PERFIL DE PROYECTO DE INVERSIN: PANADERIA

I. INFORMACIN GENERAL.
1.1. Denominacin. Fabrica de Calzado " La Estrella" Programa de Apoyo Social_INPE. 1.2. Ubicacin. CIIU 1541-7 : Elaboracin de Productos de Panaderia. 1.3. Objetivos. * Promover la Inversin de Centros de Producin como la "Pequea y Micro Empresa" en el E.P.S. Quencoro. * Generar Fuente de Trabajo Penitenciario a los internos, como parte de su Reeducacin, Rehabilitacin y su Posterior Reincorporacin a la Sociedad. * Generara Rentabilidad o Utilidad para el sostenimiento de los familiares del interno. * Generara Recursos directamiente recaudados en beneficio de la Institucin. * Proyeccin del Negocio hacia el mercado Regional y Nacional. * Generar Impuestos en beneficio del estado. 1.4 Naturaleza del Proyecto. Produccin del Pan de labranza, tolette y tipo frances. Adicionalmente se producir pasteles y bizcochos.

II. MERCADO.
2.1. El Producto Pan de consumo masivo a base de harina de trigo. Pasteles y Bizcochos. 2.2. Demanada. * Area de Influencia : E.P.S. Quencoro Varones, E.P. Quencoro Mujeres y 9 manzanas del Distrito de San Jeronimo (internos del E.P.S. Quencoro Varones, Internas del E.P. Quencoro Mujeres y 50 viviendads/Mz). * Poblacin Consumidora: 651 internos, 53 internas y 04 personas por vivienda * Consumo: 03 panes por persona. D= 09mzaX50 viv/mzaX 4 per/viv.X3 pan/per/dia + 704 inter. X 03 pan/inter./dia. D= 5,400 panes/dia + 2,112 panes/da D= 7,512. Supuesto: Se considera que un 10% de la poblacin del radio de influyencia de la panaderia no sera cliente de la panaderia. Por lo tanto. La demanda ser: D=5,400-540+2,112=6,972 panes/da. 2.3. Precios. Producto Precio Unitario S/. Pan Frances 0.2 Pan Tolete 0.5

2.4. Comercializacin. La venta del Pan se hara exclusivamente en el local de la Panaderia y en la tienda del E.P.S. Quencoro.

2.5. Analisis de la Oferta

III. INGENIRIA.
2.5. Caracteristicas del Producto. Los Panes a elaborar utilizaran las normas de calidad, Salubridad e higiene, adecuandose a las disposiciones del Municipio de la Zona. 2.6. Diagrama de Flujo. Recepcin M.P. Mezclado Cortado Horneado Amasado Boleado Encestado Sobado Reposado Venta

2.7. Capacidad de Produccin por dia. N Cantidad Cantidad Cantidad por dia por mes por ao 1 Pan Frances 2,688 80,640 967,680 2 Pan Tolete 2,688 80,640 967,680 5,376 161,280 1,935,360 Producto Unidad Panes Panes Panes

TOTAL

2.8. Insumos. 85 Kgs. Harina + Ingredientes = 2,688.00 Panes 5,376.00 Panes en dos turnos con el

El Proyecto emplear 170 Kgs. De harina al dia. Para producir empleo de 3 qq de harina + 40 Kgs. Insumos diarios : INSUMOS Harina Manteca Azucar Levadura Mejorador Aceite Sal Total Kgs. 170 11.2 18 1.12 1.12 2.6 1.6 Kgs. 1 1 1 1 1 1 1 S/. 1.2 3.2 3 10 8 12 1 S/. 1.20 3.20 3.00 10.00 8.00 12.00 1.00

Total 204.00 35.84 54.00 11.20 8.96 31.20 1.60 346.80 2.65 s/. 28,089.23 9,008.09 2,794.16 9,985.94 2619.79

2.9. Maquinaria y Equipo

t.c.

