Qu son las uniones de crdito?

Son Instituciones Financieras, constituidas como sociedades annimas de capital variable, que operan mediante la autorizacin de la CNBV, conforme a la facultad que le confiere el artculo 14 de la Ley de Uniones de Crdito. Estn constituidas como sociedades annimas de capital variable, con la correspondiente autorizacin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) quien tambin se encarga de las labores de supervisin bajo las normas establecidas en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito (LGOAAC) que las rige. Actualmente se encuentran autorizadas 137 uniones de crdito. Las Uniones de Crdito estn sujetas a la supervisin de la Comisin, la que tendr todas las facultades que en materia de inspeccin y vigilancia le confiere las Leyes aplicables. Ley de Uniones de Crdito. Disposiciones de Carcter General aplicables a las uniones de crdito a las que se refiere la Ley de Uniones de Crdito.Ley General de Sociedades Mercantiles.Reglamento de Supervisin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.Reglamento de la Comisin Nacional y de Seguros en Materia de Inspeccin, Vigilancia y Contabilidad (mismo que fue parcialmente derogado por el Reglamento de supervisin de la CNBV).Ley de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.Reglas Generales a que se refiere la Ley de Transparencia y de Fomento a la Competencia en el Crdito Garantizado que emite la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico. Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.Cdigo de Comercio.Cdigo Civil Federal.Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. Entre las principales actividades autorizadas a las Uniones de Crdito, se pueden mencionar las siguientes: Facilitar el uso del crdito a sus socios y prestar su garanta o aval, en los crditos que contraten sus socios. Recibir prstamos exclusivamente de sus socios, de instituciones de crdito, de seguros y de fianzas del pas o de entidades financieras del exterior as como de sus proveedores. Practicar con sus socios operaciones de descuento, prstamo y crdito de toda clase. Recibir de sus socios depsitos de dinero para el exclusivo objeto de prestar servicios de caja, cuyos saldos podr depositar la unin en instituciones de crdito o invertirlos en valores gubernamentales. Adquirir acciones, obligaciones y otros ttulos semejantes y aun mantenerlos en cartera. Promover la organizacin y administrar empresas industriales o comerciales para lo cual podrn asociarse con terceras personas. Encargarse de la compra y venta de los frutos o productos obtenidos o elaborados por sus socios o por terceros. Comprar, vender y comercializar insumos, materias primas, mercancas y artculos diversos as como alquilar bienes de capital necesarios para la explotacin agropecuaria o industrial, por cuenta de sus socios o de terceros.

Adquirir por cuenta propia los bienes a que se refiere la fraccin anterior para enajenarlos o rentarlos a sus socios o a terceros. Encargarse, por cuenta propia, de la transformacin industrial o del beneficio de los productos obtenidos o elaborados por sus socios.

Problemtica y perspectivas del sector Aunque la figura jurdica cuenta con ms de 70 aos de establecida en nuestro pas, el sector inicia su despegue real a principios de la dcada pasada, fuertemente impulsado como canal de distribucin para un importante volumen de recursos financieros -principalmente de la banca de desarrollo-, ofreciendo una alternativa real de financiamiento con claras ventajas competitivas, como tasas de inters mas atractivas y esquemas de garantas menos rigurosos que los establecidos por la oferta crediticia tradicional.

Con estos antecedentes, durante los aos 1992 a 1994 se experiment un crecimiento de la cartera colocada a travs de este tipo de intermediarios financieros con operaciones de muy variado giro, nivel de apalancamiento, importe y calidad crediticia.

Con las reformas de 1993, se desregul de manera significativa su marco normativo con el propsito de fortalecer el financiamiento a las ya existentes y dotarlas de mayor autonoma de gestin y promover su desarrollo en el contexto de una mayor competitividad.

Posteriormente, la crisis de 1995-1996 confronta a muchas de estas empresas a una revisin integral de sus operaciones en un entorno gravemente adverso en lo macro y microeconmico, generando en primera instancia una astringencia crediticia por parte de la banca de desarrollo; simultneamente, las tasas de inters de sus acreditados se elevan drsticamente acorde a la situacin econmica del momento, generando graves problemas de recuperacin de cartera que a su vez se traducen en incumplimientos con sus acreedores, provocando una problemtica generalizada, y ocasionando en ltima instancia una dramtica reduccin del nmero de este tipo de intermediarios de 402 al cierre de 1994 a 210 Uniones de Crdito en operacin para septiembre del 2002 segn datos de la CNBV.

Despus de la crisis, la nueva etapa econmica del pas, est permitiendo la operacin de aquellas uniones que atendieron con oportunidad sus requerimientos de actualizacin, equipamiento, profesionalizacin, reestructuracin y consolidacin financiera, y que operan con principios de sanas prcticas crediticias.

