Alojamiento con restauracin

R E S U M E N D E L P L A N D E N E G O C I O

AUTORES

C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

COORDINACIN C.E.E.I GALICIA, S.A EDITA C.E.E.I GALICIA, S,A gifestudio.com Producciones khartum S.L. C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

DISEO Y MAQUETACIN (C) DE LA EDICIN

Santiago de Compostela, CEEI GALICIA, S.A. 2010 Quedan rigorosamente prohibidas, sin la autorizacin escrita de los titulares del Copyright, bajo las sanciones establecidas en las leyes, la reproduccin total o parcial de esta obra por cualquier medio o procedimiento, includas la reprografa y el tratamiento informtico y la distribucin de ejemplares de ella mediante alquiler o prestamos pblicos.

NDICE
0 INTRODUCCIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1 ResumEN eJecutivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 3 Proceso de prestacin dEL serviCIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 4 EL mercado Y La competencia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
4.1 Perfil de cliente y estimacin de ventas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 4.2 La competencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

5 DAFO del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 6 LA comercializacin dEL serviCIo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 7 Localizacin dE La empresa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 8 Recursos humanos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 9 ResumEN dEL plan econmico. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
9.1 Inversiones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.2 Financiacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.3 Ingresos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.4 Costes fijos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.5 Cuenta de resultados previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.6 Previsiones de tesorera. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.7 Ratios del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 24 25 27 28 30 31

10 Innovacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 11 Planificacin temporal dE LA pUEsta en marcha. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33

0. Introduccin

BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.

Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se trabaj con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio, indicamos la relacin de estos recursos, su descripcin y la forma de aplicarlos sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es Guas de actividad empresarial.- Las guas de son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple la siguiente Gua de actividad empresarial.

RESUMO DO PLAN DE NEGOCIO

Alojamiento CON RESTAURACIN

- -

Gua n 12.- Hoteles Gua n 25.- Restaurantes

Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de guas aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. Gua para la elaboracin de un plan de negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice, con ligeras modificaciones, es la referencia seguida en este plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente a los emprendedores, est formada por: - Recursos y herramientas para emprender. Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creacin y consolidacin de empresas que ofrece Bic Galicia, adems de presentar los principales organismos pblicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconmico y las fuentes de informacin oficial. - Trmites generales para la creacin de la empresa. Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empresa, es decir, la eleccin de la forma jurdica y los trmites legales, administrativos y mercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa. - Cmo presentar un proyecto en pblico. Una presentacin empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audiencia para que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el proyecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentacin: Medios, fases y tcnicas bsicas. Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta.

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 Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activada hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos. Manuales Prcticos de gestin.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen algunos de los Manuales. Gua bsica del autnomo y cuadernos del autnomo.-

Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desarrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de Trabajadores Autnomos. Cmo aplicarlos.- En la Web autonomosgalicia.org podr encontrar la Gua Bsica y la relacin de cuadernos, cuya temtica se centra en reas concretas de la gestin del negocio. Cuentan adems con cuadernos especficos para los sectores de hostelera, comercio minorista, construccin y profesionales liberales. Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa.

Formacin para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos de promocin econmica, en los que se imparten conocimientos necesarios para el anlisis de la idea de negocio, su puesta en marcha y la gestin y consolidacin de la empresa.

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1. Resumo ejecutivo

Se plantea en este documento el estudio para la puesta en marcha de un establecimiento hotelero en una villa pontevedresa, que desarrollar su actividad como hotel gastronmico, en conformidad con lo establecido en la normativa autonmica en materia de turismo. Las oportunidades de negocio en el mbito turstico parecen estar encontrando su techo en aquellas tipologas ms tradicionales en el mbito espaol. As, el turismo de playa muestra signos de estancamiento, motivado por el agotamiento de un modelo que lleva varias dcadas funcionando, el alza de precios y por la apertura de zonas tursticas similares en otros puntos de Europa (Balcanes ...). Durante las dos ltimas dcadas el turismo rural pareca erigirse como la alternativa de crecimiento para el sector, sobre todo para reas como Galicia, donde por cuestiones climticas el planteamiento sol y playa no haba alcanzado grandes cotas de desarrollo. Sin embargo, empiezan a observarse sntomas de debilitamiento, no en las cifras conjuntas de oferta y demanda, que siguen creciendo, pero s en cuanto a niveles de ocupacin y de rentabilidad. En este contexto estn empezando a tomar fuerza modalidades de alojamiento turstico que, ubicadas en ncleos histricos de inters patrimonial, buscan diferenciarse por un especial cuidado en la arquitectura y decoracin de sus instalaciones. Responden al concepto del hotel con encanto o a los alojamientos singulares. Nuestro, que se denominar Recanto da Vila, constar de 7 habitaciones, 6 dobles - una de las cuales estar habilitada para su uso por discapacitados - y una individual, sala de reuniones y 1 biblioteca con servicio de Internet. Contar adems con servicio de restaurante complementario al de alojamiento, al que tendrn tambin acceso clientes ajenos al hotel. El restaurante dispondr de dos salones, uno de ellos de uso diario, con capacidad para 30 personas, y otro para banquetes o reuniones, con capacidad para 80 personas. Se ubicar en pleno casco histrico de una villa pontevedresa, donde los emprendedores disponen de una edificacin de aproximadamente 650 m2 que se rehabilitar convenientemente, atendiendo tanto a lo exigido por las normas de planeamiento municipal como a los requerimientos de la comunidad autnoma en materia de turismo. Las caractersticas arquitectnicas del inmueble lo dotan de un especial atractivo para el desarrollo de la actividad proyectada. La finca dispone adems de 550 metros adicionales que se acondicionarn como jardn y parking del establecimiento. A travs de acuerdos con empresas de turismo activo y otras organizaciones que operan en la comarca, se pondr a disposicin de los clientes una seleccin de actividades a desarrollar en la naturaleza, tales como: rutas tursticas marineras, participacin en actividades de pesca o marisqueo, actividades nuticas, rutas en quad y caballo, etc.

