a travs del Contrato del Seguro. Discusin del problema del riesgo y su impacto, tanto en el individuo como en la economa y en la sociedad. Las distintas tcnicas que pueden ser usadas en el tratamiento del riesgo, el manejo del riesgo asegurable a travs del seguro y la relacin entre el problema del riesgo y la poltica pblica.

Analizar los aspectos fundamentales del seguro entendido como actividad financiera que permite transferir el riesgo de contenido econmico al que estn expuestos los individuos y las empresas. 2. Desarrollo 2.1. Teora del Seguro Para el profesor Ramos, D. (2009) seala que: Segn esta teora el impuesto es una prima de seguros que se paga como garanta de la seguridad individual que est obligado a proporcionar al Estado; el impuesto es la prima de seguro pagado por aquellos que poseen para asegurarse contra todos los riesgos, de ser perturbados en su posesin o en su disfrute. Esta teora se considera falsa por dos razones fundamentales: en primer lugar porque en ningn tiempo se ha considerado la actividad del Estado, como una simple proteccin de la hacienda de sus habitantes o sbditos; por el contrario el Estado moderno tiende a desarrollar su actividad en todas las rdenes. En

segundo lugar, porque si se analizan someramente las cantidades que el Estado destina a los servicios de seguridad de sus miembros, constituyen una pequea parte de esos presupuestos. (1) En ningn tiempo el Estado ha actuado como una empresa de seguros, ya que si as fuera, tendra la obligacin al realizarse el riesgo, de indemnizar al daado por dicho riesgo. Tambin nos habla de un contrato de seguros que es aquel por el que el

asegurador se obliga conforme a la cual de una prima y para el caso de que se produzca el evento cuyo riesgo es objeto de cobertura a indemnizar, dentro de los limites pactados, el dao producido al asegurado o a satisfacer un capital, una renta u otras prestaciones convenidas. Para Reyes, M. (2006) explica: Esta teora se encuentra inspirada en la teora poltica del ms puro individualismo porque se considera que la nica funcin del Estado es garantizar a cada individuo el respeto de sus propiedades. Por eso se estima que las cantidades que se pagan por concepto del impuesto, constituyen una prima por esta garanta. Es falsa por las siguientes razones: Primera.- Parte de un principio falso porque la actividad del estado no se ha reducido en ningn tiempo, ni podr estarlo nunca a una simple funcin de proteccin de la hacienda de sus sbditos. Segunda.- Haciendo un anlisis de los presupuestos de los Estados, nos revelan que las cantidades que el Estado destina a los servicios de seguridad de sus

miembros, constituyen una pequesima parte de dichos presupuestos, en los que grandes cantidades estn destinadas a fines absolutamente diversos, como obras pblicas, salubridad, educacin etc. Tercera.- En ningn caso el estado ha actuado como una empresa de seguros cuando alguno de sus miembros es atacado en su patrimonio o en su persona. De actuar el Estado como una empresa de seguros se vera obligado a proporcionar una indemnizacin. (2) Esta teora considera que el impuesto es una prima de seguro que se paga como garanta de la seguridad individual que est obligado a proporcionar el Estado. El profesor Rodrguez, R. (2003) Parte de un principio falso porque la actividad del Estado no se ha reducido en ningn tiempo ni podr estarlo nunca, a una simple funcin de proteccin de la hacienda de sus sbditos; ni an en las pocas de liberalismo ms acentuado fue posible la realizacin de este ideal, del que cada da se aparta ms el Estado moderno, en el que se puede observar una mayor intervencin estatal en todos los rdenes de la actividad individual; an en aquellos Estados que se oponen expresamente al socialismo no puede negarse la intervencin del Estado en actividades que en otras pocas estaban reservadas en forma exclusiva a la iniciativa privada. (3) Un somero anlisis de los presupuestos de los Estados modernos y an ms, de aquellos que existan cuando la teora se formul, nos revelan que las cantidades que el Estado destina a los servicios de seguridad de sus miembros, constituyen una pequesima parte de dichos presupuestos, en las que grandes cantidades

