INMOCISNE CIA LTDA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ANALISIS VERTICAL
ACTIVOS
CORRIENTES
Efectivo y Equivalente del Efectivo
Clientes
Deudores Varios
Pagos Anticipados
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y Equipo
Equipos de Computacin
Muebles y Enseres
(-) Depreciacin Acumulada
TOTAL ACTIVO:
PASIVOS
CORRIENTE
Proveedores
Obligaciones Financieras
Personal por Pagar
IESS por Pagar
Impuestos por Pagar
Prstamos Corto Plazo
Acreedores Varios
NO CORRIENTE
Prstamos Largo Plazo
TOTAL PASIVO:
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades no Distribuidas
Utilidad Neta del Ejercicio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2010

2011

41080.23
2606.53
28516.83
820
9136.87
124599.67
163786.39
5930.52
4894.91
-50012.15
165,679.90

24.795
1.573
17.212
0.495
5.515
75.205
98.857
3.580
2.954
-30.186
100.00 $

55056.36
1884.81
46770.37
991.6
5409.58
110042.24
165997.12
7354.55
4894.91
-68204.34
165,098.60

%
33.35
1.14
28.33
0.60
3.28
66.65
100.54
4.45
2.96
-41.31
100.00

46.75
21.81
5.05
1.53
0.36
3.21
14.62
0.19
53.25
53.25
100.00 $

67810.56
43056.41
8272.54
2272.26
886.94
6648.41
6674

48.00
30.48
5.86
1.61
0.63
4.71
4.72

67598.78
31530.46
7298.56
2205.82
517.31
4638.65
21138.92
269.06
77000
77000
144,598.78

73467.30
73467.30
141,277.86

52.00
52.00
100.00

23820.74
1000
724.5
19356.62
2739.62
165,098.60

100.00
4.20
3.04
81.26
11.50

21081.12
100
1000 4.743581
724.5 3.4367244
12765.66 60.554942
6590.96 31.264753
165,679.90
$

inmocisne cia ltda

ANALISIS HORIZONTAL
ESTADO DE RESULTADOS
2012

103790.07
1410.76
56161.11
40791.5
5426.7
74601.41
132483.24
8699.55
4894.91
-71476.29
178,391.48

%
58.18
0.79
31.48
22.87
3.04
41.82
74.27
4.88
2.74
-40.07
100.00

87192.41
23371.35
13810.33
1887.12
779.52
6002.29
11014.89
30326.91
63447.73
63447.73
150,640.14

57.88
15.51
9.17
1.25
0.52
3.98
7.31
20.13
42.12
42.12
100.00
100.00
3.60
2.61
79.62
14.16

27751.34
1000
724.5
22096.24
3930.60
178,391.48

2010
INGRESOS
Ventas

245787.25
245787.25

GASTOS OPERACIONALES
Sueldos y Salarios
Beneficios Sociales
Suministros y Materiales
Servicios Bsicos
Honorarios Profesionales
Mantenimiento y Reparaciones
Papelera y tiles de Oficina
Impuestos y Contribuciones
Fletes y Transporte
Depreciacin de Activos
Arriendo Inmuebles
Deterioro de Activos
Seguros Generales
Gastos de Gestin
Otros Gastos

221996.90
29973.33
8629.82
133828.46
4345.82
1612.10
5487.08
3494.25
653.63
5959.13
15386.23
3430.00
0.00
3907.86
4184.33
1104.86

GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Otros Gastos

13451.58
13451.58

Utilidad Neta del Ejercicio

25151.57

inmocisne cia ltda

ANALISIS HORIZONTAL
ESTADO DE RESULTADOS
%

2011

2012

100.00
100.00

289648.35
289648.35

100.00
100.00

325651.22
325651.22

100.00
100.00

90.32
12.19
3.51
54.45
1.77
0.66
2.23
1.42
0.27
2.42
6.26
1.40
0.00
1.59
1.70
0.45

274927.02
41004.3
13617.19
124051.51
4604.94
2382.94
47054.97
5624.24
1135.38
1535.46
18192.19
4400
0
4226.71
6598.39
498.8

94.92
14.16
4.70
42.83
1.59
0.82
16.25
1.94
0.39
0.53
6.28
1.52
0.00
1.46
2.28
0.17

306842.94
39251.29
11803.97
149311.94
4605.38
1916.4
43493.79
3030.91
3836.58
1732.31
18756.44
0
18825.26
3048.16
6439.02
791.49