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Empresas y particulares, tanto locales como visitantes, sern los clientes objetivo del establecimiento, que pretende evitar la estacionalidad que caracteriza al sector a travs de esta diversificacin tanto de pblico como de actividades. Manuel Gonzlez y Marina Rivas estn detrs de esta iniciativa. Cuentan con 15 aos de experiencia en el sector de la hostelera y pretenden con este proyecto dar su salto al mundo empresarial, en el que esperan a medio plazo alcanzar un posicionamiento como referentes de calidad en el mbito gastronmico, enolgico y hotelero. Manuel Gonzlez cuenta con experiencia en hostelera, ya que durante cinco aos trabaj como jefe de cocina en El Cachafln, conocido restaurante de la ciudad de Pontevedra. Marina Rivas ha asistido a diversos cursos sobre atencin al cliente y calidad en la hostelera y sobre gestin de establecimientos tursticos. Es, adems, una gran aficionada a la enologa y su pretensin es utilizar sus conocimientos del mundo del vino para que, junto con una cuidada gastronoma, constituyan los principales elementos diferenciadores de su negocio. A pesar de no tener experiencia como empresarios de hostelera, los emprendedores aportan conjuntamente experiencias, aficiones, formacin y aptitudes adecuadas para garantizar en la medida de lo posible el xito de su iniciativa. Ambos entienden que este xito exige una alta dedicacin, por lo que sta ser su nica actividad profesional. El enclave donde se ubicar el hotel cuenta con importantes atractivos, es un municipio con un rico patrimonio arquitectnico est prximo a playas y espacios de ocio, es un lugar de referencia gastronmica y enolgica y la Comarca donde se ubica destaca como principal receptora de visitantes en toda la comunidad.
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Todos estos factores - disponibilidad de edificacin con inters patrimonial en ncleo histrico, ubicacin en una comarca tradicionalmente receptora de turismo, experiencia en hostelera, apoyos institucionales a la actividad definen la oportunidad de negocio que los emprendedores han detectado y pretenden explotar con la puesta en marcha de esta iniciativa. Los factores de xito que se intentar plasmar en la puesta en marcha del proyecto para sern: - Idoneidad de las instalaciones - Relacin calidad- precio - Posibilidad de vivir como cliente una experiencia diferente - Profesionalidad y seriedad en el trato con el cliente - Gestin anticipada y rapidez en el tiempo de respuesta - El uso de las nuevas tecnologas en la gestin empresarial, la comercializacin del servicio y como medio para ahorrar costes energticos

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Datos bsicos del proyecto

El siguiente cuadro presenta de forma resumida las principales caractersticas del proyecto.
Cuadro.- Caractersticas de la Empresa

Definicin de la Empresa Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas Forma Jurdica Localizacin

Alojamiento con restauracin 55111.- Hoteles y moteles con restaurante Comunidad de bienes Villa pontevedresa capital de comarca El hotel constar de siete habitaciones con bao, seis dobles y una individual. El restaurante tendr capacidad para 110 personas distribuidas en dos salas, una para 30 y otra para 80. Constar de un pequeo parking, con capacidad para 15 coches; adems de una sala de reuniones con una capacidad para 40 personas. Dos promotores, que ocuparn los puestos de gerencia del hotel y del restaurante. Cocina: un/a cocinero/a y un/a ayudante/a de cocina Sala: un/a camarero/a y un/a ayudante/a de camarero (se incorporarn nuevos ayudantes de camarero a media jornada los aos tercero y cuarto) Alojamiento Restaurante a la carta (sin servicio de bar) Deporte en la naturaleza Personas fsicas y jurdicas (comidas de empresa) tanto locales como forneos visitantes de la zona Acto de inauguracin del establecimiento Dptico y tarjetas de visita Mailing Promocin en la emisora de radio comarcal Anuncios en prensa local Realizacin de pgina web 9

Instalaciones

Personal y estructura organizativa

Cartera de Servicios

Clientes

Herramientas de promocin

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Los datos de inversin y los resultados econmicos bsicos se detallan en la siguiente tabla.
Cuadro. - Resumen de los datos econmicos y financieros

Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de Impuestos Tesorera acumulada

Ao 1 716.991,98 161.217,62 250.000,00 530.000,00 473.197,50

Ao 2 0,00

Ao 3 34.800,00

Ao 4 0,00

Ao 5 2.320,00

598.126,15 706.565,30 797.553,76 901.625,44 146.755,34 186.742,06

56.468,46 106.442,60 120.303,30

308.121,01 479.828,78 560.302,23 697.479,56 875.783,97

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2. Actividad de la empresa

Estamos ante la oferta de un servicio de alojamiento en hotel gastronmico, que contar con servicio de restaurante con especial orientacin al mundo de los vinos, huyendo de la figura del bar / bodega. La actividad principal por su aportacin al volumen de facturacin ser la restauracin en sus dos elementos: restaurante a la carta y celebracin de banquetes de reducida dimensin, tanto de carcter familiar (bodas, comuniones, bautizos y/o comidas familiares) como de empresa. El alojamiento se entiende, en este caso, como una actividad paralela pero complementaria a la actividad principal de restauracin. El nmero de habitaciones de que constar el hotel ser de 7, 6 dobles y una sencilla, con bao, TV, acceso a Internet y minibar; una de las habitaciones estar adaptada para su uso por minusvlidos. El precio de la habitacin dobleque oscilar entre 70 y 85 - incluira el desayuno, pero nunca la manutencin. Para el caso de las sencillas el precio oscilar entre los 45 y los 60 en las mismas condiciones. Se ofertar un servicio de comedor para los clientes alojados en la casa. El establecimiento tiene previsto adherirse a los distintos programas promocionales de Turgalicia (das verdes, das de oro, ...) El restaurante se divide en dos salones: uno de ellos de uso diario -30 plazas - y otro de usos especiales, que contar con 80 plazas. Por lo que respecta a la carta, ser corta y atractiva, basada en los productos propios de la zona, especialmente pescados y mariscos. El inmueble constar de una sala de reuniones con capacidad para 40 personas, con la que se pretende dar servicio a empresas. Se percibirn ingresos derivados del desarrollo de otras actividades en una bsqueda de complementar una oferta de calidad, no primando por tanto la obtencin de un rendimiento. Las actividades a las que se facilitar acceso son: Rutas a caballo, rutas en Quad, rutas tursticas marineras, participacin en actividades de pesca o marisqueo, actividades de ocio nutico, etc. Por tanto, la configuracin inicial de las previsiones de facturacin de la empresa resultar como sigue:
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Cuadro.- Participacin en ventas de cada una de las lneas