01 Horno Modelo Max 1000 Rotatorio automtico. Cap. 30 Latas 01 Amasadora Sobadora Modelo APB 50 Farmapal Cap. 2 qq motor trifasico 4.0 H.P. (de acero inoxidable) 01 Divisora Manual Modelo APB 30 M. Cap. Masa 32 Cortes. 01 Camara de Fermentacin para 04 coches nova. 04 Carros Modelo CA-1000 para horno.

67 Bandejas lisas de Aluminio Importadas 01 Balanza electronica S/N 3143 marca Precisisn 01 Ventilador. Total

2226.00 1648.671 530.00 56,901.89

2.10 Muebles y Enseres. S/, 01 Pza. Silla de Madera tapiz azul. 02 Mesas de Madera 01 Pza Estante Metalico con 03 divisiones. 01 Cocina de 01 hornilla primus 03 platos sopero enlozado record 04 Tacho de 75 litros. 01 Jarra de plstico con medida de 2.5 Lts. 02 Taper Plastico. 10 Basuderos de Plastico. 02 Recogedor de lata 01 Escoba. 01 Embudo color Azul. 01 Pelador de Papa. 01 Desatorador de Plastico Negro 06 Canastas de Carrizo 01 Colador Pequeo de Color Azul. 01 Cuchillo de Meza. 01 Petromax Anchor N 950. 01 Lavatorio de Plastico pequeo color azul 01 Balde de Plastico Mediano color verde. 13 Kilos de detergente agranel TOTAL 2.11. Utiles de Escritotio 02 Cuadernos de reporte diario 01 Sello Redondo de Administracin Panificadora 02 Libros de Registro de Compras y Ventas. 01 Libro de Ocurrencias. 01 Archivador. 04 Folder. 06 Talonarios. 01 Fechador. TOTAL 2.65

2.65 14.28 22.85 80.00 28.57 2.57 13.71 2.85 1.14 34.29 2.85 2.00 0.57 1.71 1.14 42.86 1.71 2.28 18.14 4.57 3.43 12.85 294.37 $ 5.39 8.62 30.19 10.78 0.97 5.17 1.08 0.43 12.94 1.08 0.75 0.22 0.65 0.43 16.17 0.65 0.86 6.85 1.72 1.29 4.85 111.08

0.86 1.71 4.00 114.28 2.57 0.57 10.28 2.86 137.13

S/. 0.32 0.65 1.51 43.12 0.97 0.22 3.88 1.08 51.75

2.12. Mano de Obra N Unidad Precio Unitario meses S/.

2 Tec. Panadero 2 Ayudante Ven dedor Repartidor 4 TOTAL

850 750

12 12

20,400.00 18,000.00 38,400.00

2.13. equipos de oficina N Unidad precio 1 Computadora 1000 1 Impresora 700 total 1000 700 1700

TOTAL

IV. INVERSIN PRE OPERATIVAS

4.1. ACTIVO FIJO. Tanginbles: * Maquinaria-Equipo. * Muebles y enseres. * Equipo Oficina * Inmuebles Intangibles: * Estudios, Organizacin. * Constitucin y Otros. * Montaje Industrial. * Prueba y Puesta en Marcha de la Panificadora. En este capitulo cuantificamos en terminos monetarios el valor total de los recursos tangibles e intangibles (Inversin Preoperativa) y capital de trabajo (Inversin Operativa) para la instalacin de nuestra Panaderia.

