Formulacin de Presupuesto y Cronograma en un Proyecto de Investigacin

Biol. Ana Sobarzo Arteaga Direccin Universitaria de Investigacin Ciencia y Tecnologa Universidad Peruana Cayetano Heredia
http://www.google.com.pe/imgres?um=1&hl=es&client=firefox-a&sa=N&rls=org.mozilla:es-ES:official&biw=1440&bih=756&tbm=isch&tbnid=5jNAHQ8KAvyq2M:&imgrefurl=http://irenegomezrodriguezdelapaz.blogspot.com/&docid=S0oYrktG4Rf4tM&imgurl=http://1.bp.blogspot.com/DPfd0aZUVUw/T77FNmyx2zI/AAAAAAAAA40/K4VEctpOsVw/s1600/presupuesto2.jpg&w=281&h=400&ei=LBnqT_6rOuyr2AXohZC1AQ&zoom=1&iact=rc&dur=254&sig=113497096939269931480&page=1&tbnh=133&tbnw=93&start=0&ndsp=28&ved=1t:429,r:3,s:0,i:78&tx=38&ty=93 http://www.gerencia.unal.edu.co/CMS/ver_noticia.php?id_noticia=37

CRONOGRAMA
Cronograma es un concepto que se utiliza en varios pases latinoamericanos para mencionar a un calendario de trabajo o de actividades. El cronograma, es una herramienta importante en la gestin de proyectos. Un documento impreso Aplicacin digital El cronograma incluye una lista de actividades o tareas con las fechas previstas de su comienzo y final.
http://definicion.de/cronograma/

muy

El cronograma ordena en el tiempo las actividades relevantes para el desarrollo de la investigacin. El grueso de estas actividades se desprende de la metodologa. El cronograma de actividades es presentado como una tabla con dos columnas: De actividades De tiempo (semestres, trimestres meses, semanas, dependiendo del detalle del cronograma).
http://definicion.de/presupuesto/ http://www.ram-wan.net/restrepo/documentos/elaboracion-proyecto.pdf

Actividades

Mes 1 2 X 3 X 4 X 5 X 6 X X X 7 8

Disear, gestionar y ejecutar talleres en Lima Realizar seguimiento a la labor de los facilitadores en transferencia tecnolgica y propiedad intelectual Elaborar instrumentos de gestin Elaborar boletines en temas relevantes a la transferencia intelectual Elaborar reporte intermedio Implementar transferencia intelectual una pgina y Web sobre tecnolgica y propiedad

X X

X X

X X X

tecnolgica desde donde

propiedad posible

ser

descargar los documentos elaboradas y se registrar proyecto Elaborar reporte final informacin al respecto del

Consideraciones para el desarrollo de un cronograma dentro de un proyecto de investigacin 1.- Tipo de proyecto (Investigacin Bsica, Investigacin Aplicada, ensayo clnico). 2.- Si el proyecto est asociado a estacionalidad. 3.- Grado de conocimiento del tema 4.- Claridad en los resultados esperados 5.- Flexibilidad de la fuente cooperante
USAR EL CRONOGRAMA COMO UNA HERRAMIENTA QUE EVOLUCIONA PERMANENTEMENTE NO ES ESTATICA

PRESUPUESTO
El concepto de presupuesto tiene varios usos, por lo general vinculados al rea de las finanzas y la economa. El presupuesto es, en este sentido, la cantidad de dinero que se estima que ser necesaria para hacer frente a ciertos gastos. El presupuesto tambin es el cmputo anticipado del costo de una obra o de los gastos que implicar un determinado proyecto: En el presupuesto se da cuenta de los costos de la investigacin. Generalmente, el presupuesto se presenta en una tabla.
http://definicion.de/presupuesto/ http://www.ram-wan.net/restrepo/documentos/elaboracion-proyecto.pdf

PRESUPUESTO
El formato y los rubros contenidos en la misma varan grandemente de acuerdo a la institucin a la cual se le presenta el proyecto para su financiacin. Por lo general, en la columna de la izquierda se presentan los rubros, mientras que en las de las de la derecha los costos y el total.

http://definicion.de/presupuesto/ http://www.ram-wan.net/restrepo/documentos/elaboracion-proyecto.pdf