LNEAS Ingresos hotel Ingresos restaurante Reuniones empresa Actividades complementarias Total de Ventas

Ao 1 14,40% 78,41% 6,85% 0,34% 100,00%

Ao 2 13,11% 79,86% 6,70% 0,33% 100,00%

Ao 3 12,56% 80,08% 7,01% 0,35% 100,00%

Ao 4 11,57% 80,38% 7,67% 0,38% 100,00%

Ao 5 10,63% 80,57% 8,39% 0,42% 100,00%

La oferta se ha diseado de manera que las estacionalidades de las distintas lneas se compensen entre s. En el hotel se esperan ocupaciones no muy elevadas durante la mayor parte del ao excepto en verano y Semana Santa, donde casi todos los establecimientos de la zona estn ocupados al 80% 90%-. Sin embargo, se espera que el servicio de restauracin y los eventos de empresa reporten los ingresos suficientes para compensar los meses de menor actividad en hospedaje. Los precios se han establecido tomando en consideracin la competencia y los costes, sin perder de vista que el cliente lo considerar como un indicador de la calidad.
Cuadro. - Tarifas

Precios hotel Doble 12 Sencilla Cama supletoria

TEMPADA ALTA 85,00 70,00 9,00

TEMPADA BAJA 70,00 45,00 9,00

Los precios indicados incluyen el desayuno y todos los servicios de la habitacin (televisin, calefaccin, limpieza, etc). Los cobros de los servicios prestados a los clientes se harn al contado, mediante efectivo o tarjeta de crdito. En el caso de reservas realizadas telefnicamente se va a solicitar a los clientes un adelanto del 25% del importe de la reserva como seal de compromiso con la misma, que se descontar del precio final del servicio prestado. En cuanto al restaurante, establecemos un precio medio por persona de 25 euros pero, evidentemente, ste puede variar substancialmente en funcin del tipo de comida y bebida elegidos por los comensales. No habr men del da. Para el caso de celebracin de banquetes (bodas, comuniones, bautizos y otras celebraciones diversas) se establece un precio medio de men de 85,00 , que incluir aperitivos, mariscos, pescado, carne, postres, caf y bebidas. El servicio de bebidas de alta graduacin se negociar aparte del men. En lo que respecta a las reuniones de empresa, el precio que se cobrar es de 45,00 y en l se incluyen la comida o cena, gapes, bebidas y utilizacin de la sala, as como la utilizacin de ordenador y conexin a Internet.

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Las actividades complementarias supondrn un ingreso por persona de 2,5 , ya que se trata de un servicio pensado para hacer ms atractiva la oferta conjunta, no primando en este caso la obtencin de altas rentabilidades.

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3 . Proceso de prestacin del servicio

El proceso de prestacin del servicio, a grandes rasgos, es comn para las cuatro lneas de servicio contempladas: comienza con la solicitud de reservas por parte del cliente, contina con la determinacin, por parte del responsable, de los recursos materiales y humanos necesarios y finaliza con la facturacin del servicio prestado. Se describe a continuacin el flujo del proceso de prestacin habitual del servicio.
Cuadro. - Flujograma de proceso de prestacin del servicio
Planificacin del servicio

Recepcin solicitud de servicio

Orden de servicio

Responsable de Limpieza Responsable cocina y restauracin Responsable mantenimiento Prestacin del servicio

Gestin de recursos

Planificacin Semanal

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Gestin administrativa

Factura

FIN

Fuente: Procedimiento de Calidad para turismo, Hostelera y Restauracin: Planificacin del Servicio. BIC GALICIA

El personal de recepcin recibe a travs de distintas vas (aunque habitualmente por va telefnica) las peticiones de prestacin de servicio por parte de los clientes. Contacta con los responsables de las reservas de habitaciones y eventos (como banquetes y reserva de instalaciones para reuniones de empresa), quienes confirman la disponibilidad. La reserva se registra en el formato Solicitud de reserva o bien en el programa informtico de gestin. Durante la conversacin, el personal de recepcin se interesar por aquellas caractersticas personales del cliente que influyan a la hora de prestar el servicio, como cuestiones mdicas o familiares (si viene con nios y de qu edad/es).
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ALOjAMIENtO CON REStAURACIN