Las Uniones de Crdito gozan de autorizacin para operar en las ramas econmicas en que se ubiquen las actividades de sus socios, quienes pueden ser personas fsicas o morales, mismas que para la transmisin de sus acciones requieren la autorizacin del consejo de administracin de la sociedad. Las Uniones de Crdito pueden negociar mejores condiciones crediticias con los bancos y obtener crdito con mayor oportunidad, contribuir a la capitalizacin de sus asociados; resolver problemas en relacin con la falta de garantas; integrar estructuras tcnicas propias; apoyar a sus socios en la adquisicin de materias primas, insumos y maquinaria, as como realizar acciones conjuntas en materia de industrializacin y comercializacin de sus productos. La autorizacin que otorga la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, est basada en los anlisis que hace sobre los criterios de viabilidad econmica, autosuficiencia y utilidad social. Tambin se toma en cuenta que las promociones sean presentadas por personas, fsicas o morales, dedicadas a actividades productivas de inters nacional que permitan canalizar adecuadamente los recursos que obtienen de las instituciones de crdito y fondos de fomento. Las siguientes son algunas de las principales ventajas que pueden ofrecer las Uniones de Crdito a sus socios: Poder de negociacin para sus crditos. Mayor transparencia en el manejo de sus crditos y de las tasas de inters. Manejo productivo de sus recursos ociosos. Manejo financiero de sus recursos con criterio profesional. Capacitacin a los socios en el anlisis de proyectos de inversin. Asistencia tcnica. Aprovechamiento de las economas de escala (compra-venta, servicios e industrializacin). Conciencia de permanencia de los socios por su aportacin.Seleccin rigurosa de socios. Para dar trmite a las solicitudes de autorizacin para el establecimiento de Uniones de Crdito, se requiere presentar la siguiente informacin y documentacin: Carta solicitud. Poder otorgado por los presuntos socios fundadores de la Unin de Crdito a su representante legal. Depsito constituido en Bansefi, S.N.C., en moneda nacional a favor de la Tesorera de la Federacin, por el 10% del capital mnimo exigido para su constitucin. Datos generales de la Unin de Crdito en formacin: - Denominacin de la sociedad, Domicilio social, Nmero de socios (los fundadores no deben ser menos de 10), Duracin (debe ser indefinida), Actividad de los accionistas (de acuerdo a ramas econmicas), Capital social (Indicar el importe y nmero de acciones), Capital con derecho a retiro (importe y nmero de acciones), Capital sin derecho a retiro (importe y nmero de acciones), Capital pagado (importe y nmero de acciones). Propsitos que se persiguen con la creacin de la Unin de Crdito Informacin acerca de los socios:

Lista de socios fundadores y capital que aportar cada uno de ellos, actividades a las que se dedican, descripcin de instalaciones, capital con que operan en el caso de personas morales, ingresos y egresos anuales y utilidades, as como reporte del Bur de Crdito. - En el caso de actividades agropecuarias: superficie agrcola y/o de agostadero, volumen y valor de la produccin, nexos patrimoniales con otros socios fundadores o vinculacin de parentesco (Artculo 8, fraccin IV, ltimo prrafo. Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito) FUNCIONAMIENTO Y OPERACIN Desde el inicio de sus actividades, la Unin de Crdito requiere de una estructura administrativa que responda a la naturaleza de sus actividades y le permitan desarrollar sus programas en forma adecuada ASAMBLEA DE ACCIONISTAS. ASAMBLEA DE ACCIONISTAS Es el rgano supremo de la Sociedad con amplios poderes de Administracin, dominio sobre todos los activos de sta y capacidad de acordar y ratificar operaciones que realice. Sus resoluciones son cumplidas por los administradores. CONSEJO DE ADMINISTRACIN El Consejo de Administracin de la Unin de Crdito, conforme a lo sealado en el Artculo 8 fraccin VI de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, no ser inferior a siete personas, que podrn desempear los cargos de Presidente, Secretario, Tesorero y cuatro Vocales, teniendo entre otras facultades y obligaciones, la de administrar los negocios y bienes de Sociedad. GERENCIA El puesto de Gerente ser cubierto por la persona que designe el Consejo de Administracin, tomando en cuenta que debe reunir ciertas caractersticas y conocimientos sobre operaciones bancarias y demostrar capacitacin promotora y ejecutora. Su funcin principal consiste en cumplir las resoluciones de la Asamblea General de Accionistas a travs de las instrucciones precisas del Consejo de Administracin. DEPARTAMENTO FINANCIERO Se encarga de la obtencin, manejo y canalizacin de los recursos, por lo cual acta como el rea financiera de la Unin. DEPARTAMENTO ESPECIAL Su funcin principal es ejecutar las acciones de compras, comercializacin y servicios, atendiendo las necesidades y peticiones de los socios.

