PLANIFICACION DE RESTAURANTE DE MARISCOS

Contenido
Introduccin .......................................................................................................................................... 2 Resumen Ejecutivo .............................................................................................................................. 3 Misin ....................................................................................................................................................... 4 Visin ........................................................................................................................................................ 4 La empresa ............................................................................................................................................ .4 Anlisis FODA ........................................................................................................................................ 5 Matriz FODA........................................................................................................................................... 6 Identificacin de la matriz FODA ................................................................................................... 8 Proyeccin .............................................................................................................................................. 9 Planes para el negocio........................................................................................................................ 9 Balance General ..................................................................................................................................11 Anexos Financieros ...........................................................................................................................12

INTRODUCCION

Este trabajo es concerniente a la planificacin de un negocio de Restaurant Marisquera S. A., compaa dedicada a la venta de cangrejo preparado, as como venta de otro tipo de mariscos preparados, entre otros platos y variedad de bebidas, postres y piqueos. El negocio de restaurante en la ciudad de Guayaquil es uno de los ms lucrativos, aunque siempre hay que estar innovando y haciendo crecer el negocio. La empresa requiere invertir en un local, en una parte estratgica para que esta produzca ingresos ms que gastos y as poder financiar todos los costos que el local represente, y que sus accionistas obtengan el ms alto beneficio. Para conocimiento de este negocio es de vital importancia saber que hay dos periodos de vedas del cangrejo que son en los meses de enero 15 a febrero 15 y de agosto 15 a septiembre 15, periodo en el cual remplazaremos la materia prima por jaibas que tambin son apetecidas en esta clase de negocios.

RESUMEN EJECUTIVO

El presente plan de negocios demuestra que es factible aprovechar las oportunidades del entorno y generar ventajas competitivas que hagan sostenible un modelo de negocios orientado a satisfacer la demanda del consumidor. La estrategia tendr como objetivo posicionar el Restaurante Marisquera, como el mejor restaurante de su tipo en el sector. Las principales ventajas competitivas de los productos elaborados por el Restaurante Marisquera es el uso de productos muy fresco y de muy buena calidad, adems de tener un excelente chef en la cocina. El consumo mensual estimado en el corto plazo (6 meses) ser de $ 40.000 en platos, bebidas y piqueos. Esperamos que este consumo aumente lo suficiente como para hacer una ampliacin del local o implementar un nuevo local, en un plazo de uno o dos aos. Para iniciar sus operaciones el Restaurante Marisquera requiere una inversin inicial de $ 70.000, de los cuales el 28.57% sern aportados por los socios de la empresa y el 71.53% a un prstamo en un banco local, el cual genera un gasto financiero de 0.56% ($1352). Acorde con las proyecciones financieras, se espera que al finalizar el sexto mes de operacin, la utilidad neta asciende a $ 33.638, habindose devuelto la totalidad del prstamo bancario y el costo financiero. Tambin se demuestra que la inversin inicial se habr recuperado inclusive la de los accionistas ($20.000). Se cuenta con una TIR de 14.075% y un VAN de $ 11.674,52 a una tasa de descuento del 18%, lo cual ratifica que nuestro proyecto es rentable.

Misin: Crear alimentos de calidad, basndose en ingredientes de primera y procesos con estricta higiene, de igual forma procurar rapidez en la atencin a la solicitudes de nuestros clientes; todo esto con precios que permiten un lugar preferencial en los gustos de nuestros clientes. Visin: La visin del Restaurante es ser reconocidos como un lugar original, slido y profesional, con calidad humana y principios ticos, que ofrece servicios y productos de excelencia. Lograr una empresa altamente productiva, innovadora, competitiva y dedicada para la satisfaccin plena y lograr la consolidacin en la preferencia de nuestros clientes. La Empresa Accionistas: La compaa estara formada por 2 socios. Fuentes de informacin: Toda la informacin presentada est basada en precios del mercado Clientes de la Empresa Sus posibles clientes sern personas de clase media y alta. Proveedores de la empresa. Los proveedores de Cangrejo son personas naturales de Naranjal. Coca Cola, Importadora El Rosado, Juan El Juri, Supermaxi, Distribuidora de Gas Industrial Principales Compras por Mes se detallan en el cuadro de Costos y Gastos bajo el tem costo de ventas. PRODUCTOS O SERVICIOS Breve descripcin: Como se dijo anteriormente la idea es ofrecer alimentos preparados, en la especialidad de cangrejos, as como venta mariscos, entre otros platos y variedad de bebidas, postres y piqueos. Clientes y mercado: Nuestro objetivo es captar clientes de clase media y media alta. ANALISIS DE UBICACIN DE OPERACIN DE RESTAURANTE A saber donde se ubique el restaurante es un asunto que podra determinar fcilmente el xito o fracaso del mismo. 3