La semana previa a la prestacin del servicio, una vez confirmada dicha reserva, el personal de recepcin imprime el formato Orden de Servicio, en donde se detallarn aspectos como la fecha de entrada, el nmero de personas, la especificacin del servicio de que se trate (alojamiento, comida, alquiler de instalaciones, etc.), nmero de habitaciones o de comensales o de asistentes, segn el caso...etc. Se establecer un sistema de gestin de calidad con el fin de mejorar el servicio ofrecido a los clientes y mejorar su nivel de satisfaccin. Respecto a la limpieza de las habitaciones, aspecto fundamental de la calidad de un hotel, se seguir un procedimiento acordado con la empresa que preste este servicio. Los aprovisionamientos se realizarn a travs de mercados prximos que puedan abastecernos o proveedores que satisfagan nuestras necesidades just in time. En este sentido, los emprendedores cuentan con gran nmero de contactos con empresas proveedoras de la zona, que les garantizarn el suministro de producto en buenas condiciones y a precios razonables. Para otros productos como pueden ser detergentes, productos de limpieza y productos de cuidado personal recurriremos a proveedores mayoristas. En consonancia con su rpida caducidad, la provisin de alimentos ser diaria para los productos principales, pudiendo soportar periodos semanales o incluso mensuales para aquellas materias primas cuya caducidad sea mayor (cereales, legumbres, aceites ...). El tratamiento ser lgicamente diferente en el caso de los vinos, en los que los periodos de almacenamiento podrn ser de meses, en funcin de la rotacin de las diferentes marcas y variedades. Se subcontratarn las siguientes actividades: Servicio de limpieza (coste mensual 700 ), servicio de lavandera (coste mensual: 525 ), asesoramiento fiscal y laboral (coste mensual 180 ), actividades de turismo activo, sistema de vigilancia y un servicio de prevencin de riesgos laborales.

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4. El mercado y la competencia

4.1

El cliente y estimacin de ventas

La imagen del viajero que visita Galicia se puede construir a partir de los datos del Instituto Gallego de Estadstica (IGE) que indican que en el ao 2005 el turista que se acerc a nuestra comunidad fue mayoritariamente hombre (en un 55%, frente al 45.14% de mujeres) con una edad comprendida entre 41 a 50 aos, casado y con estudios secundarios. Se trata, fundamentalmente, de personal asalariado en el sector privado y procede del territorio nacional. Entre las motivaciones que traen al turista a visitar Galicia se encuentran, en primer lugar, la bsqueda de tranquilidad y descanso (con un 32,23%), le siguen trabajo (con un 25,81%) y conocer la cultura y costumbres gallegas (con casi un 20%). Ms de la mitad de los viajeros se desplazan hasta Galicia en su propio coche, quedando a gran distancia otros medios como el avin (con un 29,71%) y el autobs (con un 11,8%). Respecto al tamao del mercado, los datos de Turgalicia sealan que durante los siete primeros meses del 2007 Galicia recibi a 3.993.184 turistas, 676.691 ms que en el mismo espacio de tiempo del ao anterior, lo que supone un aumento del 8,6 por ciento. Los hoteles concentraron 2.474.270 visitantes, lo que supone un aumento sobre los ocho primeros meses del 2006 del 8,7 por ciento. Estas cifras ponen de manifiesto que la cifra de turistas ms importante, el 61,96 por ciento, se aloj en hoteles. En el resto de la oferta hotelera pernoctaron 543.000 turistas; en camping 810.000; en casas de turismo rural 125.000 y 40.000 personas en apartamentos. La media de ocupacin hotelera en los ocho primeros meses de este ejercicio se situ en el 55,7 por ciento, 1,7 puntos por encima del mismo periodo del ao anterior. Galicia cuenta con una oferta hotelera de 48.619 plazas, 1.801 ms que en el mes de agosto del 2006, lo que representa un crecimiento del 3,8 por ciento. A estas cifras habra que sumar la demanda interna, que juega un importante papel. En este sentido, el gasto en bienes y servicios tursticos de los gallegos dentro de su propia regin era en el ao 2004 el 45.3% del total de la demanda. Si suponemos que se mantiene esa proporcin durante el 2005, estaramos ante un nmero de pernoctas de 13.884.427,79. Suponiendo incrementos interanuales del 2% durante los aos 2006 a 2009 ao en el que se pondr en funcionamiento el establecimiento- estaramos ante un mercado potencial de 15.028.951,16 clientes. Para acotar ms el mercado potencial, tomaremos en consideracin que la provincia de Pontevedra aporta ms de una tercera parte de los viajeros totales recibidos en la Comunidad Gallega.
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Cuadro 8.- Comparativa de viajeros a nivel autonmico y provincial

2002 GALICIA PONTEVEDRA CORUA LUGO OURENSE

2003

2004 3.675.988 1.273.427 1.657.698 459.547 285.317

2005 3.529.903 1.187.014 1.573.300 462.348 307.241

2006 3.603.285 1.231.293 1.585.138 481.555 305.299

3.525.555 3.501.446 1.352.489 1.267.622 1.450.530 1.554.249 403.191 368.471 319.346 311.104

Fuente: Encuesta Continua de Ocupacin Hotelera IGE

Por tanto, el mercado potencial anteriormente indicado se reducira aproximadamente a un tercio, resultando una cifra de 5.009.650 posibles usuarios. Las cifras anteriores se refieren bsicamente al servicio hotelero; el caso del restaurante es diferente, ya que su mbito de influencia es ms reducido y el perfil de clientes incluye a los residentes locales, adems de los viajeros. En este sentido, y en un intento de cuantificar el mercado potencial para el restaurante, tomaremos en consideracin los siguientes datos: - Visitantes de la villa (dato 2006 facilitado por la oficina de turismo municipal): 32.450 personas. - Poblacin de localidad (datos del Padrn Municipal 2006): 12.105 habitantes - Poblacin flotante de la villa (estimacin municipal): 6.000 personas - Esto nos situara ante un mercado potencial para el restaurante de 50.555 personas.
17

