Financial Accounting: Business Blueprint

Business Blueprint
Formatted: Font: (Default) Arial Black, 36 p Kern at 14 pt
FINANCIAL ACCOUNTING
Formatted Table
Document History
Version 01 Final Reason for Release Issued Date 26 September 2012 Author Gracia LeasalamahGatot Eko
Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar
File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012
Page 2 of 57
Version: 01 Status: FINALDraft
Formatted Table
Table of Contents
BUSINESS BLUEPRINT.................................................................................................................................... 1 FINANCIAL ACCOUNTING................................................................................................................ 1 1 2 3 PENJELASAN UMUM ................................................................................................................................ 8 KEBUTUHAN BISNIS ............................................................................................................................... 8 SOLUSI SAP .......................................................................................................................................... 98
3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.2.1 3.3.2.2 3.3.2.3 3.3.2.4 3.3.2.5 3.3.2.6 Enterprise Structure Financial Accounting ........................................................................................ 98 Company ......................................................................................................................................................... 9 Chart of Account .......................................................................................................................................... 9 Company Code .............................................................................................................................................. 9 Functional Areas.......................................................................................................................................... 9 Chart of Depreciation ............................................................................................................................. 10 Master Data .................................................................................................................................................... 10 Master Data Financial Accounting ................................................................................................... 10 Master Data A/P (Vendor Group) ........................................................................................ 10 Master Data A/R (Customer Group) .................................................................................... 11 Master Data Fixed Asset (Asset Class) ............................................................................. 1211 Master Data Lainnya ......................................................................................................................... 1312 Master Data PPN .............................................................................................................. 1312 Master Data Witholding Tax ........................................................................................... 1413 Master Data Term of Payment ........................................................................................ 1716 GL Account Maintenance .................................................................................................................. 1716 GL Month End Closing ........................................................................................................................ 1817 Cek Dokumen-dokumen Park .......................................................................................... 1817 Open FI Period bulan berikutnya..................................................................................... 1817 Melakukan Posting Recurring Entries ............................................................................. 1918 Melakukan Posting Bad Debt........................................................................................... 1918 Close SD Period ................................................................................................................. 1918 Close MM Period ............................................................................................................... 1918
Proses Bisnis ............................................................................................................................................. 1716
Page 3 of 57
Formatted Table
3.3.2.7 3.3.2.8 3.3.2.9 3.3.2.10 3.3.2.11 3.3.2.12 3.3.2.13 3.3.2.14 3.3.3 3.3.3.1 3.3.3.2 3.3.3.3 3.3.3.4 3.3.3.5 3.3.3.6 3.3.3.7 3.3.4 3.3.5 3.3.5.1 3.3.5.2 3.3.5.3 3.3.5.4 3.3.5.5 3.3.5.6 3.3.5.7 3.3.6 3.3.6.1 3.3.6.2 3.3.6.3 3.3.6.4 3.3.6.5 3.3.6.6 3.3.6.7 3.3.6.8 3.3.7 3.3.7.1
Finalize journal entries .................................................................................................... 1918 GR/IR Clearing ................................................................................................................. 1918 Cek Account Balance ........................................................................................................ 1918 Post Adjustment Entries ..................................................................................................... 19 Settlement (PS/CO) ......................................................................................................... 2019 Run Financial Statement Report .................................................................................... 2019 Analyze Financial Statement Report.............................................................................. 2019 Closed Period FI .............................................................................................................. 2019 GL Month End Closing ...................................................................................................... 2120 Posting Asset Transaction Fiscal Year changes .............................................................. 2120 Posting Asset Transaction Fiscal Year Closing ................................................................ 2120 Open new FI Fiscal Year and Period ................................................................................ 2120 Cek Laporan Keuangan (BS/PL) ......................................................................................... 21 Posting Carry Forward Account Balance to New Fiscal Year ............................................. 21 Closed old FI Period and Fiscal Year.................................................................................... 21 Vendor Master Data Maintenance .................................................................................................... 21 Customer Master Data Maintenance ............................................................................................... 22 Receive New Customer Data / Request for Customer Code ............................................ 2322 Cek Customer Master Data .................................................................................................. 23 Create Customer Master Data ............................................................................................. 23 Extend Sales Data Area .................................................................................................... 2423 Update Data Customer ..................................................................................................... 2423 Deletion Flag Customer .................................................................................................... 2423 Inform the requestor ........................................................................................................ 2423 Asset Master Record Maintenance............................................................................................... 2423 Request for AuC Creation ................................................................................................. 2524 Development & Construction Project .............................................................................. 2524 Pengadaan Asset .............................................................................................................. 2524 Unpaid Service Project ..................................................................................................... 2524 Change/Block/Delete Asset ............................................................................................. 2625 Create AuC Asset Master Data ......................................................................................... 2625 Create Asset Master Data ................................................................................................. 2625 Create Internal Order (IO) ............................................................................................... 2625 Asset under Contruction (AuC) ...................................................................................................... 2625 Request maintain mass settlement Project to AuC ......................................................... 2726
GL Year End Closing............................................................................................................................ 2019
Page 4 of 57
Formatted Table
3.3.7.2 3.3.7.3 3.3.7.4 3.3.8 3.3.8.1 3.3.8.2 3.3.8.3 3.3.8.4 3.3.8.5 3.3.8.6 3.3.9 3.3.9.1 3.3.9.2 3.3.9.3 3.3.9.4 3.3.9.5 3.3.9.6 3.3.10 3.3.10.1 3.3.10.2 3.3.11 3.3.11.1 3.3.11.2 3.3.11.3 3.3.11.4 3.3.11.5 3.3.12 3.3.12.1 3.3.12.2 3.3.12.3 3.3.13 3.3.13.1 3.3.13.2 3.3.13.3 3.3.13.4 3.3.13.5
Create Variant .................................................................................................................. 2726 Add project into Variant .................................................................................................. 2726 Post Mass Settlement ....................................................................................................... 2726 Settlement AuC menjadi Aktiva Tetap ........................................................................................ 2827 Development and Construction Project ........................................................................... 2827 Approve AuC Completion ................................................................................................. 2827 Request to transfer Asset ................................................................................................. 2928 Post AuC to Fixed Asset .................................................................................................... 2928 Asset Master Data Updated ............................................................................................. 2928 Depreciation ..................................................................................................................... 2928 Akuisisi Aset........................................................................................................................................... 2928 Requestor membuat CAPEX ............................................................................................. 3029 Approves by Process Owner ............................................................................................. 3029 Review by Financial Controller ........................................................................................ 3029 Asset Master Record Maintenance .................................................................................. 3029 Pengadaan Aset Internal ................................................................................................. 3130 Mengirim PO ke Vendor ................................................................................................... 3130 Asset Retirement ................................................................................................................................. 3130 Request for Asset Retirement ......................................................................................... 3230 Post Asset Retirement ..................................................................................................... 3231 Review semua transaksi aset sudah di-posting .......................................................... 3231 Kapitalisasi Aset kelas AuC ............................................................................................. 3332 Review dan Posting Depreciation Transaction .............................................................. 3332 Review Laporan Aset ...................................................................................................... 3332 GL Month End Closing ..................................................................................................... 3332 Pengadaan Barang Inventory ........................................................................................ 3433 Enter Down Payment Request ........................................................................................ 3433 Post Down Payment ........................................................................................................ 3433 Procurement Process ...................................................................................................... 3534 Received Invoice .............................................................................................................. 3534 Direct Invoice .................................................................................................................. 3534 Assign WBS (Work Breakdown Structure)/WO (Work Order) ..................................... 3534 Invoice Verification ......................................................................................................... 3635
Asset Month End Closing .................................................................................................................. 3231
Pengeluaran Uang Muka (Down Payment) ............................................................................. 3332
Verifikasi Invoice ................................................................................................................................. 3433
Page 5 of 57
Formatted Table
3.3.13.6 3.3.13.7 3.3.14 3.3.14.1 3.3.14.2 3.3.14.3 3.3.14.4 3.3.15 3.3.15.1 3.3.15.2 3.3.15.3 3.3.15.4 3.3.15.5 3.3.16 3.3.17
Invoice Blocked for Payment .......................................................................................... 3635 Clearing/Reversing Down Payment ............................................................................... 3635 Pengeluaran Uang atas Pembelian Barang dan Jasa .................................................... 3736 Pengeluaran Umum dan Administrasi ........................................................................... 3736 Enter and Post Outgoing Payment ................................................................................. 3736 Pengeluaran untuk Pembelian Barang dan Jasa ........................................................... 3736 Invoice Verification ......................................................................................................... 3837 Post A/P .......................................................................................................................... 3837 OPEX Planning & Budgeting ........................................................................................... 3837 Cek Vendor Balance ........................................................................................................ 3837 Proses Outgoing Payment............................................................................................... 3837
Outgoing Payment .............................................................................................................................. 3635
Pengeluaran atas Pembelian Barang dan Jasa ..................................................................... 3736
Pengeluaran Umum dan Administrasi tanpa Purchase Order (PO) ............................. 3837 Penerimaan Uang Muka sebelum Project dimulai ............................................................... 3938 Received Project USO ...................................................................................................... 4039 Cek Bank Statement ........................................................................................................ 4039 Post Customer Down Payment Received ........................................................................ 4039 Create Project System Master Data ............................................................................... 4039 Jurnal Accrual ................................................................................................................. 4140 Jurnal Billing ................................................................................................................... 4140 Jurnal Amortisasi ............................................................................................................ 4241 Proses R2B....................................................................................................................... 4342 Cek Penerimaan Uang yang tercantum dalam Bank Statement .................................. 4342 Entry and Post Incoming Payment ................................................................................. 4342 Program R2B .................................................................................................................. 4443 Create Faktur Pajak ........................................................................................................ 4443 Cancel Faktur Pajak........................................................................................................ 4443 Cancel Billing .................................................................................................................. 4443 Create Billing .................................................................................................................. 4443 Revised/Create Faktur Pajak ......................................................................................... 4544
3.3.17.1 3.3.17.2 3.3.17.3 3.3.17.4 3.3.18 3.3.18.1 3.3.18.2 3.3.18.3 3.3.19 3.3.19.1 3.3.19.2 3.3.19.3 3.3.20 3.3.20.1 3.3.20.2 3.3.20.3 3.3.20.4 3.3.20.5 3.3.20.6 3.3.21 3.3.22
Penerimaan Pendapatan ................................................................................................................. 4140
Incoming Payment .............................................................................................................................. 4241
Faktur Pajak .......................................................................................................................................... 4342
Unpaid Service Project ...................................................................................................................... 4544 Jurnal Manual Biaya .......................................................................................................................... 4544
Page 6 of 57
Formatted Table
3.3.23
Piutang pada Beban........................................................................................................................... 4544
KEBUTUHAN ORGANISASI ...............................................................................................................4645