Las ubicaciones podran ser las siguientes: Sur de la ciudad: El sur no es un buen lugar para el mercado que buscamos Norte de la ciudad: En el norte de la ciudad, existen varios lugares que venden este mismo tipo de comidas y podra funcionar como gancho, pero el pblico que va en su busca consideramos que no es el adecuado. Centro de la ciudad: Este podra ser un lugar adecuado, pues muchas personas trabajan a diario en el sector comercial, habiendo personas de condicin y ejecutivos que podran ser clientes potenciales; la desventaja esta justamente en la fortaleza mencionada como el sector comercial, y est relacionada con el horario de trabajo, que sera de 9h00 a 17h00 o 18h00 como mximo, luego de lo cual el nivel comercial decae en forma dramtica. Por lo que concluimos, que el sector no es adecuado para el tipo de producto ofrecido. Sector Av. Orellana, URDESA: Estos sectores son los ms adecuados pues, el primero es un novel sector comercial que tambin est creciendo como sector adecuado para negocios de ventas al detalle y negocios de comidas preparadas. Dentro de los dos, vamos a escoger Urdesa, por la cantidad de negocios diversos que servirn como gancho.

ANALISIS FODA Al realizar un anlisis se puede observar que un restaurante en esta zona tiene un buen campo de accin ya que Urdesa actualmente es un lugar con mucho movimiento, adems tomemos en cuenta que el poder adquisitivo de la poblacin que habita ah es de mediano a alto, son personas que dentro de sus gastos esta el comer en restaurant los fines de semana, por lo que se puede montar un restaurant con mobiliario de esta categora porque el pblico y el men as lo amerita.
FORTALEZAS
-F1: Satisfaccin del cliente -F2: Productos con calidad y variedad -F3: Ambiente agradable -F4: Publicidad y promociones -F5: Buenos empleados y buena atencin

OPORTUNIDADES
-O1: Afluencia de personas -O2: Actividad comercial -O3: Novedad -O4: Pblico diario en horas de almuerzo.

FODA DEBILIDADES
-D1: Competencia -D2: Men limitado al producto marino -D3: Publico en su mayora adulto -D4: Veda del cangrejo

AMENAZAS
-A1: Proveedores -A2: Ubicacin -A3: Delincuencia

Matriz FODA FORTALEZAS La idea es que los clientes estn satisfechos con el servicio que se les otorgue para que as puedan volver y si en un futuro el restaurante llegase a ser uno de los mejores tenemos la oportunidad de darnos a conocer en un mundo muy peleado por la mayora de las personas que ya tiene un lugar propio y que son una competencia para nuestro mercado. Los platillos que se preparan y sirven son de la ms alta calidad, y nuestro proyecto es de darle a los comensales no nada ms algo de la gastronoma guayaquilea sino de toda la costa, para aquellos que no tienen la posibilidad de ir a diferentes partes de nuestro litoral, nosotros les damos una pequea probada de lo que les pudiera llegar a gustar. Un restaurante con gran variedad y buena sazn tendr gran xito y llegara a ser una buena atraccin para el pblico. El ambiente que ofrecemos es una fortaleza para nosotros ya que es un ambiente agradable, donde el cliente puede llegar a disfrutar de un delicioso platillo de mariscos. Contar con promociones especiales, es una buena fortaleza ya que nos garantiza de algn modo ms clientes.