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

Alojamiento CON RESTAURACIN

4.2

La competencia

El mbito competitivo especfico del establecimiento, en cualquiera de sus lneas, es meramente comarcal, incluso podra restringirse a un rea de unos 20-30 kms del centro del municipio. En esta rea geogrfica, segn datos de Turgalicia, estn registrados un total de 35 hoteles, 43 hostales y 12 alojamientos rurales. En el mismo municipio se oferta un Parador Nacional de Turismo. En cuanto al nmero de restaurantes, hablamos de 532, de los cuales 200 se concentran en el mismo municipio (no hay que olvidar que se trata de una comarca eminentemente turstica). Una vez analizados todos estos competidores, nicamente se considera que forman parte de la competencia directa los que se indican a continuacin. - hotel: Parador de Turismo, Hotel Playa y Sol, Hotel Mirador y Hotel La Ra. - restaurante: Parador de turismo, Restaurante Pepn, Restaurante Martn y Restaurante El Mero. O Recanto da Vila establecer su ventaja competitiva, adems de en la implantacin de los factores que se han considerado claves para el xito ver resumen ejecutivo- en una ambientacin adecuada de los diferentes espacios que se oferten al pblico, as como en una cuidada gastronoma, con especial cuidado en la carta de vinos. La atencin al cliente ser esmerada y se tratar de sorprenderlo peridicamente con novedades en la carta, por otra parte se pondr especial inters en la seleccin y formacin del personal. La capacidad imitativa de la competencia es limitada. Aunque en el mundo de la hostelera todo es fcilmente reproducible, hay determinados elementos, unos ms tangibles que otros, que hacen que un establecimiento se perciba como diferente. En este caso, el ofertar un edificio cuidadosamente rehabilitado en pleno centro de la villa, con ms de 400 metros de jardn, zona de aparcamiento y comedor privado no es fcilmente reproducible. Los conocimientos enolgicos de la emprendedora, junto con el buen hacer en la cocina de su socio son los otros dos elementos a potenciar y que no son fciles de conseguir para cualquier competidor.

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5. DAFO del proyecto

Se plantean en la siguiente tabla las principales amenazas y oportunidades que se presentan para el desarrollo de la actividad en el sector, as como las ventajas y desventajas de la empresa frente a la competencia.
Cuadro.- DAFO

Amenazas Cambio de los circuitos tursticos internacionales hacia destinos ms econmicos Encarecimiento de Espaa como destino turstico Dificultades para la obtencin de licencias urbansticas tanto para la construccin como para la rehabilitacin Legislacin de ordenacin hotelera no totalmente desarrollada Puntos Fuertes Emprendedores y personal con alto grado de profesionalizacin Impacto de la estacionalidad de la actividad moderado-bajo gracias a la diversificacin de la actividad Actividades complementarias a los servicios y productos propios

Oportunidades Entorno econmico internacional favorable, aunque con sntomas de debilidad Posicionamiento de la marca turstica de Espaa como destino de inters gastronmico Confluencia de intereses y enfoque de las distintas Administraciones a la hora de promocionar el turismo gallego La aplicacin de nuevas tecnologas tanto a la gestin como a la comercializacin ha posibilitado en gran medida el desarrollo del sector Puntos Dbiles 19 Gran competencia

Inversin inicial muy elevada

Aprovisionamientos just in time

Importante red de contactos

Plan de comunicacin y de gestin de calidad

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Alojamiento CON RESTAURACIN

6. La comercializacin del servicio

Se ha elegido el nombre de O Recanto da Vila principalmente por su sonoridad. Se ha valorado adems que posee ciertas reminiscencias de tradicin por utilizar el idioma gallego y referirse a la villa -, de lugar escondido y, por tanto, dotado de cierto misterio... No est previsto el registro del nombre comercial. Formar parte de la imagen de la empresa el trato al cliente, aspecto que se cuidar en todas y cada una de las fases del proceso de prestacin de los distintos servicios. El husped del hotel se encontrar en su habitacin los productos de cortesa necesarios para que su estancia sea cmoda. Por su parte, en el restaurante se servirn por cortesa de la casa aperitivos selectos mientras los comensales esperan su comanda. Se pretende penetrar en el mercado ofreciendo un esmerado servicio, tanto en la elaboracin del producto como en el trato al cliente. Dada la naturaleza de las actividades a desarrollar y considerando la dimensin de la iniciativa empresarial, no procede la contratacin de comerciales, asumiendo ambos emprendedores las tareas y funciones de relaciones pblicas y promocin. Se apoyarn adems, en la central de reservas de Turgalicia y la propia Web del hotel.
20

Los principales prescriptores en el sector turstico son los clientes, la generacin de un buen producto o servicio generar un efecto llamada hacia nuestra empresa. El modo de involucrarlos ser a travs de la calidad de nuestros productos y servicios. En segundo lugar destacan estn organismos y organizaciones del mbito del turismo tanto Autonmicos -Direccin Xeral de Turismo, Turgalicia, Xacobeo- como comarcales y locales -Oficina de turismo municipal y comarcal, Plan de dinamizacin turstica, Asociacin de Empresarios y Asociacin de hostelerosEn cuanto la promocin de la apertura, haremos un acto de inauguracin en el que invitaremos a agentes sociales destacados en el mundo del turismo, autoridades locales y gente del sector para que nos conozcan. El evento tendr carcter pblico, de manera que la poblacin local conozca, utilice y recomiende el establecimiento. Los dpticos sern entregados en ferias de turismo, oficinas de informacin turstica y otros establecimientos donde puedan acudir los turistas a solicitar informacin. Se llevar a cabo un importante esfuerzo de comunicacin en el mbito comarcal de influencia, apoyndose en las ediciones locales de prensa y en las emisoras de mayor audiencia en la comarca.

