PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
Insc. Est.
Insc. Mun.
2.1- reas de competncia tecnolgica (reas de conhecimento tcnico que so dominadas) Nome rea
2.2- Responsveis pela gesto do empreendimento (por rea). rea Administrao Financeira Produo Tecnolgica Comercial Outras (especificar) 3 Plano Estratgico Responsvel
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________ 3.2 Ameaas e oportunidades:
Produtos e servios.
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
4.4 Estgio atual do desenvolvimento do produto/servio* FASE ESTGIO Estgi Cronograma por semestre 1 2 3 4 5 6 Sem Sem Sem Sem Sem Sem 01 Maturao da idia 02 Em especificao 03 Em desenvolvimento 04 Em teste 05 Prottipo 06 Demonstrao em cliente 07 Em comercializao * Quando o projeto se referir a mais de um produto/servio, fazer um cronograma para cada produto, separadamente. 5) Comercializao - SOMENTE PARA INCUBAO 5.1 Estratgias de venda e assistncia tcnica.
6) Plano de investimentos 6.1 Investimentos iniciais Descrio 1. Estudo de mercado 2. Registro de marcas e patentes 3. Honorrios 4. Registro da Empresa 5. Mquinas e Equipamentos 6. Mveis / Utenslios 7. Capital de giro 8. Outros (especificar) 9. Total 6.2 Origem dos recursos (investimentos iniciais) Recursos prprio Recursos de Valor Total (%) (%) R$ 7) Receita e custos - SOMENTE PARA INCUBAO 7.1 Receitas operacionais Ano 1 Trimestre 2 Trimestre 1 Ano 2 Ano 3 Trimestre 4 Trimestre Total Valor
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________ 3 Ano
7.2 Custo fixo anual (1 ano) Descrio 1. Salrios e encargos 2. Pr-labore 3. Taxa do Programa da Incubadora 4. Taxas Diversas (Telefone, aluguel de Equipamentos, etc) 5. Materiais Diversos 6. Manuteno e Conservao 7. Seguros 8. Depreciao 9. Outros 10. Total 7.3 Custo varivel (1 ano) Descrio 1. Matria Prima 2. Embalagem 3. Outros insumos 4. Frete 5. Outros ( comisses, impostos, etc) 6. Total 8) Demonstrativos INCUBAO Item 1 2 3 4 5 6 7 simplificados de resultados (1 ano)
Valor Anual
Valor Anual
SOMENTE
PARA
Descrio Receita bruta (Quadro 7.1) (-) Custos Fixos ( Quadro 7.2) (-) Custos variveis (Quadro 7.3) Resultado Operacional (1 2 3) (+) Receitas no operacionais (-) Despesas no operacionais Lucro Bruto (4 + 5 6)
Valores
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
9 Projeo do fluxo de caixa 1 ANO. SOMENTE PARA INCUBAO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Ms Descrio 1. Receita Operacional 2. Receita no operacional (A) Total de Entrada 3. Despesa Operacional 4. Despesa no operacional 4. Investimento (B) Total de Sada (C) Saldo no ms A = (1 + 2); B = (2 + 3 + 4); C = (A B); Total = Soma (Ms 1 12) 10) Indicadores - SOMENTE PARA INCUBAO 10.1 Ponto de equilbrio anual : Primeiro ano P.E = Custo Fixo Anual x Receita Prevista Anual Custo Varivel 100 11 12 Total
10.2 Tempo de retorno do investimento (TR): Nmero de meses necessrio para recuperar o dinheiro aplicado no investimento inicial. TR = Investimento Inicial Resultado operacional x 12
11.2 Necessidades quanto a servios administrativos, treinamento, consultoria, laboratrios, oficinas, etc.:
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
INSTRUES
PARA ELABORAO DO
PLANO
DE
NEGCIO
Introduo Este um plano de negcio simplificado com o objetivo exclusivo de permitir a avaliao de projetos para o Programa da Incubadora de Empresas Tecnolgicas do CEFET-RJ. Procure ser objetivo e coerente no preenchimento dos quadros, pois alguns esto relacionados entre eles. Aps a aprovao e admisso a empresa dever preparar um plano de negocio mais elaborado e detalhado. O planejamento e demonstrativo financeiro deve ser projetado prevendo-se o funcionamento da empresa aps a comercializao dos produtos e servios propostos. Os custos apropriados no perodo de desenvolvimento dos produtos e/ou servios propostos devero ser considerados como investimento prprio ou reinvestimento, apurando-se as receitas com prestao de servios e/ou comercializao de produtos que no sejam do projeto a ser desenvolvido.
