Evidencia de aprendizaje:
Procesamiento de operaciones financieras
Alumno: Rosa Mara Castillo Prez Matrcula: AL11503154 Facilitadora: Luisa Paloma Cortes Vzquez Fecha: Abril 13 de 2013.
3,812,000.00
4,890,000.00
848,000.00
9,550,000.00
1,550,000.00
450,000.00
450,000.00
400,000.00 2,400,000.00
Capital contable: Capital social Prdida del ejercicio anterior 8,700,000.00 400,000.00 9,100,000.00
11,500,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha 4 F. M. 1 3 4 6 9 5 7 21 2 11 14 Cuenta 0120 0130 0160 0230 0240 1101 1130 1201 2100 2201 0360 Concepto - A Bancos Clientes Mercancias Mobiliario y Equipo Equipo de Reparto Proveedores Acreedores Diversos Documentos por pagar a LP Capital Social Prdida de Ejercicios Anteriores Papelera y Artculos de Escritorio Asiento de apertura del ejercicio 2010 - 1 Caja Bancos Se requiere dinero para la caja chica - 2 Rentas Pagadas Caja Pago de renta deptos. de vtas y adm. Parciales Debe 1,556,000.00 168,000.00 1,580,000.00 1,150,000.00 1,850,000.00 360,000.00 950,000.00 450,000.00 8,700,000.00 400,000.00 8,000.00 Haber Folio: 1
0120 BANCOS Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene 4-Ene 6-Ene 11-Ene 15-Ene 15-Ene 18-Ene 26-Ene 29-Ene 29-Ene 29-Ene 29-Ene 29-Ene Contracuenta Varias Caja Compras Ventas Obligaciones en circulacin Obligaciones en circulacin Compras Proveedores Rentas pagadas por anticipado Obligaciones en circulacin Obligaciones en circulacin Otros gastos Rentas cobradas por anticipado Asiento Diario A 1 4 6 8 9 10 13 T1 T3 T4 T6 T7 Folio Mayor ----Cargo 1,556,000.00 2,500,000.00 220,000.00 180,000.00 Abono 156,000.00 250,000.00 500,000.00 475,000.00 20,000.00 Saldos Deudor 1,556,000.00 1,400,000.00 1,150,000.00 3,650,000.00 3,870,000.00 4,050,000.00 3,550,000.00 3,075,000.00 3,055,000.00 3,275,000.00 3,455,000.00 3,430,000.00 3,410,000.00
8 1
0101 0120
156,000.00 156,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 60,000.00 2100 CAPITAL SOCIAL Ejercicio: 2010 Asiento Diario A Folio Mayor ----Saldos Deudor 8,700,000.00
15 8
0330 0101
60,000.00
A la pgina nm. 2
15,628,000.00
1,976,000.00
Contracuenta
Cargo 8,700,000.00
Abono
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber Folio: 2 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL
20
0350
6 1 5
8 8 11 1 3 19
13
1101 4001
De la pgina nm. 1 - 3 Intereses pagados anticipados Se devengaron por el pago anticipado - 4 Compras Bancos Proveedores Compra de mercancas a crdito - 5 Gastos sobre Compras Caja -6Bancos Clientes Ventas Venta de mercancas -7Proveedores Devoluciones sobre Compras Devolucin de merc. al proveedor
15,628,000.00 15,000.00
1,976,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4 - Ene 6 - ene 19 - ene 28- ene Contracuenta Varias Compras Rebajas sobre ventas Rebajas sobre ventas
0130 CLIENTES Asiento Diario A 4 11 14 Folio Mayor ----Saldos Deudor 168,000.00 1,000,000.00 832,000.00 250,000.00 - 1,082,000.00 350,000.00 Abono
Cargo 168,000.00
25,000.00 25,000.00 2,500,000.00 500,000.00 3,000,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-ene 100,000.00 Contracuenta Mercancas
100,000.00
Cargo 1,580,000.00
Abono
A la pgina nm. 3
20,018,000.00
6,351,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 1101 PROVEEDORES Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pgina nm. 2 - 8 15 1 0120 1220 Bancos Sueldos Pago al personal de ventas - 9 Bancos Sueldos Pago al personal administrativo - 10 Compras Bancos Compra de mercancas - 11 Rebajas sobre Ventas Clientes Rebaja sobre Venta 220,000.00 220,000.00 Parciales Debe 20,018,000.00 Haber 6,351,000.00 Ejercicio: 2010 Asiento Fecha 4 - Ene 6 - Ene Contracuenta Varias Compras Diario A 4 Folio Mayor Cargo Abono 360,000.00 1,000,000.00 Saldos Deudor Folio: 3 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL
15
0120 1220
180,000.00 180,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 500,000.00 500,000.00 0230 MOBILIARIO Y EQUIPO Ejercicio: 2010 250,000.00 250,000.00 Fecha 4-ene Contracuenta Varias Asiento Diario A Folio Mayor Cargo 1,150,000.00 Abono Saldos Deudor 1,150,000.00
18 1
4001 0120
19
19 3
3001 0130
A la pgina nm. 4
21,168,000.00