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7. Localizacin de la empresa

El establecimiento se ubicar en pleno casco histrico de una villa pontevedresa. Esta villa es la capital de una de las comarcas gallegas tursticas por excelencia, ya que cuenta con numerosos atractivos: patrimonio, gastronoma, enologa, playas, paisajes, climatologa favorable, etc. Cuenta, adems, con buenas comunicaciones: autopista y otras vas de alta capacidad, varios puertos deportivos, dos aeropuertos a menos de una hora de distancia, etc. La poblacin fija de la localidad ronda los 12.000 habitantes llega a triplicarse en verano- y es capital de una comarca densamente poblada que supera los 100.000 habitantes. Tanto el hotel como el restaurante se encuentran ubicados dentro de la misma finca, en un mismo edificio de tres plantas, de construccin tradicional de piedra pas y tejado de dos aguas. El inmueble necesita una reforma tanto exterior (cambio de carpintera y encintado de la piedra) como interior (sobre todo a la hora de acondicionar las habitaciones y habilitar una de las habitaciones para personas con discapacidad, adems de arreglar toda la cocina y sus anexos). La rehabilitacin se llevar a cabo con sumo cuidado, con el claro objetivo de lograr unos ambientes acogedores, tradicionales y modernos a la vez, en consonancia con la imagen general que el establecimiento pretende proyectar. La finca consta de unos 1.200 m2, 650 de los cuales se corresponden con la edificacin a rehabilitar, estando previsto destinar el resto del solar a parking y jardines. El presupuesto de rehabilitacin est cifrado en 253.591,38 Se muestra en el siguiente cuadro el detalle de las superficies de los distintos espacios:
Uso Habitaciones hotel Aseos, sala tv y recepcin Sala de reuniones Almacn hotel Restaurante Cocina Almacn cocina Aseos restaurante Vestuarios personal Parking Jardn y terreno Superficie 182 m2 90 m2 50 m2 30 m2 180 m2 70 m2 30 m2 10 m2 10 m2 150 m2 400 m2
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8. Recursos humanos

La empresa se constituye con dos socios trabajadores y cada uno de ellos se responsabilizar de un rea determinada: uno ser el encargado de la gestin del hotel mientras que el otro llevar todo lo relacionado con la restauracin. Durante el primer ao de funcionamiento se contratar a 4 personas, todas ellas para el restaurante: dos personas para la cocina (cociner@ y pinche) y otras dos personas para atencin del comedor (camarer@ y ayudante), ya que los servicios de lavandera y limpieza sern un outsoursing. Durante el primer ao las cuatro personas que se contratarn para el servicio de restauracin tendrn un contrato indefinido y a tiempo completo. A modo de previsin, en un estudio a cinco aos vista, se contratar a dos personas ms de ayudantes de camareros durante el tercer y cuarto ao a tiempo parcial. La toma de decisiones en la empresa est divida en dos secciones diferenciadas: por un lado la de hostelera, que es dirigida por la emprendedora y, por otro, la de restauracin, regida por el otro promotor que, a su vez, proporcionar a los empleados las pautas y patrones a seguir. Marina Rivas colaborar tambin en el servicio de restauracin, atendiendo en sala a los clientes y asesorando, principalmente, la eleccin de vinos.
22

La empresa va a contar con un asesor externo (asesora) que le llevar todo el tema laboral, fiscal y contable contabilidad; tambin se subcontratarn los servicios de lavandera, limpieza, seguridad y transporte.

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9. Resumen del plan econmico

Presentamos los principales indicadores del plan econmico de la empresa

9.1

Inversiones

En el captulo de inversiones habra que destacar la adquisicin del inmovilizado material, entre lo que destaca, adems de la obra civil, todo el equipamiento para la cocina del restaurante, que ser un gran desembolso para los promotores, o el mobiliario de las habitaciones del hotel. Se detallan las inversiones previstas para los cinco primeros aos de actividad.
Cuadro.- Resumen de las inversiones

Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Total de Gastos de constitucin Inmovilizaciones Inmateriales Aplicaciones informticas Total de Inmovilizaciones Inmateriales Inmovilizaciones Materiales Construcciones Maquinaria Mobiliario Equipos para procesos de informacin Total de Inmovilizado Material Total de partidas de Inversiones Importe de IVA de las Inversiones Total del importe de Inversiones 403.591,38 83.036,00 108.125,00 4.200,00 598.952,38 618.782,38 98.209,60 716.991,98 3.950,00 3.950,00 15.880,00 15.880,00

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 23

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 4.800,00 34.800,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00

0,00 0,00 0,00

2.000,00 320,00 2.320,00

Durante los cinco primeros aos de vida de esta empresa tendr que realizar alguna nueva inversin, sobre todo en lo referente al mobiliario (cortinas, ropa de cama, colchones y almohadas y sillas y mesas varias). Los ordenadores se cambiarn cuando queden obsoletos.

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9.2

Financiacin

Se ha estimado que la estructura de la financiacin a largo plazo necesaria para el desarrollo de la actividad presenta la siguiente composicin.
Cuadro.- Financiacin

CONCEPTO Inversin Total Fondo de maniobra Necesidad financiera total Recursos propios Financiacin ajena % de autofinanciacin

IMPORTE 618.782,38 161.217,62 780.000,00 250.000,00 530.000,00 32,05%

Los dos promotores de este proyecto aportan el inmueble donde se ubica el hotel y el restaurante, el terreno adyacente al edificio y 100.000,00 (cada uno de ellos 50.000 en metlico), que suponen el 32% de las necesidades financieras iniciales para el desarrollo del proyecto. El resto se financiar con recursos ajenos mediante crdito bancario. Para la financiacin ajena se ha negociado un prstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas por el ICO en su lnea Pyme. - Importe: 530.000,00
24

- Plazo: 7 aos con dos aos de carencia. - Tipo de inters: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales - Comisiones: sin comisiones A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado, adems del IVA de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos de costes fijos y variables correspondientes a los 2 primeros meses, suponindolos constantes a lo largo de todo el ao. .