4.2 4.3 Key Performance Indicator ................................................................................................................. 4645 Change Management Consideration ................................................................................................ 4645
5 6 7
GAP FUNGSIONAL ...........................................................................................................................4645 OTORISASI .......................................................................................................................................4746 KEBUTUHAN TECHNICAL ................................................................................................................4948

7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 Form ............................................................................................................................................................. 4948 Report .......................................................................................................................................................... 4948 Enhancement ............................................................................................................................................ 4948 Interfaces ................................................................................................................................................... 5049 Konversi Data ........................................................................................................................................... 5049
8 9
ASUMSI ............................................................................................................................................5049 GLOSSARY ........................................................................................................................................5049
Page 7 of 57
Formatted Table
Penjelasan Umum
SAP Akuntansi Keuangan (FI) adalah inti dari suatu modul yang penting dalam suatu implementasi SAP dimana pengolahan transaksi keuangan ditangkap untuk dijadikan dasar atas data yang diambil dalam suatu pelaporan eksternal. Modul SAP FI ini terintegrasi dengan modul-modul SAP lain secara pararel yang memungkinkan perusahaan melakukan penyatuan atas proses bisnis yang dilakukan yang mungkin diperlukan dalam memanfaatkan suatu implementasi perangkat lunak. Dokumen ini adalah dokumen yang berisi desain dari proses-proses yang ada dalam implementasi sistem SAP di PT PINS IndonesiaDayamitra Telekomunikasi, khususnya bisnis proses finansial. Dokumen juga ini merupakan salah satu bentuk deliverables yang diprasyaratkan dalam proyek PT Dayamitra TelekomunikasiPINS Indonesia SAP Implementation yang selanjutnya dijadikan panduan dalam konfigurasi pada modul finansial. Isi dari dokumen ini menekankan pada desain terhadap konfigurasi yang akan dilakukan dalam sistem SAP pada modul FI yang saling berkaitan dengan proses bisnis PT MitratelPT PINS, yang terkait dengan integrasi modul lain yang terlibat didalamnya. Metode dan tata struktur yang digunakan untuk menyusun dokumen ini didasarkan pada model dokumentasi implementasi SAP yang umum digunakan dalam suatu proyek implementasi perangkat lunak SAP. Secara umum diharapkan dokumen ini dapat menjelaskan gambaran yang jelas baik secara umum maupun detail atas desain dan metode yang digunakan nantinya.
Formatted: English (U.S.)
PT PINS INDONESIAKebutuhan Bisnis
Formatted: Font color: Custom Color(RGB(240,171,0)), Highlight Formatted: Highlight
PT. Dayamitra TelekomunikasiPINS Indonesia (Mitratel) adalah perusahaan yang berkiprah dalam bisnis penyediaan infrastruktur telekomunikasi. Dimana bisnis dasarnya adalah penyediaan menara telekomunikasi (tower provider) untuk memenuhi kebutuhan penempatan BTS bagi para operator telekomunikasi di seluruh wilayah Indonesia. Implementasi SAP pada modul finansial yang dijalankan di MitratelPT PINS saat ini merupakan implementasi lanjutan yang tujuannya mendukung implementasi modul-modul lain yang baru akan digunakan di MitratelPT PINS. Oleh karena itu, struktur organisasi akuntansi finansial tetap menggunakan yang telah ada dimana perubahan yang terjadi lebih dimaksudkan untuk mendukung proses bisnis MitratelPT PINS.
Formatted: Highlight
Formatted: Highlight Formatted: Highlight Formatted: Highlight
Page 8 of 57
Formatted Table
3 3.1

Solusi SAP Enterprise Structure Financial Accounting
Dalam module Financial Accounting terdapat beberapa identitas yang dibentuk, yaitu: Company; Chart of Account; Company Code; Functional Area; dan Chart of Depreciation
3.1.1
Company
Adalah 6 (enam) digit kode yang unik yang menggambarkan level tertinggi dari group perusahaan. MitratelPT PINS SAP Production System berada dalam Company PT Telekomunikasi Indonesia yang merupakan induk perusahaan yaitu Client 100.
3.1.2
Chart of Account
Chart of Account adalah kumpulan dari semua GL Account master data. GL account yang dibuat di Chart of Account, dapat digunakan oleh lebih dari satu (1) company code. Chart of Account yang digunakan Mitratel PINS adalah 1000 COA PT. TELKOM.
3.1.3
Company Code
Company Code mewakili perusahaan secara legal dan independent. Di level company code ini, transaksi dilakukan, dan menghasilkan laporan keuangan Neraca dan Laba/Rugi yang sesuai dengan ketentuan pelaporan di Indonesia. Laporan keuangan yang dihasilkan berasal dari transaksi penjurnalan yang tercatat di database SAP secara terpusat. Company Code MitratelPT PINS adalah 1005 1002 PT. PINs PT DAYA MITRATEL dengan currency key IDR.
3.1.4
Functional Areas
Functional Area adalah unit enterprise structure yang mengklasifikasikan rekening-rekening biaya/beban, berdasarkan jenis-jenisnya. Sesuai dengan induk perusahannya, Mitratel tidak mengaktifkan functional area dalam sistem SAP. Berikut adalah struktur functional area yang ada di Mitratel.
Kode FA 0001
Keterangan Functional area 0001
Page 9 of 57
Formatted Table
0002 0003 0004 0100 0300 0400 0500 0980
Functional area 0002 Functional area 0003 Functional area 0004 Production Sales and Distribution Administration Research & Development Accrued Costs
3.1.53.1.4
Chart of Depreciation
Chart of Depreciation adalah unit organisasi di Financial Accounting yang digunakan untuk merinci transaksi dari organisasi bisnis di Fixed Asset Management sub Module. Sekarang ini Mitratel PT PINS menggunakan Chart of Depreciation 1000 PT Telkom.
3.2
Master Data
Master data merupakan salah satu alat pendukung untuk melakukan transaksi jurnal yang akan menghasilkan laporan keuangan baik internal maupun eksternal.
3.2.1
Master Data Financial Accounting
Master data dalam Financial Accounting Mitratel PT PINS terdiri dari Chart of Account (GL Master data/group account), A/R (Customer Group), A/P (Vendor Group), dan FA (Asset Class). Dikarenakan Mitratel PT PINS telah menggunakan modul akuntansi finansial (FI) dan telah memiliki master data yang dipakai untuk transaksi pencatatan, berikut adalah pembahasan master data yang mengalami perubahan dalam kaitannya dengan implementasi SAP yang dilakukan.
3.2.1.1 Master Data A/P (Vendor Group)

Master data Vendor berfungsi sebagai group vendor dan digunakan untuk membedakan akun rekonsiliasi yang diposting dalam General Legder. Di MitratelPT PINS hanya memiliki satu group vendor yaitu VDMP (Vendor MitratelPT PINS-Purchasing). Agar pelaporan di MitratelPT PINS menggambarkan data yang lebih spesifik, selanjutnya vendor-vendor di MitratelPT PINS diklasifikasikan sebagai berikut:
Page 10 of 57
Formatted Table
Vendor Group VDMAZ001
Keterangan
Number Ranges
Reconciliation Account TBA20101002
DP Account -
Retention
Vendor Mitratel - AfiliasiTelkom Group Vendor MitratelPT PINS - Non Afiliasi (Opex) Vendor MitratelPT PINS One Time Non Afiliasi (Capex) Vendor MitratelPT PINS Pegawai One Time Vendor MitratelPT PINSVendor Mitratel - Bank
990000015010000150100999 99000999 50110001-50110999
20802001
Formatted: English (U.S.) Formatted: Indent: Left: 0"
Formatted: Font color: Auto, English (U.S.)
VDMNO
TBA20102002
-15102052
20802001
Formatted Table
VDMONC
50120001-50120999
TBA20102001
--
20802001
VDME
50130001-50130999
TBA20103001
VDMBOTV
64002065014000150140999
20102002TBA
Formatted: Indent: Left: 0"
Formatted: Font color: Auto, English (U.S.)
3.2.1.2 Master Data A/R (Customer Group)

Account Receivable adalah salah satu sub module di dalam module Financial Accounting. Sama seperti master data CoA, master data Customer juga memiliki account group untuk membedakan reconciliation account yang posting di GL yang berfungsi pula sebagai group Customer. Untuk menstandarisasi penamaan customer group di MitratelPT PINS, untuk selanjutnya customer group yang ada di MitratelPT PINS adalah sebagai berikut:
Customer Group Z0M01
Keterangan
Number Ranges
Reconciliation Account 1110131111101106
DP Account
Operator Telkom Group
601000060199998800000188999999
TBA15101001
Page 11 of 57
Formatted Table
ZM02
Operator - Non Telkom Group Non Operator
6020000-6029999
111022101
TBA -
ZM03
6030000-6039999
111021201
TBA -
3.2.1.3 Master Data Fixed Asset (Asset Class)

Asset Class adalah group di mana terdapat kriteria utama untuk mengklasifikasikan aktiva tetap. Dalam kaitannya dengan diaktifkannya modul Project System (PS) dan Plant Maintenance (PM), dimana dibutuhkan asset class untuk masing-masing AuC (Asset Under Contruction); berikut adalah asset class yang sedang dipakai maupun akan diaktifkan di MitratelPT PINS untuk kepentingan implementasi SAP. Asset Class tersebut sudah ada dalam Chart of Depreciation yang dipakai MitratelPT PINS saat ini, akan tetapi belum aktif.
Asset Type AUC FA AUC FA AUC FA AUC FA AUC FA AUC FA AUC
Asset Class 106502 102402 105012 101202 107101 103101 107104 103104 107106 103106 107103 103103 106404
Asset Class Description ADK Antena dan Tower Antena dan Tower ADK Gedung Instalasi Gedung Instalasi ADK AC Window & Split AC Window & Split (Lama) ADK Instlasi Listrik Instalasi Listrik (Lama) ADK FAP Fire Alarm Protection (FAP) (Lama) ADK Grounding Grounding (Lama) ADK RBS RBS ME ME ME
Equipment Tower
Shelter
Power
Page 12 of 57
Formatted Table
FA
102405
Radio Base Station (RBS)
3.2.2
Master Data Lainnya
3.2.2.1 Master Data PPN

