SECTION I : LA STRUCTURE DU SYSTEME

BANCAIRE TUNISIEN
Pour présenter la structure du système Bancaire de la Tunisie nous nous servirons du schéma
ci -dessous (Figure7). Selon cette figure, le système bancaire de la Tunisie est caractérisée par
la présence forte d'une banque centrale (la Banque Centrale de Tunisie), qui contrôle ou
supervise deux grandes catégories d'organismes bancaires ; les établissements de crédit et les
banques spécialisées ou à statut personnalisés. Commençons par présenter la première
institution financière et économique de la Tunisie.
Banque Centrale
Ets
De Crédit
Banques
Spécialisées
Bureaux
De représentation
Banques
Ets
Financiers
Banques
Off-shore
Ets de
Leasing
Sociétés
De Factoring
Banques
D'affaires

Figure N°7 : Système Bancaire Tunisien

I. La Banque Centrale de Tunisie (BCT)
Banque Centrale de Tunisie a pour mission générale de préserver la stabilité des prix. A cet
effet, elle est chargée notamment :
- de veiller sur la politique monétaire ;
- de contrôler la circulation monétaire et de veiller au bon fonctionnement des systèmes de
paiement et garantir sa stabilité, sa solidité, son efficacité ainsi que sa sécurité;
- de superviser les établissements de crédit ;
- de préserver la stabilité et la sécurité du système financier.
De façon générale, ses missions sont :
§ L'émission de billets de banque et de pièces de monnaie
La Banque Centrale de Tunisie exerce, pour le compte de l'Etat, le privilège d'émettre, sur le
territoire de la République tunisienne, des billets de banque et pièces de monnaie métalliques
qui, seuls, ont cours légal et pouvoir libératoire dans le pays.
v Opérations sur devises
· La Banque Centrale de Tunisie assure la garde et la gestion des réserves d'or et de devises du
pays.
· Elle intervient sur le marché interbancaire et publie à titre indicatif, au plus tard le
lendemain, le cours de change interbancaire des devises et des billets de banque.
· Elle est chargée de veiller à l'application de la législation et de la réglementation des
changes.
· Elle délivre toutes autorisations prévues par cette règlementation et en assure le respect par
les intermédiaires agréés.
v La fonction de Banque de l'Etat
· La Banque Centrale de Tunisie est l'agent financier de l'Etat pour toutes ses opérations de
caisse, de banque et de crédit.
· Elle mobilise, pour le compte de l'Etat, des ressources en devises.
v La fonction de Banque des banques
· Elle peut prendre en pension aux banques et aux organismes spécialement agréés par le
Ministère des Finances, sur sa proposition, les effets et créances sur les entreprises et les
particuliers dans les conditions qu'elle juge nécessaires pour atteindre les objectifs de la
politique monétaire.
· En vue de réguler le marché monétaire, la Banque Centrale de Tunisie peut acheter ou
prendre en pension aux banques des effets publics négociables ainsi que toute créance ou
valeur sur les entreprises et les particuliers figurant sur la liste arrêtée à cet effet par son
conseil d'Administration.
· La Banque Centrale de Tunisie peut recevoir en compte les sommes versées, principalement
par les banques, les autres organismes habilités à faire des opérations de crédit et les
personnes physiques ou morales agrées par le conseil. Seuls les dépôts en devises sont
rémunérés.
v La Fonction "d'autorité" et les normes prudentielles
La Banque Centrale de Tunisie définit la réglementation prudentielle, exerce un contrôle sur
les banques et les établissements financiers visant pour l'essentiel à assurer la sécurité des
dépôts et celle du système bancaire et sanctionne les fautes disciplinaires. Par ailleurs, La
BCT peut demander aux établissements bancaires et financiers de lui fournir toutes
statistiques et informations qu'elle juge
· Et de façon générale intervient dans les opérations de financement de l'économie en mettant
à la disposition des prêteurs et autres investisseurs étrangers et nationaux, des outils de
décisions au financement tels les centrales des risques, des bilans, des informations d'ordre
économique, l'évaluation et la mise à jour du risque pays etc.
II. Les banques Spécialisées ou à statut personnalisés
Les banques spécialisées sont des organismes dont l'activité est régie par des textes
particuliers différents de ceux régissant les établissements de crédit. Les missions qui leur
sont assignées par la BCT sont :
-collecter des dépôts auprès de non résidents, qu'elles qu'en soient la forme et la durée
- accorder tout concours aux non-résidents notamment sous la forme de prises de participation
au capital d'entreprises non résidentes et de souscription aux emprunts émis par ces dernières
- assurer les opérations de change manuel au profit de la clientèle
- effectuer en qualité d'intermédiaire agrée les opérations de change et de commerce extérieur
de leur clientèle non résidente