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO Tiene a su cargo la supervisin oportuna y eficiente de los servicios de oficina, as como de las reas operativas de la Unin. Las Uniones de Crdito requieren de diversos rganos y una estructura con diferentes niveles de vigilancia y comits tcnicos, que les permitan llevar a cabo sus actividades y desarrollar los programas de acuerdo con las polticas establecidas para alcanzar los objetivos que se ha fijado, as como de una planeacin y una continua supervisin de sus procedimientos y sistemas de operacin que garanticen el cumplimiento de sus programas de trabajo cualitativa y cuantitativamente. ORGANOS DE VIGILANCIA Comisarios: Cuentan con amplias facultades para examinar la contabilidad y dems documentos probatorios de la Sociedad, incluidos los del Consejo. Tienen derecho a asistir con voz, pero sin voto, tanto a las juntas de Consejo como a las asambleas generales de accionistas. Generalmente se nombran dos comisarios, un propietario y un suplente, pero pueden ser ms. Auditores internos: Tienen como objetivo bsico la revisin de las operaciones de la Sociedad, cuidando se cumpla con todos y cada una de las polticas de control interno; por tanto, debe vigilar que exista: a) Una adecuada proteccin de activos. b) Informacin financiera veraz y oportuna. c) Observancia de las polticas establecidas por la Direccin.d) Apego al marco legal que le es aplicable como unin de crdito. Auditores externos: Su finalidad es expresar una opinin sobre la razonabilidad de las cifras que presenten los estados financieros, que se someten a su consideracin, en base a las normas de auditora y principios de contabilidad generalmente aceptados. Las uniones de crdito slo podrn realizar las siguientes actividades: I. Facilitar el uso del crdito a sus socios y prestar su garanta o aval, conforme a las disposiciones legales y administrativas aplicables, en los crditos que contraten sus socios; II. Recibir prstamos exclusivamente de sus socios, de instituciones de crdito, de seguros y de fianzas del pas o de entidades financieras del exterior as como de sus proveedores. III. Emitir ttulos de crdito, en serie o en masa, para su colocacin entre el gran pblico inversionista, excepto obligaciones subordinadas de cualquier tipo; IV. Practicar con sus socios operaciones de descuento, prstamo y crdito de toda clase, reembolsables a plazos congruentes con los de las operaciones pasivas que celebren; V. Descontar, dar en garanta o negociar los ttulos de crdito y afectar los derechos provenientes de los contratos de financiamiento que realicen con sus socios o de las operaciones autorizadas a las uniones de crdito, con las personas de las que reciban financiamiento, en trminos de la fraccin II anterior as como afectar en fideicomiso irrevocable los ttulos de crdito y los derechos provenientes de los contratos de financiamiento que celebren con sus socios a efecto de garantizar el pago de las emisiones a que se refiere la fraccin III; VI. Recibir de sus socios depsitos de dinero para el exclusivo objeto de prestar servicios de caja, cuyos saldos podr depositar la unin en instituciones de crdito o invertirlos en valores gubernamentales;

VII. Recibir de sus socios depsitos de ahorro; VIII. Adquirir acciones, obligaciones y otros ttulos semejantes y aun mantenerlos en cartera;

A las uniones de crdito les estar prohibido: I. Realizar operaciones de descuento, prstamo o crdito de cualquier clase con personas que no sean socios de la unin, excepto con las personas expresamente autorizadas en el artculo 40, fraccin II de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito (LGOAAC); II. Emitir cualquier clase de valores, salvo las acciones de la unin y los ttulos de crdito a que se refiere la fraccin III del artculo 40 de la LGOAAC; as como garantizar ttulos de crdito con excepcin de los suscritos en trminos de lo dispuesto en dicha fraccin III o los emitidos por sus socios, de acuerdo a lo sealado por el artculo 40 fraccin I de la LGOAAC; III. Entrar en sociedades de responsabilidad limitada y explotar por su cuenta: minas, plantas metalrgicas, fincas rsticas, y establecimientos mercantiles o industriales, salvo el caso a que se refiere el artculo 40, fraccin XIV de la LGOAAC, o bien cuando los reciban en pago de crditos o en garanta de los ya concertados, casos en los cuales podrn continuar la explotacin de ellos, previa autorizacin de la Comisin Nacional Bancaria, por un perodo que no exceda de dos aos a partir de la fecha de adquisicin; IV. Comerciar por cuenta propia o ajena sobre mercancas de cualquier gnero, salvo lo dispuesto en las fracciones XI, XII y XIII del artculo 40 de la LGOAAC; V. Adquirir derechos reales que no sean de garanta, muebles e inmuebles distintos a los permitidos para las uniones sealados en la fraccin VIII del artculo 43 de la LGOAAC, excepto los que reciban en pago de crditos o por adjudicacin;