Kode PPN F1 I0 I1 I2 I4 I5 Keterangan PM Import 10% - B1 PM 0% PM Dlm Negri 10% - B1 PM Dlm Negri 10% - B2 PM Dlm Negri tdk dikreditkan B4 PM Dlm Negri 10% - B1 (Retur Pembelian) PM DN 1% PM Dlm Negri dikreditkan B4 PK 0% PK 10% - A1 (FP Standard) PK 10% - A1 (FP Sederhana) PK 10% - A1 (Retur Penjualan) PK 10% A2 (Tidak Dipungut/Ditunda/Ditangguhkan) PK 10% - A2 (Dibebaskan/DTP) 1% tdk GL Account 0011802011 0011802011 0011802011 0011802007 0011802011 0011802011 Keterangan GL Account PJDD PPN Masukan B1 PJDD PPN Masukan B1 PJDD PPN Masukan B1 PJDD PPN Masuk B2 PJDD PPN Masukan B1 PJDD PPN Masukan B1
I6 I7
0011802011 0011802011
PJDD PPN Masukan B1 PJDD PPN Masukan B1
O0 O1 O2 O3 O4
0020501008 0020501008 0020501008 0020501008 0020501010
Kewajiban PPN Jastel A1 Kewajiban PPN Jastel A1 Kewajiban PPN Jastel A1 Kewajiban PPN Jastel A1 Kewajiban PPN Jastel A2
O5
0020501010
Kewajiban PPN Jastel A2
Page 13 of 57
Formatted Table
O6
PK 10% - A2 (Retur Penjualan, PPN Tidak Dipungut) PK 10% - A2 (FP Sederhana, PPM Tidak Dipungut) PK 10% - A3 PK 0% PK 10% - A1 (Faktur Pajak) PK 10% - A1 (Retur Penjualan)
0020501010
O7
0020501010
O8 A0 A1 A2
0020501011 0020501018 0020501018 0020501018
Kewajiban PPN Jastel A3 Kewajiban PPN Jastel A1 Kewajiban PPN Jastel A1 Kewajiban PPN Jastel A1
Formatted Table Formatted Table
3.2.2.2 Master Data Witholding Tax 3.2.2.2 Dalam proses bisnis MitratelPT PINS, Witholding Tax dibayar pada saat terjadinya pembayaran atas
invoice dari vendor. Cty ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID Wth.t.type P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 WTx 1A 1B 1C 1D 1E 1F 1G 1H 1I 1J Witholding tax art.21 - 5% Witholding tax art.21 - 10% Witholding tax art.21 - 15% Witholding tax art.21 - 25% Witholding tax art.21 - 35% Witholding tax art.21 - 7,5% Witholding tax art.21 - 6% Witholding tax art.21 - 9% Witholding tax art.21 - 18% Witholding tax art.21 - 30% Name
Formatted: Indent: Left: 0", Hanging: 0.6
Formatted: Normal, Justified, No bullets or numbering Formatted: Font: Italic
Formatted: Font: (Default) Tahoma, 10 pt, Not Italic
Page 14 of 57
Formatted Table
ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID
P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2
1K 2A 2B 2C 2D 2E 2F 2G 2H 3A 3B 3C 3D 3E 3F 3G 3H 3I 3J
Witholding tax art.21 - 36% Witholding tax art.22 - 1,5% Witholding tax art.22 - 0,25% Witholding tax art.22 - 0,5% Witholding tax art.22 - 2,5% Witholding tax art.22 - 3% Witholding tax art.22 - 5% Witholding tax art.22 7,5% Witholding tax art.22 15% Witholding tax art.23 1,5% Witholding tax art.23 2% Witholding tax art.23 4% Witholding tax art.23 6% Witholding tax art.23 7,5% Witholding tax art.23 3% Witholding tax art.23 2,5% Witholding tax art.23 5% Witholding tax art.23 15% Witholding tax art.23 10%
Page 15 of 57
Formatted Table
ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID ID
P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P2 P3 P3 P3 P3
3K 3L 3M 4A 4B 4C 4D 4E 5A 6A 6B 6C 6D 6E W0 1A 1B 1C 1D
Witholding tax art.23 20% Witholding tax art.23 4,5% Witholding tax art.23 30% Witholding tax art.4(2) Final 2% Witholding tax art.4(2) Final 3% Witholding tax art.4(2) Final 4% Witholding tax art.4(2) Final 6% Witholding tax art.4(2) Final 10% Witholding tax art.25 5% Witholding tax art.26 10% Witholding tax art.26 20% Witholding tax art.26 15% Witholding tax art.26 7,5% Witholding tax art.26 5% Witholding tax 0% Witholding tax art.21 - 5% Witholding tax art.21 - 10% Witholding tax art.21 - 15% Witholding tax art.21 - 25%
Page 16 of 57
Formatted Table
ID ID ID ID ID ID ID
P3 P3 P3 P3 P3 P3 P3
1E 1F 1G 1H 1I 1J 1K
Witholding tax art.21 - 35% Witholding tax art.21 7,5% Witholding tax art.21 6% Witholding tax art.21 9% Witholding tax art.21 18% Witholding tax art.21 30% Witholding tax art.21 36%
3.2.2.3 Master Data Term of Payment

Term of Payment (ToP) adalah jenis dan tenggang waktu pembayaran yang diberlakukan kepada vendor atau
customer untuk suatu transaksi. ToP digunakan untuk memastikan tanggal jatuh tempo suatu pembayaran.
Term of Payment Code Z001 Z002
Term of Payment Description
Remark Used for Vendor/Customer Used for Vendor/Customer
Payable immediately Due net Within 30 Days Due Net
3.3
3.3.1
Proses Bisnis
GL Account Maintenance
GL Account Maintenance adalah proses bisnis yang mengatur kegiatan dalam memelihara Chart of Account (CoA). Proses ini mencakup pembuatan GL Account baru (Create), Perubahan (Change) termasuk didalamnya block maupun set delete flag. Dikarenakan MitratelPT PINS menggunakan CoA yang sama dengan PT Telkom yaitu 1000, kegiatan memelihara GL Account tidak dilakukan di MitratelPT PINS tetapi di Telkom. Apabila MitratelPT PINS menginginkan GL Account baru ataupun perubahan, MitratelPT PINS harus mengajukannya ke PT Telkom.
Page 17 of 57
Formatted Table
3.3.2
GL Month End Closing
GL Month End Closing adalah rangkaian aktivitas yang dilakukan pada akhir bulan periode akuntansi yang tujuannya untuk menghasilkan laporan keuangan yang akurat. Berikut adalah proses bisnis yang menggambarkan proses GL Month End Closing di MitratelPT PINS:
Berikut merupakan penjelasan atas setiap alur proses bisnisnya:
3.3.2.1 Cek Dokumen-dokumen Park

Ketika period closing dimulai, perlu dipastikan bahwa semua transaksi pada periode bersangkutan telah di-posting dengan benar. Untuk itulah perlunya mengecek dan memeriksa apakah ada park document yang belum diposting agar segera di-posting. Apabila park document yang telah dibuat tersebut tidak dapat di-posting pada periode bersangkutan, maka sebaiknya park document tersebut di-delete untuk kemudian dilakukan pencatatan park document kembali dibulan selanjutnya.
3.3.2.2 Open FI Period bulan berikutnya

Kegiatan Open and Close Period adalah untuk membuka FI period posting yang baru dan menutup FI posting period yang lama. Ketika suatu period FI posting ditutup, maka semua transaksi yang berhubungan dengan pembuatan accounting documents tidak dapat diposting. Open closed period dapat dilakukan per Company Code dan per Account Type. SAP account type adalah: 1. 2. 3. A: Assets D: Customers K: Vendors
Page 18 of 57
Formatted Table
4. 5.
M: Materials S: G/L accounts
Kegiatan ini hanya dilakukan oleh bagian akuntansi dengan user tertentu yang diberikan otorisasi untuk melakukan transaksi.
3.3.2.3 Melakukan Posting Recurring Entries

Posting Recurring entry adalah journal posting yang dilakukan berdasarkan template yang dibuat dalam recurring entry. Pada saat transaksi dilakukan, SAP akan men-generate Batch Input Session Name untuk diproses dari transaksi run batch input session. Contoh transaksi posting recurring entry di MitratelPT PINS adalah Amortisasi Pendapatan Diterima Dimuka untuk Asset yang disewakan.
3.3.2.4 Melakukan Posting Bad Debt

Proses ini dilakukan pada akhir tahun jika terdapat transaksi Bad Debt, yaitu dengan melakukan posting settlement alokasi piutang tak tertagih menjadi expense account.
3.3.2.5 Close SD Period

Pada proses ini dipastikan semua kegiatan yang berhubungan dengan modul SD (billing dan pengakuan pendapatan) diselesaikan. Hal ini dilakukan guna mencegah terjadinya pencatatan yang di-posting dari SD ke FI pada periode yang akan ditutup.
3.3.2.6 Close MM Period

Proses ini dilakukan untuk menutup pencatatan di MM pada period closing yang terkait. Hal ini dimaksudkan agar tidak terjadi adanya pencatatan yang diposting dari MM ke FI pada periode yang akan ditutup.
3.3.2.7 Finalize journal entries

Pada proses ini dipastikan semua jurnal transaksi yang akan tercatat pada periode terkait dimasukkan dengan benar sesuai dengan akun GL-nya.
3.3.2.8 GR/IR Clearing

GR/IR Clearing adalah aktivitas clearing atas open items GR/IR yang sudah sesuai. Ketika proses Goods Receipt (GR) atas PO, account GR/IR akan di Credit-kan, sedangkan ketika Invoice Verification (IV) account GR/IR akan di Debit. Clearing process bertujuan untuk menutup status open GR/IR accounts.
3.3.2.9 Cek Account Balance

Pada proses ini dilakukan pengecekkan tehadap GL Account balance.
3.3.2.10 Post Adjustment Entries

Apabila ada adjustment, posting jurnal adjustment yang diperlukan dilakukan pada proses ini.
Page 19 of 57
Formatted Table
3.3.2.11 Settlement (PS/CO)

Proses ini adalah proses untuk melakukan posting settlement transaksi PS dan CO jika masih ada yang outstanding di akhir periode.
3.3.2.12 Run Financial Statement Report

Setelah semua transaksi telah dilakukan, dilakukanlah pengecekan laporan keuangan dalam SAP sesuai periode akuntansi yang dibutuhkan.
3.3.2.13 Analyze Financial Statement Report