. Quencoro. tacin y su

viendads/Mz).

iente de la

sposiciones

4.2 INVERSIONES PRE OPERATIVAS. Se realizan en el Periodo de instalacin del Proyecto y estn comprendidas por las inversiones fijas o tangibles y las inversiones intangibles. 4.2.1. INVERSION EN ACTIVO FIJO: TANGIBLES N RUBROS Maquinaria y Equipo Mueble y Enseres Equipo de Oficina Inmuebles INVERSIN FIJA FUENTE: Elaboracin Propia Tipo de cambio 1 US$ dlar = 2.65 (al 30-04-2012) 1 2 3 4

AO 0 TOTALES s/. s/. 56,901.89 56,901.89 294.37 294.37 1700 1700 58,896.26 58,896.26

4.2.2. Inversiones Intangibles del Proyecto INTANGIBLES N RUBROS % 1 Estudios de Pre Inversin 1% de las Inversiones Fijas 2 Gasto de Organizacin y Capacitacin 1% de las Inversiones Fijas. 3 Montaje Industrial: 1% de la Inversin en Maquinaria y Equipo. 4 Pruebas y Puesta en Marcha 1% de las Inversiones Fijas. TOTAL INVERSIN INTANGIBLE FUENTE: En base a criterios del diseador del proyecto 4.3. Inversiones Totales del Proyecto. N RUBROS

MONTO COBERTURA ESTIMADO S/. (%) 0.01 588.96 0.252134 0.01 588.96 0.252134 0.01 0.01 569.02 588.96 2335.91 0.243597 0.252134 1

1 Inversin Fija 2 Inversin Intangible TOTALES FUENTE: Elaboracin Propia

AO 0 US$ 58,896.26 2335.91 61,232.16

V. FINANCIAMIENTO
La finalidad del presente acpite es definir la fuente de financiamiento para la obtencin de los recursos necesarios y poder ejecutar el proyecto. El Diseo comprende: Fuente de financiamiento: 70%

PRESTAMO DE ENTIDAD FINANCIERA PERIODO DE GRACIA AOS SALDOS 1 2 3 TOTAL DEL FINANCIAMIENTO

42,862.51 1 AO PRESTAMO INTERES AMORTIZACION INTERES 12% 42,862.51 5,143.50 42,862.51 5,143.50 21,431.26 21,431.26 2,571.75 21,431.26 64,293.77 42,862.51

NOTAS: En vista que es el INPE, el cul financia el proyecto no consideramos el cuadro de pago de servicios de la deuda, ya que esta institucin nos proporcionara el capital en calidad de donacin. Por otro lado las utilidades que se obtengan a partir del 3er mes del Ao 1 seran destinados a la Direccin del Establecimiento Penitenciario y este a la vez informara o destinara a la DRSO-INPE-CUSCO. El tiempo de 2 meses operativos es bastante prudente para que la Panificadora pruduzca y venda pan y pueda a partir del 3er mes del Ao 1 tener la suficiente liquidez para sobrevivir solo, competir en el mercado local y revertir utilidades a la Direccin del E.P. Y a la DRSO de tal manera que se compensa o devuelva el financiamiento proporcionado para este proyecto.

VI. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

6.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS Los ingresos del proyecto son calculados por la venta de PAN en un periodo establecido. Para elaborar este presupuesto de ingresos por ventas, se considera el Programa de Produccin y los precios de los productos. N PRODUCTO CANTIDAD MENSUAL CANTIDAD ANUAL PRECIO S/.

1 Pan Frances 2 Pan Tolete TOTAL FUENTE: Elaboracin Propia TC. 1 US$=3.50 (al 31-04-00)

80,640 80,640 161,280

967,680 967,680 1,935,360

0.2 0.5 0.7

6.2. CUADRO DE RESUMEN INGRESOS/EGRESOS

Aos 1 2 3 FUENTE: Elaboracin Propia.

INGRESOS EGRESOS SALDO US$ US$ US$ 677,376.00 178,610.39 498,765.61 677,376.00 178,610.39 498,765.61 677,376.00 178,610.39 498,765.61

6.3. PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL PROYECTO Tambien llamado Presupuesto de Gastos Totales, confomado por un conjunto de cuadros auxiliares que reflejan las estimaciones de los recursos monetarios requeridos por el proyecto para un periodo definido, cuya presentacin consisten, resumida y ordenada se transforma en una herramienta de gestin y decisin de utilidad para la evaluacin y control del proyecto.