7,501,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pgina nm. 3 - 12 22 19 17 3001 0140 Ventas Documentos por Cobrar Venta de mercancas - 13 Proveedores Bancos Descuentos sobre Compras Pago anticipado de nuestro adeudo - 14 Rebajas sobre Ventas Clientes Rebaja sobre Venta - T1 Rentas Pagadas por Anticipado Bancos Pago anticipado de rentas 1,000,000.00 1,000,000.00 Parciales Debe 21,168,000.00 Haber 7,501,000.00 Folio: 4
1130 ACREEDORES DIVERSOS Ejercicio: 2010 Fecha 4 - Ene Contracuenta Varias Asiento Diario A Folio Mayor Cargo Abono 950,000.00 Saldos Deudor -
26
5 1
28
19 3
3001 0130
350,000.00 350,000.00 Ejercicio: 2010 20,000.00 20,000.00 Fecha 4 - Ene 4 - Ene 8 - Ene Contracuenta Caja Rentas Gastos Asiento Diario 1 2 5 Folio Mayor Cargo 156,000.00 Abono 60,000.00 25,000.00 Saldos Deudor 156,000.00 96,000.00 71,000.00 0101 C A J A
29
15 1
0330 0120
A la pgina nm. 5
23,038,000.00
9,371,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto De la pgina nm. 4 - T2 29 1 0120 1220 Bancos Sueldos Pago al personal de ventas 2a quincena del mes - T3 Bancos Sueldos Pago al personal administrativo 2a quincena del mes 220,000.00 220,000.00 Parciales Debe 23,038,000.00 Haber 9,371,000.00 Folio: 5
0240 EQUIPO DE REPARTO Ejercicio: 2010 Fecha 4 - Ene Contracuenta Equipo Asiento Diario A Folio Mayor Cargo 1,850,000.00 Abono Saldos Deudor 1,850,000.00
29
0120 1220
180,000.00 180,000.00
29
20
1320
29
31 1
6020 0120
29
18 1
1301 0120
- T4 Intereses cobrados por adelantado Monto devengado por el cobro adelantado - T5 Otros gastos Bancos Donativos a la Cruz Roja - T6 Rentas cobradas por adelantado Bancos Monto devengado por cobro anticipado
1120 DOCUMENTOS POR PAGAR Asiento Diario Folio Mayor Saldos Deudor -
Cargo
Abono
20,000.00 20,000.00
A la pgina nm. 6
23,493,000.00
9,816,000.00
2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT. Ejercicio: 2010 Fecha 4 - Ene Contracuenta Prdida Asiento Diario A Folio Mayor Cargo 400,000.00 Abono Saldos Deudor 400,000.00
0250 EQUIPO DE TRANSPORTE Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Cargo Abono Saldos Deudor -
4001 COSTO DE VENTAS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO Ejercicio: 2010 Fecha 4- ene Contracuenta Papelera Asiento Diario A Folio Mayor Cargo 8,000.00 Abono Saldos Deudor 8,000.00
0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Fecha 4- Ene 29- Ene Contracuenta Rentas Rentas Asiento Diario 2 T2 Folio Mayor Saldos Cargo 60,000.00 Abono 20,000.00 Deudor 60,000.00 40,000.00
0220 EDIFICIO Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
0140 DOCUMENTOS POR COBRAR Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Cargo Abono Saldos Deudor -
1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Cargo Abono Saldos Deudor -
3001 VENTAS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Cargo Abono Saldos Deudor -
0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P. Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL. Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
9001 PRDIDAS Y GANANCIAS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
5001 GASTOS DE VENTA Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
5040 GASTOS FINANCIEROS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
5040 PRODUCTOS FINANCIEROS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
5050 OTROS GASTOS Ejercicio: 2010 Fecha Contracuenta Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor -
6020 OTROS PRODUCTOS Ejercicio: 2010 Fecha 29-ene Contracuenta Donativo Asiento Diario T5 Folio Mayor Saldos Cargo 25,000.00 Abono Deudor 25,000.00
Folio:
001
Saldos Acreedor 156000 406000 -2094000 -2314000 -2494000 -1994000 -1519000 -1499000 -1719000 -1899000 -1874000 -1854000
Folio:
002
Acreedor -
Folio:
003
Folio:
004
Acreedor -
Folio:
005
Folio:
006
Acreedor -
Folio:
007
Acreedor 950,000.00
Folio:
008
Folio:
009
Acreedor -
Folio:
010
Acreedor -
Folio:
011
Acreedor -
Folio:
012
Acreedor -
Folio:
013
Saldos Acreedor -
Folio:
014
Acreedor -
Folio:
015
Folio:
016
Saldos Acreedor -
Folio:
017
Acreedor -
Folio:
018
Acreedor -
Folio:
019
Acreedor -
Folio:
020
Saldos Acreedor -
Folio:
021
Saldos Acreedor -
Folio:
022
Saldos Acreedor -
Folio:
023
Saldos Acreedor -
Folio:
024
Saldos Acreedor -
Folio:
025
Saldos Acreedor -
Folio:
026
Saldos Acreedor -
Folio:
027
Saldos Acreedor -
Folio:
028
Saldos Acreedor -
Folio:
029
Saldos Acreedor -
Folio:
030
Saldos Acreedor -
Folio:
031
Saldos Acreedor -