94.22
12.05
3.62
45.85
1.41
0.59
13.36
0.93
1.18
0.53
5.76
0.00
5.78
0.94
1.98
0.24

5.47
5.47

8659.45
8659.45
0

2.99
2.99
0.00

11638.93
10936.56
702.37

3.57
3.36
0.22

4.21

45962.04

2.09

38713.96

2.20

INMOCISNE CIA LTDA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ANALISIS VERTICAL

ACTIVOS

2010

CORRIENTES

41080.23

Efectivo y Equivalente del Efectivo

Clientes
Deudores Varios

VARIACION
ABSOLUTA

2011
55056.36

VARIACION
RELATIVA

13976.13

16.45

2606.53

1884.81

-721.72

-27.69

28516.83

46770.37

18253.54

64.01

820

991.6

171.6

20.93

9136.87

5409.58

-3727.29

-40.79

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

124599.67

110042.24

-14557.43

61.74

Maquinaria y Equipo

163786.39

165997.12

2210.73

1.35

5930.52

7354.55

1424.03

24.01

Pagos Anticipados

Equipos de Computacin
Muebles y Enseres
(-) Depreciacin Acumulada
TOTAL ACTIVO:

4894.91

4894.91

0.00

-50012.15

-68204.34

-18192.19

36.38

(581.30)

78.19

165,679.90

165,098.60

PASIVOS
CORRIENTE

67598.78

67810.56

211.78

0.31

Proveedores

31530.46

43056.41

11525.95

36.55

Obligaciones Financieras

7298.56

8272.54

973.98

13.34

Personal por Pagar

2205.82

2272.26

66.44

3.01

517.31

886.94

369.63

71.45

4638.65

6648.41

2009.76

43.33

21138.92

6674

-14464.92

-68.43

-269.06

-100.00

IESS por Pagar

Impuestos por Pagar
Prstamos Corto Plazo
Acreedores Varios

269.06

NO CORRIENTE

77000

73467.30

-3532.70

-4.59

Prstamos Largo Plazo

77000

73467.30

-3532.70

-4.59

(3,320.92)

-4.27

TOTAL PASIVO:

PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades no Distribuidas
Utilidad Neta del Ejercicio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

144,598.78

21081.12

23820.74

2739.62

13.00

1000

1000

0.00

724.5

724.5

0.00

12765.66

19356.62

6590.96

51.63

-3851.34

-58.43

(581.30)