DOS TIPOS DE APORTES: 1.- Aportes Monetarios/Contrapartida Ejm: Monto de dinero que la entidad financiadora entrega. 2.- Aportes no monetarios o valorizados/contrapartida Laboratorios Computadores Horas hombre Uso de infraestructura Uso de equipos

Item A. Personal Honorarios del Investigador Asistente de Investigacin B. Equipos Computador Internet Impresora C. Viajes Viticos (35.000 x 20 das) Transporte D. Materiales Casetes (15) Fotocopias E. Servicios Tcnicos Transcripciones de las entrevistas (15 casetes) Total del proyecto

Cantidad Tiempo Total

Institucin 1

Institucin 2

Ejemplos 1 y 2
MES INCENTIVO HONORARIO DTI EQUIPOS INFRAESTRUCTURA FUNGIBLES GASTOS GENERALES GASTOS COMUNES PASAJES Y VIATICOS GASTOS ADMINISTRACION TOTAL ABRIL 600 3021 212.5 MAYO 600 3021 212.5 2000 750 1835 200 86 150 JUNIO 600 3021 212.5 2000 750 695 200 86 200 JULIO 600 2803 212.5 AGOSTO 600 2803 212.5 SEPTIEMBR NOBIEMBR DICIEMBR E OCTUBRE E E 600 2803 212.5 600 2803 212.5 600 2803 212.5 1000 195 200 86 200 600 2803 212.5 300 195 200 86 200 ENERO 600 2803 212.5 FEBRERO 600 2803 212.5 MARZO 600 2674 212.5

300 100 86 100

695 200 86 3500

695 700 86 200

695 200 86 200

895 200 86 200

195 200 86 200

195 200 86 200

195 200 86 200

4420

8855

5965

8097

5300

4797

4997

5297

4597

4297

4297

4297

9.- Recursos Los recursos involucrados en relacin a las actividades

Actividad Movilidad para entrevistas a profundidad Hojas Bond Tinta Impresora Total

Monto 100 40 100 240

Fuente: http://www.innovateperu.pe/adjuntos/PIPEI/3/bases/integradas/20110525.pdf

Ejemplo 3
EJEMPLO DE PRESUPUESTO: PROYECTO PIPEI

TOTAL POR FIDECOM Solicitante Asociadas FIDECOM Solicitante Asociadas Solicitante Asociadas PARTIDA Aporte Monetario (S/.) Aporte Monetario % Aporte No Monetario MATERIALES E INSUMOS CONSULTORAS 26,483 9,915 6,295 1,785 13,635 1,107 22,226 8.8% 3.3% 25.2% 4.4% 6.7% 7.2% 13,881 137 59,067 15.5% 20.7% 4.2% 80.4% 4.6% 0.0% 19.6% 65,042 17.0% 16,200 4.2% 2.1% 0.6% 4.5% 0.4% 7.4% 270 1,241 62,982 16,200 549 33,327 11,700 89,388 14,665 43,542 100,782 75,999 12,645 382,047

% DEL TOTAL 8.7% 3.1% 23.4% 3.8% 11.4% 26.4% 19.9% 3.3% 100.0%

Partidas SERVICIOS especficas: 75,752 TECNOLGICOS Costeo por actividades PASAJES Y 13,288 VITICOS OTROS GASTOS 20,075 ELEGIBLES HONORARIOS Partidas generales: EQUIPOS Y Costeo por BIENES actividades DURADEROS transversales GASTOS DE GESTIN TOTAL 21,600 62,118 12,508 241,739

% DEL TOTAL 63.3% DEL PROYECTO

Rubro o Actividad

Semestre de planificacin del gasto

Descripcin del Rubro o Actividad

Unid.

Cant.

UPCH

PUCP

CONTRAPARTIDA S/. UNMSM UNALM

UNI

Solicitado CONCYT EC S/.

Total S/.