Selanjutnya sebelum dilakukannya penutupan periode akuntansi bersangkutan, laporan keuangan dianalisa dan di-review untuk diberikan ke pihak manajemen.
3.3.2.14 Closed Period FI

Penjelasan proses dapat dilihat pada proses 3.3.2.2.
3.3.3
GL Year End Closing
Kegiatan GL Year End Closing hanya dilakukan pada setiap akhir tahun periode akuntansi, dibawah ini adalah alur proses bisnisnya:
Page 20 of 57
Formatted Table
Proses diawali dengan kegiatan GL Month End Closing (3.3.1). Bagian akuntansi bertanggung jawab dan memastikan bahwa setiap aktifitas dilakukan sesuai dengan proses dalam sistem SAP sehingga menghasilkan laporan keuangan yang akurat. Berikut adalah penjelasan mengenai setiap alur proses bisnisnya:
3.3.3.1 GL Month End Closing

Proses ini dapat dilihat pada proses bisnis 3.3.3.
3.3.3.2 Posting Asset Transaction Fiscal Year changes

Pada transaksi perubahan Fiscal Year, nilai aset tahun lalu akan dibawa ( carry forward) secara kumulatif dalam fiscal year yang baru. Dalam proses ini aset fiscal year diubah sehingga dapat diinput menggunakan value date di fiscal year tahun sebelumnya. Transaksi ini menggunakan transaksi standar SAP.
3.3.3.3 Posting Asset Transaction Fiscal Year Closing

Proses ini dilakukan untuk menutup buku aset untuk fiscal year secara akuntansi. Setelah fiscal year ditutup, tidak boleh ada lagi posting ataupun perubahan yang dilakukan dalam asset accounting.
3.3.3.4 Open new FI Fiscal Year and Period

Proses ini dapat dilihat pada proses bisnis 3.3.2.2.
3.3.3.5 Cek Laporan Keuangan (BS/PL)

Proses ini dilakukan untuk memastikan bahwa semua transaksi yang di-input telah sesuai dan benar.
3.3.3.6 Posting Carry Forward Account Balance to New Fiscal Year

Proses ini dilakukan untuk memindahkan semua saldo akun GL (Balance Sheet dan P/L Accounts) dari tahun fiscal yang lama ke tahun fiscal yang baru. Dimana saldo-saldo akun Balance Sheet akan dipindahkan ke dalam saldo Balance Sheet itu sendiri, sedangkan saldo-saldo akun P/L akan dipindahkan kedalam Retained Earnings.
3.3.3.7 Closed old FI Period and Fiscal Year

Proses ini dapat dilihat pada proses bisnis 3.3.2.2.
3.3.4
Vendor Master Data Maintenance
Vendor Master Data Maintenance adalah proses bisnis yang mengatur kegiatan dalam memelihara Vendor Master. Proses ini mencakup pembuatan Vendor Master baru (Create), Perubahan (Change) termasuk didalamnya block maupun set delete flag. Berikut adalah alur proses bisnis yang menggambarkan proses Vendor Master Data Maintenance di MitratelPT PINS:
Page 21 of 57
Formatted Table
Proses Vendor Master Data Maintenance dimulai dari adanya vendor master baru, perubahan data pada Vendor Master ataupun permintaan atas kode vendor dari departemen lain. Pada proses ini, Form Request/Perubahan merupakan acuan dalam memelihara vendor master baik untuk Create maupun Change. Dalam pengajuan Create ataupun change vendor Master Data, pengisian form dilakukan terlebih dahulu sebagai dokumentasi atas datadata vendor ataupun perubahan yang dimasukkan kedalam sistem SAP.
3.3.5
Customer Master Data Maintenance
Customer Master Data Maintenance adalah proses bisnis yang mengatur kegiatan dalam memelihara Customer Master. Proses ini mencakup pembuatan Customer Master baru (Create), Perubahan (Change) termasuk didalamnya block maupun set delete flag.
Berikut adalah alur proses bisnis yang menggambarkan proses Customer Master Data Maintenance di MitratelPT PINS:
Page 22 of 57
Formatted Table
Semua kegiatan Customer Master Data Maintenance di MitratelPT PINS dilakukan oleh bagian sales dan marketing. Berikut adalah penjelasan atas proses bisnis yang ada:
3.3.5.1 Receive New Customer Data / Request for Customer Code

Proses kegiatan membuat dan memelihara customer data dimulai dari adanya customer master baru, perubahan data pada Customer Master ataupun permintaan kode customer dari departemen lain. Pada proses ini Form Request/Perubahan merupakan acuan dalam memelihara customer master baik untuk Create maupun Change. Dalam pengajuan Create ataupun Change customer Master Data, pengisian form Customer Data dilakukan terlebih dahulu sebagai dokumentasi atas data-data customer ataupun perubahan yang dimasukkan kedalam sistem SAP.
3.3.5.2 Cek Customer Master Data

Sebelum dibuatnya customer master data, terlebih dahulu di-cek apakah data customer telah ada didalam sistem SAP sehingga diperlukan proses create Customer Data, atau customer data telah ada didalam sistem dan hanya diperlukan untuk extend Sales Data saja, ataukah hanya kebutuhan untuk meng-update data Customer seperti alamat, contact person, nomor NPWP dan sebagainya.
3.3.5.3 Create Customer Master Data

Setelah dipastikan belum ada data atas customer dimaksud, dibuatlah master data customer dengan menggunakan standar SAP.
Page 23 of 57
Formatted Table
3.3.5.4 Extend Sales Data Area

Proses ini dilakukan apabila data customer yang berkaitan telah ada didalam sistem tetapi belum ada dalam sales area yang dituju. Oleh karena itu, tidak perlu dibuat customer data yang baru melainkan hanya di-extend ke sales area yang dimaksud.
3.3.5.5 Update Data Customer

Apabila terdapat penambahan ataupun perubahan dalam data customer, data customer master yang telah ada hanya perlu diganti atau change saja. Proses ini dilakukan dengan menggunakan standar SAP.
3.3.5.6 Deletion Flag Customer

Proses ini dilakukan apabila terdapat kebutuhan untuk menghapus data customer. Deletion Flag dilakukan dengan menggunakan standar SAP. Dengan melakukan deletion flag, maka customer tersebut tidak akan dapat digunakan lagi untuk transaksi penjualan.
3.3.5.7 Inform the requestor

Setelah proses kegiatan membuat dan memelihara customer selesai dilakukan, bagian sales dan marketing menginformasikan kode customer yang telah dibuat ataupun yang telah ada apabila permintaan atas customer data datang dari departemen lain.
3.3.6
Asset Master Record Maintenance
Proses bisnis ini merupakan bagian dari sub-modul Asset Management yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan MitratelPT PINS. Tujuannya adalah untuk menstandarisasi proses pemeliharaan master data aset dari awal terindikasi adanya kebutuhan sampai dengan pembuatan aset itu sendiri. Di bawah ini adalah alur proses bisnisnya.
Page 24 of 57
Formatted Table
Berikut adalah penjelasan atas proses alur bisnisnya:
3.3.6.1 Request for AuC Creation

Proses bisnis permintaan pembuatan Aset kelas AuC merupakan bagian dari proses bisnis yang ada pada modul PM. Untuk selanjutnya bagian akuntansi Asset Management akan membuat Master Data Aset kelas AuC dengan menggunakan standar SAP.
3.3.6.2 Development & Construction Project

Proses bisnis ini merupakan bagian dari proses bisnis yang ada di modul PS. Proses ini mengintegrasikan kebutuhan sehubungan dengan budgeting, procurement, nilai investasi (asset) untuk mencakup semua aspek project yang berhubungan dengan internal perusahaan di MitratelPT PINS tanpa adanya kaitan dengan customer secara langsung.
3.3.6.3 Pengadaan Asset

Proses bisnis pengadaan asset ini dapat me-refer pada proses bisnis dalam blueprint MM karena merupakan bagian proses bisnis yang ada di modul MM.
3.3.6.4 Unpaid Service Project

Proses bisnis ini dapat me-refer kepada proses bisnis 3.3.22.
Page 25 of 57
Formatted Table
3.3.6.5 Change/Block/Delete Asset

Pada proses ini, dibutuhkan sebuah form yang harus diisi oleh si peminta dan harus di-approve oleh bagian akuntansiAsset Management. Approved form ini yang akan menjadi dasar apakah master data asset yang bersangkutan akan dibuat baru, diubah, di-block atau bahkan di-mark untuk dihilangkan.
3.3.6.6 Create AuC Asset Master Data

Bagian AkuntansiAsset Management yang memiliki otorisasi membuat AuC master data di dalam system SAP sesuai dengan request form yang sudah di-approve. Transaksi standar SAP digunakan untuk membuat master data ini.
3.3.6.7 Create Asset Master Data

Setelah sebelumnya dicek apakah Internal Order (IO) untuk aset yang bersangkutan sudah dibuat selanjutnya bagian AkuntansiAsset Management yang memiliki otorisasi untuk membuat asset master data di dalam system SAP sesuai dengan request form yang sudah di-approve. Transaksi standar SAP digunakan untuk membuat master data ini.
3.3.6.8 Create Internal Order (IO)

Sebelum master data aset dibuat, IO dipastikan telah dibuat terlebih dahulu. Hal ini dimaksudkan agar masingmasing equipment pada setiap kelas aset yang dibentuk dapat diketahui functional location-nya. Proses ini dapat me-refer pada blueprint Controlling (CO) CO-BP-01.
3.3.7
Asset under Contruction (AuC)
Proses bisnis ini dibutuhkan untuk memenuhi adanya transaksi pemindahan nilai project kedalam AuC (Asset under Contruction). Di bawah ini adalah alur proses bisnisnya.
Page 26 of 57
Formatted Table
Berikut adalah penjelasan untuk setiap alur prosesnya:
3.3.7.1 Request maintain mass settlement Project to AuC

Dalam proses bisnis MitratelPT PINS, ketika divisi pembangunan membuat Project mereka akan memasukkan nilai-nilai project tersebut kedalam asset kelas AuC. Permintaan untuk memelihara settlement Project menjadi aset kelas AuC dilakukan secara massal pada periodik tertentu secara otomatis sistem misalnya setiap bulan oleh bagian pembangunan untuk selanjutnya dikelola oleh bagian akuntansi.
3.3.7.2 Create Variant

Sebelum proses post settlement Project menjadi AuC terlebih dahulu dipastikan variant telah ada. Apabila belum ada harus dibuat variant terlebih dahulu. Proses ini dilakukan dengan menggunakan standar SAP.
3.3.7.3 Add project into Variant