estn destinadas a fines absolutamente diversos, como obras pblicas, salubridad, educacin, economa, etctera. Lo que nos expone el profesor Chvez, P. (1993) Esta teora si bien tiene mucho de cierto, es decir, que el Estado tiene la obligacin de proteger la vida y el patrimonio de los ciudadanos, pero esta no es la nica obligacin, adems, la funcin del Estado es el de ser solidario, con todos los ciudadanos y competente en todas sus necesidades, sean materiales o espirituales. (4) Las cantidades de dineros de los recursos pblicos destinados a seguridad de la poblacin si bien son importantes no son materiales comparados con las grandes cantidades que se defina a otros fines, tales como obras pblicas, educacin, aportes a organismos internacionales, etc. Por su parte Vsquez, A. (2011) El seguro es una de las figuras jurdicas de mayor relevancia en la actividad econmica moderna. No es un contrato novedoso, aunque en el mbito social se manifieste a travs de las ms ingeniosas modalidades. La idea de seguridad buscada por los sujetos que desempean distintos roles en la sociedad, hace que ellos conciban la asistencia mutua como un recurso en el evento de sufrir deterioros ocasionados por sucesos imprevistos, que en cualquier momento disminuiran, en una u otra forma, su patrimonio. (5) No debe olvidarse la funcin preventiva del seguro, explicada por algunos doctrinantes, consistente en la actividad proactiva desempeada por las compaas de seguros que propende por evitar la ocurrencia de posibles prdidas

y no solamente indemnizarlas. As por ejemplo, las actividades, cada da ms comunes, desplegadas por las compaas de seguros que suministran conductores a los usuarios que, por diferentes causas, no estn plenamente facultadas para conducir su vehculo en un determinado momento. Para el profesor Borovia, C. (2012) El seguro es un sistema por el que se trata de compensar la posible prdida econmica de una necesidad. La necesidad constituye la precisin de tener a disposicin los medios econmicos aptos para satisfacer las necesidades patolgicas de la persona. Las tcnicas fundamentales del seguro son las siguientes: Nmero alto de poblacin con el riesgo. Cuantas ms personas estn aseguradas mejor se puede aplicar la teora de los grandes nmeros y mejor se podrn ajustar las primas y los siniestros. Homogeneidad de los riesgos. Se calculan las primas y los siniestros segn la naturaleza de los mismos y las peculiaridades de cada uno. Fraccionamiento y homogeneidad de la suma asegurada para evitar una carga puntual demasiado elevada. Reaseguro y retrocesin. (6) El seguro es un sistema por el que se trata de compensar la posible prdida econmica de una necesidad. La necesidad constituye la precisin de tener a disposicin los medios econmicos aptos para satisfacer las necesidades patolgicas de la persona.

La prima o cantidad que abona el asegurado para que el asegurador pueda hacer frente a su necesidad. Segn Berges, A. (2011) El seguro al igual que todo negocio jurdico sienta sus bases en el principio de la buena fe, es decir, se presume la ausencia de una intencin dolosa, o de un nimo de defraudar. Frente al contrato de seguro la significacin de la buena fe es definitivamente ms amplia y repercute de manera sustancial. El seguro de personas, segn la doctrina ms extendida establece una proteccin hacia las consecuencias daosas con repercusiones patrimoniales de derechos personalsimos tales como: la vida, la integridad personal, la salud, entre otras, frente a las cuales presenta mayor elasticidad la tasacin de los valores asegurados con relacin a los seguros de daos, debido a que la indemnizacin se otorga, generalmente, sobre la base de la aceptacin del principio de que la suma asegurada se toma como la gua nica para indemnizar, por considerarse un pacto anticipado sobre el valor a pagar por el asegurador. (7) El primer elemento del seguro es el reparto, o diversificacin, de las perdidas incurridas por unos pocos, sobre la poblacin total asegurada. Es decir, se trata de sustituir, a priori, la prdida promedio de la colectividad, por la prdida especfica a que uno se pueda enfrentar. Los seguros de daos se clasifican a su vez en seguros reales y patrimoniales.