El presupuesto de costos esta conformado por: a) Costos de Fabricacin. a.1. Costos Directos. a.2. Costos Indirectos. b) Gastos de Operacin. 6.3.1. Costos de Fabricacin Son aquellos destinados exclusivamente a la Elaboracuin del Pan. 6.3.1.1. Costos Directos. A. Costos de Materia Prima. (A) Costos de Materia Prima por Dia US$. 346.80 (B) Dias 30 (C) Meses A*B*C US$ 12 124,848.00

Ao COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA US$ 1 124,848.00 2 124,848.00 3 124,848.00 FUENTE: Elaboracin Propia B. Costos de Mano de Obra Directa AosN de Trabajadores 1 2 3 FUENTE: Elaboracin. Costos Directos COSTO DE MANO DE OBRA COSTOS DIRECTOS Remuneracin Anual US$ 4 38,400.00 4 38,400.00 4 38,400.00

Aos

COSTO DE MATERIA PRIMA

1 2 3 6.3.1.2. Costos Indirectos

US$ 124,848.00 124,848.00 124,848.00

DIRECTA US$ US$ 38,400.00 163,248.00 38,400.00 163,248.00 38,400.00 163,248.00

A. Gastos indirectos de fabricacin. N 1 2 3 4 RUBROS GASTO ANUAL AO 1 S/. AO 2 US$ AO 3 US$ 3,859.20 3,859.20 3,859.20 1,800.00 1,800.00 1,800.00 171.43 171.43 171.43 171.43 34.29 514.29 6,550.64 171.43 34.29 514.29 6,550.64 171.43 34.29 514.29 6,550.64

Suministro (Petroleo) Alquiler del Local Transporte Pagos de Servicios Publicos * Agua * Alcantarillado * Electricidad TOTALES FUENETE: Elaboracin Propia

RESUMEN DE GASTOS DE FABRICACIN O PRODUCCIN Aos COSTOS DIRECTOS US$ COSTOS COSTOS DE INDERECTOS FABRICACIN US$ US$ 163,248.00 6,550.64 169,798.64 163,248.00 6,550.64 169,798.64 163,248.00 6,550.64 169,798.64

1 2 3 FUENTE: Elaboracin Propia

9.3.2. Gastos de Operacin. Son todos aquellos recursos que se destinan para gastos de Administracin y de ventas. A. Gastos de Administracin. RUBROS N Remuneracin del personal Administrativo Material de Escritorio Mantenimiento Servicio de Telefono, Electricidad, etc. GASTO ANUAL FUENETE: Elaoracin Propia B. Gastos de Ventas N RUBROS AO 1 US$ 1 Remuneraciones al Personal de Ventas 2 Publicidad GASTO ANUAL AO 2 US$ AO 3 US$ 1 2 3 4 GASTO ANUAL AO 1 AO 2 AO 3 US$ US$ US$ 8,760.00 8,760.00 8,760.00 51.7471698 51.7471698 51.74716981

8,811.75

8,811.75

8,811.75

3 Almacenamiento 4 Transporte GASTO ANUAL FUENTE: RESUMEN DE GASTOS DE OPERACIONES Aos GASTOS DE ADMINISTRACION US$ 1 2 3 FUENTE: Elaboracin Propia COSTOS TOTALES Aos COSTOS DE FABRICACIN US$ GASTOS DE OPERACIN US$ 169,798.64 8,811.75 169,798.64 8,811.75 169,798.64 8,811.75 COSTO TOTAL US$ 178,610.39 178,610.39 178,610.39 GASTOS DE GASTOS DE VENTA OPERACIN US$ US$ 8,811.75 0 8,811.75 8,811.75 0 8,811.75 8,811.75 0 8,811.75