Apabila variant yang diinginkan telah ada dalam sistem, proses selanjutnya adalah tinggal menambahkan project tersebut dalam variant yang ada untuk selanjutnya di-settle menjadi AuC.
3.3.7.4 Post Mass Settlement

Proses bisnis Post settlement Project menjadi AuC dilakukan secara massal dalam periode tertentu secara otomatis. Transaksi ini dilakukan menurut standar SAP.
Page 27 of 57
Formatted Table
3.3.8
Settlement AuC menjadi Aktiva Tetap
Proses bisnis ini merupakan salah satu bagian dari Asset Management modul. Tujuannya adalah untuk mentransformasi Asset under Construction ke Aset Tetap. Dalam bisnis proses MitratelPT PINS AuC adalah pembangunan tower, dimana pada saat tower selesai dibangun dan dinyatakan telah lulus uji kelayakannya, maka akan menjadi Aset Tetap. Di bawah ini adalah alur proses bisnisnya.
Flowchart di atas menggambarkan bagaimana alur proses bisnis di MitratelPT PINS mengenai settlement AuC to Fixed Asset pasca implementasi SAP R/3. Berikut adalah penjelasan mengenai elemen-elemen scenario yang ada di dalam alur proses bisnis Settlement AuC to Fixed Asset:
3.3.8.1 Development and Construction Project

Proses ini dapat me-refer kepada bisnis proses yang ada dalam blueprint modul PS.
3.3.8.2 Approve AuC Completion

Setelah menerima BAST1, BAUK dan BAUT dan disepakati, bagian pembagunan men-settle bahwa AuC telah completed untuk selanjutnya dimintakan ke bagian akuntansiAsset Management untuk di-transfer sebagai aktiva tetap.
Page 28 of 57
Formatted Table
3.3.8.3 Request to transfer Asset

Selanjutnya bagian pembangunan memberikan pengajuan untuk men-transfer AuC tersebut menjadi Aktiva Tetap. Dalam proses ini Form Asset Transfer Request merupakan acuan dalam melakukan Settlement AuC.
3.3.8.4 Post AuC to Fixed Asset

Selanjutnya bagian akuntansiAsset Management akan melakukan pengecekan untuk dilakukan proses selanjutnya yaitu melakukan settlement AuC. Transaksi ini merupakan transformasi dari aset yang masih dalam konstruksi menjadi aset tetap dan ini dilakukan menggunakan t-code standar SAP.
3.3.8.5 Asset Master Data Updated

Setelah settlement AuC dilakukan yaitu menjadi Aset Tetap, aset master data ter-update dari Asset class AuC menjadi Fixed Asset untuk selanjutnya dilakukan transaksi depresiasi atas nilai aset tersebut.
3.3.8.6 Depreciation
Ketika menjadi Aset Tetap, setiap akhir bulan bagian akuntansiAsset Management melakukan transaksi posting depresiasi aset atas nilai aset tersebut dengan transaksi standard SAP.
3.3.9
Akuisisi Aset
Proses flow berikut ini dibuat guna memenuhi kebutuhan proses akuisisi aset yang dimiliki pihak lain. Akuisisi aset dalam SAP FI-AA terintegrasi dengan FI-AP (Incoming Invoice) dimana proses akuisisi aset ini dipost dengan menggunakan Purchase Order (PO) dalam modul MM. Akan tetapi, sebelumnya aktiva tetap dibukukan oleh bagian Aasset akuntansiManagement karena bagian akuntansi ini juga yang akan memberikan approval apakah aset tersebut layak untuk di akuisisi. Dibawah adalah alur proses bisnisnya:
Page 29 of 57
Formatted Table
Berikut merupakan penjelasan atas setiap proses bisnisnya:
3.3.9.1 Requestor membuat CAPEX

Proses akuisisi aset diawali dengan persiapan membuat CAPEX. Hal ini dapat dilakukan oleh setiap departemen yang meminta aset tersebut.
3.3.9.2 Approves by Process Owner

Selanjutnya CAPEX tersebut harus disetujui oleh pimpinan departemen terkait sebelum selanjutnya dimintakan persetujuan ke bagian akuntansiBusDev (Business Development) atas keinginan mengakuisisi aset tersebut.
3.3.9.3 Review by Financial Controller

Setelah CAPEX atas permintaan akuisisi aset disetujui oleh pimpinan departemen terkait, di-review kembali oleh bagian akuntansiBusDev (Business Development) apakah sesuai dengan budget yang ada.
3.3.9.4
Asset Master Record Maintenance
Apabila bagian akuntansiBusDev (Business Development) telah menyetujui akuisisi aset yang diminta, selanjutnya bagian aAsset akuntansiManagement membuat data akun aset untuk aset yang hendak di-akuisisi. Proses ini dapat me-refer kepada proses bisnis 3.3.6. Setelah proses pendataan aset selesai, bagian aset akuntansi menginformasikan data-data terkait kepada peminta untuk selanjutnya dibuat Purchase Requisition (PR).
Page 30 of 57
Formatted Table
3.3.9.5 Pengadaan Aset Internal

Purchase Requisition (PR) dibuat oleh departemen peminta aset berdasarkan data dan dokumen yang telah
diberikan bagian aAsset akuntansiManagement. Proses ini dapat me-refer dalam blueprint modul MM proses bisnis MM-BP-08.
3.3.9.6 Mengirim PO ke Vendor

Setelah bagian yang berkewajiban mengotorisasi PO menyetujui PO yang dibuat, bagian purchasing selanjutnya mengirim PO tersebut ke vendor terkait.
3.3.10 Asset Retirement

Proses bisnis ini bertujuan untuk memenuhi kebutuhan standarisasi me-retire aset yang ada di MitratelPT PINS. Berikut adalah alur proses bisnisnya:
Dibawah ini merupakan penjelasan mengenai elemen-elemen skenario yang ada dalam alur proses bisnis asset retirement:
Page 31 of 57
Formatted Table
3.3.10.1 Request for Asset Retirement

Untuk dipakai sebagai acuan, peminta penghentian aset harus mengisi dan melengkapi form Asset Requirement Request. Form ini harus di-approve oleh bagian akuntansi setelah sebelumnya di-review oleh bagian Aasset akuntansiManagement.
3.3.10.2 Post Asset Retirement

Apabila bagian akuntansiAsset Management setuju bahwa aset yang diminta dihentikan nilai bukunya maka aset tersebut akan dikategorikan sebagai scrap asset. Transaksi untuk menjadikan aset scrap dilakukan dengan menggunakan transaksi standar SAP.
3.3.11 Asset Month End Closing

Asset Month End Closing adalah proses bisnis yang digunakan untuk tutup buku pada akhir bulan sehubungan dengan transaksi aset yang ada di MitratelPT PINS. Dibawah merupakan alur proses bisnisnya.
Berikut adalah penjelasan mengenai elemen-elemen skenario yang ada dalam alur proses bisnis Asset Month End Closing:
3.3.11.1 Review semua transaksi aset sudah di-posting

Bagian akuntansiAsset Management memeriksa laporan yang berkaitan dengan aset apakah sudah diterima atau belum dan apakah semua transaksi sudah dimasukkan dalam sistem SAP sehingga tidak lagi ada yang
Page 32 of 57
Formatted Table
outstanding. Termasuk dengan mengindentifikasikan AuC mana saja yang sudah dapat dikapitalisasi menjadi aset
tetap. Bila ada dilakukankanlah transaksi yang dibutuhkan untuk mentransformasikan AuC menjadi asset tetap.
3.3.11.2 Kapitalisasi Aset kelas AuC

Sesudah bagian akuntansiAsset Management memastikan seluruh permintaan yang telah disetujui untuk ditransfer aset kelasnya dari AuC menjadi Aset Tetap telah dilakukan dan dimasukkan kedalam sistem SAP, dilakukanlah review atas transaksi-transaksi posting depresiasi asset dalam mode test (simulasi).
3.3.11.3 Review dan Posting Depreciation Transaction

Setelah di-review dan tidak ditemukan masalah, maka dilakukan posting depresiasi aset yang sesungguhnya dimana jurnal yang terbentuk adalah sebagai berikut:
Dr) 84000002 - Biaya Depresiasi
Cr) Akumulasi Depresiasi
Formatted: Font: Tahoma, Not Bold
3.3.11.4 Review Laporan Aset

Bagian akuntansi melakukan pengecekan laporan yang berhubungan dengan aset untuk melihat perubahan yang dilakukan dari sebelum dilakukan transaksi depresiasi dengan sesudahnya.
3.3.11.5 GL Month End Closing

Proses bisnis ini me-refer kepada proses tutup buku bulanan akun GL pada proses 3.3.2
3.3.12 Pengeluaran Uang Muka (Down Payment)

Proses bisnis pengeluaran uang muka (DP) merupakan suatu proses untuk memenuhi kebutuhan pencatatan pengeluaran uang muka atas suatu pengadaan barang persediaan. Berikut adalah alur dari proses bisnisnya:
Page 33 of 57
Formatted Table
Dibawah ini adalah penjelasan atas alur proses bisnisnya:
3.3.12.1 Pengadaan Barang Inventory

Proses bisnis ini dapat me-refer kepada proses bisnis MM-BP-09 yang ada dalam blueprint modul MM.
3.3.12.2 Enter Down Payment Request

Pada proses ini, permintaan uang muka atau down payment (DP) dicatat dalam sistem dengan me-refer pada nomor Purchase Order (PO) yang bersangkutan. Transaksi dilakukan dengan menggunakan standar SAP.
3.3.12.3 Post Down Payment

Selanjutnya setelah uang muka diterima, pencatatan uang muka dilakukan dengan menggunakan standar SAP yang mengacu pada permintaan uang muka yang sebelumnya telah di-input dalam sistem.
3.3.13 Verifikasi Invoice

Proses bisnis ini merupakan suatu proses guna memenuhi kebutuhan verifikasi invoice vendor sebelum dilakukannya pembayaran. Dibawah merupakan alur proses bisnisnya:
Page 34 of 57
Formatted Table
Formatted: Font: Tahoma, Not Bold
Berikut adalah penjelasan atas setiap alur prosesnya:
3.3.13.1 Procurement Process

Kegiatan proses bisnis verifikasi invoice dimulai dari proses yang ada di bagian procurement. Proses bisnisnya dapat me-refer kepada blueprint modul MM.
3.3.13.2 Received Invoice