- elles sont soumises à ce titre aux mêmes obligations que les intermédiaires agrées résidents
- et sous certaines conditions, collecter des dépôts et accorder des crédits en Dinars.
En Tunisie, les banques spécialisées ou banques off-shore sont :
§ Best Bank ( Bank ettamouil Tounsi Saoudi)
§ NAIB Bank (North Africa International Bank)
§ TIB (Tunis International Bank)
§ LINC ( Loan and Investment Corporation)
§ ALUBAT ( Alubaf International Bank)
§ CITIBANK
§ UTB (Union Tunisienne de banques)
§ ABC BANK (Arab Banking corporation)
III. Les bureaux de représentation des banques étrangères
Ces établissements financiers ont pour mission essentielle de représenter en Tunisie, les
organismes internationaux notamment financiers et bancaires, dont le siège est à l'étranger à la
condition que cette représentation ne donne lieu à perception d'aucune rémunération directe
ou indirecte et que les dépenses qui en découlent soient intégralement couvertes par les
apports en devises de l'étranger. A ce jour, l'on compte 9 bureaux de représentation :
§ The Arab investment company
§ Banca monte dei paschi di siena
§ American express Tunisie
§ Credit industriel et commercial
§ Agence française de developpement
§ Calyon corporate & investment Bank
§ Bank of valletta
§ Banca intesa S.p.a
§ Banca Di Roma
IV. Les établissements de crédit
Les établissements de crédit sont les organismes qui participent de façon générale au
financement de l'économie en générale et des entreprises en particulier ; ils se présentent sous
deux formes :
1. Les banques
Selon, la Banque Centrale de Tunisie, il faut entendre par Banque , toute entreprise ayant reçu
un agrément spécial en vertu duquel , elles effectue à titre d'activité courante les opérations
suivantes :
§ Collecter des dépôts auprès des agents économiques qu'elles qu'en soient la durée et la
forme
§ Accorder des crédits sous toutes les formes
§ Assurer les opérations de commerce international pour le compte des opérateurs
économiques
§ Assurer un service de caisse et de change
§ Mise à la disposition de la clientèle et la gestion des moyens de paiement
§ Conseil et assistance en matière de gestion de patrimoine, de gestion financière, d'ingénierie
financière et d'une manière générale tous les services destinés à faciliter la création, le
développement et la restructuration des entreprises
§ Prise de participations sous certaines conditions
Les organismes exploitant les activités ci-dessus citées sont au nombre de 20:
§ ATB (Arab Tunisian Bank) 3568(*)
§ BNA (Banque nationale agricole) 145
§ BFT (Banque Franco- Tunisienne) 7
§ BH (Banque de l'Habitat) 76
§ CITIBANK 2
§ BTS (Banque Tunisienne de Solidarité) 1
§ BS (Banque du Sud) 92
§ ABC (Arab Banking Corporation) 4
§ TQB (Tunisian Qatari Bank) 2
§ BTE (Banque de Tunisie et des Emirats) 1
§ BIAT (Banque Internationale Arabe de Tunisie) 96
§ BTKD (Banque Tuniso Koweitienne de Développement) 1
§ BFPME (Banque de Financement des Petites et Moyennes Entreprises) 1
§ STB (Société Tunisienne de Banque) 118
§ UBCI -Groupe BNP Paribas (Union Bancaire pour le Commerce et l'Industrie) 52
§ UIB - Groupe Société générale (Union Internationale de Banques) 85
§ BTL (Banque Tuniso -Libyenne) 1
§ STUSID BANK 1
§ BT (Banque de Tunisie) 82
§ et AMEN BANK 85
2. les établissements Financiers
Les établissements financiers sont aussi des établissements de crédit à la différence près qu'ils
ne collectent pas de dépôts et sont spécialisés dans un domaine particulier. Ce sont :
o les établissements de leasing : Les établissements de leasing sont chargés d'assurer le
financement d'acquisitions de matériels mobiliers ou immobiliers, et le mettre en location
pour usage professionnel à la disposition d'un opérateur économique ; ce dernier à la
possibilité ayant la possibilité de l'acquérir à une valeur résiduelle en fin de contrat. En
Tunisie les établissements de leasing sont :
· TL (Tunisie Leasing)
· UBCI leasing
· CIL (Compagnie Internationale de Leasing)
· BL (Best Lease)
· HL (Hannibal Lease)
· Amen Lease
· General Lease
· ATL Leasing
· Modern Leasing
· Wifack Leasing
o Les sociétés de Factoring ou d'affacturage : elles ont pour mission de gérer au moyen de
techniques de gestion financière appropriées des comptes clients en acquérant leurs créances
et assurer le cas échéant ,le recouvrement de ces créances pour leur propre compte. Elles ne
sont qu'au nombre de deux UNIFACTOR et TUNISIE factoring
o Les Banques d'affaires : elles ont pour mission d'assister leur clientèle dans les opérations
de financement structurés, de fusion -acquisition, de transmission et d'effectuer pour le
compte de cette dernière les opérations d'ingénierie Financière, et de gestion financière en
général. La BAF (Banque d'affaire de Tunisie) et l' IMMB (International Maghreb Merchant
Bank) sont les seules banques d'affaires présentent en Tunisie.