1 2 3 FUENTE: Elaboracin Propia

4 FINANCIAMIENTO Aporte Propio TOTAL 100% 100% 178,610.39 178,610.39

5 ESTADO DE RESULTADOS (ANUAL) INGRESOS Ventas Brutas Mermas (20%) Ingresos EGRESOS Inversiones Costo de Fabricacin. Costo de Operacin. Depreciacin (10% Inv. Fij.) Total Egresos RENTA NETA Impuesto Utilidades Utilidad Neta

1 677,376.00 67,737.60 609,638.40

2 677,376.00 67,737.60 609,638.40

61,232.16

-22,637.45

0 169,798.64 8,811.75 5,889.63 184,500.01 425,138.39 0 425,138.39

0 169,798.64 8,811.75 5,889.63 184,500.01 425,138.39 0 425,138.39

FLUJO DE CAJA 1er. AO OPERACIONES

INGRESO DE CAJA Ventas Total Ingresos EGRESOS DE CAJA Gastos de Fabricacin Gastos de Operacin Impuestos Utilidades Total Egresos SALDO NETO CAJA Saldo Acumulado

1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 152,409.60 152,409.60 152,409.60 152,409.60 152,409.60 152,409.60

42,449.66 2,202.94 0 44,652.60 107,757.00 107,757.00

42,449.66 2,202.94 0 44,652.60 107,757.00 215,514.01

42,449.66 2,202.94 0 44,652.60 107,757.00 323,271.01

FLUJO DE CAJA INGRESOS CAJA Ventas Valor Residual Total Ingresos EGRESOS CAJA Gastos de Fabricacion Gastos de Operacin Impuestos Utilidades Total Egresos Saldo Neto Caja 169,798.64 8,811.75 0 178,610.39 431,028.01 169,798.64 8,811.75 0 178,610.39 431,028.01 0 1 609,638.40 0 609,638.40 2 609,638.40 0 609,638.40

EVALUACIN FINACIERA: 1 Utilidad Proyecto Panaderia Inversin. US$ INGRESOS 152,409.60 152,409.60 152,409.60 152,409.60 TOTAL UTILIDAD 61,232.16 COSTOS UTILIDAD 44,652.60 107,757.00 44,652.60 107,757.00 44,652.60 107,757.00 44,652.60 107,757.00 431,028.01 TRIMESTRE 1er 2do 3ero 4to 1 AO

2 Rentabilidad Utilidad x 100 Inversin 431,028.01 61,232.16 100 703.92

323,271.01 61,232.16 215,514.01 61,232.16

100

527.94

100

351.96

RECUPERACION DE LA INVERSION Utilidad meses Inversin 431,028.01 12 61,232.16 35919.00 = 35919.00

1.70

Recuperacin de la Inversin BENEFICIO COSTO B = Beneficio C Costo

0.1 Aos con

6 meses

Ingreso Costo

152,409.60 44,652.60

3.41

B/C = Mayor a 1 el proyecto es Aceptable EVALUACIN SOCIAL Cuanto cuesta un Puesto de Trabajo Trabajadores 61,232.16 5 12,246.43 Dolares Americanos Invertidos por Trabajador

ELABORADO POR: ETIS: ECON. ALBERTO QUISPE PALOMINO.

s o tangibles

SERVICIO servicio DEUDA deuda mensual 5,143.50 428.63 26,574.76 2214.56 24,003.01 2000.25 55,721.27

e servicios de

reccin del mpo de 2 partir del 3er tir utilidades a oporcionado

orar este productos. TOTAL INGRESOS ANUAL S/, 193,536.00 483,840.00 677,376.00

s que reflejan

in de utilidad

3 677,376.00 67,737.60 609,638.40

0 169,798.64 8,811.75 5,889.63 184,500.01 425,138.39 0 425,138.39

4 Trim. 152,409.60 152,409.60

42,449.66 2,202.94 0 44,652.60 107,757.00 431,028.01

3 609,638.40 0 609,638.40

169,798.64 8,811.75 0 178,610.39 431,028.01

% Rentable

% 3er Trim.

% 2do Trim.

meses

meses

Americanos os por Trabajador