Ketika bagian keuangan menerima invoice dari vendor untuk dibayarkan, terlebih dahulu dilakukan pengecekan atas invoice tersebut apakah invoice bersangkutan memiliki Purchase Order (PO) yang sebelumnya diproses dalam modul MM.
3.3.13.3 Direct Invoice

Apabila invoice bersangkutan tidak mempunyai PO maka pencatatan invoice dapat dilakukan secara langsung dengan menggunakan standar SAP FI dimana jurnal dibuat secara manual.
3.3.13.4 Assign WBS (Work Breakdown Structure)/WO (Work Order)

Apabila pencatatan transaksi jurnal invoice dilakukan secara manual, selanjutnya dipastikan apabila invoice tersebut untuk project maka WBS (Work Breakdown Structure) atau WO (Work Order) di-assign dalam pencatatan tersebut. Selanjutnya dapat dilanjutkan untuk proses pembayaran invoice tersebut.
Page 35 of 57
Formatted Table
3.3.13.5 Invoice Verification

Apabila invoice mempunyai PO yang sebelumnya telah diproses dalam modul MM, maka pengecekan atas invoice tersebut terlebih dahulu di cek apakah jumlah atau quantity-nya telah sesuai, harga yang sebelumnya ditetapkan dalam PO telah sesuai sebelum dilakukannya suatu pembayaran.
3.3.13.6 Invoice Blocked for Payment

Ketika di cek bahwa invoice bersangkutan quantity atau harganya tidak sesuai dengan PO yang dibuat maka invoice akan di blocked pembayarannya terlebih dahulu. Selanjutnya akan dilakukan verifikasi dengan pembeli atau pun vendor untuk diperbaiki. Setelah diperbaiki dan disetujui maka pembayaran atas invoice baru akan dilakukan.
3.3.13.7 Clearing/Reversing Down Payment

Apabila invoice yang akan dibayarkan memiliki uang muka yang sebelumnya telah dicatat dalam sistem, maka uang muka atau Down Payment (DP) tersebut harus di-clear atau reverse terlebih dahulu sebelum pembayaran atas invoice dilakukan.
3.3.14 Outgoing Payment

Proses Outgoing Payment merupakan pembayaran yang dilakukan atas satu atau beberapa vendor atas satu atau beberapa invoice. Berikut alur proses bisnis yang menggambarkan proses Outgoing Payment di MitratelPT PINS:
Page 36 of 57
Formatted Table
Dibawah merupakan penjelasan atas proses bisnisnya:
3.3.14.1 Pengeluaran Uang atas Pembelian Barang dan Jasa

Proses ini dapat me-refer kepada proses bisnis 3.3.14.
3.3.14.2 Pengeluaran Umum dan Administrasi

Proses ini dapat me-refer kepada proses bisnis 3.3.15.
3.3.14.3 Enter and Post Outgoing Payment

Setelah bagian keuangan mengecek transaksi yang sudah jatuh tempo dan menetapkan hutang-hutang mana saja yang akan dibayarkan maka proses pembayaran akan dilakukan setelah sebelumnya di-cek seluruh dokumen pendukung yang dibutuhkan telah dilampirkan.
3.3.14.4 Pengeluaran untuk Pembelian Barang dan Jasa

Proses bisnis ini dalam dilihat pada proses bisnis 3.3.14.
3.3.15 Pengeluaran atas Pembelian Barang dan Jasa

Proses bisnis ini merupakan suatu proses alur bisnis atas pencatatan pengeluaran uang untuk suatu pembelian barang dan jasa. Berikut merupakan alur proses bisnisnya:
Berikut merupakan penjelasan atas setiap prosesnya:
Page 37 of 57
Formatted Table
3.3.15.1 Invoice Verification

Proses bisnis ini dapat dilihat pada proses bisnis 3.3.13.
3.3.15.2 Post A/P

Setelah proses bisnis verifikasi invoice selesai selanjutnya A/P dapat di-post dalam sistem. Setelah itu sistem akan mengecek apakah budget masih tersedia untuk dilakukannya suatu pembayaran. Apabila tidak tersedia, dilakukannya proses OPEX planning dan budgeting.
3.3.15.3 OPEX Planning & Budgeting

Proses bisnis ini dapat me-refer kepada proses bisnis CO-BP-07 yang ada dalam modul CO (Controlling).
3.3.15.4 Cek Vendor Balance

Apabila budget tersedia untuk dilakukannya pembayaran, selanjutnya bagian keuangan melakukan pengecekan balance atas vendor terkait untuk selanjutnya.
3.3.15.5 Proses Outgoing Payment

Proses outgoing payment ini dapat dilihat pada proses bisnis 3.3.14.
3.3.16 Pengeluaran Umum dan Administrasi tanpa Purchase Order (PO)

Proses bisnis berikut merupakan suatu proses alur bisnis atas pencatatan pengeluaran umum dan administrasi tanpa Purchase Order (PO):
Page 38 of 57
Formatted Table
Secara keseluruhan, proses bisnis pengeluaran umum dan administrasi sama dengan proses bisnis pengeluaran untuk pembelian barang dan jasa. Perbedaannya hanyalah pencatatan invoice dilakukan secara manual oleh bagian keuangan setelah dilakukannya pengecekan atas dokumen-dokumen pendukung yang dibutuhkan tanpa melalui modul logistik.
3.3.17 Penerimaan Uang Muka sebelum Project dimulai

Proses bisnis ini merupakan suatu proses yang tujuannya adalah menerima uang muka pengerjaan suatu project dimana lebih spesifik contohnya adalah project USO (Universal Service Obligation). Dibawah ini adalah alur proses bisnisnya:
Page 39 of 57
Formatted Table
Berikut adalah penjelasan atas setiap prosesnya:
3.3.17.1 Received Project USO

Proses Penerimaan Uang Muka (DP) dimulai ketika MitratelPT PINS menerima suatu projek misalnya projek USO. Note: Projek USO adalah projek untuk mendirikan sebuah tower dengan dana subsidi dari pemerintah.
3.3.17.2 Cek Bank Statement

Setelah pengerjaan projek USO diterima, bagian akuntansi mengecek bank statement apakah dana subsidi telah diterima.
3.3.17.3 Post Customer Down Payment Received

Ketika dana subsidi telah diterima dalam buku bank, selanjutnya bagian akuntansi akan mencatat penerimaan uang muka tersebut kedalam sistem. Transaksi ini dilakukan dengan menggunakan standar SAP.
3.3.17.4 Create Project System Master Data

Selanjutnya pengerjaan projek itu sendiri dapat me-refer kedalam blueprint modul PS.
Page 40 of 57
Formatted Table
3.3.18 Penerimaan Pendapatan

Proses pencatatan penerimaan pendapatan dilakukan menggunakan program revenue recognition yang ada dalam modul Sales & Distribution (SD). SAP Document type yang digunakan dalam pencatatan penerimaaan pendapatan adalah RV-Revenue Doc.Transfer, sedangkan tipe dokumen yang digunakan dalam pencatatan billing adalah D1-Billing Doc.Transfer. Berikut adalah jurnal-jurnal yang terbentuk dari pencatatan transaksi penerimaan pendapatan:
Formatted: Font: Tahoma, Not Bold, Italic, English (U.S.) Formatted: Font: Italic
3.3.18.1 Jurnal Accrual

Sesuai dengan proses bisnis di MitratelPT PINS, revenue atau pendapatan dapat diakui sebelum proses billing dilakukan. Pencatatan jurnal accrual yang terbentuk untuk transaksi pendapatan sebelum billing adalah sebagai berikut:
Dr) Pendapatan yang Masih Harus Diterima (PYMHD)
Cr) Revenue (cth: Pendapatan Sewa Tower)
3.3.18.2 Jurnal Billing

Pada saat proses billing dilakukan, invoice dibuat berdasarkan billing due list untuk setiap operator. Billing dapat dibuat secara bulanan, kuartal, ataupun tahunan. Apabila billing dibuat tanpa adanya jurnal accrual maka jurnal yang terbentuk pada saat billing bulanan adalah sebagai berikut: Dr) A/R Customer Cr) Revenue (cth: Pendapatan Sewa Tower) Cr) VAT Out
Dan jurnal yang terbentuk ketika billing dibuat secara kuartal ataupun tahunan adalah: Dr) A/R Customer
Cr) Pendapatan Diterima Dimuka (PDD)
Cr) VAT Out
Apabila pendapatan sudah diakui dimuka dan billing dibuat secara kuartal atau tahunan pada saat periode kontrak maka jurnal yang terbentuk adalah sebagai berikut:
Page 41 of 57
Formatted Table
Dr) A/R Customer Dr) Revenue {apabila terdapat selisih perhitungan tanggal awal periode kontrak} Cr) Pendapatan Diterima Dimuka (PDD) Cr) VAT Out Cr) Pendapatan yang Masih Harus Diterima (PYMHD)
Dan apabila billing dibuat pada akhir periode kontrak setelah sebelumnya ada pendapatan yang sudah diakui, maka jurnal yang terbentuk adalah sbb: Dr) A/R Customer
Cr) Pendapatan Yang Masih Harus Diterima (PYMHD)
Cr) VAT Out
Pengkreditan atas akun Pendapatan yang Masih Harus Diterima (PYMHD) dilakukan untuk me-reverse pendapatan yang sudah diakui sebelumnya (jurnal accrual).
3.3.18.3 Jurnal Amortisasi

Setelah proses billing selesai, bagian akuntansi akan melakukan jurnal amortisasi atas Pendapatan yang Diterima Dimuka sbb: Dr) Pendapatan Diterima Dimuka (PDD)
Cr) Revenue (cth: Pendapatan Sewa Tower)
Proses amortisasi ini dilakukan secara otomatis oleh sistem dalam periodik yang telah disepakati dengan menggunakan standar recurring entries SAP.dengan menggunakan program revenue recognition yang ada dalam modul Sales & Distribution (SD).
3.3.19 Incoming Payment

Adalah Penerimaan pembayaran yang dilakukan atas satu atau beberapa Customer dan atau atas satu atau beberapa invoice. Berikut adalah alur proses bisnis yang menggambarkan proses Incoming Payment di MitratelPT PINS:
Page 42 of 57
Formatted Table
Berikut adalah penjelasan atas setiap alur proses bisnisnya:
3.3.19.1 Proses R2B

Proses ini dapat me-refer kepada bisnis proses yang ada dalam blueprint modul SD.
3.3.19.2 Cek Penerimaan Uang yang tercantum dalam Bank Statement