 Poseer buenos empleados que ofrezcan el servicio que nosotros esperamos es una buena fortaleza. OPORTUNIDADES Se encontrara en un sector como Urdesa, donde la afluencia de personas en busca de algo que comer es fuerte, esto implica que la gastronoma costea sea un atractivo lo suficientemente fuerte para ellos. Por el momento los dos sectores cuentan con buena actividad comercial, Urdesa tiene mucha y la Av. Orellana menos, pero es un lugar con crecimiento constante. Al ser un restaurante nuevo y tenemos la oportunidad de recibir ms cantidad de pblico. Al haber una serie de edificios de oficina nos da la oportunidad de recibir un pblico diario en las horas de almuerzo. DEBILIDADES Da con da va surgiendo una dura competencia en precios, en la cual muy pocos establecimientos de calidad y buen servicio sobreviven. Al ofrecer solo comida marina nos limita el men, a solo ofrecerle un tipo de comida al cliente. La comida puede que sea dirigida a un pblico de personas mayores y no tan joven, por lo que se puede tener un faltante de personas jvenes consumiendo nuestra comida. La veda del cangrejo en meses especficos del ao, causa que no haya venta del producto estrella del restaurante. AMENAZAS Proveedores, si se llegar a tener problemas con la mercanca, sera adecuado tener un proveedor de emergencia. Ubicacin, se debe escoger adecuadamente el lugar donde se quiere iniciar el negocio, buena vista, estacionamiento, etc. La delincuencia, esto es algo que se debe tener muy en cuenta, elementos de seguridad privada serian adecuados.

IDENTIFICACION DE LA MATRIZ FODA ANALISIS FO FORTALEZAS VS OPORTUNIDADES (POTENCIALIDADES) 1. Un restaurante nuevo siempre atrae pblico, mas cuando existe buena publicidad y en ella se mencionan las promociones para el cliente, esta novedad ser el gancho y el momento justo para empoderar al cliente con la calidad y variedad o ofrecida en comida de mariscos. F2, F3, F4, O3 2. La afluencia de personas en busca de comida en el sector, es la oportunidad para satisfacer al cliente. F1, O1 3. Que haya actividad comercial, en el da y pasado el horario de oficina y adems que haya clientes potenciales en horario de almuerzo, puede ser aprovechado al tener buenos empleados que den buena atencin. F5, O2, O4 ANALISIS FA FORTALEZAS VS AMENAZAS (RIESGOS) 1. La falla en la provisin de los insumos podra hacer perder la calidad y variedad del producto, adems de fallar en las promociones que podran tener un alimento que al momento no existe. F2, F4, A1 2. Si la ubicacin del local tiene una mala vista, el lugar es inadecuado, no tiene parqueos o existe mucha delincuencia, podra causar la insatisfaccin del cliente, el ambiente agradable podra perder brillo a pesar de la buena atencin de los empleados. A2, A3, F1, F3, F5 ANALISIS DO DEVILIDADES VS OPORTUNIDADES (DESAFIOS) 1. Ser un verdadero desafo conquistar a las personas que van en busca de algo de comer con la competencia ya que en la zona se ubican muchos restaurantes de servicio a la mesa y de comida rpida, bares, cafeteras entre otros. Adems que la veda del cangrejo siempre afecta las ventas, pues hay un pblico que solo busca un tipo de plato.D1, D4, O1. 2. El men limitado solo a mariscos ser siempre un problema al momento de atraer pblico de una zona comercial a diario en horario de almuerzo. D2, O2, O4 3. La novedad (local nuevo de comidas en el sector) siempre atrae a las personas, pero siempre habr el riesgo que no entren personas jvenes, pues estos son atrados por comidas del tipo chatarra. ANALISIS DA DEBILIDADES VS AMENAZAS (LIMITACIONES) 1. Si los proveedores llegan a fallar y es poca de veda del cangrejo, esto podra ser aprovechado por la competencia e imponerse a nuestro pblico, adems de limitar ms aun nuestro men. A1, D1, D2, D4 2. Una mal ubicacin y la delincuencia, har que menos pblico ingrese y obviamente influenciar al poco pblico joven que ingresa. A2, A3, D3