Son reales aquellos que versan sobre cosas muebles o inmuebles, determinadas o determinables, amenazadas en su integridad fsica o en la integridad jurdica de los derechos radicados en ellas. Los seguros patrimoniales, "como su nombre lo indica, protegen la integridad del patrimonio econmico contra el detrimento eventual que pueda afectarlo desfavorablemente y que tanto puede originarse en una disminucin del activo como en un aumento del pasivo. Para el profesor Fernndez, V. (2010) Nos cita las palabras que en 1971 expresaron un ex-senador y un senador de los Estados Unidos de Amrica, quienes nos dicen que la sociedad toma bajo su cuidado a la persona acusada de un delito, pero hace poco por la persona que est sufriendo el dao; que se debe dar consideracin a la vctima del crimen, a aquel que sufre por causa del delito, pues para l, la sociedad ha fallado miserablemente; que cuando la proteccin de la sociedad no es suficiente para prevenir a personas de que sean vctimas, la sociedad tiene entonces la obligacin de compensar a la vctima por el fracaso de la proteccin. Para esta teora, los tributos se consideran como el pago de una prima de seguro por la proteccin que el estado otorga a la vida y al patrimonio de los particulares. En ningn caso ha actuado el Estado como una empresa de seguros cuando alguno de sus miembros es atacado en su patrimonio o en su persona. De actuar el Estado como una empresa de seguro, tendra la obligacin, al realizarse el riesgo, de indemnizar al daado por dicho riesgo, de manera que en caso.

3. Conclusiones En ningn tiempo el Estado ha actuado como una empresa de seguros, ya que si as fuera, tendra la obligacin al realizarse el riesgo, de indemnizar al daado por dicho riesgo. Inspirada en la teora poltica del ms puro individualismo porque se considera que la nica funcin del Estado es garantizar a cada individuo el respeto de sus propiedades. Por eso se estima que las cantidades que se pagan por concepto del impuesto, constituyen una prima por esta garanta. Para esta teora, los tributos se consideran como el pago de una prima de seguro por la proteccin que el estado otorga a la vida y al patrimonio de los particulares. Para esta teora el fundamento de la tributacin es el considerar a los tributos como el pago de una prima de seguro por la proteccin que el Estado otorga a la vida y al patrimonio de los particulares. Esta teora si bien tiene mucho de cierto, es decir, que el Estado tiene la obligacin de proteger la vida y el patrimonio de los ciudadanos, pero esta no es la nica obligacin, adems, la funcin del Estado es el de ser solidario, con todos los ciudadanos y competente en todas sus

necesidades, sean materiales o espirituales.

4. Referencias Bibliogrficas 1. RAMOS, D. (2009). El Derecho Tributario y los Principios de Legalidad e Igualdad en Guatemala. (p.25). Guatemala. Universidad San Carlos Editores. 2. REYES, M. (2006). Derecho Fiscal. (p.13). Mxico. Apuntes Editores. 3. RODRIGUEZ, R. (2003). Derecho Fiscal. (p.57). Mxico. Oxford Editores. 4. CHAVEZ, P. (1993). La Tributacin. (p.120). Per. Quipukamayoc Editores. 5. VASQUEZ, A. (2011). El Contrato de Seguro y el nuevo rumbo de la

Interpretacin Contractual en Cuba: Teora General del Seguro. 13-16. 6. BOROBIA, C. (2012). Legislacin y Fundamentacin de seguros: Teora General del Seguro. 7-10. 7. BERGES, A. (2011). El seguro en la Moderna Teora Financiera: Teora General del Seguro. 1-2. 8. FERNANDEZ, V. (2010). Elementos Bsicos del Derecho Fiscal Tributario: Teora del Seguro. 5-8.