Bagian akuntansi akan menge-print bank statement setiap harinya untuk mengecek apakah ada penerimaan uang dari customer atas piutang yang sudah ditagihkan. Data invoice-invoice yang dibayarkan (remittance advice) atas transaksi penerimaan uang diperoleh atau diminta dari customer.
3.3.19.3 Entry and Post Incoming Payment

Pada proses ini data pembayaran dari customer berdasarkan bank statement atau pun remittance advice di-input ke dalam sistem dengan menggunakan transaksi standar SAP yaitu dengan memilih open items piutang sehingga nantinya menjadi cleared items.
3.3.20 Faktur Pajak

Proses bisnis pencetakan faktur pajak keluaran di MitratelPT PINS dilakukan melalui sistem SAP, proses bisnisnya adalah sebagai berikut:
Page 43 of 57
Formatted Table
Penjelasan atas masing-masing alurnya adalah sebagai berikut:
3.3.20.1 Program R2B

Proses ini dapat me-refer kepada bisnis proses yang ada dalam blueprint modul SD.
3.3.20.2 Create Faktur Pajak

Pencetakan Faktur Pajak Keluaran MitratelPT PINS dilakukan melalui sistem SAP dengan dibuatkannya custom program enchancement. Proses pembuatannya didasarkan pada billing yang sudah dibuat dalam modul SD dengan me-refer kepada proses bisnis SD-BP-13.
3.3.20.3 Cancel Faktur Pajak

Apabila terjadi pembatalan invoice pada billing, Faktur Pajak (FP) harus dibatalkan terlebih dahulu.
3.3.20.4 Cancel Billing

Setelah Faktur Pajak dibatalkan selanjutkan dilakukan pembatalan billing dengan menggunakan standar SAP.
3.3.20.5 Create Billing

Selanjutnya billing yang telah di-revisi dicetak kembali dengan menggunakan standar SAP.
Page 44 of 57
Formatted Table
3.3.20.6 Revised/Create Faktur Pajak

Sebelum dilakukan pencetakan kembali Faktur Pajak atas billing yang telah di-revisi tersebut, terlebih dahulu dipastikan apakah Faktur Pajak yang telah dicetak sebelumnya telah dilaporkan. Apabila FP belum dilaporkan, FP revisi dapat dicetak dengan menggunakan nomor FP yang sama dengan sebelum terjadinya pembatalan. Tetapi apabila FP telah dilaporkan, FP revisi tidak dapat dicetak dengan nomor FP yang sama melainkan sistem akan mencetak FP dengan nomor FP baru.
3.3.21 Unpaid Service Project

Pencatatan transaksi Unpaid Service Project terkait dengan kegiatan pada modul Plant Maintenance (PM). Transaksi ini mencatat pengeluaran biaya yang terjadi yang disebabkan oleh pekerjaan pembangunan yang belum selesai pada saat settlement maintenance work order dengan men-settle biaya tersebut terhadap fixed asset. Contoh kegiatan yang terkait pada transaksi unpaid service project adalah mounting dimana pekerjaan tambahan dilakukan setelah terjadinya settlement project. Pencatatan transaksi untuk kegitan ini dilakukan secara manual dan GL akun yang digunakan ketika biaya pengerjaan yang menyusul tersebut terjadi adalah
5122335002 BODP Antena & Tower
3.3.22 Jurnal Manual Biaya

Untuk memenuhi kebutuhan bisnis Mitratel, dengan adanya implementasi modul-modul logistik dalam SAP tetap akan diperlukan proses penjurnalan secara manual didalam modul finansial. Proses pencatatan secara manual dalam sistem ini dibutuhkan guna memenuhi pencatatan transaksi-transaksi biaya yang muncul setelah projek selesai atau closed seperti biaya IMB, listrik dan sebagainya dimana biaya tersebut tidak dapat dimasukkan lagi dalam biaya projek dan tidak adanya PO (Purchase Order) dalam pengadaannya. Pencatatan atas biaya ini akan dibukukan terhadap GL akun: 13199991 Investment Measure
Formatted: Heading 4, Left, Indent: Left: 0 Hanging: 0.63", Outline numbered + Level: + Numbering Style: 1, 2, 3, + Start at: 1 + Alignment: Left + Aligned at: 0" + Indent at 0.5"
3.3.23 Piutang pada Beban

Dalam proses bisnis Mitratel, ada kalanya biaya pihak ketiga yang seharusnya bukan merupakan beban Mitratel harus dibebankan terlebih dahulu ke Mitratel. Beban ini dikemudian hari akan ditagihkan kembali oleh pihak Mitratel. Oleh karena itu, pencatatan atas biaya yang terjadi akan dibukukan terhadap GL akun: 11231051 PNU Lainnya Contoh biaya atas transaksi ini adalah biaya KomKes. donasi warga dan reimbursement PLN.
Page 45 of 57
Formatted Table
4 4.2
Kebutuhan Organisasi Key Performance Indicator

Keterangan Revenues - Tower Leasing - Maintenance & Power - Recurring - Akuisisi - Maintenance KPI Tenant - Day of invoice sending - Avg. data collection period SLA Compliance Kapitalisasi Aset Akurasi Data Asset (PAK & MitratelPT PINS) ISO (Complain Handling) IPO SAPNon SAP SAPNon SAP SAPNon SAP SAP SAP Non SAP Non SAP SAP SAP SAP SAP SAP Source
Formatted Table
Berikut ini adalah KPI dari sudut pandang finansial di MitratelPT PINS:
Formatted: English (U.S.)
4.3
Change Management Consideration

Konsistensi pencatatan data yang lengkap dan akurat di SAP pada semua modul
Untuk mencapai kebutuhan diatas, MitratelPT PINS harus melakukan
5
ID 1
GAP Fungsional
Requirements Kebutuhan penyimpanan dokumen-dokumen kontrak dan vendor SAP Standard / Best Practices Document Management System (DMS) Solution / Approach DMS menggunakan DMS IBM
Page 46 of 57
Formatted Table
Otorisasi
Activities Activities Name GL Master data Create Customer Change Customer Create Vendor Change Vendor Create Asset Change Asset Create Asset Legacy Change Asset Legacy GL Master data Display Customer Display Vendor Display Asset Display Asset Legacy Park G/L Account Document for Ledger Group Enter G/L Account Document Change Accounting Document Display Accounting Document Enter G/L Account Document for Ledger Group Create Recurring Document Change Recurring Document Display Recurring Document Execute Recurring Document Enter A/R Document Enter A/R Credit Memo Document Enter A/P Document Enter A/P Credit Memo Document Post with Clearing Incoming Payments Outgoing Payments Post Outgoing Payments Post Incoming Payments Clear Vendor Account Clear Customer Account Individual Reversal T-Code FS00 FD01 FD02 XK01 XK02 AS01 AS02 AS91 AS92 FS00 FD03 XK03 AS03 AS93 FV50L FB50 FB02 FB03L FB50L FBD1 FBD2 FBD3 F.14 FB70 FB75 FB60 FB65 F-04 F-06 F-07 F-53 F-28 F-44 F-32 FB08
Roles Master Data Entry
Approver
Save Document Posting Document
Post with Clearing
Reverse
Page 47 of 57
Formatted Table
Mass Reversal Reset Cleared Items Asset Management With Vendor Distribute Settle Transfer within Company Code With Customer Asset Retirement by Scrapping GR/IR Clearing Balance Carryforward (New) Open and Close Posting Periods Balance Carryforward Reserve for Bad Debt (Gross) Execute Display Log Execute Entire Company Code Fiscal Year Change Cancel Year End Closing Display Balances (New) Display/Change Items (New) Display Balances Financial Statement: Actual/Actual Comparison Financial Statement G/L Account Balances (New) Recurring Entry Documents Document Journal Line Item Journal Display Balances Display/Change Line Items Analysis Due Date Analysis for Open Items List of Customer Line Items List of Customer Open Items for Printing List Of Down Payments Open On Key Date Display Balances Display/Change Line Items Vendor Information System Due Date Analysis for Open Items List of Cleared Vendor Items for
F.80 FBRA F-90 AIAB AIBU ABUMN F-92 ABAVN F.19 FAGLGVTR S_ALR_87003642 F.07 F104 AFAB AFBP AJAB OAAQ AJRW S_ALR_87009081 FAGLB03 FAGLL03 FS10N S_PL0_86000028 S_ALR_87012284 S_PL0_86000030 S_ALR_87012346 S_ALR_87012287 S_ALR_87012291 FD10N FBL5N FD11 S_ALR_87012168 S_ALR_87012197 S_ALR_87012173 S_ALR_87012199 FK10N FBL1N S_ALR_87012077 S_ALR_87012078 S_ALR_87012104
Closing
Information System
Page 48 of 57
Formatted Table
Printing Asset Explorer ... by Asset Class ... by Cost Center ... by Asset Number Total Depreciation Asset Balances Depreciation Comparison Asset Transactions AW01N S_ALR_87011964 S_ALR_87011966 S_ALR_87011963 S_ALR_87012004 S_ALR_87011994 S_ALR_87012013 S_ALR_87012039
7 7.2
ID 1 2
Kebutuhan Technical Form