8.72

6590.96
$

141,277.86

165,679.90

2739.62
$

165,098.60

A
ANCIERA
L

2011
55056.36

103790.07

VARIACION
RELATIVA

48733.71

4008.95

1884.81

1410.76

-474.05

-25.15

46770.37

56161.11

9390.74

20.08

991.6

40791.5

39799.90

4013.71

5409.58

5426.7

17.12

0.32

110042.24

74601.41

-35440.83

2.90

165997.12

132483.24

-33513.88

-20.19

7354.55

8699.55

1345.00

18.29

4894.91

4894.91

0.00

0.00

-68204.34

-71476.29

-3271.95

4.80

13292.88

4011.84

165,098.60

178,391.48

67810.56

87192.41

19381.85

47.49

43056.41

23371.35

-19685.06

-45.72

8272.54

13810.33

5537.79

66.94

2272.26

1887.12

-385.14

-16.95

886.94

779.52

-107.42

-12.11

6648.41

6002.29

-646.12

-9.72

6674

11014.89

4340.89

65.04

30326.91

30326.91

0.00

73467.30

63447.73

-10019.57

-13.64

73467.30

63447.73

-10019.57

-13.64

9362.28

33.85

141,277.86

150,640.14

23820.74

27751.34

3930.60

16.50

1000

1000

0.00

0.00

724.5

724.5

0.00

0.00

19356.62

22096.24

2739.62

14.15

1190.98

43.47

13292.88

50.35

2739.62
$

VARIACION
ABSOLUTA

2012

165,098.60

3930.60
$

178,391.48

Variacion Absoluta=
Variacion Relativa=
Variacion Relativa=

ANALISIS HO
ESTADO DE R
2010
INGRESOS
Ventas

245787.25
245787.25

P2-P1
GASTOS OPERACIONALES

((P2/P1)-1)*100

Sueldos y Salarios
Beneficios Sociales

Variacion Absoluta
Ao Base

Suministros y Materiales

221996.90
29973.33
8629.82
133828.46

Servicios Bsicos

4345.82

Honorarios Profesionales

1612.10

Mantenimiento y Reparaciones

5487.08

Papelera y tiles de Oficina

3494.25

Impuestos y Contribuciones

653.63

Fletes y Transporte
Depreciacin de Activos

5959.13
15386.23

Arriendo Inmuebles

3430.00

Deterioro de Activos

0.00

Seguros Generales

3907.86

Gastos de Gestin

4184.33

Otros Gastos
GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros

1104.86
13451.58
13451.58

Otros Gastos
Utilidad Neta del Ejercicio

10338.77

ANALISIS HORIZONTAL
ESTADO DE RESULTADOS
VARIACION
ABSOLUTA

VARIACION
ABSOLUTA

289648.35

43861.1

VARIACION
RELATIVA
17.85

289648.35

43861.1

17.85

289648.35

325651.22

36002.87

12.43

274927.02

52930.12

1016.57

274927.02

306842.94

31915.92

111.74

41004.3

11030.97

36.80

41004.3

39251.29

-1753.01

-4.28

2011

2011

2012

289648.35

325651.22

VARIACION
RELATIVA
36002.87
12.43

13617.19

4987.37

57.79

13617.19

11803.97

-1813.22

-13.32

124051.51

-9776.95

-7.31

124051.51

149311.94

25260.43

20.36

4604.94

259.12

5.96

4604.94

4605.38

0.44

0.01

2382.94

770.84

47.82

2382.94

1916.4

-466.54

-19.58

47054.97

41567.89

757.56

47054.97

43493.79

-3561.18

-7.57

5624.24

2129.99

60.96

5624.24

3030.91

-2593.33

-46.11

1135.38

481.75

73.70

1135.38

3836.58

2701.2

237.91

1535.46

-4423.67

-74.23

1535.46

1732.31

196.85

12.82

18192.19

2805.96

18.24

18192.19

18756.44

564.25

3.10

4400

970

28.28

4400

-4400

-100.00

0.00

18825.26

18825.26

0.00

4226.71

318.85

8.16

4226.71

3048.16

-1178.55

-27.88

6598.39

2414.06

57.69

6598.39

6439.02

-159.37

-2.42

498.8

-606.06

-54.85

498.8

791.49

292.69

58.68

8659.45

-4792.13

-35.63

8659.45

11638.93

2979.48

-98.74

8659.45

-4792.13

-35.63

8659.45

10936.56

2277.11

-98.74

702.37

702.37

6061.88

-4276.89

6061.88

7169.35

1107.47

-963.10

-0.57

Variacion Relativa=

1000

Variacion Absoluta
Ao Base

LIQUIDEZ
LIQUIDEZ CORRIENTE =

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE

41080.23
=
67598.78
55056.36
=
67810.56
103790.07
=
87192.41

ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO =

PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL

144598.78
165679.9

ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL =

PASIVO TOTAL
PATRIMONIO

144598.78
21081.12

ENDEUDAMIENTO ACTIVO FIJO =

PATRIMONIO
ACTIVO FIJO NETO

21081.12
124599.67

APALANCAMIENTO =

ACTIVO TOTAL
PATRIMONIO

165679.9
21081.12

CONCENTRACIN DEL ENDEUDAMIENTO A CORTO

PLAZO =

PASIVO CORRIENTE
PASIVO TOTAL CON
TERCEROS

67598.78

MARGEN NETO =

UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS

25151.57
245787.25

RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO =

UTILIDAD NETA
PATRIMONIO

25151.57
21081.12

98138.92

RENTABILIDAD

SISTEMA DUPONT=

UTILIDAD NETA X VENTAS

VENTAS X ACTIVO TOTAL

6181935223
40722007001

0.61

Ao 1

0.81

Ao 2

1.19

Ao 3

0.87

Ao 1

6.86

Ao 1

0.17

Ao 1

7.86

Ao 1

0.69

Ao 1

0.86

5.93

0.22

6.93

Ao 2

0.84

Ao 2

5.43

Ao 2

0.37

Ao 2

6.43

Ao 2

Ao 1

1.19

Ao 1

0.15

Ao 1

Ao 3

Ao 3

Ao 3

Ao 3

0.85

0.10

Ao 3

2.11

0.16

1.93

0.28

Ao 2

Ao 2

Ao 2

0.12

1.40

0.22

Ao 3

Ao 3

Ao 3