1. TTULO DO PROJETO
Destina-se a denominao do Projeto Candidato.
3. Plano estratgico
3.1 Misso e objetivos estratgicos. Destina-se a definio da misso - a razo de ser da empresa, existente ou a ser constituda. Os objetivos estratgicos representam um conjunto de objetivos de mdio e longo prazos que devem ser perseguidos e estar em sintonia com a misso definida. 3.2 Ameaas e oportunidades. O proponente deve indicar nesse campo os fatores externos empresa (existente ou a ser constituda ) que possam afetar positivamente ( oportunidade ) ou negativamente ( ameaas) o desempenho da empresa. 7
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________ 3.3 Pontos fortes. Destina-se a identificao de fatores internos ao empreendimento que representam vantagens comparativas da empresa 3.4 Pontos Fracos. Destina-se a identificao de fatores internos ao empreendimento que representam desvantagem ou carncias da empresa.
4. Produtos e servios.
4.1 Descrio do produto / servio. Neste campo devem ser adequadamente detalhados os produtos e/ou servios que resultaro do projeto proposto. Observar ser importante que cada um dos produtos e/ou servios, resultante do projeto proposto, sejam identificados e descritos com toda clareza, destacando-se suas definies de utilidade e funcionalidade. 4.2 Foco do negcio. Este campo est destinado explicitao dos mercados a serem explorados pela empresa existente ou a ser constituda , agregado s informaes relativas aos principais clientes potenciais e ao nvel de concorrncia existente nos mercados mencionados. desejvel que, quando possvel, o tamanho dos mercados sejam quantificados, mesmo que de forma aproximada e, os principais concorrentes sejam identificados. 4.3 Diferenciais dos produtos / servios. Destina-se a informaes referentes s caractersticas dos produtos e/ou servios que sero comercializados e que conferem vantagens comparativas em relao queles existentes no mercado. 4.4 Estgio atual de desenvolvimento dos produtos e/ou servios. O quadro apresentado deve ser elaborado para cada produto e/ou servios que resulte do projeto proposto, mencionando o seu estgio atual (marque um X na coluna estgio atual) e sua evoluo nos perodos de desenvolvimento (marque com um X no perodo correspondente a evoluo de cada etapa).
6. Plano de investimentos.
6.1: Investimento inicial. Neste quadro devem ser mencionados os investimentos a serem realizados nos primeiros doze meses que sucederem a incubao do projeto. Assim, gastos com estudos de mercado, proteo intelectual (registro de marcas e patentes ou direitos de autor), honorrios de advogados, contadores, despachantes, etc., e outros desembolsos necessrios constituio da empresa, devem ser aqui considerados. Dispndios efetuados com a aquisio de mquinas, equipamentos, software, mveis e utenslios, devem tambm ser indicados neste quadro, nos campos correspondentes. Os desembolsos 8
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________ necessrios para fazer frente aos custos que alavancam a operao da empresa, so investimentos circulantes que devem ser classificados como capital de giro. 6.2 Origem dos recursos. Neste quadro, o valor total (1 coluna), refere-se ao total dos investimentos iniciais, extrado da linha 9 do quadro 6.1. Nas colunas seguintes devem ser indicados (em termos percentuais) as fraes de recursos provenientes dos prprios cotistas (recursos dos scios, famlia, amigos), de terceiros (emprstimos bancrios, financeiras e outros) e aqueles decorrentes de reinvestimentos feitos a partir de recursos gerados no prprio empreendimento, quando for o caso.