Description Lembar Verifikasi Vendor Faktur Pajak Output Method Display/Print Out Display/Print Out Remarks
7.3
ID 1 2 23 34
Report
Description Laporan Aging A/R Laporan Aging A/P Laporan Pendapatan Laporan Faktur Pajak Frequency Monthly Monthly Monthly Monthly Type Custom Custom Custom Custom Priority H H H H
Formatted Table
Remarks
7.4
ID
Enhancement
Description Approach
Page 49 of 57
Formatted Table
ID 1 2
Description Faktur Pajak Loan ManagementVerifikasi Vendor
Approach ABAP Program TBAABAP Program
7.5
ID 1
Interfaces
I/O Orig/Dest Type Frequency Description
7.6
ID 1 2 3
Konversi Data
Description GL Master Data Asset Master Data Transactions (GL, AP, AR, Asset) Volume Approach ABAP program/LSMW ABAP program/LSMW ABAP program/LSMW
Asumsi
SAP Best Practice dipakai semaksimal mungkin apabila sesuai dengan proses bisnis MitratelPT PINS dalam implementasi ini. Beberapa Custom program seperti interface, enhancement, dan reporting dibuatkan dengan ABAP program dengan mempertimbangkan tingkat kewajaran dan jangka waktu project yang ditetapkan.
Pada implementasi ini beberapa asumsi yang dipakai adalah sebagai berikut:
Glossary
ISTILAH
PENGERTIAN
Page 50 of 57
Formatted Table
ABAP
Advanced Business Application Programming, Bahasa Pemrograman SAP System Status Network : Activity Account Assignment, network tersebut bisa dimasukkan activity yang bisa dijadikan account assignment untuk menampung biaya Kegiatan di dalam network Account Receivable System Status Availability Control Active; WBS yang sudah mempunyai kemampuan cek budget Bussiness Add In Berita Acara Serah Terima Proses pencatatan dan pengakuan revenue dari customer yang menjadi dasar tagihan ke customer Indikator untuk mem-block suatu billing sampai suatu kondisi tertentu terpenuhi Bussiness Process Master List User Status : Budget Release Exist; status WBS dimana secara budget sudah dilakukan proses release budget Base Tranceiver Station System Status Budgeted; WBS tersebut sudah diberikan nilai budget-nya Celuler Communication System Status Network : Full Confirmation Controlling Format kode, aturan pengkodean di Project System User Status : WBS Complete; status ini secara otomatis berubah dari WREL menjadi COMP bila dilakukan transaksi Technically Complete
ACAS
Activity AR AVAC Badi BAST Billing Billing Block BPML BREL BTS BUDG CELCO CNF CO Coding Mask
COMP
Page 51 of 57
Formatted Table
Contract CRTD Customer Group CLSD Division Document Date Entry date ERP Estimate Price EXEC
Dokumen sales untuk mencatat contract sewa dari customer System Status Created; WBS yang baru dibuat oleh project owner dan belum direlease Menggambarkan pengelompokan dari customer-customer yang ada dalam sistem System Status : Maintenance Work Order sudah selesai seluruhnya Menggambarkan kategori produk atas sales Tanggal suatu dokumen diterbitkan Tanggal dilakukannya transaksi di sistem SAP Enterprise Resources Planning Estimate owner; Perkiraan harga dari owner User Status: Execution; status ini berubah secara otomatis pada saat melakukan proses release network apabila proses di dalam suatu network akan dijalankan (Execution) Obyek atas dilakukannya perawatan Finish Finish relationship; aktivitas selesai dilakukan bersamaan tanpa melihat waktu dimulainya aktivitas tersebut Financial and Controlling Finish Start relationship; aktivitas selesai dilakukan saat aktivitas lain baru dilakukan Mengindikasikan nama site/ identitas customer didalam site Pengeluaran barang (Goods Issue) General Ledger System Status Network: Good Movement Posted; sudah terjadi transaksi logistik di dalam network tersebut
Equipment FF FICO FS Functional Location GI GL
GMPS
Page 52 of 57
Formatted Table
GR HPP INIT Inquiry ISBD MACM
Penerimaan barang (Goods Receipt) Harga Pokok Penjualan User Status : Initial; merupakan initial status ketika membuat WBS dan dibuat bersamaan dengan System Status Dokumen sales untuk mencatat request awal dari customer System Status: Insufficient Budgeting; dimana WBS tidak memiliki budget yang tersedia lagi System Status: Stok material yang dibutuhkan mencukupi untuk diambil di gudang Pengelompokan material yang mempunyai kesamaan karakteristik atau mempunyai kesamaan kegunaan/fungsi. Material group dapat digunakan untuk membatasi atau menjadi parameter untuk mencari material master record secara sistematis melalui match code Pengelompokan material yang memiliki karakteristik dasar yang sama, sehingga material type menentukan atribut yang dimiliki suatu material dan memiliki fungsi control Material Management, modul aplikasi SAP Rencana Perawatan Titik yang akan diukur (dalam hal ini performance hour) Aturan atau sekuen strategy perawatan Dokumen pencatatan pengukuran measuring point Pengkategorikan tipe-tipe pergerakan material (material movement). Pergerakan material bisa berupa penerimaan (goods receipt), pengeluaran (goods issue) atau perpindahan stock material (stock transfer). Manufacturing Resource Planning, Material Resource Planning System Status: Stok material yang dibutuhkan tidak mencukupi untuk diambil di warehouse Sekumpulan Aktifitas di PS
Material Group
Material Type
MM Maintenance Plan Measuring Point Maintenance Strategy Measurement Document Movement Type
MRP MSPT Network
Page 53 of 57
Formatted Table
NMAT Notification NOPR NOCO NTUP Outline Agreement OSNO PCNF
System Status Network: No Material Components; activity di dalam network tersebut tidak menggunakan material Notifikasi pencatatan kegiatan Notification Released Notification Completed System Status Date not Update; informasi tanggal pada WBS belum di-maintain ketika dilakukan proses scheduling Kontrak dalam SAP Notification Outstanding System Status Network : Partial Confirmation User Status: Planning Complete Status ini harus secara manual diubah oleh user apabila semua perencanaan sudah dilakukan untuk selanjutnya dilakukan proses release Stock opname User Status : Still in Planning, ini merupakan initial status saat CRTD suatu unit organisasi di dalam sebuah perusahaan di mana suatu material diproduksi, barang dan jasa dihasilkan, atau barang tersedia untuk dikirim Purchase Order (Surat Perintah Kerja) Tanggal pengakuan posting secara pembukuan Production Planning Purchase Requisiton (SPPB/J) Definisi/kode sebuah proyek Suatu stock yang sudah di-reserve untuk projek tertentu
PCOM Physical Inventory PLAN
Plant
PO Posting Date PP PR Project Definition Project Stock
Page 54 of 57
Formatted Table
PM PS Purchasing Group Purchasing Organization PURJU Quotation REL Requisitioner Reservasi Revenue Recognition Reason for Rejection RFQ RICEF Role SAP Sales Order Sales Office SD
Plant Maintenance Project System Buyer/pembeli dari Bagian Pengadaan Organisasi Pengadaan Purna Jual Surat penawaran harga (SPH) System Status: Released, WBS yang sudah di-release Requester PR dari divisi atau bagian yang bersangkutan Permohonan pengambilan material ke gudang logistik/perintah pengiriman barang ke lokasi projek Proses pengakuan pendapatan baik sebelum atau sesudah billing Indikator untuk me-reject suatu line item sales (digunakan untuk drop suatu site) Request for Quotation (SPPH) Report, Interface, Conversion, Enhanchement and Form, adalah sekumpulan effort diluar SAP Standard Sekumpulan privileges yang dapat dilakukan Systeme, Anwendungen, Produkte dalam bahasa Inggrisnya disebut System Applications and Products; adalah sebuah aplikasi ERP Dokumen sales untuk mencatat order dari customer Menggambarkan area dari penjualan Sales and Distribution, salah satu modul SAP
Page 55 of 57
Formatted Table
SE Serial Number SETC
Sales Enginerring Kode yang dipakai untuk tracing warranty material System Status: Settlement Rule Created, di dalam WBS tersebut sudah di-maintain settlement rule-nya User Status : Settlement Rule Maintain, status apabila suatu WBS sudah di-maintain settlement rule (Cost Center/GL Account), tetapi proses budgeting, network assignment, FI posting, Good movement dan TECO tetap belum bisa dilakukan Start Finish relationship, aktivitas dilakukan saat aktivitas lain telah selesai dilakukan Storage Location, tempat penyimpanan material Sales Operation Suatu stock yang sudah di-reserve untuk keperluan tertentu Start Start relationship, aktivitas mulai dilakukan bersamaan tanpa melihat waktu selesai To Be Advised (menunggu konfirmasi dari pihak MitratelPT PINS) Transaction Code adalah kode input form/aplikasi yang ada di system SAP. Untuk aplikasi standar SAP, Tcode untuk satu aplikasi adalah sama. Untuk TCODE enhancement, diawali dengan huruf Z System Status: Technically Complete; WBS tersebut secara teknik di lapangan sudah selesai Telecommunication Task Notification Outstanding Task Notification Released Task Notification Completed Perpindahan material (material to material)
SETM
SF SLOC SO Special Stock SS
TBA
TCODE
TECO TELCO TSOS TSRL TSCO Transfer Posting
Page 56 of 57
Formatted Table
Transfer Stock WART Work Breakdown Structure Work Center Work Order WREL
Perpindahan material (Sloc to sloc) User Status: Warranty exist; status ini bisa digunakan sebagai informasi bahwa suatu WBS untuk customer projek masih dalam masa garansi Work Breakdown Structure Pelaksana kerja (setara Divisi/Bagian) Maintenance Work Order User Status : WBS Release; status ini secara otomatis berubah oleh sistem apabila suatu WBS dilakukan proses
release
Page 57 of 57

Financial Accounting: Business Blueprint

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Financial Accounting: Business Blueprint

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Business Blueprint

Formatted: Font: (Default) Arial Black, 36 p Kern at 14 pt

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Proses Bisnis ............................................................................................................................................. 1716

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

GL Year End Closing............................................................................................................................ 2019

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Asset Month End Closing .................................................................................................................. 3231

Pengeluaran Uang Muka (Down Payment) ............................................................................. 3332

Verifikasi Invoice ................................................................................................................................. 3433

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Outgoing Payment .............................................................................................................................. 3635

Pengeluaran atas Pembelian Barang dan Jasa ..................................................................... 3736

Penerimaan Pendapatan ................................................................................................................. 4140

Incoming Payment .............................................................................................................................. 4241

Faktur Pajak .......................................................................................................................................... 4342

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Piutang pada Beban........................................................................................................................... 4544

KEBUTUHAN ORGANISASI ...............................................................................................................4645

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Formatted: English (U.S.)

PT PINS INDONESIAKebutuhan Bisnis

Formatted: Font color: Custom Color(RGB(240,171,0)), Highlight Formatted: Highlight

Formatted: Highlight Formatted: Highlight Formatted: Highlight

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Solusi SAP Enterprise Structure Financial Accounting

Keterangan Functional area 0001

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

0002 0003 0004 0100 0300 0400 0500 0980

Master Data Financial Accounting

3.2.1.1 Master Data A/P (Vendor Group)

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012

Version: 01 Status: FINALDraft

Vendor Group VDMAZ001

Reconciliation Account TBA20101002

990000015010000150100999 99000999 50110001-50110999

Formatted: English (U.S.) Formatted: Indent: Left: 0"

Formatted: Font color: Auto, English (U.S.)

Formatted: Indent: Left: 0"

Formatted: Font color: Auto, English (U.S.)

3.2.1.2 Master Data A/R (Customer Group)

Customer Group Z0M01

Reconciliation Account 1110131111101106

Operator Telkom Group

Formatted: Font: Arial Narrow, 9 pt, Do no check spelling or grammar

File name: Document1FI_Blueprint Documentation Last updated: 09/26/2012