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9.3

Ingresos

Las ventas se han estimado en funcin de la experiencia del emprendedor. Se presenta a continuacin el cuadro resumen de las ventas previstas por lnea de productos:
Cuadro.- Ingresos de la actividad

LNEAS Pernoctas hd ta Pernoctas hd tb Pernoctas hs ta Pernoctas hs tb TOTAL INGRESOS HOTEL Restaurante a la carta Banquetes TOTAL INGRESOS RESTAURANTE Reuniones empresa Actividades complementarias Total de Ventas

Ao 1 51.000,00 10.080,00 6.000,00 1.080,00 68.160,00

Ao 2 57.783,00 12.473,30 6.798,00 1.344,15 78.398,45

Ao 3 65.468,14 14.109,97 7.702,13 1.483,20 88.763,44

Ao 4 67.432,18 15.298,18 7.933,20 1.575,90 92.239,46

Ao 5 69.455,15 16.544,98 8.171,19 1.668,60 95.839,92 486.754,42 239.648,96 726.403,38 75.617,31 3.764,83

248.625,00 320.098,25 379.165,66 429.605,62 122.400,00 157.590,00 186.665,36 211.491,85

371.025,00 477.688,25 565.831,02 641.097,47 32.400,00 1.612,50 40.046,40 1.993,05 49.506,90 2.463,94 61.170,86 3.045,98

473.197,50 598.126,15

706.565,30 797.553,76 901.625,44

En lo referente al hotel la ocupacin en temporada alta ser del 80%, mientras que en temporada baja ser del 10%. Esta estimacin se aplicar el primer ao. Para aos posteriores consideramos incrementos en ocupacin en temporada alta del 10% los dos primeros aos, alcanzando el 100%. En temporada baja, se incrementar la ocupacin durante los cuatro aos siguientes en un 20%, 10%, 5% y 5%, respectivamente. El incremento de precios interanual ser del 3%. Los supuestos que se han establecido como incremento de ocupacin para el restaurante en los prximos aos son del 25%, 15%, 10% y 10%, respectivamente. El incremento de precios interanual ser del 3%. En el tema de celebracin de banquetes (bodas, comuniones, bautizos y otras celebraciones diversas) las estimaciones son que durante el durante el primer ao se realizarn 18 eventos con una media de 80 personas. Para aos posteriores consideramos incrementos en nmero de eventos de un 25%, 15%, 10% y 10%, respectivamente. Se establece un precio de men de 85,00, con un incremento de precios interanual del 3%. En lo que respecta a las reuniones de empresa se estima que se organizarn el primer ao 36 reuniones con un media de 20 personas. Para aos posteriores consideramos incrementos en el nmero de eventos de un 20 % anual.

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

Alojamiento CON RESTAURACIN

Por ltimo, para la estimacin de ingresos de actividades complementarias estimamos que un 40% de los clientes del hotel realizan una actividad, por la que percibiremos un precio de 2,5. La estacionalidad ser paralela a la del alojamiento. Respecto a los costes variables por las distintas lneas de actividad se han estimado los siguientes porcentajes: Hotel: Los costes variables son un 3-4% del precio de venta de la habitacin. Restaurante: El coste estimado para las materias primas (carne, pescado, marisco, aceites, bebidas) es de un 25% sobre el precio de venta. Reuniones de empresa y banquetes: el coste variable de la celebracin de eventos se sita en un 50% del precio de venta. (suma de materias primas ms contrataciones especficas de personal Actividades complementarias: no suponen coste variable alguno. Respecto a las polticas de circulante el Perodo Medio de Cobro estar sujeto a los siguientes condicionantes: el plazo de cobro del servicio de restaurante y del hotel ser al contado para las personas fsicas. A las empresas clientes ya sea del restaurante como del servicio de hotel, el cobro ser a los 30 das, mientras que si el cliente fuese una administracin o empresa pblica el cobro se efectuara a los 60 das. Se establecer la modalidad de cobro anticipado para las reservas hoteleras del 25% del importe de una pernoctacin, mientras que si fuese para una celebracin o evento se pedira al cliente un 10% del presupuesto aceptado con una antelacin de 10 das.
26

El perodo medio de pago se estima a 90 das para los proveedores de alimentacin, mientras que los gastos de externalizacion de servicios ser de 60 das (lavandera, limpieza, transporte y gestora), y los gastos de personal sern de 30 das (a mes vencido, pago el ltimo da del mes en curso).

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9.4

Costes fijos

Presentamos el resumen de los costes fijos de la empresa

Cuadro.- Costes fijos

CONCEPTO Gastos de Personal Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Total de Costes Fijos 1 Amortizacins Total de Custos Fixos 2

Ao 1 150.715,33 26.458,00 2.700,00 4.800,00 2.050,00 186.723,33 36.713,84 223.437,17

Ao 2 155.064,87 28.858,00 2.781,00 5.040,00 2.111,00 193.854,87 36.713,84 230.568,71

Ao 3 171.197,38 28.979,00 2.864,00 5.292,00 2.175,00 210.507,38 39.713,84 250.221,22

Ao 4 188.163,45 30.668,00 2.950,00 5.557,00 2.240,00 229.578,45 38.607,84 268.186,29

Ao 5 193.636,43 31.078,00 3.038,00 5.835,00 2.307,00 235.894,43 37.899,84 273.794,27

27

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9.5

Cuenta de resultados previsionales

Se presenta a continuacin la cuenta de resultados previsionales.