PROYECCION De acuerdo a lo explicado al inicio de este trabajo, se trata de implementar un restaurante marisquera, para lo cual es necesario hacer una proyeccin de la inversin inicial y prdidas y ganancias por los prximos seis meses. Adems de rentar un local en un lugar de la ciudad que sea adecuado; para nuestro caso, este lugar es Urdesa, por lo que ser necesario hacer adecuaciones y comprar todo lo que tenga que ver con decoracin e implementos de cocina. En la tabla 1, se muestra los gastos que se deben realizar para adecuacin del local.
GASTOS DE INSTALACION INVERSION RESTAURANTE MARISQUERIA S.A. ADECUACION E INSTALACIONES DEL LOCAL INSTALACIONES VARIAS, ADECUACION DE COCINA Y BAOS ILUMINACION CISTERNA LETRERO TOTAL GASTOS DE INSTALACION $ $ $ $ $ $ 6,315.0 950.0 250.0 312.0 1,420.0 9,487.0

Tabla 1 Los gastos de compra de implementos de cocina y muebles se muestran en la tabla 2, aqu adjunta.
ACTIVOS POR COMPRAR INICIO NEGOCIO TOTAL INVERSION DE ACTIVOS $ 10,513.00

Tabla 2 Estos valores van a ser asumidos por los accionistas que conforman la compaa, por lo que esta inversin quedara como lo muestra la tabla 3.
APORTE DE SOCIOS Socio No.1 Socio No.2 Total Socios $ $ $ 10,000.00 10,000.00 20,000.00

Tabla 3 PLANES PARA EL NEGOCIO En este punto vemos que los $ 20.000 que aportaran los socios apenas alcanzan a cubrir los gastos iniciales para poner el negocio, pero necesitamos hacer la proyeccin a seis meses por lo que es necesario tomar ciertas previsiones con una planificacin adecuada.

Alternativa 1 Que los socios aporten el capital necesario para que el local funcione durante 6 meses. Alternativa 2 Hacer un prstamo a una entidad financiera (Banco) y con eso hacer trabajar el negocio durante 6 meses. ELECCION DEL MEJOR PLAN Para nosotros el mejor plan resulta el del prstamo bancario, puesto que resulta un menor riesgo y una mayor rentabilidad. PROYECCION FINANCIERA Para poner en marcha nuestro proyecto debemos hacer una proyeccin de la inversin, adems de las ventas y observar el comportamiento.
PROYECCION RESTAURANTE MARISQUERIA S.A DEL 1 DE ENERO A JUNIO/2013 Enero $ 30,000.00 $ 30,000.00 -$ 12,000.00 $ 18,000.00 Febrero $ 30,000.00 $ 30,000.00 -$ 12,000.00 $ 18,000.00 Marzo $ 50,000.00 $ 50,000.00 -$ 22,500.00 $ 27,500.00 Abril $ 50,000.00 $ 50,000.00 -$ 22,500.00 $ 27,500.00 Mayo $ 40,000.00 $ 40,000.00 -$ 17,000.00 $ 23,000.00 Junio $ 40,000.00 $ 40,000.00 -$ 17,000.00 $ 23,000.00 totales $ 240,000.00 $ 240,000.00 -$ 103,000.00 $ 137,000.00

Ventas Suman Costo de Ventas ( = ) Utilidad Bruta Gastos Operativos: Sueldos del Personal Beneficios Sociales Aportes al IESS Transportes Arriendos Servicios Bsicas Pliza de Seguros Dispositivo de Seguridad Impuestos y Tasas Publicidad tiles y Formularios Costo Financiero Aseo y Limpieza Seguridad y Vigilancia Uniformes Honorarios Contador Miscelneos Pagos Prstamo ms inters ( = ) Total Gastos Operativos ( = ) Utilidad Mensual - 50,000 Prstamo

$ 2,380.00 $ 443.50 $ 289.17 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 350.00 $ 83.33 $ 35.00 $ 137.50 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 750.00 $ 50.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 500.00 $ 300.00 $ 8,558.37 $ 16,876.87 $ 1,123.13