5.3.1 Compra arrendamiento de equipos, instrumentos y software de investigacin. Equipo de Cmputo 1 Compra de Laptop Compra de Desktop Compra de impresora Compra de Celular 3500 3,000 800 400 1 2 1 2 3,500 6,000 800 800

Ejemplo 3
2000

3,500 6,000 800 800

5.3.2 Materiales e insumos de investigacin. Material de oficina 5.3.4 Contratacin de servicios tcnicos y de apoyo. Contratacin de coordinador de talleres Jefe Oficina de Investigacin UPCH Jefe Oficina de Investigacin UNMSM Jefe Oficina de Investigacin PUCP Jefe Oficina de Investigacin UNALM Jefe Oficina de Investigacin UNI Implementacin de pgina Web Comunicaciones Movilidad 5.3.10 Gastos de organizacin de 1, 2 1, 2 1, 2 1,2 1, 2 1, 2 2 1, 2 1, 2 Sueldo mensual de coordinador de talleres 45% del sueldo mensual de jefatura de oficina UPCH 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina UNMSM 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina PUCP 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina UNALM 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina UNI Elaboracin y diseo de pgina web con contenidos elaborados por el proyecto Telfono, internet, al mes Gastos de movilidad al mes 3000 2,925 1,600 1000 1200 1000 6500 150 312,5 8 8 8 8 8 8 1 8 8 8000 9600 8000 6500 1200 2500 23400 9600 24000 24000 23400 9600 8000 9600 8000 6,500 1200 2,500 1, 2 Material de oficina al mes 250 8 2,000

eventos
Organizacin de talleres de capacitacin sobre innovacin y transferencia de tecnologa 5.3.11 Gastos de elaboracin de una 1 Impresin de material de taller, coffe breaks, invitaciones 10000 1,000 10 10,000

publicacin en forma impresa o informatizada

Boletines sobre innovacin y transferencia de tecnologa 5.3.12 Imprevistos Imprevistos * Especificar el gasto TOTAL DE LOS RUBROS Y/O ACTIVIDADES EN NUEVOS SOLES S/.34500 S/.8000 S/.9600 S/.9600 S/.8000 59347,5 S/.129,047 .50 Otros gastos imprevistos (3% del total) 3,147.5 1 3,147.5 3,147.5 Elaboracin y diseo de contenidos, impresin de boletines 5,000 2 10000 10,000

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

ITEM
HONORARIOS, INCENTIVOS, REMUNERACIONES SUBCONTRATOS CAPACITACIN PASAJES Y VITICOS EQUIPOS INFRAESTRUCTURA SOFTWARE FUNGIBLES PUBLICACIONES Y SEMINARIOS PROPIEDAD INTELECTUAL GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS GASTOS COMUNES GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR

COSTO TOTAL M$
162,818 25,000 29,800 52,065 83,940 10,250 1,000 1,500 10,543 3,787 16,296

INSTITUCIONES
20,750 21,150 48,100 -

FINANCIAMIENTO EMPRESAS U OTRAS ENTIDADES

34,560 21,600 30,840 -

FONDEF
107,508 25,000 8,200 30,915 5,000 10,250 1,000 1,500 10,543 3,787 16,296

TOTAL PORCENTAJE

397,000 100%

90,000 23%

87,000 22%

220,000 55%

FUENTE DE FINANCIAMIENTO (en MM$) FONDEF INSTITUCIONES EMPRESAS Y OTRAS ENTIDADES TOTAL Estructura de aportes (en MM$) Aporte en valorizaciones Aporte incremental (marginal) Total Porcentaje de aporte incremental

1 141,707 45,000 43,500 230,208 Institucin 90,000 90,000 0%

AO 2 78,292 45,000 43,500 166,793 Empresas 87,000 87,000 47%

TOTAL 220,000 90,000 87,000 397,000

Nota: se entiende por aporte incremental aquellos gastos efectivos en que incurren la(s) institicin(es) y las empresas por la realizacin del proyecto

Consideraciones sobre la elaboracin del presupuesto de investigacin

1.- Claridad en lo que se desea realizar 2.- Estrecha vinculacin con el cronograma 3.- Conocimiento de tramites de logstica 4.- Solicitar Cotizaciones 5.- Incluir siempre que se pueda un porcentaje para imprevistos entre un 10% a 20%. 6.- Monitorizar permanentemente en funcin al Cronograma 7.- NUNCA SUPONER MONTOS SIEMPRE ESTAR SEGURO DE LOS MISMOS

Consideraciones Finales
1.- Por lo general el cronograma y presupuesto son los ltimos en desarrollar 2.- Acabado conocimiento de los resultados que se esperan del proyecto 3.- La cooperacin entre las partes del proyecto es importante para desarrollo del mismo. 4.- Verificar mensualmente el grado de avance a travs del cumplimiento del cronograma y presupuesto. 5.- Modificar el cronograma y presupuesto en funcin de la realidad del proyecto