Cuadro.- Cuenta de resultados

Ao 1 Ingresos Ventas Costes Variables Materiales Costes de comercializacin Margen Bruto Costes fijos Costes fijos de Personal Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Costes Fijos Amortizaciones 28 Costes Fijos y Amortizaciones Resultado Bruto Gastos Financieros Total de Gastos Financieros Resultado Financiero Beneficio antes de Impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de Impuestos [BDT] 473.197,50 473.197,50 174.469,05 143.869,05 30.600,00 298.728,45 186.723,33 150.715,33 26.458,00 2.700,00 4.800,00 2.050,00 36.713,84 223.437,17 75.291,28 0,00 0,00 0,00 75.291,28 18.822,82

Ao 2 598.126,15 598.126,15 223.220,52 183.823,02 39.397,50 374.905,63 193.854,87 155.064,87 28.858,00 2.781,00 5.040,00 2.111,00 36.713,84 230.568,71 144.336,92 0,00 0,00 0,00 144.336,92 37.894,32

Ao 3 706.565,30 706.565,30 265.181,55 218.515,21 46.666,34 441.383,75 210.507,38 171.197,38 28.979,00 2.864,00 5.292,00 2.175,00 39.713,84 250.221,22

Ao 4 797.553,76 797.553,76 302.477,57 249.604,61 52.872,96 495.076,19 229.578,45 188.163,45 30.668,00 2.950,00 5.557,00 2.240,00 38.607,84 268.186,29

Ao 5 901.625,44 901.625,44 345.348,65 285.436,41 59.912,24 556.276,79 235.894,43 193.636,43 31.078,00 3.038,00 5.835,00 2.307,00 37.899,84 273.794,27 282.482,52 19.183,44 19.183,44 -19.183,44 263.299,08 76.557,02 186.742,06

191.162,52 226.889,90 26.291,24 26.291,24 22.830,40 22.830,40

-26.291,24 -22.830,40 164.871,28 204.059,50 44.567,99 120.303,30 57.304,16 146.755,34

56.468,46 106.442,60

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

Alojamiento CON RESTAURACIN

Cuadro.- Grfica de cuenta de resultados

29

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9.6

Previsiones de tesorera

La tesorera anual de la empresa se detalla en el siguiente cuadro

Cuadro.- Tesorera anualizada

Ao 1 Total de Cobros Operativos Pagos totales por materiales Pagos totales por costes de comercializacin Pagos por costes fijos Total de Pagos Operativos Cash Flow Operativo Inversiones Amortizaciones de deuda Impuestos sobre beneficios IVA soportado 30 Pagos por IVA Intereses de deuda Pagos extraoperativos IVA repercutido Devoluciones de IVA Ingresos extraoperativos Cash Flow extraoperativo Dficit / Supervit Dficit / Supervit Acumulado
473.197,50 120.753,47 30.600,00 186.723,33 338.076,79 135.120,71 618.782,38 0,00 0,00 123.186,15 11.754,36 0,00 753.722,89 75.711,60

Ao 2
598.126,15 177.390,81 39.397,50 193.854,87 410.643,18 187.482,97 0,00 0,00 18.822,82 35.468,85 57.183,71 0,00 111.475,38 95.700,18 0,00 95.700,18 -15.775,20 171.707,77 479.828,78

Ao 3
706.565,30 213.041,79 46.666,34 210.507,38 470.215,51 236.349,78 30.000,00 64.349,44 37.894,32 47.159,54 63.232,25 26.291,24 268.926,78 113.050,45 0,00 113.050,45 -155.876,34 80.473,45 560.302,23

Ao 4
797.553,76 244.862,59 52.872,96 229.578,45 527.314,00 270.239,76 0,00 67.810,27 44.567,99 48.468,09 76.994,29 22.830,40 260.671,04 127.608,60 0,00 127.608,60 -133.062,43 137.177,33 697.479,56

Ao 5
901.625,44 280.016,59 59.912,24 235.894,43 575.823,26 325.802,18 2.000,00 71.457,23 57.304,16 55.563,81 86.249,20 19.183,44 291.757,84 144.260,07 0,00 144.260,07 -147.497,77 178.304,41 875.783,97

71.011,60
146.723,20 -606.999,70 -471.878,99 308.121,01

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9.7

Ratios del proyecto

Se presentan a continuacin los ratios ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro.- Ratios del proyecto

Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin sobre activos

Rotacin activos fijos Rotacin activo circulante Rotacin stocks Rotacin deudores

Ao 1 8,46% 15,91% 0,53 0,53 74,80% 3,97 18,43% 0,66 8,46% 15,91% 0,53

Ao 2 14,08% 24,13% 0,58 0,58 61,50% 2,60 25,78% 0,60 14,08% 24,13% 0,58

Ao 3 17,44% 27,06% 0,64 0,64 56,69% 2,31 22,56% 0,51 17,44% 27,06% 0,64

Ao 4 18,99% 28,45% 0,67 0,67 54,17% 2,18 21,58% 0,43 18,99% 28,45% 0,67

Ao 5 21,13% 31,33% 0,67 0,67 49,22% 1,97 21,55% 0,35 21,13% 31,33% 0,67 31

BAIT/AT BAIT/ Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/ STOCKS Ingresos/ CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR. AA/ AT)

Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero

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10. Innovacin

Como ya se ha venido comentando a lo largo de los epgrafes anteriores, los aspectos innovadores del proyecto se centrarn en: - Instalaciones cuidadosamente rehabilitadas, combinando lo tradicional con lo actual y contando con la aplicacin de nuevas tecnologas. Aplicacin de criterios medioambientales en la seleccin de equipamientos. - Cuidada seleccin de la carta, con especial cuidado en los vinos. - Oferta de instalaciones y servicios para la celebracin de reuniones de empresa. - Oferta de actividades de ocio en la naturaleza conjuntamente con el alojamiento o el resto de servicios.

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11. Planificacin temporal de la puesta en marcha

El listado de trmites a realizar son los siguientes1
Cuadro.- Cronograma de la puesta en marcha

Meses Semanas Declaracin previa al inicio de actividad Constitucin de la empresa Solicitud de prstamo a largo plazo Solicitud de licencia de obras Acondicionamento del local Solicitud de licencia de apertura Adquisicin de equipamientos Inicio de campaa promocional de lanzamiento Trmites laborales Inicio de la actividad

Ao -2

Ao -1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

33

1 Nota de los autores: la planificacin de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones estn interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y de su empresa

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