$ 2,380.00 $ 443.50 $ 289.17 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 350.00 $ 83.33 $ 35.00 $ 137.50 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 750.00 $ 50.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 500.00 $ 300.00 $ 8,558.37 $ 16,876.87 $ 1,123.13

$ 2,380.00 $ 443.50 $ 289.17 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 350.00 $ 83.33 $ 35.00 $ 137.50 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 1,250.00 $ 50.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 8,558.37 $ 17,576.87 $ 9,923.13

$ 2,380.00 $ 443.50 $ 289.17 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 350.00 $ 83.33 $ 35.00 $ 137.50 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 1,250.00 $ 50.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 8,558.37 $ 17,576.87 $ 9,923.13

$ 2,380.00 $ 443.50 $ 289.17 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 350.00 $ 83.33 $ 35.00 $ 137.50 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 500.00 $ 400.00 $ 8,558.37 $ 17,226.87 $ 5,773.13

$ 2,380.00 $ 443.50 $ 289.17 $ 250.00 $ 1,000.00 $ 350.00 $ 83.33 $ 35.00 $ 137.50 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 1,000.00 $ 50.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 500.00 $ 400.00 $ 8,558.37 $ 17,226.87 $ 5,773.13

$ 14,280.00 $ 2,661.00 $ 1,735.02 $ 1,500.00 $ 6,000.00 $ 2,100.00 $ 499.98 $ 210.00 $ 825.00 $ 6,000.00 $ 300.00 $ 6,000.00 $ 300.00 $ 3,000.00 $ 1,200.00 $ 3,000.00 $ 2,400.00 $ 51,350.22 $ 103,361.22 $ 33,638.78

Tabla 4 9

En este caso hemos considerado lo siguiente: 1.- Alquilar un local en Guayaquil en la zona de Urdesa 2.- Contratar 6 personas 3.- Es necesario hacer una campaa publicitaria puesto que el local es nuevo 4.- Contratar una pliza de seguros 5.- Se contratar alarmas y guardiana. 6.- Los costos financieros estn tomados del 50% de las ventas con tarjeta de crdito y a este valor aplicamos un 5% de recargos por uso de tarjeta 7.- Los costos de ventas se han considerado entre un 40% y 45% de las ventas. 8.- Hemos proyectado ventas de alrededor de $ 40.000 mensuales, excepto los meses de enero y febrero (para este caso dentro de los primeros 6 meses) que hay veda. 9.- El costo de los uniformes ser prorrateado en seis meses 10.- Se consider que un prstamo de $ 50.000 alcanza para cubrir los gastos durante 6 meses, este prstamo tambin se lo proyect para ser devuelto en 6 meses, con una tasa del 9.2%. 11.- Los accionistas contribuirn con $ 20.000 como inversin inicial BALANCE GENERAL A continuacin se presenta el balance general del Restaurante Marisquera
ASIENTO DE APERTURA AL 2 ENERO DEL 2013 -1Detalle Caja Bancos Equipos de Oficina Prstamos Bancarios Patrimonio Accionista A Accionista B Activos $ 50,000 $ 20,000 Pasivos

$ 50,000 $ 20,000 $ 10,000 $ 10,000 TABLA 5 RESTAURANTE MARISQUERIA S.A ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DEL 2013

A C T I V O S: CORRIENTES Caja y Bancos $ 33,638.78 Equipos de Oficina $ 10,513.00 Gastos de Instalacin y Constitucin $ 9,487.00 ( = ) TOTAL DE ACTIVOS. P A S I V O S: CORRIENTES Prstamos Bancarios P A T R I M O N I O: Aporte de Socios Utilidad del Ejercicio TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO..

$ 53,638.78

$ 53,638.78

$ 0.00 $ 53,638.78 $ 20,000.00 $ 33,638.78 $ 53,638.78

TABLA 6 10

Como se ve, al trmino de los seis meses habramos pagado la deuda y tendramos un saldo a favor, que podra ser utilizado para devolver la inversin inicial a los socios; tambin podramos decir que la inversin de los socios de $ 20.000 pas a $ 33.638,78. El restaurante es un buen negocio, es sacrificado y deja beneficios, pero hay que estar todos los das viendo por los clientes para que regresen siempre.