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________ 10- Indicadores - SOMENTE PARA INCUBAO Neste item calculam-se indicadores de avaliao quanto ao faturamento mnimo e o tempo de retorno do investimento. 10.1 Ponto de equilbrio : Primeiro ano Corresponde ao valor do faturamento, para que a empresa possa cobrir, exatamente , os seus custos (custo fixo + custo varivel), ou seja, atingir um lucro operacional igual a zero. Custo Fixo (linha 10 do quadro 7.2) Receita (Total 1 ano do quadro 7.1) Custo Varivel (linha 6 do quadro 7.3) X 100
Ponto de Equilbrio =
O Ponto de equilbrio um percentual sobre a Receita Prevista. Obs.: Se no houver previso de receita para o primeiro ano, no considere este item. Exemplo : Para Receita Prevista = R$ 5.000,00; CF = R$ 1.000,00; CV = R$ 2.500,00 Ponto de Equilbrio = 1.000,00 5.000,00 2.500,00 X = 100 40%
Assim, o ponto de equilbrio para esta empresa de 40% sobre a receita prevista, o que corresponde ao faturamento mnimo de R$ 2.000,00. 10.2 Tempo de retorno (Payback) o tempo necessrio para se recuperar o dinheiro aplicado no investimento inicial. O tempo calculado em nmero de meses, deve-se arredondar para cima o resultado encontrado. TR =(meses) Investimento Inicial (linha 9 do quadro 6.1) Resultado operacional (linha 4 do quadro 8) x 12
Ex. Investimento = R$ 12.000,00; Lucro no ano = R$ 10.000,00 Tempo de retorno ser 12.000,00/10.000,00 = 1,2 x 12 = 14,4 arredondar para 15 meses. 11- Utilizao da infra estrutura da Incubadora. Neste item indique a rea fsica e os servios de apoio necessrios para o desenvolvimento do projeto apresentado. 12- Consideraes finais. Comentrios, consideraes e justificativas que sejam relevantes para o desenvolvimento do projeto e sobre as expectativas de apoio da Incubadora. Se necessrio, reforce alguns conceitos que considere importante e/ou que no tenham sido abordados no plano.
10
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
marcas,
Valor Mensal
escritrio,
limpeza,
6.3.2 Custos direto de produo Mensal (Custos variveis) Descrio 1. Matria Prima 2. Embalagem 3. Outros insumos 4. Frete 5. Outros ( comisses, impostos, etc) Total Resumo Investimento Inicial Descrio 1. Despesas pr operacionais 2. Investimento fixo 3. Capital de giro 3.a. Custos direto 3.b. Custos fixo 3.c. Fundo de caixa (Reserva de capital) Total
Valor Anual
Valor
3a + 3b + 3c
11
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________
8. Demonstrativo simplificado de resultados (1 ano) Item Descrio 1 Receita bruta 2 (-) Dedues 3 Receita lquida 4 (-) Custo do produto vendido 5 Margem de contribuio
6 (-) Despesa operacional 6.1 Despesa administrativa 6.2 Despesas gerais 7 8 9 10 11 12 6.3 Depreciao Resultado Operacional Receitas Financeiras (-) Despesas Financeiras Resultado antes do I.Renda (-) Imposto de Renda = x% Lucro Lquido
Valores Valor previsto (1) Comisso + impostos (2) (1 2 ) = (3) M.D.O + Material direto (4) (3 4) = 5 Soma (6.1 a 6.3) = 6 6.1 6.2 6.3 (5 6) = 7 8 9 7 + 8 9 = 10 (x% * (10) = 11 = 10 - 11
Impostos incidentes sobre as operaes Tipo de Empresa Prestadora de servios Comrcio Indstria Comrcio e Industria ICMS NO SIM NO SIM ISS SIM NO NO NO IPI NO NO SIM SIM PIS SIM SIM SIM SIM COFINS SIM SIM SIM SIM
Depreciao Recursos Obras civis Instalaes Software Equipamentos Mquinas Mveis e utenslios Veculos Investimentos Inicial 12 Vida til 25 a 30 anos 10 anos 4 anos 5 anos 10 anos 10 anos 5 anos % / ano 3.50 10.00 25.00 20.00 10.00 10.00 20.00
BUMERANGE INFORMTICA
PLANO DE NEGCIO CURSO DE ADM. BSICA PALESTRANTE: EDUARDO SANCHES NOME: ________________________________________ 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4 Despesas Operacionais : Gastos que antecedem o Funcionamento da Empresa. Estudo de Mercado Registro de Marcas - Honorrios Registro da Empresa.
6.2 Investimentos Fixo: Gastos com aquisio e instalao de mquinas e equipamentos, imveis, obras e reformas, veculos, etc. Constituem o Patrimnio da Empresa. 6.2.1 - Imveis 6.2.2 - Veculos 6.2.3 Mquinas e Equipamentos 6.2.4 Mveis / Utenslios 6.2.5 Capital de Giro Inicial : Gastos operacionais necessrios para incio das atividade da empresa. So despesas com aluguel, pr-labore, salrios e encargos, telefone, luz, materiais diversos, etc. que so bancados pelo empreendedor, at o incio do recebimento das vendas efetuadas. 6.2.5.1 Estoque de matria prima. 6.2.5.2 Custo Fixo 6.2.5.3 Reserva (Fundo de caixa)
13