ANEXOS FINANCIEROS
Estado de Prdidas y ganancias
RESTAURANTE MARISQUERIA S.A ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PERIODO COMPRENDIDO ENERO 1 - JUNIO 30/2013 INGRESOS OPERACIONALES: Ventas de Comidas COSTO DE VENTAS $ 103,000.00 UTILIDAD BRUTA ( - ) EGRESOS OPERACIONALES: GASTOS Sueldos y Salarios $ 14,280.00 Beneficios $ 2,661.00 Aportes IESS y Fondos de Reservas $ 1,735.02 Honorarios Profesionales $ 3,000.00 Arriendo $ 6,000.00 Transporte del Personal $ 1,500.00 Servicios Bsicos $ 2,100.00 Pliza de Seguro $ 499.98 Alarma $ 210.00 Impuestos y Tasas $ 825.00 Publicidad $ 6,000.00 Suministros de Oficina $ 300.00 Costo Financiero $ 6,000.00 Aseo y Limpieza $ 300.00 Seguridad y Vigilancia $ 3,000.00 Uniformes $ 1,200.00 Gastos Varios $ 2,400.00 ( = ) Utilidad Operativa ( - ) EGRESOS OPERACIONALES: Gastos Financieros por Prstamo C/P $ 1,350.22 ( = ) Utilidad Ejercicio Utilidad menos pago del Prstamo Utilidad NETA $ 240,000.00

$ 137,000.00 $ 52,011.00

84,989.00 $ 1,350.22 $ 83,638.78

50,000.00 33,638.78

Tabla A-1

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Rol de pagos de 6 personas por 6 meses

RESTAURANTE MARISQUERIA S.A ROLES DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DEL 2013 PERSONAL Sueldo CajeroAdministrador Mesero 1 Mesero 2 Jefa de cocina Asist. Cocina 1 Asist. Cocina 2 650.00 320.00 320.00 450.00 320.00 Total Ingresos 650.00 320.00 320.00 450.00 320.00 Dcimo Cuarto 24.33 24.33 24.33 24.33 24.33 Vacaciones 27.08 13.33 13.33 18.75 13.33 Aporte Patronal 78.98 38.88 38.88 54.68 38.88 38.88 $ 99 $ 289

Tercero 54.17 26.67 26.67 37.50 26.67

320.00 320.00 26.67 24.33 13.33 $ 2,380 $ 2,380 $ 198 $ 146

Tabla A-2 Prstamo bancario por $ 50.000 a 6 meses

Capital Inters anual Inters mensual Plazo meses Pago $ 50,000.0 9.2% 0.767% 6 $ 8,558.40 Saldo de Periodo 1 2 3 4 5 6 TOTALES Capital 50,000.0 41,824.9 33,587.1 25,286.2 16,921.7 8,493.0 Capital 8,175.1 8,237.8 8,300.9 8,364.6 8,428.7 8,493.3 50,000.3 Intereses 383.3 320.6 257.5 193.8 129.7 65.1 1,350.1 Pagos 8,558.4 8,558.4 8,558.4 8,558.4 8,558.4 8,558.4 51,350.4 50000(A/P, 0.7666, 6) = $ 8,558.40

Tabla A-3 La tasa de inters es la del Banco de Machala

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Calculo del VAN y del TIR

Tasa de descuento anual Tasa de descuento mensual INVERSION SOCIOS Utilidad mensual proyectada 18 1.5% 20,000.0 $ 1,123.13 $ 1,123.13 $ 9,923.13 $ 9,923.13 $ 5,773.13 $ 5,773.13 UTILIDAD TOTAL $ 33,638.78

VAN = $ 11,674.52

TIR = 14.075% 1.141

$ 984.55 $ 0.45

$ 863.08

$ 6,684.63

$ 5,859.85

$ 2,988.54

$ 2,619.80

Tabla A-4

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